南 方 利 达 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金
2015 年 年度 报 告 摘要
2015 年12 月31 日
基金管 理人: 南方基金管 理有限公司
基金托 管人: 北京银行股 份有限公司
送出日 期:2016 年3 月30 日
南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。
基金托 管人 北京 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2016 年 3 月 25 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期自 基金 成立 日 2015 年 07 月08 日起 至2015 年 12 月 31 日 止。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情 况
基金简 称 南方利 达灵 活配 置混 合
基金主 代码 001566
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 7 月8 日
基金管 理人 南方基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 北京银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,861,318,240.41 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 : 南方利 达 A 南方利 达 C
下属分 级基 金的 交易 代码 : 001566 001567
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 1,571,639,669.01 份 1,289,678,571.40 份
注:本 基金 在交 易所 行情 系统净 值揭 示等 其他 信息 披露场 合下 ,可 简称 为“ 南方利 达” 。
2.2 基 金产 品说 明
投资目 标 在 有 效 控 制 组 合 风 险 并 保 持 良 好 流 动 性 的 前 提 下 , 通 过 专 业 化 研 究 分 析 及 投
资,力 争实 现基 金资 产的 长期稳 健增 值。
投资策 略 本基金 通过 定性 与定 量相 结合的 方法 分析 宏观 经济 和证券 市场 发展 趋势 , 评 估
市场的 系统 性风 险和 各类 资产的 预期 收益 与风 险, 据此合 理制 定和 调整 股 票 、
债券等 各类 资产 的比 例 , 在保持 总体 风险 水平 相对 稳定的 基础 上 , 力 争投 资 组
合的稳 定增 值 。 此 外, 本基 金将持 续地 进行 定期 与不 定期的 资产 配置 风险 监控 ,
适时地 做出 相应 的调 整。
业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为 :人民 币三 年期 定期 存款 利率( 税后 )+2%
风险收 益特 征 本基金 为混 合型 基金 , 其 长期平 均风 险和 预期 收益 水平低 于股 票型 基金 , 高 于
债券型 基金 、货 币市 场基 金。
2.3 基 金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 南方基 金管 理有 限公 司 北京银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 鲍文革 刘晔
联系电 话 0755-82763888 010-66223586
电子邮 箱 manager@southernfund.com liuye1@bankofbeijing.com.cn
客户服 务电 话
400-889-8899 95526
传真 0755-82763889 010-66225309
2.4 信 息披 露方 式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网 http://www.nffund.com 南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
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址
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址
§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要 会 计数 据和 财务 指标
金额单 位: 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2015 年 7 月 8 日(基 金合 同生效 日)-2015 年 12 月31 日
南方利 达A 南方利 达C
本期已 实现 收益 14,419,764.71 4,322,732.37
本期利 润 20,912,741.05 6,681,636.23
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0035 0.0052
本期基 金份 额净 值增 长率 1.30% 0.50%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0089 0.0088
期末基 金资 产净 值 1,592,545,225.68 1,306,677,636.23
期末基 金份 额净 值 1.013 1.013
注:1. 本期 已实现收 益指 基金本期利 息收入、 投资 收益、其他 收入(不含 公允 价值变动收 益)扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
2.期末 可供 分配 利润 , 采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 (为
期末余 额, 不是 当期 发生 数) 。
3.所述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用, 计入费用 后 实际收益水 平要低于
所列数 字。
4.本基 金合 同生 效日 为2015 年 07 月08 日, 基 金合 同生效 日至 本报 告期 末, 本基金 运作 时间 未满
一年。
5.本报 告期 内, 基金 持有 人实 际 持有 本基 金C 类份 额的期 间 为 2015 年11 月12 日--2015 年12 月
31 日。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
南方利 达A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①-③ ②-④
过去三 个月 1.10% 0.04% 1.20% 0.02% -0.10% 0.02% 南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
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过去六 个月 1.30% 0.04% 2.41% 0.01% -1.11% 0.03%
自基金 合同
生效起 至今
1.30% 0.04% 2.41% 0.01% -1.11% 0.03%
南方利 达C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①-③ ②-④
过去三 个月 0.50% 0.04% 0.65% 0.01% -0.15% 0.03%
过去六 个月 0.50% 0.04% 0.65% 0.01% -0.15% 0.03%
自基金 合同
生效起 至今
0.50% 0.04% 0.65% 0.01% -0.15% 0.03%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收
益 率变 动的比 较
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注:基 金合 同生 效日 至本 报告期 末不 满一 年。 本基 金建仓 期为 自基 金合 同生 效之日 起 6 个月 , 截
止本报 告期 末建 仓期 未结 束。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比
较 南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
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3.3 过 去三 年基 金的利润 分配 情况
注:过 往三 年本 基金 未有 利润分 配事 项。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
1998 年3 月6 日, 经中国 证监会 批准 , 南 方基 金管 理有限 公司 作为 国内 首批 规范的 基金 管 理
公司正 式成 立, 成为 我国 “新基 金时 代 ” 的起 始标 志。
南方基 金总 部设 在深 圳 , 注 册资 本 3 亿 元人 民币 。 股东 结构为 : 华泰 证券 股份 有限 公司 (45%);
深圳市 投资 控股 有限 公司 (30%) ; 厦门 国际 信托 有 限公司 (15% ) ; 兴 业证 券 股份有 限公 司 (10%)。
目前, 公司 在北 京、 上海 、 合肥、 成都 、 深 圳等 地设 有分公 司, 在香 港和 深圳 前海设 有子 公司 ——
南方东 英资 产管 理有 限公 司 (香 港子 公司) 和南 方 资本管 理有 限公 司 ( 深圳 子公司 ) 。 其 中, 南方
东英是 境内 基金 公司 获批 成立的 第一 家境 外分 支机 构。
截至报 告期 末, 南方 基金 管理有 限公 司( 不含 子公 司)管 理资 产规 模超 过 5,000 亿 元, 旗下南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
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管理 85 只 开放 式基 金, 多 个全国 社保 、企 业年 金和 专户理 财投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理( 或基金 经理 小组) 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 ( 助 理)
期限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
吴剑毅
本基
金基
金经
理
2015 年7 月8
日
- 7 年
清 华 大学 金融 学 硕士 ,具有 基 金从
业资格 。 2009 年7 月 加入 南 方基金 ,
任 南 方 基 金 研 究 部 金 融 行 业 研 究
员;2012 年 3 月至 2014 年 7 月,
担 任 南方 避险 、 南方 保本基 金 经理
助理 ;2014 年 7 月至今 , 任南方 恒
元基金 经理 ;2015 年 5 月 至今 , 任
南方利 众基 金经 理;2015 年7 月至
今, 任南 方利 达基 金经 理 ;2015 年
9 月 至今 ,任 南 方消 费活力 基 金经
理;2015 年 10 月至 今, 任南方 顺
达基金 经理 ;2015 年 11 月至今 ,
任南方 利安 、南 方顺 康基 金经理 。
姚万宁
本基
金基
金经
理助
理
2015 年11 月
23 日
- 3 年
深 圳 大学 金融 学 硕士 ,具有 基 金从
业资格 。 2012 年7 月 加入 南 方基金 ,
担任投 资部 投资 账户 助理 ;2015 年
11 月 至今 , 任 南方 恒元 、 南 方利众 、
南 方 利达 、南 方 利安 、南方 顺 达、
南方顺 康的 基金 经理 助理 。
注:1. 对 基金 的首 任基 金 经理 , 其 “任 职日 期 ” 为 基金合 同生 效日 , “ 离 职 日期 ” 为根 据公 司决
定确定的解聘 日期,除 首 任基金经理外 , “任职 日 期 ”和“离任 日期 ”分 别 指根据公司 决定确定
的聘任 日期 和解 聘日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的 说明
本报告期内, 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 等 有关法律法规 、
中国证监会和 《南方利 达 灵活配置混合 型证券投 资 基金基金合同 》的规定 , 本着诚实信 用、勤勉
尽责的原则管 理和运用 基 金资产,在严 格控制风 险 的基础上,为 基金持有 人 谋求最大利 益。本报
告期内,基金 运作整体 合 法合规,没有 发生损害 基 金持有人利益 的情形。 基 金的投资范 围、投资
比例符 合有 关法 律法 规及 基金合 同的 规定 。
4.3 管 理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法 南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
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本基金 管理 人根 据 《 证券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 和 有关 法律法 规的 规定 ,
针对股票、债 券的一级 市 场申购和二级 市场交易 等 投资管理活动 ,以及授 权 、研究分析 、投资决
策、交易执行 、业绩评 估 等投资管理活 动相关的 各 个环节,建立 了股票、 债 券、基金等 证券池管
理制度和细则 ,投资管 理 制度和细则, 集中交易 管 理办法,公平 交易操作 指 引,异常交 易管理制
度等公平交易 相关的公 司 制度或流程指 引。通过 加 强投资决策、 交易执行 的 内部控制, 完善对投
资交易行为的 日常监控 和 事后分析评估 ,以及履 行 相关的报告和 信息披露 义 务,切实防 范投资管
理业务 中的 不公 平交 易和 利益输 送行 为, 保护 投资 者合法 权益 。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
本报告 期内 , 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 , 完 善
相应制度及流 程,通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行,公 平对待旗
下管理 的所 有基 金和 投资 组合。
公司每季度对 旗下组合 进 行股票和债券 的同向交 易 价差专项分析 。本报告 期 内,两两组合 间
单日、 3 日、 5 日 时间 窗口 内 同向交 易买 入溢 价率 均值 或卖出 溢价 率均 值显 著不 为0 的 情况 不存 在,
并且交 易占 优比 也没 有明 显异常 ,未 发现 不公 平对 待各组 合或 组合 间相 互 利 益输送 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量超过该证券当日 成交 量的 5% 的 交 易 次数
为 9 次, 其中 5 次 是由 于 指数型 基金 根据 标的 指数 成份股 结构 被动 调仓 所致 ,2 次是 由于 指数 型
基金接受投资 者申赎后 被 动增减仓位所 致,2 次 是 由于投资组合 的投资策 略 需要,相关 投资组合
经理已 提供 决策 依据 并留 存记录 备查 。
4.4 管 理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2015 年, 国 内经 济依 然存 在下行 压力 。 截至 报告 期 末, 制 造业 PMI 已连续 5 个月低 于荣 枯线 ,
虽然政策持续 发力,央 行 连续降息、降 准为经济 保 驾护航,定向 调控力度 也 不断加强, 但投资拉
动经济 增长 的边 际效 应却 逐渐降 低, 新订 单与 新出 口订单 指数 仍然 在低 位震 荡, 显 示内 外需 低迷 。
市场方 面, 在杠 杆资 金的 疯狂推 升下 , 上 证指 数在 上半年 巨幅 上涨 , 于6 月12 日创 出新 高后 急转
直下, 经过 3 季 度的 大幅 调整后 在 4 季度 迎来 了难 得的反 弹, 全年 上证 综指 和创业 板指 分别 上 涨
9.4% 和84.4% 。 南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
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受IPO 暂停 的影 响, 本基 金自 2015 年7 月成 立 至2015 年10 月未 能参 与新 股 申购, 基金 运作
采用类 保本 基金 操作 思路 进行。 主要 的运 作策 略是CPPI 策 略, 即主 要资 产配 置 在债券 等固 定收 益
资产上积累安 全垫,在 现 有的安全垫基 础上适度 配 置股票等风险 资产,随 着 安全垫的逐 渐累积,
再逐步 提升 股票 部分 的仓 位,以 获取 超额 收益 。随 着 2015 年 11 月 新股 的再 度重启 ,我 们积 极 参
与新股 的网 下申 购, 同时 也积极 参与 可交 换债 和可 转债的 申购 。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截至报 告期 末, 本基 金 A 类份额 净值 为1.013 元, 本报告 期份 额净 值增 长率 为 1.3% , 同期 业
绩比较 基准 增长 率为 2.41% ;C 类 份额 净值为 1.013 元,本 报告 期份 额净 值增 长率为 0.5% ,同 期
业绩比 较基 准增 长率 为0.65% 。
4.5 管 理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
新年伊 始, 汇率 及减 持问 题触发 了 A 股 惨烈 的下 跌 ,万得 全 A 指 数累 计跌 幅 高达 20% 。剧 烈
地下跌导致大 量的止损 盘 集中爆发,出 现惨烈的 多 杀多,短期市 场超跌。 但 是我们也应 该看到,
流动性 宽松 和无 风险 利率 走低的 背景 并未 发生 变化 , 低风险 资金 持续 流入 股市 的步伐 也没 有改 变。
经历了 短期 剧烈 的调 整后 , 不 少估 值洼 地逐 步显 现 。 在 大盘 跌到2600 点附 近 时, 不少 上市 公司 反
而加大 了增 持和 回购 的力 度,产 业资 本也 不时 举牌 上市公 司, 这股 力量 将成 为 A 股 中长 期底 部 的
有力支 撑。
展望2016 年 , 国 内经 济增 速有望 好于 预期 , 受人 民 币贬值 压力 影响 , 货币 政 策空 间 不大 , 更
多依赖 财政 刺激 。 股票 方 面,我 们将 重点 配置 估值 安 全、 分红 收益 率高 、 有品 牌价值 的蓝 筹股 , 它
们将成为未来 增量资金 的 重点关注对象 。同时, 择 优买入股价跌 破重要股 东 增持成本或 者定增价
格的公 司。 债市 方面 ,考 虑到 10 年 期国 债收 益率 水 平已处 于 10 年 来的 低点 , 同时信 用利 差也 处
于低位 , 我们 对于 债市 保 持谨慎 , 重点 配置 高评 级 、 短 久期 的信 用债 , 以获 取持有 到期 收益 为主 。
2016 年 将 是 一 级市 场 红 利大 释 放 的 一 年 , 转 债 特 别是 新 股 的 发 行 速 度 都 会 加快 。 我 们 仍 将 坚 守
CPPI 保本 策略 ,积 极把 握 一级市 场红 利, 实现 净值 的平稳 增长 。
4.6 管 理人 内部 有关本基 金的 监察稽 核工 作情况
本报告期内, 本基金管 理 人严格遵守相 关法律法 规 ,坚持一切从 规范运作 、 防范风险、保 护
基金持有人利 益出发, 依 照公司内部控 制的整体 要 求,继续致力 于内控机 制 的完善,加 强内部风
险的控 制与 防范 ,确 保各 项法规 和管 理制 度的 落实 ,保证 基金 合同 得到 严格 履行。 南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
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本报告期内, 本基金管 理 人开展了基金 管理公司 合 规风险全面自 查、分级 基 金折算自查等 多
项内控自查工 作, 制定 或 修订了合规手 册、公平 交 易操作指引、 股票池管 理 制度等内部 制度,进
一步完善了公 司的内控 体 系;对公司投 研交易、 市 场销售、后台 运营等业 务 开展了定期 或专项稽
核,检查业务 开展的合 规 性和制度执行 的有效性 ; 采取事前防范 、事中控 制 和事后监督 等三阶段
工作,加强对 日常投资 运 作的管理和监 控,督促 投 研交易业务的 合规开展 ; 针对新出台 的法律法
规和监管要求 ,积极组 织 了多项法律法 规、职业 道 德培训以及合 规考试, 不 断提高从业 人 员的合
规素质和职业 道德修养 ; 全面参与新产 品设计、 新 业务拓展工作 ;严格审 查 基金宣传推 介材料,
及时检查基金 销售业务 的 合法合规情况 ;完成各 项 信息披露工作 ,保证所 披 露信息的真 实性、准
确性和 完整 性; 监督 客户 投诉处 理, 重视 媒体 监督 和投资 者关 系管 理。
本基金管理人 承诺将坚 持 诚实信用、勤 勉尽责的 原 则管理和运用 基金资产 , 积极健全内部 管
理制度,不断 提高内部 监 察稽核工作的 科学性和 有 效性,努力防 范各种风 险 ,切实保护 基金资产
的安全 与利 益。
4.7 管 理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
根据中国证监 会相关规 定 和基金合同约 定,本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相
关规定和基金 合同关于 估 值的约定,对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金托管人 根据法律
法规要求履行 估值及净 值 计算的复核责 任。会计 师 事务所在估值 调整导致 基 金资产净值 的变化在
0.25% 以上 时对 所采 用的 相 关估值 模型 、 假 设及 参数 的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告。 定价 服务
机构按照商业 合同约定 提 供定价服务。 其中,本 基 金管理人为了 确保估值 工 作的合规开 展,建立
了负责估值工 作决策和 执 行的专门机构 ,组成人 员 包括副总经理 、研究部 总 监、数量化 投资部总
监、 风 险 管理 部总 监及 运 作保障 部总 监等 等 。 其 中 , 超 过三 分之 二以 上的 人 员具 有 10 年以 上的 基
金从业 经验 , 且具 有风 控 、 合 规 、 会 计方 面的 专业 经验 。 基 金经 理可 参与 估 值原则 和方 法的 讨论 ,
但不参 与估 值价 格的 最终 决策。 本报 告期 内, 参与 估值流 程各 方之 间无 重大 利益冲 突。
4.8 管 理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
本基金合同约定,在符合 有关基金分红条件的前提 下,本基金每年收益分配 次数最多为 12
次,每份基金 份额每次 基 金收益分配比 例不得低 于 基金收益分配 基准日每 份 基金份额可 供分配利
润的 10% ,若 《基 金合 同 》生效 不 满 3 个 月可 不进 行收益 分配 ;本 基金 收益 分配方 式分 两种 :现
金分红与红利 再投资, 投 资人可选择现 金红利或 将 现金红利自动 转为基金 份 额进行再投 资;若投
资人不选择, 本基金默 认 的收益分配方 式是现金 分 红;基金收益 分配后基 金 份额净值不 能低于面南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
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值;即基金收 益分配基 准 日的基金份额 净值减去 每 单位基金份额 收益分配 金 额后不能低 于面值;
由于本 基 金 A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费, 而 C 类基金 份额 收取 销售 服务 费,各 基金 份额 类 别
对应的可分配 收益将有 所 不同。本基金 同一类别 每 一基金份额享 有同等分 配 权;法律法 规或监管
机关另 有规 定的 ,从 其规 定。
根据上 述分 配原 则以 及基 金的实 际运 作 情 况, 本报 告期本 基金 未有 分配 事项 。
4.9 报 告期 内管 理人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
无.
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
在本报告期内 ,本基金 托 管人在托管南 方利达基 金 过程中,严格 遵守了《 中 华人民共和国 证
券投资基金法 》及其他 有 关法律法规和 基金合同 的 有关规定,不 存在损害 基 金份额持有 人利益的
行为, 尽职 尽责 地履 行了 基金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、 净 值计算 、 利 润分配 等情 况的说 明
在本报告期内 ,本基金 托 管人按照相关 法律法规 、 基金 合同、托 管协议和 其 他有关规定, 对
本基金的基金 资产净值 计 算、基金费用 开支等方 面 进行了认真的 复核,对 本 基金的投资 运作进行
了监督 ,未 发现 基金 管理 人有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
5.3 托 管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人复核 了本年度 报 告中的财务指 标、净值 表 现、财务会计 报告、利 润 分配情况、投 资
组合报告的 内容( “金 融工 具风险及管 理”部分 未在 托管人复核 范围内) , 保证 复核内容真 实、准
确和完 整, 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基 本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2016) 第 21297 号
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6.2 审 计报 告的 基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 南方利 达灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 南 方 利 达 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金( 以
下简称 “南 方利 达灵 活配 置基金 ”) 的财 务报 表, 包 括 2015 年
12 月 31 日的 资产 负债 表 、2015 年 7 月 8 日( 基金 合同生 效日)
至2015 年12 月31 日止 期 间的利 润表 和所 有者 权益( 基金净 值)
变动表 以及 财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 南 方 利 达 灵 活 配 置 基 金 的 基 金 管
理人南 方基 金管 理有 限公 司管理 层的 责任 。这 种责 任包括 :
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下简称
“ 中国证监会 ”) 、 中 国 证券 投 资 基 金 业 协 会( 以 下 简称 “ 中国
基金业协会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编
制财务 报表 ,并 使其 实现 公允反 映;
(2) 设计、执行和维护必 要的内部控制,以使财务报表不存在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则,计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序,以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断,包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时,注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相
关的内部控制,以设计恰 当的审计程序,但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层 选用会计政
策的恰当性和作出会计估 计的合理性,以及评价财 务报表的总
体列报 。
我们相信,我们获取的审 计证据是充分、适当的, 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为,上述南方利达 灵活配置基金的财务报表 在所有重大
方面按照企业会计准则和 在财务报表附注中所列示 的中国证监
会、中国基金业协会发布 的有关规定及允许的基金 行业实务操
作编制 , 公 允反 映了 南方 利 达灵活 配置 基金 2015 年12 月 31 日
的财务 状况 以及 2015 年 7 月 8 日(基金 合同 生效 日)至 2015 年
12 月 31 日 止期 间的 经营 成果和 基金 净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 薛竞
陈熹
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 中国 ? 上 海市 南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
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审计报 告日 期 2016 年3 月25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体: 南方 利达 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 : 2015 年 12 月31 日
单位: 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
资 产:
银行存 款
59,605,889.88
结算备 付金
8,642,303.75
存出保 证金
455,293.84
交易性 金融 资产
1,169,310,148.06
其中: 股票 投资
54,436,264.56
基金投 资
-
债券投 资
1,114,873,883.50
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产
-
买入返 售金 融资 产
1,506,090,679.13
应收证 券清 算款
318,708,696.67
应收利 息
9,131,386.42
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产
-
资产总 计
3,071,944,397.75
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
负 债:
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债
-
卖出回 购金 融资 产款
170,000,000.00
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
996.03
应付管 理人 报酬
1,963,995.98
应付托 管费
490,999.00
应付销 售服 务费
110,646.67 南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
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应付交 易费 用
32,895.66
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债
122,002.50
负债合 计
172,721,535.84
所有者权益:
实收基 金
2,861,318,240.41
未分配 利润
37,904,621.50
所有者 权益 合计
2,899,222,861.91
负债和 所有 者权 益总 计
3,071,944,397.75
注:
1.报告 截止 日 2015 年 12 月 31 日, 基金 份额 总额2,861,318,240.41 份 ,其 中 A 类 基金 份额 总额
为1,571,639,669.01 份 , 基金份 额净 值 为 1.013 元;C 类 基金 份额 总额 为1,289,678,571.40 份,
基金份 额净 值 为1.013 元。
2.本财 务报 表的 实际 编制 期间为2015 年7 月8 日( 基金合 同生 效日)至2015 年12 月31 日 止期 间 。
7.2 利 润表
会计主 体: 南方 利达 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期:2015 年7 月8 日(基 金合 同生 效日) 至 2015 年 12 月31 日
单位: 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年 7 月 8 日(基金合同生效日)至
2015 年 12 月 31 日
一、收入
42,872,701.23
1.利息 收入
42,842,488.73
其中: 存款 利息 收入
28,289,364.33
债券利 息收 入
9,741,605.79
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
4,811,518.61
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 (损 失以 “- ”填列)
-9,808,731.16
其中: 股票 投资 收益
-10,102,581.27
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益
265,645.55
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
- 南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
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衍生工 具收 益
-
股利收 益
28,204.56
3.公允 价值 变动 收益 ( 损 失以 “- ”
号填列 )
8,851,880.20
4.汇兑 收益 ( 损失 以 “- ” 号填列 )
-
5.其他 收入 ( 损失 以 “- ” 号填列 )
987,063.46
减: 二、费用
15,278,323.95
1.管 理人 报酬 7.4.8.2.1 8,207,149.16
2.托 管费 7.4.8.2.2 5,605,787.28
3.销 售服 务费 7.4.8.2.3 174,764.35
4.交 易费 用
398,572.65
5.利 息支 出
677,150.00
其中: 卖出 回购 金融 资产 支出
677,150.00
6.其 他费 用
214,900.51
三、 利润总额 (亏损总额 以 “-”
号填列)
27,594,377.28
减:所 得税 费用
-
四、 净利润 ( 净亏损以 “-” 号填
列)
27,594,377.28
7.3 所 有者 权益 (基金净 值) 变动表
会计主 体: 南方 利达 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期:2015 年7 月8 日(基 金合 同生 效日) 至 2015 年 12 月31 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2015 年 7 月 8 日(基金合同生效日)至2015 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 ( 基
金净值 )
1,685,721,406.28 - 1,685,721,406.28
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 ( 本期 净
利润)
- 27,594,377.28 27,594,377.28
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
( 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列)
1,175,596,834.13 10,310,244.22 1,185,907,078.35
其中:1. 基 金申 购款 41,289,727,196.29 10,317,761.96 41,300,044,958.25
2. 基金 赎回 款 -40,114,130,362.16 -7,517.74 -40,114,137,879.90
四、 本期 向基 金份 额持 有 - - - 南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
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人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以
“-” 号填 列)
五、 期 末所 有者 权益 ( 基
金净值 )
2,861,318,240.41 37,904,621.50 2,899,222,861.91
注:报 表附 注为 财务 报表 的组成 部分 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署:
______ 杨小 松______
______徐超______
____徐超____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
南 方 利 达 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”) 证监 许可[2015]1285 号 《 关于准 予南 方利 达灵 活配 置混合 型证 券投 资
基金注 册的 批复 》 , 由 南方 基金管 理有 限公 司依 照 《 中华人 民共 和国 证券 投资 基金法 》 和 《南 方利
达灵活配置混 合型证券 投 资基金基金合 同》负责 公 开募集。本基 金为契约 型 开放式基金 ,存续期
限不定 , 首 次设 立募 集不 包括认 购资 金利 息共 募集 人民 币 1,685,664,803.77 元, 业 经普 华永 道中
天会计 师事 务所(特 殊普 通 合伙) 普华 永道 中天 验字(2015) 第 895 号验 资报 告予 以验证 。经 向中 国
证监会 备案 , 《 南方 利达 灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金基金 合同 》 于 2015 年 7 月 8 日 正式 生效 ,
基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 1,685,721,406.28 份 基 金 份 额 , 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合
56,602.51 份 基金份额 。 本基金的基金 管理人为南 方基金管理有 限公司,基 金托管人为北 京银行
股份有 限公 司。
根据 《 南方 利达 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 招募 说明书 》 , 本基 金根 据销 售 服务费 及赎 回费
收取方式的不 同,将基 金 份额分为不同 的类别。 不 从本类别基金 资产中计 提 销售服务费 的称为 A
类基金 份额 ;从 本类 别基 金资产 中计 提销 售服 务费 的称为 C 类基 金份 额。 本 基金 A 类、C 类 两种
收费模 式并 存, 并分 别计 算并公 告基 金份 额净 值。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《南 方 利达灵活配置 混合型证 券 投资基金基金 合
同》 的有 关规 定, 本基 金 的投资 范围 包括 国内 依法 发行上 市的 股票(包 括中 小 板、 创业 板及 其他 经
中国证 监会 核准 上市 的股 票)、 债券(包 括国 内依 法 发行和 上市 交易 的国 债 、 央行票 据 、 金 融债 券、
企业债券、公 司债券、 中 期票据、短期 融资券、 超 短期融资券、 次级债券 、 政府支持机 构债券、南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
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政府支持债券 、地方政 府 债券、中小企 业私募债 券 、可转换债券 及其他 经 中 国证监会允 许投资的
债券或 票据)、 资产 支持 证 券、债 券回 购、 银行 存款( 包括协 议存 款、 定期 存款 及其他 银行 存款)、
货币市 场工 具、 权证 、 股 指 期货以 及经 中国 证监 会允 许基金 投资 的其 他金 融工 具( 但 需符 合中 国证
监会的 相关 规定)。 如法 律 法规或 监管 机构 以后 允许 基金投 资 其 他品 种, 基金 管理人 在履 行适 当程
序后,可以将 其纳入投 资 范围。基金的 投资组合 比 例为:本基金 股票投资 占 基金资产的 比例范围
为 0-95% 。债券、 资产支 持证券、债券 回购、银 行 存款、货币市 场工具、 权 证、股指期货 以及经
中国证 监会 允许 基金 投资 的其他 金融 工具 不低 于基 金资产 净值 的 5% 。 本 基金 每个交 易日 日终 在 扣
除股指 期货 合约 需缴 纳的 交易保 证金 后, 应当 保持 不低于 基金 资产 净 值5% 的 现金或 者到 期日 在一
年以内 的政 府债 券。 本基 金的业 绩比 较基 准为 :人 民币三 年期 定期 存款 利率( 税后)+2% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人南 方基 金管 理有 限公司 于 2016 年 3 月 25 日批准 报出 。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 南方 利达 灵活配 置混 合型 证券
投资基 金 基金 合同 》 和 在 财务报 表附 注 7.4.4 所列 示的中 国证 监会 、 中 国基 金业协 会发 布的 有关
规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基 金 2015 年 7 月8 日( 基金合 同生 效日)至 2015 年 12 月 31 日止 期间 财务 报表符 合企 业会
计准则 的要 求, 真实、 完整 地反映 了本 基金2015 年12 月31 日的 财务 状况以 及2015 年7 月8 日(基
金合同 生效 日) 至2015 年12 月 31 日 止期 间的 经营 成果和 基金 净值 变动 情况 等有关 信息 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计 年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2015
年7 月8 日(基 金合 同生 效 日)至2015 年 12 月31 日 止期间 。
7.4.4.2 记 账 本位 币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
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7.4.4.3 金 融 资产 和金融 负债 的分类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 和债券投 资 分类为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期
损益的金融资 产。以公 允 价值计量且其 公允价值 变 动计入损益的 金融资产 在 资产负债表 中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项,包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融 资产 和金融 负 债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 , 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ,取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益;
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息,单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产,按照公 允价值进 行 后续计量;对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ,以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的,予 以终 止确认:(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止;(2) 该 金融 资产 已转 移, 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ;
或者(3) 该 金融资产 已转 移,虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬, 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时, 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融 资产 和金融 负债 的估值 原则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 : 南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
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(1) 存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值; 估 值日无交易, 但
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 且证券发 行 机构未发生影 响证券价 格 的重大事件 的,按最
近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。
(2) 存在活 跃市场的 金融 工具,如估值 日无交易 且 最近交易日后 经济环境 发 生了重大变化 ,
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素, 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(3) 当金融 工具不存 在活 跃市场,采用 市场参与 者 普遍认同且被 以往市场 实 际交易价格验 证
具有可靠性的 估值技术 确 定公允价值。 估值技术 包 括参考熟悉情 况并自愿 交 易的各方最 近进行的
市场交易中使 用的价格 、 参照实质上相 同的其他 金 融工具的当前 公允价值 、 现金流量折 现法和期
权定价模型等 。采用估 值 技术时,尽可 能最大程 度 使用市场参数 ,减少使 用 与本基金特 定相关的
参数。
7.4.4.6 金 融 资产 和金融 负债 的抵销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ; 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时,金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收 基金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少 。
7.4.4.8 损 益 平准 金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ,
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金 额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时,申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列,并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确 认和 计量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持 有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
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值变动损益; 于处置时 , 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益,其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算,实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用 的确 认和计 量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算,实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金 的收 益分配 政策
本 基金同一类 别的每份 基 金享有同等分 配权。本 基 金收益以现金 形式分配 , 但基金份额持 有
人可选择现金 红利或将 现 金红利按分红 除权日的 基 金份额净值自 动转为基 金 份额进行再 投资。若
期末未分配利 润中的未 实 现部分为正数 ,包括基 金 经营活动产生 的未实现 损 益以及基金 份额交易
产生的未实现 平准金等 , 则期末可供分 配利润的 金 额为期末未分 配利润中 的 已实现部分 ;若期末
未分配利润的 未实现部 分 为负数,则期 末可供分 配 利润的金额为 期末未分 配 利润,即已 实现部分
相抵未 实现 部分 后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部 报告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部, 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分:(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用;(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 , 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ;(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征, 并且满足
一定条 件的 ,则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他 重要 的会计 政策 和会计 估计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作,本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 :
(1) 对 于证 券交 易所 上市 的股票 和债 券, 若出 现重 大 事项停 牌或 交易 不活 跃( 包 括涨跌 停时 的南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
第 23 页 共 37 页
交易不活跃)等 情况,本基 金根据中国证 监会公告[2008]38 号 《关于进 一步规 范证券投资基 金估
值业务 的指 导意 见》 ,根 据 具体情 况采 用《 关于 发布 中基协(AMAC) 基 金行 业股 票估值 指数 的通 知》
提供的 指数 收益 法等 估值 技术进 行估 值。
(2) 在 银行 间同 业市 场交 易的债 券品 种, 根据 中国 证监会 证监 会计 字[2007]21 号 《 关于 证券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 采用 估值技术确 定公允
价值。本基金 持有的银 行 间同业市场债 券按现金 流 量折现法估值 ,具体估 值 模型、参数 及结果由
中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 独立 提供 。
(3) 对 于在 证券 交易 所上 市或挂 牌转 让的 固定 收益 品种( 可转 换债 券、 资 产支 持证券 和私 募 债
券除外), 按照 中证 指数 有 限公司 根据 《中 国证 券投 资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关 于 2015 年
1 季度 固定 收益 品种 的估 值处理 标准 》所 独立 提供 的债券 估值 结果 确定 公允 价值。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股 息红 利差 别化 个人 所得税 政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《 关于上 市公 司股 息 红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 及 其他 相关财 税法 规和 实务 操作 , 主要 税项 列示 如 下 :
(1) 以发行 基金方式 募集 资金不属于营 业税征收 范 围,不征收营 业税。基 金 买卖股票、债 券
的差价 收入 不予 征收 营业 税。
(2) 对基金 从证券市 场 中 取得的收入, 包括买卖 股 票、债券的 差 价收入, 股 权的股息、红 利
收入, 债券 的利 息收 入及 其他收 入, 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 , 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ,持 股期 限在 1 个 月以内(含 1 个月)
的,其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的, 暂减 按南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
第 24 页 共 37 页
50% 计 入应 纳税 所得 额; 持 股期限 超过 1 年 的,于 2015 年 9 月 8 日前暂 减按 25% 计入 应纳 税所 得
额, 自2015 年9 月8 日起 , 暂 免征 收个 人所 得税 。 对基金 持有 的上 市公 司限 售股 , 解 禁后 取得的
股息、红利收 入,按照 上 述规定计算纳 税,持股 时 间自解禁日起 计算;解 禁 前取得的股 息、红利
收入继 续暂 减 按50% 计入 应纳税 所得 额。 上述 所得 统一适 用 20% 的 税率 计征 个人所 得税 。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
南方基 金管 理有 限公 司(“ 南方基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
北京银 行股 份有 限公 司(“ 北京银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
华泰证 券股 份有 限公 司(“ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
兴业证 券股 份有 限公 司(“ 兴业证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
厦门国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
深圳市 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
南方资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
南方东 英资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 交易 单元 进行 的交 易。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位: 人民 币元
项目
本期
2015 年7 月8 日(基 金合 同生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 8,207,149.16
其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 38,069.46
注:支付基金 管理人南 方 基金的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 0.80% 的 年费率计提, 逐日累
计至每 月月 底, 按月 支付 。其计 算公 式为 :
日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值 X 0.80% / 当 年天数 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位: 人民 币元 南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
第 25 页 共 37 页
项目
本期
2015 年7 月8 日(基 金合 同生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 5,605,787.28
注:支付基金 托管人北 京 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.20% 的年费 率计提,逐日 累计至
每月月 底, 按月 支付 。其 计算公 式为 :
日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 X 0.20% / 当年 天 数。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位: 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2015 年 7 月 8 日(基 金合 同生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
南方利 达A 南方利 达C 合计
南方基 金 - 174,764.35 174,764.35
合计 - 174,764.35 174,764.35
注:注 :支 付 C 类 基金 份 额销售 机构 的销 售服 务费 按前一 日 C 类 基金 份额 的 基金资 产净 值 0.50%
的年费率计提 ,逐日累 计 至每月月底, 按月支付 给 南方基金,再 由南方基 金 计算并支付 给各基金
销售机 构。 其计 算公 式为 :
日销售 服务 费= 前一 日C 类基金 份额 基金 资产 净值 X 0.50% / 当年 天数 。
根据《 南方 基金 关于 旗下 南方利 达混 合型 基 金 C 类 基金份 额销 售服 务费 优惠 的公告 》和 《南 方 基
金关于 继续 开展 旗下 部分 基金销 售服 务费 优惠 的公 告》 , 自 2015 年 11 月 13 日起, 销售 服务 费 率
调整 为0.10% , 调整 后, 本 基金的 销售 服务 费按 前一 日 C 类基 金 份额 的基 金资 产净 值 0.10% 的 年费
率计提,逐日 累计至每 月 月底,按月支 付给南方 基 金,再由南方 基金计算 并 支付给各基 金销售机
构。其 计算 公式 为:
日销售 服务 费= 前一 日C 类基金 份额 基金 资产 净值 X 0.10% / 当年 天数 。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
注:本 基金 本报 告期 内无 与关联 方进 行银 行 间 同业 市场的 债券(含 回购) 交易 。
7.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
注:本 基金 本报 告期 内基 金管理 人未 运用 固有 资金 投资本 基金 。 南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
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7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
无。
7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位: 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年7 月8 日(基 金合 同生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
北京银行 9,605,889.88 13,166,900.77
注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 北京 银行 保管 ,按银 行同 业利 率计 息。
7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
注:本 基金 本报 告期 内未 在承销 期内 参与 关联 方承 销的证 券。
7.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
本基金 本报 告期 内无 其他 关联交 易事 项。
7.4.9 期 末(2015 年12 月31 日 )本基 金持有 的流 通受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
金额单 位: 人民 币元
7.4.10.1.1 受限 证券 类别 : 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
(单位: 股)
期末
成本总 额
期末估
值总额
备注
002778
高科
石化
2015 年12
月28 日
2016 年
1 月 6
日
新股流通
受限
8.50 8.50 5,600 47,600.00 47,600.00 -
注: 基金 可使 用以 基金 名 义开设 的股 票账 户 , 选 择 网上或 者网 下一 种方 式进 行新股/新 债申 购。 其
中基金作为一 般法人或 战 略投资者认购 的新股, 根 据基金与上市 公司所签 订 申购协议的 规定,在
新股上 市后 的约 定期 限内 不能自 由转 让; 基金 作为 个人投 资者 参与 网上 认购 获配的 新股/ 新 债, 从
新股/ 新债 获配 日至 新股/ 新债上 市日 之间 不能 自由 转让。
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
金额单 位: 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单 价
复牌日
期
复牌
开盘单 价
数量( 股)
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
7.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购 南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
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本基金 本报 告期 末无 从事 债券正 回购 交易 形成 的卖 出回购 证券 款余 额。
7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期末 2015 年 12 月 31 日止 ,本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出
回购证 券款 余额170,000,000.00 元, 于 2016 年 1 月 4 日到 期。 该类 交易 要 求本基 金转 入质 押库
的债券 ,按 证券 交易 所规 定的比 例折 算为 标准 券后 ,不低 于债 券回 购交 易的 余额。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量的方 法
公允价值计量 结果所属 的 层次,由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 :
第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价值
于2015 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额 为59,195,861.36 元, 属于 第二 层 次的余 额为 1,110,114,286.70 元, 无 属于 第
三层次 的余 额。
(ii) 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券, 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 , 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次;并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对于公允 价值的影 响 程度,确定相 关股票和 债 券公允价值应 属第二层 次 还是第三层 次。对于
在证券交易 所上市或 挂牌 转让的固定 收 益品种( 可转 换债券、资 产支持证 券和 私募 债券除 外),本
基金 于 2015 年 3 月 16 日 起改为 采用 中证 指数 有限 公司根 据《 中国 证券 投资 基金业 协会 估值 核 算
工作小 组关 于2015 年1 季 度固定 收益 品种 的估 值处 理标准 》 所 独立 提供 的估 值 结果确 定公 允价 值
(附注7.4.5.2) ,并 将相 关债券 的公 允价 值从 第一 层次调 整至 第二 层次 。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余额和 本期 变动 金额
无。 南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
第 28 页 共 37 页
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计量的 金融 工具
于2015 年12 月31 日, 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金融工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 除 公允 价值 外, 截至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资 产组合情 况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例(%)
1 权益投 资 54,436,264.56 1.77
其中: 股票 54,436,264.56 1.77
2 固定收 益投 资 1,114,873,883.50 36.29
其中: 债券 1,114,873,883.50 36.29
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 1,506,090,679.13 49.03
其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 68,248,193.63 2.22
7 其他各 项资 产 328,295,376.93 10.69
8 合计 3,071,944,397.75 100.00
8.2 期 末按 行业 分类的股 票投 资组合
8.2.1 报 告期 末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合
金额 单位 :人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例(% )
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 7,344,958.40 0.25
C
制造业 27,893,502.24 0.96
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
888,831.00 0.03 南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
第 29 页 共 37 页
E
建筑业 3,276,520.95 0.11
F
批发和 零售 业 1,122,293.44 0.04
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 1,427,400.00 0.05
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
2,425,307.12 0.08
J
金融业 6,193,594.80 0.21
K
房地产 业 1,437,660.00 0.05
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 109,392.21 0.00
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 1,334,080.00 0.05
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 982,724.40 0.03
S
综合 - -
合计 54,436,264.56 1.88
8.3 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 股票 投资明 细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 000895 双汇发 展 239,000 4,877,990.00 0.17
2 000001 平安银 行 383,220 4,594,807.80 0.16
3 600031 三一重 工 639,400 4,207,252.00 0.15
4 000825 太钢不 锈 760,900 3,119,690.00 0.11
5 600028 中国石 化 615,000 3,050,400.00 0.11
6 601808 中海油 服 185,070 2,872,286.40 0.10
7 600005 武钢股 份 823,800 2,858,586.00 0.10
8 002375 亚厦股 份 159,300 2,512,161.00 0.09
9 600307 酒钢宏 兴 625,400 2,395,282.00 0.08
10 600198 大唐电 信 71,900 1,773,773.00 0.06
南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
第 30 页 共 37 页
8.4 报 告期 内股 票投资组 合的 重大变 动
8.4.1 累 计买 入金 额超出 期末 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 (% )
1 000895 双汇发 展 57,379,085.59 1.98
2 600600 青岛啤 酒 57,002,015.57 1.97
3 600068 葛洲坝 51,738,946.35 1.78
4 600409 三友化 工 50,362,255.04 1.74
5 000018 中冠A 11,727,999.25 0.40
6 000001 平安银 行 7,885,212.00 0.27
7 600031 三一重 工 4,326,074.44 0.15
8 600028 中国石 化 3,145,692.00 0.11
9 000825 太钢不 锈 3,101,001.00 0.11
10 601808 中海油 服 3,064,813.00 0.11
11 600005 武钢股 份 2,899,776.00 0.10
12 600307 酒钢宏 兴 2,517,452.34 0.09
13 000750 国海证 券 2,517,188.90 0.09
14 002375 亚厦股 份 2,368,977.16 0.08
15 000068 *ST 华赛 2,336,865.00 0.08
16 000933 神火股 份 2,001,370.00 0.07
17 600395 盘江股 份 1,990,286.00 0.07
18 600372 中航电 子 1,655,040.98 0.06
19 002318 久立特 材 1,651,201.17 0.06
20 601988 中国银 行 1,582,839.00 0.05
注:买入包括 二级市场 上 主动的买入、 新股、配 股 、债转股、换 股及行权 等 获得的股票 ,买入金
额按成 交金 额( 成交 单价 乘以成 交数 量) 填列 ,不 考虑相 关交 易费 用。
8.4.2 累 计卖 出金 额超出 期末 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 (% )
1 600600 青岛啤 酒 52,709,153.44 1.82
2 000895 双汇发 展 48,179,578.33 1.66
3 600409 三友化 工 45,369,653.60 1.56
4 600068 葛洲坝 45,252,446.73 1.56 南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
第 31 页 共 37 页
5 000018 中冠A 11,617,406.83 0.40
6 000001 平安银 行 3,954,297.60 0.14
7 000750 国海证 券 2,688,919.00 0.09
8 000068 *ST 华赛 2,640,426.00 0.09
9 600395 盘江股 份 2,375,438.00 0.08
10 000933 神火股 份 2,143,393.00 0.07
11 002344 海宁皮 城 2,021,340.00 0.07
12 601058 赛轮金 宇 2,010,916.00 0.07
13 600694 大商股 份 2,000,850.62 0.07
14 002081 金螳螂 1,886,038.00 0.07
15 002756 永兴特 钢 1,789,080.00 0.06
16 300429 强力新 材 1,776,056.00 0.06
17 600077 宋都股 份 1,737,121.00 0.06
18 002386 天原集 团 1,688,350.00 0.06
19 601633 长城汽 车 1,290,600.00 0.04
20 002298 鑫龙电 器 1,197,206.00 0.04
注:卖出包括 二级市场 上 主动的卖出、 换股、要 约 收购、发行人 回购及行 权 等减少的股 票,卖出
金额按 成交 金额 (成 交单 价乘以 成交 数量 )填 列, 不考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位: 人民 币元
买入股 票成 本( 成交 )总 额 324,030,649.53
卖出股 票收 入( 成交 )总 额 264,476,929.66
注:买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额(成交单价 乘以成交 数 量)填列, 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
金额单 位: 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1 国家债 券 111,932,142.30 3.86
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 50,115,000.00 1.73
其中: 政策 性金 融债 50,115,000.00 1.73
4 企业债 券 85,117,544.40 2.94
5 企业短 期融 资券 862,902,000.00 29.76
6 中期票 据 - -
7 可转债 (可 交换 债) 4,807,196.80 0.17
8 同业存 单 - - 南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
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9 其他 - -
10 合计 1,114,873,883.50 38.45
8.6 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
金额单 位: 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1 011585003 15 北 控集
SCP003
1,000,000 100,440,000.00 3.46
2 011510009 15 中 电投
SCP009
1,000,000 100,430,000.00 3.46
3 011514005 15 中粮SCP005 1,000,000 100,420,000.00 3.46
4 011556003 15 中 交建
SCP003
1,000,000 100,380,000.00 3.46
5 011517013 15 华电SCP013 1,000,000 100,320,000.00 3.46
5 011599802 15 皖 交控
SCO003
1,000,000 100,320,000.00 3.46
8.7 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 资产 支持证 券投 资明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按 公允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 投资 。
8.9 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本 基金投资 的股 指期货 交易 情况说 明
8.10.1 报 告期 末本 基金投 资的 股指期 货持 仓和损 益明 细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。
8.10.2 本 基金 投资 股指期 货的 投资政 策
本基金在进行 股指期货 投 资时,采用流 动性好、 交 易活跃的期货 合约,通 过 对证券市场和 期
货市场 运行 趋势 的研 究, 结合股 指期 货的 定价 模型 寻求其 合理 的估 值水 平, 与现货 资产 进行 匹配 ,
通过多头或空 头套期保 值 等策略进行套 期保值或 期 限套利等操作 。基金管 理 人将充分考 虑股指期南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
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货的收益性、 流动性及 风 险性特征,运 用股指期 货 对冲系统性风 险、对冲 特 殊情况下的 流动性风
险,如 大额 申购 赎回 等; 利用金 融衍 生品 的杠 杆作 用,以 达到 降低 投资 组合 的整体 风险 的目 的。
今后,随着证 券市场的 发 展、金融工具 的丰富和 交 易方式的创新 等 ,基金 还 将积极寻求其 他
投资机会,如 法律法规 或 监管机构以后 允许基金 投 资其他品种, 本基金将 在 履行适当程 序后,将
其纳入 投资 范围 以丰 富组 合投资 策略 。
8.11 报 告 期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
注:本 基金 本报 告期 内未 投资国 债期 货。
8.12 投 资组 合报 告附注
8.12.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体除 山西太钢 不 锈钢股份有限 公司(下 称 太钢不锈,股 票
代码 :000825 ) 外 , 本 期 没有出 现被 监管 部门 立案 调查 , 或 在报 告编 制日 前 一年内 受到 公开 谴责 、
处罚的 情形 。
根据2015 年11 月 26 日 太 钢不锈 《山 西太 钢不 锈钢 股 份有限 公司 关于 收到 太原 市环境 保护 局
行政处 罚决 定书 的公 告》 , 公司近 日收 到太 原市 环境 保护局 出具 的并 环日 罚字[2015]001 号及 并环
日罚字[2015]002 号 行政 处罚决 定书 ,对 我公 司的 环境违 法行 为处 罚人 民币 共计 165 万 元。
基金管 理人 对上 述股 票的 投资决 策程 序符 合相 关法 律法规 和公 司制 度的 要求 。
8.12.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.12.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位: 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 455,293.84
2 应收证 券清 算款 318,708,696.67
3 应收股 利 -
4 应收利 息 9,131,386.42
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 328,295,376.93
8.12.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.12.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明 南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
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注:本 基金 本报 告期 末未 持有流 通受 限的 股票 。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位: 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
南方
利达
A
544 2,889,043.51 1,550,547,487.81 98.66% 21,092,181.20 1.34%
南方
利达
C
4 322,419,642.85 1,289,678,571.40 100.00% 0.00 0.00%
合计 548 5,221,383.65 2,840,226,059.21 99.26% 21,092,181.20 0.74%
注: 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 , 对下 属分 级 基金 , 比 例的 分母 采
用各自 级别 的份 额 , 对 合 计数 , 比 例的 分母 采用 下 属分级 基金 份额 的合 计数 (即 期末 基金 份 额总
额) 。 户均 持有 的基 金份 额 的合计 数= 期末 基金 份额 总 额/期 末持 有人 户数 合计 。
9.3 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份)
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
南方利 达
A
141,989.39 0.0090%
南方利 达
C
- -
合计
141,989.39 0.0050%
注:1. 分级基 金管理人 的 从业人员持有 基金占基 金 总份额比例的 计算中, 对 下属分级基 金,比例
的分母采用各 自级别的 份 额,对合计数 ,比例的 分 母采用下属分 级基金份 额 的合计数( 即期末基
金份额 总额 ) 。
9.4 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 )
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
南方利 达A 0
南方利 达C 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开 南方利 达A 10~50 南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
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放式基 金
南方利 达C
0
合计 10~50
§10 开放式基金份额变动
单位: 份
项目 南方利 达 A 南方利 达 C
基金合 同生 效日 (2015 年 7 月 8 日) 基金 份
额总额
1,685,721,406.28 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 - -
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购
份额
40,000,048,624.89 1,289,678,571.40
减: 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 赎
回份额
40,114,130,362.16 -
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变
动份额 (份 额减 少以"-" 填 列)
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,571,639,669.01 1,289,678,571.40
§11 重大事件揭示
11.1 基 金 份额 持有人 大会 决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
11.2 基 金 管理 人、基 金托 管人 的专门 基金 托管部 门的 重大人 事变 动
根 据 南 方 基 金 管 理 有 限 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 审 议 通 过 , 并 向 中 国 基 金 业 协 会 报
备,基 金管 理人 于2015 年 5 月29 日发 布公 告, 聘 任常克 川、 李海 鹏为 公司 副总经 理。
2015 年7 月, 增聘 闫朝 女 士担任 北京 银行 资产 托管 部副总 经理 。
11.3 涉 及 基金 管理人 、基 金财 产、基 金托 管业务 的诉 讼
本报告 期内 ,无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 的诉 讼。
报告期 内无 涉及 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基 金 投资 策略的 改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
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11.5 为 基 金进 行审计 的会 计师 事务所 情况
本报告 期内 聘请 普华 永道 中天会 计师 事务 所( 特殊 普 通合伙)。 本 年度 支付 给普 华永道 中天 会
计师事 务所(特 殊普 通合 伙)审计 费用 82,000.00 元 , 该审计 机构 已提 供审 计服 务的连 续年 限为 1
年。
11.6 管 理 人、 托管人 及其 高级 管理人 员受 稽查或 处罚 等情况
本报告 期内 ,基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 监管 部门 稽查 或处罚 。
11.7 基 金 租用 证券公 司交 易单 元的有 关情 况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信建投 2 585,885,873.61 100.00% 18,730.83 100.00%
中信证券 1 561.00 0.00% 0.00 0.00%
注:交 易单 元的 选择 标准 和程序
根据中国证监会《关于完 善证券投资基金交易席位 制度有关问题的通知 》 (证 监基金字[2007]48
号)的 有关 规定 ,我 公司 制定了 租用 证券 公司 交易 单元的 选择 标准 和程 序:
A:选 择标 准
1、公 司经 营行 为规 范, 财务状 况和 经营 状况 良好 ;
2、 公司 具有 较强 的研 究 能力, 能及 时、 全面 地为 基 金提供 高质 量的 宏观 经济 研究 、 行 业研 究及 市
场走向 、个 股分 析报 告和 专门研 究报 告;
3、公 司内 部管 理规 范, 能满足 基金 操作 的保 密要 求;
4、建 立了 广泛 的信 息网 络,能 及时 提供 准确 的信 息 资讯服 务。
B: 选 择流 程 公司 研究 部 门定期 对券 商服 务质 量从 以下几 方面 进行 量化 评比 , 并根 据评 比的 结果
选择席 位:
1、服务的主 动性。主 要 针对证券公司 承接调研 课 题的态度、协 助安排上 市 公司调研、 以及就有
关专题 提供 研究 报告 和讲 座;
2、研 究报 告的 质量 。主 要是指 证券 公司 所提 供研 究报告 是否 详实 ,投 资建 议是否 准确 ;
3、资讯提供 的及时性 及 便利性。主要 是指证券 公 司提供资讯的 时效性、 及 时性以及提 供资讯的南方利达灵活配置混合 2015 年 年度报告摘要
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渠道是 否便 利、 提供 的资 讯是否 充足 全面 。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中信建投 264,939,497.38 100.00% 29,120,400,000.00 48.56% 0.00 0.00%
中信证券 0.00 0.00% 30,843,900,000.00 51.44% 0.00 0.00%