对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
金鹰科技(001167)

金鹰科技:2015年年度报告摘要

金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 
 
 
 
 
金 鹰 科技 创 新股 票 型证 券 投资 基 金 
2015 年 年度 报告 摘要 
2015 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 金鹰 基金管 理有 限公司 
基 金托 管人: 中国 工商银 行股 份有限 公司 
报 告送 出日期 :二 〇一六 年三 月三十 日金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 
第 2 页共 42 页 
§ 1


重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独 立董事 签字 同意 ,并 由董 事长签 发。 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定, 于 2016 年 3 月 28 日 复核 了本 报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。 基金的过往业 绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。 本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 本报告中财务资料已经审 计。中审众环会计师事务 所(特殊普通合伙)为本 基金出具了标准无 保留意 见的 审计 报告 ,请 投资者 注意 阅读 。 本报告 期 自 2015 年 4 月 30 日起 至 12 月 31 日 止。


金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 3 页共 42 页 § 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简 称 金鹰科 技创 新股 票 基金主 代码 001167 交易代 码 001167 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2015 年 4 月 30 日 基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 1,451,567,249.91 份 基金合 同存 续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目 标 本基金 在有 效控 制风 险并 保持良 好流 动性 的前 提下 , 重 点投 资于 以科 技和 创新为 动力 和支 撑 , 具 有 核心科 技或 创新 优势 的优 质上市 公司 , 把握 相关 领域科 技发 展与 创新 所带 来的投 资机 会 , 力 争获 得 超额收 益与 长期 资本 增 值。 投资策 略 本基金 将结 合对 包括 宏观 经济形 势 、 政 策走 势、 证 券市场 环境 等在 内的 因 素的分 析, 主动 判断 市场 时机, 进行 积极 的资 产配 置策略 , 合 理确 定基 金 在股票 、 债 券等 各类 资产 上 的投资 比例 , 最 大限 度地 降 低投资 组合 的风 险, 提高收 益。 在 股 票 投 资 方 面, 本 基 金 通 过 “ 自 上 而 下 ” 及 “ 自 下 而 上 ” 相 结 合 的 方 法 挖 掘 优 质的上市 公司,构 建股票 投资组合:(1) 自上而下 地分 析行业的 增长潜 在 空间 、 竞 争结 构、 增长 节 奏、 潜在 风险 等方 面, 把 握投资 机会 ;(2) 自下 而 上地评 判企 业的 核心 科技 和创新 优势 、 管理 层、 治 理结构 以及 其提 供的 产 品和服 务是 否契 合科 技创 新的大 趋势 , 对企 业基 本 面和估 值水 平进 行综 合 的研判 ,深 度挖 掘优 质个 股。 本基金 投资 组合 中股 票资 产占基 金资 产的 比例 不低 于 80% 。 每个 交易 日终 在扣除 股指 期货 合约 需缴 纳的交 易保 证金 后 , 保 持 现金以 及到 期日 在一 年金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 4 页共 42 页 以内的 政府 债券 不低 于基 金资产 净值 的 5% , 权 证 、 股指 期货 及其 他金 融 工具的 投资 比例 依照 法律 法规或 监管 机构 的规 定执 行。 本基 金投 资于 科技 创新主 题的 证券 不低 于非 现金基 金资 产 的 80% 。 业绩比 较基 准 沪深 300 指 数收 益率× 80% +中证 全债 指数 收益 率× 20% 风险收 益特 征 本基金 为股 票型 基金 , 属 于证券 投资 基金 中较 高预 期收益 、 较高 预期 风 险 的品种 , 其 预期 风险 收益 平 高于混 合型 基金 、 债 券型 基 金及货 币市 场基 金。 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 金鹰基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 苏文锋 蒋松云 联系电 话 020-83282627 010-66105799 电子邮 箱 csmail@gefund.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服 务电 话 4006135888,020-83936180 95588 传真 020-83282856 010-66105798 2.4 信息披露方式 登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联 网网址 http://www.gefund.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 广州市 天河 区珠 江东 路 28 号越秀 金融 大 厦 30 层 § 3


主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 2015 年 4 月 30 日(基金 合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日 本期已 实现 收益 -423,426,247.37 本期利 润 -341,350,313.86 加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.2038 金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 5 页共 42 页 本期基 金份 额净 值增 长率 -15.80% 3.1.2 期末数据和指标 2015 年末 期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.2360 期末基 金资 产净 值 1,222,238,046.38 期末基 金份 额净 值 0.842 注:1 、本 基金 基金 合同 成 立于 2015 年 4 月 30 日, 无以前 年度 数据,以 下表 格 相同。 2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 (不 含公 允价 值变动 收益 ) 扣除 相关费 用后 的余 额, 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 ; 3、 上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 , 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低 于所列 数字 ; 4、 期 末可 供分 配利 润 , 指 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数 (为 期末余 额, 不是 当期 发生 数)。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 阶段 份额净 值增 长率 ① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ① -③ ②-④ 过去三 个月 35.81% 2.21% 13.76% 1.34% 22.05% 0.87% 过去六 个月 -8.87% 3.17% -11.95% 2.14% 3.08% 1.03% 过去一 年 -15.80% 3.19% -16.01% 2.20% 0.21% 0.99% 成立至 今 -15.80% 3.19% -16.01% 2.20% 0.21% 0.99% 注:1 、本 基金 2015 年 4 月 30 日成 立。 2、本 基金 的业 绩比 较基 准 为: 沪深 300 指数 收益 率× 80%+ 中 证全 债指 数收 益率× 20% 。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较


金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图 (2015 年 4 月 30 日至 2015 年 12 月 31 日) 金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 6 页共 42 页 注:1 、 本基金 2015 年 4 月 30 日成 立。 2、 按 基金 合同 规定 ,本 基金的 建仓 期 为 6 个 月。 建仓期 满后 ,本 基金 投资 组合中 股票 资产 占 基金资 产的 比例 不低 于 80% 。本 基金 每个 交易 日终 在扣除 股指 期货 合约 需缴 纳的交 易保 证金 后, 保 持现金 以及 到期 日在 一年 以内的 政府 债券 不低 于基 金资产 净值 的 5% , 权证 、股指 期货 及其 他金 融 工具的 投资 比例 依照 法律 法规或 监管 机构 的规 定执 行。本 基金 投资 于科 技创 新主题 的证 券不 低于 非 现金基 金资 产 的 80% 。 3、 本 基金 的业 绩比 较基 准为: 沪 深 300 指数 收益 率× 80% + 中证 全债 指数 收 益率× 20% 。 3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较 金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图 金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 7 页共 42 页 注:本 基 金 2015 年 4 月 30 日成 立。 3.3 过去三年基金的利润 分配情况 本基金 报告 期内 未进 行利 润分配 。 § 4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 金鹰基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基字[2002]97 号文 批准 ,于 2002 年 12 月 25 日成 立, 是自律 制度 下中 国证 监会 批准设 立的 首批 基金 管理 公司之 一。 公司 注册 资本 2.5 亿元 人民 币, 股 东 包括广州证券股份有限公 司、广州白云山医药集团 股份有限公司、美的集团 股份有限公司和东亚联 丰投资 管理 有限 公司 ,分 别持 有 49 %、20 %、20 %和 11 %的 股份 。 公司设立了投资决策委员 会、风险控制委员会、资 产估值委员会等专业委员 会。投资决策委员 会负责指导基金资产的运 作、确定基本的投资策略 和投资组合的原则。 风险 控制委员会负责全面评 估公司的经营过程中的各 项风险,并提出防范措施 。资产估值委员会负责依 照基金合同和基金估值 制度的 规定 ,确 定基 金资 产估值 的原 则、 方法 、程 序及其 他相 关的 估值 事宜 。 公司目 前下 设 16 个 一级 职 能部门 , 分 别是 权益 投资 部、 研 究部 、 集中 交易 部 、 指数 及量 化投 资 部、 产品 研发 部、 固定 收 益部 、 零 售业 务部 、 电 子 商务部 、 机构 业务 部、 专 户投资 部 、 信 息技 术部 、金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 8 页共 42 页 基金事 务部 、风 险管 理部 、监察 稽核 部、 财务 管理 部、综 合管 理部 。 权益投 资部 负责 基金 权益 类投资 ; 研 究部 负责 宏观 经济、 行业、 上市 公司 研究 和投资 策略 研究 ; 集中交易部负责 完成基金 经理投资指令;指数及量 化投资部负责指数量化产 品的研究投资、金融工 程研究、数量分析工作; 产品研发部负责基金新产 品、新业务的研究和设计 工作;固定收益部负责 固定收益证券以及债券、 货币市场的研究和投资管 理工作;零售业务部负责 市场营销策划、基金销 售与渠道管理、客户服务 及媒介宣传推广等业务; 电子商务部负责公司网络 平台及网上交易系统的 建设、维护和电子商务的 推广;机构业务部负责机 构客户的开发、维护、管 理及业务拓展;专户投 资部负 责特 定客 户资 产的 投资和 管理 ; 信息 技术 部 负责公 司信 息系 统的 日常 运行与 维护, 跟 踪研 究新 技术, 进 行 相应 的技 术系 统 规划与 开发 ; 基金 事务 部 负责基 金会 计核 算 、 估 值 、 开 放式 基金 注册 、 登 记和清算等业务;风险管 理部负责公司风险的识别 、评估、控制等管理工作 ;监察稽核部负责对公 司和基金运作以及公司员 工遵守国家相关法律、法 规和公司内部规章制度等 情况进行监督和检查; 财务管 理部 负责 公司 的财 务预算 、 财务 管理 及会 计核 算等工 作 ; 综 合管 理部 负责 公司企 业文 化建 设 、 文字档 案、 后勤 服务 、人 力资源 管理 、薪 酬制 度、 人员培 训、 人事 档案 等综 合事务 管理 。 截至 2015 年 12 月 31 日 , 公司共 管理 二十 一只 开放 式基金 : 金 鹰成 份股 优选 证券投 资基 金、 金 鹰中小盘精选证券投资基 金、金鹰红利价值灵活配 置混合型证券投资基金、 金鹰行业优势混合型证 券投资基金、金鹰稳健成 长混合型证券投资基金、 金鹰主题优势混合型证券 投资基金、金鹰保本混 合型证券投资基金、金鹰 技术领先灵活配置混合型 证券投资基金、金鹰策略 配置混合型证券投资基 金、金 鹰持 久增 利债 券型 证券投 资基 金(LOF ) 、金鹰核心 资源 混合 型证 券投 资基金 、金 鹰中 证 500 指数分级证券投资基金、 金鹰灵活配置混合型型证 券投资基金、金鹰货币市 场证券投资基金、金鹰 元丰保本混合型证券投资 基金、金鹰元安保本混合 型证券投资基金、金鹰元 盛债券型发起式 证券投 资基金 (LOF ) 、金鹰科 技创新股 票型证券投资基金、金鹰 民族新兴灵活配置混合型 证券投资基金 、 金鹰产 业整 合灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 金鹰 改革红 利灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 方超 基金经 理 2015-04-3 0 - 7 方超先 生, 经济 学硕 士。 曾 任 职 于 朗 讯 科 技 有 限 公 司 、 北 方电讯 科技 有限 公司 。2009 年 5 月 加 入 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 , 先后 任 TMT 研究员 、 非周 期组组金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 9 页共 42 页 长 、 金 鹰 中 小 盘 精 选 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 助 理 、 专 户 投 资 部 投 资 经 理 , 现 任 金 鹰 策 略 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 金 鹰 科 技 创 新 股票型 证券 投资 基金 基金 经理。 注:1 、任 职日 期和 离任 日 期指公 司公 告聘 任或 解聘 日期; 2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 颁布 的《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。 3、本 基金 自 2015 年 4 月 30 日 至今 由方 超先 生单 独 管理。 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 本报告期内,本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》和其他有关法律法 规及其各项实施准 则,严格遵守本基金的基 金合同、托管协议、招募 说明书等法律文件的规定 ,本着诚实信用、勤勉 尽责的 原则 管理 和运 用基 金资产 ,在 严格 控制 风险 的基础 上, 为基 金份 额持 有人谋 求最 大利 益。 本报告期内,基金运作合 法合规,无出现重大违法 违规或违反基金合同的行 为,无损害基金份 额持有 人利 益的 行为 。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法 为了保证本基金管理人管 理的不同投资组合得到公 平对待,本基金管理人根 据《中华人民共和 国证券投资基金法 》 、 《证 券投资基金管理公司内部 控制指导意见 》 、 《证券投 资基金管理公司公平 交 易制度指导意见 》 ,以及公 司内控大纲的要求,制定 了《金鹰基金管理有限公 司公平交易管理规定》 并严格 执行 , 从 组织 架构、 岗位设 置和 业务 流程 、 系 统和制 度建 设、 内控 措施 和信息 披露 等多 方面 , 确保在投资管理活动中公 平对待不同投资组合,杜 绝不同投资组合之间进行 利益输送,保护投资者 合法权 益 。 本 基金 管理 人通 过投资 交易 系统 公平 交易 功能 , 对 不同 投资 组合 进行 公平交 易 事 前控 制 。 同时,本基金管理人引入 公平交易分析系统,定期 或不定期对公司旗下投资 组合在一定期间内买卖 相同证 券的 情况 进行 监控 和分析 。 4.3.2 公平交易制度的执行 情况 报告期内,公司严格执行 证监会《证券投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》和公司内部 公平交易制度,各投资组 合按投资管理制度和流程 独立决策,并在获得投资 信息、投资建议和实施 投资决策方面享有公平的 机会。公司通过完善交易 范围内各类交易的公平交 易执行细则、严格的流 程控制、持续的技术改进 ,确保公平交易原则的实 现。同时通过投资交易系 统中的公平交易功能执 行交易 ,以 尽可 能确 保公 平对待 各投 资组 合。 金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 10 页共 42 页 报告期 内, 公 司对 连续 四 个季度 期间 内、 不 同时 间 窗下 (日 内、3 日内、5 日 内) 公司 管理 的不 同投资 组合 同向 交易 的交 易价差 进行 分析 ,未 发现 违 反公 平交 易制 度的 异常 行为。 4.3.3 异常交易行为的专项 说明 本报告期内,公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中,未出现 同日反向交易成交 较少的 单边 交易 量超 过该 证券当 日成 交量 的 5% 的情 况。 本报告 期内 ,未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 15 年上半年,主要围绕 成长股的投资主线,在年 中的股灾之后,高估的市 场的系统性风险显 现,市 场连 续下 挫, 本基 金大幅 减仓 , 在 10-11 月 的反弹 中, 抓住 优 质 成长 股的反 弹机 会. 4.4.2 报告 期内基金的业绩 表现 截止 2015 年 12 月 31 日 , 基金份 额净 值 为 0.842 元 , 本报告 期份 额净 值增 长率 为-15.8%, 同期 业 绩比较 基准 增长 率为-16.01% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 展望 2016 年的 宏观 经济 , 经济增 长的 压力 还比 较大 , 过 剩产能 并没 有出 清, 供给侧 改革 将带 来 较大的增速下滑压力,但 这是必经之路,只有以科 技、服务、消费为核心的 新的经济发展动力逐渐 壮大,中国经济才能走上 持续发展的道路,随着国 内改革措施的展开,预计 经济将逐渐企稳,经济 结构调 整取 得一 定进 展。 同时,不确定因素也还存 在,人民币还有贬值的压 力,美国加息周期开始, 国内的货币政策的 宽松边 际效 应在 递减 ,这 些都将 对资 本市 场有 潜在 的影响 。 在 2016 年 的投 资中 , 本 基 金将注 意安 全边 际, 增加 对景气 度高 的行 业、 增速 和估值 比较 匹配 的 龙头公司的配置。关注供 给侧改革,国企改革和原 油价格、大宗商品价格可 能触底反弹带来的投资 机会, 规避 高估 值公 司。 对于代 表未 来发 展方 向的 行业, 如 VR 、 无人 驾驶 、 新能源 汽车 等, 保持 高度 关注, 阶段 性参 与 。 4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 报告期 内, 本基 金管 理人 严格遵 守 2006 年 2 月 15 日颁布 的《 企业 会计 准则 》 、2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金 会计核算业务指引》以及 中国证券监督管理委员会 颁布的《关于证券投资金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 11 页共 42 页 基金执 行< 企 业会 计准 则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 (证 监会 计字[2007]15 号 ) 与 《 关 于进一 步规 范证 券投 资基 金估值 业务 的的 指导 意见 》 (证监 会公 告[2008]38 号等 相关规 定和 基金 合同 的约定,日常估值由本基 金管理人同本基金托管人 一同进行,基金份额净值 由本基金管理人完成估 值后,经本基金托管人复 核无误后由基金管理人对 外公布。 月末、年中和年 末估值复核与基金会计 账务的 核对 同时 进行 。 为确保公司估值程序的正 常进行,本公司还成立了 资产估值委员会。资产估 值委员会由公司总 经理、分管总经理助理、 权益投资部总监、固定收 益部总监、研究部总监、 基金事务部总监、基金 经理、投资经理、基金会 计和相关人员组成。在特 殊情况下,公司召集估值 委员会会议,讨论和决 策特殊 估值 事项 ,估 值委 员会集 体决 策, 需到 会的 三分之 二估 值委 员会 成员 表决通 过 。


本公司 参与 估值 流程 各方 之间没 有存 在任 何重 大利 益冲突 。 报告期 内, 本基 金未 签约 与 估值相 关的 定价 服务 。 4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明 本基金 报告 期内 未进 行利 润分配 。 4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明 在本报 告期 内, 本基 金未 出现持 有人 数或 资产 净值 达到或 低于 预警 线的 情形 。 § 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 本报告 期内 , 本 基金 托管 人在对 金鹰 科技 创新 股票 型证券 投资 基金 的托 管过 程中, 严格 遵守 《 证 券投资基金法》及其他法 律法规和基金合同的有关 规定,不存在任何损害基 金份额持有人利益的行 为,完 全尽 职尽 责地 履行 了基金 托管 人应 尽的 义务 。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本报告期内,金鹰科技创 新股票型证券投资基金的 管理人 ——金鹰基金管理 有限公司在金鹰科 技创新股票型证券投资基 金的投资运作、基金资产 净值计算、基金份额申购 赎回价格计算、基金费 用开支等问题上,不存在 任何损害基金份额持有人 利益的行为,在各重要方 面的运作严格按照基金 合同的 规定 进行 。本 报告 期内, 金鹰 科技 创新 股票 型证券 投资 基金 未进 行利 润分配 。 金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 12 页共 42 页 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 本托管人依法对金鹰基金 管理有限公司编制和 披露 的金鹰科技创新股票型证 券投资基金本年度 报告中财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容进行了核查,以 上内容 真实 、准 确和 完整 。 § 6


审计报告 本报告期的基金财务会计 报告经中审众环会计师事 务所(特殊普通合伙)审 计,出具了众环审 字( 2016 ) 050137 号 标准 无保留 意见 的审 计报 告 。 投资者 可通 过年 度报 告正 文查看 审计 报告 全 文 。 §7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主 体: 金鹰 科技 创新 股票型 证券 投资 基金 报告截 止日 :2015 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资产 本期末 2015 年 12 月 31 日 资 产: - 银行存 款 158,131,051.95 结算备 付金 2,245,530.59 存出保 证金 1,755,493.11 交易性 金融 资产 1,081,253,725.85 其中: 股票 投资 1,081,253,725.85 基金投 资 - 债券投 资 - 资产支 持证 券投 资 - 贵金属 投资 - 衍生金 融资 产 - 买入返 售金 融资 产 - 应收证 券清 算款 - 金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 13 页共 42 页 应收利 息 32,621.01 应收股 利 - 应收申 购款 185,980.56 递延所 得税 资产 - 其他资 产 - 资产总计 1,243,604,403.07 负债和所有者权益 本期末 2015 年 12 月 31 日 负 债: - 短期借 款 - 交易性 金融 负债 - 衍生金 融负 债 - 卖出回 购金 融资 产款 - 应付证 券清 算款 14,057,669.17 应付赎 回款 2,682,495.17 应付管 理人 报酬 1,555,370.79 应付托 管费 259,228.46 应付销 售服 务费 - 应付交 易费 用 2,582,666.62 应交税 费 - 应付利 息 - 应付利 润 - 递延所 得税 负债 - 其他负 债 228,926.48 负债合计 21,366,356.69 所有者权益: - 实收基 金 1,451,567,249.91 未分配 利润 -229,329,203.53 所有者权益合计 1,222,238,046.38 金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 14 页共 42 页 负债和所有者权益总 计 1,243,604,403.07 注:报 告截 止 日 2015 年 12 月 31 日 ,基 金份 额净 值 0.842 元, 基金 份额 总额 1,451,567,249.91 份。 7.2 利润表 会计主 体: 金鹰 科技 创新 股票型 证券 投资 基金 本报告 期:2015 年 4 月 30 日( 基金 合同 生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年 4 月 30 日( 基金 合同生 效日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 一、收入 -308,127,391.29 1.利息 收入 1,686,442.37 其中: 存款 利息 收入 1,683,770.15 债券利 息收 入 - 资产支 持证 券利 息收 入 - 买入返 售金 融资 产收 入 2,672.22 其他利 息收 入 - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列) -393,568,317.93 其中: 股票 投资 收益 -395,889,009.61 基金投 资收 益 - 债券投 资收 益 - 资产支 持证 券投 资收 益 - 贵金属 投资 收益 - 衍生工 具收 益 - 股利收 益 2,320,691.68 3. 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 “- ” 号填 列) 82,075,933.51 4.汇兑 收益 (损 失以 “ -” 号 填列) - 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号 填列) 1,678,550.76 金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 15 页共 42 页 减:二、费用 33,222,922.57 1.管 理人 报酬 14,216,329.96 2.托 管费 2,369,388.31 3.销 售服 务费 - 4.交 易费 用 16,411,697.09 5.利 息支 出 - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 - 6.其 他费 用 225,507.21 三、 利润总额 ( 亏损总额以 “- ” 号填列) -341,350,313.86 减:所 得税 费用 - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列) -341,350,313.86 7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 金鹰 科技 创新 股票型 证券 投资 基金 本报告 期:2015 年 4 月 30 日( 基金 合同 生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年 4 月 30 日(基金 合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 1,886,895,393.11 - 1,886,895,393.11 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - -341,350,313.86 -341,350,313.86 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “- ” 号填 列) -435,328,143.20 112,021,110.33 -323,307,032.87 其中:1.基 金申 购款 65,266,129.23 -16,224,662.04 49,041,467.19 2.基金 赎回 款 -500,594,272.43 128,245,772.37 -372,348,500.06 金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 16 页共 42 页 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“- ” 号填列 ) - - - 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 1,451,567,249.91 -229,329,203.53 1,222,238,046.38 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 页码 (序 号) 从 7.1 至 7.1 , 财务 报表 由下 列 负责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 刘岩 ,主管 会计 工作 负责 人: 曾长兴 ,会 计机 构负 责人 :谢文 君 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 金鹰科 技创新股票型证券投资基 金(简称" 本基金") ,经中国 证券监督管理委员会(简 称" 中国 证 监会" ) 机 构部 函[2015]1192 号文 《关 于金 鹰科 技创 新股票 型证 券投 资基 金备 案确认 的函 》 批准 , 于 2015 年 4 月 30 日 募 集 成 立 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 , 存 续 期 限 不 定 , 首 次 设 立 募 集 规 模 为 1886895393.11 份基 金份 额 。 本基 金的 基金 管理 人为 金鹰基 金管 理有 限公 司, 基金托 管人 为中 国工 商 银行股 份有 限公 司。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布并 于 2014 年 7 月修 改 的 《 企业 会计 准则 -基本 准则 》 和 41 项具 体 会计准 则及 其应 用指 南、 解 释及其 他相 关规 定 ( 以下 合 称 “ 企 业会 计准 则 ”), 中国证 券投 资基 金业 协会 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证 监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报 告> 》 和中 国证 监会 发 布的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定而 编制 。 7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本基金财务报表符合企业 会计准则和《证券投资基 金会计核算业务指引》的 要求,真实、完整 地反映 了本 基 金 2015 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2015 年 4 月 30 日至 2015 年 12 月 31 日 的经 营 成果和 基金 净值 变动 情况 等有关 信息 。 本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。 金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 17 页共 42 页 7.4.4 重要会计政策和会计 估计 7.4.4.1 会计年度 本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即每 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金 以人 民币 为记 账本 位币。 7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类 (1) 金融资 产分 类 金融资产应当在初始确认 时划分为:以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融资产、持有 至到期投资、贷款和应收 款项,以及可供出售金融 资产。金融资产分类取决 于本基金对金融资产的 持有意 图和 持有 能力 。 本基金将持有的股票投资 、债券投资和衍生工具( 主要系权证投资)于初始 确认时划分为以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。除 衍生工具所产生的金融资 产在资产负债表中以衍 生金融资产列示外,以公 允价值计量且其公允价值 变动计入损益的金融资产 在资产负债表中以交易 性金融 资产 列示 。 本基金 将持 有的 其他 金融 资产划 分为 贷款 和应 收款 项,包 括银 行存 款和 各类 应收款 项等 。 (2) 金融负 债分 类 金融负债应当在初始确认 时划分为:以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融负债和其他 金融负 债两 类。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。 7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认 本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。


基金初始确认金融资产或 金融负债,应当按照取得 时的公允价值作为初始确 认金额。划分为以 公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的 股票投资、债券投资等, 以及不作为有效套期工 具的衍生金融工具,相关 的交易费用在发生时计入 当期损益。对于本基金的 其他金融资产和其他金 融负债 ,相 关交 易费 用在 发生时 计入 初始 确认 金额 。


在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利,应当确 认为当期收益。每日,本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公 允价值变动计入当期损益 。对于本基金的其他金融 资产和其他金融负债,采 用实际利率法,按摊余 成本进 行后 续计 量。


金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 18 页共 42 页 处置该金融资产或金融负 债时,其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益,其 中包括 同时 结转 的公 允价 值变动 收益 。


当 收取该金融资产现金流 量的合同权利终止,或该 金融资产已转移,且符合 金融资产转移的终 止确认 条件 的, 金融 资产 将终止 确认 。


金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的, 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。


金融资 产转 移 , 是 指本 基金 将金融 资产 让与 或交 付给 该金融 资产 发行 方以 外的 另一方 ( 转入 方) 。 本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的,终止 确认该金融资产;保留 了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的,不 终止确认该金融资产。本 基金既没有转移也没有 保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的 , 分 别下列 情况 处理 : 放弃 了对 该金融 资产 控制 的 , 终止确认该金融资产;未 放弃对该金融资产控制的 ,按照其继续涉入所转移 金融资产的程度确认有 关金融 资产 ,并 相应 确认 有关负 债。


本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 : (1) 股票投 资 买入股票于成交日确认为 股票投资,股票投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用入 账。 因股权分置改革而获得非 流通股股东支付的现金对 价,于股权分置改革方案 实施后的股票复牌 日,冲 减股 票投 资成 本。 卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ,出 售股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 。 (2) 债券投 资 买入证券交易所交易的债 券于成交日确认为债券投 资。债券投资成本按成交 日应支付的全部价 款扣除 交易 费用 入账 ,其 中所包 含的 债券 应收 利息 单独核 算, 不构 成债 券投 资成本 。 买入未上市债券和银行间 同业市场交易的债券于成 交日 确认为债券投资。债 券投资成本,按成 交总额 扣除 交易 费用 入账 ,其中 所包 含的 债券 应收 利息单 独核 算, 不构 成债 券投资 成本 。 买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附息债券 ,根据其发行价、到期价 和发行期限计算应 收利息 ,按 上述 会计 处理 方法核 算。 卖出证 券交 易所 交易 的债 券于成 交日 确认 债券 投资 收益。 卖出未 上市 债券 和银 行间 同业市 场交 易的 债券 于成 交日确 认债 券投 资收 益。 卖出债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。 (3) 权证投 资 买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投资成本 ,按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 19 页共 42 页 后入账 。 配股权证及由股权分置改 革而被动获得的权证,在 确认日记录所获分配的权 证数量,该类权证 初始成 本为 零。 卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ,出 售权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 。 (4) 分离交 易可 转债 申购新发行的分离交易可 转债于获得日,按可分离 权证公允价值占分离交易 可转债全部公允价 值的比例将购买分离交易 可转债实际支付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本,按实际支付的全 部价款 扣减 可分 离权 证确 定的成 本确 认债 券成 本。 上市后 ,上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相关 原则 进行 计算 。 (5) 回购协 议 基金 持有的回购协议(封 闭式回购)以成本列示, 按实际利率(当实际利率 与合同利率差异较 小时, 也可 以用 合同 利率 )在实 际持 有期 间内 逐日 计提利 息。 7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则 本基金 目前 金融 资产 和金 融负债 的估 值原 则和 方法 如下: 1、股 票估 值原 则和 方法 (1) 上市 流通 股票 的估 值 上市流通股票按估值日其 所在证券交易所的收盘价 估值;估值日无交易的, 且最近交易日后经 济环境 未发 生重 大变 化 , 以 最近交 易日 的收 盘价 估值 ; 如最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变化 的 , 可参考 类似 投资 品种 的现 行市价 及重 大变 化因 素, 调整最 近交 易市 价, 确定 公允价 格。 (2) 未上 市股 票的 估值 送股、转增股、配股和公 开增发新股等发行未上市 的股票,按估值日在交易 所挂牌的同一股票 的收盘价估值;估值日无 交易的,且最近交易日后 经济环境未发生重大变化 ,以最近交易日的收盘 价估值;如最近交易日后 经济环境发生了重大变化 的,可参考类似投资品种 的现行 市价及重大变化 因素, 调整 最近 交易 市价 ,确定 公允 价格 。 首次发行未上市的股票, 采用估值技术确定公允价 值,在估值技术难以可靠 计量的情况下,按 成本估 值。 (3) 长期 停牌 股票 的估 值 已停牌 股票 且潜 在估 值调 整对前 一估 值日 的基 金资 产净值 的影 响 在 0.25 % 以 上的, 本基 金根 据 中国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证券 投资基 金估 值业 务的 指导 意见》 , 根 据具 体情 况采金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 20 页共 42 页 用 《关 于发 布中 基协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指数 的通知 》 提 供的 指数 收益 法、 市 盈率 法等 估值 技 术进行 估值 。 (4) 有明 确锁 定期 股票 的 估值 首次公开发行有明确锁 定 期的股票,同一股票在交 易所上市后,按交易所上 市的同一股票的收 盘价估 值 ; 非 公开 发行 且处 于明确 锁定 期的 股票 , 按监 管机构 或行 业协 会的 有关 规定确 定公 允 价 值 。 2、固 定收 益证 券的 估值 原 则和方 法 (1)交易所市场上市交易 或挂牌转让的固定收益品 种(另有规定的除外 ) ,选 取第三方估值机 构提供 的相 应品 种当 日的 估值净 价进 行估 值; (2) 交 易所 市场 上市 交易 的可转 换债 券, 按 估值 日 收盘价 减去 可转 换债 券收 盘价中 所含 债券 应 收利息后得到的净价进行 估值;估值日没有交易的 ,且最近交易日后经济环 境未发生重大变化,按 最近交易日债券收盘价减 去债券收 盘价中所含的债 券应收利息得到的净价。 如最近交易日后经济环 境发生了重大变化的,可 参考类似投资品种的现行 市价及重大变化因素,调 整最近交易市价,确定 公允价 格。 (3) 交易 所市 场挂 牌转 让 的资产 支持 证券 和私 募债 券, 采用估 值技 术确 定公 允价值 , 在 估值 技 术难以 可靠 计量 公允 价值 的情况 下, 按成 本估 值。 (4) 交易 所市 场发 行未 上 市或未 挂牌 转让 的固 定收 益品种 , 采 用估 值技 术确 定公允 价值 , 在 估 值技术 难以 可靠 计量 公允 价值的 情况 下, 按成 本估 值; (5) 银 行间 市场 交易 的固 定收益 品种 , 选取 第三 方 估值机 构提 供的 相应 品种 当日的 估值 净价 进 行估值 。 (6) 对银 行间 市场 未上 市 ,且第 三方 估值 机构 未提 供估值 价 格的 固定 收益 品种 , 按成 本估 值。 (7) 同一 债券 同时 在两 个 或两个 以上 市场 交易 的, 按债券 所处 的市 场分 别估 值。 3、权 证估 值原 则和 方法 认沽/ 认 购权 证的 估值 , 从 持有确 认日 起到 卖出 日或 行权日 止, 上市 交易 的认 沽/ 认购 权证 按估 值 日的最近交易日的收盘价 估值;如最近交易日后经 济环境发生了重大变化的 ,可参考类似投资品种 的现行 市价 及重 大变 化因 素, 调 整最 近交易 市价 , 确定公 允价 格。 未 上市 交 易的认 沽/ 认 购权 证采 用 估值技术确定公允价值, 在估值技术难以可靠计量 的情况下,按成本估值; 停 止交易、但未行权的 权证, 采用 估值 技术 确定 公允价 值。 4、股 指期 货估 值原 则和 方 法 股指期货合约,一般以估 值当日股指期货的结算价 进行估值,估值当日无结 算价的,且最近交 易日后经济环境未发生重 大变化的,采用最近交易 日结算价估值。当日结算 价及结算规则以《中国金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 21 页共 42 页 金融期 货交 易所 结算 细则 》为准 。如 法律 法规 今后 另有规 定的 ,从 其规 定。 5、其 他资 产的 估值 原则 和 方法 其他资 产按 照国 家有 关规 定或行 业约 定进 行估 值。 6、 在 任何 情况 下 , 基金 管 理人采 用上 述 1-5 项 规定 的方法 对基 金财 产进 行估 值, 均应 被认 为采 用了适当的估值方法。但 是,如果基金 管理人有充 足的理由认为按上述方法 对基金财产进行估值不 能客观反映其公允价值的 ,基金管理人可在综合考 虑市场成交价、市场报价 、流动性、收益率曲线 等多种 因素 的基 础上 与基 金托管 人商 定后 ,按 最能 反映公 允价 值的 方法 估值 。 7、国 家有 最新 规定 的, 按 其规定 进行 估值 。 7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销 当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利,且该种法定权利 现在是可执行的, 同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时,金 融资产和金融负债以相 互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外, 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示, 不予相 互抵 销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动 分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基 金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时,申 购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在 申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/( 损失) 占基金净值比例计算 的 金额。 损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日确 认。 未实 现平 准金与 已实 现平准 金均 在" 损益 平准金" 科 目中 核算 ,并 于 期末全 额转 入未 分配 利润/( 累计亏 损) 。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 1、 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 , 按 协 议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入,并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 22 页共 42 页 认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失, 列入 利息 收入 减项, 存款 利息 收入 以净 额列示 ; 2、 债 券利 息收 入按 债券 票 面价值 与票 面利 率或 内含 票面利 率计 算的 金额 扣除 应由债 券发 行企 业 代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ,在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提; 3、 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额, 在 证券 实 际持有 期内 逐日 计 提; 4 、 买入返 售金 融资 产收 入, 按 买入 返售金 融资 产的 摊余 成本 及实 际利 率(当 实际 利率 与合 同利 率差异 较小 时, 也可 以用 合同利 率) ,在 回购 期内 逐 日计提 ; 5、 股票 投资 收益 于卖 出股 票成交 日确 认, 并 按卖 出 股票成 交总 额与 其成 本和 相关费 用的 差额 入 账; 6、 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认, 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息的 差额 入 账; 7、衍 生工 具投 资收 益于 卖 出权证 成交 日确 认, 并按 卖出权 证成 交总 额与 其成 本的差 额入 账; 8、 股利 收益 于除 息日 确认 , 并按 上市 公司宣 告的 分 红派息 比例 计算 的金 额扣 除应由 上市 公司 代 扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账; 9、 公允 价值 变动 收益 系本 基金持 有的 采用 公允 价值 模 式计 量的 交易 性金 融资 产、 交 易性 金融 负 债等公 允价 值变 动形 成的 应计入 当期 损益 的利 得或 损失; 10 、其他收入在主要风险 和报酬已经转移给对方, 经济利益很可能流入且金 额可以可靠计量的 时候确 认。 7.4.4.10 费用的确认和计 量 1、基 金管 理费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 1.5% 的年 费率逐 日计 提; 2、基 金托 管费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 0.25% 的 年费率 逐日 计提 ; 3、 卖 出回 购证 券支 出, 按 卖出回 购金 融资 产的 摊余 成本及 实际 利率 (当 实际 利率与 合同 利率 差 异较小 时, 也可 以用 合同 利率) 在回 购期 内逐 日计 提; 4、 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定, 按实 际支出 金额 , 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响 基金份 额净 值小 数点 后第 五位的 ,则 采用 待摊 或预 提的方 法。 7.4.4.11 基金的收益分配 政策 1、在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ,本 基金 每年 收益分 配次 数最 多为 12 次 ,每份 基金 份额 每次收 益分 配比 例不 得低 于收益 分配 基准 日每 份基 金份额 该次 可供 分配 利润 的 10% , 若 《基 金合 同 》 生效不 满 3 个月 可不 进行 收益分 配; 金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 23 页共 42 页 2、本基金收益分配方式分 两种: 现金分红与红利再 投资;投资者可选择现金 红利或将现金红 利自动转为基金份额进行 再投资;若投资者不选择 ,本基金默认的收益分配 方式是现金分红;选择 红利再投资的,基金份额 的现金红利将按除息后的 基金份额净值折算成基金 份额,红利再投资的份 额免收 申购 费; 3、 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值; 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去 每 单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值; 4、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ; 5、 法律 法规 或监 管机 关另 有规定 的, 从其 规定。 基 金管理 人在 履行 适当 程序 后, 将 对上 述基 金 收益分 配政 策进 行调 整。 7.4.4.12 分部报告 本基金 本报 告期 内无 分部 报告。 7.4.4.13 其他重要的会计 政策和会计估计 根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作,本基金 确定以下类别股票 投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下:


(1) 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项 停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活 跃) 等情 况, 本 基金 根据 中 国证监 会公 告[2008]38 号 《关于 进一 步规 范证券 投 资基金 估值 业务 的指 导 意见》 ,根据 具体 情况 采用 《关于 发布 中基 协(AMAC) 基金行 业股 票估 值指数 的 通知》 提 供 的指 数收 益法、 市盈 率法 等估 值技 术进行 估值 。


(2) 对于 在锁 定期 内的 非公 开发行 股票 , 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《 关于 证券 投资 基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》之 附件 《非公开 发行 有明确 锁 定期股 票的 公允 价值 的确 定方法 》 , 若在 证券 交易 所 挂牌的 同一 股票 的市 场交 易收盘 价低 于非 公开 发 行股票的初始投资成本, 按估值日证券交易所挂牌 的同一股票的市场交易收 盘价估值;若在证券交 易所挂牌的同一股票的市 场交易收盘价高于非公开 发行股票的初始投资成本 ,按锁定期内已经过交 易天数 占锁 定期 内总 交 易 天数的 比例 将两 者之 间差 价的一 部分 确认 为估 值增 值。


(3) 在银 行间 同业 市场 交易 的债券 品种 , 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《 关于 证券 投资 基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》采 用估 值技术确 定公 允价值 。 本基金持有的银行间同业 市场债券按现金流量折现 法估值,具体估值模型、 参数及结果由中央国债 登记结 算有 限责 任公 司独 立提供 。


(4) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益 品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债券金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 24 页共 42 页 除外) , 按照 中证 指数 有限 公司根 据《 中国 证券 投资 基金业 协会 估值 核算 工 作 小组关 于 2015 年 1 季 度固定 收益 品种 的估 值处 理标准 》所 独立 提供 的债 券估值 结果 确定 公允 价值 。


7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 本报 告期 内无 会计 政策变 更。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除外) , 鉴于其交易量和交易频率 不足以提供持续的定价信 息,本基金本报告期内改 为采用中证指数有限公 司根据 《 中国 证券 投资 基金 业协会 估值 核算 工作 小组 关于 2015 年 1 季度 固定 收 益品种 的估 值处 理标 准》所 独立 提供 的估 值结 果确定 公允 价值 。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金 本报 告期 内无 差错 更正。 7.4.6 税项 1、印 花税 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2007]84 号文 《 关于调 整证 券 ( 股票 ) 交 易 印花税 率的 通知 》 的规定 , 自 2007 年 5 月 30 日起 ,调 整证 券( 股票 )交易 印花 税税 率, 由原 先的 1‰ 调 整为 3‰ ; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的 通知》的规定,股权分置 改革过程中因非流通股股 东向流通股股东支付对价 而发生的股 权转让,暂 免征收 印花 税; 经国务 院批 准, 根据 财政 部 、 国 家税 务总局 《 关于 调 整证券 ( 股票 ) 交 易印 花 税率的 通知 》 的 规 定, 自 2008 年 4 月 24 日 起,调 整证 券( 股票 )交 易印花 税税 率, 由原 先 的 3‰调 整为 1‰ ; 经国务 院批 准, 财政 部、 国 家税务 总局 研究 决定,自 2008 年 9 月 19 日起, 证券 ( 股票 ) 交易 印花 税调整 为单 边征 税, 由出 让 方按证 券(股票) 交 易印 花税 税率缴 纳印 花税,受 让方 不 再征收, 税 率不 变; 2、营 业税 、企 业所 得税 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 , 自 2004 年 1 月 1 日起 ,对 证券 投 资基金 (封 闭式 证券 投资 基金, 开放 式证 券投 资基 金)管 理人 运用 基金 买 卖股票 、债 券的 差价 收入 ,继续 免征 营业 税和 企业 所得税 ; 金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 25 页共 42 页 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的 通知》 的规 定, 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 , 暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 ; 3、个 人所 得税 根根据财政部、国家税务 总局财税字【2002】128 号文《关于开放式证券投 资基金有关税收问 题的通知》 ,对 基金取得的 股票的股息、红利收入、 债券的 利息收入及储蓄利 息收入,由上市公司、 债券发行企业及金融机构 在向基金派发股息、红利 收入、债券的利息收入及 储蓄利息收入时代扣代 缴 20% 的个 人所 得税 ; 根据财政部、国家税务总 局财税字【2005】103 号 文《关于股权分置试点改 革有关税收政策问 题的通知》的规定,股权 分置改革中非流通股股东 通过对价方式向流通股股 东支付的股份、现金等 收入, 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税; 根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字 【2012 】85 号文 《关 于实 施上 市公 司股 息 红利差 别化 个人 所 得税政 策有 关问 题的 通知 》 , 证券 投资 基金从 公开 发 行和转 让市 场 取 得的 上市 公司股 票, 持股期 限在 1 个月 以内 (含 1 个 月) 的,其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个 月以 上至 1 年(含 1 年) 的, 暂减按 50% 计 入应 纳税 所得 额; 持股期 限超 过 1 年 的, 暂 减按 25% 计入 应纳 税所 得额。 上述 所得 统一 适 用 20% 的 税率 计征 个人 所得 税。 根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 证 监会 财税 字[2015]101 号文 《 关于 上市 公司 股息 红利差 别化 个人 所得税 政策 有关 问题 的通 知》 , 证 券投 资基 金从 公开 发行和 转让 市场 取得 的上 市公司 股票 , 持股 期 限 超过 1 年 的, 股息 红利 所 得暂免 征收 个人 所得 税。 证券投 资基 金从 公开 发行 和转让 市 场 取得 的上 市 公司股 票, 持股 期限 在 1 个月以 内( 含 1 个月 )的 ,其股 息红 利所 得全 额计 入应纳 税所 得额 ;持 股 期限在 1 个月 以上 至 1 年 (含 1 年 )的 ,暂 减按 50% 计入 应纳 税所 得额 ;上 述所得 统一 适用 20% 的 税率计 征个 人所 得税 。 ( 上 市公司 派发 股息 红利 ,股 权登记 日 在 2015 年 9 月 8 日之后 的, 股息 红利 所得按 照本 通知 的规 定执 行。 ) 7.4.7 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 广州证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构 广州白 云山 医药 集团 股份 有限公 司 基金管 理人 股东 美的集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 东亚联 丰投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 股东 金鹰基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、销 售机构 中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构 金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 26 页共 42 页 深圳前 海金 鹰资 产管 理有 限公司 基金管 理人 子公 司 7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 本基金 报告 期内 未通 过关 联方进 行股 票交 易。 7.4.8.1.2 权证交易 本基金 报告 期内 未通 过关 联方进 行权 证交 易。 7.4.8.1.3 债券交易 本基金 报告 期内 未通 过关 联方进 行债 券交 易。 7.4.8.1.4 债券回购交易 本基金 报告 期内 未通 过关 联方进 行债 券回 购交 易。 7.4.8.1.5 应支付关联方的 佣金 本基金 报告 期内 无应 付关 联方的 佣金 。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年4 月30 日 (基 金合 同 生效日 ) 至2015 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 14,216,329.96 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 6,470,496.63 注:本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 1.50% 年费 率计 提。 管理费 计算 方法 如下 : H=E× 1.50%÷ 当年 天数 H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 E为前 一日 的基 金资 产净 值 基金管 理费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付。 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 27 页共 42 页 管理费 划款 指令 ,基 金托 管人复 核后 于次 月首 日 起 2 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 付给 基金 管 理人。 若遇 法定 节假 日、 休息日 或不 可抗 力致 使无 法按时 支付 的, 顺延 至法 定节假 日、 休息 日结 束 之日 起 2 个 工作 日内 或不 可抗力 情形 消除 之日 起 2 个工作 日内 支付 。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年4 月30 日 (基 金合 同 生效日 ) 至2015 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 2,369,388.31 注:本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.25% 年费 率计 提。 托管费 的计 算方 法如 下: H=E× 0.25%÷ 当年 天数 H为每 日应 计提 的基 金托 管费 E为前 一日 的基 金资 产净 值 基金托 管费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付。 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金 托管费 划款 指令 ,基 金托 管人复 核后 于次 月首 日 起 2 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 取。 若遇 法 定节假 日、 休息 日或 不可 抗力致 使无 法按 时支 付的 ,顺延 至法 定节 假日 、休 息日结 束之 日 起 2 个工 作日内 或不 可抗 力情 形消 除之日 起 2 个工 作日 内支 付。 7.4.8.2.3 销售服务费 单位: 人民 币元 获 得 销 售 服 务 费 的 各 关 联 方 名称 本期 2015 年 4 月 30 日( 基金 合同生 效日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 合计 0.00 注:本 基金 无销 售服 务费 项目。 7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易 本基金 报告 期内 未通 过关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券 (含 回购 )交 易。 7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况 金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 28 页共 42 页 7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内基 金管 理人 未运用 固有 资金 投资 本基 金。 7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 本基金 本报 告期 末及 上年 度末其 他关 联方 未投 资本 基金。 7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2015 年4 月30 日 (基 金合 同 生效日 )至2015 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 中国工 商银 行股 份有 限公司 158,131,051.95 1,592,341.08 注:本 基金 报告 期末 结算 备付金 余额为 2,245,530.59 元 ,当 期产 生的 利息 收入 为 78,627.66 元。 7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内均 无在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 的情况 。 7.4.9 期末(2015 年 12 月 31 日)本基金持有的流通 受限证券 7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券 本基金 报告 期末 未持 有因 认购新 发/ 增 发受 限证 券。 7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票 金额单 位 : 人民 币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开 盘单 价 数量 ( 单位: 股) 期末 成本总 额 期末 估值总 额 备注 00208 4 海鸥卫 浴 2015-12 -18 重大事 项 13.27 2016-0 1-15 11.94 2,402,900.0 0 31,589,002.00 31,886,483.0 0 - 30004 9 福瑞股 份 2015-11 -30 重大事 项 31.00 2016-0 1-04 30.95 331,980.00 10,465,200.00 10,291,380.0 0 - 30023 8 冠昊生 物 2015-11 -12 重大事 项 55.14 - - 989,796.00 32,405,206.96 54,577,351.4 4 - 金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 29 页共 42 页 7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购 本基金 报告 期末 未持 有银 行间市 场债 券正 回购 债券 。 7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购 本基金 报告 期末 未持 有交 易所市 场债 券正 回购 债券 。 7.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项 金融工 具公 允价 值计 量的 方法 公允价值计量结果所属的 层次,由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低 层次决 定: 第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。


第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 对于证 券交 易所 上市的 股 票,若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、 或属于非公开发行等情况 ,本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期 间将相关股票的公允价值 列入第一层次;并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的 影响程度,确定相关股票 公允价值应属第二层次还 是第三层次。对于在证券 交易所上市或挂牌转让 的不含 权固 定收 益品 种( 可 转换债 券、 资产 支持 证券 和私募 债券 除外) , 本 基金 于 2015 年 3 月 25 日起 改为采 用中 证指 数有 限公 司根据 《 中国 证券 投资 基金 业协会 估值 核算 工作 小组 关于 2015 年 1 季度 固 定收益品种的估值处理标 准》所独立提供的估值结 果确定公允价值,并将相 关 债券的公允价值从第 一层次 调整 至第 二层 次。 §8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产 的比例 (% ) 1 权益投 资 1,081,253,725.85 86.95 其中: 股票 1,081,253,725.85 86.95 金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 30 页共 42 页 2 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - - 资产支 持证 券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中 : 买 断式 回购 的买 入 返售金 融 资产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 160,376,582.54 12.90 7 其他各 项资 产 1,974,094.68 0.16 8 合计 1,243,604,403.07 100.00 8.2 期末按行业分类的股 票投资组合 8.2.1 报告 期末 按行 业分 类 的境内 股票 投资 组合 金额单 位: 人民 币元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净 值比例 (% ) A 农、林 、牧 、渔 业 33,210,167.40 2.72 B 采矿业 - - C 制造业 637,146,976.52 52.13 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 47,849,496.66 3.91 E 建筑业 53,704,894.16 4.39 F 批发和 零售 业 86,433,403.88 7.07 G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 88,285,637.09 7.22 J 金融业 - - K 房地产 业 - - 金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 31 页共 42 页 L 租赁和 商务 服务 业 17,435,206.80 1.43 M 科学研 究和 技术 服务 业 20,633,061.40 1.69 N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 11,224,446.00 0.92 O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 85,330,435.94 6.98 S 综合 - - 合计 1,081,253,725.85 88.47 8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名 股票投资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 000678 襄阳轴 承 5,637,503 69,961,412.23 5.72 2 000638 万方发 展 2,165,160 66,145,638.00 5.41 3 002594 比亚迪 862,482 55,543,840.80 4.54 4 300238 冠昊生 物 989,796 54,577,351.44 4.47 5 300335 迪森股 份 2,580,879 47,849,496.66 3.91 6 300147 香雪制 药 1,834,830 45,889,098.30 3.75 7 000802 北京文 化 1,258,828 42,649,092.64 3.49 8 300097 智云股 份 857,451 39,828,598.95 3.26 9 002296 辉煌科 技 1,792,150 38,316,167.00 3.13 10 300409 道氏技 术 615,633 35,558,962.08 2.91 8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期末 基金 资 产净值 比例 (%) 1 300329 海伦钢 琴 168,538,377.90 13.79 2 300147 香雪制 药 158,961,131.25 13.01 3 300178 腾邦国 际 142,181,608.91 11.63 金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 32 页共 42 页 4 600446 金证股 份 141,536,191.34 11.58 5 600975 新五丰 138,209,638.03 11.31 6 002076 雪 莱 特 107,961,854.98 8.83 7 002594 比亚迪 102,688,755.48 8.40 8 300335 迪森股 份 98,730,030.67 8.08 9 300274 阳光电 源 96,313,785.48 7.88 10 000678 襄阳轴 承 94,781,806.56 7.75 11 300238 冠昊生 物 89,785,970.11 7.35 12 300005 探路者 75,265,888.22 6.16 13 600699 均胜电 子 69,425,170.44 5.68 14 300146 汤臣倍 健 69,194,689.40 5.66 15 300226 上海钢 联 68,717,614.71 5.62 16 300018 中元华 电 68,061,726.48 5.57 17 600029 南方航 空 66,871,049.19 5.47 18 002236 大华股 份 62,474,972.99 5.11 19 002273 水晶光 电 62,277,677.63 5.10 20 002285 世联行 62,215,719.63 5.09 21 300413 快乐购 61,783,430.44 5.05 22 000056 皇庭国 际 61,641,367.30 5.04 23 300043 互动娱 乐 59,937,294.32 4.90 24 002715 登云股 份 59,514,735.64 4.87 25 002699 美盛文 化 57,978,365.18 4.74 26 000638 万方发 展 57,780,218.45 4.73 27 002271 东方雨 虹 55,798,489.06 4.57 28 300221 银禧科 技 55,261,034.12 4.52 29 002614 蒙发利 55,129,676.84 4.51 30 600960 渤海活 塞 51,593,241.42 4.22 31 000997 新 大 陆 50,087,030.00 4.10 32 002657 中科金 财 49,848,433.64 4.08 33 300059 东方财 富 47,232,712.60 3.86 34 002572 索菲亚 47,137,271.67 3.86 35 600552 方兴科 技 46,843,082.30 3.83 36 600643 爱建集 团 46,061,065.86 3.77 37 600406 国电南 瑞 46,037,830.26 3.77 38 000078 海王生 物 45,871,619.96 3.75 39 002325 洪涛股 份 45,786,090.27 3.75 40 002405 四维图 新 45,555,426.27 3.73 41 002029 七 匹 狼 44,781,300.52 3.66 42 000671 阳 光 城 44,729,522.66 3.66 43 600277 亿利洁 能 44,729,231.42 3.66 44 001696 宗申动 力 44,647,493.77 3.65 45 002215 诺 普 信 44,222,418.33 3.62 46 300170 汉得信 息 43,948,591.40 3.60 47 603898 好莱客 43,688,647.78 3.57 金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 33 页共 42 页 48 000926 福星股 份 43,446,480.38 3.55 49 300203 聚光科 技 43,334,096.66 3.55 50 300348 长亮科 技 42,762,207.20 3.50 51 600115 东方航 空 42,457,854.36 3.47 52 600867 通化东 宝 41,128,429.24 3.37 53 002456 欧菲光 39,330,325.05 3.22 54 600986 科达股 份 39,324,240.10 3.22 55 600400 红豆股 份 39,319,683.25 3.22 56 300101 振芯科 技 39,157,901.31 3.20 57 002402 和而泰 38,188,308.76 3.12 58 002074 国轩高 科 38,162,744.28 3.12 59 300207 欣旺达 38,159,483.79 3.12 60 000802 北京文 化 37,744,261.72 3.09 61 000829 天音控 股 37,733,580.62 3.09 62 002194 武汉凡 谷 37,725,843.75 3.09 63 000488 晨鸣纸 业 37,704,698.18 3.08 64 002327 富安娜 37,605,294.42 3.08 65 300097 智云股 份 37,147,267.72 3.04 66 300420 五洋科 技 37,104,767.23 3.04 67 002482 广田股 份 37,067,516.82 3.03 68 002296 辉煌科 技 36,281,796.33 2.97 69 002551 尚荣医 疗 35,395,485.55 2.90 70 000768 中航飞 机 35,333,965.60 2.89 71 300085 银之杰 35,051,109.29 2.87 72 600761 安徽合 力 35,025,680.19 2.87 73 000539 粤电力 A 34,289,657.04 2.81 74 300409 道氏技 术 34,213,179.27 2.80 75 002439 启明星 辰 33,847,221.06 2.77 76 600511 国药股 份 33,781,502.46 2.76 77 601800 中国交 建 33,691,376.24 2.76 78 300295 三六五 网 33,613,450.57 2.75 79 300026 红日药 业 33,349,182.10 2.73 80 600536 中国软 件 32,927,071.51 2.69 81 600016 民生银 行 31,703,043.90 2.59 82 002084 海鸥卫 浴 31,589,002.00 2.58 83 000062 深圳华 强 31,468,666.20 2.57 84 000893 东凌粮 油 30,860,496.77 2.52 85 300133 华策影 视 30,555,616.44 2.50 86 300115 长盈精 密 30,549,014.45 2.50 87 600579 天华院 30,336,692.58 2.48 88 600760 中航黑 豹 29,349,793.65 2.40 89 300308 中际装 备 29,327,145.00 2.40 90 002326 永太科 技 29,254,874.60 2.39 91 002055 得润电 子 29,230,375.90 2.39 金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 34 页共 42 页 92 000063 中兴通 讯 29,078,873.95 2.38 93 600064 南京高 科 28,976,446.30 2.37 94 300159 新研股 份 28,905,539.20 2.36 95 000042 中洲控 股 28,806,040.45 2.36 96 600483 福能股 份 28,609,508.00 2.34 97 000061 农 产 品 28,174,764.00 2.31 98 600391 成发科 技 28,130,961.96 2.30 99 002104 恒宝股 份 28,116,682.63 2.30 100 000026 飞亚达 A 28,047,162.00 2.29 101 000713 丰乐种 业 27,657,772.03 2.26 102 300068 南都电 源 27,025,460.14 2.21 103 600893 中航动 力 25,602,281.19 2.09 104 002667 鞍重股 份 24,973,306.00 2.04 105 300349 金卡股 份 24,856,472.58 2.03 106 000543 皖能电 力 24,841,146.71 2.03 107 002488 金固股 份 24,815,423.39 2.03 108 002371 七星电 子 24,713,731.53 2.02 109 300364 中文在 线 24,643,037.67 2.02 8.4.2 累计卖出金额超出期末 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期末 基金 资 产净值 比例 (%) 1 300329 海伦钢 琴 132,665,040.47 10.85 2 600975 新五丰 131,757,320.11 10.78 3 600446 金证股 份 128,541,945.55 10.52 4 300147 香雪制 药 87,882,876.72 7.19 5 002271 东方雨 虹 81,022,549.18 6.63 6 002285 世联行 80,048,973.39 6.55 7 002273 水晶光 电 79,646,956.74 6.52 8 300274 阳光电 源 78,325,901.77 6.41 9 300335 迪森股 份 70,877,318.76 5.80 10 000997 新 大 陆 70,317,219.06 5.75 11 002715 登云股 份 67,006,808.41 5.48 12 002076 雪 莱 特 66,984,368.39 5.48 13 300178 腾邦国 际 66,705,241.29 5.46 14 000926 福星股 份 65,628,218.69 5.37 15 600029 南方航 空 62,985,489.44 5.15 16 300226 上海钢 联 62,635,125.20 5.12 17 600986 科达股 份 62,263,096.69 5.09 金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 35 页共 42 页 18 002194 武汉凡 谷 58,123,081.38 4.76 19 600960 渤海活 塞 57,950,901.23 4.74 20 000056 皇庭国 际 57,902,282.44 4.74 21 600699 均胜电 子 55,898,917.97 4.57 22 002029 七 匹 狼 55,061,107.65 4.50 23 300146 汤臣倍 健 50,990,835.56 4.17 24 300101 振芯科 技 50,924,704.26 4.17 25 300238 冠昊生 物 49,629,275.52 4.06 26 300420 五洋科 技 48,189,419.80 3.94 27 000678 襄阳轴 承 48,123,786.94 3.94 28 002572 索菲亚 47,112,778.24 3.85 29 300018 中元华 电 46,736,278.02 3.82 30 002236 大华股 份 45,969,573.26 3.76 31 002614 蒙发利 44,832,740.49 3.67 32 300207 欣旺达 44,665,772.51 3.65 33 002074 国轩高 科 44,553,093.57 3.65 34 002594 比亚迪 43,620,281.51 3.57 35 002402 和而泰 42,877,048.64 3.51 36 000829 天音控 股 42,207,471.77 3.45 37 000488 晨鸣纸 业 41,493,619.47 3.39 38 000671 阳 光 城 41,197,864.45 3.37 39 000042 中洲控 股 40,961,802.20 3.35 40 300170 汉得信 息 40,628,182.12 3.32 41 300005 探 路 者 39,653,604.01 3.24 42 600867 通化东 宝 39,327,108.13 3.22 43 300043 互动娱 乐 39,267,447.39 3.21 44 600391 成发科 技 39,051,119.39 3.20 45 001696 宗申动 力 38,676,364.29 3.16 46 002699 美盛文 化 37,130,570.33 3.04 47 002327 富安娜 36,998,196.09 3.03 48 300348 长亮科 技 36,815,518.40 3.01 49 002439 启明星 辰 36,739,199.20 3.01 50 600406 国电南 瑞 36,400,985.61 2.98 51 002657 中科金 财 36,365,539.32 2.98 52 600115 东方航 空 36,134,744.66 2.96 53 300221 银禧科 技 36,089,093.90 2.95 54 000078 海王生 物 35,784,947.87 2.93 55 002460 赣锋锂 业 35,695,454.76 2.92 56 300413 快乐购 34,960,315.61 2.86 57 600400 红豆股 份 34,929,586.66 2.86 58 000062 深圳华 强 34,609,285.36 2.83 59 601800 中国交 建 33,980,106.47 2.78 60 000768 中航飞 机 33,201,275.02 2.72 61 600643 爱建集 团 33,098,267.24 2.71 金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 36 页共 42 页 62 002456 欧菲光 31,892,925.31 2.61 63 300059 东方财 富 31,691,385.36 2.59 64 600064 南京高 科 31,660,096.96 2.59 65 600483 福能股 份 31,628,029.67 2.59 66 600016 民生银 行 31,271,219.22 2.56 67 600893 中航动 力 31,137,262.56 2.55 68 000026 飞亚达 A 30,964,192.85 2.53 69 002215 诺 普 信 30,853,683.00 2.52 70 600277 亿利洁 能 30,371,574.48 2.48 71 000539 粤电力 A 28,837,938.46 2.36 72 300026 红日药 业 28,714,155.28 2.35 73 600760 中航黑 豹 28,641,327.91 2.34 74 600552 方兴科 技 28,252,904.52 2.31 75 300308 中际装 备 27,806,563.24 2.28 76 600761 安徽合 力 27,760,715.01 2.27 77 300464 星徽精 密 27,461,698.44 2.25 78 002229 鸿博股 份 27,120,920.67 2.22 79 002482 广田股 份 26,981,954.20 2.21 80 000063 中兴通 讯 26,684,999.62 2.18 81 000728 国元证 券 26,428,761.75 2.16 82 000061 农 产 品 26,142,942.59 2.14 83 300352 北信源 26,005,426.50 2.13 84 002104 恒宝股 份 25,663,372.33 2.10 85 002235 安妮股 份 25,290,449.54 2.07 86 300133 华策影 视 24,959,404.65 2.04 87 600666 奥瑞德 24,884,588.68 2.04 88 000543 皖能电 力 24,725,897.19 2.02 89 600511 国药股 份 24,622,937.77 2.01 90 002326 永太科 技 24,574,983.82 2.01 91 002153 石基信 息 24,496,184.29 2.00 92 002055 得润电 子 24,421,260.75 2.00 8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票的 成本 (成 交) 总额 6,679,178,477.81 卖出股 票的 收入 (成 交) 总额 5,284,111,675.86 8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 37 页共 42 页 8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 资产支持证 券投 资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 8.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细 本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。 8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 8.11.1 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细 本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资 的前十 名证券的发行主体本期没 有出现被监管部门立案调 查,或在报告编制日前 一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。 8.12.2 本基 金报 告期 内基 金投资 的前 十名 股票 没有 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 。 8.12.3 期末其他各项资 产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 1,755,493.11 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 32,621.01 金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 38 页共 42 页 5 应收申 购款 185,980.56 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 1,974,094.68 8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细 本基金 报告 期末 未持 有处 于转股 期的 可转 换债 券。 8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公 允价值 占基金 资产 净 值比例(%) 流通受 限情 况说 明 1 300238 冠昊生 物 54,577,351.44 4.47 重大事 项 8.12.6 投资组合报告附 注 的其他文字描述部分 由于四 舍五 入的 原因 ,分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 §9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 持有人 户数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额 比例 持有份 额 占总份 额 比例 24,228 59,912.80 93,035,187.86 6.41% 1,358,532,062.05 93.59% 9.2 期末上市基金前十名 持有人 本基金 非上 市交 易型 基金 。 金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 39 页共 42 页 9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 10,273.00 0.00% 9.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和 研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0 注:报 告期 末本 公司 高管 、投资 人员 、研 究人 员、 基金经 理未 持有 本基 金份 额。 9.5 发起式基金发起资金持 有份额情况 本基金 非发 起式 基金 ,本 公司未 持有 基金 份额 。 § 10


开放式基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日(2015 年 4 月 30 日) 基 金份 额总 额 1,886,895,393.11


基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 65,266,129.23 减: 基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 500,594,272.43 基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,451,567,249.91 § 11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 本基金 报告 期内 未召 开基 金份额 持有 人大 会。 11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 报告期内基金管理人的董 事长发生变更。董事长由 刘东先生变更为凌富华先 生,相关事项已于 2015 年 1 月 10 日进 行了 信息披 露。 11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 本基金 报告 期内 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。 金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 40 页共 42 页 11.4 基金投资策略的改变 本基金 报告 期内 没有 改变 基金投 资策 略。 11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 为本基 金审 计的 会计 师事 务所为 中审 众环 会计 师事 务所( 特殊 普通 合伙 ) 。 本报告 期内 实际 应支 付会 计师事 务所 的审 计费 为 30000 元。 11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 本报告 期内 ,未 发现 本基 金管理 人、 托管 人及 其高 级管理 人员 存在 受稽 核或 处罚的 情况 。 11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 国信证 券 1 955,102,457.69 7.99% 865,531.98 8.73% - 银河证 券 2 930,657,101.57 7.78% 644,390.51 6.50% - 浙商证 券 2 851,440,774.00 7.12% 762,578.14 7.69% - 国泰君 安 1 79,277,372.74 0.66% 73,830.26 0.74% - 兴业证 券 1 703,711,101.75 5.88% 632,888.92 6.38% - 东兴证 券 1 67,397,890.25 0.56% 61,419.82 0.62% - 中银国 际证 券 1 62,765,761.08 0.52% 57,196.96 0.58% - 德邦证 券 1 58,382,063.43 0.49% 41,527.13 0.42% - 平安证 券 1 547,352,624.01 4.58% 389,332.99 3.93% - 中信证 券 1 54,048,924.30 0.45% 49,254.74 0.50% - 民族证 券 1 514,897,767.00 4.31% 366,246.80 3.69% - 华林证 券 1 480,023,598.23 4.01% 437,446.19 4.41% - 首创证 券 1 47,688,582.50 0.40% 33,920.75 0.34% - 新时代 证券 1 372,448,198.77 3.11% 264,922.17 2.67% - 东方证 券 1 364,722,870.45 3.05% 322,743.53 3.26% - 长城证 券 2 30,749,091.39 0.26% 21,871.72 0.22% - 安信证 券 1 296,112,871.30 2.48% 269,846.94 2.72% - 西南证 券 2 256,554,958.80 2.15% 230,208.70 2.32% - 中泰( 齐鲁 ) 证券 3 246,335,205.06 2.06% 224,439.03 2.26% - 东北证 券 1 223,094,358.94 1.87% 203,306.08 2.05% - 长江证 券 1 18,571,767.80 0.16% 16,924.82 0.17% - 财达证 券 1 157,317,392.18 1.32% 143,363.61 1.45% - 金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 41 页共 42 页 中投证 券 1 1,565,490,376.14 13.09% 1,072,207.18 10.82% - 联讯证 券 1 1,539,600,275.04 12.87% 1,379,162.19 13.91% - 方正证 券 2 1,309,162,525.66 10.95% 1,165,762.77 11.76% - 东莞证 券 1 122,576,538.00 1.02% 108,468.36 1.09% - 中信建 投证 券 1 104,925,009.11 0.88% 74,633.52 0.75% - 渤海证 券 2 - - - - - 广州证 券 1 - - - - - 东海证 券 1 - - - - - 五矿证 券 2 - - - - - 民生证 券 2 - - - - - 金元证 券 1 - - - - - 九州( 天源 ) 证券 2 - - - - - 国都证 券 1 - - - - - 江海证 券 1 - - - - - 财富证 券 1 - - - - - 天风证 券 1 - - - - - 红塔证 券 1 - - - - - 华创证 券 1 - - - - - 华安证 券 1 - - - - - 信达证 券 1 - - - - - 注:本 基金 管理 人负 责选 择证券 经营 机构 ,租 用其 交易单 位作 为本 基金 的专 用交易 单位 。本 基 金专用 交易 单位 的选 择标 准如下 :


(1 )经 营行 为稳 健规 范 ,内控 制度 健全 ,在 业内 有良好 的声 誉;





(2 )具 备基 金运 作所 需 的高效 、安 全的 通讯 条件 ,交易 设 施满 足基 金进 行证 券 交易 的需 要;


(3 ) 具 有较 强的 全方 位 金融服 务能 力和 水平 , 包 括但不 限于 : 有 较好 的研 究能力 和行 业分 析 能力, 能及 时、 全面 地向 公司提 供高 质量 的关 于宏 观、行 业及 市场 走向 、个 股分析 的报 告及 丰富 全 面的信 息服 务; 能根 据公 司所管 理基 金的 特定 要求 ,提供 专门 研究 报告 ,具 有开发 量化 投资 组合 模 型的能 力; 能积 极为 公司 投资业 务的 开展 ,投 资信 息的交 流以 及其 他方 面业 务的开 展提 供良 好的 服 务和支 持。


本 基金 专用 交易 单位 的 选择程 序如 下:


(1 )本 基金 管理 人根 据 上述标 准考 察后 确定 选用 交易单 位的 证券 经营 机构 。


(2 )基 金管 理人 和被 选 中的证 券经 营机 构签 订交 易单位 租用 协议 。 11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位 : 人民 币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 金鹰科 技创 新股 票型 证券 投资基 金 2015 年年 度报 告 摘要 第 42 页共 42 页 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 回 购成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 权 证成交 总 额的比 例 银河证 券 - - 74,000,00 0.00 100.00% - - § 12


影响投资者决策的其 他重要信息 本报告期,本基金原审计 机构中审亚太会计师事务 所(特殊普通合伙)广东 分所已与众环海华 会计师 事务 所 ( 特殊 普通 合伙) 合并 为中 审众 环会 计师事 务所 (特 殊普 通合 伙) , 经 公司 第五 届董 事 会第 20 次 会议 决议 通过, 旗下相 关基 金的 审计 机构 由 “ 中 审亚 太会 计师 事务 所 (特殊 普通 合伙) ” 相 应变更 为中 审众 环会 计师 事务所 (特 殊普 通合 伙) , 此项变 更已 于 2015 年 12 月 31 日 在指 定媒 体公 告,并 按规 定向 证监 会备 案。 金鹰基金管理有限公 司 二〇一六年三月三十 日