摩根士丹利华鑫多元收益债券型证券投资
基金2015年年度报告摘要
2015年12月31日
基金管理人：摩根士丹利华鑫基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2016年3 月30日
大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 2 页 共 35 页
§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 3 月 28 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告中财务资料经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计并出具了无保留意见的
审计报告。
本报告期自2015年1 月1日起至12月 31日止。
大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 3 页 共 35 页
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 大摩多元收益债券
基金主代码 233012
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年 8月28日
基金管理人 摩根士丹利华鑫基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 116,197,737.24 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 大摩多元收益债券 A 大摩多元收益债券 C
下属分级基金的交易代码： 233012 233013
报告期末下属分级基金的份额总额 23,232,452.36份 92,965,284.88份
2.2 基金产品说明
投资目标 在严格控制风险的前提下，通过积极主动的投资管理，合理配置债券等
固定收益类金融工具和权益类资产， 力争使投资者获得长期稳定的投资
回报。
投资策略 本基金按照自上而下的方法，通过综合分析国内外宏观经济态势、法规
政策、利率走势、资金供求关系、证券市场走势、流动性风险、信用风
险等因素，研判各类固定收益类资产的投资机会，以及参与新股申购、
股票增发、可转换债券转股、股票二级市场交易等权益类投资工具类资
产的投资机会。
本基金采用的主要普通债券投资策略包括：利率预期策略、收益率曲线
策略、信用利差策略、公司/企业债券策略等。
本基金对公司/企业债券特有的风险进行综合分析和评估，结合市场利
率变化趋势、久期配置、市场供需、组合总体投资策略和组合流动性要
求等因素，选择相对投资价值较高的证券投资。此外，本基金还可以通
过债券回购融入和滚动短期资金作为杠杆， 投资于收益率高于融资成本
的其它获利机会（包括期限较长或同期限不同市场的逆回购），以获取
额外收益。
本基金主要采取定量与定性分析相结合的方法、行业配置与个股精选，
投资于权益类投资工具类资产（股票、权证等）。
业绩比较基准 标普中国债券指数收益率×90%+沪深 300指数收益率×10%
风险收益特征 本基金为债券型基金，其长期预期风险与收益高于货币市场基金，低于
混合型基金和股票型基金。
注：自 2015 年 9 月 29 日起，本基金的业绩基准由原来的“中信标普全债指数收益率×90%+沪深
300 指数收益率×10%”变更为“标普中国债券指数收益率×90%+沪深 300 指数收益率×10%”。大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 4 页 共 35 页
上述事项已于2015年9月 29日在指定媒体上公告。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 摩根士丹利华鑫基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负
责人
姓名 李锦 田青
联系电话 (0755) 88318883 (010) 67595096
电子邮箱 xxpl@msfunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
400-8888-668 (010) 67595096
传真 (0755) 82990384 (010) 66275853
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.msfunds.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处。
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据
和指标
2015年 2014年 2013年
大摩多元收
益债券A
大摩多元收益
债券C
大摩多元收
益债券 A
大摩多元收益
债券C
大摩多元收
益债券 A
大摩多元收
益债券C
本期已实现收益 8,255,443.22 21,902,705.76 5,970,838.52 15,936,988.04 28,116,749.11 40,446,020.14
本期利润 6,772,227.64 16,796,096.52 10,398,408.47 27,137,609.65 21,837,509.46 29,682,159.66
加权平均基金份额本
期利润
0.2901 0.2772 0.2790 0.2991 0.1296 0.1168
本期基金份额净值增
长率
20.90% 20.35% 24.74% 24.23% 3.34% 2.86%
3.1.2 期末数据
和指标
2015 年末 2014年末 2013年末
期末可供分配基金份
额利润
0.5333 0.5097 0.2311 0.2180 0.0509 0.0443
期末基金资产净值 36,817,354.72 145,080,068.97 58,936,401.55 108,736,854.01 41,703,784.35 61,909,308.18
期末基金份额净值 1.585 1.561 1.311 1.297 1.051 1.044
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
2.期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为
期末余额，而非当期发生数)； 大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 5 页 共 35 页
3.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
大摩多元收益债券A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 8.86% 0.33% 4.02% 0.19% 4.84% 0.14%
过去六个月 8.49% 0.50% 2.65% 0.28% 5.84% 0.22%
过去一年 20.90% 0.59% 7.11% 0.28% 13.79% 0.31%
过去三年 55.85% 0.54% 22.48% 0.22% 33.37% 0.32%
自基金合同
生效起至今
58.50% 0.52% 25.18% 0.21% 33.32% 0.31%
大摩多元收益债券C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 8.78% 0.33% 4.02% 0.19% 4.76% 0.14%
过去六个月 8.25% 0.50% 2.65% 0.28% 5.60% 0.22%
过去一年 20.35% 0.58% 7.11% 0.28% 13.24% 0.30%
过去三年 53.79% 0.54% 22.48% 0.22% 31.31% 0.32%
自基金合同
生效起至今
56.10% 0.51% 25.18% 0.21% 30.92% 0.30%
大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 6 页 共 35 页
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 7 页 共 35 页
大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 8 页 共 35 页
3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 9 页 共 35 页
注： 本基金基金合同于2012 年8月 28 日正式生效.上述指标在基金合同生效当年按照实际存续期
进行计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年无利润分配的情况。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
摩根士丹利华鑫基金管理有限公司（以下简称“公司” ）是一家中外合资基金管理公司，前身
为经中国证监会证监基金字[2003]33号文批准设立并于2003年3月14日成立的巨田基金管理有
限公司。公司的主要股东包括华鑫证券有限责任公司、摩根士丹利国际控股公司、深圳市招融投
资控股有限公司等国内外机构。
截止2015年12月 31 日，公司旗下共管理二十只开放式基金，包括摩根士丹利华鑫基础行业大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 10 页 共 35 页
证券投资基金、摩根士丹利华鑫资源优选混合型证券投资基金（LOF)、摩根士丹利华鑫领先优势
混合型证券投资基金、摩根士丹利华鑫强收益债券型证券投资基金、摩根士丹利华鑫卓越成长混
合型证券投资基金、摩根士丹利华鑫消费领航混合型证券投资基金、摩根士丹利华鑫多因子精选
策略混合型证券投资基金、摩根士丹利华鑫深证 300 指数增强型证券投资基金、摩根士丹利华鑫
主题优选混合型证券投资基金、摩根士丹利华鑫多元收益债券型证券投资基金、摩根士丹利华鑫
量化配置混合型证券投资基金、摩根士丹利华鑫双利增强债券型证券投资基金、摩根士丹利华鑫
纯债稳定增利 18 个月定期开放债券型证券投资基金、 摩根士丹利华鑫品质生活精选股票型证券投
资基金、摩根士丹利华鑫进取优选股票型证券投资基金、摩根士丹利华鑫纯债稳定添利 18个月定
期开放债券型证券投资基金、摩根士丹利华鑫优质信价纯债债券型证券投资基金、摩根士丹利华
鑫量化多策略股票型证券投资基金、摩根士丹利华鑫新机遇灵活配置混合型证券投资基金和摩根
士丹利华鑫多元收益18个月定期开放债券型证券投资基金。同时，公司还管理着多个特定客户资
产管理投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）
期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
李轶
助理总经理、
固定收益投
资部总监、 基
金经理
2012 年 8 月
28日
- 10
中央财经大学投资经济系国民
经济学硕士。2005年 7月加入
本公司，从事固定收益研究，
历任债券研究员、基金经理助
理。2008 年 11 月至 2015 年 1
月任摩根士丹利华鑫货币市场
基金基金经理，2012年8月起
任本基金基金经理，2013 年 6
月起任摩根士丹利华鑫纯债稳
定增利 18 个月定期开放债券
型证券投资基金基金经理，
2014年9月起任摩根士丹利华
鑫纯债稳定添利 18 个月定期
开放债券型证券投资基金基金
经理，2015 年 11 月起任摩根
士丹利华鑫多元收益 18 个月
定期开放债券型证券投资基金
基金经理。
注：1、基金经理任职日期为基金合同生效之日；
2、基金经理任职已按规定在中国证券投资基金业协会办理完毕基金经理注册；
3、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 11 页 共 35 页
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，基金管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》 、基金合同及其他相关法
律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在认真控制风险的前提下，
为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
基金管理人遵照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律法规的要求，
制订了《摩根士丹利华鑫基金管理有限公司公平交易管理办法》 、 《摩根士丹利华鑫基金管理有限
公司异常交易报告管理办法》 、 《摩根士丹利华鑫基金管理有限公司公平交易分析报告实施细则》
等内部制度，形成较为完备的公平交易制度及异常交易分析体系。
基金管理人的公平交易管理涵盖了所管理的所有投资组合，管理的范围包括境内上市股票、
债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时也包括授权、研究分析、投资决策、
交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。基金管理人通过投资交易以及其他相关
系统实现了有效系统控制，通过投资交易行为的监控、异常交易的识别与分析、公平交易的分析
与报告等方式实现了有效的人工控制，并通过定期及不定期的回顾不断完善相关制度及流程，实
现公平交易管理控制目标。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及内部相关制度和流
程，通过流程和系统控制保证有效实现公平交易管理要求，并通过对投资交易行为的监控和分析，
确保基金管理人旗下各投资组合在研究、决策、交易执行等各方面均得到公平对待。本报告期，
基金管理人严格执行各项公平交易制度及流程。
经对报告期内公司管理所有投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益
率差异，连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）不同投资组合同向交易
的交易价差进行分析，未发现异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，本基金管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边
交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有5次，为量化投资基金因执行投资策略和其他组合发
生的反向交易，基金管理人未发现其他异常交易行为。 大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 12 页 共 35 页
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2015年上半年，中国经济仍运行在增长放缓、结构转型、企业盈利弱化的下行轨迹上，产能
过剩调整持续，尽管房地产销售环比出现小幅上行，但土地出让和新开工的下滑预示着后续房地
产投资增速仍将继续下滑，宏观经济增长压力不减。
下半年，中国经济继续底部徘徊。美元于四季度如期加息 25bp，带动全球资金回流美国市场，
大宗商品和新兴市场汇率均受创。整体来说，世界经济处于后危机时代，各经济体发展不均衡，
经济复苏表现不稳定，总需求在世界范围内重新分配引发金融资产动荡加剧。
回顾上半年的债券市场，财政部推出的债务置换冲击了市场的供需结构，使得债券市场呈现
小幅调整压力，尽管行情有波折，但在宏观经济疲弱、货币政策宽松、流动性充裕的背景下，债
券市场整体走出震荡小牛行情，收益率曲线陡峭化严重，短端表现好于长端。下半年，债券市场
呈现了牛市特征，以理财资金为首的大量打新股及配资资金回流债券市场，带动了以长端利率债
为代表的债市上涨行情。
上半年，本基金择机降低组合久期，获得了稳定的利息收入和超额的资本利得；下半年，基
于对流动性的前瞻和债市调整的判断，本基金采用了适度增加杠杆、增加组合久期、持有中高评
级信用债为主的策略，同时对转债持仓结构进行了调整，降低权益资产的配置并适时锁定收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期截至2015年 12月31日，本基金 A类份额净值为 1.585元，累计份额净值为 1.585
元，C 类份额净值为 1.561 元，累计份额净值为 1.561 元；报告期内 A 类基金份额净值增长率为
20.90%，C类基金份额净值增长率为 20.35%，同期业绩比较基准收益率为7.11%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2016年，经济基本面难言平稳，资金回报率持续下降，依然支持利率维持低位的逻辑。
2016年中央政府加杠杆的概率较大，国债全年供给或提升，短期内长端利率或在供给收缩与配置
需求提升的矛盾中下行。然而，仍需警惕债市供给、通胀季节性回暖以及资金面的超预期变化。
目前城投债和产业债的利差均处于历史低位，随着地方政府债务置换顺利进行、监管机构对
城建企业再融资平台监管的放松，短期内城投债违约的风险较低，我们对其行情依旧看好。只是
由于目前城投债估值过低，市场开始偏向谨慎，预计其发行票息和收益率难有很大的下行空间，
可能会经历一段时间的震荡调整。对于产业债，我们将重点关注其信用风险。
我们将在坚持平衡收益与风险的原则基础上，择机把握大类资产机会，维持债券组合的久期大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 13 页 共 35 页
和杠杆，适度参与权益资产投资并锁定收益。本基金将秉承稳健、专业的投资理念，勤勉尽责地
维护持有人的利益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期，基金管理人通过开展专项检查、加强日常监控、完善管理制度等方式，检查内控
制度的执行情况、基金运作的合法合规情况，及时发现问题，提出改进建议并跟踪落实。
本报告期，基金管理人完成的主要监察稽核工作如下：
（1）完成专项检查工作。检查范围覆盖投资研究交易、基金销售、特定客户资产管理业务、
自有资金投资及风险准备金、反洗钱业务等方面。 （2）做好日常监控工作。严格规范基金投资、
销售以及运营等各项业务管理，通过监控基金投资运作、优化关键业务流程、审核宣传推介材料、
监督后台运营业务等工作，加强日常风险监控，确保公司和基金运作合法合规。 （3）持续完善公
司内控制度体系，建立并完善公司旗下投资组合流动性风险管理机制，同时，适时以合规指引方
式及时清晰地解读监管政策与要求，加强各项业务流程控制。公司已建立起覆盖公司业务各个方
面，更为全面、完善的内控制度体系，保障公司合规、安全、高效运营。 （4）加强员工合规行为
管理。根据法律法规和业务环境的变化不断修订并充实培训材料，改进合规培训形式，进一步提
升员工风控意识及合规意识。 （5）有效地推进投资风险管理系统等合规监控系统的建设，加强风
险管理手段，提高工作效率。 （6）积极深入参与新产品设计、新业务拓展工作，就相关的合规及
风控问题提供意见和建议。
2016年，基金管理人将继续本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，加强风险
控制，保障公司和基金的合法合规运作，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
基金管理人对旗下基金持有的资产按规定以公允价值进行估值。对于相关品种，特别是长期
停牌股票等没有市价的投资品种，基金管理人根据中国证监会发布的《关于进一步规范证券投资
基金估值业务的指导意见》的要求进行估值，具体采用的估值政策和程序说明如下：
基金管理人成立基金估值委员会，委员会由主任委员（分管基金运营部的助理总经理）以及
相关成员（包括基金运营部负责人、基金会计、风险管理部及监察稽核部相关业务人员）构成。
估值委员会的相关人员均具有一定年限的专业从业经验，具有良好的专业能力，并能在相关工作
中保持独立性。其中基金运营部负责具体执行公允价值估值、提供估值建议、跟踪长期停牌股票
对资产净值的影响并就调整估值方法与托管行、会计师事务所进行沟通；风险管理部负责评估公
允价值估值数据模型，计算、并向基金运营部提供使用数据模型估值的证券价格；监察稽核部负大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 14 页 共 35 页
责与监管机构的沟通、协调以及检查公允价值估值业务的合法、合规性。
由于基金经理及相关投资研究人员对特定投资品种的估值有深入的理解，经估值委员会主任
委员同意，在需要时可以参加估值委员会议并提出估值的建议。估值委员会对特定品种估值方法
需经委员充分讨论后确定。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，估值过程中基金经理并未参
与。报告期内，本基金管理人未与任何第三方签订与估值相关的任何定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规、基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，本基金本报告期未实施利
润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净
值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 15 页 共 35 页
§6 审计报告
本基金本报告期财务会计报告经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了
标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：摩根士丹利华鑫多元收益债券型证券投资基金
报告截止日： 2015年 12 月31日
单位：人民币元
资 产
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 4,099,731.59 6,428,725.09
结算备付金 2,623,759.60 3,214,969.47
存出保证金 23,758.07 46,682.31
交易性金融资产 184,390,496.83 281,001,783.05
其中：股票投资 259,146.83 1,327.55
基金投资 - -
债券投资 184,131,350.00 281,000,455.50
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 20,563,733.99 13,896,731.41
应收利息 2,942,790.93 6,436,368.25
应收股利 - -
应收申购款 16,088,639.79 1,493,078.70
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 230,732,910.80 312,518,338.28
负债和所有者权益
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - - 大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 16 页 共 35 页
卖出回购金融资产款 47,999,733.00 139,299,726.05
应付证券清算款 - -
应付赎回款 386,192.20 4,920,659.88
应付管理人报酬 81,853.96 151,163.62
应付托管费 21,827.72 40,310.33
应付销售服务费 33,604.16 56,921.66
应付交易费用 63,289.83 113,987.13
应交税费 164,779.12 164,779.12
应付利息 5,144.58 17,357.26
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 79,062.54 80,177.67
负债合计 48,835,487.11 144,845,082.72
所有者权益：
实收基金 116,197,737.24 128,782,875.28
未分配利润 65,699,686.45 38,890,380.28
所有者权益合计 181,897,423.69 167,673,255.56
负债和所有者权益总计 230,732,910.80 312,518,338.28
注：报告截止日 2015 年 12 月 31 日，A 类基金的份额净值 1.585 元，C 类基金的份额净值 1.561
元，基金份额总额116,197,737.24份，其中A类基金的份额总额 23,232,452.36 份，C类基金的
份额总额92,965,284.88份。
7.2 利润表
会计主体：摩根士丹利华鑫多元收益债券型证券投资基金
本报告期：2015年1月1日至2015年12月 31 日
单位：人民币元
项 目
本期
2015 年1 月 1日至 2015 年12
月 31日
上年度可比期间
2014 年 1月 1 日至2014 年
12月 31 日
一、收入 27,213,488.06 42,473,593.31
1.利息收入 8,895,773.93 9,357,760.40
其中：存款利息收入 467,745.55 123,035.20
债券利息收入 8,402,389.49 9,218,057.48
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 25,638.89 16,667.72
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 24,884,157.62 17,438,083.86
其中：股票投资收益 10,420,520.79 10,320,232.90
基金投资收益 - -
债券投资收益 14,440,565.83 7,020,795.96
资产支持证券投资收益 - - 大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 17 页 共 35 页
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 23,071.00 97,055.00
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
-6,589,824.82 15,628,191.56
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
23,381.33 49,557.49
减：二、费用 3,645,163.90 4,937,575.19
1．管理人报酬 896,449.11 1,122,282.34
2．托管费 239,053.10 299,275.40
3．销售服务费 343,494.39 424,772.52
4．交易费用 372,879.03 294,805.35
5．利息支出 1,570,166.97 2,463,414.50
其中：卖出回购金融资产支出 1,570,166.97 2,463,414.50
6．其他费用 223,121.30 333,025.08
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
23,568,324.16 37,536,018.12
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
23,568,324.16 37,536,018.12
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：摩根士丹利华鑫多元收益债券型证券投资基金
本报告期：2015年1月1日至2015年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1月 1日至 2015 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 128,782,875.28 38,890,380.28 167,673,255.56
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 23,568,324.16 23,568,324.16
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-12,585,138.04 3,240,982.01 -9,344,156.03
其中：1.基金申购款 327,973,137.06 147,201,936.25 475,175,073.31
2.基金赎回款 -340,558,275.10 -143,960,954.24 -484,519,229.34
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
- - - 大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 18 页 共 35 页
减少以“-”号填列）
五、 期末所有者权益 （基金净值） 116,197,737.24 65,699,686.45 181,897,423.69
项目
上年度可比期间
2014 年 1月 1日至 2014 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 98,965,332.32 4,647,760.21 103,613,092.53
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 37,536,018.12 37,536,018.12
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
29,817,542.96 -3,293,398.05 26,524,144.91
其中：1.基金申购款 652,569,381.98 135,166,771.74 787,736,153.72
2.基金赎回款 -622,751,839.02 -138,460,169.79 -761,212,008.81
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
减少以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基金净值） 128,782,875.28 38,890,380.28 167,673,255.56
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______高潮生______
______张力______
____谢先斌____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
摩根士丹利华鑫多元收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委
员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2012]678 号《关于核准摩根士丹利华鑫多元收益债
券型证券投资基金募集的批复》核准，由摩根士丹利华鑫基金管理有限公司依照《中华人民共和
国证券投资基金法》和《摩根士丹利华鑫多元收益债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。
本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集
3,444,879,899.03 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第 322
号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《摩根士丹利华鑫多元收益债券型证券投资基金基金
合同》于 2012年8月28日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 3,447,587,386.95 份基
金份额，其中认购资金利息折合 2,707,487.92份基金份额。本基金的基金管理人为摩根士丹利华
鑫基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《摩根士丹利华鑫多元收益债券型证券投资基金基金合同》和《摩根士丹利华鑫多元收大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 19 页 共 35 页
益债券型证券投资基金招募说明书》的规定，本基金自募集期起根据认购/申购费用、赎回费用与
销售服务费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。认购/申购时收取认购/申购费用，
赎回时根据持有期限收取赎回费用并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额称为 A
类；从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用及赎回费用的基金份额，称为C
类。本基金 A 类、C 类两种收费模式并存，各类基金份额分别计算基金份额净值。投资人可自由
选择认购、申购某一类别的基金份额，但各类别基金份额之间不能相互转换。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《摩根士丹利华鑫多元收益债券型证券投资基金
基金合同》的有关规定，本基金投资具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的国家
债券、金融债券、中央银行票据、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、资产支持证券、
可转换债券、可分离债券、银行存款和回购等固定收益证券品种以及法律法规或中国证监会允许
基金投资的其他固定收益证券品种；本基金也可投资于权益类金融工具，包括国内依法发行上市
的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、权证等。本基金的投资组合比
例为：投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的 80%，投资于权益类资产的比例不超过基
金资产的 20%，基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。自基
金合同生效日至2015年9月28日止期间，本基金的业绩比较基准为：90%×中信标普全债指数收
益率+10%×沪深300 指数收益率。根据本基金的基金管理人于 2015 年 9 月 29 日发布的《摩根士
丹利华鑫基金管理有限公司关于部分开放式基金变更业绩比较基准的公告》 ，自 2015 年 9 月 29
日起， 本基金的业绩比较基准变更为： 90%×标普中国债券指数收益率+10%×沪深 300指数收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人摩根士丹利华鑫基金管理有限公司于 2016 年 3 月 18 日批
准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资
基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会(以下简称 “中
国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《摩根士丹利华鑫多元收益债券型证
券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2015年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2015年 12大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 20 页 共 35 页
月31日的财务状况以及2015 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、 资产支持证券和私募债券除
外)，鉴于其交易量和交易频率不足以提供持续的定价信息，本基金本报告期改为采用中证指数有
限公司根据 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年1季度固定收益品种的估值
处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。除以上会计估计的变更，本报告期所采用的其
他会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101号《关于上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券
的差价收入不予征收营业税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%
计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，于2015年 9月8 日前暂减按25%计入应纳税所得额，
自2015年9月8日起， 暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、
红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继
续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
摩根士丹利华鑫基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 21 页 共 35 页
中国建设银行股份有限公司（“中国建设银行”） 基金托管人、基金销售机构
华鑫证券有限责任公司（“华鑫证券”） 基金管理人的股东、基金销售机构
摩根士丹利国际控股公司 基金管理人的股东
深圳市招融投资控股有限公司 基金管理人的股东
深圳市中技实业（集团）有限公司 基金管理人的股东
汉唐证券有限责任公司 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015年1月1日至2015年12月 31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
华鑫证券 - - 19,180,455.81 10.68%
7.4.8.1.2
权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015年1月1日至2015年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付
佣金总额的
比例
华鑫证券 - - - -
关联方名称
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付
佣金总额的
比例
华鑫证券 17,461.54 10.68% 12,602.74 11.33%
注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结
算有限责任公司收取的证管费和经手费后的净额列示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服
务等。 大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 22 页 共 35 页
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月 1日至
2015年12月 31 日
上年度可比期间
2014年 1月 1日至
2014年 12月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 896,449.11 1,122,282.34
其中：支付销售机构的客户维护费 434,133.30 525,903.95
注：支付基金管理人摩根士丹利华鑫基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值
0.75%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.75% / 当年天数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月 1日至
2015年12月 31 日
上年度可比期间
2014年 1月 1日至
2014年 12月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 239,053.10 299,275.40
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.20% / 当年天数。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
大摩多元收益债券
A
大摩多元收益债券C 合计
摩根士丹利华鑫基金 - 5,792.04 5,792.04
中国建设银行 - 124,656.22 124,656.22
合计 - 130,448.26 130,448.26
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2014年 1月 1日至 2014年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
大摩多元收益债券
A
大摩多元收益债券C 合计
摩根士丹利华鑫基金 - 6,468.45 6,468.45
中国建设银行 - 213,921.09 213,921.09 大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 23 页 共 35 页
合计 - 220,389.54 220,389.54
注：支付 C 类基金份额基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.40%
的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给摩根士丹利华鑫基金管理有限公司，再由摩根
士丹利华鑫基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日C类基金份额基金资产净值 × 0.40 % / 当年天数。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2015年 1月1日至2015年 12月 31日
上年度可比期间
2014年 1月 1日至 2014年 12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 4,099,731.59 71,050.18 6,428,725.09 75,155.33
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.9 期末（2015 年 12 月31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 张）
期末
成本总额
期末估
值总额
备注 大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 24 页 共 35 页
123001
蓝标
转债
2015 年
12 月23
日
2016 年
1 月 18
日
新债未
上市
100.00 100.00 700 70,000.00 70,000.00 -
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额17,999,733.00元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称
回购到期
日
期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
101559047 15金陵建
工MTN001
2016年1月
5日
100.32 200,000 20,064,000.00
合计
200,000 20,064,000.00
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2015 年12 月 31 日止， 本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额30,000,000.00 元，于2016年1月4日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有
的在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券
回购交易的余额。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值 大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 25 页 共 35 页
于2015年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 259,146.83 元，属于第二层次的余额为 184,131,350.00 元，无属于第三层
次的余额。(2014年12月31日：第一层次：183,670,783.05 元，第二层次：97,331,000.00 元，
无属于第三层次的余额)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。对于
在证券交易所上市或挂牌转让的不含权固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除
外)，本基金于2015年3月 25日起改为采用中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估
值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》 所独立提供的估值结果确定公
允价值（附注7.4.5.2） ，并将相关债券的公允价值从第一层次调整至第二层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2015 年12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014 年 12 月 31
日：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 259,146.83 0.11 大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 26 页 共 35 页
其中：股票 259,146.83 0.11
2 固定收益投资 184,131,350.00 79.80
其中：债券 184,131,350.00 79.80
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 6,723,491.19 2.91
7 其他各项资产 39,618,922.78 17.17
8 合计 230,732,910.80 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 259,146.83 0.14
D
电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E
建筑业 - -
F
批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务业 - -
J
金融业 - -
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - - 大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 27 页 共 35 页
S
综合 - -
合计 259,146.83 0.14
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 300249 依米康 7,527 212,938.83 0.12
2 300409 道氏技术 800 46,208.00 0.03
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600992 贵绳股份 8,692,092.94 5.18
2 601688 华泰证券 6,206,315.50 3.70
3 300087 荃银高科 5,873,436.43 3.50
4 300262 巴安水务 5,691,327.00 3.39
5 000776 广发证券 5,404,598.32 3.22
6 000069 华侨城Ａ 4,621,995.32 2.76
7 603306 华懋科技 4,547,616.70 2.71
8 300077 国民技术 4,255,814.82 2.54
9 002097 山河智能 3,925,841.25 2.34
10 300353 东土科技 3,718,500.00 2.22
11 300409 道氏技术 3,549,585.00 2.12
12 002432 九安医疗 3,340,095.79 1.99
13 000024 招商地产 3,262,678.50 1.95
14 300273 和佳股份 3,162,051.96 1.89
15 300056 三维丝 3,095,995.16 1.85
16 300324 旋极信息 2,943,689.24 1.76
17 600432 吉恩镍业 2,703,019.58 1.61
18 300030 阳普医疗 2,633,592.23 1.57
19 300249 依米康 2,522,100.00 1.50 大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 28 页 共 35 页
20 600549 厦门钨业 2,520,800.00 1.50
注：“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600992 贵绳股份 9,833,686.15 5.86
2 300087 荃银高科 7,319,224.56 4.37
3 601688 华泰证券 6,586,571.00 3.93
4 300262 巴安水务 6,245,701.62 3.72
5 000776 广发证券 5,657,443.37 3.37
6 000069 华侨城Ａ 5,161,500.00 3.08
7 300077 国民技术 5,011,624.00 2.99
8 603306 华懋科技 4,914,177.10 2.93
9 300273 和佳股份 4,553,150.00 2.72
10 300030 阳普医疗 4,089,302.00 2.44
11 002097 山河智能 4,055,265.38 2.42
12 300353 东土科技 3,966,178.00 2.37
13 300409 道氏技术 3,945,699.00 2.35
14 600803 新奥股份 3,205,027.24 1.91
15 000024 招商地产 2,967,320.21 1.77
16 300056 三维丝 2,958,790.00 1.76
17 002282 博深工具 2,915,954.64 1.74
18 300324 旋极信息 2,863,436.76 1.71
19 002432 九安医疗 2,786,437.00 1.66
20 300066 三川股份 2,576,700.00 1.54
注： “卖出金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3
买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 113,978,619.55
卖出股票收入（成交）总额 124,139,016.82
注： “买入股票成本” 、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考
虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元 大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 29 页 共 35 页
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 21,239,850.00 11.68
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 121,909,500.00 67.02
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 40,912,000.00 22.49
7 可转债（可交换债） 70,000.00 0.04
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 184,131,350.00 101.23
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 1080115 10 绍黄酒债 300,000 30,771,000.00 16.92
2 1580277 15 曲靖麒麟债 300,000 30,372,000.00 16.70
3 020081 15 贴债 07 215,000 21,239,850.00 11.68
4 101573002 15 丹东港
MTN001
200,000 20,848,000.00 11.46
5 112243 15 东旭债 200,000 20,340,000.00 11.18
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
根据本基金基金合同规定，本基金不参与贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
根据本基金基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。 大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 30 页 共 35 页
8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
根据本基金基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
8.10.3 本期国债期货投资评价
根据本基金基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1
本基金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内未出现被监管部门立案调查，或在报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 23,758.07
2 应收证券清算款 20,563,733.99
3 应收股利 -
4 应收利息 2,942,790.93
5 应收申购款 16,088,639.79
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 39,618,922.78
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 31 页 共 35 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份
额比例
大摩多元收
益债券A
1,581 14,694.78 247,712.69 1.07% 22,984,739.67 98.93%
大摩多元收
益债券C
1,966 47,286.51 2,491,849.08 2.68% 90,473,435.80 97.32%
合计 3,547 32,759.44 2,739,561.77 2.36% 113,458,175.47 97.64%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
大摩多元收益债券A - -
大摩多元收益债券C - -
合计 - -
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
大摩多元收益债券A 0
大摩多元收益债券C 0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
大摩多元收益债券A 0
大摩多元收益债券C 0
合计 0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目
大摩多元收益债
券A
大摩多元收益债
券 C
基金合同生效日（2012年8月 28 日）基金份
806,196,532.91 2,641,390,854.04 大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 32 页 共 35 页
额总额
本报告期期初基金份额总额 44,951,417.05 83,831,458.23
本报告期基金总申购份额 49,468,004.77 278,505,132.29
减:本报告期基金总赎回份额 71,186,969.46 269,371,305.64
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"
填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 23,232,452.36 92,965,284.88
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人的重大人事变动如下：
本报告期内，中国证券监督管理委员会核准 Sheldon Gao（高潮生）先生担任本公司总经理
职务，公司于2015年4月 16日公告了上述事项。
本报告期内， 徐卫先生不再担任本公司副总经理， 公司于 2015年5月30日公告了上述事项。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动如下：
本基金托管人 2015 年 1 月 4 日发布任免通知，聘任张力铮为中国建设银行投资托管业务部
副总经理。
本基金托管人2015年 9月18日发布任免通知，解聘纪伟中国建设银行投资托管业务部副总
经理职务。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金未改变投资策略。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。报告期内本基金应支付给聘任会计师事务所——普大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 33 页 共 35 页
华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）2015年度的报酬为 70,000.00元。目前普华永道中天
会计师事务所（特殊普通合伙）已连续四年向本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中信证券 5 123,092,762.84 51.69% 109,604.98 50.81% -
中银国际 2 55,503,637.44 23.31% 51,690.42 23.96% -
长江证券 2 14,739,665.06 6.19% 13,419.00 6.22% -
民生证券 1 13,709,875.18 5.76% 12,481.96 5.79% -
东方证券 2 10,439,798.80 4.38% 9,722.91 4.51% -
安信证券 2 8,824,912.40 3.71% 8,060.82 3.74% -
平安证券 1 5,331,678.33 2.24% 4,853.96 2.25% -
中泰证券 1 3,941,701.00 1.66% 3,588.53 1.66% -
中投证券 1 2,533,605.32 1.06% 2,306.63 1.07% -
中信建投 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
中信证券（山
东）
2 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
申万宏源 2 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
东莞证券 1 - - - - -
方正证券 2 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
国海证券 1 - - - - - 大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 34 页 共 35 页
国金证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
宏信证券 1 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
华鑫证券 2 - - - - -
注：1.专用交易单元的选择标准
（1）实力雄厚，信誉良好；
（2）财务状况良好，经营行为规范；
（3）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需
要，并能为本基金提供全面的信息服务；
（5）研究实力较强，能及时、定期、全面地为本基金提供研究服务；
（6）为基金份额持有人提供高水平的综合服务。
2. 基金管理人根据以上标准进行考察后确定合作券商。 基金管理人与被选择的证券经营机构签订
《专用证券交易单元租用协议》 ，报证券交易所办理交易单元相关租用手续；
3. 本基金本报告期较上期末减少了 2 个交易单元，其中东海证券、中泰证券（原“齐鲁证券” ）
各 1 个。另外，申银万国与宏源证券合并后组建成立申万宏源，中信证券吸收合并中信证券（浙
江） ，因此交易单元亦合并列示。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中信证券 269,941,405.39 53.70% 3,160,700,000.00 34.35% - -
中银国际 30,253,234.59 6.02% 614,000,000.00 6.67% - -
长江证券 - - 54,500,000.00 0.59% - -
民生证券 10,087,569.03 2.01% 665,900,000.00 7.24% - -
东方证券 59,439,485.04 11.82% 1,223,500,000.00 13.30% - -
安信证券 26,164,052.22 5.21% 841,252,000.00 9.14% - -
平安证券 2,971,075.68 0.59% 37,800,000.00 0.41% - - 大摩多元收益债券 2015 年年度报告摘要
第 35 页 共 35 页
中泰证券 25,285,433.00 5.03% 698,600,000.00 7.59% - -
中投证券 - - 52,500,000.00 0.57% - -
中信建投 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
中信证券（山
东）
- - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
兴业证券 58,311,301.00 11.60% 1,838,900,000.00 19.98% - -
银河证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
东莞证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国海证券 - - 15,000,000.00 0.16% - -
国金证券 - - - - - -
国泰君安 20,207,345.21 4.02% - - - -
国信证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
宏信证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
华鑫证券 - - - - - -
摩根士丹利华鑫基金管理有限公司
2016 年3月30日
