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恒指ETF(513600)

恒指ETF:2015年年度报告摘要查看PDF公告

 
 
南 方 恒 生 交易 型 开 放 式指 数 证 券 投资 基 金
2015 年 年度 报 告 摘要 
 
2015 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 南方基金管 理有限公司 
基金托 管人: 中国工商银 行股份有限公司 
送出日 期:2016 年3 月30 日 
 
 
 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告 ( 摘要) 
第 2 页 共 31 页


§1 重要提 示及目录 1.1


重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2016 年 3 月 21 日 复核 了本 报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。





基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。





基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。


本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告 ( 摘要) 第 3 页 共 31 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金简 称 南方恒 生ETF 场内简 称 恒指 ETF 基金主 代码 513600 基金运 作方 式 契约型 开放 式(ETF) 基金合 同生 效日 2014 年 12 月 23 日 基金管 理人 南方基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 52,829,500.00 份 基金合 同存 续期 不定期 基金份 额上市 的 证券 交易 所 上海证 券交 易所 上市日期 2015-01-26 注:本 基金 在交 易所 行情 系统净 值揭 示等 其他 信息 披露场 合下 ,可 简称 为“ 恒指 ETF ” 。 2.2 基 金产 品说明 投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数, 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。 投资策 略 本基金 为被 动式 指数 基金 , 采 用指 数复 制法 。 本基 金按照 成份 股在 标 的指数 中的 基准 权重 构建 指数化 投资 组合 , 并 根据 标的指 数成 份股 及 其权重 的变 化进 行相 应调 整, 在保 持基 金资 产的 流 动性前 提下 , 达到 有效复 制标 的指 数的 目的 。 业绩比 较基 准 本基 金业绩比较基 准为标的指 数(使用估值 汇率调整 ) ,本基金标 的 指数为 恒生 指数 。 风险收 益特 征 本基金 属股 票指 数基 金 , 预期风 险与 收益 水平 高于 混合基 金 、 债 券基 金 与 货 币 市 场 基 金 。 本 基 金 主 要 采 用 完 全 复 制 法 跟 踪 标 的 指 数 的 表 现, 具有 与标 的指 数相 似 的风险 收益 特征 。 本基 金 主要投 资香 港证 券 市场上 市的 股票 ,需 承担 汇率风 险以 及境 外市 场的 风险。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 南方基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 鲍文革 洪渊 联系电 话 0755-82763888 010-66105799 电子邮 箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn 客户服 务电话


400-889-8899 95588 传真 0755-82763889 010-66105798


南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告 ( 摘要) 第 4 页 共 31 页


2.4 境 外投 资顾问 和境 外资产 托管 人





无。 2.5 信 息披 露方式


登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.nffund.com 基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址


§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额 单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2015 年 2014 年 12 月 23 日( 基金 合同 生效日)-2014 年12 月 31 日 本期已 实现 收益 23,336,050.44 221,099.95 本期利 润 6,023,543.73 221,099.95 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0682 0.0009 本期基 金份 额净 值增 长率 -3.25% 0.08% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末 期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0611 0.0008 期末基 金资 产净 值 98,632,966.42 287,181,020.95 期末基 金份 额净 值 1.8670 1.0008 注:1. 本期 已实现收 益指 基金本期利 息收入、 投资 收益、其他 收入(不含 公允 价值变动收 益)扣除 相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。


2. 期末可供分 配利润, 采 用期末资产负 债表中未 分 配利润与未分 配利润中 已 实现部分的孰 低 数(为 期末 余额 ,不 是当 期发生 数) 。


3. 所述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用, 计入费用 后 实际收益水平 要 低于所 列数 字。 3.2 基金 净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值增 长 率标准 差② 业绩比 较基 准收益 率③ 业绩比 较基 准收 益率标 准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 6.69% 1.30% 7.30% 1.35% -0.61% -0.05% 过去六 个月 -11.08% 1.55% -11.31% 1.61% 0.23% -0.06% 过去一 年 -3.25% 1.31% -1.41% 1.36% -1.84% -0.05% 自基金 合同 生效起 至今 -3.17% 1.29% -0.66% 1.35% -2.51% -0.06%


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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收 益 率变 动的比 较 注:基金合同 中关于基 金 投资比例的约 定:本基 金 主要投资于标 的指数成 份 股、备选成 份股。在 建仓完 成后 , 本 基金 投资 于标的 指数 成份 股、 备选 成份股 的资 产比 例不 低于 基金资 产净 值 的 90% 。


本基金 的建 仓期 为三 个月 ,建仓 期结 束时 各项 资产 配置比 例符 合基 金合 同约 定。 3.2.3


自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的 比较 3.3


过 去三 年基 金的利 润分 配情 况 注:无 。 -3.50% -3.00% -2.50% -2.00% -1.50% -1.00% -0.50% 0.00% 0.50% 1.00% 自基金合 同生效 以来基 金每年 净值 增长率以 其与同 期业绩 比较基 准收 益率的比 较 ■基金净 值增长 率








■业 绩比较 基 准收益率 2014 年 2015 年 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告 ( 摘要) 第 6 页 共 31 页


§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1


基 金管 理人 及其管 理基 金的 经验 1998 年3 月6 日, 经中国 证监会 批准 , 南 方基 金管 理有限 公司 作为 国内 首批 规范的 基金 管 理 公司正 式成 立, 成为 我国 “新基 金时 代 ” 的起 始标 志。 南方基 金总 部设 在深 圳 , 注 册资 本 3 亿 元人 民币 。 股东 结构为 : 华泰 证券 股份 有限 公司 (45%); 深圳市 投资 控股 有限 公司 (30%) ; 厦门 国际 信托 有 限公司 (15% ) ; 兴 业证 券 股份有 限公 司 (10%)。 目前, 公司 在北 京、 上海 、 合肥、 成都 、 深 圳等 地设 有分公 司, 在香 港和 深圳 前海设 有子 公司 —— 南方东 英资 产管 理有 限公 司 (香 港子 公司) 和南 方 资本管 理有 限公 司 ( 深圳 子公司 ) 。 其 中, 南方 东英是 境内 基金 公司 获批 成立的 第一 家境 外分 支机 构。 截至报 告期 末, 南方 基金 管理有 限公 司( 不含 子公 司)管 理资 产规 模超 过 5,000 亿 元, 旗下 管理 85 只 开放 式基 金, 多 个全国 社保 、企 业年 金和 专户 理 财投 资组 合。 4.1.2


基 金经 理( 或基金 经理 小组 )及基 金经 理助理 简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助理 )期 限 证券从 业年限 说明 任职日 期 离任日 期 杨德龙 本基 金基 金经 理 2014 年 12 月 23 日 - 9 年 北京大学经济学硕士、清华大学工学学 士, 具有 基金 从业 资格 。2006 年 加入 南方 基金 , 担 任研 究部 高级 行 业研究 员 、 首 席 策略分 析师 ; 2010 年8 月至 2013 年4 月, 任小 康ETF 及南 方小 康基 金经理 ; 2011 年 9 月至 今 , 任 南方 上证380ETF 及 联接 基金 基金经 理 ;2013 年3 月 至 今, 任南 方策 略 基金经 理 ;2013 年4 月 至 今, 任南 方 300 基金经 理 ;2013 年4 月 至 今, 任南 方开 元 沪深300ETF 基金 经理 ; 2014 年12 月至 今, 任南方 恒 生ETF 基金 经理 。 罗文杰 本基 金基 金经 理 2015 年2 月 16 日 - 10 年 女, 美国 南加 州大 学数 学 金融硕 士 、 美 国 加州大 学计 算机 科学 硕士 , 具有中 国基 金 从业资 格。 曾先 后任 职于 美国 Open Link Financial 公 司、 摩根 斯 坦利公 司, 从事 量化分 析工 作。 2008 年9 月 加入南 方基 金, 任南方 基金 数量 化投 资部 基金经 理助 理; 2013 年 5 月至 2015 年 6 月,任 南方 策略 基金经 理 ;2013 年4 月 至 今, 任南 方 500 基 金 经 理 ;2013 年 4 月 至 今 , 任 南 方 500ETF 基金 经理 ;2013 年 5 月至 今, 任南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告 ( 摘要) 第 7 页 共 31 页


南方 300 基 金经 理 ;2013 年5 月 至今 , 任 南方开 元沪 深 300ETF 基 金 经理;2014 年 10 月 至今 ,任 500 医 药 基金经 理;2015 年 2 月 至今 ,任 南方 恒 生ETF 基 金经 理。 雷俊 本基 金基 金经 理 2014 年 12 月 23 日 - 7 年 北京大 学工 学硕 士, 具有 基金从 业资 格。 2008 年7 月加 入南 方基 金 , 历 任信 息技 术 部投研 系统 研发 员、 数 量 化投资 部高 级研 究员 ; 2014 年12 月 至今 , 任南方 恒 生 ETF 基金经 理 ;2015 年4 月 至 今, 任南 方中 证 500 工业ETF 基金 经理; 2015 年4 月至今 , 任南方 中证 500 原 材料 ETF 基金 经理 ; 2015 年4 月 至今, 任大 数 据100 基金 经理; 2015 年6 月至 今, 任南 方 国企改 革 、 南 方 高铁、 南方 策略 优化 、大 数据 300 、南 方 500 信 息、 南方 量化 成长 的基金 经理 。 注:1. 对基金 的首任基 金 经理,其 “ 任 职日期 ” 为 基金合同生效 日, “离 任 日期 ”为根 据公司决 定确定的解聘 日期;对 此 后的非首任基 金经理, “ 任职日期 ”和 “离任日 期 ”分别指根 据公司决 定确定 的聘 任日 期和 解聘 日期。 2. 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 3. 从2016 年3 月4 日起 , 杨德龙 先生 不再 担任 本基 金基金 经理 。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告期内, 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 等 有关法律法规 、 中国证监会和 《南方恒 生 交易型开放式 指数证券 投 资基金基金合 同》的规 定 ,本着诚实 信用、勤 勉尽责的原则 管理和运 用 基金资产,在 严格控制 风 险的基础上, 为基金持 有 人谋求最大 利益。本 报告期内,基 金运作整 体 合法合规,没 有发生损 害 基金持有人利 益的情形 。 基金的投资 范围、投 资比例 符合 有关 法律 法规 及基金 合同 的规 定。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 本基金 管理 人根 据 《 证券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 和 有关 法律法 规 的 规定 , 针对股票、债 券的一级 市 场申购和二级 市场交易 等 投资管理活动 ,以及授 权 、研究分析 、投资决 策、交易执行 、业绩评 估 等投资管理活 动相关的 各 个环节,建立 了股票、 债 券、基金等 证券池管 理制度和细则 ,投资管 理 制度和细则, 集中交易 管 理办法,公平 交易操作 指 引,异常交 易管理制 度等公平交易 相关的公 司 制度或流程指 引。通过 加 强投资决策、 交易执行 的 内部控制, 完善对投 资交易行为的 日常监控 和 事后分析评估 ,以及履 行 相关的报告和 信息披露 义 务,切实防 范投资管南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告 ( 摘要) 第 8 页 共 31 页


理业务 中的 不公 平交 易和 利益输 送行 为, 保护 投资 者合法 权益 。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 本 报告 期内 , 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 , 完 善 相应制度及流 程,通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行,公 平对待旗 下管理 的所 有基 金和 投资 组合。 公司每季度对 旗下组合 进 行股票和债券 的同向交 易 价差专项分析 。本报告 期 内,两两组合 间 单日、 3 日、 5 日 时间 窗口 内 同向交 易买 入溢 价率 均值 或卖出 溢价 率均 值显 著不 为0 的 情况 不存 在, 并且交 易占 优比 也没 有明 显异常 ,未 发现 不公 平对 待各组 合或 组合 间相 互利 益输送 的情 况。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与 的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量超过该证券当日 成交 量的 5% 的 交 易 次数 为 9 次, 其中 5 次 是由 于 指数型 基金 根据 标的 指数 成份股 结构 被动 调仓 所致 ,2 次是 由于 指数 型 基金接受投资 者申赎后 被 动增减仓位所 致,2 次 是 由于投资组合 的投资策 略 需要,相关 投资组合 经理已 提供 决策 依据 并留 存记录 备查 。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1


报 告期 内基 金投资 策略 和运 作分析 报告期 内, 恒生 指数 下 跌7.16% 。


期间我们通 过自建的 “指 数 化交易系 统” 、 “日内 择 时交易模型” 、 “跟踪误 差 归因分析系 统” 、 “ETF 现金 流精算系 统 ” 等,将本基金 的跟踪误 差 指标控制在较 好水平, 并 通过严格的风 险管理 流程, 确保 了 本ETF 基金 的安全 运作 。 我们对 本基 金报 告期 内跟 踪误差 归因 分析 如下 : ①大额 申购 赎回 带来 的成 份股权 重偏 差, 对此 我们 通过日 内择 时交 易争 取跟 踪误差 最小 化; ②港股 通的 交易 风控 资金 的安排 ,导 致基 金实 际仓 位和基 准的 偏离 。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 截至报 告期 末 , 本 基金 份 额净值 为 1.8670 元 , 报告 期内 , 份 额净 值增 长率 为-3.25% % , 同 期 业绩基 准增 长率 为-1.41 %。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 报告期内, 香 港受汇率 影 响,以及投资 者对其经 济 基本面、房地 产等的担 忧 , 整体表现 较南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告 ( 摘要) 第 9 页 共 31 页


弱。 展望 2016 年, 港股 相对于 国际 市场 仍然 有配 置价值 。从 估值 的角 度, 目前恒 指的 预测 市 盈 率低于 过去 十年 的历 史平 均水平 。并 且预 期随 着深 港通等 政策 的正 式实 施或 将给港 股带 来利 好 。


本基金 为指 数基 金 , 作 为 基金管 理人 , 我们 将通 过 严格的 投资 管理 流程 、 精 确的数 量化 计算 、 精益求精的工 作态度、 恪 守指数化投资 的宗旨, 实 现对标的指数 的有效跟 踪 ,为持有人 提供与之 相近的 收益 。投 资者 可以 根据自 身对 证券 市场 的判 断及投 资风 格, 借助 投资 本基金 参与 市场 。 4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 本报告期内, 本基金管 理 人严格遵守相 关法律法 规 ,坚持一切从 规范运作 、 防范风险、保 护 基金持有人利 益出发, 依 照公司内部控 制的整体 要 求,继续致力 于内控机 制 的完善,加 强内部风 险的控 制与 防范 ,确 保各 项法规 和管 理制 度的 落实 ,保证 基金 合同 得到 严格 履行。 本报告期内, 本基金管 理 人开展了基金 管理公司 合 规风险全面自 查、分级 基 金折算自查等 多 项内控自查工 作, 制定 或 修订了合规手 册、公平 交 易操作指引、 股票池管 理 制度等内部 制度,进 一步完善了公 司的内控 体 系;对公司投 研交易、 市 场销售、后台 运营等业 务 开展了定期 或专项稽 核,检查业务 开展的合 规 性和制度执行 的有效性 ; 采取事前防范 、事中控 制 和事后监督 等三阶段 工作,加强对 日常投资 运 作的管理和监 控,督促 投 研交易业务的 合规开展 ; 针对新出台 的法律法 规和监管要求 ,积极组 织 了多项法律法 规、职业 道 德培训以及合 规考试, 不 断提高从业 人 员的合 规素质和职业 道德修养 ; 全面参与新产 品设计、 新 业务拓展工作 ;严格审 查 基金宣传推 介材料, 及时检查基金 销售业务 的 合法合规情况 ;完成各 项 信息披露工作 ,保证所 披 露信息的真 实性、准 确性和 完整 性; 监督 客户 投诉处 理, 重视 媒体 监督 和投资 者关 系管 理。 本基金管理人 承诺将坚 持 诚实信用、勤 勉尽责的 原 则管理和运用 基金资产 , 积极健全内部 管 理制度,不断 提高内部 监 察稽核工作的 科学性和 有 效性,努力防 范各种风 险 ,切实保护 基金资产 的安全 与利 益。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 根据中国证监 会相关规 定 和基金合同约 定,本基 金 管理人应 严格 按照新准 则 、中国证监会 相 关规定和基金 合同关于 估 值的约定,对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金托管人 根据法律 法规要求履行 估值及净 值 计算的复核责 任。会计 师 事务所在估值 调整导致 基 金资产净值 的变化在 0.25% 以上 时对 所采 用的 相 关估值 模型 、 假 设及 参数 的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告。 定价 服务 机构按照商业 合同约定 提 供定价服务。 其中,本 基 金管理人为了 确保估值 工 作的合规开 展,建立 了负责估值工 作决策和 执 行的专门机构 ,组成人 员 包括副总经理 、研究部 总 监、数量化 投资部总 监、 风险 管理 部总 监及 运 作保障 部总 监等 等 。 其 中 , 超 过三 分之 二 以 上的 人 员具 有 10 年以 上的 基南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告 ( 摘要) 第 10 页 共 31 页


金从业 经验 , 且具 有风 控 、 合 规 、 会 计方 面的 专业 经验 。 基 金经 理可 参与 估 值原则 和方 法的 讨论 , 但不参 与估 值价 格的 最终 决策。 本报 告期 内, 参与 估值流 程各 方之 间无 重大 利益冲 突。 4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本基金合同约 定,本基 金 的收益分配原 则为:当 基 金份额净值增 长率超过 标 的指数同期增 长 率达 到1% 以上 时, 可进行 收益分 配。 基金 份额 净值 增长率 为收 益评 价日 基金 份额净 值与 基金 上 市 前一日 基金 份额 净值 之比 减去 1 乘以 100% ( 期间如 发生基 金份 额折 算, 则以 基金份 额折 算日 为 初 始日重 新计 算) ; 标的 指数 同 期增 长率 为收 益评 价日 标的指 数收 盘值 与基 金上 市前一 日标 的指 数 收 盘值之 比减 去1 乘以 100% (期间 如发 生基 金份 额折 算, 则 以基 金份 额折 算日 为初始 日重 新计 算) ; 本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益 分 配。基于本基 金的性质 和 特点,本基金 收益分配 不 须以弥补浮动 亏损为前 提 ,收益分配 后有可能 使除息后的基 金份额净 值 低于面值;在 符合有关 基 金分红条件的 前提下, 本 基金每年收 益分配次 数最多 为 12 次 , 基 金份 额 每次基 金收 益分 配比 例由 基金管 理人 根据 上述 原则 确定, 若 《 基金 合同》 生效不 满 3 个月 可不 进行 收 益分 配; 本基 金收 益分 配采取 现金 分红 的方 式; 同一类 别内 每一 基 金 份额享 有同 等分 配权 ;法 律法规 或监 管机 关另 有规 定的, 从其 规定 。 根据上 述分 配原 则以 及基 金的实 际运 作情 况, 本报 告期本 基金 未有 分配 事项 。 4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 无。 §5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报告期内, 本基金托 管 人在对南方恒 生交易型 开 放式指数证券 投资基金 的 托管过程中, 严 格遵守《证券 投资基金 法 》及其他法律 法规和基 金 合同的有关规 定,不存 在 任何损害基 金份额持 有人利 益的 行为 ,完 全尽 职尽责 地履 行了 基金 托管 人应尽 的义 务。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本报告期内, 南方恒生 交 易型开放式指 数证券投 资 基金的管理人 ——南方 基 金管理有限公 司 在南方恒生交 易型开放 式 指数证券投资 基金的投 资 运作、基金资 产净值计 算 、基金费用 开支等问 题上,不存在 任何损害 基 金份额持有人 利益的行 为 ,在各重 要方 面的运作 严 格按照基金 合同的规 定进行 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告 ( 摘要) 第 11 页 共 31 页


5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 本托管人依法 对南方基 金 管理有限公司 编制和披 露 的南方恒生交 易型开放 式 指数证券投资 基 金2015 年 年度 报告 中财 务 指标 、 净 值表 现 、 利 润分 配情况 、 财务 会计 报告 、 投资组 合报 告等 内容 进行了 核查 ,以 上内 容真 实、准 确和 完整 。 §6 审计报 告 本基 金2015 年 年度 财务 会 计报告 经 普 华永 道中 天会 计师事 务所( 特殊 普通 合伙) 审计, 注 册会 计师 签字出 具了 普华 永道 中天 审字(2016) 第21240 号 “ 标准无 保留 意见 的审 计报 告” , 投资 者可 通过 年 度报告 正文 查看 审计 报告 全文。 §7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 南 方恒 生交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金 报告截 止日 :2015 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 资 产 本期末 2015 年12 月31 日 上年度末 2014 年12 月 31 日 资 产:


银行存 款 3,748,907.73 1,162,760.27 结算备 付金 - - 存出保 证金 - - 交易性 金融 资产 96,282,130.41 - 其中: 股票 投资 96,282,130.41 -








基金 投资 - - 债券投 资 - - 资产支 持证 券投 资 - - 贵金属 投资 - - 衍生金 融资 产 - - 买入返 售金 融资 产 - 140,000,000.00 应收证 券清 算款 - 145,957,568.99 应收利 息 852.78 100,950.20 应收股 利 21,481.74 - 应收申 购款 - - 递延所 得税 资产 - - 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告 ( 摘要) 第 12 页 共 31 页


其他资 产 - - 资产总 计 100,053,372.66 287,221,279.46 负债和所有者权益 本期末 2015 年12 月31 日 上年度末 2014 年12 月 31 日 负 债:


短期借 款 - - 交易性 金融 负债 - - 衍生金 融负 债 - - 卖出回 购金 融资 产款 - - 应付证 券清 算款 42.82 - 应付赎 回款 - - 应付管 理人 报酬 41,585.40 31,451.96 应付托 管费 8,317.10 6,290.39 应付销 售服 务费 - - 应付交 易费 用 1,132,960.69 - 应交税 费 - - 应付利 息 - - 应付利 润 - - 递延所 得税 负债 - - 其他负 债 237,500.23 2,516.16 负债合 计 1,420,406.24 40,258.51 所有者权益:


实收基 金 101,861,184.34 286,959,921.00 未分配 利润 -3,228,217.92 221,099.95 所有者 权益 合计 98,632,966.42 287,181,020.95 负债和 所有 者权 益总 计 100,053,372.66 287,221,279.46 注:1. 报 告截 止日2015 年12 月31 日, 基金 份额 净值 1.8670 元 , 基 金份 额 总额 52,829,500.00 份。 于2014 年12 月31 日 ,基金 份额 净 值 1.0008 元 ,基金 份额 总 额 286,959,921.00 份。 2. 本财 务报 表的 实际 编制 期间为 2015 年 度和 2014 年 12 月 23 日(基 金合 同 生效日)至 2014 年12 月31 日。


7.2 利 润表 公告主 体: 南方 恒生 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金 本报告 期:2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年12 月23 日(基金合同生 效日)至 2014 年12 月 31 日 一、收入 10,252,628.61 261,358.46 1.利息 收入 382,982.36 191,138.21 其中: 存款 利息 收入 264,897.65 34,620.55 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告 ( 摘要) 第 13 页 共 31 页


债券利 息收 入 - - 资产支 持证 券利 息收 入 - - 买入返 售金 融资 产收 入 118,084.71 156,517.66 其他利 息收 入 - - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填列 ) 15,763,944.55 - 其中: 股票 投资 收益 11,597,499.20 -








基金 投资 收益 - - 债券投 资收 益 - - 资产支 持证 券投 资收 益 - - 贵金属 投资 收益 - - 衍生工 具收 益 - - 股利收 益 4,166,445.35 - 3.公允 价值 变动 收益 (损 失 以 “-” 号填列 ) -17,312,506.71 - 4.汇兑 收益 ( 损失 以 “- ” 号填列 ) - - 5.其他 收入 ( 损失 以 “- ” 号填列 ) 11,418,208.41 70,220.25 减:二、费用 4,229,084.88 40,258.51 1.管 理人 报酬 837,301.50 31,451.96 2.托 管费 167,460.32 6,290.39 3.销 售服 务费 - - 4.交 易费 用 2,719,192.52 - 5.利 息支 出 - - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 - - 6.其 他费 用 505,130.54 2,516.16 三、利润总额( 亏损 总额 以“-” 号填列 ) 6,023,543.73 221,099.95 减:所 得税 费用 - - 四、 净利润 (净亏损以 “- ” 号填 列) 6,023,543.73 221,099.95


7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 南方 恒生 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金 本报告 期:2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 286,959,921.00 221,099.95 287,181,020.95 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告 ( 摘要) 第 14 页 共 31 页


二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期净利 润) - 6,023,543.73 6,023,543.73 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 基金 净值 变动 数 (净值 减少 以 “- ”号 填 列) -185,098,736.66 -9,472,861.60 -194,571,598.26 其中:1.基 金申 购款 691,498,518.84 53,188,082.67 744,686,601.51 2.基金 赎回 款 -876,597,255.50 -62,660,944.27 -939,258,199.77 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“- ”号 填列 ) - - - 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 101,861,184.34 -3,228,217.92 98,632,966.42 项目 上年度可比期间 2014 年 12 月 23 日(基金合同生效日)至2014 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) - - - 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期净 利 润) - 221,099.95 221,099.95 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 基金 净值 变动 数 (净值 减少 以 “- ”号 填 列) 286,959,921.00 - 286,959,921.00 其中:1.基 金申 购款 286,959,921.00 - 286,959,921.00 2.基金 赎回 款 - - - 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“- ”号 填列 ) - - - 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 286,959,921.00 221,099.95 287,181,020.95


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 杨小 松______














______徐超______














____徐超____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告 ( 摘要) 第 15 页 共 31 页


7.4 报 表附 注 7.4.1


基 金基 本情 况 南方恒生交易 型开放式 指 数证券投资基 金(以下简 称 “本基金”) 经中国证 券监 督管理委员 会 (以下 简称 “中 国证 监会 ”) 证监 许可[2014]1297 号 《 关于准 予南 方恒 生交 易型 开放式 指数 证券 投 资基金注册的 批复》核 准 ,由南方基金 管理有限 公 司依照《中华 人民共和 国 证券投资基 金法》和 《南方恒生交 易型开放 式 指数证券投资 基金基金 合 同》负责公开 募集。本 基 金为契约型 的交易型 开 放 式 基 金 , 存 续 期 限 不 定 , 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 人 民 币 286,950,000.00 元,业 经普 华永 道中 天会 计师事 务所(特 殊普 通合 伙) 普华 永道 中天 验字(2014) 第 830 号验 资报 告 予以验证。经 向中国证 监 会备案, 《南方 恒生交易 型 开放式指数证 券投资基 金 基金合同》 于 2014 年12 月23 日正 式生 效, 基金合 同生 效日 的基 金份 额总额 为 286,959,921.00 份基金 份额 , 其 中通 过直销 机构 网下 现金 认购 部分的 认购 资金 利息 折 合9,921.00 份基 金份 额。 本 基金的 基金 管理 人为 南方基 金管 理有 限公 司, 基 金托管 人为 中国 工商 银行 股份有 限公 司( 以下 简称 “ 中国工 商银 行”) 。 根据《南方恒 生交易型 开 放式指数证券 投资基金 基 金合同》和《 南方恒生 交 易型开放式指 数 证券投资基金招募说明书 》的有关规定,本基金的 基金管理人南方基金管理 有限公司 确定 2015 年 1 月 15 日为本基 金的 基金份额折算日 。当日恒 生指数收盘值 为 24,350.91 点,估值汇率 为 0.78918 , 本 基 金 的 基 金 资 产 净 值 为 人 民 币 286,012,480.64 元 , 折 算 前 基 金 份 额 总 额 为 286,959,921.00 份 。 根 据 基金份 额折 算公 式 , 基 金 份额折 算比 例 为 0.51864772 , 折算 后基 金份 额 总额为 148,829,500.00 份 ,折算 后基 金份 额净 值为 1.9217 元。 本基 金的 基金 管理人 南方 基金 管 理有限公司已 根据上述 折 算比例,对所 有基金份 额 持有人认购的 基金 份额 进 行了折算, 并由本基 金注册 登记 机构 中国 证 券 登记结 算有 限责 任公 司 于 2015 年 1 月 16 日 完成 了 变更登 记。 经上 海证 券交易 所( 以下 简称 “上交所 ”) 自律 监管 决定 书[2015]6 号 审核 同意 ,本 基金 于 2015 年 1 月 26 日在上 交所 挂牌 交易 。 根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《南 方 恒生交易型开 放式指数 证 券投资基金基 金 合同》的有关 规定,本 基 金的投资目标 是紧密跟 踪 标的指数恒生 指数,追 求 跟踪偏离度 和跟踪误 差最小 化 ; 本 基金 投资 于 标的指 数成 份股 、 备选 成 份股( 包括 港股 通股 票中 的 标的指 数成 份股 、 备 选成份 股) 、公 募基 金、 依 法发 行 上市 的其 他股 票、 固定收 益类 证券 、银 行存 款、货 币 市 场工 具、 股指期货等金 融衍生品 和 法律法规或中 国证监会 允 许基金投资的 其他金融 工 具。本基金 投资标的 指数成份股、 备选成份 股 的资产不低于 基金资产 净 值的 80%。 本基金力 争将 年化跟踪误差 控制在 3%以内 。本 基金 的业 绩比 较基准 为恒 生指 数( 使用 估 值汇率 调整)。 本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人南 方基 金管 理有 限公司 于 2016 年 3 月 25 日批准 报出 。 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告 ( 摘要) 第 16 页 共 31 页


7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基 本 准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投 资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称 “中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 南方 恒生 交易型 开放 式指 数证 券投资 基金 基金 合同 》和 在财务 报表 附 注 7.4.4 所 列示的 中国 证监 会、 中国 基金业 协会 发布 的 有 关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编 制。 7.4.3


遵 循企 业会 计准则 及其 他有 关规定 的声 明 本基金2015 年 度和2014 年12 月23 日(基 金合 同生 效日)至2014 年12 月31 日止期 间的 财务 报表符 合企 业会 计准 则的 要求, 真实 、完 整地 反映 了本基 金 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2015 年度 和 2014 年 12 月 23 日( 基 金合 同生 效日) 至 2014 年 12 月 31 日止 期间的 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 等有 关信 息。 7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 7.4.4.1 会 计年 度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。 本财务 报表 的实 际编 制期 间为 2015 年度 和2014 年12 月23 日(基 金合同 生效 日) 至2014 年12 月 31 日。 7.4.4.2


记 账本 位币 本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 (1) 金 融资 产的 分类 金融资产于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款 项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图 和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。 本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融 资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产 列示。 本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项,包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类 应收款 项等 。应 收款 项是 指 在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。 (2) 金 融负 债的 分类 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告 ( 摘要) 第 17 页 共 31 页


金融负债于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金 融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本 基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 , 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ,取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益; 对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息,单 独 确认为应收 项目。应 收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。 对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产,按照公 允价值进 行 后续计量;对 于 应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ,以 摊余 成本进 行后 续计 量。 金融资 产满 足下 列条 件之 一的, 予以 终止 确认: (1) 收 取该金 融资 产 现 金流 量的 合同权 利终 止; (2) 该 金融 资产 已转 移, 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方; 或者 (3) 该 金融 资产 已转 移, 虽 然本基 金既 没有 转移 也没 有保留 金 融 资产 所有 权上 几乎所 有的 风险 和 报 酬,但 是放 弃了 对该 金融 资产控 制。 金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。 当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时, 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。 终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。 7.4.4.5


金 融资 产和 金融负 债的 估值 原则 本基金 持有 的股 票投 资按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值: (1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值; 估值 日无交 易, 但最 近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ,按最近 交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。 (2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具, 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 , 参 考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ,调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。 (3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场, 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具 有可靠 性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市 场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权 定价模型等。 采用估值 技 术时,尽可能 最大程度 使 用 市场参数, 减少使用 与 本基金特定 相关的参 数。 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告 ( 摘要) 第 18 页 共 31 页


7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金1)具 有抵销 已确 认 金 额的法 定权 利且 该种 法定 权利现 在是 可执 行的 ; 且2) 交易 双方 准备 按净 额结 算 时, 金 融资 产与 金 融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中列 示。 7.4.4.7


实 收基 金 实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 基 金份额折算引 起的实收 基 金份额变动于 基金份额 折 算日根据折算 前的基金 份 额数及确定 的折算比 例计算 认列 。 由 于申 购和 赎 回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日认 列 。 7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 , 申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金 指在申购或赎 回基金份 额 时,申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的 金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列,并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累 计亏损)。 7.4.4.9


收入/( 损失) 的 确认 和计 量 股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认 为投资 收益 。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价 值变动损益; 于处置时 , 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益,其中 包括从公 允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。 应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算,实际利 率法与直 线 法差异较小的 则 按直线 法计 算。


7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。 其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算,实 际利率法 与 直线法差异较 小 的则按 直线 法计 算。 7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配。当 基金份额 净 值增长率超过 标南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告 ( 摘要) 第 19 页 共 31 页


的指数 同期 增长 率达 到 1% 以上时 , 可 进行 收益 分配 。 本基 金以 使收 益分 配后 基金份 额净 值增 长率 尽可能贴近标 的指数同 期 增长率为原则 进行收益 分 配。收益分配 后有可能 使 除息后的基 金份额净 值低于 面值 。 经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 7.4.4.12 外 币交 易 无。 7.4.4.13 分 部报 告 本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部, 以 经营分部为基 础 确定报 告分 部并 披露 分部 信息。 经营 分部 是指 本基 金内同 时满 足下 列条 件的 组 成部 分:(1) 该组 成 部分能 够在 日常 活动 中产 生收入 、 发 生费 用;(2) 本 基金的 基金 管理 人能 够定 期评价 该组 成部 分 的 经营成 果 , 以 决定 向其 配 置资源 、 评价 其业 绩 ;(3) 本基金 能够 取得 该组 成部 分的财 务状 况 、 经 营 成果和现金流 量等有关 会 计信息。如果 两个或多 个 经营分部具有 相似的经 济 特征,并且 满足一定 条件的 ,则 合并 为一 个经 营分部 。 本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分部 信息 。 7.4.4.14 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 无。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 7.4.5.2


会 计估 计变 更的说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 7.4.5.3


差 错更 正的 说明 本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通 知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差 别化 个人 所得税 政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《 关于上 市公 司股 息 红 利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 及 其他 相关财 税法 规和 实务 操作 , 主要 税项 列示 如 下 : 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告 ( 摘要) 第 20 页 共 31 页


(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 , 不 征收 营业 税。 基金 买 卖股票 、 债券 的 差价收 入不 予征 收营 业税 。 (2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的 收 入 , 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 , 股权 的股息 、 红利 收 入,债 券的 利息 收入 及其 他收入 ,暂 不征 收企 业所 得税。 (3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入, 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20% 的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得, 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的, 其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的 ,暂 减按 50% 计入应 纳税 所得 额; 持股 期限超 过 1 年的 , 于2015 年 9 月8 日 前暂 减 按25% 计入应 纳税 所得 额, 自2015 年9 月8 日 起, 暂 免征收 个人 所得 税。 对基 金持有 的上 市公 司限 售股 , 解禁 后取 得的 股息 、 红利收入,按 照上述规 定 计算纳税,持 股时间自 解 禁日起计算; 解禁前取 得 的股息、红 利收入继 续暂减 按50% 计 入应 纳税 所得额 。上 述所 得统 一适 用 20% 的税 率计 征个 人所 得税。 (4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 7.4.7 关 联方 关系


关联方 名称 与本基 金的 关系 南方基 金管 理有 限公 司(“ 南方基 金”) 基金管 理人 、基 金销 售机 构 中国工 商银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 工商 银行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构 华泰证 券股 份有 限公 司(“ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构 兴业证 券股 份有 限公 司(“ 兴业证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构 厦门国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东 深圳市 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东 南方资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司 南方东 英资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司 注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 7.4.8.1.1 股 票交 易 金额单 位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2015 年1 月 1 日至2015 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年12月23日(基 金合 同 生效日)至2014 年12 月31日 成交金 额 占当期 股票 成交总额 的 比例 成交金 额 占当期 股票 成交总额 的 比例 华泰证券 1,416,201,205.23 100.00% - - 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告 ( 摘要) 第 21 页 共 31 页





7.4.8.1.2 权 证交 易 无。 7.4.8.1.3 应 支付 关联方 的佣 金































































































金 额 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2015年1月1 日至2015 年12 月31日 当期佣 金 占当期 佣金 总量 的比 例 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣 金总额 的比 例 华泰证券 1,132,960.69 100.00% 1,132,960.69 100.00% 关联方 名称 上年度 可比 期间 2014 年12 月23日(基 金合 同 生效日)至2014 年12 月31 日 当期佣 金 占当期 佣金 总量 的比 例 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣 金总额 的比 例 华泰证券 - - - - 注:1. 上述佣 金参考市 场 价格经本基金 的基金管 理 人与对方协商 确定,以 扣 除由中国证 券登记结 算有限 责任 公司 收取 的证 管费和 经手 费的 净额 列示 。 2. 该类佣金协 议的服务 范 围还包括佣金 收取方为 本 基金提供的证 券投资研 究 成果和市场信 息 服务等 。 7.4.8.2 关 联方 报酬 7.4.8.2.1 基 金管 理费


单位 :人 民币 元 项目 本期 2015 年1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年12 月 23 日( 基金 合同生 效 日)至2014 年 12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 837,301.50 31,451.96 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 - - 注:支付基金 管理人南 方 基金的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 0.50% 的 年费率计提, 逐日累 计至每 月月 底, 按月 支付 。其计 算公 式为 : 日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值 X 0.50% / 当 年天数 。 7.4.8.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 上年度 可比 期间 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告 ( 摘要) 第 22 页 共 31 页


2015 年1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 2014 年12 月 23 日( 基金 合同生 效 日)至2014 年 12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 167,460.32 6,290.39 注:支付基金 托管人中 国 工商银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.10% 的 年费率计提, 逐日累 计至每 月月 底, 按月 支付 。其计 算公 式为 : 日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 X 0.10% / 当年 天 数。 7.4.8.3 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.8.3.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 无。 7.4.8.3.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况





无。 7.4.8.4 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入


单 位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2015 年1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年12 月 23 日( 基金 合同生 效日)至2014 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入 中国工商银行 3,748,907.73 118,624.72 1,162,760.27 34,620.55 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管, 按银 行同 业利 率计 息。 7.4.8.5 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 无。 7.4.8.6 其 他关 联交易 事项 的说明 无。 7.4.9 利 润分 配情况 7.4.9.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金 无。 7.4.10 期 末(2015 年 12 月31 日) 本基金 持有 的流通 受限 证券 7.4.10.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 无。 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告 ( 摘要) 第 23 页 共 31 页


7.4.10.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 无。 7.4.10.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 无。


§8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产 的比例 (% ) 1 权益投 资 96,282,130.41 96.23 其中: 普通 股 96,282,130.41 96.23 存托凭 证 - - 优先股 - - 房地产 信托 凭证 - - 2 基金投 资 - - 3 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - -








资产 支持 证券 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 其中: 远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其 中 : 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资 产 - - 6 货币市 场工 具 - - 7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,748,907.73 3.75





8 其他各 项资 产 22,334.52 0.02 9 合计 100,053,372.66 100.00


8.2 期 末在 各个国 家( 地区) 证券 市场的 权益 投资分 布


































































































金 额单位 : 人 民币 元 国家( 地区) 公允价 值 占基金 资产 净值 比列(%) 中国香 港 96,282,130.41 97.62 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告 ( 摘要) 第 24 页 共 31 页


合计 96,282,130.41 97.62


8.3 期 末按 行业分 类的 权益投 资组 合 8.3.1 指 数投 资按行 业分 类的权 益投 资组合






















































































金 额单位 : 人 民币 元 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比列(%) 金融 54,162,016.56 54.91 能源 5,840,734.06 5.92 电信服 务 8,090,609.02 8.20 公用事 业 4,829,328.36 4.90 信息技 术 12,033,386.01 12.20 工业 6,563,662.47 6.65 非必需 消费 品 2,596,799.65 2.63 必需消 费品 2,165,594.28 2.20 合计 96,282,130.41 97.62 注:以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准 (GICS)。 8.4 期末 按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细 8.4.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的 前 十名 股票投 资明 细


































































































金 额单位 :人 民币 元 序 号 公司名 称( 英 文) 公司名 称 (中文) 证券代 码 所在 证券 市场 所属 国家 (地 区) 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产净 值比列 (%) 1 TENCENT HOLDINGS LTD 腾讯控股 0700.HK 香港 中国 香港 88,200 11,268,559.89 11.42 2 HSBC HOLDINGS PLC 汇丰控股 0005.HK 香港 中国 香港 190,000 9,853,130.58 9.99 3 AIA GROUP LIMITED 友邦保险 1299.HK 香港 中国 香港 194,200 7,581,674.42 7.69 4 CHINA MOBILE LIMITED 中国移动 0941.HK 香港 中国 香港 100,000 7,330,575.00 7.43 5 CHINA CONSTRUCTION BANK CORPORATION 建设银行 0939.HK 香港 中国 香港 1,356,000 6,032,317.60 6.12 6 INDUSTRIAL AND COMMERCIAL BANK OF CHINA LIMITED 工商银行 1398.HK 香港 中国 香港 1,189,000 4,661,843.57 4.73 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告 ( 摘要) 第 25 页 共 31 页


7 CK HUTCHISON HOLDINGS LIMITED 长江实业 0001.HK 香港 中国 香港 43,776 3,836,169.15 3.89 8 BANK OF CHINA LIMITED 中国银行 3988.HK 香港 中国 香港 1,280,000 3,710,360.06 3.76 9 HONG KONG EXCHANGES AND CLEARING LTD. 香港交易 所 0388.HK 香港 中国 香港 18,300 3,043,277.74 3.09 10 PING AN INSURANCE (GROUP) COMPANY OF CHINA, LTD. 中国平安 2318.HK 香港 中国 香港 84,000 3,026,061.36 3.07 注:本 基金 对以 上证 券代 码采用 当地 市场 代码 。 投资者欲了解本报告期 末 基金投资的所有股票明 细 ,应阅读登载于 http://www.nffund.com 的年度 报告 正文 8.4.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的 前 十名 股票投 资明 细


无。 8.5 报 告期 内权益 投资 组合的 重大 变动 8.5.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 权益 投资明 细






















































































金 额单位 : 人 民币 元 序 号 公司名称 ( 英文 ) 证券代 码 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值比 例( %) 1 HSBC HOLDINGS PLC 0005.HK 85,666,892.18 29.83 2 TENCENT HOLDINGS LTD 0700.HK 74,013,752.92 25.77 3 CHINA MOBILE LIMITED 0941.HK 56,417,548.94 19.65 4 AIA GROUP LIMITED 1299.HK 52,438,080.26 18.26 5 CHINA CONSTRUCTION BANK CORPORATION 0939.HK 51,616,432.40 17.97 6 INDUSTRIAL AND COMMERCIAL BANK OF CHINA LIMITED 1398.HK 39,914,245.59 13.90 7 BANK OF CHINA LIMITED 3988.HK 34,119,959.16 11.88 8 CHINA LIFE INSURANCE COMPANY LIMITED 2628.HK 23,413,476.14 8.15 9 HONG KONG EXCHANGES AND CLEARING LTD. 0388.HK 23,012,446.50 8.01 10 PING AN INSURANCE (GROUP) COMPANY OF CHINA, LTD. 2318.HK 22,095,529.91 7.69 11 HUTCHISON WHAMPOA LIMITED 0013.HK 19,785,043.60 6.89 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告 ( 摘要) 第 26 页 共 31 页


12 CK HUTCHISON HOLDINGS LIMITED 0001.HK 18,824,252.13 6.55 13 CNOOC LIMITED 0883.HK 18,017,559.58 6.27 14 PETROCHINA COMPANY LIMITED 0857.HK 17,352,443.43 6.04 15 SUN HUNG KAI PROPERTIES LTD. 0016.HK 15,689,549.45 5.46 16 CHINA PETROLEUM & CHEMICAL CORPORATION 0386.HK 14,598,960.86 5.08 17 CLP HOLDINGS LTD. 0002.HK 11,235,480.86 3.91 18 THE HONG KONG AND CHINA GAS CO. LTD. 0003.HK 9,995,647.86 3.48 19 CHINA OVERSEAS LAND & INVESTMENT LTD. 0688.HK 9,700,221.15 3.38 20 POWER ASSETS HOLDINGS LIMITED 0006.HK 9,420,088.70 3.28 21 HANG SENG BANK LTD. 0011.HK 9,190,874.37 3.20 22 BOC HONG KONG (HOLDINGS) LIMITED 2388.HK 9,081,108.80 3.16 23 GALAXY ENTERTAINMENT GROUP LIMITED 0027.HK 8,058,330.68 2.81 24 SANDS CHINA LTD. 1928.HK 7,714,584.19 2.69 25 LENOVO GROUP LIMITED 0992.HK 7,014,651.24 2.44 26 THE WHARF (HOLDINGS) LIMITED 0004.HK 6,914,030.83 2.41 27 CHINA UNICOM (HONG KONG) LTD. 0762.HK 6,788,614.83 2.36 28 CITIC LIMITED 0267.HK 6,767,345.98 2.36 29 CHINA SHENHUA ENERGY COMPANY LIMITED 1088.HK 6,449,495.41 2.25 30 HENGAN INTERNATIONAL GROUP COMPANY LIMITED 1044.HK 6,217,432.27 2.16 31 WANT WANT CHINA HOLDINGS LIMITED 0151.HK 5,944,493.50 2.07 1、本 基金 对以 上证 券代 码采用 当地 市场 代码 。


2、买入包括二 级市场上 主 动的买入、新 股、配股 、 债转股、换股 及行权等 获 得的股票, 买入金 额按成 交金 额( 成交 单价 乘以成 交数 量) 填列 ,不 考虑相 关交 易费 用。 8.5.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 权益 投资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称( 英文 ) 证券代 码 本期累 计卖 入金 额 占期初 基金 资产 净 值比例 (% ) 1 HSBC HOLDINGS PLC 0005.HK 77,402,961.26 26.95 2 TENCENT HOLDINGS LTD 0700.HK 63,819,398.83 22.22 3 CHINA MOBILE LIMITED 0941.HK 48,994,408.85 17.06 4 AIA GROUP LIMITED 1299.HK 44,504,200.60 15.50 5 CHINA CONSTRUCTION BANK CORPORATION 0939.HK 44,443,652.96 15.48 6 INDUSTRIAL AND COMMERCIAL BANK OF CHINA LIMITED 1398.HK 34,573,053.84 12.04 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告 ( 摘要) 第 27 页 共 31 页


7 BANK OF CHINA LIMITED 3988.HK 29,297,845.24 10.20 8 HONG KONG EXCHANGES AND CLEARING LTD. 0388.HK 20,571,529.85 7.16 9 PING AN INSURANCE (GROUP) COMPANY OF CHINA, LTD. 2318.HK 19,682,398.81 6.85 10 CHINA LIFE INSURANCE COMPANY LIMITED 2628.HK 19,453,641.00 6.77 11 CK HUTCHISON HOLDINGS LIMITED 0001.HK 17,642,851.86 6.14 12 CNOOC LIMITED 0883.HK 15,847,261.19 5.52 13 HUTCHISON WHAMPOA LIMITED 0013.HK 14,616,088.51 5.09 14 PETROCHINA COMPANY LIMITED 0857.HK 14,562,995.37 5.07 15 SUN HUNG KAI PROPERTIES LTD. 0016.HK 13,620,342.30 4.74 16 CHINA PETROLEUM & CHEMICAL CORPORATION 0386.HK 12,866,137.28 4.48 17 CLP HOLDINGS LTD. 0002.HK 9,667,810.21 3.37 18 THE HONG KONG AND CHINA GAS CO. LTD. 0003.HK 8,469,868.66 2.95 19 HANG SENG BANK LTD. 0011.HK 8,388,703.39 2.92 20 CHINA OVERSEAS LAND & INVESTMENT LTD. 0688.HK 8,313,913.78 2.90 21 BOC HONG KONG (HOLDINGS) LIMITED 2388.HK 8,129,460.01 2.83 22 POWER ASSETS HOLDINGS LIMITED 0006.HK 8,041,322.15 2.80 23 GALAXY ENTERTAINMENT GROUP LIMITED 0027.HK 6,672,174.95 2.32 24 SANDS CHINA LTD. 1928.HK 6,136,881.13 2.14 25 CHINA UNICOM (HONG KONG) LTD. 0762.HK 6,087,516.48 2.12 26 LENOVO GROUP LIMITED 0992.HK 5,821,335.46 2.03 注:1 、本 基金 对以 上证 券 代码采 用当 地市 场代 码。


2 、 卖出 包括 二级 市场 上主 动的卖 出、 换股、 要约 收 购、 发 行人 回购 及行 权等 减少的 股票 , 卖 出金额 按成 交金 额( 成交 单价乘 以成 交数 量) 填列 ,不考 虑相 关交 易费 用。 8.5.3 权 益投 资的买 入成 本总额 及卖 出收入 总额

























































































单位: 人民 币元 买入成 本( 成交 )总 额 764,930,399.97 卖出收 入( 成交 )总 额 657,122,321.23


8.6 期 末按 债券信 用等 级分类 的债 券投资 组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告 ( 摘要) 第 28 页 共 31 页


8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。


8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前五 名金融 衍生 品投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。


8.10 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名基金 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 基金。 8.11 投 资组 合报告 附注


8.11.1 期 末其 他各项 资产 构成


单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 21,481.74 4 应收利 息 852.78 5 应收申 购款 - 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 22,334.52


8.11.2 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。


8.11.3 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 8.11.3.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明 本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。 8.11.3.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明 无。 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告 ( 摘要) 第 29 页 共 31 页


§9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 持有人 户数 ( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 1,244 42,467.44 34,484,471.00 65.28% 18,345,029.00 34.72%


9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额比 例 1 中信证 券股 份有 限公 司 14,000,000.00 26.50% 2 生 命 人寿 保险 股份 有限 公司 - 投 连-进 取I 号 10,376,267.00 19.64% 3 江苏远 东海 运有 限公 司 3,500,000.00 6.63% 4 山 东 省国 际信 托有 限公 司- 山 东 信托 · 上善 若 水 6 期 证券 投资集 合资金 信托 计划 2,489,300.00 4.71% 5 平安信 托有 限责 任公 司- 金蕴38 号(上 善若 水) 集合 资金 信托 2,241,000.00 4.24% 6 章宁翔 600,000.00 1.14% 7 中信证 券股 份有 限公 司 570,961.00 1.08% 8 刘萍 400,000.00 0.76% 9 邓永平 373,908.00 0.71% 10 虞永华 279,400.00 0.53%


9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 本公司 从业 人员 未持 有本 基金份 额。 9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 本公司高级管 理人员、 基 金投资和研究 部门负责 人 未持有本基金 份额,本 基 金基金经理未 持 有本基 金份 额。 §10 开放式 基金份额变动 单位: 份 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告 ( 摘要) 第 30 页 共 31 页


基金合 同生 效日 (2014 年12 月 23 日 )基 金份 额总 额 286,959,921.00 本报告 期期 初基 金份 额总 额 286,959,921.00 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 -138,130,421.00 本报告 期基 金总 申购 份额 287,000,000.00 减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 383,000,000.00 本报告 期期 末基 金份 额总 额 52,829,500.00


§11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。 11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 根 据 南 方 基 金 管 理 有 限 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 审 议 通 过 , 并 向 中 国 基 金 业 协 会 报 备,基 金管 理人 于2015 年 5 月29 日发 布公 告, 聘 任常克 川、 李海 鹏为 公司 副总经 理。 本报告 期内 ,基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 没有 发生重 大人 事变 动。 11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期内 ,无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。 11.4 基 金投 资策略 的改 变 本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。 11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 本报告 期内 聘请 普华 永道 中天会 计师 事务 所( 特殊 普 通合伙)。 本 年度 支付 给普 华永道 中天 会 计师事 务所(特 殊普 通合 伙)审计 费用 68,000.00 元 。 该审计 机构 已提 供审 计服 务的连 续年 限为 1 年。 11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本报告 期内 ,基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 监管 部门 稽查 或处罚 。 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告 ( 摘要) 第 31 页 共 31 页


11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 华泰证券 2 1,416,201,205.23 100.00% 1,132,960.69 100.00% - 注:1 、交易 单元的选 择标 准和程序 根 据中国证 监会 《关于完善 证券投资 基金 交易席位制 度有关 问题的通知 》 ( 证监基金字[2007]48 号) 的有关规 定 ,我公司制定 了租用证 券 公司交易单元 的选 择标准和程 序。 A:选 择 标准 (a)公 司经营行 为规 范,财务状 况和经营 状况 良好; (b) 公司具 有 较强的 研究 能力,能 及时 、 全面地 为基 金提 供高 质量 的宏观 经济 研究 、 行业 研 究及市 场走 向 、 个 股 分析报告和专 门研究报 告 ; (c)公司内 部管理规 范 ,能满足基金 操作的保 密 要求; (d) 建立了广 泛的信息网 络,能及时 提供 准确的信息 资讯服务 。 B :选择流程 公司研究 部门 定期对券商 服务质 量从以下几方 面进行量 化 评比,并根据 评比的结 果 选择席位: (a) 服务的 主 动性。主要 针对证券 公司承接调研 课题的态 度 、协助安排上 市公司调 研 、以及就有关 专题提供 研 究报告和讲 座; (b) 研究报告的质 量。主要 是 指证券公司所 提供研究 报 告是否详实, 投资建议 是 否准确; (c) 资讯提 供的及时性及 便利性。 主 要是指证券公 司提供资 讯 的时效性、及 时性以及 提 供资讯的渠 道是否便 利、提 供的 资讯 是否 充足 全面。 11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 基金交 易 成交金额 占当期 债券 成交总 额的比 例 成交金额 占 当期 债券 回购 成交总额 的 比例 成交金额 占当期 权 证 成交总额 的比例 成交金 额 占当期 基 金 成交总额 的比例 华泰证券 - - 554,000,000.00 100.00% - - - -