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上银慧财宝A(000542)

上银慧财宝:2015年年度报告摘要查看PDF公告

 
上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 
 
 第 1 页 共 35 页 
 
 
 
 
 
上 银 慧财 宝货 币 市场 基金 
2015 年 年度报 告 摘要 
 
2015年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理 人:上银基金管理有限 公司 
 
基金托管 人:中国建设银行股份 有限公司 
 
送出日期 : 二〇一六年三月三十 日


上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 2 页 共 35 页 § 1


重要提 示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或 重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2016 年3月29日 复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润 分配情况、 财务会计报告、 投资组合报 告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文, 投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告正 文。 本报告期自2015年1月1日起至12月31日止。


上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 3 页 共 35 页 § 2


基金简 介 2.1 基金基本 情况 基金简称 上银慧财宝货币 基金主代码 000542 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014年2月27日 基金管理人 上银基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 43,406,007,268.45 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 上银慧财宝货币A 上银慧财宝货币B 下属分级基金的交易代码 000542 000543 报告期末下属分级基金的份 额总额 1,598,604,054.40 份 41,807,403,214.05 份 2.2 基金产品 说明 投资目标 确保基金资产的高流动性,追求高于业绩比较基准的 稳定收益,并为投资人提供暂时的流动性储备。 投资策略 本基金投资策略将结合货币市场利率预测和现金需求 安排,在保证基金资产安全性和流动性的基础上,获 取较高的收益。将综合运用平均剩余期限和组合期限 结构、资产配置、滚动投资、正回购、个券选择、流 动性管理、收益率曲线分析等多种策略。 业绩比较基准 七天通知存款利率(税后) 风险收益特征 本基金为货币市场基金,属于低风险、高流动性、预 期收益稳健的基金产品,预期风险和预期收益低于股 票型基金、混合型基金、债券型基金。 2.3 基金管理 人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 上银基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披 姓名 顾文 田青


上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 4 页 共 35 页 露负责 人 联系电话 021-60232790 010-67595096 电子邮箱 wen.gu@boscam.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 021-60231999 010-67595096 传真 021-60232779 010-66275853 2.4 信息披露 方式 登载基金年度报告正文的管 理人互联网网址 www.boscam.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所 § 3


主要财 务指标、基金净值表 现及利润分配情况 3.1 主要会计 数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2015 年 2014 年2 月27日(基金合同生效 日) -2014 年12 月31 日 上银慧财宝货币A 上银慧财宝货币B 上银慧财宝货币 A 上银慧财宝货币B 本期已实现收益 82,432,413.85 381,532,872.63 43,149,234.04 27,118,995.05 本期利润 82,432,413.85 381,532,872.63 43,149,234.04 27,118,995.05 本期净值收益率 3.8893% 4.1390% 4.0675% 4.2781% 3.1.2 期末数据和指标 2015 年末 2014 年末 期末基金资产净值 1,598,604,054.40 41,807,403,214.05 1,566,441,942.58 1,612,172,516.19 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 注:1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入 (不 含公 允价值 变动 收益 ) 扣除 相关费 用后 的余 额, 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 ,由于 货币 市场 基金 采 用摊余 成本 法核 算, 因此 ,公允 价值 变动 收益 为零 ,本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。 2 、本 基金 收益 分配 自基 金 合同生 效日 至2014 年3月20日按月 结转 ,自2014 年3 月21日起 按日 结转 。 3.2 基金净值 表现 3.2.1 基金份额 净值 收益 率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较 阶段 ( 上银慧财宝货币A) 份额净 值收益 率① 份额净 值收益 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①- ③ ②- ④


上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 5 页 共 35 页 过去三个月 0.7261% 0.0008% 0.3403% 0.0000% 0.3858% 0.0008% 过去六个月 1.5382% 0.0012% 0.6805% 0.0000% 0.8577% 0.0012% 过去一年 3.8893% 0.0039% 1.3500% 0.0000% 2.5393% 0.0039% 自基金合同生效日 起至今(2014年02 月27日-2015 年12月 31日) 8.1150% 0.0034% 2.4892% 0.0000% 5.6258% 0.0034% 阶段 ( 上银慧财宝货币B) 份额净 值收益 率① 份额净 值收益 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ① - ③ ②- ④ 过去三个月 0.7872% 0.0008% 0.3403% 0.0000% 0.4469% 0.0008% 过去六个月 1.6614% 0.0012% 0.6805% 0.0000% 0.9809% 0.0012% 过去一年 4.1390% 0.0039% 1.3500% 0.0000% 2.7890% 0.0039% 自基金合同生效日 起至今(2014年02 月27日-2015 年12月 31日) 8.5941% 0.0034% 2.4892% 0.0000% 6.1049% 0.0034% 注:本 基金 的业 绩比 较基 准为: 七 天通 知存 款利 率(税后) 。 3.2.2 自基金合 同生效以来基金 份额累计净值 收益 率变 动及其与同期业绩比较 基准收益 率变动的 比较 上银慧财 宝货币 市场基 金 累计净值 收益率 与业绩 比 较基准收 益率历 史走势 对 比图 (2014年2 月27日-2015 年12 月31日) (1)上银慧财宝货币A


上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 6 页 共 35 页 上银慧财宝货币A 基准 2014-02-27 2014-06-03 2014-09-07 2014-12-12 2015-03-18 2015-06-22 2015-09-26 2015-12-31 8% 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% (2)上银慧财宝货币B 上银慧财宝货币B 基准 2014-02-27 2014-06-03 2014-09-07 2014-12-12 2015-03-18 2015-06-22 2015-09-26 2015-12-31 8% 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% 注: 1 、 本基 金合 同生 效日 为2014 年2 月27 日, 图示 时 间段为2014 年2 月27 日 ( 基 金合同 生效 日) 至2015 年12月31 日 。建 仓期 自2014 年2月27日 (基 金合 同生 效日) 至2014 年8月26 日 , 建仓期 结束 时资 产配 置比例 符合 本基 金基 金合 同规定 。 2 、本 基金 收益 分配 自基 金 合同生 效日 至2014 年3月20日按月 结转 ,自2014 年3 月21日起 按日 结转 。 3.2.3 自基金合 同生效以来基金 每年净值 收益率及其与 同期业绩比较基准收益 率的比较 上银慧财 宝货币 市场基 金 自基金合 同生效 以来基 金 净值收益 率与同 期业绩 比 较基准收 益率的 对比图 (1)上银慧财宝货币A


上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 7 页 共 35 页 上银慧财宝货币A 基准 2014 年 2015 年 4% 3.5% 3% 2.5% 2% 1.5% 1% 0.5% 0% (2)上银慧财宝货币B 上银慧财宝货币B 基准 2014 年 2015 年 4% 3.5% 3% 2.5% 2% 1.5% 1% 0.5% 0% 注:1 、本 基金 基金 合同 生 效日为2014 年2 月27 日, 图 示时间 段为2014 年2 月27 日 (基金 合同 生效 日) 至2015 年12 月31 日。 基金 合同生 效当 年的 净值 收益 率按实 际存 续期 计算 ,不 按照整 个自 然年 度进 行 折算。 3.3 过去三年 基金的利润分配情 况 (1)上银慧财宝货币A 单位:人民币元 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应 付 赎回款转出 金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2015 年 82,527,670.64 - -95,256.79 82,432,413.85 -


上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 8 页 共 35 页 2014 年 42,936,965.74 - 212,268.30 43,149,234.04 - 合计 125,464,636.38 - 117,011.51 125,581,647.89 - (2)上银慧财宝货币B 单位:人民币元 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应 付 赎回款转出 金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2015 年 378,427,797.15 - 3,105,075.48 381,532,872.63 - 2014 年 26,889,811.25 - 229,183.80 27,118,995.05 - 合计 405,317,608.40 - 3,334,259.28 408,651,867.68 - § 4


管理人 报告 4.1 基金管理 人及基金经理情况 4.1.1 基金管理 人及其管理基金 的经验 上银基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准,于2013年8月30日正式成 立。 公司由上海银行股份有限公司与中国机械工业集团有限公司出资设立, 注册资本为 3亿元人民币,注册地上海。截至2015年12月底,公司管理的基金共有二只,均为开放 式基金,分别是:上银新兴价值成长混合型证券投资基金和上银慧财宝货币市场基金。 4.1.2 基金经理 (或基金经理小 组)及基金经理助理简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 陈玥 本基金 基金经 理 2014 年2月 27日 2015年6月 15日 7年 硕士,FRM 。 历任上海 银 行理财经理、金融市场部 风险管理专员、交易员、 交易副主管。2013年11月 加入上银基金管理有限公 司,2014年2月至2015年6 月担任上银慧财宝货币市 场基金基金经理。 楼昕宇 本基金 基金经 2015 年5月 13日 - 4年 硕士研究生, 2011年7月至 2013年8月在中国银河证 上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 9 页 共 35 页 理 券股份有限公司投资银行 总部负责IPO 项目承做 , 2013年8月加入上银基金 管理有限公司,担任交易 员职务, 2015 年5月起担任 上银慧财宝货币市场基金 基金经理。 注:1 、 任职 日期 和离 任日 期一般 情况 下指 公司 作出 决定之 日; 若该 基金 经理 自基金 合同 生效 日起 即 任职, 则任 职日 期为 基金 合同生 效日 。 2 、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对 报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明 本报告期内, 本基金管理人严格遵循了 《证券投资基金法》 及其各项实施细则、 《上 银慧财宝货币市场基金基金合同》 和其他相关法律法规的规定, 本着诚实信用、 勤勉尽 责、 取信于市场、 取信于社会的原则管理和运用基金资产, 为基金份额持有人谋求最大 利益。 本报告期内, 基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定, 无违法违规、 未履 行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对 报告期内公平交易 情况的专项说明 4.3.1 公平交易 制度和控制方法 本公司按照 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等相关法律法规的要 求, 制订了 《上银基金管理有限公司公平交易制度》 , 规范了公司所管理的所有投资组 合的股票、债券等投资品种的投资管理活动,同时涵盖了授权、研究分析、投资决策、 交易执行、 业绩评估等投资管理活动相关的各个环节, 以确保本公司管理的不同投资组 合均得到公平对待。 公司执行自上而下的三级授权体系, 依次为投资决策委员会、 投资总监、 投资组合 经理, 投资组合经理在其授权范围内自主决策, 投资决策委员会和投资总监均不得干预 其授权范围内的投资活动。 公司已建立客观的研究 方法, 严禁利用内幕信息作为投资依 据, 各投资组合享有公平的投资决策机会。 公司建立集中交易制度, 执行公平交易分配。 对于交易所市场投资活动, 不同投资组合在买卖同一证券时, 按照时间优先、 比例分配 的原则在各投资组合间公平分配交易机会; 对于银行间市场投资活动, 通过交易对手库 控制和交易室询价机制, 严格防范交易对手风险并抽检价格公允性; 对于一级市场申购 投资行为, 遵循价格优先、 比例分配的原则, 根据事前独立申报的价格和数量对交易结 果进行公平分配。 公司制订了 《异常交易监控管理办法》 , 通过系统和人工相结合的方式进行投资交 上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 10 页 共 35 页 易行为的 监控分析, 并执行异常交易行为监控分析记录工作机制, 确保公平交易可稽核。 公司分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的收益率差异及不同时间窗下 同向交易的交易价差进行分析,并留存报告备查。 4.3.2 公平交易 制度的执行情况 报告期内, 本基金管理人严格按照 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 相关规定及公司内部的 《公平交易管理制度》 , 通过系统和人工等方式在各个环节严格 控制交易的公平执行,未发现不同投资组合之间存在非公平交易的情况。 4.3.3 异常交易 行为的专项说明 报告期内, 本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5% 的情况,且不存在其他可能 导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。 4.4 管理人对 报告期内基金的投 资策略和业绩表现说明 4.4.1 报告期内 基金投资策略和 运作分析 2015 年, 我国宏观经济整体仍呈下行态势, GDP 增速从去年四季度的7.3% 降至6.9% 。 在GDP 构成中, 消费、出口、 固定资产投资增 速总体均下滑," 三驾 马车" 的引擎作用明 显减弱。 由于宏观面下行压力, 货币政策进入宽松周期, 央行 频繁采取降息、 降准的货 币政策维持资金面宽松。 国际市场大宗商品持续低迷, 新兴市场经济体增长疲软; 人民 币持续贬值, 外汇占款持续降低; 中国宏观经济数据未现改善, 稳增长压力加大, 央行 维持流动性宽松的意图明显。在多种因素影响下,债券市场成为市场追捧的投资热点, 现券收益率曲线持续下行,信用利差水平降至历史低位,现券市场步入牛市行情。 本基金自成立以来, 收益水平稳定, 客户信任度不断累积, 总规模从2014年度末约 32亿元快速增长至2015年度末约434亿元。预计市场资金面明年一季度大概率保持较长 时间的宽松, 但考虑到经济筑底 回升的可能性、 人民币持续贬值及新股发行注册制实施 等扰动因素对流动性施压, 本基金明年一季度将继续提高债券资产信用资质, 维持资金 资产的中短久期策略,不断寻找合适的配置机会。 4.4.2 报告期内 基金的业绩表现 本报告期内,上银慧财宝A 类份额净值收益率为3.8893% ,B 类份额 净值收益率为 4.1390% ,同期业绩比较基准增长率为1.35% ,基金投资收益高于同期业绩比较基准。 4.5 管理人对 宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望 2015 年国内经济形势持续低迷, 经济数据显示经济下行压力仍然较大。 预计明年一 季度的经济政策仍将以维持资金面宽松和稳定增长为目标, 仍有降准空间, 降息可能性 不大。 经济基本面未能好转, 股市持续震荡挫伤投资者信心, 房地产持续升温, 利率市 上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 11 页 共 35 页 场仍将会是未来的投资热点。 可以预见, 靠量化宽松政策难以冲破制约增长的结构性障 碍, 也可能带来较多的负外部效应, 着力点还是应该放在推进结构性改革上。 美联储持 续加息可能性及力度、 新股发行注册制实施、 人民币汇率贬值引发资本外流等因素均是 明年一季度需要关注的问题。 本基金将密切关注国内及国际政策环境、 工业增长率、 通胀数据、 权 益类市场变动, 做好客户结构和需求分析, 在满足投资者流动性需求的前提下, 合理搭配协议存款、 短 期融资券、同业存单等品种,并动态调整上述品种的占比,力争提高组合收益。 4.6 管理人对 报告期内基金估值 程序等事项的说明 报告期内, 本基金管理人严格按照本公司制订的 《上银基金管理有限公司估值业务 管理制度》 、 《上银基 金管理有限公司估值委员会议事规则》 以及相关法律法规的规定, 有效地控制基金估值流程。 公司估值委员会成员包括分管投资副总、 督察长、 分管运营 总监、 基金运营部负责人、 基金会计代表、 投资总监、 基金经理或投资经理及监察稽核 部代表等相关专业人士组成。 估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、 决策、 执 行和监督, 确保基金估值的公允、 合理, 防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影 响。 在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后或基金资产在采用新投资 策略和新品种时, 估值委员会应评价现有估值政策和程序的适用性, 并在不适用的情况 下, 及时召开估值委员会修订相关估值方法, 以确保其持续适用。 涉及估值政策的变更 均须经估值委员会决议批准后执行。 在每个估值日, 本基金管理人按照最新的估值准则、 证监会相关规定和基金合同 关 于估值的约定, 对基金投资品种进行估值, 确定证券投资基金的份额净值。 基金管理人 对基金资产进行估值后, 将估值结果发送基金托管人。 基金托管人则按基金合同规定的 估值方法、 时间、 程序进行复核, 复核无误后由基金管理人依据本基金合同和有关法律 法规的规定予以对外公布。 上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述 参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.7 管理人对 报告期内基金利润 分配情况的说明 根据基金合同的约定, 本基金根据每日基金收益情况, 以每万份基金已实现收益为 基准, 为投资者每日计算当日收益并分配, 每月集中支付, 每月累计收益支付方式采用 红利再投资(即红利转基金份额)方式。自2014 年3月21日起,每日分配所得收益参与 下一日的收益分配(详情可参阅基金管理人于2014 年3月21日公告文件《关于调整上银 慧财宝货币市场基金基金合同中" 当日收益参 与下一日收益分配" 相 关条款的公告》)。 报告期内本基金向A 类份额持有人分配利润82,432,413.85 元, 向B 类份 额持有人分配 上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 12 页 共 35 页 利润381,532,872.63 元。 4.8报告期内 管理人对本基金持 有人数或基金资产净值 预警情形的说明 本报告期内, 本基金未出现 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 第四十一条规 定的基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元需在本年度报告 中予以披露的情形。 § 5


托管人 报告 5.1 报告期内 本基金托管人遵规 守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投 资基金法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行 为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对 报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况 的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本 基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作 方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内, 本基金实施利润分配的金额为A 类82,432,413.85元,B 类381,532,872.63 元。 5.3 托管人对 本年度报告中财务 信息等内容的真实、准 确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报 告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 § 6


审计报 告 毕马威华振会计师事务所对本基金的年度报告出具了 “ 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告” (毕马威华振审字第1600106号),投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。 § 7


年度财 务报表 7.1 资产负债 表 会计主体:上银慧财宝货币市场基金 报告截止日:2015年12月31日 单位:人民币元


上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 13 页 共 35 页 资 产 附注号 本期末 2015年12月31日 上年度末 2014年12月31日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 23,626,491,621.15 2,100,020,102.70 结算备付金





存出保证金


- - 交易性金融资产 7.4.7.2 11,008,668,361.82 1,015,244,528.86 其中:股票投资


- -








基金投资


- -








债券投资


11,008,668,361.82 1,015,244,528.86





资产支持证券投资


- -








贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 10,291,595,822.26 315,368,763.57 应收证券清算款


- - 应收利息 7.4.7.5 242,697,562.77 30,998,073.49 应收股利


- - 应收申购款


56,663,632.31 26,552,556.59 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


45,226,117,000.31 3,488,184,025.21 负债和所 有者权益 附注号 本期末 2015年12月31日 上年度末 2014年12月31日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 1,803,198,800.00 307,564,618.65 应付证券清算款


- - 应付赎回款


- - 应付管理人报酬


9,219,346.84 674,119.89


上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 14 页 共 35 页 应付托管费


2,793,741.46 204,278.74 应付销售服务费


604,803.67 352,060.27 应付交易费用 7.4.7.7 239,144.68 40,663.85 应交税费


- - 应付利息


363,624.42 43,052.94 应付利润


3,451,270.79 441,452.10 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 239,000.00 249,320.00 负债合计


1,820,109,731.86 309,569,566.44 所有者权 益:





实收基金 7.4.7.9 43,406,007,268.45 3,178,614,458.77 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计


43,406,007,268.45 3,178,614,458.77 负债和所有者权益总计


45,226,117,000.31 3,488,184,025.21 注:1 、报 告截 止日2015 年12 月31 日, 上银 慧财 宝货 币市场 基金A 类和B 类 基金 份额净 值均 为1.0000 元,基 金份 额总 额43,406,007,268.45 份 ,其 中A 类 基 金份额1,598,604,054.40份,B 类基 金份 额 41,807,403,214.05份。


7.2 利润表 会计主体:上银慧财宝货币市场基金 本报告期:2015年1月1日至2015年12月31日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2015 年1月1日至 2015 年12月31日 上年度可比期间 2014年2 月27日(基 金合同生效日) 至 2014年12月31日 一、收入


554,909,037.65 82,211,289.57 1.利息收入


532,914,452.20 80,081,844.70 其中:存款利息收入 7.4.7.11 358,568,747.19 57,716,085.14








债券利息收入


134,359,192.94 19,566,937.81








资产支持证券利息收 入 - -


上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 15 页 共 35 页








买入返售金融资产收 入 39,986,512.07 2,798,821.75








其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以 “- ” 填列)


21,994,585.45 2,083,754.23 其中:股票投资收益 7.4.7.12 - -








基金投资收益


- -








债券投资收益 7.4.7.13 21,994,585.45 2,083,754.23








资产支持证券投资收 益 - -








贵金属投资收益


- -








衍生工具收益 7.4.7.14 - -








股利收益 7.4.7.15 - - 3.公允价值变动收益 (损失以 “- ” 号填列) 7.4.7.16 - - 4.汇兑收益(损失以 “- ” 号填 列) - - 5.其他收入(损失以 “- ” 号填 列) 7.4.7.17 - 45,690.64 减:二、 费用


90,943,751.17 11,943,060.48 1.管理人报酬


45,052,788.52 4,825,011.21 2.托管费


13,652,360.16 1,462,124.62 3.销售服务费


6,470,518.57 2,341,516.45 4.交易费用 7.4.7.18 - - 5.利息支出


25,389,177.84 2,988,568.62 其中: 卖出回购金融资产支出


25,389,177.84 2,988,568.62 6.其他费用 7.4.7.19 378,906.08 325,839.58 三、 利润总 额 (亏损总额以“-” 号填列) 463,965,286.48 70,268,229.09 减:所得税费用


- - 四、净利 润(净亏损以“-”号 填列) 463,965,286.48 70,268,229.09


上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 16 页 共 35 页 7.3 所有者权 益(基金净值)变 动表 会计主体:上银慧财宝货币市场基金 本报告期:2015年1月1日至2015年12月31日 单位:人民币元 项 目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益 合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 3,178,614,458.77 - 3,178,614,458.77 二、本期经营活动产 生的基金净值变动数 (本期利润) 463,965,286.48 463,965,286.48 三、本期基金份额交 易产生的基金净值变 动数 (净值减少以 “- ” 号填列) 40,227,392,809.68 - 40,227,392,809.68 其中:1.基金申购款 110,060,652,893.69 - 110,060,652,893.69








2.基金赎回款 -69,833,260,084.01 - -69,833,260,084.01 四、本期向基金份额 持有人分配利润产生 的基金净值变动(净 值减少以 “- ” 号填列) - -463,965,286.48 -463,965,286.48 五、期末所有者权益 (基金净值) 43,406,007,268.45 - 43,406,007,268.45 项 目 上年度可比期间2014年2 月27日(基金合同生效日) 至2014年 12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 2,284,531,836.36 - 2,284,531,836.36 二、本期经营活动产 生的基金净值变动数 (本期利润) - 70,268,229.09 70,268,229.09 三、本期基金份额交 894,082,622.41 - 894,082,622.41


上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 17 页 共 35 页 易产生的基金净值变 动数 (净值减少以 “- ” 号填列) 其中:1.基金申购款 10,925,760,124.27 - 10,925,760,124.27








2.基金赎回款 -10,031,677,501.86 - -10,031,677,501.86 四、本期向基金份额 持有人分配利润产生 的基金净值变动(净 值减少以 “- ” 号填列) - -70,268,229.09 -70,268,229.09 五、期末所有者权益 (基金净值) 3,178,614,458.77 - 3,178,614,458.77 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 李永飞 ————————— 基金管理人负责人 罗瑞宏 ————————— 主管会计工作负责人 刘雪峰 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本 情况 上银慧财宝货币市场基金( 以下简称" 本基金") 经中国证券监督管理委员会( 以下简 称" 中国证监会") 《关于 核准上银慧财宝货币市场基金募集的批复》( 证监许可[2014]110 号文) 批准,由上银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证 券投资基金运作管理办法》 等相关法律法规及 《上银慧财宝货币市场基金基金合同》 和 《上银慧财宝货币市场基金招募说明书》发售,基金合同于2014年2月27日 生效。本基 金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集规模为2,284,531,836.36 份基金份额。 本基金的基金管理人为上银基金管理有限公司, 基金托管人为中国建设银行股份有限公 司。 本基金自2014年2月14日至2014年2月24日止期间公开发售, 设立时募集的扣除认购 费后的实收基金( 本金) 为人民币2,284,309,406.70元。根据《上银慧财宝货币市场基金招 募说明书》的规定,在募集期间产生的活期存款利息为人民币222,429.66元,折算为 222,429.66 份基金份额。以上实收基金( 本息) 合计为人民币2,284,531,836.36 元,折合 2,284,531,836.36份基金份额,划入基金份额持有人账户。 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《 证券投资基金运作管理办法》 等相关 法律法规及 《上银慧财宝货币市场基金基金合同》 和 《上银慧财宝货币市场基金招募说 上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 18 页 共 35 页 明书》 的有关规定, 本基金投资于法律法规允许投资的金融工具, 具体如下: 现金; 通 知存款; 期限在一年以内( 含1年) 的短期融资券 ; 剩余期限在397天以内( 含397 天) 的债券; 1年以内( 含1年) 的银行 定期存款、大额存单;期限在1年以内( 含1年) 的债券回购;剩余 期限在397天以内( 含397 天) 的资产支持证券、中期票据;期限在1年以内( 含1年) 的中央 银行票据; 中国证监会、 中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 对 于法律法规或监管机构以后允许本基金投资的其他品种,基金管理人在履行适当程序 后,可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为七天通知存款利率( 税后) 。 根据 《证券投资基金信息披露管理办法》 , 本基金定期报告在公开披露的第二个工 作日,报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 7.4.2 会计报表 的编制基础 本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部( 以下简称" 财政 部") 颁布的企业会计准 则的要求,同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披 露XBRL 模板第3号< 年 度报告和半年度报告> 》 以及中国证券投资基金业协会于2012年11 月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。 7.4.3 遵循企业 会计准则及其他 有关规定的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2015年12月31日的财务状况、2015年度的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4 重要会计 政策和会计估计 7.4.4.1 会计年 度 本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31 日止。 7.4.4.2 记账本位 币 本基金的记账本位币为人民币, 编制财务报表采用的货币为人民币。 本基金选定记 账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 7.4.4.3 金融资产 和金融负债的分 类 本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的, 把金融资产和金融负债分为不 同类别: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、 应收款项、 持 有至到期投资、 可供出售金融资产和其他金融负债。 本基金现无金融资产分类为持有至 到期投资和可供出售金融资产。 本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债。 本基金目前持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融 上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 19 页 共 35 页 资产列示。 7.4.4.4 金融资 产和金融 负债的 初始确认、后续计量和 终止确认 (a) 金融资产及金融负债的初始确认和计量 金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时, 于资产负债表 内确认。 本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的, 把金融资产和金融负债分为不 同类别: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、 应收款项和其 他金融负债。 (b)





初始确认后, 金融资产和金融负债的后续计量如下: 取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息, 应当 单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 债券投资采用实际利率法, 以摊余成本进行后续计量, 即债券投资按票面利率或商 定利率每日计提应收利息,按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价; 同时于每一估值日计算影子价格, 以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基 金资产净值发生重大偏离。 应收款项和其他金融负债采用实际利率法, 以摊余成本进行 后续计量。


(c)


金融资产和金融负债的终止确认 当收取 某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和 报酬转移时, 本基金终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成本按移动加权平均 法于交易日结转。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的, 本基金终止确认该金融负债或其一部 分。 7.4.4.5 金融资 产和金融负债的 估值原则 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算 的基金资产净值发生重大偏离,从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结 果, 基金管理人于每一估值日, 采用金融工具的公允价值确定影子价格。 当基金资产净 值与影子价格的偏离度的绝对值达到或超过0.25% 时,基金管理人应根据风险控制的需 要调整组合,使基金资产净值更能公允地反映基金资产净值。 计算影子价格时按如下原则确定金融工具的公允价值: 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交 易, 但最近交易日后经济环境未发生重大 变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重 大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 存在活跃市场的金融工具, 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变 化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件, 参考类似投资品种的现行市价及重 上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 20 页 共 35 页 大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 当金融工具不存在活跃市场, 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格 验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各 方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价 值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时, 尽可能最大程度使用市场参 数,减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资 产和金融负债的 抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示, 没有相互抵销。 但是, 同时满足下 列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示: - 本基金具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的; - 本基金计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基 金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于 申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上 述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收 基金减少,以及因类别调整而引起的A 、B 级 基金份额之间的转换所产生的实收基金变 动。 7.4.4.8 损益平 准金 不适用。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量 债券投资收益于卖出交易日按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。 债券利息收入按债券投资的摊余成本与实际利率计算的金额扣除应由发行债券的 企业代扣代缴的个人所得税( 适用于企业债和可转债等) 后的净额确认,在债券实际持有 期内逐日计提。 贴息债视同到期一次性还本付息的附息债, 根据其发行价、 到期价和发 行期限按直线法推算内含票面利率后,逐日计提利息收入。 存款利息收入按存款本金与适用利率逐日计提。 买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额, 在回 购期内按实际利率法逐日确认, 直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线 法。 7.4.4.10 费用的 确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法 逐日确认。 本基金的利息支 出按资金的本金和适用利率逐日计提。 卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额, 上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 21 页 共 35 页 在回购期内以实际利率法逐日确认, 直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用 直线法。 本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位, 发生时直接计入 基金损益; 如果影响基金份额净值小数点后第四位的, 应采用待摊或预提的方法, 待摊 或预提计入基金损益。 7.4.4.11 基金的 收益分配政策 本基金的每份基金份额享有同等分配权。 本基金收益分配方式为红利再投资, 免收 再投资的费用。 本基金根据每日基金收益情况, 以每万份基金已实现收益为基准, 为投 资人每日计算当日收益并分配, 每月集中支付。 投资人当日收益分配的计算保留到小数 点后2 位, 小数点后第3位按去尾原则处理, 因去尾形成的余额进行再次分配, 直到分完 为止。本基金根据每日收益情况,将当日收益全部分配,若当日已实现收益大于零时, 为投资人记正收益; 若当日已实现收益小于零时, 为投资人记负收益; 若当日已实现收 益等于零时,当日投资人不记收益。 本基金每日进行收益计算并 分配时,每月累计收益支付方式只采用红利再投资( 即 红利转基金份额) 方式,投资人可通过赎回基金份额获得现金收益;若投资人在每月累 计收益支付时, 其累计收益为正值, 则为投资人增加相应的基金份额, 其累计收益为负 值, 则缩减投资人基金份额。 若投资人赎回基金份额时, 其对应收益将立即结清; 若收 益为负值, 则从投资人赎回基金款中扣除。 当日申购的基金份额自下一个工作日起, 享 有基金的收益分配权益; 当日赎回的基金份额自下一个工作日起, 不享有基金的收益分 配权益。 7.4.4.12 分部报 告 本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为 依据确定经营分部, 以经营分 部为基础确定报告分部。 本基金目前以一个经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13 其他重 要的会计政策和 会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作, 本基金确定以 下类债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于 证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 及 《中国 证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015 年1季度固定收益品种的估值处理标 准》 采用估值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法 估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。


上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 22 页 共 35 页 7.4.5 会计政策 和会计估计变更 以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政 策变更的说明 本基金在本年度未发生重大会计政策变更。 7.4.5.2 会计估 计变更的说明 本基金在本年度未发生重大会计估计变更。 7.4.5.3 差错更 正的说明 本基金在本年度未发生重大会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财税字[1998]55 号 文《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通 知》、财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税 [2004]78 号文 《关于证 券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2008]1 号 文 《财政部、 国家 税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相关税务法规和实务操作, 本基 金适用的主要税项列示如下: (a) 以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (b) 证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入暂免征收营业税和企 业所得税。 (c) 对投资者( 包括个人和机构投资者) 从基金分配中取得的收入,暂不征收个 人所得税和企业所得税。 7.4.7 关联方关 系 关联方名称 与本基金的关系 上银基金管理有限公司( “ 上银基金 ” ) 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司( “ 中国建设 银行” ) 基金托管人、基金代销机构 上海银行股份有限公司( “ 上海银行 ” ) 基金管理人的股东、基金代销机构 上银瑞金资本管理有限公司 ( “ 上银瑞金” ) 基金管理人出资成立的子公司 上海骏涟投资管理有限公司 ( “ 上海骏涟” ) 基金管理人的全资孙公司 注:下 述关 联交 易均 根据 正常的 商业 交易 条件 进行, 并以一 般交 易价 格为 定价 基础。 7.4.8 本报告期 及上年度可比期 间的关联方交易 7.4.8.1 通过关 联方交易单元进 行的交易


上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 23 页 共 35 页 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.8.2 关联方 报酬 7.4.8.2.1 基金管 理费 单位:人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月 31日 上年度可比期间2014年2月27 日 (基金合同生效日) 至2014 年12月31 日 当期发生的基金应支 付的管理费 45,052,788.52 4,825,011.21 其中: 支付销售机构的 客户维护费 1,690,512.59 974,117.91 注:支 付基 金管 理人 上银 基金管 理有 限公 司的 管理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值0.33% 的 年费 率计 提, 逐日 累计 至每 月月 底 , 按 月支 付 。 其 计算 公式 为: 日管 理人 报酬 =前 一 日基金 资产 净值× 0.33% / 当年天 数。 7.4.8.2.2 基金托 管费 单位:人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月 31日 上年度可比期间2014年2月27 日 (基金合同生效日) 至2014 年12月31 日 当期发生的基金应支 付的托管费 13,652,360.16 1,462,124.62 注: 支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净值0.10% 的年 费率计 提, 逐日 累计 至 每月月 底, 按月 支付 。其 计算公 式为 :日 托管 费= 前一日 基金 资产 净值× 0.10% / 当年 天数 。 7.4.8.2.3 销售服 务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 上银慧财宝货币A 上银慧财宝货币B 合计 上银基金 2,171,194.03 1,090,053.49 3,261,247.52 中国建设银行 322,998.54 12,616.58 335,615.12


上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 24 页 共 35 页 上海银行 2,787,188.62 997.79 2,788,186.41 合计 5,281,381.19 1,103,667.86 6,385,049.05 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间2014年2月27日(基金合同生效日) 至2014 年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 上银慧财宝货币A 上银慧财宝货币B 合计 上银基金 409,603.14 37,982.59 447,585.73 中国建设银行 129,855.77 4,300.92 134,156.69 上海银行 1,739,704.26 12,453.90 1,752,158.16 合计 2,279,163.17 54,737.41 2,333,900.58 注: 支 付基 金销 售机 构的A 类基金 份额 和B 类 基金 份额 的销售 服务 费分 别按 前一 日该类 基金 资产 净值 0.25% 和0.01% 的年 费率 计 提。 其 计算 公式 为: 日销 售服务 费= 前一 日A 类/B 类 基金份 额资 产净 值× 约 定年费 率 / 当年 天数 。 7.4.8.3 与关联 方进行银行间同 业市场的债券( 含 回购) 交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方进行银行间同业市场的债券 (含 回购)交易。 7.4.8.4 各关联 方投资本基金的 情况 7.4.8.4.1 报告期 内基金管理人运 用固有资金投资本基金 的情况 份额单位:份 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31 日 上年度可比期间2014年2月27 日(基金合同生效日) 至2014 年12 月31日 上银慧财宝货 币A 上银慧财宝货 币B 上银慧财宝 货币A 上银慧财宝货币 B 期初持有的基金份额 - 60,240,459.12 - - 期间申购/ 买入总份额 - 371,871,018.87 - 270,050,459.12 期间因拆分变动份额 - - - - 减:期间赎回/ 卖出总 份额 - 215,700,000.00 - 209,810,000.00 期末持有的基金份额 - 216,411,477.99 - 60,240,459.12 期末持有的基金份额 - 0.50% - 1.90%


上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 25 页 共 35 页 占基金总份额比例 注:1 、本 基金 本报 告期 间 总申购/ 买入 份额 包含 红利 再投、 转换 入份 额。 2 、本 基金 管理 人运 用固 有 资金投 资本 基金 所采 用的 费率适 用招 募说 明书 规定 的费率 结构 。 7.4.8.4.2 报告期 末除基金管理人 之外的其他关联方投资 本基金的情况 上银慧财 宝货币A 份额单位:人民币元 关联方名称 本期末 2015年12月31日 上年度末 2014年12月31日 持有的 基金份额 持有的基金份 额 占基金总份额 的比例 持有的 基金份额 持有的基金 份额 占基金总份 额的比例 上海骏涟 99,479.57 0.00% - - 上银瑞金 - - 2,079,171.59 0.07% 上银慧财 宝货币B 关联方名称 本期末 2015年12月31日 上年度末 2014年12月31日 持有的 基金份额 持有的基金份 额 占基金总份额 的比例 持有的 基金份额 持有的基金份 额 占基金总份额 的比例 上银瑞金 81,171,523.75 0.19% - - 注:1 、上 银瑞 金投 资本 基 金所采 用的 费率 适用 招募 说明书 规定 的费 率结 构。 7.4.8.5 由关联 方保管的银行存 款余额及当期产生的利 息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2015年1月1日至2015年12月31 日 上年度可比期间2014 年2月27日 (基金合同生效日) 至2014年12 月31日


上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 26 页 共 35 页 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 活期存款 72,491,621.15 31,817.56 20,102.70 34,283.87 上海银行定期 存款 - - - 2,460,666.67 注:1 、本 基金 的活 期银 行 存款由 基金 托管 人中 国建 设银行 保管 ,按 银行 同业 利率计 息。 2 、 本基 金于2014 年度 报告 期曾在 上海 银行 存放 协议 存款共120,000,000.00 元 , 按银行 约定 利率 计息 , 本报告 期内 所产 生的 利息 收入为 人民 币2,460,666.67 元。 7.4.8.6 本基金 在承销期内参与 关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方购买其承销的证券。 7.4.8.7 其他关 联交易事项的说 明 本基金本报告期内及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.9 期末(2015年12 月31 日)本 基金持有的流通受限 证券 7.4.9.1 因认购 新发/ 增发证券而 于期末持有的流通受限 证券 无。 7.4.9.2 期末持 有的暂时停牌等 流通受限股票 无。 7.4.9.3 期末债 券正回购交易中 作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间 市场债券正回购 截至本报告期末2015 年12月31日止, 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的 卖出回购证券款余额1,803,198,800.00 元,是以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末 估值 单价 数量(张) 期末估值总额 111519104 15恒丰银行 CD104 2016-01-05 99.33 4,000,000 397,314,887.17 111519072 15恒丰银行 CD072 2016-01-05 99.00 2,000,000 197,991,072.27 111519073 15恒丰银行 CD073 2016-01-05 98.99 5,000,000 494,946,723.01


上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 27 页 共 35 页 111511267 15平安CD267 2016-01-05 98.93 1,000,000 98,928,025.93 111592898 15重庆银行 CD019 2016-01-05 99.40 2,000,000 198,800,219.15 111592947 15重庆银行 CD020 2016-01-05 99.39 1,000,000 99,391,183.29 111510320 15兴业CD320 2016-01-05 99.21 1,000,000 99,208,122.54 111510346 15兴业CD346 2016-01-05 99.02 2,400,000 237,645,388.40 合计


18,400,000.00 1,824,225,621.76 7.4.9.3.2 交易所 市场债券正回购 截至本报告期末2015年12月31日止, 本基金从事交易所市场债券正回购交易形成的 卖出回购证券款余额为0 ,无抵押债券。 7.4.10 有助于 理解和分析会计报 表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 不以公允价值计量 的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债, 其账面价值与 公允价值相差很小。 (b) 以公允价值计量的 金融工具 (i) 金融工具公允价值计量的方法 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值, 公允价值层级可 分为: 第一层级:相同资产或负债在活跃市场上( 未经调整) 的报价。 第二层级:直接( 比如取自价格) 或间接( 比如 根据价格推算的) 可观察到的、除第一层级 中的市场报价以外的资产或负债的输入值。 第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值( 不可 观察输入值) 。 (ii) 各层级金融工具公允价值 于2015 年12月31日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中 属于第二层级的余额为11,008,668,361.82 元,无属于第一或第三层级的余额(于2014年 12月31 日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二 层级的余额为1,015,244,528.86 元,无属于第一或第三层级的余额)。 (iii) 公允价值所属层级间的重大变动


上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 28 页 共 35 页 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级 未发生重大变动。 (iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额 无。 (2) 除公允价值外,截 至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 § 8


投资组 合报告 8.1 期末基金 资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资 产的比例 (% ) 1 固定收益投资 11,008,668,361.82 24.34 其中:债券 11,008,668,361.82 24.34








资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 10,291,595,822.26 22.76 其中:买断式回购的买入返售金融资产 200,603,778.69 0.44 3 银行存款和结算备付金合计 23,626,491,621.15 52.24 4 其他各项资产 299,361,195.08 0.66 5 合计 45,226,117,000.31 100.00 8.2债券回购 融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例(% ) 1 报告期内债券回购融资余额 7.73 其中:买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净 值的比例(% ) 2 报告期末债券回购融资余额 1,803,198,800.00 4.15 其中:买断式回购融资 - - 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余 额占资产净值比例的简单平均值。


上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 29 页 共 35 页 债券正回 购的资金余额超过基金 资产净值的20% 的说明 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20% 。 8.3 基金投资 组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合 平均剩余期限基 本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 68 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 119 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 68 8.3.2


期末投 资组合平均剩余期 限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 产净值的比例(% ) 各期限负债占基金资 产净值的比例(% ) 1 30天以内 49.38 4.15 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 2 30天( 含) —60天 9.46 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 3 60天( 含) —90天 10.83 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 4 90天( 含) —180天 23.93 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 5 180天( 含) —397 天(含 ) 9.91 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 合计 103.50 4.15 8.4 期末按债 券品种分类的债券 投资组合 金额单位:人民币元


上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 30 页 共 35 页 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产 净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 2,103,214,245.78 4.85 其中:政策性金融债 2,103,214,245.78 4.85 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 5,078,934,481.46 11.70 6 中期票据 - - 7 同业存单 3,826,519,634.58 8.82 8 其他 - - 9 合计 11,008,668,361.82 25.36 10 剩余存续期超过397 天的浮动利率债券 - - 8.5期末按摊 余成本占基金资产 净值比例大小排名的前 十名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量 ( 张) 摊余成本 占基金资产净 值 比例(%) 1 150416 15 农发16 6,100,000 610,719,264.97 1.41 2 111510346 15 兴业 CD346 5,000,000 495,094,559.16 1.14 3 111519073 15 恒丰银行 CD073 5,000,000 494,946,723.01 1.14 4 111519104 15 恒丰银行 CD104 4,000,000 397,314,887.17 0.92 5 150215 15 国开15 3,500,000 350,019,521.56 0.81 6 011574006 15 陕煤化 SCP006 3,000,000 299,947,288.24 0.69 7 111514033 15 江苏银行 CD033 3,000,000 296,378,655.12 0.68 8 111592472 15 吉林银行 CD026 3,000,000 296,346,742.28 0.68


上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 31 页 共 35 页 9 111592531 15 包商银行 CD027 3,000,000 290,856,800.43 0.67 10 150403 15 农发03 2,600,000 260,378,441.18 0.60 8.6 “影子定价”与“ 摊余成本法” 确 定的基金资产净值的 偏离 项目 偏离情况(%) 报告期内偏离度的绝对值在0.25( 含)-0.5% 间的 次数 8 报告期内偏离度的最高值 0.3058 报告期内偏离度的最低值 0.0177 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1022 8.7 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排名的前 十名资产支持证券投资 明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 投资组合 报告附注 8.8.1 基金计价 方法说明。 本基金估值采用摊余成本法, 即估值对象以买入成本列示, 按票面利率或商定利率 并考虑其买入时的溢价与折价, 在其剩余期限内按实际利率法摊销, 每日计提收益。 本 基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。 8.8.2


本报告期内, 本基金不存在持有的剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮 动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值20% 的情况。 8.8.3


本报告期内, 本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.8.4 期末其他 各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 242,697,562.77


上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 32 页 共 35 页 4 应收申购款 56,663,632.31 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 299,361,195.08 8.8.5 投资组合 报告附注的其他 文字描述部分。 因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾 差。 基金份额持有人如欲了解本基金投资组合的其他相关信息, 可致电本基金管理人获 取。 § 9


基金份 额持有人信息 9.1 期末基金 份额持有人户数及 持有人结构 份额单位:份 份额 级别 持有人 户 数 ( 户) 户均持 有的 基金 份额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有 份额 占总份 额 比例 持有 份额 占总份 额 比例 上银慧 财 宝货币A 624,417 2,560.15 51,827,458.74 3.24% 1,546,776,595.66 96.76% 上银慧 财 宝货币B 97 431,004,156.85 41,735,618,646.61 99.83% 71,784,567.44 0.17% 合计 624,514 69,503.66 41,787,446,105.35 96.27% 1,618,561,163.10 3.73% 9.2 期末基金 管理人的从业人员 持有本开放式基金的情 况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份 额比例 基金管理人所有从业人员持 有本开放式基金 上银慧财宝货 币A 1,898,756.02 0.1188% 上银慧财宝货 币B - - 合计 1,898,756.02 0.0044%


上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 33 页 共 35 页 9.3 期末基金 管理人的从业人员 持有本开放式基金份额 总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投 资和研究部门负责人持有本 开放式基金 上银慧财宝 货币A 10~50 上银慧财宝 货币B 合计 10~50 本基金基金经理持有本开放 式基金 上银慧财宝 货币A 10~50 上银慧财宝 货币B 合计 10~50 § 10 开放式基 金份额变动 单位:份 项目 上银慧财宝货币A 上银慧财宝货币B 基金合同生效日(2014年2月27日) 基 金份额总额 1,862,448,063.95 422,083,772.41 本报告期期初基金份额总额 1,566,441,942.58 1,612,172,516.19 本报告期期间基金总申购份额 15,473,675,040.98 94,586,977,852.71 减:本报告期期间基金总赎回份额 15,441,512,929.16 54,391,747,154.85 本报告期期间基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 1,598,604,054.40 41,807,403,214.05 注:总 申购 份额 含份 额级 别调整 和红 利再 投及 转换 入份额 ;总 赎回 份额 含份 额级别 调整 及转 换出 份 额。 § 11 重大事件 揭示 11.1 基金份额 持有人大会决议





报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理 人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动 1、报告期内基金管理人重大人事变动:


上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 34 页 共 35 页 报告期内, 基金管理人通过股东会决议, 批准李建国先生、 傅建华先生及高坚先生 不再担任公司董事, 任命贺青先生、 陈琦玮先生、 吕厚军先生为公司董事, 其中陈琦玮 先生、吕厚军先生为独立董事。 报告期内基金管理人通过第三次临时股东会同意吕厚军先生辞职,一届第十九次董 事会批准督察长王宏磊先生辞职,聘任江浩先生为督察长。 报告期内基金管理人通过第五次临时股东会同意贺青先生辞职,选举胡友联先生为 董事。 上述人员的变更已报中国证券监督管理委员会及上海监管局备案。 报告期内, 基金管理人通过员工民 主选举并经股东会决议, 任命顾文女士为公司职 工代表监事, 董建红女士为公司非职工代表监事, 同意杨鸿雁女士离任公司非职工代表 监事,孙俊华女士离任公司职工代表监事。 报告期内基金经理变动情况如下: 赵治烨先生任上银新兴价值成长股票型证券投资基金的基金经理, 原基金经理高云 志先生、慕浩先生不再管理该基金。 楼昕宇先生任上银慧财宝货币市场基金的基金经理, 原基金经理陈玥女士不再管理 该基金。 2、报告期内基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动: 本基金托管人2015年1月4日发布任免通知, 聘任张力铮为中国建设银行投资托管业 务部副总经理。本基金托管人2015年9月18日发布任免通知,解聘纪伟中国建设银行投 资托管业务部副总经理职务。 11.3 涉及基金 管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼





本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资 策略的改变





本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 11.5 为基金进 行审计的会计师 事务所情况





本基金聘请毕马威华振会计师事务所( 特殊普通合伙) 提供审计服务,本报告期内已 预提审计费60,000元, 截至2015年12月31日暂未支付; 本基金成立以来一直由该会计师 上银慧 财宝 货币 市场 基金2015 年 年度 报告 摘要 第 35 页 共 35 页 事务所提供审计服务。 11.6 管理人、 托管人及其高级 管理人员受稽查或处罚 等情况





本报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用 证券公司交易单 元的有关情况 11.7.1 基金租 用证券公司交易单 元进行股票投资及佣金 支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 债券交易 债券回购交易 应支付该券 商的佣金 备注 成 交 金 额 占股 票 成交 总额 比例 成 交 金 额 占当期 债券 成交总 额的比 例 成交金额 占当期 债券回 购 成交总 额的比 例 佣 金 占当 期佣 金 总量 的比 例 广发证券 2 - - - - 56,900,000.00 100.00% - - - 上海证券 2 - - - - - - - - - 申万宏源 2 - - - - - - - - - 浙商证券 1 - - - - - - - - - 注:1、 根据 中国 证监 会的 有关规 定 , 我 司在 综合 考 量证券 经营 机构 的财 务状 况、 经营 状况 、 研究 能 力的基 础上 ,选 择基 金专 用交易 席位 ,并 经公 司管 理层批 准。 2 、本 报告 期内 无新 增交 易 席位。 11.8 偏离度绝 对值超过0.5% 的情况 注:本 基金 本报 告期 内偏 离度绝 对值 不存 在超 过0.5% 的情 况。 上银基金 管理有限公司 二〇一六 年三月三十日