南方双元债券型证券投资基金基金2015年
年度报告摘要
2015年12月31日
基金管理人：南方基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期：2016年3 月30日
南方双元债券 2015 年年度报告摘要
第 2 页 共 31 页
§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 3 月 25 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2015年2 月10 日（基金合同生效日）起至 12 月31 日止。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。 南方双元债券 2015 年年度报告摘要
第 3 页 共 31 页
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 南方双元债券
基金主代码 000997
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2015年 2月10日
基金管理人 南方基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 412,872,152.51 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 南方双元债券 A 南方双元债券 C
下属分级基金的交易代码： 000997 000998
报告期末下属分级基金的份额总额 382,245,315.77 份 30,626,836.74份
注：本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“南方双元” 。
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金在严格控制风险的基础上，力求获得高于业绩比较基准的投资收益。
投资策略 本基金将密切关注经济运行趋势，把握领先指标，预测未来走势，深入分析国
家推行的财政与货币政策对未来宏观经济运行以及投资环境的影响。本基金将
根据宏观经济、基准利率水平，预测债券类、货币类等大类资产的预期收益率
水平，结合各类别资产的波动性以及流动性状况分析，做出最佳的资产配置及
风险控制。
业绩比较基准 中证全债指数
风险收益特征 本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于股票型基金、混合型
基金，高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 南方基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 鲍文革 汤嵩彦
联系电话 0755-82763888 95559
电子邮箱 manager@southernfund.com tangsy@bankcomm.com
客户服务电话
400-889-8899 95559
传真 0755-82763889 021-62701216
2.4信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.nffund.com 南方双元债券 2015 年年度报告摘要
第 4 页 共 31 页
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人办公地址
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2015年2月10日(基金合同生效日)-2015年 12 月31 日
南方双元债券 A 南方双元债券 C
本期已实现收益 18,679,688.60 1,409,153.77
本期利润 27,514,554.89 2,372,349.96
加权平均基金份额本期利润 0.0427 0.0490
本期基金份额净值增长率 6.01% 6.02%
3.1.2 期末数据和指标 2015年末
期末可供分配基金份额利润 0.0192 0.0188
期末基金资产净值 402,173,947.91 32,210,115.47
期末基金份额净值 1.052 1.052
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除
相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为
期末余额，不是当期发生数） 。
3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
4. 本基金合同生效日为2015 年2月10日，基金合同生效日至本报告期末，本基金运作时间未满
一年。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
南方双元债券A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 2.53% 0.09% 2.75% 0.07% -0.22% 0.02%
过去六个月 8.40% 0.28% 5.39% 0.07% 3.01% 0.21%
自基金合同
生效起至今
6.01% 0.32% 7.41% 0.08% -1.40% 0.24%
南方双元债券C
阶段 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 ①－③ ②－④ 南方双元债券 2015 年年度报告摘要
第 5 页 共 31 页
长率① 增长率标
准差②
基准收益
率③
收益率标准差
④
过去三个月 2.53% 0.09% 2.75% 0.07% -0.22% 0.02%
过去六个月 8.51% 0.28% 5.39% 0.07% 3.12% 0.21%
自基金合同
生效起至今
6.02% 0.32% 7.41% 0.08% -1.39% 0.24%
注：本基金的业绩比较基准为中证全债指数。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
南方双元债券 2015 年年度报告摘要
第 6 页 共 31 页
注：基金合同生效日至本报告期末不满一年。本基金建仓期为自基金合同生效之日起 6 个月，建
仓期结束时，本基金各项资产配置比例达到基金合同的约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较 南方双元债券 2015 年年度报告摘要
第 7 页 共 31 页
南方双元债券 2015 年年度报告摘要
第 8 页 共 31 页
注：基金合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
南方双元债券 A
年度
每10份基金份额分
红数
现金形式发放
总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
2015 0.0800 3,111,556.74 202,581.87 3,314,138.61
合计 0.0800 3,111,556.74 202,581.87 3,314,138.61
南方双元债券 C
年度
每10份基金份额分
红数
现金形式发放
总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
2015 0.0800 185,751.50 92,269.64 278,021.14
合计 0.0800 185,751.50 92,269.64 278,021.14
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 南方双元债券 2015 年年度报告摘要
第 9 页 共 31 页
1998年3月6日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管理
公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。
南方基金总部设在深圳， 注册资本 3亿元人民币。 股东结构为： 华泰证券股份有限公司 （45% ）；
深圳市投资控股有限公司（30%） ；厦门国际信托有限公司（15%） ；兴业证券股份有限公司（10% ）。
目前，公司在北京、上海、合肥、成都、深圳等地设有分公司，在香港和深圳前海设有子公司——
南方东英资产管理有限公司（香港子公司）和南方资本管理有限公司（深圳子公司） 。其中，南方
东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。
截至报告期末，南方基金管理有限公司（不含子公司）管理资产规模超过 5,000 亿元，旗下
管理 85 只开放式基金，多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期
限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
何康
本基金
基金经
理
2015年2月10日 - 11年
硕士学历，具有基金从业资格。
曾担任国海证券固定收益证券
部投资经理，大成基金管理有限
公司固定收益部研究员。2010
年9月加入南方基金管理有限公
司，担任固定收益部投资经理，
2013 年 11 月至今，担任南方丰
元基金经理； 2013年11月至今，
担任南方聚利基金经理；2014
年 4 月至今，任南方通利基金经
理；2015年 2 月至今，任南方双
元基金经理。
注：1. 对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离职日期”为根据公司决
定确定的解聘日期，除首任基金经理外，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定
的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、
中国证监会和《南方双元债券型证券投资基金基金合同》的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原
则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，
基金运作整体合法合规，没有发生损害基金持有人利益的情形。基金的投资范围、投资比例符合南方双元债券 2015 年年度报告摘要
第 10 页 共 31 页
有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定，
针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决
策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、基金等证券池管
理制度和细则，投资管理制度和细则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，异常交易管理制
度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投
资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管
理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，完善
相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗
下管理的所有基金和投资组合。
公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。本报告期内，两两组合间
单日、 3日、 5日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率均值显著不为0 的情况不存在，
并且交易占优比也没有明显异常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与
的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数
为 9 次，其中 5 次是由于指数型基金根据标的指数成份股结构被动调仓所致，2 次是由于指数型
基金接受投资者申赎后被动增减仓位所致，2 次是由于投资组合的投资策略需要，相关投资组合
经理已提供决策依据并留存记录备查。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2015年，中国经济表现疲弱，全年 GDP增速跌破 7.0%，工业增加值增速下台阶，物价下行，
有一定通缩压力。货币政策持续宽松，全年共有四次降准，五次降息，存贷款基准利率均创历史
新低。
债市在宏观经济偏弱，物价水平走低，货币政策放松的推动下再次走出全年牛市行情，全年南方双元债券 2015 年年度报告摘要
第 11 页 共 31 页
信用债优于利率债，低评级品种优于高评级品种，上下半年不同品种表现差异较大。上半年，信
用利差持续收窄，信用债明显优于利率债，利率债曲线陡峭化下行，长端利率宽幅震荡。下半年，
信用利差基本维持低位稳定，利率债曲线平坦化下行，利率债表现优于信用债，年底10 年国债收
益率跌至3.0%以下。
投资运作上，南方双元债券基金全年的运作主要分为三个阶段，本组合自成立以来积极建仓，
到 6 月底构建了以信用债为主体，适当持有部分转债的中性债券组合，我们在 7 月股市反弹时将
转债减持完毕，在 15 年下半年，本组合始终保持相对中性的组合久期，主要持仓以信用债为主，
转债仓位较低。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期南方双元债券 A级基金净值增长率为6.01%，同期业绩比较基准增长率为 7.41%；南
方双元债券C级基金净值增长率为 6.02%，同期业绩比较基准增长率为7.41% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2016年中国经济维持弱势运行的可能性较大，下半年受益于持续托底政策的累积效应，经济
可能会阶段性企稳。通胀方面，预计明年通胀维持低位，但须警惕油价及人民币贬值引发的物价
反弹。政策层面，货币政策将继续保持宽松，降准降息均有可能，但受人民币汇率贬值和资本外
流影响，降准降息节奏和时间可能低于预期。财政政策将更加积极，并加强供给侧改革。预计提
高赤字率，增加国债发行规模，加快地方债务置换进展，并实行结构性减税。
从长的经济周期角度看，利率中枢会逐步下移，但短期内收益率中枢下移不是一蹴而就的，
可能会经过较大波动，需要反复确认。今年债券投资的重点是对信用风险的控制与调整，由于不
断爆发的信用事件，中高等级信用债以及城投债将成为受欢迎的品种。
2015年下半年以来的股市下跌对于市场的影响深远，今年股指上涨的难度较大，可转债市场
缺乏明确的投资机会。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人严格遵守相关法律法规，坚持一切从规范运作、防范风险、保护
基金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风
险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。
本报告期内，本基金管理人开展了基金管理公司合规风险全面自查、分级基金折算自查等多
项内控自查工作, 制定或修订了合规手册、公平交易操作指引、股票池管理制度等内部制度，进
一步完善了公司的内控体系；对公司投研交易、市场销售、后台运营等业务开展了定期或专项稽南方双元债券 2015 年年度报告摘要
第 12 页 共 31 页
核，检查业务开展的合规性和制度执行的有效性；采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段
工作，加强对日常投资运作的管理和监控，督促投研交易业务的合规开展；针对新出台的法律法
规和监管要求，积极组织了多项法律法规、职业道德培训以及合规考试，不断提高从业人员的合
规素质和职业道德修养；全面参与新产品设计、新业务拓展工作；严格审查基金宣传推介材料，
及时检查基金销售业务的合法合规情况；完成各项信息披露工作，保证所披露信息的真实性、准
确性和完整性；监督客户投诉处理，重视媒体监督和投资者关系管理。
本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全内部管
理制度，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，切实保护基金资产
的安全与利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相
关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律
法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在
0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务
机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立
了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括副总经理、研究部总监、数量化投资部总
监、风险管理部总监及运作保障部总监等等。其中，超过三分之二以上的人员具有 10年以上的基
金从业经验，且具有风控、合规、会计方面的专业经验。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，
但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金合同约定，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12
次，每份基金份额每次基金收益分配比例不得低于基金收益分配基准日每份基金份额可供分配利
润的 10%，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；本基金收益分配方式分两种：现
金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投
资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金收益分配后基金份额净值不能低于面
值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。
同一类别每一基金份额享有同等分配权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
根据上述分配原则以及基金的实际运作情况， 本基金于 2015年10月26日进行了收益分配 （A
类每 10 份基金份额派发红利 0.08 元，C类每 10 份基金份额派发红利 0.08元） 。 南方双元债券 2015 年年度报告摘要
第 13 页 共 31 页
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2015年度，基金托管人在南方双元债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券投
资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，
不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2015年度，南方基金管理有限公司在南方双元债券型证券投资基金投资运作、基金资产净值
的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人
利益的行为。
本报告期内本基金进行了1次收益分配， 分配金额为3,592,159.75元， 符合基金合同的规定。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2015年度，由南方基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关南方双元债券型证券投
资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报
告等内容真实、准确、完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2016)第 21286号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 南方双元债券型证券投资基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的南方双元债券型证券投资基金(以下简称
“南方双元债券型基金”)的财务报表，包括 2015 年 12 月 31
日的资产负债表、2015 年 2 月 10 日(基金合同生效日)至 2015南方双元债券 2015 年年度报告摘要
第 14 页 共 31 页
年 12 月 31 日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表
以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是南方双元债券型基金 的基金管理
人南方基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国
基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述南方双元债券型基金的财务报表在所有重大方
面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监
会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制， 公允反映了南方双元债券型基金 2015年 12月 31日的
财务状况以及2015年2月10日(基金合同生效日)至2015年12
月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛竞
陈熹
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 中国 ? 上海市
审计报告日期 2016年3月25日
南方双元债券 2015 年年度报告摘要
第 15 页 共 31 页
§7 年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：南方双元债券型证券投资基金基金
报告截止日： 2015年 12 月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2015 年12 月 31日
资 产：
银行存款
23,700,130.01
结算备付金
5,639,944.33
存出保证金
88,003.81
交易性金融资产
518,893,731.30
其中：股票投资
-
基金投资
-
债券投资
518,893,731.30
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产
-
买入返售金融资产
1,650,000.00
应收证券清算款
-
应收利息
9,081,819.83
应收股利
-
应收申购款
672,951.65
递延所得税资产
-
其他资产
-
资产总计
559,726,580.93
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年12 月 31日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债
-
卖出回购金融资产款
105,799,755.00
应付证券清算款
15,592,468.48
应付赎回款
3,440,561.29
应付管理人报酬
260,790.13
应付托管费
74,511.44
应付销售服务费
10,671.91
应付交易费用
4,152.50
应交税费
- 南方双元债券 2015 年年度报告摘要
第 16 页 共 31 页
应付利息
13,606.80
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债
146,000.00
负债合计
125,342,517.55
所有者权益：
实收基金
412,872,152.51
未分配利润
21,511,910.87
所有者权益合计
434,384,063.38
负债和所有者权益总计
559,726,580.93
注：
1. 报告截止日2015年 12 月31日，基金份额总额412,872,152.51份，其中，A 类基金份额总额
为382,245,315.77份，基金份额净值为 1.052元；C 类基金份额总额为30,626,836.74份，基金
份额净值为1.052 元。
2、本财务报表的实际编制期间为2015年2 月10 日(基金合同生效日)至2015年 12月 31日。
7.2 利润表
会计主体：南方双元债券型证券投资基金基金
本报告期：2015年2月 10 日(基金合同生效日)至2015 年12月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2015 年 2月 10日(基金合同生效日)至 2015
年12 月 31日
一、收入
36,925,944.33
1.利息收入
29,542,809.81
其中：存款利息收入
422,972.29
债券利息收入
20,443,075.50
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
8,676,762.02
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
-7,791,479.69
其中：股票投资收益
767,886.99
基金投资收益
-
债券投资收益
-8,559,366.68
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益
-
衍生工具收益
-
股利收益
-
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
9,798,062.48 南方双元债券 2015 年年度报告摘要
第 17 页 共 31 页
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
5,376,551.73
减：二、费用
7,039,039.48
1．管理人报酬 7.4.8.2.1 4,388,719.06
2．托管费 7.4.8.2.2 1,253,919.68
3．销售服务费 7.4.8.2.3 176,102.51
4．交易费用
103,236.85
5．利息支出
785,966.68
其中：卖出回购金融资产支出
785,966.68
6．其他费用
331,094.70
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
29,886,904.85
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
29,886,904.85
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：南方双元债券型证券投资基金基金
本报告期：2015年2月 10 日(基金合同生效日)至2015 年12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2015年2 月10 日(基金合同生效日)至 2015年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
1,343,435,428.08 - 1,343,435,428.08
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期净
利润）
- 29,886,904.85 29,886,904.85
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-930,563,275.57 -4,782,834.23 -935,346,109.80
其中：1.基金申购款 180,560,930.94 5,400,697.26 185,961,628.20
2.基金赎回款 -1,111,124,206.51 -10,183,531.49 -1,121,307,738.00
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
- -3,592,159.75 -3,592,159.75 南方双元债券 2015 年年度报告摘要
第 18 页 共 31 页
“-”号填列）
五、期末所有者权益（基
金净值）
412,872,152.51 21,511,910.87 434,384,063.38
注：报表附注为财务报表的组成部分。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______杨小松 ______
______徐超______
____徐超____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
南方双元债券型基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证
监会”)证监许可[2015]7号《关于准予南方双元债券型证券投资基金注册的批复》核准，由南方
基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方双元债券型证券投资基金基
金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金
利息共募集人民币1,342,872,333.24 元， 业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永
道中天验字(2015)第131号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《南方双元债券型证券投资
基金基金合同》于 2015 年 2 月 10 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
1,343,435,428.08 份基金份额，其中认购资金利息折合 563,094.84 份基金份额。本基金的基金
管理人为南方基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
根据《南方双元债券型证券投资基金招募说明书》 ，本基金根据认购/申购费用与销售服务费
收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时收取前端认购/申购费用的
基金份额，称为A类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用的基
金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类、C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，
本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资
产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方双元债券型证券投资基金基金合同》的有
关规定，本基金的投资范围包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债
券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府机构债券、地方政府债
券、资产支持证券、信贷资产支持证券、可交换债券、中小企业私募债券、可转换债券(含分离交
易可转债)、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、货币市场工具、国
债期货以及经中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资于债券资产的比例不低于基南方双元债券 2015 年年度报告摘要
第 19 页 共 31 页
金资产的80%。其中，投资于信用债券和可转换债券的比例合计不低于债券资产的 80%。每个交易
日日终在扣除期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例
不低于基金资产净值的 5%。本基金业绩比较基准：中证全债指数。
本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理有限公司于 2016年 3月 25日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《南方双元债券型证券投资基金
基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2015年2月10日(基金合同生效日)至2015年12月31日止期间财务报表符合企业会
计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年 2 月 10
日(基金合同生效日)至2015 年 12 月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、 资产支持证券和私募债券除
外)，鉴于其交易量和交易频率不足以提供持续的定价信息，本基金本报告期改为采用中证指数有
限公司根据 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年1季度固定收益品种的估值
处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通南方双元债券 2015 年年度报告摘要
第 20 页 共 31 页
知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101号《关于上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券
的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按
50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，于 2015 年 9 月 8 日前暂减按 25%计入应纳税所得
额，自2015年9月8日起，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的
股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利
收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
南方基金管理有限公司(“南方基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人、基金销售机构
华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
兴业证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构
厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东
深圳市投资控股有限公司 基金管理人的股东
南方资本管理有限公司 基金管理人的子公司
南方东英资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
注：本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元 南方双元债券 2015 年年度报告摘要
第 21 页 共 31 页
项目
本期
2015年 2月 10日(基金合同生效日)至2015年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 4,388,719.06
其中：支付销售机构的客户维护费 1,406,974.29
注：支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.70%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.70% / 当年天数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015年 2月 10日(基金合同生效日)至2015年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 1,253,919.68
注：支付基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2015年2月10日(基金合同生效日)至 2015年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
南方双元债券A 南方双元债券 C 合计
交通银行 - 37,688.07 37,688.07
南方基金 - 17,785.55 17,785.55
兴业证券 - 563.32 563.32
华泰证券 - 456.60 456.60
合计 - 56,493.54 56,493.54
注：支付销售机构的 C 类基金份额销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.40%的年
费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给南方基金，再由南方基金计算并支付给各基金销售
机构。A类基金份额不收取销售服务费。其计算公式为：
日销售服务费=前一日C类基金份额基金资产净值 X 0.40% / 当年天数。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元 南方双元债券 2015 年年度报告摘要
第 22 页 共 31 页
本期
2015年2月10日(基金合同生效日)至 2015年12月 31日
银行间市场交
易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收入 交易金额 利息支出
交通银行 31,323,226.44 50,849,311.20 - - - -
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本基金的基金管理人于本基金本报告期内未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：本基金本报告期末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2015年 2月 10日(基金合同生效日)至 2015年 12月 31日
期末余额 当期利息收入
交通银行 23,700,130.01 195,576.45
注：
1.本基金的活期存款由基金托管人交通银行保管，按银行同业利率计息。
2.本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国
证券登记结算有限责任公司，按银行同业利率计息。于 2015年12月 31日的相关余额在资产负债
表中的“结算备付金”科目中单独列示
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内无其他关联交易事项。
7.4.9 期末（2015 年12 月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：本基金本期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 南方双元债券 2015 年年度报告摘要
第 23 页 共 31 页
注：本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2015 年12 月 31 日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额29,999,755.00 元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称
回购到期
日
期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
150218 15 国开18 2016年1月5
日
105.02 100,000 10,502,000.00
150019 15附息国债
19
2016年1月5
日
102.01 100,000 10,201,000.00
150026 15附息国债
26
2016年1月5
日
101.30 100,000 10,130,000.00
合计
300,000 30,833,000.00
-
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2015 年12 月 31 日止， 本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额75,800,000.00 元，于2016年1月4日到期。该类交易要求本基金转入质押库的债
券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2015年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属南方双元债券 2015 年年度报告摘要
第 24 页 共 31 页
于第一层次的余额为488,060,731.30 元，属于第二层次的余额为30,833,000.00，无属于第三层
次的余额。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。对于
在证券交易所上市或挂牌转让的不含权固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除
外)，本基金于2015年3月 16日起改为采用中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估
值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》 所独立提供的估值结果确定公
允价值(附注 7.4.5.2)，并将相关债券的公允价值从第一层次调整至第二层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2015年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 518,893,731.30 92.70
其中：债券 518,893,731.30 92.70
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - - 南方双元债券 2015 年年度报告摘要
第 25 页 共 31 页
5 买入返售金融资产 1,650,000.00 0.29
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 29,340,074.34 5.24
7 其他各项资产 9,842,775.29 1.76
8 合计 559,726,580.93 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
注：无。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
注：无。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净
值比例（％）
1 600016 民生银行 25,303,290.88 5.83
2 601929 吉视传媒 10,374,062.40 2.39
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净
值比例（％）
1 600016 民生银行 26,459,536.13 6.09
2 601929 吉视传媒 9,985,704.14 2.30
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 35,677,353.28
卖出股票收入（成交）总额 36,445,240.27
南方双元债券 2015 年年度报告摘要
第 26 页 共 31 页
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 国家债券 81,281,000.00 18.71
2 央行票据 - -
3 金融债券 131,054,500.00 30.17
其中：政策性金融债 131,054,500.00 30.17
4 企业债券 262,063,416.40 60.33
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 30,652,000.00 7.06
7 可转债（可交换债） 13,842,814.90 3.19
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 518,893,731.30 119.46
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 150218 15 国开 18 700,000 73,514,000.00 16.92
2 150210 15 国开 10 300,000 32,508,000.00 7.48
3 150019 15附息国债19 300,000 30,603,000.00 7.05
4 150026 15附息国债26 300,000 30,390,000.00 7.00
5 150215 15 国开 15 250,000 25,032,500.00 5.76
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
南方双元债券 2015 年年度报告摘要
第 27 页 共 31 页
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
注：本基金本报告期内未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2
基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 88,003.81
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 9,081,819.83
5 应收申购款 672,951.65
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 9,842,775.29
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 128009 歌尔转债 12,989,260.90 2.99
2 113008 电气转债 853,554.00 0.20
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
- 南方双元债券 2015 年年度报告摘要
第 28 页 共 31 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
南方
双元
债券A
2,800 136,516.18 143,145,830.40 37.45% 239,099,485.37 62.55%
南方
双元
债券C
808 37,904.50 90,716.14 0.30% 30,536,120.60 99.70%
合计 3,608 114,432.41 143,236,546.54 34.69% 269,635,605.97 65.31%
注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采
用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总
额） 。户均持有的基金份额的合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
南方双元
债券 A
106,621.76 0.0279%
南方双元
债券 C
0.00 0.0000%
合计
106,621.76 0.0258%
注：1.分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例
的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基
金份额总额） 。
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
南方双元债券A 0
南方双元债券C 0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
南方双元债券A 10~50
南方双元债券C
0 南方双元债券 2015 年年度报告摘要
第 29 页 共 31 页
合计 10~50
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 南方双元债券 A 南方双元债券 C
基金合同生效日（2015 年2 月 10 日）基金份
额总额
1,253,366,253.84 90,069,174.24
本报告期期初基金份额总额 - -
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购
份额
144,089,963.14 36,470,967.80
减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎
回份额
1,015,210,901.21 95,913,305.30
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变
动份额（份额减少以"-"填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 382,245,315.77 30,626,836.74
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
根据南方基金管理有限公司第六届董事会第十四次会议审议通过，并向中国基金业协会报
备，基金管理人于2015年 5月29日发布公告，聘任常克川、李海鹏为公司副总经理。
本报告期内,交通银行股份有限公司(以下简称“本行”) 因工作需要，刘树军先生不再担任
本行资产托管业务中心总裁，任命袁庆伟女士为本行资产托管业务中心总裁。
袁庆伟女士的基金行业高级管理人员任职资格已在中国证券投资基金业协会备案。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产的诉讼。
本报告期内无涉及基金托管业务的诉讼事项。
南方双元债券 2015 年年度报告摘要
第 30 页 共 31 页
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)。本年度支付给普华永道中天会
计师事务所(特殊普通合伙)审计费用66,000元，该审计机构已提供审计服务的连续年限为 1年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
申银万国 2 36,445,240.27 100.00% 32,151.63 100.00% -
注：1、为节约交易单元资源，我公司在交易所交易系统升级的基础上，对同一银行托管基金进行
了席位整合。
2、 根据中国证监会 《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字[2007]48
号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序：
A：选择标准
a、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；
b、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市
场走向、个股分析报告和专门研究报告；
c、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；
d、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。
B：选择流程
公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比， 并根据评比的结果选择交易单元：
a、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关
专题提供研究报告和讲座； 南方双元债券 2015 年年度报告摘要
第 31 页 共 31 页
b、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；
c、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的渠
道是否便利、提供的资讯是否充足全面。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
申银万国 1,416,551,549.36 100.00% 24,420,350,000.00 100.00% - -
