华 泰 柏 瑞 季季 红 债 券 型证 券 投 资 基金 2015
年年度报告
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 华泰柏瑞基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年3 月29 日
华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会及 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 28 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度报告财 务资料已 经 审计，普华永 道中天会 计 师事务所有限 公司为本 基 金出具了无保 留
意见的 审计 报告 。
本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至2015 年12 月 31 日 止。 华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 13
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 14
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14
4.9 管 理人 对会 计师 事务 所出具 非标 准审 计报 告所 涉相关 事项 的说 明 .................................... 15
4.10 报告期内管理人 对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明 ............................. 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 15
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 19
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 43
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 43
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 44
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 44
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 44
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 44
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 45 华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 45
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排 序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 45
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 45
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 45
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 45
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 46
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 46
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 46
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 46
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 47
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 47
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 47
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 47
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 48
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 48
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 48
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 48
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 48
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 49
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 51
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 51
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 51
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 51
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 华泰柏 瑞季 季红 债券 型证 券投资 基金
基金简 称 华泰柏 瑞季 季红 债券
基金主 代码 000186
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 11 月 13 日
基金管 理人 华泰柏 瑞基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 652,388,510.71 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在 合 理控 制风 险的 基础 上， 追 求基 金资 产的 长期 稳健
增值， 力争 实现 超越 业绩 比较基 准的 投资 收益
投资策 略 本 基 金将 在对 宏观 经济 走势 、 利率 变化 趋势 、收 益率
曲 线 形态 变化 和发 债主 体基 本 面分 析的 基础 上， 综合
运 用 久期 管理 策略 、期 限结 构 配置 策略 、骑 乘策 略、
息 差 策略 等主 动投 资策 略， 选 择合 适的 时机 和品 种构
建债券 组合 。
业绩比 较基 准 一年期 银行 定期 存款 收益 率（税 后）+1%
风险收 益特 征 本 基 金属 于证 券投 资基 金中 的 较低 风险 品种 ，预 期收
益 和 预期 风险 高于 货币 市场 基 金， 低于 混合 型基 金和
股票型 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华泰柏 瑞基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 陈晖 田青
联系电 话 021-38601777 010-67595096
电子邮 箱 cs4008880001@huatai-pb.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-888-0001 010-67595096
传真 021-38601799 010-66275853
注册地 址 上海市 浦东 新区 民生 路 1199
弄上海 证大 五道 口广 场1 号17
层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 上海市 浦东 新区 民生 路 1199
弄上海 证大 五道 口广 场1 号17
层
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号
院1 号楼
邮政编 码 200135 100033 华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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法定代 表人 齐亮 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.huatai-pb.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 浦东 新区 民生 路 1199 弄 证大 五道 口广 场 1
号楼 17 层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊
普通合 伙）
上海湖 滨 路 202 号 普华 永 道中 心 11
楼
注册登 记机 构 华泰柏 瑞基 金管 理有 限公 司 上海市 浦东 新区 民生 路1199 弄上 海
证大五 道口 广 场1 号 17 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2015 年 2014 年
2013 年 11 月 13 日
(基金 合同 生效
日)-2013 年12 月31
日
本期已 实现 收益 39,021,022.33 10,842,854.98 2,291,003.24
本期利润 51,231,971.99 12,885,970.20 2,280,238.59
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0789 0.1013 0.0060
本期加 权平 均净 值利 润率 7.61% 9.81% 0.59%
本期基 金份 额净 值增 长率 9.18% 10.34% 0.60%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配利 润 19,712,831.45 3,378,599.20 2,062,660.78
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0302 0.0630 0.0060
期末基 金资 产净 值 683,227,887.51 57,019,534.93 344,978,776.01
期末基 金份 额净 值 1.047 1.063 1.006
3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末
2014 年末
2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 21.19% 11.00% 0.60%
注：1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字。
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2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3、基 金合 同生 效日 为2013 年 11 月 13 日，2013 年 的主要 财务 指标 根据 当年 的实际 存续 期计 算 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 2.14% 0.07% 0.65% 0.01% 1.49% 0.06%
过去六 个月 3.93% 0.07% 1.40% 0.01% 2.53% 0.06%
过去一 年 9.18% 0.09% 3.16% 0.01% 6.02% 0.08%
自基金 合同
生效起 至今
21.19% 0.15% 7.73% 0.01% 13.46% 0.14%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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注：1 、图 示日 期为2013 年11 月13 日至 2015 年12 月 31 日。
2、 按 基金 合同 规定 ， 本基 金自基 金合 同生 效日 起6 个月内 为建 仓期 ， 截至 报 告日本 基金 的各 项投
资比例已达到 基金合同 第 十二部分（二 ）投资范 围 中规定的各项 比例：投 资 于债券资产 的比例不
低于基 金资 产 的80% ， 其 中 对信用 债券 的投 资比 例不 低于债 券资 产 的 80% ； 现 金 或到期 日在 一年 以
内的政 府债 券的 投资 比例 不低于 基金 资产 净值 的 5%；权证 的投 资比 例不 超过 基金资 产净 值 的 3% 。
3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：基 金合 同生 效日 为2013 年 11 月13 日，2013 年 度的相 关数 据根 据当 年的 实际存 续期 计算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年
度
每10 份基金份额
分红数
现金 形 式 发 放
总额
再 投 资 形 式 发
放总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2015 1.070 37,467,096.89 122,982.36 37,590,079.25
2014 0.450 4,416,129.66 20,982.55 4,437,112.21
2013 - - - -
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合
计
1.520 41,883,226.55 143,964.91 42,027,191.46
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金管理人 为华泰柏 瑞 基金管理有限 公司。华 泰 柏瑞基金管理 有限公司 是 经中国证监会 批
准， 于2004 年11 月 18 日 成立的 合资 基金 管理 公司 ， 注 册资 本为2 亿 元人 民 币。 目前 的股 东构 成
为华泰 证券 股份 有限 公司 、 柏瑞 投资 有限 责任 公司 （原 AIGGIC ） 和 苏州 新区 高新技 术产 业股 份 有
限公司 ， 出资 比例 分别 为 49% 、49% 和2% 。 目 前公 司旗 下管理 华泰 柏瑞 盛世 中国 混合型 证券 投资 基
金、华泰柏瑞 金字塔稳 本 增利债券型证 券投资基 金 、上证红利交 易型开放 式 指数证券投 资基金、
华泰柏瑞积极 成长混合 型 证券投资基金 、华泰柏 瑞 价值增长混合 型证券投 资 基金、华 泰 柏瑞货币
市场证券投资 基金、华 泰 柏瑞行业领先 混合型证 券 投资基金、华 泰柏瑞量 化 先行混合型 证券投资
基金、 华泰 柏瑞 亚洲 领导 企业混 合型 证券 投资 基金 、 上证 中小 盘交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、
华泰柏瑞上证 中小盘交 易 型开放式指数 证券投资 基 金联接基金、 华泰柏瑞 信 用增利债券 型证券投
资基金 、华 泰柏 瑞沪 深 300 交易型 开放 式指 数证 券 投资基 金、 华泰 柏瑞 沪深 300 交易 型开 放式 指
数证券投资基 金联接基 金 、华泰柏瑞稳 健收益债 券 型证券投资基 金、华泰 柏 瑞量化增强 混合型证
券投资基金、 华泰柏瑞 丰 盛纯债债券型 证券投资 基 金、华泰柏瑞 季季红债 券 型证券投 资 基金、华
泰柏瑞创新升 级混合型 证 券投资基金、 华泰柏瑞 丰 汇债券型证券 投资基金 、 华泰柏瑞量 化优选灵
活配置混合型 证券投资 基 金、华泰柏瑞 创新动力 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、华泰柏 瑞量化 驱
动灵活配置混 合型证券 投 资基金、华泰 柏瑞积极 优 选股票型证券 投资基金 、 华泰柏瑞新 利灵活配
置混合 型证 券投 资基 金、 华泰柏 瑞中 证 500 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 、华泰 柏瑞 中 证 500
交易型开放式 指数证券 投 资基金联接基 金、华泰 柏 瑞消费成长灵 活配置混 合 型证券投资 基金、华
泰柏瑞惠利灵 活配置混 合 型证券投资基 金、华泰 柏 瑞量化智慧灵 活配置混 合 型证券投资 基金、华
泰柏瑞健康生 活灵活配 置 混合型证券投 资基金、 华 泰柏瑞量化绝 对收益策 略 定期开放混 合型证券
投资基 金、 华泰 柏瑞 交易 型 货币市 场基 金、 华泰 柏瑞 中 国制 造 2025 灵 活配 置混 合 型证券 投资 基金、
华泰柏 瑞激 励动 力灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金。 截至 2015 年 12 月 31 日 ， 公司基 金管 理规 模为
1299.23 亿 元。 华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
陈东
固 定 收 益
部副总
监 、 本 基
金 的 基 金
经理
2013 年11 月
13 日
- 9 年
陈东先
生， 硕士，
曾 任 深 圳
发 展 银 行
（ 现 已 更
名 为 平 安
银 行 ） 总
行 金 融 市
场 部 固 定
收 益 与 衍
生 品 交 易
员 ， 负 责
本 外 币 理
财 产 品 的
资 产 管 理
工 作 ； 中
国 工 商 银
行 总 行 金
融 市 场 部
人 民 币 债
券交易
员 ， 负 责
银行账户
的 自 营 债
券 投 资 工
作。2012
年 9 月加
入 华 泰 柏
瑞 基 金 管
理 有 限 公
司。2012
年11 月起
任 华 泰 柏
瑞 金 字 塔
稳 本 增 利
债 券 型 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理，2013
年 9 月起
任 华 泰 柏华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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瑞 丰 盛 纯
债 债 券 型
证 券 投 资
基 金 的 基
金 经 理 ，
2013 年11
月 起 任 华
泰 柏 瑞 季
季 红 债 券
型 证 券 投
资 基 金 的
基金经
理，2014
年12 月起
任 华 泰 柏
瑞 丰 汇 债
券 型 证 券
投 资 基 金
的 基 金 经
理，2015
年 1 月起
任 固 定 收
益 部 副 总
监。
注：证券从业 的含义遵 从 行业协会《证 券业从业 人 员资格管理办 法》的相 关 规定。任职 日期和离
职日期 指基 金管 理公 司作 出决定 之日 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运 作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法》 、 《证 券投资基 金 运作管理办 法》及其 他相 关法律、法 规的规定 以及 《华泰柏瑞 丰盛纯 债
债券型证券投 资基金基 金 合同》的约定 ，在严格 控 制风险的基础 上，忠实 履 行基金管理 职责，为
基金份额持有 人谋求最 大 利益。在本报 告期内， 基 金投资管理符 合有关法 律 、法规的规 定及基金
合同的 约定 ，不 存在 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
报告期内，本 基金管理 人 根据《证券投 资基金 管 理 公司公平交易 制度指导 意 见》的要求， 建
立了科学完善 的公平交 易 管理制度，从 事前、事 中 和事后等环节 严格控制 不 同基金之间 可能发生
的利益输送。 投资部和 研 究部通过规范 的决策流 程 公平对待不同 投资组合 。 交易部对投 资指令的华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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合规性、有效 性及合理 性 进行独立审核 ，对于场 内 交易启用投资 管理系统 中 的公平交易 模块；对
于场外交易按 照时间优 先 价格优先的原 则公平对 待 不同帐户。风 险管理部 对 报告期内的 交易进行
日常监 控和 分析 评估 ， 同 时对投 资组 合的 交易 价差 在不同 时间 窗 （ 如日 内、3 日、5 日） 下进 行
分析， 综合 判断 各基 金之 间是否 存在 不公 平交 易或 利 益输 送的 可能 ，确 保公 平交易 的实 施。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ，公 司将 投资 管理职 能和 交易 执行 职能 完全隔 离， 实行 集中 交易 制度， 由交 易部
为公募基金、 专户理财 和 海外投资等业 务统一交 易 服务，为公平 交易的实 施 提供了较好的 保
障。目前公司 公募基金 、 专户理财和海 外投资业 务 的基金经理不 存在兼任 其 它投资管理 部门业务
的情况，不同 业务类别 的 投资经理之间 互不干扰 ， 独立做出投资 决策。公 司 机构设置合 理，公平
交易的相关管 理制度健 全 ，投资决策流 程完善， 各 项制度执行情 况良好。 交 易价差分析 表明公司
旗下各基金均 得到了公 平 对待，不存在 非公 平交 易 和利益输送的 行为。经 过 对不同基金 之间交易
相同证券时的 同向交易 价 差进行分析发 现，报告 期 内基金之间的 买卖交易 价 差总体上处 于正常的
合理水 平， 只在 少数 情况 下 “存 在显 著的 倾向 性” 。 针对这 些少 量的 “具 有显 著倾向 性” 的交 易价
差进行研究表 明，交易 价 差方向没有规 律性，即 没 有明确的利益 输送方向 。 同时潜在利 益输送金
额比较小，因 此不构成 利 益输送。造成 少量显著 交 易价差的原因 来自两方 面 ：一是报告 期内股票
市场的波动幅 度较大， 为 基金之间股票 交易出现 显 著价差创造了 客观条件 ； 二是不同基 金经理在
报告期 内的 投资 策略 存在 差异， 对证 券买 卖时 点的 把握也 不同 ，导 致股 票买 卖存在 价差 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金 管理 人根 据《 异常 交易监 控与 管理 办法 》对 投资交 易过 程中 可能 发生 的异常 交易 行为
进行监督和管 理。投资 部 负责对异常交 易行为进 行 事前识别和检 查，交易 部 负责对异常交 易
行为的事中监 督和控制 ， 风险管理部及 异常交易 评 估小组负责异 常交易行 为 的事后审查 和评估。
本报告 期内 ， 该 制度 执行 情况良 好， 无论 在二 级市 场还是 在大 宗交 易或 者一 级市场 申购 等交 易中 ，
均没有 发现 影响 证券 价格 或者严 重误 导其 他投 资者 等异常 交易 行为 。
本报告期公司 旗下基金 所 管理的投资组 合没有参 与 交易所公开竞 价单边交 易 量超过该证券 当
日成交 量 5% 的 同日 反向 交 易
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2015 年， 经 济增 速一 路下 滑， 货 币政 策也逐 步放 松， 但实际 上货 币政 策放 松的 效果仍 不理 想，华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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货币增速、实 际有效汇 率 和实际利率构 建的综合 货 币条件仍在下 滑。基础 货 币增速也处 于历史低
位。 从长 期来 看 ， 名 义经 济增长 决定 资产 回报 ， 资 产回报 引导 负债 成本 。 如 果经济 面临 下行 压力 ，
那么整体利率 水平也会 面 临下行趋势。 股市先上 后 下，6 月份高 位回落后 ， 大量此前参 与股市的
资金开始撤出 。比较明 显 的体现在两融 余额 下降 ， 场外配资规模 减小。随 着 经济潜在增 速放缓，
实体经济承受 不了太高 的 利率，政府需 要引导融 资 利率下降。而 利率市场 化 仍在延续而 且速度加
快，使得理财 利率的下 降 较为缓慢。部 分资金流 入 银行理财，配 置压力增 大 ，收益率下 降明显，
随后带 动了 利率 产品 收益 率大幅 下降 。
策略上 ，债 券部 分以 中短 久期品 种为 基础 ，并 进行 了一定 长久 期品 种的 交易 操作。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 ，本 基金 份额净 值 为 1.047 元 ，上 涨 9.18% ，同 期本 基金 的 业绩比 较基 准上
涨3.16% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2016 年， 债券 市场 预计 将 继续呈 现震 荡上 行的 走势 。
基金策略上， 将以中短 久 期信用品种为 收益基础 ， 并在长久期品 种上采取 积 极的策略，获 取
阶段性 的交 易机 会。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
2015 年度 ， 本 基金 管理 人 在为基 金份 额持 有人 谋求 最大利 益的 同时 ， 始 终将 合规运 作、 防范
风险工作放在 各项工作 的 首位。依照公 司内部控 制 的整体要求， 继续致力 于 内控机制的 完善，加
强内部风险的 控制与防 范 ，确保各项法 规和管理 制 度的落实，保 证基金合 同 得到严格履 行。公司
监察部门按照 规定的权 限 和程序，通过 实时监控 、 现场检查、重 点抽查和 人 员询问等方 法，独立
地开展 基金 运作 和公 司管 理的合 规性 稽核 ， 发 现问 题 及时提 出改 进建 议并 督促 业务部 门进 行整 改，
同时定 期向 董事 长和 公司 管理层 出具 监察 稽核 报告 。
本报告 期内 ，基 金管 理人 内部监 察稽 核主 要工 作如 下：
(1) 全 面开 展基 金运 作合 规 监察工 作， 确保 基金 投资 的独立 性、 公平 性及 合法 合规
主要措施有： 严格执行 集 中交易制度， 各基金相 互 独立，交易指 令由中央 交 易室统一执行 完
成；对基金投 资交易系 统 进行事先合规 性设置， 并 由风险控制部 门进行实 时 监控，杜绝 出现违规
行为；严格检 查基金的 投 资决策、研究 支持、交 易 过程是否符合 规定的程 序 ；通过以上 措施 ，保华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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证了投 资运 作遵 循投 资决 策程序 与业 务流 程， 保证 了 基金投 资组 合符 合相 关法 规及基 金合 同规 定，
确保了 基金 投资 行为 的独 立、公 平及 合法 合规 。
(2) 开 展定 期和 专项 监察 稽 核工作 ，确 保各 项业 务 活 动的合 法合 规
本年度公司监 察稽核部 门 开展了对公司 基金投资 、 研究、销售、 后台运营 、 反洗钱等方面 的
专项监察稽核 活动。对 稽 核中发现问题 及时发出 合 规提示函，要 求相关部 门 限期整改， 并对改进
情况安 排后 续跟 踪检 查， 确保各 项业 务开 展合 法合 规。
(3) 促 进公 司各 项内 部管 理 制度的 完善
按照相关法规 、证监会 等 监管机关的相 关规定和 公 司业务的发展 的要求， 公 司法律监察部 及
时要求 各部 门制 订或 修改 相应制 度， 促进 公司 各项 内部管 理制 度的 进一 步完 善。
(4) 通 过各 种合 规培 训提 高 员工合 规意 识
本年度公司监 察稽核部 门 通过对公司所 有新入职 员 工进行入职前 合规培训 、 对全体人员开 展
行为规范培训 、对基金 投 资管理人员进 行专项合 规 培训、对员工 进行反洗 钱 培训等，有 效提高了
公司员 工的 合规 意识 。
通过 以上 工作 的开 展， 在 本报告 期内 本基 金运 作过 程中未 发生 违规 情形 ， 基 金运作 整体 合法
合规。在今后 的工作中 ， 本基金管理人 承诺将一 如 既往的本着诚 实信用、 勤 勉尽责的原 则管理和
运用基金资产 ，不断提 高 内部监察稽 核 工作的科 学 性和有效性， 努力防范 各 种风险，为 基金持有
人谋求 最大 利益 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本报告期内， 基金管理 人 严格执行基金 估值控制 流 程，定期评估 估值技术 的 合理性，每日 将
估值结果报托 管银行复 核 后对外披露。 参与估值 流 程的人员包括 负责运营 的 副总经理以 及投资研
究、风险控制 和基金事 务 部门负责人， 基金经理 不 参与估值流程 。参与人 员 的相关工作 经历均在
五年以上。参 与各方之 间 不存在任何重 大利益冲 突 。已采用的估 值技术相 关 参数或定价 服务均来
自独立 第三 方。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据基金合同 的规定， 在 符合有关基金 分红条件 的 前提下，每季 度末基金 份 额可供分配利 润
超过 0.01 元 时， 本基 金至 少进行 收益 分 配 1 次 ，本 基金每 年收 益分 配次 数最 多为 12 次， 每次 收
益分配比例不 得低于该 次 可供分配利润 的 50% ，每 年度末收益分 配比例不 得 低于基金该年 度末可
供分配 利润 的 90% 。若 《 基金合 同》 生效 不 满 3 个 月可不 进行 收益 分配 。本 报告期 内， 本基 金符
合分红 条件 ，于 2015 年 1 月 20 日、2015 年 4 月 17 日、2015 年 7 月 16 日、2015 年 10 月 21 日华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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分别进 行分 配， 每 10 份 基 金份额 共派 发现 金红 利 1.07 元 ， 利 润分 配合 计 37,590,079.25 元 ， 其
中现金 形式 发放 总额 为37,467,096.89 元 ， 再投 资 形式发 放总 额 为122,982.36 元。
4.9 管 理人 对会计 师事 务所出 具非 标准审 计报 告所涉 相关 事项的 说明
无。
4.10 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期 内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金实 施利 润分配 的金 额 为37,590,079.25 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核 内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2016) 第 21921 号
华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 华泰柏 瑞季 季红 债券 型证 券投资 基金 全体 基金 份额 持有人 ：
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 华 泰 柏 瑞 季 季 红 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以下
简称“ 华泰 柏瑞 季季 红债 券基金 ”) 的财 务报 表， 包 括 2015 年
12 月31 日的 资产 负债 表、 2015 年 度的 利润 表和 所有 者权益( 基
金净值)变动 表 以及 财务 报 表附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 华 泰 柏 瑞 季 季 红 债 券 基 金 的 基 金
管理人 华泰柏瑞基金管理 有限公司 管 理 层 的 责 任 。这 种 责 任
包括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称
“ 中 国 证 监 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作
编制财 务报 表， 并使 其实 现公允 反映 ；
(2)设 计、 执 行和 维护 必要 的内部 控制 ， 以使 财务 报 表不存 在由
于舞弊 或错 误导 致的 重大 错报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相
关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层 选用会计政
策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以 及 评 价 财务 报 表 的 总
体列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述 华 泰 柏 瑞季 季 红 债 券 基 金 的 财 务 报表 在 所 有
重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所 列示的中国
证监会发布的有关规定及 允许的基金行业实务操作 编制，公允
反映了 华泰 柏瑞 季季 红债 券基 金2015 年12 月31 日 的财务 状况
和2015 年 度的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名
单峰
张勇
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 上海湖 滨路 202 号普 华永 道中 心 11 楼
审计报 告日 期 2016 年3 月25 日
华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华泰 柏瑞 季季 红债券 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,921,286.07 611,684.87
结算备 付金
15,847,003.07 9,030,320.71
存出保 证金
12,435.72 6,402.70
交易性 金融 资产 7.4.7.2 975,348,002.30 88,366,367.50
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
975,348,002.30 88,366,367.50
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
6,013,228.65 -
应收利 息 7.4.7.5 16,038,357.72 2,347,123.45
应收股 利
- -
应收申 购款
- 99,206.35
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
1,015,180,313.53 100,461,105.58
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
331,080,529.88 42,999,993.60
应付证 券清 算款
- 23,080.13
应付赎 回款
- 3,038.60
应付管 理人 报酬
425,931.09 39,332.99
应付托 管费
121,694.57 11,238.02
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 17,585.71 4,879.83
应交税 费
- - 华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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应付利 息
96,684.77 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 210,000.00 360,007.48
负债合 计
331,952,426.02 43,441,570.65
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 652,388,510.71 53,640,935.73
未分配 利润 7.4.7.10 30,839,376.80 3,378,599.20
所有者 权益 合计
683,227,887.51 57,019,534.93
负债和 所有 者权 益总 计
1,015,180,313.53 100,461,105.58
注：1 、 报 告截 止日2015 年12 月31 日， 基金 份额 总额 为 652,388,510.71 份 ， 份额 净值 为 1.047
元。
7.2 利 润表
会计主 体： 华泰 柏瑞 季季 红债券 型证 券投 资基 金
本报告 期： 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至
2014 年12 月31 日
一、收入
61,938,092.38 16,433,207.45
1.利息 收入
39,121,947.18 10,026,288.90
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 270,666.98 1,268,404.36
债券利 息收 入
38,652,685.78 8,168,435.30
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
198,594.42 589,449.24
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
10,084,923.70 4,106,132.31
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 10,084,923.70 4,106,132.31
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.1 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.17 12,210,949.66 2,043,115.22
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填列 ） 7.4.7.18 520,271.84 257,671.02
减： 二、费用
10,706,120.39 3,547,237.25
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 4,688,746.25 933,542.54 华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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2．托 管费 7.4.10.2.2 1,339,641.77 266,726.44
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 7.4.7.19 35,952.45 8,547.89
5．利 息支 出
4,381,921.39 1,999,250.31
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
4,381,921.39 1,999,250.31
6．其 他费 用 7.4.7.20 259,858.53 339,170.07
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
51,231,971.99 12,885,970.20
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
51,231,971.99 12,885,970.20
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华泰 柏瑞 季季 红债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
53,640,935.73 3,378,599.20 57,019,534.93
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 51,231,971.99 51,231,971.99
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
598,747,574.98 13,818,884.86 612,566,459.84
其中：1. 基 金申 购款 1,388,528,149.05 39,514,155.41 1,428,042,304.46
2. 基金 赎回 款 -789,780,574.07 -25,695,270.55 -815,475,844.62
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -37,590,079.25 -37,590,079.25
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
652,388,510.71 30,839,376.80 683,227,887.51
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
342,916,115.23 2,062,660.78 344,978,776.01
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 12,885,970.20 12,885,970.20
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-289,275,179.50 -7,132,919.57 -296,408,099.07
其中：1. 基 金申 购款 105,484,018.76 4,153,546.25 109,637,565.01
2. 基金 赎回 款 -394,759,198.26 -11,286,465.82 -406,045,664.08
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -4,437,112.21 -4,437,112.21
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
53,640,935.73 3,378,599.20 57,019,534.93
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 韩勇______
______ 房伟 力______
____ 赵 景云____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
华泰柏瑞季季 红 债 券 型 证券 投 资 基 金( 以下简称“ 本基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督管理 委 员 会( 以
下简称 “中 国证 监会 ”) 证 监许可[2013]669 号 《关 于 核准华 泰柏 瑞季 季红 债券 型证券 投资 基金 募
集的批复》核 准，由华 泰 柏瑞基金管理 有限公司 依 照《中华人民 共和国证 券 投资基金法 》和《华
泰柏瑞季季红 债券型证 券 投资基金基金 合同》负 责 公开募集。本 基金为交 易 型开放式， 存续期限
不定， 首次 设立 募集 不包 括认购 资金 利息 共募 集人 民币 386,303,855.54 元 ， 业经普 华永 道中 天会
计师事 务所(特 殊普 通合 伙)普华 永道 中天 验字(2013) 第 728 号验 资 报 告予 以验 证。 经 向中 国证 监
会备案 ， 《 华泰 柏瑞 季季 红 债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 于 2013 年 11 月 13 日正式 生效 ，基 金
合同生 效日 的基 金份 额总 额为 386,431,675.29 份 基金份 额， 其中 认购 资金 利息折 合 127,819.75
份基金份额。 本基金的 基 金管理人为华 泰柏瑞基 金 管理有限公司 ，基金托 管 人为中国建 设银行股
份有限 公司 。 华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《华 泰 柏瑞季 季红 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》
的有关 规定 ， 本 基金 的投 资范围 为具 有良 好流 动性 的金融 工具 ， 包 括国 内依 法发行 和上 市的 债券 、
货币市 场工 具、 资产 支持 证券、 权证 以及 法律 法规 或中国 证监 会允 许基 金投 资的其 他金 融工 具( 但
须符合中国 证监会相 关规 定)。 本基金 主要投资 于 固定收益类 资产，包 括国 债、中央银 行票据 、
地方政府债、 中期票据 、 金融债、企业 债、公司 债 、短期融资券 、可转债 、 分离交易可 转债、资
产支持证券、 次级债、 债 券回购、期限 在一年期 以 内的定期存款 等。本基 金 不投资股票 ，也不直
接在二级市场 买入可转 债 和权证，但可 以参与一 级 市场可转债的 申购，并 可 持有因投资 分离交易
可转债 而产 生的 权证 。 因 上述原 因持 有的 可转 债和 权证， 本基 金应 在其 可交 易之日 起 的 30 个交 易
日内卖 出。 如 法律 法 规 或 监管机 构以 后允 许基 金投 资其他 品种 ，基 金管 理人 在履行 适当 程序 后，
可以将 其纳 入投 资范 围。 基金的 投资 组合 比例 为： 本基金 投资 于债 券资 产的 比例不 低于 基金 资产
的80% ， 其 中对 信用 债券 的 投资比 例不 低于 债券 资产 的 80% ； 现 金或 到期 日在 一 年以内 的政 府债 券
的投资 比例 不低 于基 金资 产净值 的 5% ； 权 证的 投资 比例不 超过 基金 资产 净值 的3% 。 本基 金的 业 绩
比较基 准为 一年 期银 行定 期存款 收益 率（ 税后 ）+1% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人华 泰柏 瑞基 金管 理有限 公司 于2016 年3 月29 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告
和半年度报 告>》 、中国 证 券投资基金 业协会颁 布的 《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 《 华泰柏
瑞季季 红债 券型 证券 投资 基金基 金合 同》 和在 财务 报表附 注 7.4.4 所列 示的 中国证 监会 发布 的 有
关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2015 年 度财 务报 表 符合企 业会 计 准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2015 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2015 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。 华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融 资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券或资产支 持证券起 息 日或上次除息 日至购买 日 止的利息， 单独确认
为应收 项目 。应 收款 项和 其他金 融负 债的 相关 交易 费用计 入初 始确 认金 额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当 期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的债 券投 资按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本 基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包 含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间应 取 得的按票面利 率或者发 行 价计算的利息 扣除在适 用 情况下由债券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认为 利息 收入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现 部分为正 数 ，包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现
平准金等，则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ； 若期末未分 配利润的华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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未实现部分为 负数，则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润，即已 实 现部分相抵 未实现部
分后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部 并 披露 分部 信息。 经营 分部 是指 本基 金内同 时满 足下 列条 件的 组成部 分：(1) 该组 成
部分能 够在 日常 活动 中产 生收入 、 发 生费 用；(2) 本 基金的 基金 管理 人能 够定 期评价 该组 成部 分 的
经营成 果 ， 以 决定 向其 配 置资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本基金 能够 取得 该组 成部 分的财 务状 况 、 经 营
成果和现金流 量等有关 会 计信息。如果 两个或多 个 经营分部具有 相似的经 济 特征，并且 满足一定
条件的 ，则 合并 为一 个经 营分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务 操 作，本基 金 确定以下类别 债
券投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下：
(1) 对于证券 交易所上 市的 债券，若出现 重大事项 停 牌或交易不活 跃(包括涨 跌 停时的交易 不
活跃) 等情况， 本基金根据 中国证监会公 告[2008]38 号《关于进一 步规范证 券 投资基金估值 业务
的指导 意见 》 ， 根据 具体 情 况采用 《 关于 发布 中基 协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指 数的通 知 》 提 供的
现金流 量折 现法 等估 值技 术进行 估值 。
(2) 在银行间同 业市场交 易 的债券品种，根 据中国证 监会证监会计字[2007]21 号《关于证 券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 采用 估值技术确 定公允
价值。本基金 持有的银 行 间同业市场债 券按现金 流 量折现法估值 ，具体估 值 模型、参数 及结果由
中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 独立 提供 。
(3) 对于在证 券交易所 上市 或挂牌转让的 固定收益 品 种(可转换债券 、资产支 持 证券和私募 债华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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券除外)， 按照 中证 指数 有 限公司 根据 《中 国证 券投 资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关 于 2015 年
1 季度 固定 收益 品种 的估 值处理 标准 》所 独立 提供 的债券 估值 结果 确定 公允 价值。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除
外) ， 鉴于 其交 易量 和交 易 频率不 足以 提供 持续 的定 价信息 ， 本 基金 本报 告期 改为采 用中 证指 数有
限公司 根据 《中 国证 券投 资 基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年1 季度 固 定收益 品种 的估 值
处理标 准》 所独 立提 供的 估值结 果确 定公 允价 值。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股 息红 利差 别化 个人 所得税 政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《 关于上 市公 司股 息 红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 及 其他 相关财 税法 规和 实务 操作 ， 主要 税项 列示 如下 ：
及其他 相关 财税 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1) 以发行基金方 式募集资金 不属于营业税 征收范围， 不征收营业税 。基金买卖 债券的差 价
收入不予 征 收营 业税 。
(2) 对基金从证券 市场中取得 的收入，包括 买卖债券的 差价收入，债 券的利息收 入及其他 收
入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支付利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。
华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 1,921,286.07 611,684.87
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 1,921,286.07 611,684.87
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 168,737,345.22 173,197,852.30 4,460,507.08
银行间 市场 792,367,356.85 802,150,150.00 9,782,793.15
合计 961,104,702.07 975,348,002.30 14,243,300.23
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 961,104,702.07 975,348,002.30 14,243,300.23
项目
上年度 末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 66,704,300.36 68,382,367.50 1,678,067.14
银行间 市场 19,629,716.57 19,984,000.00 354,283.43
合计 86,334,016.93 88,366,367.50 2,032,350.57
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 86,334,016.93 88,366,367.50 2,032,350.57 华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：截 至本 报告 期末 ，本 基金未 持有 衍生 金融 资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注：截 至本 报告 期末 ，本 基金买 入返 售金 融资 产余 额为 0 。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：截 至本 报告 期末 ，本 基金未 持有 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 292.70 116.47
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 7,844.32 4,470.09
应收债 券利 息 16,030,214.54 2,342,533.70
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 6.16 3.19
合计 16,038,357.72 2,347,123.45
7.4.7.6 其 他资 产
注：截 至本 报告 期末 ，本 基金未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 17,585.71 4,879.83
合计 17,585.71 4,879.83
华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - 7.48
预提费 用 210,000.00 360,000.00
合计 210,000.00 360,007.48
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 53,640,935.73 53,640,935.73
本期申 购 1,388,528,149.05 1,388,528,149.05
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -789,780,574.07 -789,780,574.07
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 652,388,510.71 652,388,510.71
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 3,614,616.51 -236,017.31 3,378,599.20
本期利 润 39,021,022.33 12,210,949.66 51,231,971.99
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
14,667,271.86 -848,387.00 13,818,884.86
其中： 基金 申购 款 33,049,455.66 6,464,699.75 39,514,155.41
基金赎 回款 -18,382,183.80 -7,313,086.75 -25,695,270.55
本期已 分配 利润 -37,590,079.25 - -37,590,079.25
本期末 19,712,831.45 11,126,545.35 30,839,376.80
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 125,737.94 26,809.34
定期存 款利 息收 入 - 1,159,025.07
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 117,379.89 80,736.64
其他 27,549.15 1,833.31
合计 270,666.98 1,268,404.36
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
注：无 。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015
年12 月31日
上年度 可比 期间
2014年1 月1 日至2014 年
12月31 日
债 券 投资 收益 — —买 卖债券 （ 债转
股及债 券到 期兑 付） 差价 收入
10,084,923.70 4,106,132.31
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 10,084,923.70 4,106,132.31
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015
年12 月31日
上年度 可比 期间
2014年1 月1 日至2014 年
12月31 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到 期兑付 ）
成交总 额
2,202,925,523.84
407,124,350.64
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期
兑付） 成本 总额
2,139,133,269.20
392,041,964.48
减：应 收利 息总 额
53,707,330.94
10,976,253.85
买卖债 券差 价收 入
10,084,923.70
4,106,132.31
华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
第 31 页 共 51 页
7.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益
注：无 。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
注：无 。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
注：无 。
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
注：无 。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
注：无 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
注：无 。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
注：无 。
7.4.7.16 股 利收 益
注：无 。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日至 2015
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至2014 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 12,210,949.66 2,043,115.22
—— 股 票投 资 - -
—— 债 券投 资 12,210,949.66 2,043,115.22
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投 资 - -
——其他 - - 华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
第 32 页 共 51 页
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 12,210,949.66 2,043,115.22
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 492,009.47 257,212.91
其他收 入 7,437.13 -
转换费 收入 20,825.24 458.11
合计 520,271.84 257,671.02
注：1 、本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ，赎 回费 总额 的 25% 归入 基金 财产 。
2、 本 基金 的转 换费 由转 出 基金赎 回费 用及 基金 申购 补差费 用构 成， 其中 赎回 费用 的 25% 的部 分归
入基金 财产 。
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
3,916.20 1,032.89
银行间 市场 交易 费用
32,036.25 7,515.00
合计
35,952.45 8,547.89
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
审计费 用 60,000.00 60,000.00
信息披 露费 150,000.00 240,000.00
银行划 款手 续费 17,708.53 15,170.07
银行间 账户 服务 费 32,150.00 24,000.00
合计 259,858.53 339,170.07
华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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7.4.7.21 分 部报 告
无。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
无。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
本基金 的基 金管 理人 于 2016 年1 月 14 日 宣告2015 年度第 四次 分红 ， 向 截至2016 年1 月19
日止在 本基 金注 册登 记人 登记在 册的 全体 持有 人， 按每 10 份 基金 份额 派发 红 利0.28 元。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华泰柏 瑞基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金直 销机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
华泰证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
柏瑞投 资有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
苏州新 区高 新技 术产 业股 份有限 公司 基金管 理人 的股 东
华泰联 合证 券有 限责 任公 司 基金管 理人 的 股 东华 泰证 券的控 股子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
注：无 。
7.4.10.1.2 权 证交 易
注：无 。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
注：无 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
第 34 页 共 51 页
月 31 日 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
4,688,746.25 933,542.54
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
37,373.90 491,319.70
注：1 、支付基 金管理人 华 泰柏瑞基金管 理有限公 司 的管理人报酬 按前一日 基 金资产净值 0.7% 的
年费率 计提 ，逐 日累 计至 每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.7% / 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
1,339,641.77 266,726.44
注：1 、支付基 金托管人 中 国建设银行的 托管费按 前 一日 基金资产 净值 0.2% 的 年费率计提， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.2% / 当 年天 数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
注：本 期和 上年 可比 期间 均无数 据。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：无 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月
31 日
基金合 同生 效日 （ 2013 年
11 月 13 日 ） 持 有的 基金 份
额
- -
期初持 有的 基金 份额 42,393,673.76 -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 47,393,673.76
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 20,000,000.00 5,000,000.00 华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
第 35 页 共 51 页
期末持 有的 基金 份额 22,393,673.76 42,393,673.76
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
3.43% 79.03%
注：1. 期 间申 购/买 入总 份额含 红利 再投 、转 换入 份额。
2. 基 金管 理人 在本 年度 申 购和赎 回本 基金 的交 易委 托直销 办理 ，适 用费 率符 合合同 规定 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关 联方 未投 资本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行
股份有限公司
1,921,286.07 125,737.94 611,684.87 26,809.34
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 建设 银 行 保管 ，按银 行银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：无 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
注：无 。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
金额单 位： 人民 币元
序
号
权益
登记日
除息日
每10 份
基金份 额分 红
数
现金形式
发放总 额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润分
配
合计
备注
1 2015 年10
月21 日
2015 年10 月 21 日 0.160 17,628,669.30 47,895.45 17,676,564.75
2 2015 年7
月16 日
2015 年7 月16 日 0.170 13,398,163.69 32,225.50 13,430,389.19
3 2015 年4
月17 日
2015 年4 月17 日 0.140 2,842,351.03 9,955.00 2,852,306.03
4 2015 年1
月20 日
2015 年1 月20 日 0.600 3,597,912.87 32,906.41 3,630,819.28
华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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合
计
- - 1.070 37,467,096.89 122,982.36 37,590,079.25
7.4.12 期 末（ 2015 年 12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
受限证 券类 别： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：
张）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
136104
15 市
北债
2015 年
12 月22
日
2016 年
1 月 6
日
未上市 100.00 100.00 50,000 5,000,000.00 5,000,000.00 -
注：基金 可使用以 基金 名义开设的 股票账 户， 选择网上或 者网下 一种 方式进行 新债 申
购。 其中基金作为一般 法人或战略投资者认购的 新债， 根据基金与上市公司所签订申
购协议的规定， 在 新债 上市后的约定期限内不能自由转让； 基金作为个人投资者参与
网上认购获配的 新债，从 新债获配日至新债上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：截 至本 报告 期末 ，本 基金未 持有 暂时 停牌 等流 通受限 的股 票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额180,080,529.88 元， 是以 如下 债 券 作 为抵押 ：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
041555013 15 陕延油
CP001
2016 年1 月4
日
100.93 500,000 50,465,000.00
011599294 15 北大荒
SCP001
2016 年1 月4
日
100.60 500,000 50,300,000.00
011599423 15 渝化医
SCP003
2016 年1 月4
日
100.70 419,000 42,193,300.00
011510009 15 中电投
SCP009
2016 年1 月4
日
100.43 400,000 40,172,000.00
合计
1,819,000 183,130,300.00
- 华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额 151,000,000.00 元 ，于 2016 年1 月1 日到 期。 该类 交易 要求 本基金 转入 质押 库的
债券， 按证 券交 易所 规定 的比例 折算 为标 准券 后， 不低于 债券 回购 交易 的余 额。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金是一只 债券型基 金 ，在证券 投资 基金中属 于 中等风险的品 种，其长 期 平均风险和预 期
收益高于货币 市场基金 ， 低于股票型基 金。本基 金 在日常经营活 动中面临 的 与这些金融 工具相关
的风险主要包 括信用风 险 、流动性风险 及市场风 险 。本基金的基 金管理人 从 事风险管理 的主要目
标是争 取将 以上 风险 控制 在限定 的范 围之 内， 追求 基金资 产的 长期 稳健 增值 。
本基金的基金 管理人建 立 的风险管理体 系由“组 织 、制度、流程 和报告” 等 四个方面构成 。
组织是指由公 司总经理 领 导，以风险控 制委员会 为 核心，由督察 长、风险 管 理部、法律 监察部组
成的风险管理 机构，它 是 风险管理体系 的运作基 础 ；制度是指风 险 管理相 关 的规章制度 ，是对组
织职能及其工 作流程等 的 具体规定；流 程是风险 管 理的工作流程 ，它详细 规 定了各部门 之间风险
管理工作的内 容和程序 ； 报告是对流程 的必要反 映 和记录，既是 风险管理 工 作的重要环 节，也是
对风险 管理 工作 的总 结和 披露。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国建设银行， 与这些银 行 存款相关的信 用风险不 重 大。本基金 在交易所华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
第 38 页 共 51 页
进行的交易均 以中国证 券 登记结算有限 责任公司 为 交易对 手完成 证券交收 和 款项清算， 违约风险
可能性很小； 在银行间 同 业市场进行交 易前均对 交 易对手进行信 用评估并 对 证券交割方 式进行限
制以控 制相 应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
A-1
131,135,000.00 -
A-1 以下
287,405,270.00 -
未评级
- 2,920,300.00
合计
418,540,270.00 2,920,300.00
注：未 评级 的债 券均 为国 债及政 策性 金融 债。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
AAA
88,992,750.00 16,139,500.00
AAA 以下
306,860,042.30 66,224,667.50
未评级
160,954,940.00 3,081,900.00
合计
556,807,732.30 85,446,067.50
注：未 评级 的债 券均 为国 债、政 策性 金融 债及 超短 期融资 券。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。 华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回 情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金与由本基金的基金管理人管理的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券 不 得 超 过 该 证 券 的
10% 。 本 基 金 所 持 大部 分 证券 在 证 券 交 易 所 上 市 ，其余 亦 可 在 银 行 间 同 业市 场交 易 ， 因 此 除 附注
6.4.12 中 列示 的部 分基 金 资产流 通 暂 时受 限制 不能 自由转 让的 情况 外， 其余 均能以 合理 价格 适时
变现。此外， 本基金可 通 过卖出回购金 融资产方 式 借入短期资金 应对流动 性 需求，其上 限一般不
超过基 金持 有的 债券 投资 的公允 价值 。
于 2015 年 12 月31 日 ，除 卖出回 购金 融资 产款 余额 331,080,529.88 元将 在一 个月以 内到 期
且计息(该利 息金额不 重大)外，本基金 所承担的 其他 金融负债的 合约约定 到期 日均为一个 月以内
且不计 息， 因此 账面 余额 约为未 折现 的合 约到 期现 金流量 。
7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基 金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金主要投 资于交易 所 及银行间市场 交易的固 定 收益品种，此 外还持有 银 行存款和结算 备
付金等 利率 敏感 性资 产， 因此存 在相 应的 利率 风险 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 12 月31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,921,286.07 - - - - - 1,921,286.07
结算备 付金 15,847,003.07 - - - - - 15,847,003.07
交易性 金融 资产 16,225,270.00 100,650,000.00 366,384,840.00 367,643,042.30 124,444,850.00 - 975,348,002.30
应收证 券清 算款 - - - - - 6,013,228.65 6,013,228.65
应收利 息 - - - - - 16,038,357.72 16,038,357.72
存出保 证金 12,435.72 - - - - - 12,435.72
资产总 计 34,005,994.86 100,650,000.00 366,384,840.00 367,643,042.30 124,444,850.00 22,051,586.37 1,015,180,313.53
负债
卖出回 购金 融资
产款
331,080,529.88 - - - - - 331,080,529.88
应付管 理人 报酬 - - - - - 425,931.09 425,931.09
应付托 管费 - - - - - 121,694.57 121,694.57
应付交 易费用 - - - - - 17,585.71 17,585.71
应付利 息 - - - - - 96,684.77 96,684.77
其他负 债 - - - - - 210,000.00 210,000.00
负债总 计 331,080,529.88 - - - - 871,896.14 331,952,426.02
利率敏 感度 缺口 -297,074,535.02 100,650,000.00 366,384,840.00 367,643,042.30 124,444,850.00 21,179,690.23 683,227,887.51
上年度 末
2014 年 12 月31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 611,684.87 - - - - - 611,684.87
结算备 付金 9,030,320.71 - - - - - 9,030,320.71
交易性 金融 资产 5,150,000.00 - 32,370,958.00 26,993,209.50 23,852,200.00 - 88,366,367.50
应收利 息 - - - - - 2,347,123.45 2,347,123.45
应收申 购款 - - - - - 99,206.35 99,206.35
存出保 证金 6,402.70 - - - - - 6,402.70
资产总 计 14,798,408.28 - 32,370,958.00 26,993,209.50 23,852,200.00 2,446,329.80 100,461,105.58
负债
卖出回 购金 融资 42,999,993.60 - - - - - 42,999,993.60 华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
第 41 页 共 51 页
产款
应付证 券清 算款 - - - - - 23,080.13 23,080.13
应付赎 回款 - - - - - 3,038.60 3,038.60
应付管 理人 报酬 - - - - - 39,332.99 39,332.99
应付托 管费 - - - - - 11,238.02 11,238.02
应付交 易费 用 - - - - - 4,879.83 4,879.83
其他负 债 - - - - - 360,007.48 360,007.48
负债总 计 42,999,993.60 - - - - 441,577.05 43,441,570.65
利率敏 感度 缺口 -28,201,585.32 - 32,370,958.00 26,993,209.50 23,852,200.00 2,004,752.75 57,019,534.93
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2015 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2014 年12 月31
日 ）
市 场 利 率 下 降 25 个
基点
5,190,000.00 600,000.00
市 场 利 率 上 升 25 个
基点
-5,110,000.00 -600,000.00
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的债券， 所面临的 其 他价格风险来 源于单个 证 券发行主体自 身经营情 况 或特殊事项 的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金 将深 入研 究宏 观经 济趋势 以及 货币 政策 导向 ，重点 关 注 GDP 增长 率、 通货膨 胀率 、 利
率水平以及货 币供应量 等 宏观经济指标 ，综合考 虑 各证券市场的 资金供求 状 况、流动性 水平以及
走势的相关性 ，在基金 合 同约定比例的 范围内， 动 态调整基金大 类 资产的 配 置比例，从 而优化资
产组合的风险 收益水平 。 本基金的基金 管理人定 期 结合宏观及微 观环境的 变 化，对投资 策略、资华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
第 42 页 共 51 页
产配置 、投 资组 合进 行修 正，来 主动 应对 可能 发生 的市场 价格 风险 。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资的 债券资产 占 基金资产的比 例
不低 于80% ， 其 中投 资于 信 用债券 的资 产占 基金 债券 资产的 比例 合计 不低 于 80% ； 现 金及 到期 日在
一年以 内的 政府 债券 占基 金资产 净值 的比 例不 低 于5% 。 此 外， 本基 金的 基金 管理人 每日 对本 基金
所持有的证券 价格实施 监 控，定期运用 多种定量 方 法对基金进行 风险度量 ， 及时可靠地 对风险 进
行跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
注： 于2015 年12 月31 日 本基金 未持 有交 易性 权益 类投资 。
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
注： 于 2015 年 12 月 31 日，本 基金 未持 有交 易性 权益类 投资(2014 年 12 月 31 日 ：同) ，因 此除
市场利 率和 外汇 汇率 以外 的市场 价格 因素 的变 动对 于本基 金资 产净 值无 重大 影响。
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的 输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2015 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 无
属于第 一层 次的 余额 ， 属 于第二 层 次 的余 额 为975,348,002.30 元， 无属 于第 三层次 的余 额。 (2014华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
第 43 页 共 51 页
年 12 月 31 日： 第一 层次 68,382,367.50 元， 第二 层次 19,984,000.00 元 ， 无属于 第三 层次 的余
额) 。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度 ， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2015 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2014 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 975,348,002.30 96.08
其中： 债券 975,348,002.30 96.08 华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投 资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 17,768,289.14 1.75
7 其他各 项资 产 22,064,022.09 2.17
8 合计 1,015,180,313.53 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票投 资。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票投 资。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
注：无 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
注：无 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
注：无 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 103,078,210.00 15.09
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 83,960,000.00 12.29
其中： 政策 性金 融债 83,960,000.00 12.29
4 企业债 券 279,323,792.30 40.88
5 企业短 期融 资券 392,457,000.00 57.44
6 中期票 据 116,529,000.00 17.06
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 975,348,002.30 142.76
华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
第 45 页 共 51 页
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 150314 15 进出 14 800,000 83,960,000.00 12.29
2 1280390 12 和 平国 资
债
600,000 51,426,000.00 7.53
3 019903 09 国债 03 500,000 50,515,000.00 7.39
4 041555013 15 陕 延油
CP001
500,000 50,465,000.00 7.39
5 011599423 15 渝 化医
SCP003
500,000 50,350,000.00 7.37
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
报告期内本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体没 有 被监 管部门立 案调查的 ， 也没有在报告 编
制日前 一年 内受 到公 开谴 责、处 罚的 。 华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
第 46 页 共 51 页
8.11.2
基金投 资的 前十 名股 票中 ，没有 投资 于超 出基 金合 同规定 备选 股票 库之 外的 。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 12,435.72
2 应收证 券清 算款 6,013,228.65
3 应收股 利 -
4 应收利 息 16,038,357.72
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 22,064,022.09
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有可 转换 债券 。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限情况 。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
233 2,799,950.69 643,100,519.59 98.58% 9,287,991.12 1.42%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
注：期末 基 金管 理人 的从 业人员 未持 有本 基金 。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
注：本公司高 级管理人 员 、基金投资和 研究部门 负 责人持有该只 基金份额 总 量的数量区 间为 0。华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
第 47 页 共 51 页
该只基 金的 基金 经理 持有 该只基 金份 额总 量的 数量 区间 为 0。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2013 年 11 月13 日 ）基 金份 额 总额
386,431,675.29
本报告 期期 初基 金份 额总 额 53,640,935.73
本报告 期基 金总 申购 份额 1,388,528,149.05
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 789,780,574.07
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 652,388,510.71
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内未 召开 基金 份额 持有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
基金管 理人 的重 大人 事变 动：
2015 年 12 月 4 日 ，公 司 任命董 元星 先生 为公 司副 总经理 ，董 元星 先生 已通 过高级 管理 人 员
证券投 资法 律知 识考 试 ， 其任命 已在 中国 证券 投资 基金业 协会 备案 。 上述 人 事变动 已按 相关 规定
备案、 公告 。
2015 年12 月 11 日 ， 公 司 任命程 安至 先生 为公 司副 总经理 ， 程安 至先 生已 通 过高级 管理 人员
证券投 资法 律知 识考 试 ， 其任命 已在 中国 证券 投资 基金业 协会 备案 。 上述 人 事变动 已按 相关 规定
备案、 公告 。
2015 年 5 月 13 日,经 公司 股东会 批准 杨智 雅女 士为 公司董 事 ， 2015 年 10 月 19 日 ， 经 公司 股
东会批 准童 辉先 生为 公司 监事。
基金托 管人 的专 门基 金托 管部门 的重 大人 事变 动：
本基金 托管 人 2015 年 1 月 4 日发 布任 免通 知， 聘 任张力 铮为 中国 建设 银行 投资托 管业 务部
副总经 理 。 本 基金 托管 人2015 年 9 月 18 日发 布任 免通知 ， 解聘 纪伟 中国 建 设银行 投资 托管 业务华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
第 48 页 共 51 页
部副总 经理 职务 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内基 金投 资策 略未 改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内基 金未 改聘 为其 审计的 会计 师事 务所 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内基 金管 理人 、基 金托管 人及 其高 级管 理人 员未受 监管 部门 稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
注：无 。
11.7.2 基金 租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
华泰证券
289,916,013.17
100.00% 18,369,200,000.00 100.00% - -
宏信证券
- - - - - -
东海证券
- - - - - -
方正证券
- - - - - -
华宝证券
- - - - - -
恒泰证券
- - - - - -
浙商证券
- - - - - -
爱建证券
- - - - - -
国信证券
- - - - - - 华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
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11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
关 于继 续参加 东亚 银行（中 国）
有 限公 司基金 申购 费率优惠 活动
的公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2015 年 12 月 31 日
2
华 泰柏 瑞季季 红债 券型证券 投资
基金分 红公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2015 年 10 月 19 日
3
华 泰柏 瑞基金 管理 有限公司 关于
旗下基 金获 配 15 中电 投 SCP009
的公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2015 年 9 月 7 日
4
华 泰柏 瑞基金 管理 有限公司 参加
国 都证 券申购 费率 优惠活动 的公
告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2015 年 8 月 28 日
5
华 泰柏 瑞基金 关于 继续参加 天天
基金网 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2015 年 8 月 25 日
6
华 泰柏 瑞基金 关于 继续参加 恒丰
银行费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2015 年 8 月 25 日
7
华 泰柏 瑞基金 管理 有限公司 参加
中 金公 司申购 费率 优惠活动 的公
告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2015 年 8 月 17 日
8
增 加中 经北证 为旗 下部分基 金代
销机构 同时 开通 基金 转换 、 定投、
费率优 惠等 业务 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2015 年 8 月 10 日
9
增 加泰 诚财富 为旗 下部分基 金代
销机构 同时 开通 基金 转换 、 定投、
费率优 惠等 业务 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2015 年 8 月 10 日
10
华 泰柏 瑞季季 红债 券型证券 投资
基金分 红公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2015 年 7 月 21 日 华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
第 50 页 共 51 页
11
华 泰柏 瑞基金 管理 有限公司 参加
平 安证 券开放 式基 金申购、 定期
定额申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2015 年 7 月 18 日
12
华 泰柏 瑞基金 管理 有限公司 华泰
柏 瑞 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公
司 、高 管及基 金经 理投资旗 下基
金相关 事宜 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2015 年 7 月 7 日
13
参 加交 通银行 网上 银行、手 机银
行 基金 申购手 续费 率优惠活 动的
公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2015 年 6 月 30 日
14
华 泰柏 瑞基金 管理 有限公司 关于
开 通中 国工商 银行 借记卡直 销网
上交易 以及 费率 优惠 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2015 年 6 月 5 日
15
关 于华 泰柏瑞 基金 管理有限 公司
旗 下基 金参与 深圳 众禄基金 销售
有限公 司费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2015 年 6 月 1 日
16
华 泰柏 瑞基金 管理 有限公司 旗下
基 金参 与天天 基金 费率优惠 活动
的公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2015 年 5 月 28 日
17
华 泰柏 瑞基金 管理 有限公司 关于
开 展我 司网上 直销 交易认购 、申
购、转 换费 率优 惠的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2015 年 5 月 25 日
18
华 泰柏 瑞季季 红债 券型证券 投资
基金分 红公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2015 年 4 月 14 日
19
关 于网 上直销 平台 新增通 联 支付
支持银 行业 务的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2015 年 4 月 3 日
20
华 泰柏 瑞基金 管理 有限公司 关于
参 加数 米基金 网费 率优惠活 动的
公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2015 年 4 月 1 日 华泰柏瑞季季红债券 2015 年年 度报告
第 51 页 共 51 页
21
华 泰柏 瑞基金 管理 有限公司 参加
恒 丰银 行股份 有限 公司开放 式基
金申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2015 年 2 月 17 日
22
华 泰柏 瑞基金 管理 有限公司 参加
国 都证 券有限 责任 公司开放 式基
金网上 申购 费率 优惠 活动 的公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报
2015 年 2 月 4 日
23
华 泰柏 瑞季季 红债 券型证券 投资
基金分 红公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报 2015 年 1 月 14 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、本 基金 的中 国证 监会 批 准募集 文件
2 、本 基金 的《 基金 合同 》
3 、本 基金 的《 招募 说明 书 》
4 、本 基金 的《 托管 协议 》
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照
6 、本 基金 的公 告
12.2 存 放地 点
上海市 浦东 新区 民生 路 1199 弄 证大 五道 口广 场1 号楼 17 层
12.3 查 阅方 式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅 ， 也 可按 工本 费购 买 复印件 。 投资 者对 本报 告 如有疑 问 ， 可 咨
询基金 管理 人华 泰柏 瑞基 金管理 有限 公司 。 客户 服 务热线 ：400-888-0001 （ 免 长途费 ） 021-3878
4638 公司 网址 ：www.huatai-pb.com
华泰柏瑞基金管理有限公司
2016 年3 月29 日
