金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
金 鹰 货币 市 场证 券 投资 基 金
2015 年 年度 报告 摘要
2015 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 金鹰 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一六 年三 月三十 日 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
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§ 1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 28 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告中财务资料已经审 计。中审众环会计师事务 所（特殊普通合伙）为本 基金出具了标准无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 金鹰货 币
基金主 代码 210012
交易代 码 210012
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 12 月 7 日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,847,914,098.72 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 金鹰货 币 A 金鹰货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 210012 210013
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额 96,887,144.83 份 2,751,026,953.89 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在力求 保持 基金 资产 本金 的安全 性和 资产 高流 动性 的基础 上 ， 力 争获 得超
过基金 业绩 比较 基准 的稳 定收益 。
投资策 略
本 基 金 结合 “ 自上 而 下 ” 和“ 自 下 而上 ” 的 研究 方 法对各 类 可 投资 资产 进 行
合理的 配置 和选 择。
本基金 的投 资组 合的 平均 剩余期 限在 每个 交易 日不 得超 过 120 天 ； 定 期存
款的比 例不 得超 过基 金资 产净值 的 30% ； 存 放在 具 有基金 托管 资格 的同 一
商业银 行的 存款 ， 不 得超 过基金 资产 净值 的 30% ； 存放在 不具 有基 金托 管
资格的 同一 商业 银行 的存 款，不 得超 过基 金资 产净 值的 5% ；其 它资 产配
置按基 金合 规定 执行 。
业绩比 较基 准 税后一 年期 定期 存款 利率 （即（ 一年 期定 期存 款利 率× （1- 利息税 率） ） 。
风险收 益特 征
本基金 为货 币市 场基 金 ， 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本基 金的 风险
和预期 收益 低于 股票 型基 金、混 合型 基金 、债 券型 基金。 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 金鹰基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 苏文锋 田青
联系电 话 020-83282627 010-67595096
电子邮 箱 csmail@gefund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 4006135888,020-83936180 010-67595096
传真 020-83282856 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告摘 要 的 管理人 互联 网网 址 http://www.gefund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广州市 天河 区珠 江东 路 28 号越秀 金融 大厦
30 层
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.
1 期
间
数
据
和
指
标
2015 年 2014 年 2013 年
金鹰货 币 A 金鹰货 币 B 金鹰货 币 A 金鹰货 币 B 金鹰货 币 A 金鹰货 币 B
本
期
已
实 5,062,541.16 42,555,132.43 12,699,161.36 25,949,074.58 4,256,924.99 3,911,895.78 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
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现
收
益
本
期
利
润 5,062,541.16 42,555,132.43 12,699,161.36 25,949,074.58 4,256,924.99 3,911,895.78
本
期
净
值
收
益
率 3.6405% 3.8903% 4.9315% 5.1843% 3.8333% 4.0829%
3.1.
2 期
末
数
据
和
指
标
2015 年 末 2014 年 末 2013 年末
金鹰货 币 A 金鹰货 币 B 金鹰货 币 A 金鹰货 币 B 金鹰货 币 A 金鹰货 币 B
期
末
基
金
资
产
净
值
96,887,144.8
3
2,751,026,953.
89
261,316,943.4
9
714,306,664.9
4
632,046,442.5
2
1,022,235,788.
43 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
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期
末
基
金
份
额
净
值 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
注：本 基金 合同 于 2012 年 12 月 07 日生 效， 截至 本报告 季末 本基 金成 立已 经满三 年。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1．金鹰货币 A ：
阶段
份额净 值收
益率 ①
份额 净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去三 个月 0.7663% 0.0068% 0.3938% 0.0003% 0.3725% 0.0065%
过去六 个月 1.4057% 0.0060% 0.8733% 0.0006% 0.5324% 0.0054%
过去一 年 3.6405% 0.0092% 2.1164% 0.0012% 1.5241% 0.0080%
过去三 年 12.9203% 0.0113% 8.0890% 0.0013% 4.8313% 0.0100%
成立至 今 13.1249% 0.0113% 8.2945% 0.0013% 4.8304% 0.0100%
注：本 基金 收益 分配 是按 日结转 份额 。
2．金鹰货币 B ：
阶段
份额净 值收
益率 ①
份额 净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去三 个月 0.8274% 0.0068% 0.3938% 0.0003% 0.4336% 0.0065%
过去六 个月 1.5291% 0.0060% 0.8733% 0.0006% 0.6558% 0.0054%
过去一 年 3.8903% 0.0092% 2.1164% 0.0012% 1.7739% 0.0080%
过去三 年 13.7380% 0.0114% 8.0890% 0.0013% 5.6490% 0.0101%
成立至 今 13.9620% 0.0113% 8.2945% 0.0013% 5.6675% 0.0100%
注：本 基金 收益 分配 是按 日结转 份额 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
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较
金鹰货 币市 场证 券投 资基 金
累计净 值收 益率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
(2012 年 12 月 7 日至 2015 年 12 月 31 日)
1、金鹰货币 A
2、金鹰货币 B
注：1 、本 基金 于 2012 年 12 月 7 日 成立 。2、 按基 金合同 规定 ，本 基金 建仓 期为六 个月 。建 仓金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
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期满后 ，基 金的 投资 比例 符合投 资组 合的 平均 剩余 期限在 每个 交易 日不 得超 过 120 天； 定期 存款 的
比例不 得超 过基 金资 产净 值的 30% ； 存放 在具 有基 金托管 资格 的同 一商 业银 行的存 款， 不得 超过 基
金资产 净值 的 30% ； 存放 在不具 有基 金托 管资 格的 同一商 业银 行的 存款 ，不 得超过 基金 资产 净值 的
5% ；其 它资 产配 置比 例按 基金合 同规 定执 行。3、 本 基金业 绩比 较基 准为 一年 期定期 存款 利率 （税
后）。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值收益率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
金鹰货 币市 场证 券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 基金 净收益 率与 业绩 比较 基准 收益率 的对 比图
1、金鹰货币 A
2、金鹰货币 B 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
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3.3 过去三年基金的利润分 配情况
金鹰货 币 A ：
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2015 年
5,074,698.06 - -12,156.90 5,062,541.16 -
2014 年
12,775,714.5
9
- -76,553.23 12,699,161.36 -
2013 年 4,222,823.84 - 34,101.15 4,256,924.99 -
合计 22,073,236.4
9 - -54,608.98 22,018,627.51 -
金鹰货 币 B ：
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2015 年
42,266,273.2
0
- 288,859.23 42,555,132.43 -
2014 年
26,047,824.0 - -98,749.50 25,949,074.58 - 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
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8
2013 年 4,058,239.93 - -146,344.15 3,911,895.78 -
合计 72,372,337.2
1 - 43,765.58 72,416,102.79 -
注：1 、本 基金 以份 额面 值 1.0000 元固 定份 额净 值 交易方 式， 每日 计算 当日 收益并 全部 分配 ，
每月以 红利 再投 资方 式集 中支付 累计 收益 ，即 按份 额面 值 1.0000 元转 为基 金 份额；
2、本 基金 合同 于 2012 年 12 月 07 日 成立 ，截 至报 告期末 已满 三年 。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
金鹰基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基字[2002]97 号文 批准 ，于 2002 年 12 月 25 日成 立，
是自律 制度 下中 国证 监会 批准设 立的 首批 基金 管理 公司之 一。 公司 注册 资本 2.5 亿元 人民 币， 股 东
包括广州证券股份有限公 司、广州白云山医药集团 股份有限公司、美的集团 股份有限公司和东亚联
丰投资 管理 有限 公司 ，分 别持 有 49 ％、20 ％、20 ％和 11 ％的 股份 。
公司设立了投资决策委员 会、风险控制委员会、资 产估值委员会等专业委员 会。投资决策委员
会负责指导基金资产的运 作、 确定基本的投资策略 和投资组合的原则。风险 控制委员会负责全面评
估公司的经营过程中的各 项风险，并提出防范措施 。资产估值委员会负责依 照基金合同和基金估值
制度的 规定 ，确 定基 金资 产估值 的原 则、 方法 、程 序及其 他相 关的 估值 事宜 。
公司目 前下 设 16 个 一级 职 能部门 ， 分 别是 权益 投资 部、 研 究部 、 集中 交易 部 、 指数 及量 化投 资
部、 产品 研发 部、 固定 收 益部 、 零 售业 务部 、 电 子 商务部 、 机构 业务 部、 专 户投资 部 、 信 息技 术部 、
基金事 务部 、风 险管 理部 、监察 稽核 部、 财务 管理 部、综 合管 理部 。
权益投 资部 负责 基金 权益 类投资 ； 研 究部 负责 宏观 经济、 行业、 上市 公司 研究 和投资 策略 研究 ；
集中交易部负责完成基金 经理投资指令；指数及量 化投资部负责指数量化产 品的研究投资、金融工
程研究、数量分析工作； 产品研发部负责基金新产 品、新业务的研究和设计 工作；固定收益部负责
固定收益证券以及债券、 货币市场的研究和投资管 理工作；零售业务部负责 市场营销策划、基金销
售与渠道管理、客户服务 及媒介宣传推广等业务； 电子商务部负责公司网络 平台及网上交易系统的
建设、维护和电子商务的 推广；机构业务部负责机 构客户的开发、维护、管 理及业务拓展；专户 投
资部负 责特 定客 户资 产的 投资和 管理 ； 信息 技术 部 负责公 司信 息系 统的 日常 运行与 维护, 跟 踪研 究新
技术, 进行 相应 的技 术系 统 规划与 开发 ； 基金 事务 部 负责基 金会 计核 算 、 估 值 、 开 放式 基金 注册 、 登金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
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记和清算等业务；风险管 理部负责公司风险的识别 、评估、控制等管理工作 ；监察稽核部负责对公
司和基金运作以及公司员 工遵守国家相关法律、法 规和公司内部规章制度等 情况进行监督和检查；
财务管 理部 负责 公司 的财 务预算 、 财务 管理 及会 计核 算等工 作 ； 综 合管 理部 负责 公司企 业文 化建 设 、
文字档 案、 后勤 服务 、人 力资源 管理 、薪 酬制 度、 人员培 训、 人事 档案 等综 合事务 管理。
截至 2015 年 12 月 31 日 ， 公司共 管理 二十 一只 开放 式基金 ： 金 鹰成 份股 优选 证券投 资基 金、 金
鹰中小盘精选证券投资基 金、金鹰红利价值灵活配 置混合型证券投资基金、 金鹰行业优势混合型证
券投资基金、金鹰稳健成 长混合型证券投资基金、 金鹰主题优势混合型证券 投资基金、金鹰保本混
合型证券投资基金、金鹰 技术领先灵活配置混合型 证券投资基金、金鹰策略 配置混合型证券投资基
金、金 鹰持 久增 利债 券型 证券投 资基 金（LOF ） 、金鹰核心 资源 混合 型证 券投 资基金 、金 鹰中 证 500
指数分级证券投资基金、 金鹰灵活配置混合型型证 券投资基金、金鹰货币市 场 证券投资基金、金鹰
元丰保本混合型证券投资 基金、金鹰元安保本混合 型证券投资基金、金鹰元 盛债券型发起式证券投
资基金 （LOF ） 、金鹰科 技创新股 票型证券投资基金、金鹰 民族新兴灵活配置混合型 证券投资基金 、
金鹰产 业整 合灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 金鹰 改革红 利灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
刘丽娟
固定收 益
部副总
监、基 金
经理
2015-07-22 - 9
刘丽娟 女士 ，工 商管 理硕 士。
历 任 恒 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 交 易
员 ， 投 资 经 理 ， 广 州 证 券 股 份 有
限公司 固定 收益 总监 。2014 年 12
月 加 入 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 ，
任 固 定 收 益 部 副 总 监 。 现 任 金 鹰
货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理。
洪利平 基金经 理 2013-07-11 2015-08-13 7
洪利平 女士 ， 西 南财 经大 学硕士 ，
证券从 业年 限 4 年， 曾任 职于生
命 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 ， 任 债
券交易 员；2010 年 7 月加 入金鹰
基 金 管 理 有 限 公 司 ， 先 后 担 任 研
究员和 基金 经理 。
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期指公 司公 告聘 任或 解聘 日期；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
3、 本 基金 从 2015 年 7 月 22 日增 聘刘 丽娟 女士 为基 金经理 ， 与洪 利平 女士 共同 管理本 基金 。 2015金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
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年 8 月 13 日洪 利平 女士 离 任后， 由刘 丽娟 女士 单独 管理本 基金 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》和其他有关法律法 规及其各项实施准
则，严格遵守本基金的基 金合同、托管协议、招募 说明书等法律文件的规定 ，本着诚实信用、勤勉
尽责的 原则 管理 和运 用基 金资产 ，在 严格 控制 风险 的基础 上， 为基 金份 额持 有人谋 求最 大利 益。
本报告期内，基金运作合 法合规，无出现重大违法 违规或违反基金合同的行 为，无损害基金份
额持有 人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
为了保证本基金管理人管 理的不同投资组合得到公 平对待，本基金管理人根 据《中 华人民共和
国证券投资基金法 》 、 《证 券投资基金管理公司内部 控制指导意见 》 、 《证券投 资基金管理公司公平 交
易制度指导意见 》 ，以及公 司内控大纲的要求，制定 了《金鹰基金管理有限公 司公平交易管理规定》
并严格 执行 ， 从 组织 架构、 岗位设 置和 业务 流程 、 系 统和制 度建 设、 内控 措施 和信息 披露 等多 方面 ，
确保在投资管理活动中公 平对待不同投资组合，杜 绝不同投资组合之间进行 利益输送，保护投资者
合法权 益 。 本 基金 管理 人通 过投资 交易 系统 公平 交易 功能 ， 对 不同 投资 组合 进行 公平交 易事 前控 制 。
同时，本基金管理人引入 公平交易分析系统，定期 或不定期对公司旗下 投资 组合在一定期间内买卖
相同证 券的 情况 进行 监控 和分析 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期内，公司严格执行 证监会《证券投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》和公司内部
公平交易制度，各投资组 合按投资管理制度和流程 独立决策，并在获得投资 信息、投资建议和实施
投资决策方面享有公平的 机会。公司通过完善交易 范围内各类交易的公平交 易执行细则、严格的流
程控制、持续的技术改进 ，确保公平交易原则的实 现。同时通过投资交易系 统中的公平交易功能执
行交易 ，以 尽可 能确 保公 平对待 各投 资组 合。
报告期 内， 公 司对 连续 四 个季度 期间 内、 不 同 时 间 窗下 （日 内、3 日内、5 日 内） 公司 管理 的不
同投资 组合 同向 交易 的交 易价差 进行 分析 ，未 发现 违反公 平交 易制 度的 异常 行为。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，未出现 同日反向交易成交金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
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较少的 单边 交易 量超 过该 证券当 日成 交量 的 5% 的情 况。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2015 年国 内经 济持 续下 行 ，工业 增加 值下 探 至 6% 左 右低位 ，CPI 全年 维持 低 位。投 资方 面, 虽
然商品房销售持续回暖， 但在库存高企的背景下， 并未传导至房地产投资终 端，房地产投资持续低
迷；制造业仍在艰难的去 产能过程中；基建投资虽 维持高位但仍不足以抵消 房地产和制造业投资下
行的压力。全年宽松货币 政策不断加码，先后经历 了五次降息、四次降准， 同时引导公开市场利率
下行 ， 货 币市 场流 动性 非 常充裕 ， 短期 资金 价格 迅 速下滑 。 自 6 月中 旬开 始 ， 股 市经 历了 大幅 调整,
市场风 险偏 好急 剧下 降, 加之监 管机 构严 查违 规配 资以及 IPO 的 暂停 ，上 半 年为理 财带 来超 额收 益
的打新、配资优先级等低 风险高收益类固定收益资 产大幅萎缩，大量资金回 流至货币和债券市场，
全年收 益率 大幅 下行 ，长 端利率 债下 行 近 100BP, ， 短券收 益率 降幅 近 200BP 。
因预期收益率将趋势性下 行，在受人民币贬值预期 及季末等短期因素影响而 导致资金面略有收
紧，短 券收 益率 上行 时， 我们在 合同 允许 范围 内拉 长久期 、提 升杠 杆， 并取 得了一 定超 额收 益。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2015 年 12 月 31 日 ， 基金 A 类份 额本 报告期 份 额净值 收益 率 为 3.6405% ， 同期业 绩比 较基
准收益 率为 2.1164% ；B 类份额 本报 告期 份额 净值 收益率 为 3.8903% ， 同期 业绩比 较基 准 收 益率 为
2.1164% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2016 年， 国 内经 济仍 在促改 革、 调结 构过 程中 ， 传统 经济 去产 能去 杠杆 ， 新经 济增 长尚 在
培育中，预计整体固定资 产投资增速将持续低位； 在经济下行过程中，居民 消费现隐忧。国际上，
全球经济分化，美国独树 一帜，美联储在去年 12 月底首次启动加息，在强 美元和供过于求的双重
打击下，大宗商品价格维 持低位，新兴经济体货币 贬值压力仍大，经济遭遇 较大冲击。基本面仍支
撑债市 走势 。
在股市震荡、全球金融市 场波动加剧的背景下，市 场风险偏好急剧下降，大 量资金堆积在债券
市场短端品种，同时在经 济下行、传统行业去产能 、供给侧改革、信用债大 量到期的大背景下，信
用债违 约风 险明 显加 大将 是 201 6 年信 用债 券投 资 中将面 临的 风险 点， 低评 级债券 的信 用利 差将 向
上重估。新出台的《货币 市场基金监督管理办法》 对货币基金的流动性资产 占比、投资比例、债券金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
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资质和久期等的要求比以 往提升，短久期高评级的 信用债将继续受到资金追 捧。我们将细化信用分
析逻辑，精选个券，根据 投资者结构变化，结合市 场形势，适时调整现券比 例和久期，竭力为 持有
人服务 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 守 2006 年 2 月 15 日颁布 的《 企业 会计 准则 》 、2007 年 5 月 15
日颁布的《证券投资基金 会计核算业务指引》以及 中国证券监督管理委员会 颁布的《关于证券投资
基金执 行< 企 业会 计准 则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 （证 监会 计字[2007]15 号 ） 与 《 关
于进一 步规 范证 券投 资基 金估值 业务 的的 指导 意见 》 （证监 会公 告[2008]38 号等 相关规 定和 基金 合同
的约定，日常估值由本基 金管理人同本基金托管人 一同进行，基金份额净值 由本基金 管理人完成估
值后，经本基金托管人复 核无误后由基金管理人对 外公布。月末、年中和年 末估值复核与基金会计
账务的 核对 同时 进行 。
为确保公司估值程序的正 常进行，本公司还成立了 资产估值委员会。资产估 值委员会由公司总
经理、分管总经理助理、 权益投资部总监、固定收 益部总监、研究发展部总 监、基金事务部总监、
基金经理、投资经理、基 金会计和相关人员组成。 在特殊情况下，公司召集 估值委员会会议，讨论
和决策 特殊 估值 事项 ，估 值委员 会集 体决 策， 需到 会的三 分之 二估 值委 员会 成员表 决通 过 。
本公司 参与 估值 流程 各方 之间没 有存 在任 何重 大利 益冲突 。
报告期 内, 本基 金未 签约 与 估值相 关的 定价 服务 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据相 关法 律法 规及 《 金 鹰货币 市场 基金 基金 合同 》 ， 本基 金每 日将各 级基 金 份额实 现的 基金 净
收益全 额分 配给 基金 份额 持有人 。
4.8 管理人对会计师事务 所出具非标准审计报 告所 涉相关事项的说明
本报告 期， 会计 师事 务所 未对本 基金 出具 非标 准审 计报告 。
4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本报告 期内 无应 当说 明的 预警事 项。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
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基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 金鹰 货币 市场 证券投 资基 金 A 实施利 润 分配的 金额 为 5,062,541.16 元。
报告期 内， 金鹰 货币 市场 证券投 资基 金 B 实 施利 润 分配的 金额 为 42,555,132.43 元。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§ 6
审计报告
本报告期的基金财务会计 报告经中审众环会计师事 务所（特殊普通合伙）审 计，出具了众环审
字（2016 ）050133 号 标准无 保 留意 见的 审计 报告 。投 资 者可 通过 年度 报告 正文 查 看审 计报 告全 文。
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 货币 市场 证券投 资基 金
报告截 止日 ：2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产： - -
银行存 款 255,310,744.21 181,749,992.94
结算备 付金 - -
存出保 证金 - -
交易性 金融 资产 2,314,300,594.13 619,443,919.67 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
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其中： 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 2,314,300,594.13 619,443,919.67
资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 411,100,418.02 294,751,002.13
应收证 券清 算款 61,010,756.50 -
应收利 息 33,281,162.88 10,265,247.09
应收股 利 - -
应收申 购款 - 9,667.50
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总计 3,075,003,675.74 1,106,219,829.33
负债和所有者权益
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债： - -
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 224,999,407.50 129,599,485.60
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 4,926.81 -
应付管 理人 报酬 704,182.95 239,294.59
应付托 管费 213,388.73 72,513.52
应付销 售服 务费 45,438.43 67,827.19
应付交 易费 用 64,275.40 31,631.31
应交税 费 - -
应付利 息 14,113.89 29,900.90
应付利 润 371,770.12 95,067.79 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
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递延所 得税 负债 - -
其他负 债 672,073.19 460,500.00
负债合计 227,089,577.02 130,596,220.90
所有者权益： - -
实收基 金 2,847,914,098.72 975,623,608.43
未分配 利润 - -
所有者权益合计 2,847,914,098.72 975,623,608.43
负债和所有者权益总 计 3,075,003,675.74 1,106,219,829.33
注：截 至报 告期 末 2015 年 12 月 31 日， 本基 金份 额净值 为 1.00 元， 基金 份 额总额 为
2,847,914,098.72 份。
7.2 利润表
会计主 体： 金鹰 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
一、收入 57,768,873.36 45,789,484.95
1.利息 收入 44,400,136.71 40,197,529.71
其中： 存款 利息 收入 10,106,788.10 19,462,347.54
债券利 息收 入 30,693,962.85 15,947,710.45
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 3,599,385.76 4,787,471.72
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） 13,368,736.65 5,591,955.24
其中： 股票 投资 收益 - -
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 13,368,736.65 5,591,955.24
资产支 持证 券投 资收 益 - - 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
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衍生工 具收 益 - -
股利收 益 - -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列） - -
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） - -
减：二、费用 10,151,199.77 7,141,249.01
1．管 理人 报酬 4,617,453.11 2,623,620.95
2．托 管费 1,399,228.23 795,036.62
3．销 售服 务费 481,314.23 726,595.41
4．交 易费 用 - -
5．利 息支 出 3,205,532.31 2,553,654.63
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 3,205,532.31 2,553,654.63
6．其 他费 用 447,671.89 442,341.40
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列） 47,617,673.59 38,648,235.94
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 47,617,673.59 38,648,235.94
注：本 基金 合同 于 2012 年 12 月 07 日生 效， 截至 本报告 期末 成立 已满 三年 。
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 金鹰 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 975,623,608.43 - 975,623,608.43
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 - 47,617,673.59 47,617,673.59 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
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金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列） 1,872,290,490.29 - 1,872,290,490.29
其中：1.基 金申 购款 9,196,070,766.51 - 9,196,070,766.51
2.基金 赎回 款 -7,323,780,276.22 - -7,323,780,276.22
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ） - -47,617,673.59 -47,617,673.59
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 2,847,914,098.72 - 2,847,914,098.72
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 1,654,282,230.95 - 1,654,282,230.95
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 38,648,235.94 38,648,235.94
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列） -678,658,622.52 - -678,658,622.52
其中：1.基 金申 购款 5,494,134,147.75 - 5,494,134,147.75
2.基金 赎回 款 -6,172,792,770.27 - -6,172,792,770.27
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ） - -38,648,235.94 -38,648,235.94
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 975,623,608.43 - 975,623,608.43
注：本 基金 合同 于 2012 年 12 月 07 日生 效， 截至 报告期 末已 满三 年。 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
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报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘岩 ，主管 会计 工作 负责 人： 曾长兴 ，会 计机 构负 责人 ：谢文 君
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
金 鹰 货币 市场 基金 （简 称 “本基金 ” ）经 中国 证 券监 督管 理 委员 会（ 简称" 中 国证监 会" ） 证监 基
金字[2012]1105 号文 《关 于金鹰 货币 市场 证券 投资 基金备 案确 认的 函》 批准 ，于 2012 年 12 月 7 日
募集成 立 。 本 基金 为契 约 型开放 式 ， 存 续期 限不 定 ， 首次募 集规 模 为 2,925,528,953.04 份 基金 份额 。
本基金 募集 期间 自 2012 年 11 月 19 日 起至 2012 年 12 月 3 日止, 净 认购 额 2,925,440,807.27 元 ，认
购资金 在认 购期 间的 银行 利息 88,145.77 元折 算成 基 金资产 。 上述 资金 已于 2012 年 12 月 5 日 全额 划
入本基金在基金托管人中 国建设银行股份有限公司 开立的本基金托管专户。 验资机构为立信羊城会
计师事 务所 （特 殊普 通合 伙） 。 基 金 管理 人为 金鹰 基 金管理 有限 公司 ， 基 金注 册登记 机构 为金 鹰基 金
管理有 限公 司， 基金 托管 人为中 国建 设银 行股 份有 限公司 （简 称 “ 建设 银行 ”）。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《金鹰 货币市场证券投资基金基 金合同》的有关规
定，本基金投资于法律法 规允许投资的金融工具， 具体范围如下：现金；通 知存款；短期融资券；
一年以 内（ 含一 年） 的银 行定期 存款 、大 额存 单； 剩余期 限在 397 天以 内（ 含 397 天） 的债 券、 资
产支持证券和中期票据； 期限在一年以内（含一年 ）的债券回购；期限在一 年以内（含一年）的中
央银行 票据 以及 中国 证监 会、中 国人 民银 行认 可的 其他具 有良 好流 动性 的货 币市场 工具 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 2015 年 度财 务报 表 按照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日颁 布并 于 2014 年 7 月修改 的《 企业
会计准 则－ 基本 准则 》 和 41 项 具体 会计 准则 及其 应 用指南 、解 释及 其他 相关 规定（ 以下 合称 “企业
会计准 则 ” ） ， 中国 证券 投 资基金 业协 会 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的 《证 券投 资基金 会计 核算 业务 指
引》 、 中国 证监 会发 布的 《 证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年度 报 告和半 年度 报告> 》和
中国证 监会 发布 的基 金行 业实务 操作 的有 关规 定编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表符合企业 会计准则和《证券投资基 金会计核算业务指引》的 要求，真实、完整
地反映 了本 基金 2015 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2015 年度 的经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等 有
关信息 。 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
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本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策 不变 ， 会 计估 计与 最近 一期年 度报 告相 比有 调整 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 内无 会计 政策变 更。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除外) ，
鉴于其交易量和交易频率 不足以提供持续的定价信 息，本基金本报告期内改 为采用中证指数有限公
司根据 《 中国 证券 投资 基金 业协会 估值 核算 工作 小组 关于 2015 年 1 季度 固定 收 益品种 的估 值处 理标
准》所 独立 提供 的估 值结 果确定 公允 价值 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 内无 会计 差错更 正。
7.4.6 税项
（1） 印花 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字 【2007 】84 号文 《关于 调整 证券 （股 票） 交易印 花税 率的 通
知》 的规 定， 自 2007 年 5 月 30 日起 ， 调 整证 券 （ 股 票） 交易 印花 税税 率， 由原 先的 1‰ 调 整为 3‰ ；
根据财政部、国家税务总 局财税字【2005】103 号 文《关于股权分置试点改 革有关税收政策问
题的通 知 》 的 规定 ， 股权 分 置改革 过程 中因 非流 通股 股东向 流通 股股 东支 付对 价而发 生的 股权 转让 ，
暂免征 收印 花税 ；
经国务院批准，根据财政 部、国家税务总局《关于 调整证券（股票）交易印 花税率的通知》的
规定， 自 2008 年 4 月 24 日起， 调整 证券 （股 票） 交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日起 ， 证券（ 股票 ）交 易
印花税调整为单边征税， 由出让方按证券（股票） 交易印花税税率缴纳印花 税，受让方不再征收，
税率不 变。
（2） 营业 税、 企业 所得 税
根据财政部、国家税务总 局财税字【2004】78 号文 《关于证券投资基金税收 政策的通知》 ， 自金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
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2004 年 1 月 1 日起 ， 对 证 券投资 基金 （ 封闭 式证 券 投资基 金 ， 开 放式 证券 投 资基金 ） 管理 人运 用基
金买卖 股票 、债 券的 差价 收入， 继续 免征 营业 税和 企业所 得税 ；
根据财政部、国家税务总 局财税字【2005】103 号 文《关于股权分置试点改 革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权 分置改革中非流通股股东 通过对价方式向流通股股 东支付的股份、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税。
（3） 个人 所得 税
根据财政部、国家税务总 局财税字【2002】128 号 文《关于开放式证券投资 基金有关税收问题
的通知 》 ， 对 基金 取得 的股 票的股 息 、 红 利收 入 、 债 券的利 息收 入及 储蓄 利息 收入 ， 由 上市 公司 、 债
券发行企业及金融机构在 向基金派发股息、红利收 入、债券的利息收入及储 蓄利息收入时代扣代缴
20% 的 个人 所得 税；
根据财政部、国家税务总 局财税字【2005】103 号 文《关于股权分置试点改 革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权 分置改革中非流通股股东 通过对价方式向流通股股 东支付的股份、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字 【2012 】85 号文 《关 于实 施上 市公 司股 息 红利差 别化 个人 所
得税政 策有 关问 题的 通知 》 ， 证券 投资 基金从 公开 发 行和转 让市 场取 得的 上市 公司股 票， 持股期 限在
1 个月 以内 （含 1 个 月） 的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上至 1
年（含 1 年） 的， 暂减按 50% 计 入应 纳税 所得 额； 持股期 限超 过 1 年 的， 暂 减按 25% 计入 应纳 税所
得额。 上述 所得 统一 适 用 20% 的 税率 计征 个人 所得 税。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 证 监会 财税 字[2015]101 号文 《 关于 上市 公司 股息 红利差 别化 个人
所得税 政策 有关 问题 的通 知》 ， 证 券投 资基 金从 公开 发行和 转让 市场 取得 的上 市公司 股票 ， 持股 期 限
超过 1 年 的， 股息 红利 所 得暂免 征收 个人 所得 税。 证券投 资基 金从 公开 发行 和转让 市场 取得 的上 市
公司股 票， 持股 期限 在 1 个月以 内（ 含 1 个月 ）的 ，其股 息红 利所 得全 额计 入应纳 税所 得额 ；持 股
期限在 1 个月 以上 至 1 年 （含 1 年 ）的 ，暂 减按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；上 述所得 统一 适用 20% 的
税率计 征个 人所 得税 。 （ 上 市公司 派发 股息 红利 ，股 权登记 日 在 2015 年 9 月 8 日之后 的， 股息 红利
所得按 照本 通知 的规 定执 行。 ）
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
广州证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
广州白 云山 医药 集团 股份 有限公 司 基金管 理人 股东
美的集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
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东亚联 丰投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 股东
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、销 售机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
深圳前 海金 鹰资 产管 理有 限公司 基金管 理人 子公 司
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.8.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的债 券交 易。
7.4.8.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的债 券回 购交易 。
7.4.8.1.5 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当期发生的基金应 支付的管
理费 4,617,453.11 2,623,620.95
其中：支付销售机 构的客户
维护费 382,287.08 799,874.80
注： 1 、 在 通常 情况 下， 基金 管理费 按前 一日 基金 资产 净值 的 0.33% 年 费率 计提 。 计算方 法如 下 ： 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
第 24 页共 34 页
每日应 计提 的基 金管 理费 ＝前一 日的 基金 资产 净值× 0.33%/ 当 年天 数
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 管理 费划付 指令 ，经 基
金托管 人复 核后 于次 月首 日起 5 个 工作 日内 从基 金 财产中 一次 性支 付给 基金 管理人 ， 若遇 法定 节假
日、休 息日 ，支 付日 期顺 延。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当期发生的基金应 支付的托
管费
1,399,228.23 795,036.62
注：1 、基 金托 管费 按前 一 日基金 资产 净值 的 0.10% 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
每日应 计提 的基 金托 管费= 前一日 的基 金资 产净 值× 0.10%/ 当年 天数
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 托管 费划付 指令 ，经 基
金托管 人复 核后 于次 月首 日起 5 个 工作 日内 从基 金 财产中 一次 性支 付给 基金 托管人 ，
若遇法 定节 假日 、休 息日 ，支付 日期 顺延 ；
7.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰货 币 A 金鹰货 币 B 合计
金鹰基 金管 理有 限公
司
20,675.58 93,241.99 113,917.57
中国建 设银 行 205,428.73 12,135.64 217,564.37
广州证 券股 份有 限公
司
418.29 0.00 418.29
合计 226,522.60 105,377.63 331,900.23
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
第 25 页共 34 页
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰货 币A 金鹰货 币B 合计
金鹰基 金管 理有 限公
司
19,972.03 21,131.64 41,103.67
中国建 设银 行 418,641.25 18,316.71 436,957.96
广州证 券股 份有 限公
司
676.01 0.00 676.01
合计 439,289.29 39,448.35 478,737.64
注：1 、本 基金 A 类基 金 份额的 年销 售服 务费 率 为 0.25% ， 对于 由 B 类 降级 为 A 类 的基 金份
额持有 人， 年销 售服 务费 率应自 其降 级后 的下 一个 工作日 起适 用 A 类基 金份 额的费 率。 B 类 基金 份
额的年 销售 服务 费率 为 0.01% ，对 于由 A 类升 级 为 B 类 的基 金份 额持 有人 ， 年销售 服务 费率 应自
其升级 后的 下一 个工 作日 起享 受 B 类基 金份 额的 费 率。 两 类基 金份 额的 销售 服务费 计提 的计 算公 式
相同， 具体 如下 ：
每日应 计提 的各 级基 金销 售服务 费＝ 前一 日该 级基 金份额 的基 金资 产净 值× R÷ 当年天 数
R 为 该级 基金 份额 的年 销 售服务 费率
基金销 售服 务费 每日 计提 ，按月 支付 。由 基金 管理 人向基 金托 管人 发送 基金 销售服 务费 划付 指
令， 经 基金 托管 人复 核后 于次月 首日 起 5 个 工作 日 内从基 金财 产中 一次 性支 付给注 册登 记机 构， 由
注册登 记机 构代 付给 销售 机构。 若遇 法定 节假 日、 休息日 或不 可抗 力致 使无 法按时 支付 的， 支付 日
期顺延 至最 近可 支付 日支 付；
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 各关 联方 进行银 行间 市场 交易 。
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理 人运用固有资金投资 本基 金的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内基 金管 理人 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管 理人之外的其他关联 方投 资本基金的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末其 他关 联方 未投 资本 基金。
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称 本期 上年度 可比 期间 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
第 26 页共 34 页
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行股
份有限 公司
2,310,744.21 24,339.89 1,749,992.94 33,761.58
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内均 无在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 的情况 。
7.4.9 期末（2015 年12 月31 日）本基金持有的流 通受 限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正 回购
截至本 报告 期末 2015 年 12 月 31 日止 ，本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出 回
购金融 资产 余额 为 224,999,407.50 元 ，所 抵押 债券 参 见下表 ：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
090205 09 国开 05 2016-01-04 100.37 300,000.00 30,111,000.00
011551002
15 中船
SCP002
2016-01-04 100.31 700,000.00 70,217,000.00
071550001
15 华 龙证 券
CP001
2016-01-04 100.11 600,000.00 60,066,000.00
011599479
15 国 药控 股
SCP003
2016-01-04 100.32 650,000.00 65,208,000.00
合计
- -
7.4.9.3.2 交易所市场债券正 回购
截至本 报告 期末 2015 年 12 月 31 日止 ，本 基金 从事 证券交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的 卖
出回购 金融 资产 余额 为 0 ，无抵 押债 券。 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
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7.4.10 有助于理解和分析 会 计报表需要说明的其 他事 项
金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
对于证 券交 易所 上市的 股 票，若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票 公允价值应属第二层次还 是第三层次。对于在证券 交易所上市或挂牌转让
的不含 权固 定收 益品 种( 可 转换债 券、 资产 支持 证券 和私募 债券 除外) ， 本 基金 于 2015 年 3 月 25 日起
改为采 用中 证指 数有 限公 司根据 《 中国 证券 投资 基金 业协会 估值 核算 工作 小组 关于 2015 年 1 季度 固
定收益品种的估值处理标 准》所独立提供的估值 结 果确定公允价值，并将相 关债券的公允价值从第
一层次 调整 至第 二层 次。
§ 8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 固定收 益投 资 2,314,300,594.13 75.26
其中： 债券 2,314,300,594.13 75.26
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 411,100,418.02 13.37
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
81,599,283.77 2.65
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 255,310,744.21 8.30
4 其他各 项资 产 94,291,919.38 3.07 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
第 28 页共 34 页
5 合计 3,075,003,675.74 100.00
8.2 债券回购融资情况
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 10.09
其中： 买断 式回 购融 资 0.01
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 224,999,407.50 7.90
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：上 表中 报告 期内 债券 回购融 资余 额占 基金 资产 净值的 比例 为报 告期 内每 个交易 日融 资余 额
占基金 资产 净值 比例 的简 单平均 值。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20% 的说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金没有 出现 债券 正回 购的 资金余 额超 过基 金资 产净 值的 20% 的 情况 。
8.3 基金投资组合平均剩余 期限
8.3.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
88
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 118
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 32
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过180 天情况说明
本报告 期内 投资 组合 平均 剩余期 限无 超 过 120 天的 情况。
8.3.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天 以内 21.92 7.90
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 - - 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
第 29 页共 34 页
浮动利 率债
2 30 天 （含 ） —60 天 8.07 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ） —90 天 22.88 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天 （含 ） —180 天 51.12 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 180 天 （含 ） —397 天（ 含 ） 2.81 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 106.81 7.90
8.4 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位 ： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 168,154,633.03 5.90
其中： 政策 性金 融债 168,154,633.03 5.90
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资 券 1,909,588,861.07 67.05
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 236,557,100.03 8.31
8 其他 - -
9 合计 2,314,300,594.13 81.26 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
第 30 页共 34 页
10 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
8.5 期末按摊余成本占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名债券投资明细
金额单 位 ： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 011599362
15 南 方水 泥
SCP005
1,500,000.00 150,491,055.63 5.28
2 011599315 15 龙源 SCP005 1,000,000.00 100,242,117.13 3.52
3 011520003 15 中铝 SCP003 1,000,000.00 100,232,374.59 3.52
4 011573006 15 鲁 高速 SCP006 1,000,000.00 100,148,071.70 3.52
5 011551002 15 中船 SCP002 1,000,000.00 100,004,975.32 3.51
6 011599479
15 国 药控 股
SCP003
800,000.00 80,020,703.44 2.81
7 110221 11 国开 21 780,000.00 78,041,428.23 2.74
8 011599536 15 同方 SCP003 750,000.00 75,154,330.55 2.64
9 011537008 15 中 建材 SCP008 700,000.00 70,253,278.21 2.47
10 041559001 15 宏图 CP001 600,000.00 60,084,038.58 2.11
8.6“ 影子定价 ” 与 “ 摊余成 本法 ” 确定的基金资产净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 28
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.3955%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0068%
报告期 内每 个 交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1655%
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名 资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1 基金计价方法说明
本基金 目前 投资 工具 的估 值方法 如下 ：
（1）基金持有的债券（包 括票据）购买时采用实际 支付价款（包含交易费用 ）确定初始成本，
按实际 利率 计算 其摊 余成 本及各 期利 息收 入， 每日 计提收 益；
（2） 基金 持有 的回 购以 成 本列示 ， 按 实际 利率 在实 际持有 期间 内逐 日计 提利 息； 合同利 率与 实金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
第 31 页共 34 页
际利率 差异 较小 的， 也可 采用合 同利 率计 算确 定利 息收入 ；
（3） 基金 持有 的银 行存 款 以本金 列示 ，按 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
如有确凿证据表明按上述 方法进行估值不能客观反 映其公允价值的，基金管 理人可根据具体情
况与基 金托 管人 商定 后， 按最能 反映 公允 价值 的方 法估值 。
如有新 增事 项， 按国 家最 新规定 估值 。
8.8.2 本基金本报告期内不 存在剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券摊余 成
本超过当日基金资产 净值 20 ％的情况。
8.8.3 本基 金投资 的前 十名 证券的 发行 主体 本期 没有 出现被 监管 部门 立案 调查 ， 或 在报 告编 制日 前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
8.8.4 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
-
2 应收证 券清 算款
61,010,756.50
3 应收利 息
33,281,162.88
4 应收申 购款
-
5 其他应 收款
-
6 待摊费 用
-
7
其他
-
8
合计
94,291,919.38
8.8.5 其他需说明的重要事 项标题
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§ 9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
第 32 页共 34 页
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
金鹰货 币 A 3,228 30,014.60 9,901,866.20 10.22% 86,985,278.63 89.78%
金鹰货 币 B
33
83,364,453.
15
2,705,084,803.
76
98.33% 45,942,150.13 1.67%
合计
3,261 873,325.39
2,714,986,669.
96
95.33% 132,927,428.76 4.67%
9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
金鹰货 币 A 122,308.73 0.13%
金鹰货 币 B 0.00 0.00%
合计 122,308.73 0.00%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
金鹰货 币 A 0
金鹰货 币 B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
金鹰货 币 A 0
金鹰货 币 B 0
合计 0
9.4 发起式基金发起资金持 有份额情况
本基金 非发 起式 基金 。
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 金鹰货 币 A 金鹰货 币 B 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
第 33 页共 34 页
基金合 同生 效日 （2012 年 12 月 7 日）
基金份 额总 额
639,455,794.04 2,286,073,159.00
本报告 期 期 初基 金份 额总 额 261,316,943.49 714,306,664.94
本报告 期 基 金总 申购 份额 771,484,324.32 8,424,586,442.19
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 935,914,122.98 6,387,866,153.24
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期 期 末基 金份 额总 额 96,887,144.83 2,751,026,953.89
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本基金 报告 期内 未召 开基 金份额 持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
报告期 内， 本基 金管 理人 的董事 长由 刘东 先生 变更 为凌富 华先 生， 相关 事项 已于 2015 年 1 月
10 日 进行 了信 息披 露。
报告期 内， 本基金 托管 人 2015 年 1 月 4 日 发布 任免 通知， 聘任 张力铮 为中 国 建设银 行投 资托 管
业务部 副总 经理 。本 基金 托管 人 2015 年 9 月 18 日 发布任 免通 知， 解聘 纪伟 中国建 设银 行投 资托 管
业务部 副总 经理 职务 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本基金 报告 期内 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基金投资策略的改变
本基金 报告 期内 没有 改变 基金投 资策 略。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
为本基 金审 计的 会计 师事 务所为 中审 众环 会计 师事 务所（ 特殊 普通 合伙 ） 。
本报告 期内 实际 应支 付会 计师事 务所 的审 计费 为 53000 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本基金 报告 期内 无管 理人 、托管 人 及 其高 级管 理人 员受监 管部 门稽 查或 处罚 的情况 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元 金鹰货 币市 场证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告 摘要
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券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
东吴证 券 2 - - - - -
注：本 基金 所进 行的 交易 ，交易 费用 均计 入成 本， 故本报 告期 内本 基金 未产 生交易 费用 。
11.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 内未 发生 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况。
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息
本报告期，本基金原审计 机构中审亚太会计师事务 所（特殊普通合伙）广东 分所已与众环海华
会计师 事务 所 （ 特殊 普通 合伙） 合并 为中 审众 环会 计师事 务所 （特 殊普 通合 伙） ， 经 公司 第五 届董 事
会第 20 次 会议 决议 通过， 旗下相 关基 金的 审计 机构 由 “ 中 审亚 太会 计师 事务 所 （特殊 普通 合伙） ” 相
应变更 为中 审众 环会 计师 事务所 （特 殊普 通合 伙） ， 此项变 更已 于 2015 年 12 月 31 日 在指 定媒 体公
告，并 按规 定向 证监 会备 案。
金鹰基金管理有限公 司
二〇一六年三月三十 日
