上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
上 投 摩根 优 信增 利 债券 型 证券 投 资基 金
2015 年 年度 报告 摘要
2015 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 上投 摩根基 金管 理有限 公司
基 金托 管人： 中国 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ：二 〇一六 年三 月三十 日上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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§ 1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2016 年 3 月 29 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并 不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自 2015 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 上投摩 根优 信增 利债 券
基金主 代码 000616
交易代 码 000616
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 6 月 11 日
基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 194,908,141.21 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 上投摩 根优 信增 利债 券 A 上投摩 根优 信增 利债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 000616 000617
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
146,237,881.14 份 48,670,260.07 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 重点投 资于 信用 债 和可转 债，在 严格 控制 风 险的前 提下， 力争 实
现基金 资产 的长 期稳 定增 值。
投资策 略
1 、资 产配 置策 略
本基金 将遵循 自上 而下 的 配置原 则，综 合分 析宏 观 经济运 行趋势 、国 家
财政政 策与货 币政 策、 市 场流动 性水平 、债 券市 场 和股票 市场估 值水 平
等因素 ，确定 固定 收益 类 资产和 权益类 资产 的配 置 比例， 并进行 动态 优
化管理 。本基 金的 债券 类 资产将 重点配 置信 用债 和 可转债 。本基 金将 对
不同债 券板块 之间 的相 对 投资价 值进行 分析 ，确 定 债券类 属配置 策略 ，
并根据 市场 变化 及时 进行 调整。
2 、债 券投 资策 略
本基金 将综合 采用 信用 策 略、久 期调整 策略 、期 限 结构配 置策略 、息 差
策略等 策略， 进行 积极 主 动的债 券投资 ，在 合理 控 制风险 和保持 适当 流上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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动性的 基础上 ，以 企业 债 和可转 债 为主 要投 资标 的 ，力争 取得超 越基 金
业绩比 较基 准的 收益 。
业绩比 较基 准 中证综 合债 券指 数
风险收 益特 征
本基金 为债券 型基 金， 属 于证券 投资基 金中 的较 低 风险品 种，预 期风 险
和预期 收益 高于 货币 市场 基金， 低于 混合 型基 金和 股票型 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 胡迪 王永民
联系电 话 021-38794888 010-66594896
电子邮 箱 services@cifm.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 400-889-4888 95566
传真 021-20628400 010-66594942
2.4 信息披露方式
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.cifm.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
§ 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据
和指标
2015 年
2014 年 6 月 11 日 （基金合同生效日） 至 2014
年 12 月 31 日
上投摩 根优 信增
利债 券 A
上投摩 根优 信增
利债 券 C
上投摩 根优 信增 利
债券 A
上投摩 根优 信增 利
债券 C
本 期 已 实 现
收益
24,269,873.26 5,870,314.75 25,856,602.46 2,610,854.29 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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本期利 润 27,409,399.17 2,933,137.61 34,014,547.49 3,353,067.99
加 权 平 均 基
金 份 额 本 期
利润
0.2573 0.1056 0.0914 0.0611
本 期 基 金 份
额 净 值 增 长
率
27.60% 27.03% 13.40% 13.20%
3.1.2 期 末 数 据
和指标
2015 年末 2014 年末
上投摩 根优 信增 利
债券 A
上投摩 根优 信增 利
债券 C
上投摩 根优 信增 利债
券 A
上投摩 根优 信增 利债
券 C
期 末 可 供 分
配 基 金 份 额
利润
0.3728 0.3636 0.1001 0.0972
期 末 基 金 资
产净值
211,644,267.21 69,976,535.75 140,994,393.06 13,677,868.61
期 末 基 金 份
额净值
1.447 1.438 1.134 1.132
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。 对期 末可 供分 配
利润， 采用 期末 资产 负债 表中未 分配 利润 与未 分配 利润中 已实 现部 分的 孰低 数。
2.上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 （例 如， 开放 式基金 的申 购赎 回
费、红 利再 投资 费、 基金 转换费 等） ，计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于 所列 数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1．上投摩根优信增 利债 券 A ：
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去三 个月 7.42% 0.45% 2.30% 0.06% 5.12% 0.39% 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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过去六 个月 1.83% 0.57% 4.15% 0.06% -2.32% 0.51%
过去一 年 27.60% 0.88% 6.05% 0.07% 21.55% 0.81%
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
44.70% 0.75% 12.16% 0.13% 32.54% 0.62%
2．上投摩根优信增 利债 券 C ：
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去三 个月 7.31% 0.46% 2.30% 0.06% 5.01% 0.40%
过去六 个月 1.63% 0.58% 4.15% 0.06% -2.52% 0.52%
过去一 年 27.03% 0.88% 6.05% 0.07% 20.98% 0.81%
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
43.80% 0.75% 12.16% 0.13% 31.64% 0.62%
本基金 自 2015 年 10 月 10 日起， 将基 金业 绩比 较基 准由 “ 中信 标普 全债 指数 ” 变更为 “ 中 证综 合
债券指 数收 益率 ” 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
(2014 年 6 月 11 日至 2015 年 12 月 31 日)
1、上投摩根优信增 利债 券 A 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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2、上投摩根优信增 利债 券 C
注：本 基金 合同 生效 日 为 2014 年 6 月 11 日， 图示 时间段 为 2014 年 6 月 11 日至 2015 年 12 月
31 日 。本 基金 建仓 期自 2014 年 6 月 11 日至 2014 年 12 月 10 日 ，建 仓期 结束 时资产 配置 比例 符合
本基金 基金 合同 规定 。
本基金 自 2015 年 10 月 10 日起， 将基 金业 绩比 较基 准由 “ 中信 标普 全债 指数 ” 变更为 “ 中 证综 合
债券指 数收 益率 ” 。 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 净值 增长率 与业 绩比 较基 准收 益率的 柱形 对比 图
1、上投摩根优信增 利债 券 A
2、上投摩根优信增 利债 券 C
注：本 基金 自 2015 年 10 月 10 日起 ，将 基金 业绩 比 较基准 由 “ 中信 标普 全债 指 数 ” 变 更为 “ 中证
综合债 券指 数收 益率 ” 。 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准， 于 2004 年 5 月 12 日 正式 成立 。
公司由 上海 国际 信托 投资 有限公 司 （2007 年 10 月 8 日更 名为 “上 海国 际信 托有限 公司 ” ） 与 摩根 资
产管理 （英 国） 有限 公司 合资设 立， 注册 资本 为 2.5 亿元人 民币 ，注 册地 上 海。截 至 2015 年 12 月
底，公司管理的基金共有 四十七只，均为开放式基 金，分别是：上投摩根中 国优势证券投资基金、
上投摩根货币市场基金、 上投摩根阿尔法混合型证 券投资基金、上投摩根双 息平衡混合型证券投资
基金、上投摩根成长先锋 混合型证券投资基金、上 投摩根内需动力混合型证 券投资基金、上投摩根
亚太优势混合型证券投资 基金、上投摩根双核平衡 混合型证券投资基金、上 投摩根中小盘混合型证
券投资基金、上投摩根纯 债债券型证券 投资基金、 上投摩根行业轮动混合型 证券投资基金、上投摩
根大盘蓝筹股票型证券投 资基金、上投摩根全球新 兴市场混合型证券投资基 金、上投摩根新兴动力
混合型证券投资基金、上 投摩根强化回报债券型证 券投资基金、上投摩根健 康品质生活混合型证券
投资基金、上投摩根全球 天然资源混合型证券投资 基金、上投摩根分红添利 债券型证券投资基金、
上投摩根中证消费服务领 先指数证券投资基金、上 投摩根核心优选混合型证 券投资基金、上投摩根
轮动添 利债 券型 证券 投资 基金、 上投 摩根智 选 30 混 合型证 券投 资基 金、 上 投 摩根成 长动 力混 合型 证
券投资 基金 、上 证 180 高 贝塔 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 、上 投摩 根天 颐年丰 混合 型证 券投 资
基金、上投摩根岁岁盈定 期开放债券型证券投资基 金、上投摩根红利回报混 合型证券投资基金、上
投摩根转型动力灵活配置 混合型证券投资基金、上 投摩根双债增利债券型证 券投资基金、上投摩根
核心成长股票型证券投资 基金、上投摩根民生需求 股票型证券投资基金、上 投摩根优信增利债券型
证券投资基金、上投摩根 现金管理货币市场基金、 上投摩根纯债丰利债券型 证券投资基金、上投摩
根天添盈货币市场基金、 上投摩根天添宝货币市场 基金、上投摩根纯债添利 债券型证券投资基金、
上投摩根稳进回报混合型 证券投资基金、上投摩根 安全战略股票型证券投资 基金、上投摩根卓越制
造股票型证券投资基金、 上投摩根整合驱动灵活配 置混合型证券投资基金、 上投摩根动态多因子策
略灵活配置证券投资基金 、上投摩根智慧互联股票 型证券投资基金、上投摩 根科技前沿灵活配置混
合型证券投资基金、上投 摩根新兴服务股票型证券 投资基金、上投摩根医疗 健康股票型证券投资基
金和上 投摩 根文 体休 闲灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金。 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
王亚南
本基金 基金 经
理
2014-06-11 2015-12-11 12 年
复 旦 大 学 金 融 工 程 专 业 硕 士 。
2003 年至 2007 年， 就职 于海通
证 券 股 份 有 限 公 司 研 究 所 ， 任 固
定收益 研究 员。2007 年 6 月加入
国 泰 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 任 国 泰
金 鹿 保 本 基 金 基 金 经 理 助 理 。
2008 年 6 月 加入 上投 摩根 基金管
理有限 公司 ，自 2008 年 11 月至
2015 年 12 月 任上 投摩 根货 币市场
基金基 金经 理， 自 2009 年 6 月至
2014 年 9 月 任上 投摩 根纯 债债券
型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ， 自
2014 年 6 月至 2015 年 12 月任上
投 摩 根 优 信 增 利 债 券 型 证 券 投 资
基金基 金经 理， 自 2014 年 8 月至
2015 年 12 月 担任 上投 摩根 现金管
理 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理 ， 自
2014 年 11 月至 2015 年 12 月担任
上 投 摩 根 天 添 盈 货 币 市 场 基 金 和
上 投 摩 根 天 添 宝 货 币 市 场 基 金 基
金经理 。
赵峰
本基金 基金 经
理、债 券投 资
部总监
2014-06-11 - 13 年
上 海 财 经 大 学 金 融 学 硕 士 。2003
年 4 月至 2006 年 5 月 在申 银万国
证 券 研 究 所 担 任 研 究 员 负 责 债 券
研究方 面的 工作 ；2006 年 6 月至
2011 年 3 月 在富 国基 金管 理有限
公 司 担 任 投 资 经 理 负 责 债 券 投 资
方面的 工作 ；2011 年 4 月 加入上
投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 ，2011
年 9 月至 2014 年 12 月担 任上投
摩 根 强 化 回 报 债 券 型 证 券 投 资 基
金基金 经理 ，2012 年 6 月 起任上
投 摩 根 分 红 添 利 债 券 型 证 券 投 资
基 金 基 金 经 理 ，2013 年 7 月至
2014 年 12 月 担任 上投 摩根 天颐年
丰 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理，2013 年 8 月至 2015 年 11 月
担 任 上 投 摩 根 岁 岁 盈 定 期 开 放 债
券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ， 自上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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2014 年 6 月 起任 上投 摩根 优信增
利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理， 自 2014 年 12 月 起同 时担任
上 投 摩 根 纯 债 添 利 债 券 型 证 券 投
资基金 基金 经理 。
注：1. 任 职日 期和 离任 日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。
2. 王 亚南 先生 、赵 峰先 生 为本基 金首 任基 金经 理， 其任职 日期 指本 基金 基金 合同生 效之 日。
3. 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
在本报告期内，基金管理 人不存在损害基金份额持 有人利益的行为，勤勉尽 责地为基金份额持
有人谋 求利 益。 本基 金管 理人遵 守了 《证 券投 资基 金法》 及其 他有 关法 律法 规、 《上 投摩 根 优 信增 利
债券型证券投资 基金基金 合同》的规定。基金经理 对个股和投资组合的比例 遵循了投资决策委员会
的授权 限制 ，基 金投 资比 例符合 基金 合同 和法 律法 规的要 求。
本报告期内中国证监会上 海监管局对公司进行了常 规全面现场检查，就公司 内部控制提出了相
应改进 意见 并采 取责 令改 正的行 政监 管措 施， 公司 已经按 照要 求完 成了 改进 工作。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
本公司按照《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》等相关法律法 规的要求，制订了
《上投 摩根 基金 管理 有限 公司公 平交 易制 度》 ， 规范 了公司 所管 理的 所有 投资 组合的 股票 、 债券 等 投
资品种的投资管理活动， 同时涵盖了授权、研究分 析、投资决策、交易执行 、业绩评估等投资管理
活动相 关的 各个 环节 ，以 确保本 公司 管理 的不 同投 资组合 均得 到公 平对 待。
公司执行自上而下的三级 授权体系，依次为投资决 策委员会、投资总监、经 理人，经理人在其
授权范围内自主决策，投 资决策委员会和投资总监 均不得干预其授权范围内 的投资活动。公司已建
立客观的研究方法，严禁 利用内幕信息作为投资依 据，各投资组合享有公平 的投资决策机会。公司
建立集中交易制度，执行 公平交易分配。对于交易 所市场投资活动，不同投 资组合在买卖同 一证券
时， 按 照时 间优 先、 比 例分 配的原 则在 各投 资组 合间 公平分 配交 易机 会； 对于 银行间 市场 投资 活动 ，
通过交易对手库控制和交 易室询价机制，严格防范 交易对手风险并抽检价格 公允性；对于一级市场
申购投资行为，遵循价格 优先、比例分配的原则， 根据事前独立申报的价格 和数量对交易结果进行
公平分 配。
公司制 订了 《异常 交易 监 控与报 告制 度》 ， 通过 系统 和人工 相结 合的 方式 进行 投资交 易行 为的 监上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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控分析，并执行异常交易 行为监控分析记录工作机 制，确保公平交易可稽核 。公司分别于每季度和
每年度对公司管理的不同 投资组合的收益率差异及 不同时间窗下同向交易 的 交易价差进行分析，并
留存报 告备 查。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期内，公司严格执行 上述公平交易制度和控制 方法，开展公平交易工作 。通过对不同投资
组合之间的收益率差异、 以及不同投资组合之间同 向交易和反向交易的交易 时机和交易价差等方面
的监控 分析 ，公 司未 发现 整体公 平交 易执 行出 现异 常的情 况。
其中，在同向交易的监控 和分析方面，根据法规要 求，公司对不同投资组合 的同日和临近交易
日的同向交易行为进行监 控，通过定期抽查前述的 同向交易行为，定性分析 交易时机、对比不同投
资组合长期的交易趋势， 重点关注任何可能导致不 公平交易的情形。对于识 别的异常情况，由相关
投资组合经理对异常交易 情况进行合理解释。同时 ，公司根据法规的要求， 通过系统模块定期对连
续四个 季度 内不 同投 资组 合在不 同时 间窗 内 （日 内 、3 日内 、5 日 内） 的同 向 交易价 差进 行分 析 ， 采
用概率统计方法，主要关 注不同投资组合之间同向 交易价差均值为零的显著 性检验，以及同向交 易
价格占 优的 交易 次数 占比 分析。
报告期 内， 通过 前述 分析 方法， 未发 现不 同投 资组 合之间 同向 交易 价差 异常 的情况 。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期 内， 通过 对交 易价 格、交 易时 间、 交易 方向 等的抽 样分 析， 公司 未发 现存在 异常 交易 行
为。
报告期内，所有投资组合 参与的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 的 5% 的 情形 ： 报 告期 内， 所有 投资 组合 参与的 交易 所公 开竞 价同 日反向 交易 成交 较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的次 数为 两次 ， 均 发生 在纯 量化 投资 组合与 主动 管理 投 资
组合之 间。
4.4 管理 人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2015 年债 券市 场整 体延 续 了 2014 年 以来 的牛 市。 开 年物价 走低 ， 一季 度 GDP 增速降 至 7% ，3
月工业 增加 值跌 至 5.6% ， 增长压 力凸 显 。 但 在权 益 市场上 涨和 资金 利率 下行 偏缓的 影响 下 ， 债 券市
场整体表现较为纠结，长 期债券收益率先下后上。 二季度开始，货币政策宽 松节奏明显加快，收益上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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率重回 下降 通道 ， 5 月 中旬 后央行 公开 市场 维持 零操 作， 地方 债供 给持 续放 量 ， 叠加经 济转 暖预 期，
收益率出现回调。下半年 ，货币政策依然保持宽松 ，各项数据显示经济依然 疲弱。与此同时，权益
市场经历了大幅调整，市 场风险偏好明显下行，促 使资金转移至低风险的债 券资产。在此背景下，
收益率 一路 下行 。截 至年 末，10 年 期国 债收 益率 全 年下 行 80bp 至 2.82% 。
本基金 在 2015 年 一季 度整 体维持 中性 仓位 配置 ，积 极操作 可转 债和 股票 ，获 取了较 好的 收益 。
二季度开始逐步加仓，并 在三季度初显著提升了长 期利率债仓位，随着收益 率的大幅下行，逐步兑
现了收 益； 但二 季度 末三 季度初 ，对 转债 减仓 过慢 ，使组 合净 值回 撤较 大。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期本 基 金 A 类份 额 净值增 长率 为 27.60%, 本基 金 C 类基 金份 额净 值增 长 率为 27.03%，同
期业绩 比较 基准 收益 率 为 6.05% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2016 年 ，宏 观政 策上 ，中央 连续 提及 “供 给侧 改革” ，意 味着 未来 产能 出 清依然 为重 要目
标，经济转型仍需经历阵 痛期。另外从各项数据看 ，经济增长压力依然存在 ，因而未来经济可能继
续维持 L 型走势。 货币 政 策上， 央行 在四 季度 例会 中继续 强调 实施 稳健 的货 币政策 ，更 加注 重松 紧
适度，保持适度流动性。 经济基本面和资金面依然 对债市形成支撑。权益市 场的持续不振，市场风
险偏好 的降 低 ， 也 为债 券 市场带 来更 多机 会 。 风 险 方面需 要注 意的 是 ：1 ） 在 收益率 绝对 低位 下 ， 继
续下行空间逐步受到压缩 ，经济的边际改善和资金 的短时波动都可能引起收 益率的更大波动，市场
的交易 型特 征将 会更 为突 出；2） 经济 下行 周期 中， 信用风 险加 大是 必然 结果 ， 信用 利差 也会 随信 用
事件冲 击而 走阔 ，风 险甄 别将更 为重 要。
权益方 面， 变革 仍然 是 2016 年主 基调 ， 新 兴服 务、 高 科技行 业仍 然值 得中 长期 配置， 同时 供给
侧改革 指出 了房 地产 去库 存、淘 汰落 后产 能， 钢铁 、煤炭 、有 色、 地产 等传 统产业 也会 有机 会。
在此背 景下 ， 本 基金 在 2016 年的 操作 将以 稳健 为主 ， 密切关 注经 济数 据的 变化 动向 ， 视情 况对
利率债主动进行波段操作 。信用债投资方面会加强 信用风险的分析防范，降 低风险偏好，规避高风
险行业 ，强 化个 券风 险甄 别。
4.6 管理人对报告期内基金 估值程序等事项的说 明
本公司 的基 金估 值和 会计 核算由 基金 会计 部负 责 ， 根 据相关 的法 律法 规规 定 、 基 金合同 的约 定 ，
制定了内部控制措施，对 基金估值和会计核算的各 个环节和整个 流程进行风 险控制，目的是保证基
金估值和会计核算的准确 性。基金会计部人员均具 备基金从业资格和相关工 作经历。本公司成立了上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
第 14 页共 37 页
估值委员会，并制订有关 议事规则。估值委员会成 员包括公司管理层、督察 长、基金会计、风险管
理等方面的负责人以及相 关基金经理，所有相关成 员均具有丰富的证券基金 行业从业经验。公司估
值委员会对估值事项发表 意见，评估基金估值的公 允性和合理性。基金经理 是估值委员会的重要成
员，参加估值委员会会议 ，参与估值程序和估值技 术的讨论。估值委员会各 方不存在任何重大利益
冲突。
4.7 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
本报告 期本 基金 未实 施利 润分配 。
4.8 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明
无。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内，中国银 行股份有限 公司（以下称 “ 本托管人 ” ）在对上 投摩根优信增利债 券型证券
投资基金 （以下称 “ 本基金 ” ）的托管过程中， 严格遵守《证券 投资基金法》及其他有关 法律法规、
基金合同和托管协议的有 关规定，不存在损害基金 份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了
应尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的 投资运作进行了必要的监 督，对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用 开支等方面进行了认真地 复核，未发现本基金管理 人存在损害基金份额持
有人利 益的 行为 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 （注 ： 财务 会计报 告中 的 “ 金融
工具风 险及 管理 ” 部 分未 在 托管人 复核 范围 内） 、投 资 组合报 告等 数据 真实 、准 确和完 整。 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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§ 6
审计报告
上投摩根优信增利债券型 证券投资基金 2015 年度 财务会计报告已由普华永 道中天会计师事务所有
限公司 审计 、 注册 会计 师 陈玲 、 曹 阳签 字出 具了 “ 无保留 意见 的审 计报 告” （ 编号 ： 普 华永 道中 天审
字(2016) 第 21355 号）。
投资者 可通 过登 载于 本基 金管理 人网 站的 年度 报告 正文查 看审 计报 告全 文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 上投 摩根 优信 增利债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 34,863,716.62 198,715.93
结算备 付金
2,027,394.46 3,681,544.00
存出保 证金
75,799.86 133,863.23
交易性 金融 资产 7.4.7.2 315,919,496.80 219,559,468.60
其中： 股票 投资
53,819,741.56 28,659,041.00
基金投 资
- -
债券投 资
262,099,755.24 190,900,427.60
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
25,954,540.28 5,992,258.37
应收利 息 7.4.7.5 4,016,168.43 3,683,959.29
应收股 利
- -
应收申 购款
722,239.33 190,402.29
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
383,579,355.78 233,440,211.71
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
100,899,757.25 72,000,000.00 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
482,871.25 5,912,150.05
应付管 理人 报酬
165,214.36 120,014.60
应付托 管费
47,204.12 34,289.90
应付销 售服 务费
22,991.37 6,047.74
应付交 易费 用 7.4.7.7 111,543.35 459,696.89
应交税 费
- -
应付利 息
18,791.39 21,432.35
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 210,179.73 214,318.51
负债合计
101,958,552.82 78,767,950.04
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 194,908,141.21 136,373,905.19
未分配 利润 7.4.7.10 86,712,661.75 18,298,356.48
所有者权益合计
281,620,802.96 154,672,261.67
负债和所有者权益总 计
383,579,355.78 233,440,211.71
注： 报 告截 止日 2015 年 12 月 31 日， 基金 份额 总额 194,908,141.21 份， 其 中 A 类份 额 146,237,881.14
份，C 类 份额 48,670,260.07 份。A 类份 额净 值 1.447 元，C 类 份额 净值 1.438 元。
7.2 利润表
会计主 体： 上投 摩根 优信 增利债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度可比期间 2014
年 6 月 11 日
( 基金合同生效日) 至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
34,528,440.55 41,945,799.44
1. 利息 收入
8,595,475.28 11,182,052.62
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 108,151.37 4,742,712.15
债券利 息收 入
8,474,881.94 4,986,087.87
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
12,441.97 1,453,252.60
其他利 息收 入
- -
2. 投资收益( 损失 以 “- ” 填列)
25,646,130.31 21,763,674.76
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 14,799,806.32 7,614,073.76
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 10,758,296.55 14,149,601.00
资产支 持证 券投 资收 益
- - 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 88,027.44 -
3. 公允价值 变动 收益( 损失 以 “- ” 号
填列) 7.4.7.16 202,348.77 8,900,158.73
4. 汇兑收益( 损失 以 “- ” 号填 列)
- -
5. 其他收入( 损失 以 “- ” 号填 列) 7.4.7.17 84,486.19 99,913.33
减：二、费用
4,185,903.77 4,578,183.96
1. 管理 人报酬
1,275,387.36 1,689,909.28
2. 托管 费
364,396.52 482,831.23
3. 销售 服务费
150,261.42 121,922.62
4. 交易 费用 7.4.7.18 687,666.51 892,934.42
5. 利息 支出
1,441,701.04 1,158,830.39
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,441,701.04 1,158,830.39
6. 其他 费用 7.4.7.19 266,490.92 231,756.02
三、利润总额( 亏损总额以 “- ” 号填
列)
30,342,536.78 37,367,615.48
减：所 得税 费用
- -
四、净利润( 净亏损以 “- ” 号填列)
30,342,536.78 37,367,615.48
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 上投 摩根 优信 增利债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
136,373,905.19 18,298,356.48 154,672,261.67
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 30,342,536.78 30,342,536.78
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
58,534,236.02 38,071,768.49 96,606,004.51 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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列）
其中：1.基 金申 购款 308,565,988.53 116,899,597.58 425,465,586.11
2.基金 赎回 款 -250,031,752.51 -78,827,829.09 -328,859,581.60
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
194,908,141.21 86,712,661.75 281,620,802.96
项目
上年度可比期间
2014 年 6 月 11 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
560,948,149.26 - 560,948,149.26
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 37,367,615.48 37,367,615.48
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-424,574,244.07 -19,069,259.00 -443,643,503.07
其中：1.基 金申 购款 35,246,612.04 853,100.20 36,099,712.24
2.基金 赎回 款 -459,820,856.11 -19,922,359.20 -479,743,215.31
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
136,373,905.19 18,298,356.48 154,672,261.67 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 章硕 麟，主 管会 计工 作负 责人 ：胡志 强， 会计 机构 负责 人：张 璐
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上投摩 根优信增利债券 型证券投 资基金( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国 证券监督管理委 员会( 以下简
称“ 中 国证 监会 ”) 证监 许可[2014]216 号 《关 于核 准上 投 摩根优 信增 利债 券型 证券 投资基 金募 集的 批复 》
核准，由上投摩根基金管 理有限公司依照《中华人 民共和国证券投资基金法 》和《上投摩根优信增
利债券型证券投资基金基 金合同》负责公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定，首次募
集 期 间 为 2014 年 5 月 12 日至 2014 年 6 月 6 日 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集
560,851,992.51 元， 业经 普华永道中天 会计师事务 所( 特殊普通合伙) 普华永 道中天验字(2014) 第 342
号验资 报 告 予以 验证 。 经 向中国 证监 会备 案， 《上 投 摩根优 信增 利债 券型 证券 投资基 金基 金合 同》 于
2014 年 6 月 11 日 正式 生 效， 基 金合 同生 效日 的基 金份额 总额 为 560,948,149.26 份 基金 份额， 其中 认
购资金 利息 折 合 96,156.75 份基金 份额 。 本基 金的 基 金管理 人为 上投 摩根 基金 管理有 限公 司， 基 金托
管人为 中国 银行 股份 有限 公司。
根据《上投摩根优信增利 债券型证券投资基金招募 说明书》和《上投摩根优 信增利债券型证券
投资基金基金份额发售公 告》的规定，根据认购费 、申购费、销售服务费收 取方式的不同，基金份
额分为 不同 的类 别。 在投 资人认 购/ 申 购时 ，收 取认 购/ 申购 费用 的， 称为 A 类基金 份额 ；不 收取 认
购/ 申购 费用 ，但 从本 类别 基金资 产中 计提 销售 服务 费的， 称为 C 类 基金 份额 。本基 金 A 类和 C 类
基金份 额分 别设 置代 码。 由于基 金费 用的 不同 ， 本 基金 A 类基 金份 额和 C 类 基金份 额将 分别 计算 基
金份额净值并分别公告， 计算公式为计算日各类别 基金资产净值除以计算日 发售在外的该类别基金
份额总 数。 投资 人可 自行 选择认 购/ 申 购的 基金 份额 类别。 本基 金不 同基 金份 额类别 之间 不得 互相 转
换。
根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和 《上 投摩 根优信 增利 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》
的有关规定，本基 金的投 资范围为具有良好流动性 的金融工具，包括国债、 金融债、央行票据、企
业债、 公 司债、 中期 票据、 地方政 府债、 次级 债、 中 小 企业私 募债、 可转 换债 券( 含分离 交易 可转 债) 、
短期融 资券 、 资产 支持 证 券、 债券 回购 、 银行 存款 等固定 收益 品种 、 股票( 包 含中小 板 、 创 业板 及其上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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他经中 国证 监会 批准 上市 的股票) 、 权证 等权 益类 资 产以及 法律 法规 或中 国证 监会允 许基 金投 资的 其
他金融工具，但须符合中 国证监会相关规定。基金 的投资组合比例为：本基 金投资于债券的比例不
低于基金资产的 80% ，投 资于信用债和可转债( 含分 离交易可转债) 的比例合计 不低于非现金基 金资
产的 80% ， 股票 等权 益类 资产的 投资 比例 不超 过基 金资产 的 20% ， 现金 及到 期日在 一年 以内 的政 府
债券占 基金 资产 净值 的比 例不低 于 5% 。 本基 金自 2015 年 10 月 10 日起 ，将 业绩比 较基 准由 “中信
标普全 债指 数 ” 变更 为 “ 中 证综合 债券 指数 ” 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩 根基 金管 理有限 公司 于 2016 年 3 月 29 日批 准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则 ”) 、中国 证 监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中 国证 券投 资基 金业 协 会( 以下 简称 “ 中国 基
金 业协会 ”) 颁布的 《证券投 资基金 会计核 算业务 指引 》 、 《上 投摩根 优信增 利债 券型证 券投资 基金 基
金合同 》 和 在财务 报表 附 注 7.4.4 所 列示 的中 国证 监 会、 中 国基 金业协 会发 布 的有关 规定 及允 许的 基
金行业 实务 操作 编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基 金 2015 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2015 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及 2015 年度 的经 营成 果和 基金 净 值变 动情 况等 有关 信息 。
7.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
7.4.4.1 本报告期所采用 的 会计政策与最近一期 年度 报告相一致的说明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策与 最近 一期 年度 报告相 一致 。
7.4.4.2 本报告期所采用 的 会计估计与最近一期 年度 报告相一致的说明
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除外) ，
鉴于其交易量和交易频率 不足以提供持续的定价信 息，本基金本报告期改为 采用中证指数有限公司
根据 《 中国 证券 投资 基金 业 协会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益 品种的 估值 处理 标准 》
所独立 提供 的债 券估 值结 果确定 公允 价值 。
除以上 会计 估计 变更 外， 本基金 本报 告期 所采 用的 其他会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除外) ，
鉴于其交易量和交易频率 不足以提供持续的定价信 息，本基金本报告期改为 采用中证指数有限公司
根据 《 中国 证券 投资 基金 业 协会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益 品种的 估值 处理 标准 》
所独立 提供 的债 券估 值结 果确定 公允 价值 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2008]1 号《 关于 企业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、 财税[2012]85 号 《关 于实施 上市 公司 股 息
红利差 别化 个人 所得税 政 策有关 问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《关于 上市 公 司股息 红利 差别 化个
人所得 税政 策有 关问 题的 通知》 及其 他相 关财 税法 规和实 务操 作， 主要 税项 列示如 下：
(1) 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。 基 金买 卖 股票、 债券 的差
价收入 不予 征收 营业 税。
(2) 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ， 股权 的股 息、 红利 收入 ，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由 发行债 券的企业在向基金支付利 息时代扣代缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的 ， 其 股
息红利 所得 全额 计入 应纳 税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的，暂 减按 50% 计 入应
纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年 的， 于 2015 年 9 月 8 日 前暂 减按 25% 计 入 应纳税 所得 额， 自 2015
年 9 月 8 日起 ，暂 免征 收 个人所 得税 。对 基金 持有 的上市 公司 限售 股， 解禁 后取得 的股 息、 红利 收
入，按照上述规定计算纳 税，持股时间自解禁日起 计算；解禁前取得的股息 、红利收入继续暂减按上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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50% 计 入应 纳税 所得 额。 上述所 得统 一适 用 20% 的 税率计 征个 人所 得税 。
(4) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国银 行股 份有 限公 司 (“ 中国银 行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
上海国 际信 托有 限公 司 (“ 上海信 托 ”) 基金管 理人 的股 东
摩根资 产管 理(英国) 有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上信资 产管 理有 限公 司
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限
公司控 制的 公司
上海国 利货 币经 纪有 限公 司
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限
公司控 制的 公司
J.P. Morgan Investment Management Limited
基金管 理人 的股 东摩 根资 产管理( 英国)
有限公 司控 制的 公司
J.P. Morgan 8CS Investments (GP)Limited
基金管 理人 的股 东摩 根资 产管理( 英国)
有限公 司控 制的 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
无。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年6 月11 日 （基 金合 同
生效日 ）至2014 年12 月31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,275,387.36 1,689,909.28
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 208,260.40 574,533.16
注： 支付 基金 管理 人上 投 摩根基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 0.7%的年上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.7% / 当年 天数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日 至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年6 月11 日 （基 金合 同
生效日 ）至2014 年12 月31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 364,396.52 482,831.23
注： 支付 基金 托管 人中 国 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值 0.2% 的年 费率 计提 ， 逐 日累 计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.2% / 当年 天数 。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
上投摩 根优 信增 利债 券 A 上投摩 根优 信增 利债 券 C 合计
上投摩 根基 金管 理有
限公司
66,587.41 66,587.41
中国银 行
15,871.62 15,871.62
合计 - 82,459.03 82,459.03
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
2014 年6 月11 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
上投摩 根优 信增 利债 券A 上投摩 根优 信增 利债 券C 合计
上投摩 根基 金管 理有
限公司
- 20,716.40 20,716.40
中国银 行 - 86,447.22 86,447.22
合计 - 107,163.62 107,163.62
注：1. 基 金销 售服 务费 仅 对 C 类基 金份 额收 取。
2. 支 付基 金销 售机 构的 销 售服务 费按 前一 日 C 类 基 金份额 资产 净 值 0.4% 的年 费率计 提， 逐日上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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累计至 每月 月底 ，按 月支 付给上 投摩 根基 金管 理有 限公司 ，再 由上 投摩 根基 金管理 有限 公司 计算 并
支付给 各基 金销 售机 构。 其计算 公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日 C 类基金 份额 资产 净值 X 0.4%/ 当年 天数 。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
无。
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
无。
7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
无。
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年6 月11 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 34,863,716.62 76,665.79 198,715.93 127,798.86
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
无。
7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
无。
7.4.9 期末（2015 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
金额单 位： 人民 币元 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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7.4.9.1.1 受 限证 券类 别： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末
估
值单
价
数量( 单
位：股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
136090 15 绿地 02 2015-12-11 2016-02-04
新债未
上市 99.99 99.99 50,000.00 4,999,583.56 4,999,583.56 -
136125 15 洛娃 01 2015-12-19 2016-01-11
新债未
上市 99.99 99.99 50,000.00 4,999,364.38 4,999,364.38 -
123001 蓝标转债 2015-12-23 2016-01-08
新债未
上市
100.0
0
100.0
0 1,620.00 162,000.00 162,000.00 -
注: 基金 可使 用以 基金 名义 开设的 股票 账户 ， 选 择网 上或者 网下 一种 方式 进行 新股申 购。 其中 基金 作
为一般法人或战略投资者 认购的新股，根据基金与 上市公司所签订申购协议 的规定，在新股上市后
的约定期限内不能自由转 让；基金作为个人投资者 参与网上认购获配的新股 ，从新股获配日至新股
上市日之间不能自由转让 。此外，基金还可作为特 定投资者，认购由中国证 监会《上市公司证券发
行管理 办法 》规 范的 非公 开发行 股票 ，所 认购 的股 票自发 行结 束之 日 起 12 个 月内不 得转 让。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位 ： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
600749 西藏旅 游 2015-11-30 重大事 项 23.62 - - 94,100.00 2,048,821.00 2,222,642.00 -
002631 德尔未 来 2015-11-27 重大事 项 29.07 - - 54,700.00 1,024,873.00 1,590,129.00 -
300049 福瑞股 份 2015-11-30 重大事 项 31.00 2016-01-04 30.95 49,400.00 1,657,427.04 1,531,400.00 -
注： 本基 金截 至 2015 年 12 月 31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停
牌的股 票， 该类 股票 将在 所公布 事项 的重 大影 响消 除后， 经交 易所 批准 复牌 。
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余 额 28,499,757.25 元，是 以如 下债 券作 为抵 押： 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
第 26 页共 37 页
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
011599794
15 中 金黄 金
SCP005
2016-01-07 100.35 100,000.00 10,035,000.00
011517016
15 华电
SCP016
2016-01-07 100.20 100,000.00 10,020,000.00
011533012
15 五矿
SCP012
2016-01-07 100.17 100,000.00 10,017,000.00
合计
300,000.00 30,072,000.00
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止， 基金 从事 证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购 证
券款余 额 72,400,000.00 元 ， 于 2015 年 1 月 4 日(先后) 到期。 该类 交易 要求 本基 金 转入质 押库 的债 券，
按证券 交易 所规 定的 比例 折算为 标准 券后 ，不 低于 债券回 购交 易的 余额 。
7.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允 价值
(a) 金融 工具 公允 价值 计量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量的 金融工 具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价 值
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 68,692,898.76 元 ，属 于第 二层 次 余额 为 247,226,598.04， 无 属于第 三层 次的 余额
(2014 年度 12 月 31 日 ： 第 一层次 的余 额 为 178,588,868.60 元， 第二 层次 余额 为 40,970,600.00 ， 无属
于第三 层次 的余 额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间 的重大 变动 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券 ， 若 出现 重大 事 项停牌 、 交易 不活 跃( 包 括 涨跌停 时的 交易 不
活跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情况 ， 本基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间及
限售期间将相关股票和债 券的公允价值列入第一层 次；并根据估值调整中采 用的不可观察输入值对
于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公允 价 值应属第二层次还是第 三层次。对于在证券交
易所上 市或 挂牌 转让的 固 定收益 品种( 可 转换 债券 、 资产支 持证 券和 私募债 券 除外) ， 本基金 于 2015
年 3 月 23 日 起改 为采 用 中证指 数有 限公 司根 据《 中国证 券投 资基 金业 协会 估值核 算工 作小 组关 于
2015 年 1 季度 固定 收益 品 种的估 值处 理标 准》 所独 立提供 的估 值结 果确 定公 允价值( 附注 7.4.5.2) ，
并将相 关债 券的 公允 价值 从第一 层次 调整 至第 二层 次。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具
于 2015 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以 公 允价值 计量 的金 融资 产(2014 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 53,819,741.56 14.03
其中： 股票 53,819,741.56 14.03
2 固定收 益投 资 262,099,755.24 68.33
其中： 债券 262,099,755.24 68.33
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- - 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 36,891,111.08 9.62
7 其他各 项资 产 30,768,747.90 8.02
8 合计 383,579,355.78 100.00
8.2 期末按行业分类的股票 投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 484,821.00 0.17
B 采矿业
- -
C 制造业 32,810,061.49 11.65
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
1,877,904.00 0.67
E 建筑业 1,034,540.00 0.37
F 批发和 零售 业
943,093.00 0.33
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
1,867,610.00 0.66
H 住宿和 餐饮 业
2,440,986.00 0.87
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
586,300.00 0.21
J 金融业
- -
K 房地产 业
2,090,256.84 0.74
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
7,192,195.62 2.55
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- - 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
2,491,973.61 0.88
S 综合
- -
合计 53,819,741.56 19.11
8.3 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前十名 股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 002381 双箭股 份 235,301 4,018,941.08 1.43
2 300065 海兰信 75,600 2,887,920.00 1.03
3 600706 曲江文 旅 119,501 2,866,828.99 1.02
4 002090 金智科 技 67,100 2,591,402.00 0.92
5 000681 视觉中 国 65,561 2,491,973.61 0.88
6 600689 上海三 毛 110,000 2,462,900.00 0.87
7 601007 金陵饭 店 158,300 2,440,986.00 0.87
8 300203 聚光科 技 70,800 2,427,732.00 0.86
9 002345 潮宏基 140,800 2,376,704.00 0.84
10 002229 鸿博股 份 78,683 2,341,606.08 0.83
注：投 资 者 欲 了 解 本 报 告 期 末 基 金 投 资 的 所 有 股 票 明 细 ， 应 阅 读 登 载 于 本 基 金 管 理 人 网 站
（www.cifm.com ）的年度 报告正 文。
8.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 601599 鹿港科 技 5,070,415.50 3.28
2 002034 美欣达 4,801,664.07 3.10
3 002612 朗姿股 份 3,975,686.59 2.57
4 000722 湖南发 展 3,479,878.70 2.25
5 002381 双箭股 份 3,361,480.40 2.17
6 000910 大亚科 技 3,212,205.40 2.08
7 002229 鸿博股 份 3,210,867.00 2.08
8 002439 启明星 辰 3,018,222.00 1.95
9 300399 京天利 2,965,359.00 1.92 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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10 601007 金陵饭 店 2,937,583.46 1.90
11 300384 三联虹 普 2,859,267.00 1.85
12 600990 四创电 子 2,792,600.00 1.81
13 300220 金运激 光 2,564,877.00 1.66
14 002494 华斯股 份 2,495,762.00 1.61
15 000970 中科三 环 2,494,216.23 1.61
16 002073 软控股 份 2,482,407.01 1.60
17 600879 航天电 子 2,427,764.00 1.57
18 300345 红宇新 材 2,166,086.00 1.40
19 600706 曲江文 旅 2,117,393.98 1.37
20 300203 聚光科 技 2,054,035.00 1.33
注： “ 买 入金 额 ” （或 “ 买 入 股票成 本 ”）、 “ 卖 出金 额 ” （或 “ 卖 出股 票收 入 ” ） 均 按 买卖成 交金 额 （成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600016 民生银 行 8,874,553.85 5.74
2 300065 海兰信 5,200,798.85 3.36
3 002034 美欣达 4,977,825.00 3.22
4 002178 延华智 能 4,610,669.66 2.98
5 600036 招商银 行 4,308,975.00 2.79
6 601599 鹿港科 技 4,098,706.66 2.65
7 002439 启明星 辰 3,867,280.50 2.50
8 002390 信邦制 药 3,705,393.68 2.40
9 002612 朗姿股 份 3,515,190.08 2.27
10 300367 东方网 力 3,440,724.00 2.22
11 300384 三联虹 普 3,406,022.90 2.20
12 300399 京天利 3,393,261.00 2.19
13 002494 华斯股 份 3,386,473.00 2.19
14 300295 三六五 网 3,320,821.95 2.15
15 601998 中信银 行 3,054,817.08 1.98
16 300345 红宇新 材 3,011,246.00 1.95
17 300220 金运激 光 2,934,518.57 1.90
18 002073 软控股 份 2,837,129.00 1.83
19 000970 中科三 环 2,755,188.52 1.78
20 600990 四创电 子 2,395,757.20 1.55 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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注： “ 买 入金 额 ” （或 “ 买 入 股票成 本 ”）、 “ 卖 出金 额 ” （或 “ 卖 出股 票收 入 ” ） 均 按 买卖成 交金 额 （成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 191,016,458.34
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 185,969,407.93
注： “ 买 入金 额 ” （或 “ 买 入 股票成 本 ”）、 “ 卖 出金 额 ” （或 “ 卖 出股 票收 入 ” ） 均 按 买卖成 交金 额 （成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 国家债 券 38,881,600.00 13.81
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 127,229,227.04 45.18
5 企业短 期融 资券 50,142,000.00 17.80
6 中期票 据 20,274,000.00 7.20
7 可转债 25572928.20 9.08
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 262,099,755.24 93.07
8.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的 前五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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值比例( ％)
1 010107 21 国债 ⑺ 220,000 23,854,600.00 8.47
2 019515 15 国债 15 150,000 15,027,000.00 5.34
3 122607 12 渝 地产 150,000 12,900,000.00 4.58
4 1182145
11 浙 小商
MTN1
100,000 10,162,000.00 3.61
5 1382236
13 中 普天
MTN1
100,000 10,112,000.00 3.59
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的 前十名 资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值占 基金资产净值比例大 小排 序的前五名贵金属投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内本 基金投 资的前十名证券的发行主 体本期没有出现被监管部 门立案调查，或在报告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
8.12.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 没有 超出 基金合 同规 定的 备选 股票 库。
8.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
75,799.86
2 应收证 券清 算款
25,954,540.28
3 应收股 利
- 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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4 应收利 息
4,016,168.43
5 应收申 购款
722,239.33
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
30,768,747.90
8.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产
净值比 例(%)
1 110030 格力转 债 6,761,020.00 2.40
2 110031 航信转 债 5,193,600.00 1.84
3 113008 电气转 债 4,818,450.00 1.71
8.12.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票未 存在 流通 受限 的情 况。
8.12.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
因四舍 五入 原因 ，投 资组 合报告 中分 项之 和与 合计 可能存 在尾 差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
上投摩 根优 信增 1,510 96,846.28 106,362,694.56 72.73% 39,875,186.58 27.27% 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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利债 券 A
上投摩 根优 信增
利债 券 C
1,046 46,529.89 25,442,082.64 52.27% 23,228,177.43 47.73%
合计 2,556 76,255.14 131,804,777.20 67.62% 63,103,364.01 32.38%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
上投摩 根优 信增 利债 券
A
63.39 0.0000%
上投摩 根优 信增 利债 券
C
0.00 0.0000%
合计 63.39 0.0000%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
上投摩 根优 信增 利债 券
A
0
上投摩 根优 信增 利债 券
C
0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
上投摩 根优 信增 利债 券
A
0
上投摩 根优 信增 利债 券
C
0
合计 0
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 上投摩 根优 信增 利债 券 A 上投摩 根优 信增 利债 券 C
基金合 同生 效日 （2014 年 6 月 11
日）基 金份 额总 额
471,719,184.29 89,228,964.97 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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本报告 期期 初基 金份 额总 额 124,285,769.26 12,088,135.93
本报告 期基 金总 申购 份额 186,217,499.67 122,348,488.86
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 164,265,387.79 85,766,364.72
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 146,237,881.14 48,670,260.07
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
基金管 理人 ：
本公司 于 2015 年 1 月 17 日发布 公告 ：因 个人 原因 ，冯刚 先生 自 2015 年 1 月 15 日起 不再 担任
本公司 副总 经理 。
本公司 于 2015 年 12 月 2 日发布 公告 ： 因 个人 原因 ， 陈星 德 先 生自 2015 年 11 月 30 日 起不 再担
任本公 司副 总经 理。
基金托 管人 ：
2015 年 4 月， 李 爱华 先生 不再担 任中 国银 行股 份有 限公司 托管 业务 部总 经理 职务。 上述 人事 变
动已按 相关 规定 备案 、公 告。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告期内，本基金未发 生改聘为其审计的会计师 事务所情况。报告年度应 支付给聘任普华永
道中天 会计 师事 务所 有限 公司的 报酬 为 60,000 元， 目前该 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限为 2
年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期内，管理人未受稽 查或处罚，亦未发现管理 人的高级管理人员受稽查 或处罚。本报告期
内，本 基金 托管 人的 托管 业务部 门及 其相 关高 级管 理人员 无受 稽查 或处 罚等 情况。 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
高华证 券 1 248,767,396.54 66.37% 241,612.78 53.21% -
上海证 券 1 126,033,006.00 33.63% 212,442.18 46.79% -
注：1. 上述 佣金 按市 场佣金 率 计算 ，以 扣除 由中 国证 券 登记 结算 有限 责任 公司 收 取的 证管 费、
经手费 和适 用期 间内 由券 商承担 的证 券结 算风 险基 金后的 净额 列示 。
2. 交 易单 元的 选择 标准 ：
1）资 本金 雄厚, 信誉 良好 。
2）财 务状 况良 好,经 营行 为规范 。
3）内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。
4）具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 需要,
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务。
5）研 究实 力较 强,有 固定 的研究 机构 和专 门研 究人 员,能 及时 、定 期、 全面 地 为本基 金提 供宏 观
经济、 行业 情况 、市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 及周到 的信 息服 务。
3. 交 易单 元的 选择 程序 ：
1） 本基 金管 理人 定期 召开 会议， 组织 相关部 门依 据 交易单 元的 选择 标准 对交 易单元 候选 券商 进
行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
2）本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ，并 通知基 金托 管人 。
4. 本 基金 本期 无新 增席 位 ，无注 销席 位。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例 上投摩 根优 信增 利债 券型 证券投 资基 金 2015 年年 度 报告摘要
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高华证 券
84,143,221.9
1
14.88%
9,150,000.
00
0.30% - -
上海证 券
481,518,112.
97
85.12%
3,039,200,
000.00
99.70% - -
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息
无。
上投摩根基金管理有 限公 司
二〇一六年三月三十 日
