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前海开源中国稀缺资产混合A(001679)

前海开源中国稀缺资产混合:2015年年度报告摘要查看PDF公告

 
 
前 海 开 源 中国 稀 缺 资 产灵 活 配 置 混合 型 证
券 投 资 基金 2015 年年 度 报 告 摘要 
 
2015 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 前海开源基 金管理有限公司 
基金托 管人: 中国农业银 行股份有限公司 
送出日 期:2016 年3 月30 日 
 
 
 前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 
第 2 页 共 35 页


§1 重要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗 漏,并对 其内容的真实 性、准确 性 和完整性承担 个别及连 带 的法律责任。 本年度报 告 已经三分之 二以上独 立董事 签字 同意 ,并 由董 事长签 发。 基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2016 年 3 月 25 日 复核 了本 报告 中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅 读本基金 的招募 说明 书及 其更 新。 本报告中的财 务资料已 经 审计。瑞华会 计师事务 所 (特殊普通合 伙)为本 基 金出具了无 保留意见 的审计 报告 ,请 投资 者注 意阅读 。 本报告 期 自2015 年9 月10 日( 基金 合同 生效 日) 起至 12 月31 日 止。 本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 3 页 共 35 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况


基金简 称 前海开 源中 国稀 缺资 产混 合 基金主 代码 001679 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2015 年 9 月10 日 基金管 理人 前海开 源基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 318,777,573.26 份 基金合 同存 续期 不定期 下属分 级基 金的 基金 简称 : 前海 开源中国 稀缺资产 混 合 A 前海 开源中国稀缺 资产混 合C 下属分 级基 金的 交易 代码 : 001679 002079 报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 71,252,841.69 份 247,524,731.57 份


2.2 基 金产 品说明 投资目 标 本基金 主要 通过 精选 投资 于中国 稀缺 资产 主题 相关 证券, 在 合理 控制 风 险 并 保 持基金 资产 良好 流动 性的 前提下 ,力 争实 现基 金资 产的长 期稳 定增 值。 本基金 主要 投资 于在 中国 或在世 界上 具有 独特 性或 稀缺性 的 A 股上 市公 司 , 例 如具有 难以 复制 的产 品、 服务、 工艺 或模 式, 拥 有 难以颠 覆的 垄断 地位 , 具 有 长久持 续的 核心 竞争 力 , 拥有稀 缺宝 贵的 资产 或资 源。 在合 理控 制风 险并 保 持 基金资 产良 好流 动性 的前 提下, 力争 实现 基金 资产 的长期 稳定 增值 。 投资策 略 本基金 的投 资策 略主 要有 以下六 方面 内容 : 1、大 类资 产配 置 本基金 综合 运用 定性 和定 量的分 析手 段, 在 对宏 观 经济因 素进 行充 分研 究 的 基 础上, 判断 宏观 经济 周期 所处阶 段。 依据 经济 周期 理论, 结合 对证 券市 场 的 系 统性风 险以 及未 来各 大类 资产风 险和 预期 收益 率的 评估, 制定 本基 金在 股 票 、 债券、 现金 等大 类资 产之 间的配 置比 例。 2、股 票投 资策 略 本基金 采取 自上 而下 宏观 分析和 自下 而上 精选 个股 相结合 的投 资策 略, 在 遵 循 本基金 资产 配置 比例 限制 的前提 下, 确定 各类 资产 的投资 比例 。 本基金 将精 选中 国独 有 、 稀有的 , 具有 巨大 增长 潜 力的上 市公 司股 票构 建股 票 投资组 合 。 个 股选 择从 定 性和定 量两 方面 入手 。 定 性方面 主要 研究 上市 公司 在 产品服 务、 商业 模式、 研 发创新 、 竞 争优 势、 行 业 地位、 市场 空间、 治理 结 构、 资产资 源等 方面 的独 特性 或稀缺 性。 定量 方面 主要 分析上 市公 司的 盈利 能 力 、 运营效 率、 资产 质量 、财 务状况 、估 值水 平等 。 3、债 券投 资策 略 本基金 将在 综合 研究 的基 础上实 施积 极主 动的 组合 管理, 采 用宏 观环 境 分 析 和 微观市 场定 价分 析两 个方 面进行 债券 资产 的投 资。 前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 4 页 共 35 页


4、权 证投 资策 略 本基金 根据 权证 对应 公司 基本面 研究 成果 确定 权证 的合理 估值, 发现 市 场 对 股 票权证 的非 理性 定价 ; 利 用权证 衍生 工具 的特 性 , 通过权 证与 证券 的组 合投 资, 来达到 改善 组合 风险 收益 特征的 目的 。 5、资 产支 持证 券投 资策 略 本 基 金 通 过 对 资 产 支 持 证 券 发 行 条 款 的 分 析 、 违 约 概 率 和 提 前 偿 付 比 率 的 预 估, 借用 必要 的数 量模 型 来谋求 对资 产支 持证 券的 合理定 价 , 在 严格 控制 风 险、 充分考 虑风 险补 偿收 益和 市场流 动性 的条 件下, 谨 慎选择 风险 调整 后收 益 较 高 的品种 进行 投资 。 6、股 指期 货投 资策 略 本基金 以套 期保 值为 目的 ,参与 股指 期货 交易 。 本 基 金 参 与 股 指 期 货 投 资 时 机 和 数 量 的 决 策 建 立 在 对 证 券 市 场 总 体 行 情 的 判 断和组 合风 险收 益分 析的 基础上 。 基金 管理 人将 根 据宏观 经济 因素 、 政策 及 法 规因素 和资 本市 场因 素, 结合定 性和 定量 方法 , 确 定投资 时机 。 基 金管 理 人 在 进行股 指期 货投 资前 将建 立股指 期货 投资 决策 部门 或小组, 负责 股指 期 货 的 投 资管理 的相 关事 项, 并经 基金管 理人 董事 会批 准后 执行。 若相关 法律 法规 发生 变化 时, 基金 管理 人期 货投 资 管理遵 从其 最新 规定 , 以 符 合上述 法律 法规 和监 管要 求的变 化。 业绩比 较基 准 沪深300 指 数收 益率 ×70 % +中证 全债 指数 收益 率 × 3 0% 风险收 益特 征 本基金 为混 合型 基金 , 属 于中高 风险 收益 的投 资品 种, 其预 期风 险和 预期 收 益 水平高 于货 币型 基金 、债 券型基 金, 低于 股票 型基 金。 2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 前海开 源基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 傅成斌 林葛 联系电 话 0755-88601888 010-66060069 电子邮 箱 qhky@qhkyfund.com tgxxpl@abchina.com 客户服 务电 话


4001666998 95599 传真 0755-83181169 010-68121816


2.4 信 息披 露方式


登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.qhkyfund.com 基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址 §3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标 金额单 位: 人民 币元 前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 5 页 共 35 页


3.1.1 期间 数据 和指 标 2015 年9 月10 日( 基金 合 同生效 日)-2015 年 12 月31 日 前海开 源中 国稀 缺资 产混 合 A 前海开 源中 国稀 缺资 产混 合 C 本期已 实现 收益 1,628,194.37 -338,813.22 本期利 润 1,702,972.05 -409,225.32 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0096 -0.0014 本期基 金份 额净 值增 长率 1.00% -0.20% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0090 -0.0016 期末基 金资 产净 值 71,950,732.62 247,127,518.22 期末基 金份 额净 值 1.010 0.998 注:① 上述 基金业绩 指标 不包括持有 人认购或 交易 基金的各项 费用,计入 费用 后实际收益 水平要 低于所 列数 字。 ② 本 期已 实现 收益 指基 金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入( 不含 公允 价值 变 动收益)扣 除相 关 费用后 的余 额, 本期 利润 为 本期已 实现 收益 加上 本期 公允价 值变 动收 益。 ③ 期 末可 供分 配利 润, 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 期末 余额 和未 分配 利润中 已实 现部 分 期 末余额的孰低 数。表中 的 “期末”均指 报告期最 后 一个自然日, 无论该日 是 否为开放日 或交易所 的交易 日。 ④ 本 基金 的基 金合 同于2015 年9 月10 日生 效, 截 止 2015 年12 月 31 日, 本 基 金成 立未 满 1 年。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较








前海开 源中 国稀 缺资 产混 合 A 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准 收益率 标准 差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 0.80% 0.09% 12.39% 1.17% -11.59% -1.08% 自基金 合同 生效起 至今 1.00% 0.08% 8.94% 1.24% -7.94% -1.16%








前海开 源中 国稀 缺资 产混 合 C 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准 收益率 标准 差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -0.20% 0.05% -0.15% 1.18% -0.05% -1.13% 自基金 合同 生效起 至今 -0.20% 0.05% -0.15% 1.18% -0.05% -1.13% 注:本 基金 的业 绩比 较基 准为: 沪 深300 指数 收益 率 ×70 % + 中证 全债 指数 收 益率 × 30% 。 前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 6 页 共 35 页


3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收 益 率变 动的比 较 前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 7 页 共 35 页


注:① 本基 金的 基金 合同 于 2015 年 9 月 10 日 生效 ,截 至 2015 年 12 月 31 日止, 本 基金 成立 未满 1 年。 ②本基 金的 建仓 期 为6 个 月,截 止 2015 年12 月 31 日,本 基金 建仓 期尚 未结 束。 ③本基 金 自2015 年11 月19 日 起, 增 加C 类基 金份 额并设 置对 应基 金代 码;2015 年11 月 19 日C 类基金 份额 为零 。 前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 8 页 共 35 页


3.2.3


自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的 比较 前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 9 页 共 35 页


注: 本 基金 的基 金合 同于2015 年9 月10 日生 效,2015 年本 基金 净值 增长 率与 同期业 绩比 较基 准 收益率 按本 基金 各类 基金 份额实 际存 续期 计算 ; 截 止 2015 年12 月 31 日, 本 基金成 立未 满 1 年。 3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 单位 : 人民 币元


















































前 海开 源中 国稀缺 资产 混 合A 年度 每10 份基金 份额分 红数 现金形 式发 放总额 再 投 资 形 式 发 放 总额 年 度 利 润 分 配 合 计 备注 2015 0.0000 0.00 0.00 0.00


合计 0.0000 0.00 0.00 0.00


单位: 人民 币元





















































前海 开源 中 国稀缺 资产 混 合C 年度 每10 份基金 份额分 红数 现金形 式发 放总额 再 投 资 形 式 发 放 总额 年 度 利 润 分 配 合 计 备注 2015 0.0000 0.00 0.00 0.00


合计 0.0000 0.00 0.00 0.00


注: 本 基金 的基 金合 同于2015 年9 月10 日生 效, 截 止 2015 年12 月31 日, 本 基金成 立未 满三 年。 前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 10 页 共 35 页


§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 前海开 源基 金管 理有 限公 司(以 下简 称“ 前海 开源 基金” ) 于 2012 年 12 月 27 日 经中 国证 监 会批准 ,2013 年 1 月 23 日注册 成立 ,截 至报 告期 末,注 册资 本为 2 亿 元人 民币。 其中 ,开 源证 券股份有限公 司、北京 市 中盛金期投资 管理有限 公 司、北京长和 世纪资产 管 理有限公司 和深圳市 和合投信资产 管理合伙 企 业(有限合伙)各 持股权 25% 。目前,前海 开源基金 分 别在北京、 上海设 立分公司,在 深圳设立 华 南营销中心; 直销中心 覆 盖珠三角、长 三角和京 津 冀环渤海经 济区,为 公司的快速发 展奠定了 组 织和区域基础 。经中国 证 监会批准,前 海开源基 金 控股子公司 ——前海 开源资 产管 理( 深圳 )有 限公司 (以 下简 称“ 前海 开源资 管 ” )已 于 2013 年 9 月 5 日在 深圳 市注 册成立 , 并于2013 年 9 月18 日 取得 中国 证监 会核 发 的 《 特定 客户 资产 管理 业 务资格 证书 》 。 截至 报告期 末, 前海 开源 资管 的股东 结构 为: 前海 开源 基金管 理有 限公 司出 资8400 万 , 占 比 84%,恒 大地产 集团 有限 公司 出 资1600 万, 占比16% 。 截至报 告期 末, 前海 开源 基金旗 下管 理 26 只 开放 式 基金, 资产 管理 规模 超 过350 亿 元。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助理 )期 限 证券从 业年 限 说明 任职日 期 离任日 期 曲扬 本 基金 的 基金 经 理、 公 司执 行 投资 总监 2015 年 9 月10 日 - 7 年 本 基 金合 同生 效 起至 披露截 止 日不 满 一 年; 曲扬 先 生, 清华大 学 博士 研 究 生。 历任 南 方基 金管理 有 限公 司 研 究员 、基 金 经理 助理、 南 方全 球精选 基金 经理 ,2009 年 11 月至 2013 年1 月 担任 南方 基金 香港子 公 司 投 资经 理助 理 、投 资经理 。 现任 前 海 开源 基金 管 理有 限公司 执 行投 资总监 。 注: ① 对基 金的 首任 基金 经理, 其 “任 职日 期” 为 基金合 同生 效日 , “离 任日 期” 为 根据 公司 决定 确定的 解聘 日期 , 对 此后 的非首 任基 金经 理, “ 任职 日期” 和 “离 任日 期” 分 别指根 据公 司决 定确 定的聘 任日 期和 解聘 日期 。


②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 11 页 共 35 页


4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告期内, 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投 资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金销售管 理办 法》和《证 券投资基 金信 息披露管理 办法》 等 有关法 律法 规及 各项 实施 准则 、 《前 海开 源中 国稀 缺 资产灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金基 金合 同》 和其他有关法 律法规的 规 定,本着诚实 信用、勤 勉 尽责的原则管 理和运用 基 金资产,在 严格控制 风险的基础上 ,为基金 持 有人谋求最大 利益。本 报 告期内,基金 运作整体 合 法合规,没 有损害基 金持有 人利 益。 基金 的投 资范围 、投 资比 例及 投资 组合符 合有 关法 律法 规及 基金合 同的 规定 。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 基金管 理人 根据 《中 华人 民共和 国证 券投 资基 金法 》 、 《公 开募 集证 券投 资基 金 运作管 理办 法》 和《证券投资 基金管理 公 司公平交易制 度指导意 见》 (2011 年 修订)的 规定, 针对股票市场 、债 券市场交易等 投资管理 活 动,以及授权 、研究分 析 、投资决策、 交易执行 等 投资管理活 动相关的 各个环节, 制定了《 前海 开源基金管 理有限公 司公 平交易管理 办法》 、 《前 海 开源基金管 理有限 公 司异常交易监 控管理办 法 》等公平交易 相关的公 司 制度或流程指 引。通过 加 强投资决策 、交易执 行的内部控制 ,完善对 投 资交易行为的 日常监控 和 事后分析评估 ,以及履 行 相关的报告 和信息 披 露义务 ,切 实防 范投 资管 理业务 中的 不公 平交 易和 利益输 送行 为, 保护 投资 者合法 权益 。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 本报告 期内 , 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 , 完 善 相应制度及流 程,通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行,公 平对待旗 下管理 的所 有基 金和 投资 组合。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与 的交易 所公 开竞 价同 日反 向交易 成交 较少 的单 边交 易量没 有超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的情况。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 2015 年上 半年 增量 资金 大 规模入 市,A 股 市场 大幅 上涨, 沪 深 300 指数 一度 冲高 至 5300 点, 下半年 A 股 市场 波动 较大 ,沪深 300 指数 从前 期高 点连续 下跌 后进 入震 荡区 间。全 年来 看, 宏 观 经济数据显示 经济下行 压 力仍然较大, 新股发行 制 度改革的预期 增强了下 半 年市场的波 动,两融 账户监 管抑 制了 增量 资金 入市。 本基 金于2015 年 9 月份成 立, 在市 场震 荡期 采 取稳健 的建 仓策 略,前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 12 页 共 35 页


较好地 保护 了投 资者 的利 益。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 截至报 告期 末, 本基 金 A 类 基金份 额净 值 为1.01 元, 本报告 期基 金份 额净 值增 长率 为 1.00% , 同期业 绩比 较基 准收 益率为 8.94% ;本 基金 C 类基 金份额 净值 为 0.998 元 , 本报告 期基 金份 额净 值增长 率为-0.20% , 同期 业绩比 较基 准收 益率 为-0.15% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 中国宏观经济 在未来较 长 的一段时间将 处于转型 期 ,传统经济部 门面临去 产 能的压力,新 兴 经济部 门延 续快 速扩 张的 趋势,2015 年 经济 数据 出 现企稳 迹象 。展 望 2016 年,传 统经 济驱 动因 素需求侧已陆 续见底, 供 给侧产能仍然 过剩,供 给 侧改革将持续 调整经济 结 构,在保持 总量相对 稳定的情况下 实现经济 “ 软着陆”。从 国际市场 来 看,美联储加 息落地使 得 人民币汇 率 贬值压力 上升 、 全 球资 产面 临重 新 定价 , 因 此 , 对 于系 统性 风险仍 需警 惕 。2016 年 二 季度 , 国 内宏 观经 济 数据预计将有 逐步改善 , 人民币汇率企 稳,货币 政 策释放宽松信 号,多方 面 有利因素将 有效推动 股市进入上升 通道。本 基 金将继续采取 稳健的投 资 策略,精选具 有稀缺性 的 行业和个股 ,坚持价 值投资 理念 ,努 力为 投资 者创造 超额 收益 。 4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 本基金管理人 按照企业 会 计准则、中国 证监会相 关 规定和基金合 同关于估 值 的约定,对基 金 所持有 的投 资品 种进 行估 值。本 基金 托管 人根 据法 律法规 要求 履行 估值 及净 值计算 的复 核责 任。 本基金管理人 设有估值 委 员会,负责组 织制定和 适 时修订基金估 值政策和 程 序,指导和监 督 整个估值流程 。估值委 员 会由总经理、 督察长、 基 金事务部、研 究部、投 资 部、监察稽 核部、交 易部负责人及 其他指定 相 关人员组成。 估值委员 会 成员均具备专 业胜任能 力 和相关从业 资格,精 通各自领域的 理论知识 , 熟悉相关政策 法规,并 具 有丰富的实践 经验。基 金 经理可参与 估值原则 和方法 的讨 论, 但不 参与 估值原 则和 方法 的最 终决 策和日 常估 值的 执行 。 本基金管理人 已与中央 国 债登记结算有 限责任公 司 、中证指数有 限公司签 署 服务协议,由 其 按约定 提供 固定 收益 品种 的估值 数据 。 本基金 本报 告期 内, 参与 估值流 程各 方之 间无 重大 利益冲 突。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本报告 期内 ,本 基金 未进 行利润 分配 。 前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 13 页 共 35 页


4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 本基金本报告 期内,未 出 现连续二十个 工作日基 金 份额持有人数 量不满二 百 人或者基金资 产 净值低 于五 千万 元的 情形 。 §5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 在托管本基金 的过程中 , 本基金托管人 中国农业 银 行股份有限公 司严格遵 守 《中华人民共 和 国证券投资基 金法》等 相 关法律法规的 规定以及 基 金合同、托管 协议的约 定 ,对本基金 基金 管理 人前海开源基 金管理有 限 公司 本报告期 基金的投 资 运作进行了认 真、独立 的 会计核算和 必要的投 资监督 ,认 真履 行了 托管 人的义 务, 没有 从事 任何 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本托管 人认 为, 前海 开源 基 金管理 有限 公司 在本 基金 的投资 运作 、 基 金资 产净 值的计 算、 基金 份额申购赎回 价格的计 算 、基金费用开 支及利润 分 配等问题上, 不存在损 害 基金份额持 有人利益 的行为;在报 告期内, 严 格遵守了《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》等 有 关法律法规 ,在各重 要方面 的运 作严 格按 照基 金合 同 的规 定进 行。 本报告 期内 ,本 基金 未进 行利润 分配 。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 本托管人认为 ,前海开 源 基金管理有限 公司的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金信息披露 管 理办法 》 及 其他 相关 法律 法规的 规定 , 基 金管 理人 所编制 和披 露的 本基 金年 度报告 中的 财务 指标 、 净值表现、收 益分配情 况 、财务会计报 告、投资 组 合报告等信息 真实、准 确 、完整,未 发现有损 害基金 持有 人利 益的 行为 。 §6 审计报 告 瑞华会 计师 事务 所 (特 殊 普通合 伙 ) 审 计了 本基 金 的财务 报表 , 包括2015 年12 月 31 日 的资 产负债 表,2015 年 9 月 10 日( 基金 合同 生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日 的利 润 表、所 有者 权益(基 金净值)变 动表 以及 财务 报 表附注 ,并 出具 了 无 保留 意见的 审计 报告 。 投资者 欲了 解详 细内 容, 可通过 年度 报告 正文 查看 审计报 告全 文。 前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 14 页 共 35 页


§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 前海 开源 中国 稀缺资 产灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 报告截 止日 : 2015 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 资 产 本期末 2015 年 12 月 31 日 资 产:


银行存 款 329,326,735.85 结算备 付金 2,412,184.47 存出保 证金 135,872.47 交易性 金融 资产 8,225,222.66 其中: 股票 投资 8,225,222.66 基金投 资 - 债券投 资 - 资产支 持证 券投 资 - 贵金属 投资 - 衍生金 融资 产 - 买入返 售金 融资 产 - 应收证 券清 算款 - 应收利 息 68,414.83 应收股 利 - 应收申 购款 2,955.67 递延所 得税 资产 - 其他资 产 - 资产总 计 340,171,385.95 负债和所有者权益 本期末 2015 年 12 月 31 日 负 债:


短期借 款 - 交易性 金融 负债 - 衍生金 融负 债 - 卖出回 购金 融资 产款 - 应付证 券清 算款 - 应付赎 回款 20,234,327.42 应付管 理人 报酬 482,222.68 应付托 管费 80,370.43 应付销 售服 务费 25,577.25 应付交 易费 用 229,995.74 应交税 费 - 前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 15 页 共 35 页


应付利 息 - 应付利 润 - 递延所 得税 负债 - 其他负 债 40,641.59 负债合 计 21,093,135.11 所有者权益:


实收基 金 318,777,573.26 未分配 利润 300,677.58 所有者 权益 合计 319,078,250.84 负债和 所有 者权 益总 计 340,171,385.95 注: ① 报告 截止 日2015 年12 月 31 日,前 海开 源中 国 稀缺资 产混 合A 基金 份额 净值 1.010 元, 基金 份额总 额 71,252,841.69 份,前 海开 源中 国稀 缺资 产 混合C 基金 份额 净值0.998 元,基 金份 额总 额 247,524,731.57 份。 ②本基 金的 基金 合同 于2015 年9 月 10 日 生效 ,无 上年度 末可 比数 据。


7.2 利 润表 会计主 体: 前海 开源 中国 稀缺资 产灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 本报告 期:2015 年9 月 10 日( 基金 合同 生效 日)至2015 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 本期 2015 年 9 月 10 日(基金合同生效日) 至2015 年 12 月 31 日 一、收入 3,356,316.81 1.利息 收入 1,176,754.63 其中: 存款 利息 收入 368,167.89 债券利 息收 入 - 资产支 持证 券利 息收 入 - 买入返 售金 融资 产收 入 808,586.74 其他利 息收 入 - 2.投资 收益 ( 损失 以 “- ” 填 列) 635,430.99 其中: 股票 投资 收益 635,430.99 基金投 资收 益 - 债券投 资收 益 - 资产支 持证 券投 资收 益 - 贵金属 投资 收益 - 衍生工 具收 益 - 股利收 益 - 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “- ”号填列 ) 4,365.58 4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填 列) - 前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 16 页 共 35 页


5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填 列) 1,539,765.61 减: 二、费用 2,062,570.08 1.管 理人 报酬 1,323,714.16 2.托 管费 220,619.04 3.销 售服 务费 32,724.95 4.交 易费 用 412,401.29 5.利 息支 出 - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 - 6.其 他费 用 73,110.64 三、 利润总额 (亏损总额 以 “-” 号填列) 1,293,746.73 减:所 得税 费用 - 四、 净利润 (净 亏损以 “-”号 填列) 1,293,746.73 注: 本 基金 的基 金合 同于2015 年9 月10 日生 效, 实 际报告 期间 为 2015 年9 月10 日(基 金合 同生 效日) 到2015 年12 月31 日,无 上年 度可 比期 间数 据。 7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 前海 开源 中国 稀缺资 产灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 本报告 期:2015 年9 月 10 日( 基金 合同 生效 日)至2015 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年9 月 10 日(基金合同生效日)至 2015 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 306,691,845.32 - 306,691,845.32 二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净 值变 动数 (本 期利 润) - 1,293,746.73 1,293,746.73 三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基 金净 值变 动数 (净值减少以“- ”号填 列) 12,085,727.94 -993,069.15 11,092,658.79 其中:1. 基 金申 购款 346,991,763.15 -58,128.47 346,933,634.68 2. 基金 赎回 款 -334,906,035.21 -934,940.68 -335,840,975.89 四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 - - - 前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 17 页 共 35 页


“- ” 号填 列) 五、 期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 318,777,573.26 300,677.58 319,078,250.84 注: 本 基金 的基 金合 同于2015 年9 月10 日生 效, 实 际报告 期间 为 2015 年9 月10 日(基 金合 同生 效日) 到2015 年12 月31 日,无 上年 度可 比期 间数 据。 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 蔡颖______














______ 李志 祥______














____ 任 福利____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情况 前海开 源中 国稀 缺资 产灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金 ( 以下 简称 “本 基金 ” ) 经中国 证券 监 督 管理委员会( 以下简称 “ 中国证监会 ” ) 证监许可 【2015 】1541 号文 《关于准 予前海开源中 国稀 缺资产 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 注册 的批 复》 , 由前海 开源 基金 管理 有限 公司依 照 《 中华 人民 共和国证券 投资基金 法》 、 《前海开源 中国稀缺 资产 灵活配置混 合型证券 投资 基金基金合 同》及 其 他法律 法规 公开 募集 。本 基金为 契约 型开 放式 ,存 续期限 不定 ,首 次募 集期 间为 2015 年 8 月 17 日至2015 年9 月7 日, 首 次设立 募集 不包 括认 购资 金利息 共募 集 306,673,278.07 元, 经瑞 华会 计师事 务所 (特 殊普 通合 伙) 瑞 华验 字[2015]02230055 号 验资 报告 予以 验证 。 经向 中国 证监 会备 案, 《 前海 开源 中国 稀缺 资 产灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 基金 合同 》 于2015 年 9 月 10 日正 式生 效 , 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 306,691,845.32 份 基 金 份 额 , 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合 18,567.25 份 基金份额 。 本基金的基金 管理人为前 海开源基金管 理有限公司 ,本基金托管 人为中 国农业 银行 股份 有限 公司 。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基 本 准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投 资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会 颁布 的 《 证 券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、 《前 海开 源中 国稀 缺 资产灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金基 金合 同》 和在财 务报 表附 注7.4.4 所列示 的中 国证 监会 发布 的有关 规定 及允 许的 基金 行业实 务操 作编 制。 7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本财务报表符 合企业会 计 准则的要求, 真实、完 整 地反映了本基 金本 报告 期 末的财务状况 以前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 18 页 共 35 页


及本报 告期 间的 经营 成果 和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。 7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 7.4.4.1 会 计年 度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。 本期 财务 报表 的实 际编 制期间 系 自 2015 年9 月10 日( 基金 合同 生 效日) 起 至 2015 年12 月31 日 止。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外,均以人 民 币元为 单位 表示 。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 (1) 金 融资 产的 分类 金融资产于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款 项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图 和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。 本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 、基金投 资 、债券投资、 资产支持 证 券投资和衍生 工 具分类为以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产。除 衍生工具 所 产生的金融 资产在资 产负债表中以 衍生金融 资 产列示外,以 公允价值 计 量且其公允价 值变动计 入 损益的金融 资产在资 产负债 表中 以交 易性 金融 资产列 示。 本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项,包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类 应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。 (2) 金 融负 债的 分类 金融负债于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金 融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本 基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 , 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ,取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益; 对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息,单 独 确认为应收 项目。应 收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。 对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产,按照公 允价值进 行 后续计量;对 于前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 19 页 共 35 页


应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ,以 摊余 成本进 行后 续计 量。 金融资产满足 下列条件 之 一的,予以终 止确认:(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终 止;(2) 该金 融 资产 已转 移, 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ; 或者(3) 该 金融资产 已转 移,虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风 险和报 酬, 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。 金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。 当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时, 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。 终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 本基金持有的 股票投资 、 债券投资、资 产支持证 券 投资和衍生工 具(主要为 权 证投 资)按如 下 原则确 定公 允价 值并 进行 估值:


(1) 存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值; 估 值日无交易, 但 最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 且证券发 行 机构未发生影 响证券价 格 的重大事件 的,按最 近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。


(2) 存在活 跃市场的 金融 工具,如估值 日无交易 且 最近交易日后 经济环境 发 生了重大变化 , 参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素, 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。


(3) 当金融 工具不存 在 活 跃市场,采用 市场参与 者 普遍认同且被 以往市场 实 际交易价格验 证 具有可靠性的 估 值技术 确 定公允价值。 估值技术 包 括参考熟悉情 况并自愿 交 易的各方最 近进行的 市场交易中使 用的价格 、 参照实质上相 同的其他 金 融工具的当前 公允价值 、 现金流量折 现法和期 权定价模型等 。采用估 值 技术时,尽可 能最大程 度 使用市场参数 ,减少使 用 与本基金特 定相关的 参数。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认 金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ; 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时,金 融资产 与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申 购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分 别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。


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7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回 基金份 额时 , 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现损 益/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的 金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时,申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利 得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。 损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。 未 实现损益平准 金与已实 现 损益平准金均 在 “损益 平 准金 ”科目中 核算,并 于 期末全额转 入 “未分 配利润/(累 计亏 损)” 。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认 为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下 由债券发行企 业代扣代 缴 的个人所得税 后的净额 确 认为利息收入 。资产支 持 证券在持有 期间收到 的款项 , 根据 资产 支持 证 券的预 计收 益率 区分 属于 资 产支 持证 券投 资本 金部 分和投 资收 益部 分, 将本金 部分 冲减 资产 支持 证券投 资成 本, 并将 投资 收益部 分确 认为 利息 收入 。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价 值变动损益; 于处置时 , 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益,其中 包括从公 允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。 应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算,实际利 率法与直 线 法差异较小的 则 按直线 法计 算。 7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方 法逐日 确认 。 其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算,实 际利率法 与 直线法差异较 小 的则按 直线 法计 算。 7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 (1) 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 , 本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为6 次 , 每次 收益 分配 比例不 得低 于该 次可 供分 配利润 的 30% , 若《 基金 合同》 生效 不 满3 个 月可 不进行 收益 分配 ; (2) 本 基金 收益 分配 方式 分 两种: 现金 分红 与红 利再 投资, 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利自动 转为 基金 份额 进行 再投资 ;若 投资 者不 选择 ,本基 金默 认的 收益 分配 方式是 现金 分红 ; (3) 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ; 即 基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 21 页 共 35 页


每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ; (4) 每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ; (5) 法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的, 从其 规定 。 7.4.4.12 分 部报 告 本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部, 以 经营分部为基 础 确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分:(1) 该组 成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用;(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部 分的经 营成 果 , 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ;(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、 经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征, 并且满足 一定条 件的 ,则 合并 为一 个经营 分部 。 本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分部 信息 。 7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作,本基 金 确定以下类别 股 票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 :


(1) 对于证券 交易所上 市的 股票,若出现 重大事项 停 牌或交易不活 跃(包括涨 跌 停时的交易 不 活跃) 等情况, 本基金根据 中国证监会公 告[2008]38 号《关于进一 步规范证 券 投资基金估值 业务 的指导 意见 》 , 根据 具体 情 况采用 《 关于 发布 中基 协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指 数的通 知 》 提 供的 指数收 益法 、市 盈率 法、 现金流 量折 现法 等估 值技 术进行 估值 。


(2) 对于在银行 间同业市 场 交易的债券品 种 ,根据中 国证监会证监会 计字[2007]21 号《关 于 证券投资基 金执行<企 业会 计准则>估值 业务及份 额净 值计价有关 事项的通 知》 采用估值技 术确定 公允价值。本 基金持有 的 银行间同业市 场债券按 现 金流量折现法 估值,具 体 估值模型、 参数及结 果由中 央国 债登 记结 算有 限责任 公司 独立 提供 。 (3)对于在证 券交易所 上市 或挂牌转让的 固定收益 品 种(可转换债券 、资产支 持 证券和私募 债 券除外), 按照 中证 指数 有 限公司 根据 《中 国证 券投 资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关 于 2015 年 1 季度 固定 收益 品种 的估 值处理 标准 》所 独立 提供 的债券 估值 结果 确定 公允 价值。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 22 页 共 35 页


7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通 知》 、 财 税[2008]1 号 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公 司 股息红利差别 化个人所 得 税政策有关问 题的通知 》 及其他相关财 税法规和 实 务操作,主 要税项列 示如下 : (1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 , 不 征收 营业 税。 基金 买 卖股票 、 债券 的 差价收 入不 予征 收营 业税 。 (2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 , 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 , 股权 的股息 、 红利 收 入,债 券的 利息 收入 及其 他收入 ,暂 不征 收企 业所 得税。 (3)对基 金 取得 的企 业债 券 利息收 入, 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20% 的个人 所得 税。 自 2015 年 9 月 8 日 起, 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得, 持股 期限 在 1 个月以 内( 含1 个月) 的, 其 股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ; 持 股期 限在1 个月以 上至1 年(含 1 年) 的 ,暂 减按 50% 计入 应纳税 所得 额; 持股 期限 超过 1 年的 ,股 息红 利所 得暂免 征收 个人 所 得 税。对基金持 有的上市 公 司限售股,解 禁后取得 的 股息、红利收 入,按照 上 述规定计算 纳税,持 股时间自解禁 日起计算 ; 解禁前取得的 股息、红 利 收入继续暂减 按 50% 计入 应纳税所得额 。上述 所得统 一适 用20% 的 税率 计征个 人所 得税 。 (4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 7.4.7 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 前海开 源基 金管 理有 限公 司 ( “ 前 海开 源基 金 ” ) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 中国农 业银 行股 份有 限公 司 ( “ 中 国农 业银 行 ” ) 基金托 管人 、基 金代 销机 构 开源证 券股 份有 限公 司( “开源 证券 ”) 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构 北京市 中盛 金期 投资 管理 有限公 司 基金管 理人 股东 北京长 和世 纪资 产管 理有 限公司 基金管 理人 股东 深圳市 和合 投信 资产 管理 合伙企 业( 有限 合伙 ) 基金管 理人 股东 前海开 源资 产管 理( 深圳 )有限 公司 基金管 理人 的子 公司 注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 23 页 共 35 页


7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 7.4.8.1.1 股 票交 易 本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 交易 单元 进行 股票 交易。 7.4.8.1.2 债 券交 易 本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 交易 单元 进行 债券 交易。 7.4.8.1.3 债 券回 购交易 本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 交易 单元 进行 债券 回购交 易。 7.4.8.1.4 权 证交 易 本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 交易 单元 进行 权证 交易。 7.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金 本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 交易 单元 进行 交易 ,无佣 金产 生。 7.4.8.2 关 联方 报酬 7.4.8.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年 9 月 10 日( 基金 合 同生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 1,323,714.16 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 49,551.99 注:本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的1.50% 年费 率计 提。 管理 费的 计 算方法 如下 : H= E× 1.50 %÷ 当年 天数 H 为每 日应 计提 的基 金管 理费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 基金管理费每 日计算, 逐 日累计至每月 月末,按 月 支付,由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金管 理费划 款指 令, 基金 托管 人复核 后于 次月 首日 起 5 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支付 给基 金 管 理人。 若遇 法定 节假 日、 公休假 等, 支付 日期 顺延 。 本基金管理人 按照与基 金 代销机构签订 的基金销 售 协议约定,依 据销售机 构 销售基金的 保有量提 取一定比例的 客户维护 费 ,用以向基金 销售机构 支 付客户服务及 销售活动 中 产生的相关 费用,客前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 24 页 共 35 页


户维护 费从 基金 管理 费中 列支。 7.4.8.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年 9 月 10 日( 基金 合 同生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 220,619.04 注:本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的0.25% 的年 费率 计提 。托 管费 的 计算方 法如 下: H= E× 0.25 %÷ 当年 天数 H 为每 日应 计提 的基 金托 管费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 基金托管费每 日计算, 逐 日累计至每月 月末,按 月 支付,由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金托 管费划 款指 令, 基金 托管 人复核 后于 次月 首日 起 5 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支取 。若 遇 法 定节假 日、 公休 日等 ,支 付日期 顺延 。 7.4.8.2.3 销 售服 务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 本期 2015 年9 月10 日( 基金 合 同生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 前海开 源中 国稀 缺 资产混 合A 前海开 源中 国稀 缺 资产混 合C 合计 前海开 源基 金管 理有 限 公司 0.00 32,721.98 32,721.98 合计 0.00 32,721.98 32,721.98 注:本 基 金A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费,C 类 基金份 额的 销售 服务 费年 费率 为 0.1% 。 本基金 销售 服务 费按 前一 日 C 类 基金 资产 净值 的0.1% 年费 率计 提。 销售服 务费 的计 算方 法如 下: H= E× 0.1% ÷ 当 年天 数 H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费 E 为 C 类基 金份 额前 一日 基金资 产净 值 销售服务费每 日计提, 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送销售服 务 费划付指令 ,基金托 管人复 核后 于次 月首 日 起 5 个工 作日 内从 基金 资产 中一次 性划 出, 由登 记机 构代收 ,登 记机 构收 到后按 相关 合同 规定 支付 给基金 销售 机构 。若 遇法 定节假 日、 公休 日等 ,支 付日期 顺延 。 前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 25 页 共 35 页


7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 本基金 本报 告期 内与 关联 方无银 行间 同业 市场 的债 券 (含 回购 )交 易。 7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 本基金 本报 告期 内基 金管 理人未 运用 固有 资金 投资 本基金 。 7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 本基金 本报 告期 末除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 未投资 本基 金。 7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2015 年 9 月10 日( 基金 合 同生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 中国农业银行股份 有限公司 329,326,735.85 344,456.49 注:本基金的 银行存款 由 基金托管人中 国农业银 行 股份有限公司 保管,按 适 用利率或约 定利率计 息。 7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 本基金 本报 告期 内未 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券。 7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明 本基金 本报 告期 内无 其他 关联交 易事 项。 7.4.9 期 末(2015 年 12 月31 日) 本基金 持有 的流通 受限 证券 7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 本基金 本报 告期 末无 因认 购新发 或增 发而 持有 流通 受限证 券。 7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。 7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日止,本 基金 无从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回购证 券款 ,无 抵押 债券 。 前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 26 页 共 35 页


7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止, 本 基金 无从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回购证 券款 ,无 抵押 债券 。 7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 (1) 公 允价 值 (a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法 公允价值计量 结果所属 的 层次,由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最 低层次 决定 : 第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。 第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 (b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具 (i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值 于2015 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属 于第一 层次 的余 额 为8,225,222.66 元, 属 于第 二层 次的余 额 为0.00 元 , 无 属 于第三 层次 的余 额。 (ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动 对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券, 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易 不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 , 基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间 及限售期间将 相关股票 和 债券的公允价 值列入第 一 层次;并根据 估值调整 中 采用的不可 观察输入 值对于 公允 价值 的影 响程 度,确 定相 关股 票和 债券 公允价 值应 属第 二层 次还 是第三 层次 。 (iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额


无。 (c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具 于2015 年12 月31 日, 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。 (d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值与公 允 价值相 差很 小。 (2) 除 公允 价值 外, 截至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。 前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 27 页 共 35 页


§8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(%) 1 权益投 资 8,225,222.66 2.42 其中: 股票 8,225,222.66 2.42 2 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - -








资产 支持 证券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 331,738,920.32 97.52 7 其他各 项资 产 207,242.97 0.06 8 合计 340,171,385.95 100.00 8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合 8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合


金额 单位 :人 民币 元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比 例(% ) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 - - C 制造业 8,225,222.66 2.58 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和 零售 业 - - G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - - J 金融业 - - K 房地产 业 - - L 租赁和 商务 服务 业 - - 前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 28 页 共 35 页


M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 8,225,222.66 2.58 8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合 本基金 本报 告期 末未 通过 沪港通 机制 投资 港股 。 8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 600398 海澜之 家 553,800 7,731,048.00 2.42 2 603996 中新科 技 16,729 494,174.66 0.15 8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 8.4.1


累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期末 基金 资产 净 值比例 (% ) 1 601398 工商银 行 19,794,542.00 6.20 2 600398 海澜之 家 17,405,691.76 5.45 3 000001 平安银 行 15,550,237.04 4.87 4 000423 东阿阿 胶 11,996,177.80 3.76 5 601009 南京银 行 11,989,673.34 3.76 6 600000 浦发银 行 11,987,671.27 3.76 7 002299 圣农发 展 11,676,380.00 3.66 8 600036 招商银 行 10,679,308.00 3.35 9 601988 中国银 行 10,115,896.00 3.17 10 601939 建设银 行 8,679,390.00 2.72 11 002294 信立泰 8,203,929.00 2.57 12 002236 大华股 份 4,725,098.53 1.48 前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 29 页 共 35 页


13 002142 宁波银 行 3,997,064.00 1.25 14 601818 光大银 行 3,502,888.00 1.10 15 002508 老板电 器 2,791,604.00 0.87 16 601328 交通银 行 2,333,833.00 0.73 17 601628 中国人 寿 2,000,498.00 0.63 18 300360 炬华科 技 1,584,314.00 0.50 19 600566 济川药 业 1,165,828.00 0.37 20 600276 恒瑞医 药 1,050,000.00 0.33 注:买入包括 二级市场 上 主动的买入、 新股、配 股 、债转股、换 股及行权 等 获得的股票 ,买入金 额按成 交金 额( 成交 单价 乘以成 交数 量) 填列 ,不 考虑相 关交 易费 用。 8.4.2


累 计卖 出金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期末 基金 资产 净 值比例 (% ) 1 601398 工商银 行 19,835,899.00 6.22 2 000001 平安银 行 15,681,484.00 4.91 3 601009 南京银 行 12,257,285.45 3.84 4 600000 浦发银 行 12,235,746.00 3.83 5 000423 东阿阿 胶 12,230,200.48 3.83 6 002299 圣农发 展 11,354,226.05 3.56 7 600036 招商银 行 10,695,187.00 3.35 8 601988 中国银 行 10,157,130.00 3.18 9 600398 海澜之 家 9,228,648.50 2.89 10 601939 建设银 行 8,731,057.00 2.74 11 002294 信立泰 8,166,835.25 2.56 12 002236 大华股 份 4,752,493.00 1.49 13 002142 宁波银 行 3,962,917.00 1.24 14 601818 光大银 行 3,497,710.00 1.10 15 002508 老板电 器 2,771,626.00 0.87 16 601328 交通银 行 2,347,829.00 0.74 17 601628 中国人 寿 2,001,024.00 0.63 18 300360 炬华科 技 1,699,881.00 0.53 19 600566 济川药 业 1,177,476.00 0.37 20 600276 恒瑞医 药 1,024,321.00 0.32 注:卖出包括 二级市场 上 主动的卖出、 换股、要 约 收购、发行人 回购及行 权 等减少的股 票,卖出 金额按 成交 金额 (成 交单 价乘以 成交 数量 )填 列, 不考虑 相关 交易 费用 。 前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 30 页 共 35 页


8.4.3


买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额 单位: 人民 币元 买入股 票成 本( 成交 )总 额 161,496,102.82 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 153,910,676.73 注:买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 照买卖成 交 金额(成交单 价乘以成 交 数量)填列 ,不考虑 相关交 易费 用。 8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明 8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细 本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。 8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策 (1 ) 本基 金本 报告 期末 未 持有股 指期 货。 (2) 本基 金本报 告期 未进 行股 指期 货投资 。 8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策 本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 。 8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细 本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。 8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价 本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 31 页 共 35 页


8.12 投 资组 合报告 附注 8.12.1


本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期没有出 现 被监管部门立 案调查, 或 在报告编制 日前一年 内受到 公开 谴责 、处 罚的 情形。 8.12.2


本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。 8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 135,872.47 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 68,414.83 5 应收申 购款 2,955.67 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 207,242.97 8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 可转换 债券 。 8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。 8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分 由于四 舍五 入原 因, 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。 §9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 份额级 别 持有人 户数 (户) 户均持 有的 基 金份额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 前 海 开 源 1,055 67,538.24 38,108,026.36 53.48% 33,144,815.33 46.52% 前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 32 页 共 35 页


中 国 稀 缺 资 产 混 合 A 前 海 开 源 中 国 稀 缺 资 产 混 合 C 12 20,627,060.96 247,514,746.55 100.00% 9,985.02 0.00% 合计 1,067 298,760.61 285,622,772.91 89.60% 33,154,800.35 10.40% 注:① 分级 基金机构/ 个 人投资者持 有份额占 总份 额比例的计 算中,对 下属 分级基金, 比例的 分 母采用 各自 级别 的份 额, 对合计 数, 比例 的分 母采 用下属 分级 基金 份额 的合 计数( 即期 末基 金份 额 总额) 。 ② 户 均持 有的 基金 份额 合 计=期 末基 金份 额总 额/期 末持有 人户 数合 计。 ③ 本 基金 自2015 年11 月 19 日起 ,增 加C 类基 金 份额并 设置 对应 基金 代码 。 9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额 比例 基金管 理人 所有 从业人 员持 有本 基金 前海开 源中 国稀 缺资 产混 合 A - 0.00% 前海开 源中 国稀 缺资 产混 合 C 9,985.02 0.00% 合计 9,985.02 0.00% 注: 分 级基 金管 理人 的从 业人员 持有 基金 占基 金总 份额比 例的 计算 中, 对下 属分级 基金,比 例的 分 母采用各自 级别的份 额; 对合计数,比 例的分母 采用 下属分级基 金份额的 合计 数( 即期末基 金份额 总额) 。 9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 本报告期末基 金管理人 的 高级管理人员 、基金投 资 和研究部门负 责人及本 基 金基金经理 未持有本 开放式 基金 份额 。 §10 开放式 基金份额变动 单位: 份 项目 前海开 源中 国稀缺 资产 混合A 前海开 源中 国稀缺 资产 混合 C 基金合 同生 效日 (2015 年9 月 10 日 )基 金份 额总 额 306,691,845.32 - 本报告 期期 初基 金份 额总 额 - - 基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 19,389,973.52 327,601,789.63 前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 33 页 共 35 页


减: 基金 合同 生效 日起 至报 告期期 末基 金总 赎回 份额 254,828,977.15 80,077,058.06 基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 (份 额减少 以"-" 填列) - - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 71,252,841.69 247,524,731.57 注:总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ,总 赎回 份额含 转换 出份 额。 §11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。








11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 本报告 期内 ,基 金管 理人 无重大 人事 变动 ; 本报告 期内 ,基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。





11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。





11.4 基 金投 资策略 的改 变 本基金 本报 告期 内投 资策 略未改 变。





11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 为 本 基金 提供 审 计服 务的会 计 师事 务所 为 瑞华 会计师 事 务所 (特 殊 普通 合伙 ) , 本 报告 期内 未发生 变更 。





11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本报告 期基 金管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员没 有受到 监管 部门 稽查 或处 罚的情 形。





11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 34 页 共 35 页


银河证券 1 193,894,532.32 61.51% 141,794.28 61.51% - 长江证券 1 121,336,258.15 38.49% 88,733.54 38.49% - 齐鲁证券 2 - - - - - 华创证券 2 - - - - - 注: 根据 中国 证监 会 《关 于 完善证 券投 资基 金交 易席 位制度 有关 问题 的通 知》 ( 证监基 金字[2007]48 号)的 有关 规定 ,我 公司 制定了 租用 证券 公司 交易 单元的 选择 标准 和程 序: A:选 择标 准 1、公 司经 营行 为规 范, 财务状 况和 经营 状况 良好 ; 2、 公司 具有 较强 的研 究 能力, 能及 时、 全面 地为 基 金提供 高质 量的 宏观 经济 研究 、 行 业研 究及 市 场走向 、个 股分 析报 告和 专门研 究报 告; 3、公 司内 部管 理规 范, 能满足 基金 操作 的保 密要 求; 4、建 立了 广泛 的信 息网 络,能 及时 提供 准确 的信 息 资讯服 务。 B:选 择流 程


公司研 究部 门定 期对 券商 服务质 量从 以下 几方 面进 行量化 评比 ,并 根据 评比 的结果 选择 席位 : 1、服务的主 动性。主 要 针对证券公司 承接调研 课 题的态度、协 助安排上 市 公司调研、 以及就有 关专题 提供 研究 报告 和讲 座; 2、研 究报 告的 质量 。主 要是指 证券 公司 所提 供研 究报告 是否 详实 ,投 资建 议是否 准确 ; 3、资讯提供 的及时性 及 便利性。主要 是指证券 公 司提供资讯的 时效性、 及 时性以及提 供资讯的 渠道是 否便 利、 提供 的资 讯是否 充足 全面 。 11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比 例 成交金 额 占当期 债 券回购 成交总 额 的比例 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 银河证券 - - 1,488,400,000.00 100.00% - - 长江证券 - - - - - - 齐鲁证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 前海开源中国稀缺资产混合 2015 年年度报告 (摘要) 第 35 页 共 35 页


§12 影响投 资者决策的其他重 要信息 1.本报 告期 内, 经中 国证 券监督 管理 委员 会 ( 证监 许可[2015]755 号文 ) 批准 , 基金 管理 人 注册资 本由 人民 币1.5 亿 元 (RMB150,000,000.00 元 ) 增 加至 人民 币2 亿元 (RMB200,000,000.00 元) 。 新增 注册 资本 5000 万元人 民币 全部 由深 圳市 和合投 信资 产管 理合 伙企 业(有 限合 伙) 出 资。 2.本报 告期 内, 基金 管理 人注册 地址 由 “ 深圳 市南 山区粤 兴二 道 6 号 武汉 大 学深圳 产学 研 大楼B815 房 (入驻 : 深圳 市前海 商务 秘书 有限 公司 ) ” 变更 为 “ 深圳 市前 海 深港合 作区 前湾 一 路1 号A 栋201 室( 入驻 深圳市 前海 商务 秘书 有限 公司) ” 。 3.本报 告期 内, 根据2015 年11 月18 日在 中国 证监 会指定 媒介 和管 理人 官方 网站发 布的 《关 于前海 开源 中国 稀缺 资产 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金增 加 C 类 基金 份额 并 修改基 金合 同的 公 告》 , 自 2015 年 11 月 19 日起, 本基 金增 加收 取销 售服务 费 的 C 类基 金份 额 。同时 ,对 《前 海 开 源中国稀 缺资产 灵活配置 混合型 证 券投资 基金基金 合同》及 《前海 开源中国 稀缺资产 灵活配 置混合 型证 券投 资基 金托 管协议 》 做了 相应 修改 , 详见 2015 年 11 月 18 日 在 中国证 监会 指定 媒 介和管 理人 官方 网站 发布 的相关 公告 。





前海开源基金管理有限公司 2016 年3 月30 日