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添富互利(164703)

添富互利:2015年年度报告

汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 
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汇添 富互 利分 级债 券型 证券 投资 基金 2015 年年 度报 告 2015 年 12 月 31 日 基 金 管 理 人 : 汇 添 富 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 基 金 托 管 人 : 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 送 出 日 期 :2016 年 3 月 29 日 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 2 页 共 64 页


§1 重 要 提 示 及 目 录 1.1 重要提示 基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏, 并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2016 年 3 月 25 日 复核了本 报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容, 保 证 复 核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一定盈利。


基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ,投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2015 年1 月1 日起至 12 月31 日止。 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 3 页 共 64 页


1.2 目录 §1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 6 3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 过去三年 基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9 §4 管理 人 报告 ........................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理 人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9 4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 14 4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 15 4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 16 4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 17 4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 17 4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 18 4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 19 4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 19 §5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 19 5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 19 5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 19 5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 19 §6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 19 6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 19 §7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 20 7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 20 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 22 7.3 所有者权 益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 23 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 24 §8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 49 8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 49 8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 50 8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 50 8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 50 8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 50 8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 51 8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 51 8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 51 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 4 页 共 64 页


8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 51 8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 51 8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 51 8.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 52 §9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 52 9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 52 9.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 53 9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 54 9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 54 § 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 54 § 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 55 11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 55 11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 55 11.3 涉及基 金管理人、基金财产 、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 57 11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 58 11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 58 11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 58 11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 58 11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 59 § 12 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 64 12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 64 12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 64 12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 64 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 5 页 共 64 页


§2 基金简介 2.1 基 金 基 本 情况


基金名称 汇添富互利分级债券型证券投资基金 基金简称 汇添富互利分级债券 基金主代码 164703 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013 年 11 月 6 日 基金管理人 汇添富基金管理股份有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 231,856,253.55 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市 的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2014-04-30 下属分级基金的基金简称: 汇添富互利分级债券 A 汇添富互利分级债券 B 下属分级基金的交易代码 : 164704 150142 报告期末下属分级基金的份额总额 21,050,116.06 份 210,806,137.49 份


2.2 基 金 产 品 说明 投资目标 在严格控制风险的基础上, 本基金通过深入分析固定收益类金融工具的投资价 值并进行主动管理,力争实现资产的长期稳健增值。 投资策略 主要采取完全复制法。 在正常市场情况下, 本 基金力争净值增长率与业绩比较 基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.3%,年跟踪误 差不超过 4% 。 业绩比较基准 中债综合指数。 风险收益特征 本基金为债券型基金, 属于具有中低风险收益特征的基金品种, 其长 期平均风 险和预期收益率低于股票基金,混合基金,高于货币市场基金。 汇添富互利分级债券 A 汇添富互利分级债券 B 下 属 分 级 基 金 的 风 险 收 益 特 征 互利 A 份额 将表现出低风险、 低 收 益 的 明 显 特 征 , 其 预 期 收 益 和 预 期 风 险 要 低 于 普 通 的 债 券型基金份额。 互利 B 份额 则表现出高风险、 高收益的显 著特征, 其预期收益和预期风险要高于普 通的债券型基金份额。


2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 汇添 富基金管理股份有限 公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 李鹏 洪渊 联系电话 021-28932888 010-66105799 电子邮箱 service@99fund.com custody@icbc.com.cn 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 6 页 共 64 页


客户服务电话


400-888-9918 95588 传真 021-28932998 010-66105798 注册地址 上海市黄浦区大沽路 288 号 6 栋538 室 北京市西城区复兴门内大街 55 号 办公地址 上海市富城路 99 号震旦 国 际大楼 21 层 北京市西城区复兴门 内大街55 号 邮政编码 200120 100140 法定代表人 李文 姜建清


2.4 信 息 披 露 方式


本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海 证券报》和《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 www.99fund.com 基金年度报告备置地点 上海市富城路99 号震旦 国际大楼21 楼 汇添富基 金 管理股份有限公司


2.5 其 他 相 关 资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所( 特殊普通 合伙) 北京市东城区东长安街 1 号东方广 场东方经贸城安永大楼 16 层 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号


§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 3.1 主要会 计 数据 和 财 务 指标































































































金额单位:人民币元 3.1.1 期间数 据和指标 2015 年 2014 年 2013 年11 月6 日( 基 金合同生效 日)-2013 年12 月31 日 本期已实现收益 52,207,153.36 43,136,553.79 4,576,493.73 本期利润 52,648,462.23 62,098,901.88 3,009,409.21 加权平均基金份额本期利润 0.1842 0.1250 0.0044 本期加权平均净值利润率 26.39% 11.92% 0.44% 本期基金份额净值增长率 15.95% 15.98% 0.40% 3.1.2 期末数 据和指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末 期末可供分配利润 99,920,200.88 47,713,047.52 3,009,409.21 期末可供分配基金份额利润 0.4310 0.1315 0.0044 期末基金资产净值 328,346,699.81 411,207,833.84 687,650,375.03 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 7 页 共 64 页


期末基金份额净值 1.416 1.133 1.004 3.1.3 累计期 末指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末 基金份额累计净值增长率 43.20% 16.45% 0.40% 注:1 、 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 (不含公允价值变动收益) 扣 除相关费用后的余额;本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2 、 上述基金业绩指标不包括持有人认购 或交易基金的各项费用( 例如: 基金的申购赎回费等),计 入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3 、期末可供 分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 4 、 本基金的 《基金合同》 生效日为 2013 年11 月 6 日, 至本报告期末未满三年, 因此 主要会计数 据和财务指标只列示从基金合同生效日至 2015 年 12 月 31 日数据,特此说明。 3.2 基 金 净 值 表现 3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①- ③ ②-④ 过去一个月 1.43% 0.07% 1.22% 0.06% 0.21% 0.01% 过去三个月 3.38% 0.08% 1.81% 0.08% 1.57% 0.00% 过去六个月 8.91% 0.08% 2.95% 0.07% 5.96% 0.01% 过去一年 15.95% 0.11% 4.19% 0.08% 11.76% 0.03% 自基金合同 生效日起至 今 35.02% 0.14% 8.95% 0.10% 26.07% 0.04% 注:本基金的《基金合同》生效日为 2013 年 11 月06 日, 至本报告期末未满 3 年。 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 8 页 共 64 页


3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收 益 率 变 动 的比 较 注: 本基金的 《基金合同》 生效日为 2013 年11 月06 日, 截至本报告期末, 基金成立未满 3 年; 本基金建仓期为本 《基金合同》 生效之日 (2013 年11 月06 日) 起6 个月, 建仓期结束时各项 资产配置比例符合合同规定。 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 9 页 共 64 页


3.2.3


自 基 金 合同 生 效 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较 注:1 、本基 金的《基金合同》生效日为 2013 年 11 月06 日,至本报告期末未满 5 年。 2 、合同生效 当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三 年 基金 的 利 润 分配 情 况 注:本基金成立于 2013 年 11 月06 日,2013 、2014 和2015 年度均未进行利润分配。 §4 管 理 人 报 告 4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况 4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验 汇添富基金管理股份有限公司成立于 2005 年2 月, 总部设在上海陆家嘴, 公司旗下设立了北 京、南 方、 上海虹 桥机 场及成 都四 个分公 司, 以及两 个子 公司 — 汇添 富资产 管理( 香港) 有 限 公 司 (China Universal Asset Management (Hong Kong) Company Limited) 和 汇添 富 资 本 管 理 有 限公 司。 汇 添 富是 中国 第 一批 获得 QDII 业务 资 格、 专户 业 务资 格、 设 立海 外子 公 司并 且获 得 RQFII汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 10 页 共 64 页


业务资格的基金公司, 同时是全国社会保障基金投资管理人。 截至目前, 汇添富 已经构建起公募 、 专户、 养老 金、 国 际业 务、融 资业 务及互 联网 金融六 大业 务板块 协同 发展的 统一 的资产 管 理 服 务 平台。 汇添富始终坚持 “以企业基本分析为立足点, 挑 选高质量的证券, 把握市场脉络, 做中长期 投 资布局, 以获 得持续稳定增长的较高的长期投资收益 ”这一长期价值投资理念, 并在 投资研究中坚 定有效地贯彻和执行。2015 年, 汇添 富保持了优秀的的投资业绩:2015 年, 公司 旗下偏股型基金 全 年 平均 涨幅 达 到 71.97% , 在大 型基 金 公司 当中 稳 居第 一( 数 据来 源: 银 河基 金研 究 中心) 。民 营活力、 蓝筹稳健和优势精选在同类基金中收益排名前十 (数据来源:WIND ) 。 公司中长 期投资业 绩同样表现十分优秀,旗下权益类基金 3 年期 、5 年期整 体业绩位居前十五大基金公司之首(数 据来源:银河基金研究中心) 。 2015 年,汇 添富基金新发 8 只基金,包括 3 只股票型基金,2 只指数基金,以及 3 只混合型 基金。 其中 ,添富 快钱 和现金 添富 基金分 别在 深交所 和上 交所上 市, 进一步 完善 了公司 场 内 货 基 产品线。 全年, 公司公募基金产品达到 58 只, 涵盖股票型、 混合型、 债 券型、 理财、QFII 、 指数 、 商品、 货币 基金等 风险 程度和 预期 收益从 高到 低的各 类产 品,为 投资 者提供 更加 全面的 资 产 配 置 选择。 2015 年, 汇 添富基金坚持自有平台与 对外合作双面协同发展, 互联网金融取得长足进步。 截 止年底 ,公 司电商 平台 已与三 十余 家大型 互联 网企业 开展 战略合 作, 成为迄 今为 止在电 子 商 务 领 域对外合作最多的基金公司;公司互联网金融保有量突破 1000 亿元,客 户数量超过 1800 万人, 2015 年全年 电商平台成交量超过 12000 亿元,保 持行业领先水平。 2015 年, 汇 添富基金机构业务稳步推进 。 截至年底, 公司服务机构客户数量超过 200 家, 资 产管理规模同比增长超过 150% ; 公 司受托管理 19 家保险机构 的资产委托账户, 并于 2015 年6 月, 成为社保基金境外配售组合的投资管理人,成 为基金行业仅有的两家获得此项资格的机构之一。 2015 年, 公 司积极开展渠道销售和培训工作。 优秀的投资业绩、 专业的投顾服务以及良好的 渠道口 碑带 来了汇 添富 品牌影 响力 的巨大 提升 。全年 ,渠 道新发 基金 首募规 模在 同期发 行 基 金 中 保持行业领先地位。全年渠道公募保有量同比增长超过 100%。 2015 年,汇 添富基金继续提升客户服务能力,通过持续完善 客户平台建设,持续优化电话、 短信系统等服务通道建设,丰富服务渠道,提高客服体验。 2015 年, 香 港子公司国际业务取得重大突破。 香港子公司与台湾最大券商签订沪港通投顾合 约,与 韩国 两家 排 名前 十的大 型基 金管理 公司 开展投 顾合 作。此 外, 公司两 地基 金互认 业 务 也 走 在行业前列,截至年底已有 3 只南 下基金获香港证监会销售批准。 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 11 页 共 64 页


2015 年,公 司持续加强公益事业建设,践行企业社会责任。8 月,“ 生 命之光 ”汇添富乡村 医生助 飞项 目启动 ,公 司邀请 多位 优秀专 家深 入宁夏 泾源 县和青 海互 助县, 为当 地一线 医 务 工 作 者提供专业培训指导,并面向农村百姓 开展义诊活动。11 月,公司赞助的第 20 届 上海国际马拉 松赛首 度引 入公益 元素 ,与 “ 河流 · 孩子 ”项 目合作 ,推 出 “全 马完 赛公益 捐赠 ”活动 , 将 筹 得 善款用于改善 “河流·孩子”项目学校学生的生 活条件。 2015 年, 汇 添富荣获了包括明星基金奖、 金牛基金奖、 上海金融创新二等奖、 最佳债券公司 奖、最佳电子交易平台等多个重要奖项。 2016 年是“ 十三五”的开局之年, 资本市场改革进一步深化, 财富管理行业在混业竞争和互 联网金融的双重推动下将面临更大的挑战与机遇。 汇添富基金将始终坚信长期的力量, 开拓进取、 奋勇前行,为筑造中国梦添砖加瓦, 为成为中国最优秀的资产管理公司的梦想努力奋斗! 4.1.2 基 金 经 理 (或 基 金 经 理小 组 ) 及 基金 经 理 助 理简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 陆文磊 汇添富增 强收益债 券基金、 汇添富季 季红定期 开放债券 基金、汇 添富互利 分级债券 基金、汇 添富全额 宝货币基 金、汇添 富收益快 线货币基 金、汇添 富收益快 钱货币基 金的基金 经理,固 定收益投 资总监。 2013 年11 月 6 日 - 13 年 国籍:中 国。 学历: 华东师范 大学金融 学博士。 相关业务 资格:基 金从业资 格。从业 经历:曾 任上海申 银万国证 券研究所 有限公司 高级分析 师。2007 年 8 月加 入汇添富 基金管理 股份有限 公司,历 任固定收 益高级经 理,固定 收益基金汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 12 页 共 64 页


经理助 理,现任 固定收益 投资总 监。2008 年 3 月 6 日至今任 汇添富增 强收益债 券基金的 基金经 理,2009 年 1 月 21 日至 2011 年 6 月 21 日任汇添 富货币基 金的基金 经理, 2011 年 1 月26 日至 2013 年 2 月 7 日任 汇添富保 本混合基 金的基金 经理, 2012 年 7 月26 日至 今任汇添 富季季红 定期开放 债券基金 的基金经 理,2013 年 11 月 6 日至今任 汇添富互 利分级债 券基金的 基金经 理,2013 年 12 月 13 日至 2015 年 3汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 13 页 共 64 页


月31 日任 汇添富全 额宝货币 基金的基 金经理, 2014 年 1 月21 日至 2015 年 3 月31 日任 汇添富收 益快线货 币基金的 基金经 理,2014 年 12 月 23 日至今 任汇添富 收益快钱 货币基金 的基金经 理。 李怀定 汇添富季 季红定期 开放债券 基金和汇 添富互利 分级债券 基金、汇 添富达欣 混合基金 的基金经 理,汇添 富增强收 益债券基 金的基金 经理助 理。 2015 年11 月 18 日 - 7 年 国籍:中 国。 学历: 复旦大学 经济学博 士。相关 业务资 格:基金 从业资 格。从业 经历:曾 任光大证 券股份有 限公司研 究所债券 分析师, 国信证券 股份有限 公司经济 研究所固 定收益高 级分析 师。2012 年 5 月加 入汇添富汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 14 页 共 64 页


基金管理 股份有限 公司任固 定收益高 级分析 师。2015 年 5 月 25 日至今任 汇添富增 强收益债 券基金的 基金经理 助理, 2015 年11 月18 日至 今任汇添 富季季红 定期开放 债券基 金、汇添 富互利分 级债券基 金的基金 经理, 2015 年12 月 2 日至 今任汇添 富达欣混 合基金的 基金经 理。 注:1 、 基金的首任基金经理, 其 “任职日期 ”为基金合同生效日, 其 “离职日期 ”为根据公司决 议确定的解聘日期;


2 、 非首任基金经理, 其 “任职日期” 和“离任日期”分别指根据公司决议确定的聘任日期和解聘 日期;


3 、证券从业 的含义遵从行业协会《 证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明 本 基 金管 理人 在 本报 告期 内 严格 遵守 《 中华 人民 共 和国 证券 投 资基 金法 》 及其 他相 关法律法 规、证 监会 规定和 本基 金合同 的约 定,本 着诚 实信用 、勤 勉尽责 的原 则管理 和运 用基金 资 产 , 在 严格控 制风 险的基 础上 ,为基 金份 额持有 人谋 求最大 利益 ,无损 害基 金持有 人利 益的行 为 。 本 基汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 15 页 共 64 页


金无重大违法、违规行为,本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。 4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明 4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法 根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交 易制度指导意见》 , 本基金管理人制定了 《汇 添富基金管理有限公司公平交易制度》 , 建立了健全、 有效的公平交易制度体系, 覆盖了全部开放 式基金 、特 定客户 资产 管理组 合和 社保组 合; 涵盖了 境内 上市股 票、 债券的 一级 市场申 购 、 二 级 市场交 易等 投资管 理活 动;贯 穿了 授权、 研究 分析、 投资 决策、 交易 执行、 业绩 评估、 监 督 检 查 等投资 管理 活动的 各个 环节。 具体 控制措 施包 括: (1 ) 在 研究环 节, 公司建 立了 统一的 投研 平 台 信息管 理系 统,公 司内 外部研 究成 果对所 有基 金经理 和投 资经理 开放 分享。 同时 ,通过 投 研 团 队 例会 、 投资 研究联 席会 议等投 资研 究交流 机制 来确保 各 类 投资组 合经 理可以 公平 享有信 息 获 取 机 会。 (2 ) 在 投资环 节, 公司针 对基 金、专 户、 社保分 别设 立了投 资决 策委员 会, 各委员 会根 据 各 自议事 规则 分别召 开会 议,在 其职 责范围 内独 立行使 投资 决策权 。各 投资组 合经 理在授 权 范 围 内 根据投 资组 合的风 格和 投资策 略, 独立制 定资 产配置 计划 和组合 调整 方案, 并严 格执行 交 易 决 策 规则, 以保 证各投 资组 合交易 决策 的客观 性和 独立性。 (3 )在交 易环 节,公 司实 行集中 交易 , 所 有交易 执行 由集中 交易 室负责 完成 。投资 交易 系统参 数设 置为公 平交 易模式 ,按 照 “时 间 优 先 、 价格优 先、 比例分 配” 的原则 执行 交易指 令。 所有场 外交 易 执行 亦由 集中交 易室 处理, 严 格 按 照 各组合 事先 提交的 价格 、数量 进行 分配, 确保 交易的 公平 性。 (4 ) 在 交易监 控环 节,公 司通 过 日 常监控 分析 、投资 交易 监控报 告、 专项稽 核等 形式, 对投 资交易 全过 程实施 监督 ,对包 括 利 益 输 送在内 的各 类异常 交易 行为进 行核 查。核 查的 范围包 括不 同时间 窗口 下的同 向交 易、反 向 交 易 、 交易价 差、 收益率 差异 、场外 交易 分配、 场外 议价公 允性 等等。 (5 ) 在报告 分析 方面, 公司 按 季 度和年 度编 制公平 交易 分析报 告, 并由投 资组 合经理 、督 察长、 总经 理审核 签署 。同时 , 投 资 组 合的定期 报告还将就公平交易执行情况做专项说明。 4.3.2 公平交易制度 的 执 行 情况 本 基 金管 理人 高 度重 视投 资 者利 益保 护 。报 告期 内 ,本 基金 管 理人 持续 完 善公 司投 资交易业 务流程 和公 平交易 制度 ,进一 步实 现了流 程化 、体系 化和 系统化 。公 司投资 交易 行为监 控 体 系 由 稽核监 察部 、集中 交易 室、投 资研 究部组 成, 各部门 各司 其职, 对投 资交易 行为 进行事 前 、 事 中 和事后全程嵌入式的监控,确保公平交易制度的执行和实现。 报 告 期内 ,公 司 对本 基金 与 公司 旗下 所 有其 他投 资 组合 之间 的 收益 率差 异 、分 投资 类别(股 票 、 债 券 ) 的 收 益 率 差 异 进 行 了 分 析 , 并 采 集 连 续 四 个 季 度 期 间 内 、 不 同 时 间 窗 口 下 ( 日 内 、3汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 16 页 共 64 页


日、5 日) 同向交易的样本, 利 用统计分析的方 法和工具, 根据对样本个数、 差价 率是否为 0 的 T 检验显著程度、 差价率均值是否小于 1%、 同向 交易占优比等原因进行综合分析, 未发现旗下投资 组合之间存在不公平交易现象。 4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明 本 报 告期 内基 金 管理 人管 理 的所 有投 资 组合 参与 的 交易 所公 开 竞价 同日 反 向交 易成 交较少的 单边交易量超过该证券当日总成交量 5% 的交易 次数为 5 次 , 其中一次是由于流动性原因, 一次是 由于合规控制调整原因,三次是因为投资策略原因。经检查和分析未发现异常情况。 4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明 4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作分析 2015 年 宽 松 的 货 币 政 策 并 没 有 引 导 资 金 入 流 实 体 经 济 , 全 年 各 项 主 要 经 济 指 标 持 续 低 位 运 行,GDP 同比 增长降至 6.9%,创 1991 年以来最低水平, 其中工业增加值、 投资、 进口等指标均保 持弱势,显示内需增长回升依旧乏力。外部环境方面,除了美国经济在 2 季度开 始保持良好增长 局面之外,其他发达经济体均继续陷入持续低迷的增长格局,但美国经济在 4 季 度也出现明显放 缓迹象。 内需方面,2015 年国内宏观 经济基本面总体保持低位徘徊, 工业增加值、 投资、 进口等 指标保持弱势,特别是规模以上企业工业增加值全年仅增长 6.1% ,较 2014 年的 8.3% 大幅回落 , 显示内需增长回升乏力。2015 年全 年通胀持续低位,尽管大宗商品价格在 2 季度 前期迅速反弹, 但之后 在全 球需求 疲弱 、强势 美元 、大宗 商品 价格持 续普 遍大幅 下跌 的带动 下, 再次进 入 下 行 通 道,导致 PPI 全年跌幅高 达 5.2% ,代 表广义通胀水平的 GDP 平减指数全年也下跌 0.5%。 为应对经济下滑和物价涨幅回落,2015 年国内货 币政策显著宽松, 央行多次降息、 降准, 尽 管受供给侧改革基调约束,2015 年 年末货币政策放松节奏低于预期, 但政策趋松的局面仍比较明 确, 货币市场利率整体保持低位运行。 受益于经济的下行和货币 政策放松,2015 年债券市场总体 保持非 常强 劲的走 势, 特别是 中长 期利率 债因 股市火 爆引 发的类 固定 收益回 报偏 高导致 收 益 率 下 行 幅 度 不 大 , 四 季 度 也 开 始 出 现 补 涨 行 情 , 导 致 无 论 信 用 债 还 是 利 率 债 收 益 率 降 幅 普 遍 在 100-250bp 之 间,2015 年 年末债券收益率曲线平坦化形态较为突出。 本基金以绝对收益为目标,2015 年 除了在开放期前后, 组合全年多数时间都保持了较长的组 合久期 ,操 作上根 据市 场情绪 的变 化适度 增加 了部分 高评 级信用 债和 长端利 率债 的配置 , 特 别 是 4 季度前期组 合较好的把握了市场的涨跌脉络,对增厚组合的静态收益率有较大贡献。 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 17 页 共 64 页


4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现 本基金 2015 年收益率为 15.95% ,同期 业绩比较基准收益率为 4.19% 。 4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望 2015 年经济 运行依然面临较大的不确定性, 首先, 从外部环境看, 美国经济有望继续保持较 好增长 ,美 联储可 能在 年中前 后加 息,美 元汇 率将继 续保 持强势 ,由 此导致 的资 金回流 对 全 球 及 国内流 动性 的影响 不容 小视; 其次 ,房地 产供 给过剩 和地 方融资 平台 的治理 可能 继续拖 累 国 内 投 资的增 长, 积极财 政政 策可以 起到 经济托 底的 作用, 但难 以带动 经济 显著回 升, 经济增 长 的 动 力 依然不 强; 最后, 经济 结构 调 整仍 将深化 ,经 济改革 进入 深水区 ,部 分地方 融资 平台和 过 剩 行 业 面临的信用风险可能出现一定暴露。2015 年通 胀有望继续保持低位运行, 但受基数影响, 下半年 通 胀面 临一 定的回 升压 力,货 币政 策有望 保持 宽松, 如果 经济下 行压 力加大 ,不 排除央 行 继 续 降 息降准。 2015 年经济 基本面对债券市场依然较为有利, 债券牛市的基础仍然存在, 但考虑到债券的绝 对收益 率水 平已经 较低 ,信用 利差 偏窄, 市场 也可能 出现 阶段性 的波 动。另 外信 用风险 是 否 会 出 现局部 暴露 并引发 低信 用资质 债券 出现较 大的 调整也 需要 引起警 惕。 本管理 人将 继续以 绝 对 收 益 为首要 目标 ,采取 稳 健 的操作 策略 ,注资 信用 风险的 防范 ,精选 久期 偏短、 收益 率较高 的 资 产 进 行配置, 并适度采用杠杆进行套利操作, 力争在控制风险的前提下为投资者创造持续稳定的收 益。 4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况 本 报 告期 内, 公 司以 维护 基 金份 额持 人 利益 为宗 旨 ,有 效地 组 织开 展对 基 金运 作的 内部监察 稽核。 督察 长和稽 核监 察部门 根据 独立、 客观 、公正 的原 则,认 真履 行职责 ,通 过常规 稽 核 、 专 项检查 和系 统监控 等方 式方法 积极 开展工 作, 强化对 基金 运作和 公司 运营的 合规 性监察 , 促 进 内 部控制和风险管理的不断改进,并依照规定定期向监管机关、董事会报送监察稽 核报告。 本报告期内,本基金管理人内部监察工作主要包括以下几个方面: (一)完善规章制度,健全内部控制体系 在 本 报告 期内 , 督察 长和 稽 核监 察部 门 积极 督促 公 司各 部门 按 照法 律法 规 和监 管机 构规定对 相关制度的合法性、 规范性、 有效性和时效性进行了评估, 并根据各项业务特点、 业务发展实际, 建立和 健全 了业务 规章 、岗位 手册 和业务 操作 流程, 进一 步明确 了内 部控制 和风 险管理 责 任 , 公 司内部控制体系和风险管理体系更加成熟和完善, 为切实维 护基金持有人利益奠定了坚实的基础。 (二)加强稽核监察,确保基金运作和公司经营合法合规 本 报 告期 内, 督 察长 和稽 核 监察 部门 坚 持以 法律 法 规和 公司 各 项制 度为 依 据, 按照 监管机构汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 18 页 共 64 页


的要求 对基 金运作 和公 司经营 所涉 及的各 个环 节实施 了严 格的稽 核监 察,包 括对 基金投 资 交 易 行 为、投 资指 标的监 控, 对投资 组合 的风险 度量 、评估 和建 议,对 基金 信息披 露的 审核、 监 督 , 对 基金销 售、 营销的 稽核 、控制 ,对 基金营 运、 技术系 统的 稽核、 评估 ,切实 保证 了基金 运 作 和 公 司经营的合法合规。 (三)强化培训教育,提高全员合规意识 本 报 告期 内, 督 察长 和稽 核 监察 部门 积 极推 动公 司 强化 内部 控 制和 风险 管 理的 教育 培训。公 司及相 关部 门通过 及时 、有序 和针 对性的 法律 法规、 制度 规章、 风险 案例的 研讨 、培训 和 交 流 , 提升了 员工 的风险 意识 、合规 意识 ,提高 了员 工内部 控制 、风险 管理 的技能 和水 平,公 司 内 部 控 制和风险管理基础得到夯实和优化。 通 过 上述 工作 , 本报 告期 内 ,本 基金 管 理人 所管 理 的基 金运 作 合法 合规 , 充分 维护 和保障了 基金份 额持 有人的 合法 权益。 本基 金管理 人将 一如既 往地 本着诚 实信 用、勤 勉尽 责的原 则 管 理 和 运用基 金资 产,继 续加 强内部 控制 和风险 管理 ,进一 步提 高稽核 监察 工作的 科学 性和有 效 性 , 充 分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明 报 告期 内,本 基金 管理人 严格 遵守《 企业 会计准 则 》 、 《 证券 投资 基金会 计核 算 业 务指引 》 以 及中国 证券 监督管 理委 员会颁 布的 《关于 证券 投资基 金执 行〈企 业会 计准则 〉估 值业务 及 份 额 净 值计价 有关 事项的 通知 》与《 关于 进一步 规范 证券投 资基 金估值 业务 的指导 意见 》等相 关 规 定 和 基金合 同的 约定, 日常 估值由 本基 金管理 人同 本基金 托管 人一同 进行 ,基金 份额 净值由 本 基 金 管 理人完 成估 值后, 经本 基金托 管人 复核无 误后 由本基 金管 理人对 外公 布。月 末、 年中和 年 末 估 值 复核与基金会计账务的核对同时进行。 报 告 期内 ,公 司 制定 了证 券 投资 基金 的 估值 政策 和 程序 ,并 由 投资 研究 部 、产 品创 新部、基 金营运 部和 稽核监 察部 人员及 基金 经理等 组成 了估值 委员 会,负 责研 究、指 导基 金估值 业 务 。 估 值委员 会成 员均为 公司 各部门 人员 ,均具 有基 金从业 资格 、专业 胜任 能力和 相关 工作经 历 , 且 之 间不存 在任 何重大 利益 冲突。 基金 经理作 为公 司估值 委员 会的成 员, 不介入 基金 日常估 值 业 务 , 但应参 加估 值小组 会议 ,可以 提议 测算某 一投 资品种 的估 值调整 影响 ,并有 权表 决有关 议 案 但 仅 享有一 票表 决权, 从而 将其影 响程 度进行 适当 限制, 保证 基金估 值的 公平、 合理 ,保持 估 值 政 策 和程序的一贯性。 报 告 期内 ,本 基 金与 中央 国 债登 记结 算 有限 责任 公 司签 订了 《 中债 收益 率 曲线 和中 债估值最 终用户服务协议 》而取得中债估值服务。 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 19 页 共 64 页


4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明 本 基 金《 基金 合 同》 约定 : 在符 合有 关 基金 分红 条 件的 前提 下 ,本 基金 每 年收 益分 配次数最 多为 12 次, 每次 收益分 配比 例不得 低于 该次收 益分 配基准 日( 即可供 分配 利润计 算截止 日 ) 每 份基金份额可供分配利润的 20% ,若 基金合同生效不满 3 个 月可不进行收益分配。 本基金本报告期内未进行利润分配。 4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明 无。 §5 托 管 人 报 告 5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明 本 报 告期 内, 本 基金 托管 人 在对 汇添 富 互利 分级 债 券型 证券 投 资 基 金的 托 管过 程中 ,严格遵 守《证 券投 资基金 法》 及其他 法律 法规和 基金 合同的 有关 规定, 不存 在任何 损害 基金份 额 持 有 人 利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明 本 报 告期 内, 汇 添富 互利 分 级债 券型 证 券投 资基 金 的管 理人 —— 汇 添富 基 金管 理有 限公司在 汇添富 互利 分级债 券型 证券投 资基 金的投 资运 作、基 金资 产净值 计算 、基金 份额 申购赎 回 价 格 计 算、基 金费 用开支 等问 题上, 不存 在任何 损害 基金份 额持 有人利 益的 行为, 在各 重要方 面 的 运 作 严格按 照基 金合同 的规 定进行 。 本 报告期 内, 汇添富 互利 分级债 券型 证券投 资基 金未进 行 利 润 分 配。 5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见 本 托 管人 依法 对 汇添 富基 金 管理 有限 公 司编 制和 披 露的 汇添 富 互利 分级 债 券型 证券 投资基金 2015 年年度 报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内容进 行了核查,以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审 计 报 告 基本 信 息 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 汇添富互利分级债券型证券投资基金全体基金份额持有人 引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 汇 添 富 互 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 财 务报 表, 包括 2015 年12 月 31 日的资产负债表、2015 年度的利润表汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 20 页 共 64 页


和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 基 金 管 理 人 汇 添 富 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 : (1 ) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表 , 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ; (2 ) 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 , 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的重大错报。 注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 , 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报获取合理保证。 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 , 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 , 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进 行 风 险 评 估 时 , 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制 , 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 , 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 基 金 管 理 人 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 , 以 及 评 价 财 务 报 表 的总体列 报。 我 们 相 信 , 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 , 为 发 表 审 计 意见提供了基础。 审计意见段 我 们 认 为 , 上 述 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规定编制,公允反映了汇添富互利分级债券型证券投资基金 2015 年12 月31 日的财务 状况以及2015 年度的经营成果和净值 变动情况。 注册会计师的姓名 陈





蔺育化 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所( 特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 中国


北京 审计报告日期 2016 年 3 月25 日


§7 年 度 财 务 报 表 7.1 资产负债表 会计主体: 汇添富互利分级债券型证券投资基金 报告截止日: 2015 年12 月31 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2015 年12 月 31 日 上年度末 2014 年12 月 31 日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 524,334.67 452,240.02 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 21 页 共 64 页


结算备付金


9,776,149.03 8,404,903.78 存出保证金


33,431.29 68,875.29 交易性金融资产 7.4.7.2 564,072,780.63 659,722,828.55 其中:股票投资


- - 基金投资


- - 债券投资


558,783,958.71 644,724,318.96 资产支持证券投资


5,288,821.92 14,998,509.59 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


10,000,000.00 36,390.66 应收利息 7.4.7.5 6,604,575.34 14,069,210.41 应收股利


- - 应收申购款


- - 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


591,011,270.96 682,754,448.71 负 债 和 所有者 权 益 附注号 本期末 2015 年12 月 31 日 上年度末 2014 年12 月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


252,999,755.00 270,699,964.40 应付证券清算款


8,810,403.08 16,485.18 应付赎回款


- - 应付管理人报酬


193,485.32 242,487.61 应付托管费


55,281.52 69,282.17 应付销售服务费


138,203.79 173,205.43 应付交易费用 7.4.7.7 2,722.90 1,285.75 应交税费


- - 应付利息


64,719.54 43,904.33 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 400,000.00 300,000.00 负债合计


262,664,571.15 271,546,614.87 所 有 者 权益:





实收基金 7.4.7.9 229,979,938.48 346,099,522.75 未分配利润 7.4.7.10 98,366,761.33 65,108,311.09 所有者权益合计


328,346,699.81 411,207,833.84 负债和所有者权益总计


591,011,270.96 682,754,448.71 注:1 、后附 会计报表附注为本会计报表的组成部分。 2 、报告截止 日 2015 年 12 月31 日, 基金份额净值 1.416 元 ,基金份额总额 231,856,253.55 份,汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 22 页 共 64 页


其中下属 A 类基金份额净值 1.005 元 , 份额总额 21,050,116.06 份; 下 属 B 类基金 份额净值 1.457 元,份额总额 210,806,137.49 份。


7.2 利润表 会计主体: 汇添富互利分级债券型证券投资基金 本报告期: 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日


单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年12 月 31 日 上 年 度 可比期 间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年12 月 31 日 一、收入


64,554,000.35 79,497,540.56 1. 利息收入


33,463,584.67 40,191,217.73 其中:存款利息收入 7.4.7.11 257,402.25 7,500,161.45 债券利息收入


32,644,998.85 32,445,516.86 资产支持证券利息收入


561,183.57 242,761.64 买入返售金融资产收入


- 2,777.78 其他利息收入


- - 2. 投资收益( 损失以“- ”填列)


30,649,106.81 20,343,974.74 其中:股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 30,166,135.58 20,343,974.74 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.1 482,971.23 - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3. 公允价值变 动收益 (损失以 “- ” 号填列) 7.4.7.17 441,308.87 18,962,348.09 4. 汇兑收益 ( 损失以 “- ” 号填列)


- - 5. 其他收入 ( 损失以 “- ” 号填列) 7.4.7.18 - - 减: 二 、费用


11,905,538.12 17,398,638.68 1 .管理人报 酬 7.4.10.2.1 2,518,714.55 3,675,330.11 2 .托管费 7.4.10.2.2 719,632.70 1,050,094.21 3 .销售服务 费 7.4.10.2.3 1,799,081.84 2,625,235.75 4 .交易费用 7.4.7.19 9,969.85 7,436.86 5 .利息支出


6,353,217.18 9,532,740.75 其中:卖出回购金融资产支出


6,353,217.18 9,532,740.75 6 .其他费用 7.4.7.20 504,922.00 507,801.00 三 、 利 润总额 ( 亏 损总额 以 “- ” 号填列) 52,648,462.23 62,098,901.88 注: 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 23 页 共 64 页


7.3 所 有 者 权 益( 基 金 净 值) 变 动 表 会计主体: 汇添富互利分级债券型证券投资基金 本报告期:2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、 期初所有者权益 (基 金净值) 346,099,522.75 65,108,311.09 411,207,833.84 二、 本期经营活动产生的基金净 值变动数(本期利润) - 52,648,462.23 52,648,462.23 三、 本期基金份额交易产生的基 金净值变动数 (净值减少以“- ”号填列) -116,119,584.27 -19,390,011.99 -135,509,596.26 其中:1. 基金 申购款 2,372,825.23 6,912,251.51 9,285,076.74 2.基金赎回 款 -118,492,409.50 -26,302,263.50 -144,794,673.00 四、 本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动 (净值 减少以“- ”号填列) - - - 五、 期末所有者权益 (基金净值) 229,979,938.48 98,366,761.33 328,346,699.81 项目 上 年 度 可比期 间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、 期初所有者权益 (基金净值) 684,640,965.82 3,009,409.21 687,650,375.03 二、 本期经营活动产生的基金净 值变动数(本期利润) - 62,098,901.88 62,098,901.88 三、 本期基金份额交易产生的基 金净值变动数 (净值减少以“- ”号填列) -338,541,443.07 - -338,541,443.07 其中:1. 基金 申购款 189,640,887.64 - 189,640,887.64 2.基金赎回 款 -528,182,330.71 - -528,182,330.71 四、 本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动 (净值 减少以“- ”号填列) - - - 五、 期末所有者权益 (基金净值) 346,099,522.75 65,108,311.09 411,207,833.84 注:报表附 注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署: ______ 张晖______














______ 陈灿辉______














____ 韩从慧____ 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 24 页 共 64 页


基金管理人 负责人














主管会 计工作负责人














会计机构负 责人 7.4 报表附注 7.4.1 基 金 基 本 情况 汇添富互利分级债券型证券投资基金 ( 以下简 称“本基金”) , 系经中 国证券监督管理委员会 ( 以 下简 称 “ 中 国证 监会 ” )证 监许 可[2013]641 号文 《关于 核 准汇 添富 互 利分 级债 券 型证券投 资基金 募集 的批复 》的 核准, 由基 金管理 人汇 添富基 金管 理股份 有限 公司向 社会 公开发 行 募 集 , 基金合同于 2013 年11 月6 日正式生效 , 首次设立募集规模为 684,640,965.82 份基金份额。 本 基 金为契 约型 开放式 ,存 续期限 不定 。本基 金的 基金管 理人 为汇添 富基 金管理 股份 有限公 司 , 注 册 登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为中国工商银行 股份有限公司。 本 基 金的 投资 范 围为 固定 收 益类 品种 , 国债 、金 融 债、 央行 票 据、 公司 债 、企 业债 、地方政 府债、 可转 换债券 、可 分离债 券、 短期融 资券 、中期 票据 、中小 企业 私募债 券、 资产支 持 证 券 、 债券回购、 银行存款 (包括定期存款及协议存款) , 以及法 律法规或中国证监会允许投资的其他固 定收益 类品 种。在 严格 控制风 险的 基础上 ,本 基金通 过深 入分析 固定 收益类 金融 工具的 投 资 价 值 并进行主动管理,力争实现资产的长期稳健增值。本基金的业绩比较基准为:中债综合指数。 7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础 本 财 务报 表系 按 照中 国财 政 部颁 布的 《 企业 会计 准 则 — 基本 准 则》 以及 其 后颁 布及 修订的具 体会计准则、 应用指南 、 解释以及其他相关规定 (以下合称 “企业会计准则” ) 编制, 同时, 对于 在具体 会计 核算和 信息 披露方 面, 也参考 了中 国证券 投资 基金业 协会 修订的 《证 券投资 基 金 会 计 核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《 关于 证券投 资基 金执行< 企业 会计准 则> 估 值业务 及份 额净值 计价 有关事 项的 通知》 、 《 证 券投资 基金 信 息披露管理办法》 、 《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号 《年度报告的内容与格式》、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《 会计报表附注的编制及披露》 、 《证 券投资基金信息 披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁 布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明 本财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金于 2015 年12 月 31 日的财汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 25 页 共 64 页


务状况以及 2015 年度的经 营成果和净值变动情况。 7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指引》 和其他 相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年 1 月1 日起至 12 月31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本 基 金记 账本 位 币和 编制 本 财务 报表 所 采用 的货 币 均为 人民 币 。除 有特 别 说明 外, 均以人民 币元为单位表示。 7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类 金融工具是指形成本基金的金融资产 (或负债) , 并形成其他单位的金融负债 (或资产) 或权 益工具的合同。 (1) 金融资产 分类 本 基 金的 金融 资 产于 初始 确 认时 分为 以 下两 类: 以 公允 价值 计 量且 其变 动 计入 当期 损益的金 融资产及贷款和应收款项; 本 基 金目 前持 有 的以 公允 价 值计 量且 其 变动 计入 当 期损 益的 金 融资 产主 要 包括 债券 和资产支 持证券等投资。 本 基 金目 前持 有 的其 他金 融 资产 分类 为 应收 款项 , 包括 银行 存 款、 结算 备 付金 、存 出保证金 和各类应收款项等。 (2) 金融负债 分类 本 基 金的 金融 负 债于 初始 确 认时 归类 为 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融负债和 其他金融负债。 本 基 金目 前持 有 的金 融负 债 均划 分为 其 他金 融负 债 ,主 要包 括 卖出 回购 金 融资 产款 和各类应 付款项等。 7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认 初始确认 本 基 金于 成为 金 融工 具合 同 的一 方时 确 认一 项金 融 资产 或金 融 负债 ,按 照 取得 时的 公允价值 作为初 始确 认金额 。划 分为以 公允 价值计 量且 其变动 计入 当期损 益的 金融资 产取 得时发 生 的 相 关汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 26 页 共 64 页


交易费用计入 当期损益;应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 后续计量 以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 采用 公允 价 值进 行后 续 计量 。在 持有该类 金融资 产期 间取得 的利 息或现 金股 利,应 当确 认为当 期收 益。每 日, 本基金 将以 公允价 值 计 量 且 其变动 计入 当期损 益的 金融资 产或 金融负 债的 公允价 值变 动计入 当期 损益; 应收 款项及 其 他 金 融 负债采 用实 际利率 法, 按照摊 余成 本进行 后续 计量, 其摊 销或减 值产 生的利 得或 损失, 均 计 入 当 期损益。 终止确认 当 收 取该 金融 资 产现 金流 量 的合 同权 利 终止 ,或 该 金融 资产 已 转移 ,且 符 合金 融资 产转移的 终止 确认条件的,金融资产将终止确认,即从本基金账户和资产负债表内予以转销; 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认; 处 置 该金 融资 产 或金 融负 债 时, 其公 允 价值 与初 始 入账 金额 之 间的 差额 应 确认 为投 资收益, 同时调整公允价值变动收益。 金融资产转移 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的, 终止确认该金融资产; 保留了 金融 资产所 有权 上几乎 所有 的风险 和报 酬的, 不终 止确认 该金 融资产 ;本 基金既 没 有 转 移 也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎 所有的 风险 和报酬 的, 分别下 列情 况处理 :放 弃了对 该 金 融 资 产控制 的, 终止确 认该 金融资 产并 确认产 生的 资产和 负债 ;未放 弃对 该金融 资产 控制的 , 按 照 其 继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则 公 允 价值 ,是 指 市场 参与 者 在计 量日 发 生的 有序 交 易中 ,出 售 一项 资产 所 能收 到或 者转移一 项负债 所需 支付的 价格 。本基 金以 公允价 值计 量相关 资产 或负债 ,假 定出售 资产 或者转 移 负 债 的 有序交 易在 相关资 产或 负债的 主要 市场进 行; 不存在 主要 市场的 ,本 基金假 定该 交易在 相 关 资 产 或负债 的最 有利市 场进 行。主 要市 场( 或最 有利 市场) 是 本基 金在计 量日 能够进 入的 交易市 场 。 本 基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在 财 务报 表中 以 公允 价值 计 量或 披露 的 资产 和负 债 ,根 据对 公 允价 值计 量 整体 而言 具有重要 意义的 最低 层次输 入值 ,确定 所属 的公允 价值 层次: 第一 层次输 入值 ,在计 量日 能够取 得 的 相 同 资产或 负债 在活跃 市场 上未经 调整 的报价 ;第 二层次 输入 值,除 第一 层次输 入值 外相关 资 产 或 负 债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。 每 个 资产 负债 表 日, 本基 金 对在 财务 报 表中 确认 的 持续 以公 允 价值 计量 的 资产 和负 债进行重汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 27 页 共 64 页


新评估,以确定是 否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃 市场的金融工具, 按照估 值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整 的市价 作为 公允价 值; 估值日 无市 价,但 最近 交易日 后经 济环境 未发 生重大 变化 且证券 发 行 机 构 未发生 影响 证券价 格的 重大事 件的 ,按最 近交 易市价 确定 公允价 值; 如估值 日无 市价, 且 最 近 交 易日后 经济 环境发 生了 重大变 化或 证券发 行机 构发生 了影 响证券 价格 的重大 事件 ,参考 类 似 投 资 品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价,确定公允价值; (2) 不存在活 跃市 场的金融工具, 采用市场参与者普遍认同, 且被以往市场实际交易价格验证 具有可 靠性 的估值 技术 ,确定 公允 价值。 本基 金采用 在当 前情况 下适 用并且 有足 够可利 用 数 据 和 其他信 息支 持的估 值技 术,优 先使 用相 关 可观 察输入 值, 只有在 可观 察输入 值无 法取得 或 取 得 不 切实可行的情况下,才使用不可观察输入值; (3) 如有确凿 证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的, 基 金管理人可根据具体 情况与基金托管人商定后,按最能适当反映公允价值的价格估值; (4) 如有新增 事项,按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销 当 本 基金 同时 满 足下 列条 件 时, 金融 资 产和 金融 负 债以 相互 抵 销后 的净 额 在资 产负 债表内列 示:具 有抵 销已确 认金 额的法 定权 利,且 该种 法定权 利是 当前可 执行 的;计 划以 净额结 算 , 或 同 时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基金 实 收 基金 为对 外 发行 的基 金 份额 总额 所 对应 的金 额 。由 于申 购 和赎 回引 起 的实 收基 金份额变 动分别 于基 金申购 确认 日及基 金赎 回确认 日确 认。上 述申 购和赎 回分 别包括 基金 转换所 引 起 的 转 入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损 益 平准 金包 括 已实 现损 益 平准 金和 未 实现 损益 平 准金 。已 实 现损 益平 准 金指 在申 购或赎回 基金份额时, 申购或赎回 款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失) 占基金净 值比例计算的 金额。 未实 现损益 平准 金指在 申购 或赎回 基金 份额时 ,申 购或赎 回款 项中包 含的 按累计 未 实 现 利 得/(损失) 占 基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未 实 现损 益平 准 金与 已实 现 损益 平准 金 均在 “损 益 平准 金” 科 目中 核算 , 并于 期末 全额转入 “未分配利润/(累计亏 损)” 。 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 28 页 共 64 页


7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量 (1) 存款利息 收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定期存款, 按 协议规 定的 利率及 持有 期重新 计算 存款利 息收 入,并 根据 提前支 取所 实际收 到的 利息收 入 与 账 面 已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示; (2) 债 券 利 息 收 入 按 债 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 或 内 含 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 债 券 发 行 企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提; (3) 资产支持 证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额, 扣除 应由资产支持证券发 行企业代扣代缴的个人所得税后 的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提; (4) 买入返售 金融资产收入, 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 (当实际利率与合同 利率差异较 小时,也可以用合同利率) ,在回购 期内逐日计提; (5) 股票 投资收 益/( 损失) 于 卖 出股 票成 交 日确 认, 并 按卖 出股 票 成交 金额 与 其成 本的 差额入 账; (6) 债券投资 收益/(损失) 于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账; (7) 衍生 工具收 益/( 损失) 于 卖 出权 证成 交 日确 认, 并 按卖 出权 证 成交 金额 与 其成 本的 差额入 账; (8) 股利收益 于除息日确认, 并按上市 公司宣告的分红派息比 例计算的金额扣除应由上市公司 代扣代缴的个人所得税后的净额入账; (9) 公允 价值变 动 收益/( 损失) 系本 基金 持 有的 采用 公 允价 值模 式 计量 的交 易 性 金 融资 产、交 易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失; (10) 其 他收入 在 主要 风险 和 报酬 已经 转 移给 对方 , 经济 利益 很 可能 流入 且 金额 可以 可 靠计量 的时候确认。 7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量 (1) 基金管理 费按前一日基金资产净值的 0.70% 年 费率计提; (2) 基金托管 费按前一日基金资产净值的 0.20% 的 年费率计提; (3) 基金销售 服务费按前一日基金资产净值的 0.50% 年费率计 提; (4) 卖出回购 金融资产支出, 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 (当实际利率与合同 利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐 日计提; (5) 其他费用 系根据有关法规及相应协议规定, 按实际支出金额, 列入当期基金费用。 如果 影 响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 29 页 共 64 页


7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策 (1) 本基 金在分 级 运作 期内 及 分级 运作 期 届满 时, 收 益分 配应 遵 循下 列原 则 :1 ) 本基 金不单 独对互利 A 与互利 B 基 金份额进行收益分配;2 )法律法规或监管机构另有规定的从其规定;


(2) 本基金转 换为上市开放式基金 (LOF) 后, 本基金收益分配应遵循以下原则:1 ) 在 符合有 关基金分红条件的前提下, 本基金每年收益分配次数最多为 12 次, 每次收 益分配比例不得低 于该 次 收益 分配基 准日 (即可 供分 配利润 计算 截止日 )每 份基金 份额 可供分 配利 润 的 20%,若基 金 合 同生效不满 3 个月可不进 行收益分配;2 ) 场外基金份额的收益分配方式分两种: 现 金分红 与红利 再投资 ,投 资者可 选择 现金红 利或 将现金 红利 自动转 为基 金份额 进行 再投资 ;若 投资者 不 选 择 , 本基金 默认 的收益 分配 方式是 现金 分红; 场内 基金份 额的 收益分 配方 式只能 为现 金分红 , 投 资 人 不能选 择其 他的分 红方 式,具 体权 益分配 程序 等有关 事项 遵循深 圳证 券交易 所和 登记机 构 的 相 关 规定; (3) 基金收益 分配后基金份额净值不能低于面值, 即基金收益分配基准日的基金份额 净值减去 每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值; (4) 每一基金 份额享有同等分配权; (5) 法律法规 或监管机关另有规定的,从其规定。 7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明 7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明 本 基 金本 报告 期 根据 中国 证 券投 资基 金 业协 会中 基 协发(2014)24 号 《关 于 发布< 中国 证 券投 资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准> 的通知》的规 定,自 2015 年 4 月 3 日 起,交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债 券、资产支 持 证券和私募债券除外) 采 用第三方估值机构提供的估值数据进行估值。 7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 印花税 经国务院批准, 财政部、 国家税务总局研究决定, 自 2008 年4 月24 日起 , 调整证券 (股票) 交易印花税税率,由原先的 3‰ 调整 为 1‰ ; 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 30 页 共 64 页


经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 9 月 19 日 起,调整由出让方按 证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变; 根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税 字[2005]103 号文 《 关于 股权 分 置试 点改 革 有关 税收 政 策 问 题 的通 知》 的规定 ,股 权分置 改革 过程中 因非 流通股 股东 向流通 股股 东支付 对价 而发生 的 股 权 转 让,暂免征收印花税。 营业税、企业所得税 根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 的规 定, 自 2004 年 1 月1 日 起, 对证券投资基金 (封闭式证券投资基金, 开放式证券投资基金) 管 理 人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税; 根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税 字[2005]103 号文 《 关于 股权 分 置试 点改 革 有关 税收 政 策 问 题的通 知》 的规定 ,股 权分置 改革 中非流 通股 股东通 过对 价方式 向 流 通股股 东支 付的股 份 、 现 金 等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税; 根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2008]1 号文 《关 于 企业 所 得 税 若干 优惠 政 策的 通知 》 的规 定,对 证券 投资基 金从 证券市 场中 取得的 收入 ,包括 买卖 股票、 债券 的差价 收入 ,股权 的 股 息 、 红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。


个人所得税 根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税 字[2002]128 号文 《 关于 开放 式 证券 投资 基 金有 关税 收 问 题 的通知 》的 规定, 对基 金取得 的股 票的股 息、 红利收 入, 债券的 利息 收入、 储蓄 存款利 息 收 入 , 由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人 所得税; 根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税 字[2005]103 号文 《 关于 股权 分 置试 点 改 革 有关 税收 政 策 问 题的通 知》 的规定 ,股 权分置 改革 中非流 通股 股东通 过对 价方式 向流 通股股 东支 付的股 份 、 现 金 等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税; 根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税 字[2008]132 号文 《 财政 部、 国 家 税 务总 局 关于 储蓄 存 款 利 息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008 年 10 月 9 日起, 对储蓄存款利息所得暂免 征收个人所得税; 根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2012]85 号文 《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定, 自 2013 年1 月 1 日起 , 证券投资基金 从公开发行 和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的,其股息红利所得全额 计入应纳税所得额; 持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含1 年 ) 的, 暂减按 50% 计入应 纳税所得额; 持股期限超过 1 年的, 暂减按 25%计入 应纳税所得额。 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 31 页 共 64 页


根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 、中 国证 监 会财 税[2015]101 号文 《 关于 上市 公 司股 息红 利 差 别 化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定, 自 2015 年9 月 8 日起 , 证券投资基金从公开发行和 转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过 1 年的,股息 红利所得暂免征收个人所得税。 7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 活期存款 524,334.67 452,240.02 定期存款 - - 其中:存款期限 1-3 个月 - - 其 他存款 - - 合计: 524,334.67 452,240.02


7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵 金 属 投 资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 469,817,030.11 485,476,958.71 15,659,928.60 银行间市场 71,130,356.16 73,307,000.00 2,176,643.84 合计 540,947,386.27 558,783,958.71 17,836,572.44 资产支持证券 5,288,821.92 5,288,821.92 - 基金 - - - 其他 - - - 合计 546,236,208.19 564,072,780.63 17,836,572.44 项目 上年度末 2014 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵 金 属 投 资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 546,084,816.89 560,330,318.96 14,245,502.07 银行间市场 81,244,238.50 84,394,000.00 3,149,761.50 合计 627,329,055.39 644,724,318.96 17,395,263.57 资产支持证券 14,998,509.59 14,998,509.59 - 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 32 页 共 64 页


基金 - - - 其他 - - - 合计 642,327,564.98 659,722,828.55 17,395,263.57


7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债 注:本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/ 负债 余额。 7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产 7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余额 注:本基金本报告期末及上年度末均无买入返售金融资产期末余额。 7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券 注:本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 1,750.77 112.57 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 4,640.18 3,782.20 应收债券利息 6,562,574.87 13,821,032.59 应收 买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 35,609.52 244,283.05 合计 6,604,575.34 14,069,210.41


7.4.7.6 其他资产 注:本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。 7.4.7.7 应 付 交 易 费用 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 2,722.90 1,285.75 合计 2,722.90 1,285.75 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 33 页 共 64 页





7.4.7.8 其 他负债











单位 :人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 应付赎回费 - - 应付审计费 80,000.00 80,000.00 应付信息披露费 320,000.00 220,000.00 合计 400,000.00 300,000.00


7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 汇添富互利分级债券 A 项目 本期 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度 末 151,974,271.69 135,293,385.26 本期申购 2,769,047.00 2,372,825.23 本期赎回 (以“- ”号填列) -138,278,643.26 -118,492,409.50 - 基金拆分/ 份额折算前 - - 基金拆分/ 份额折算变动份额 4,585,440.63 - 本期申购 - - 本期赎回(以“- ”号填列) - - 本期末 21,050,116.06 19,173,800.99 金额单位:人民币元 汇添富互利分级债券 B 项目 本期 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 210,806,137.49 210,806,137.49 本期申购 - - 本期赎回 (以“- ”号填列) - - - 基金拆分/ 份额折算前 - - 基金拆分/ 份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以“- ”号填列) - - 本期末 210,806,137.49 210,806,137.49 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 34 页 共 64 页


注: (1 )申 购含转换入份额,赎回含转换出份额。 (2 ) 根据 《汇添富互利分级债券型证券投资基金基金合同》 以及 《汇添富 互利分级债券型证券投 资基金招募说明书》的规定,2015 年第一次基金份额折算基准日 2015 年 5 月 5 日 当日 A 类基 金 的基金份额净值为人民币 1.02479452 元,据此计算的 A 类基 金的折算比例为 1.02479452,折算 后,A 类基金 的基金份额净值调整为人民币 1.000 元,基金份 额持有人原来持有的每 1 份 A 类基 金相应增加至 1.02479452 份。 折算前 ,A 类基金的 基金份额总额为 151,974,271.69 份, 折算后 , A 类基金的基 金份额总额为 155,742,392.05 份。 因 上述份额折算调整导致的实收基金账面金额增 加,计 人民币 3,768,120.36 元。 2015 年第二 次基金份额折算基准日2015 年11 月5 日当日A 类 基金的基金份额净值为人民币 1.01966027 元, 据此计算的 A 类基 金的折算比例为 1.01966027, 折算后,A 类基金的 基金份额净 值调整为人民币 1.000 元,基金份额持有人原来持有的每 1 份 A 类基金相应增加至 1.01966027 份。 折算前,A 类基金的基 金份额总额为 41,572,368.58 份, 折 算后,A 类基 金的基金份额总额为 42,389,688.85 份。 因上 述份额折算调整导致的实收基金账面金额增加, 计人民币 817,320.27 元。 因上述两次份额折算调整导致的实收基金账面金额增加,合计人民币 4,585,440.63 元。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 47,713,047.52 17,395,263.57 65,108,311.09 本期利润 52,207,153.36 441,308.87 52,648,462.23 本期基金份额交易 产生的变动数 -18,211,209.69 -1,178,802.30 -19,390,011.99 其中:基金申购款 5,781,338.79 1,130,912.72 6,912,251.51 基金赎回款 -23,992,548.48 -2,309,715.02 -26,302,263.50 本期已分配利润 - - - 本期末 81,708,991.19 16,657,770.14 98,366,761.33


7.4.7.11 存 款 利 息 收入 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 活期存款利息收入 44,776.08 83,331.54 定期存款利息收入 - 7,268,177.79 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 212,223.32 147,652.14 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 35 页 共 64 页


其他 402.85 999.98 合计 257,402.25 7,500,161.45


7.4.7.12 股 票 投 资 收益 7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入 注:本基金本报告期及上年度可比期间均无股票投资收益。 7.4.7.13 债 券 投 资 收益 7.4.7.13.1 债 券 投 资 收益 ——买 卖债 券 差 价 收入 单位:人民币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12月31日 上年度可比期间 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月31 日 卖出债券( 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑 付)成交总额 726,467,714.01 842,532,095.41 减:卖出债券( 、债转股及债券到 期兑付)成本总额 676,525,731.26 792,268,810.25 减:应收利息总额 19,775,847.17 29,919,310.42 买卖债券差价收入 30,166,135.58 20,343,974.74


7.4.7.13.2 资 产 支 持 证券 投 资 收 益 单位:人民币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年 12月31日 上年度可比期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 卖出资产支持证券成交总 额 16,254,500.00 - 减: 卖出资产支持证券成本 总额 14,998,509.59 - 减:应收利息总额 773,019.18 - 资产支持证券投资收益 482,971.23 -


7.4.7.13.3 贵 金 属 投 资收 益 ——买卖 贵 金 属 差价 收 入 注:本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.14 衍 生 工 具 收益 注:本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 36 页 共 64 页


7.4.7.15 股利收益 注:本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。 7.4.7.16 公 允 价 值 变动 收 益 单位:人民币元 项目名称 本期 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 1. 交易性金 融资产 441,308.87 18,962,348.09 ——股票投资 - - ——债券投资 441,308.87 18,962,348.09 —— 资产支持证券投资 - - —— 贵金属投资 - - ——其他 - - 2. 衍生工具 - - ——权证投资 - - 3. 其他 - - 合计 441,308.87 18,962,348.09


7.4.7.17 其他收入 注:本基金 本报告期及上年度可比期间均无其他收入。 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年 1 月1 日至2014 年12 月 31 日 交易所市场交易费用 6,244.85 3,861.86 银行间市场交易费用 3,725.00 3,575.00 合计 9,969.85 7,436.86


7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 审计费用 80,000.00 80,000.00 信息披露费 320,000.00 320,000.00 上市费用 60,000.00 75,000.00 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 37 页 共 64 页


银行间划款费用 8,472.00 12,401.00 帐户维护费 36,450.00 19,500.00 其他费用 - 900.00 合计 504,922.00 507,801.00


7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要披露的重大或有事项。 7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项 截至财务报表批准日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项 。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 汇添富基金管理股份有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 东方证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 东航金控有限责任公司 基金管理人的股东 文汇新民联合报业集团 基金管理人的股东 上海菁聚金投资管理合伙企业 (有限 合伙) 基金管理人的股东 汇添富资产管理(香港)有限公司 基金管理人的子公司 上海汇添富公益基金会 与基金管理人同一批关键管理人员 汇添富资本管理有限公司 基金管理人施加重大影响的联营企业


7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易 7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易 7.4.10.1.1 股票交易 注:本基金本报告期及上年度均未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2 债券交易


金额单位 :人民币元 关联方名称 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 上年度可比期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 东方证券股份有限 公司 699,821,777.12 100.00% 1,115,504,369.22 100.00% 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 38 页 共 64 页





7.4.10.1.3 债 券 回 购 交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 上年度可比期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 回购成交金额 占当期回购 债券 成交总额的 比例 回购成交金额 占当期回购 债券 成交总额的 比例 东方证券股份有限 公司 30,057,928,000.00 100.00% 23,027,700,000.00 100.00%


7.4.10.1.4 权证交易 注:本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.5 应 支 付 关 联方 的 佣 金 注:本基金本报 告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理费 2,518,714.55 3,675,330.11 其中: 支付销售机构的客 户维护费 236,278.60 1,276,239.89 注:基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.70% 的年费率 计提。计算方法如下: H=E×0.70%/ 当年天数 H 为每日应支 付的基金管理费 E 为前一日的 基金资产净值 基金管 理费 每日计 算, 逐日累 计至 每月月 末, 按月支 付。 由基金 托管 人根据 基金 管理人 的 授 权 委 托书,于次月前 2 个工 作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假 等, 支付日期 顺延。 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 39 页 共 64 页


7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管费 719,632.70 1,050,094.21 注:基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20% 的年费率 计提。计算方法如下: H=E×0.20%/ 当年天数 H 为每日应支 付的基金托管费 E 为前一日的 基金资产净值 基金托 管费 每日计 算, 逐日累 计至 每月月 末, 按月支 付。 由基金 托管 人根据 基金 管理人 的 授 权 委 托书,于次月前 2 个工 作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、公休日 等, 支付日期 顺延。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 汇添富互利分级债 券 A 汇添富互利分级债 券 B 合计 中国工商银行股份有限 公司 185,288.53 1,038.27 186,326.80 东方证券股份有限公司 - 541.93 541.93 汇添富基金管理股份有 限公司 545.29 1,103,740.55 1,104,285.84 合计 185,833.82 1,105,320.75 1,291,154.57 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 汇添富互利分级债 券 A 汇添富互利分级债 券 B 合计 中国工商银行股份有限 公司 1,233,583.83 1,107.22 1,234,691.05 东方证券股份有限公司 0.00 58.16 58.16 汇添富基金管理股份有 限公司 971.82 1,143,957.77 1,144,929.59 合计 1,234,555.65 1,145,123.15 2,379,678.80 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 40 页 共 64 页


注:基 金销 售服务 费可 用于本 基金 的市场 推广 、销售 以及 基金份 额持 有人服 务等 各项费 用 。 本 基 金销售服务费年费率为 0.50% 。计算 方法如下: H=E×0.50%/ 当年天数 H 为每日应计 提的销售服务费 E 为前一日的 基金资产净 值 销售服 务费 每日计 提, 按月支 付。 由基金 托管 人根据 基金 管理人 的授 权委托 书, 于次月 首 日 起 2 个工作日内从基金财产中划出, 分别支付给各基金销售机构。 若遇法定节假日、 公休日等, 支 付 日 期顺延。 7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易 注:本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含 回购) 交易。 7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况 7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况 注:本基金的基金管理人本报告期内及上年度可比期间未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况 注:本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。 7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行股份 有限公司 524,334.67 44,776.08 452,240.02 590,331.59 注:除 上表 列示的 金额 外,本 基金 的证券 交易 结算资 金通 过托管 银行 备付金 账户 转存于 中 国 证 券 登记结算有限责任公司,2015 年度 获得的利息收入为人民币 212,223.32 元(2014 年度:人民币 147,652.14 元) ,2015 年 末 结 算 备 付 金 余 额 为 人 民 币 9,776,149.03 元(2014 年 末 : 人 民 币 8,404,903.78 元) 。 7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况 注:本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 41 页 共 64 页


7.4.11 利 润 分 配 情况 7.4.11.1 利 润 分 配 情况 ——非 货币 市 场 基 金 注:本基金本报告期未进行利润分配。 7.4.12 期末(2015 年 12 月 31 日 ) 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券 7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.2 受 限证券类别:债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位: 张) 期末 成本总额 期末估值总 额 备注 136078 15 禹 洲01 2015 年 12 月9 日 2016 年1 月 7 日 新债未 上市 99.97 99.97 150,000 14,994,969.86 14,994,969.86 - 136101 15 合 景01 2015 年 12 月17 日 2016 年1 月 18 日 新债未 上市 99.99 99.99 200,000 19,997,834.52 19,997,834.52 - 136118 15 融 信01 2015 年 12 月24 日 2016 年2 月 1 日 新债未 上市 99.97 99.97 120,000 11,996,633.43 11,996,633.43 - 112297 15 粤 科债 2015 年 12 月1 日 - 新债未 上市 99.95 99.95 100,000 9,994,827.40 9,994,827.40 -


7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票 注 :本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券 7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购 截至本报告期末 2015 年12 月 31 日止 , 本基金从事 银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购金融资产款余额为人民币 29,999,755.00 元, 是以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期 日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 150218 15 国开18 2016 年1 月5 日 105.02 200,000 21,004,000.00 150314 15 进出14 2016 年1 月5 104.95 100,000 10,495,000.00 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 42 页 共 64 页


日 合计





300,000 31,499,000.00 - 7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购 截至本报告期末 2015 年12 月 31 日止 , 基金从事上 海证券交易所债券正回购交易形成的卖出 回购金融资产款余额人民币 213,000,000.00 元, 其中人民币 183,000,000.00 元于 2016 年 1 月 4 日到期, 其中人民币 30,000,000.00 元于 2016 年1 月 5 日到期; 从事深圳证券交易所债券正回购 交易形成的卖出回购金融资产款余额人民币 10,000,000.00 元, 于 2016 年 1 月4 日 到期; 该类交 易 要 求 本 基 金 在 回 购 期 内 持 有 的 证 券 交 易 所 交 易 的 债 券 和/ 或 在 新 质 押 式 回 购 下 转 入 质 押 库 的 债 券,按证券交易所规定的比例 折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 7.4.12.4 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构 本 基 金在 日常 经 营活 动中 涉 及的 财务 风 险主 要包 括 信用 风险 、 流动 性风 险 及市 场风 险。本基 金管理 人制 定了政 策和 程序来 识别 及分析 这些 风险, 并设 定适当 的风 险限额 及内 部控制 流 程 , 通 过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本 基 金管 理人 建 立了 董事 会 、经 营管 理 层、 风险 管 理部 门、 各 职能 部门 四 级风 险管 理组织架 构 ,并明确了相应的风险管理职能。 7.4.12.5 信用风险 信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 , 或者 基金 所 投资 证券 之发行人 出现违 约、 拒绝支 付到 期本息 ,导 致基金 资产 损失和 收益 变化的 风险 。本基 金均 投资于 具 有 良 好 信用等 级的 证券, 且通 过分散 化投 资以分 散信 用风险 。本 基金投 资于 一家上 市公 司发行 的 证 券 市 值 不超 过基金 资产 净值的 10% , 且本 基金 与由本 基金 管理人 管理 的其他 基金 共同持 有一家 公 司 发 行的证券,不得超过该证券的 10% 。 本 基 金的 银行 存 款均 存放 于 信用 良好 的 银行 ,申 购 交易 均通 过 具有 基金 销 售资 格的 金融机构 进行。 另外, 在交易所 进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算, 因此违 约风 险发生 的可 能性很 小; 本基金 在进 行银行 间同 业市场 交易 前均对 交易 对手进 行 信 用 评 估,以控制相应的信用风险 7.4.12.5.1 按 短 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 上年度末 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 43 页 共 64 页


2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 A-1 - 20,166,000.00 A-1 以下 - - 未评级 - - 合计 - 20,166,000.00


7.4.12.5.2 按 长 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 AAA 23,426,460.00 38,000,548.40 AAA 以下 472,352,498.71 483,434,370.56 未评级 63,005,000.00 103,123,400.00 合计 558,783,958.71 624,558,318.96 注:未评级债券为国债、同业存单、中央银行票据以及政策性金融债。 7.4.12.6 流动性风险 流 动 性风 险是 指 基金 所持 金 融工 具变 现 的难 易程 度 。本 基金 的 流动 性风 险 一方 面来 自于基金 份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的 基金 份额 ,另一 方面 来自于 投资 品种所 处的 交易市 场 不 活 跃 而带来的变现困难。 本 基 金所 持有 的 大部 分证 券 在证 券交 易 所上 市, 其 余亦 可在 银 行间 同业 市 场交 易; 因此,除 在附注 7.4.12 中列示的本 基金于期末持有的流通受限证券外, 本期末本基金的其他资产均能及时 变现。 此外 ,本基 金可 通过卖 出回 购金融 资产 方式借 入短 期资金 应对 流动性 需求 ,其上 限 一 般 不 超过基金持有的债券资产的公允价值。 本 基 金管 理人 每 日预 测本 基 金的 流动 性 需求 ,并 同 时通 过独 立 的风 险管 理 部门 设定 流动性比 例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.12.7 市场风险 市 场 风险 是指 基 金 所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.12.7.1 利率风险 利 率 风险 是指 基 金的 财务 状 况和 现金 流 量受 市场 利 率变 动而 发 生波 动的 风 险。 本基 金的生息 资产主 要为 银行存 款、 结算备 付金 、存出 保证 金、债 券投 资及资 产支 持证券 投资 等;生 息 负 债 主 要为卖出回购金融资产款。 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 44 页 共 64 页


7.4.12.7.1.1 利 率 风 险 敞口 单位:人民币元 本期 末


2015 年 12 月 31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产











银行 存款 524,334.67 - - - - - 524,334.67 结算 备付 金 9,776,149.03 - - - - - 9,776,149.03 存出 保证 金 33,431.29 - - - - - 33,431.29 交易 性金 融资 产 21,427,000.00 - 30,623,392.26 414,647,176.21 97,375,212.16 - 564,072,780.63 应收 证券 清算 款 - - - - - 10,000,000.00 10,000,000.00 应收 利息 - - - - - 6,604,575.34 6,604,575.34 资产 总计 31,760,914.99 - 30,623,392.26 414,647,176.21 97,375,212.16 16,604,575.34 591,011,270.96 负债











卖出 回购 金融 资产 款 252,999,755.00 - - - - - 252,999,755.00 应付 证券 清算 款 - - - - - 8,810,403.08 8,810,403.08 应付 管理 人报 - - - - - 193,485.32 193,485.32 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 45 页 共 64 页


酬 应付 托管 费 - - - - - 55,281.52 55,281.52 应付 销售 服务 费 - - - - - 138,203.79 138,203.79 应付 交易 费用 - - - - - 2,722.90 2,722.90 应付 利息 - - - - - 64,719.54 64,719.54 其他 负债 - - - - - 400,000.00 400,000.00 负债 总计 252,999,755.00 - - - - 9,664,816.15 262,664,571.15 利率 敏感 度缺 口 -221,238,840.01 - 30,623,392.26 414,647,176.21 97,375,212.16 6,939,759.19 328,346,699.81 上年 度末


2014 年 12 月 31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产











银行 存款 452,240.02 - - - - - 452,240.02 结算 备付 金 8,404,903.78 - - - - - 8,404,903.78 存出 保证 金 68,875.29 - - - - - 68,875.29 交易 性金 融资 产 0.00 34,345,667.90 28,075,649.99 435,523,749.18 161,777,761.48 - 659,722,828.55 应收 证券 - - - - - 36,390.66 36,390.66 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 46 页 共 64 页


清算 款 应收 利息 - - - - - 14,069,210.41 14,069,210.41 资产 总计 8,926,019.09 34,345,667.90 28,075,649.99 435,523,749.18 161,777,761.48 14,105,601.07 682,754,448.71 负债











卖出 回购 金融 资产 款 270,699,964.40 - - - - - 270,699,964.40 应付 证券 清算 款 - - - - - 16,485.18 16,485.18 应付 管理 人报 酬 - - - - - 242,487.61 242,487.61 应付 托管 费 - - - - - 69,282.17 69,282.17 应付 销售 服务 费 - - - - - 173,205.43 173,205.43 应付 交易 费用 - - - - - 1,285.75 1,285.75 应付 利息 - - - - - 43,904.33 43,904.33 其他 负债 - - - - - 300,000.00 300,000.00 负债 总计 270,699,964.40 - - - - 846,650.47 271,546,614.87 利率 敏感 度缺 口 -261,773,945.31 34,345,667.90 28,075,649.99 435,523,749.18 161,777,761.48 13,258,950.60 411,207,833.84 注:上 表统 计了本 基金 资产及 负债 的利率 风险 敞口。 表中 所示为 本基 金资产 及负 债的公 允 价 值 , 并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 47 页 共 64 页


7.4.12.7.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析 假设 该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况; 该利率敏感性分析假定所有期限利率均以相同幅度变动 25 个基点,且除利率之外的其 他市场变量保持不变; 该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动; 银行存款、 结算备付金和存出保证金均以活期存款利率 计息, 假定利率变动仅影响该类 资产的未来收益, 而对其本身的公允价值无重大影响; 卖出回购金融资产款的利息支出 在交易时已确定,不受利率变化影响。 该利率敏感性分析不包括在交易所交易的可转换债券与可交换债券。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 ( 2015 年12 月31 日 ) 上年度末( 2014 年 12 月31 日 ) 基准利率增加 25 个 基点 -5,085,959.55 -5,190,454.64 基 准 利 率 减 少 25 个 基点 5,161,690.26 5,257,097.23





7.4.12.7.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。 7.4.12.7.3 其 他 价 格 风险 本 基 金所 面临 的 其他 价格 风 险主 要系 市 场价 格风 险 。市 场价 格 风险 是指 基 金所 持金 融工具的 公允价 值或 未来现 金流 量因除 市场 利率和 外汇 汇率以 外的 市场价 格因 素变动 而发 生波动 的 风 险 。 本基金 主要 投资于 证券 交易所 上市 或银行 间同 业市场 交易 的债券 和资 产支持 证券 ,所面 临 的 最 大 市场价 格风 险由所 持有 的金融 工具 的公允 价值 决定。 本基 金通过 投资 组合的 分散 化降低 市 场 价 格 风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实 施监控。 7.4.12.7.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (% ) 公允价值 占基金资 产净值比 例(% ) 交易性金融资产- 股票投 资 - - - - 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 48 页 共 64 页


交易性金融资产 -基金投资 - - - - 交易性金融资产 -债券投资 558,783,958.71 170.18 659,722,828.55 160.44 交易性金融资产-贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 5,288,821.92 1.61 - - 合计 564,072,780.63 171.79 659,722,828.55 160.44 注 :基 金的投 资组 合比例 为: 本基金 投资 于固定 收益 类资产 的比 例不低 于基 金资产的 80% ,持有 的现金或到期日在 1 年 以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。 于 资产负债表日, 本基金面临 的整体市场价格风险列示如上表所示。 7.4.12.7.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析 假设 本基金的市场价格风险主要源于证券市场的系统性风险,即与所投资证券的贝塔 系数密切相关; 对于上市时间不足一年的股票,使用申银万国行业指数替代股票 价 格 计 算 其 贝 塔 系数; 以下分析中, 除市场基准发生变动, 其他影响基金资产净值的风险变量保持不变。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 ( 2015 年12 月 31 日 ) 上年度末 ( 2014 年12 月 31 日 ) 沪深 300 指 数上涨 5% - 328,722.17 沪深 300 指 数下跌 5% - -328,722.17


注:本 基金 管理人 运用 资本 — 资产 定价模 型方 法对本 基金 的市场 价格 风险进 行分 析。下 表 为 市 场 价格风 险的 敏感性 分析 ,反映 了在 其他变 量不 变的假 设下 ,证券 市场 组合的 价格 发生合 理 、 可 能 的变动时,将对基金资产净值产生的影响。 7.4.13 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项 7.4.14.1 公 允价值


7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具 不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括贷 款 和应 收款 项 以及 其他 金 融负 债, 其因剩余 期限不长,公允价值与账面价值相若。


7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具 7.4.14.1.2.1 各层次金融 工具公允价值 于 2015 年 12 月31 日 , 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中 属 于第二层次的余额为人民币 564,072,780.63 元, 无第一层次及第三层次余额。 (于 2014 年 12 月汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 49 页 共 64 页


31 日 , 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币 293,015,776.60 元 , 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为 人 民 币 366,707,051.95 元,无第 三层次余额。 ) 7.4.14.1.2.2 公允价值所 属层次间的重大变动


对 于 证券 交易 所 上市 的股 票 和债 券, 若 出现 重大 事 项停 牌、 交 易不 活跃 、 或属 于非 公开发行 等情况 ,本 基金分 别于 停牌日 至交 易恢复 活跃 日期间 、交 易不活 跃期 间及限 售期 间不将 相 关 股 票 和债券 的公 允价值 列入 第一层 次; 并根据 估值 调整 中 采用 的不可 观察 输入值 对于 公允价 值 的 影 响 程度, 确定 相关股 票和 债券公 允价 值应属 第二 层次或 第三 层次。 根据 中国证 券投 资基金 业 协 会 中 基协发(2014)24 号 《关于 发布< 中国证 券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度 固 定收益品种的估值处理标准> 的通知 》的规定,自 2015 年 4 月 3 日起,交易所上市交易或挂牌转 让的固 定收 益品种( 可转 换债券 、资 产支持 证券 和私募 债券 除外) 采 用第 三方估 值机 构提供 的 估 值 数据进行估值,相关固定收益品种的公允价值所属层次从第一层次转入第二层次。 7.4.14.1.2.3 第三层次公 允价值余额 和本期变动金额 本 基 金持 有的 以 公允 价值 计 量且 其变 动 计入 当期 损 益的 金融 工 具第 三层 次 公允 价值 本期未发 生变动。 7.4.14.2 承诺 事项


截至资产负债表日,本基金无需要披露的重大承诺事项。 7.4.14.3 其 他事项


截至资产负债表日,本基金无需要披露的其他重要事项。 7.4.14.4 财 务报表的批准


本财务报表已于 2016 年3 月25 日经 本基金的基金管理人批准。 §8 投 资 组 合 报 告 8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(% ) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 固定收益投资 564,072,780.63 95.44 其中:债券 558,783,958.71 94.55








资产 支持证券 5,288,821.92 0.89 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 50 页 共 64 页


3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 10,300,483.70 1.74 7 其他各项资产 16,638,006.63 2.82 8 合计 591,011,270.96 100.00


8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合 注:本基金本报告期末未持有股票。 8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细 注:本基金本报告期末未持有股票。 8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动 8.4.1


累 计 买 入金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细 注:本基金本报告期末未持有股票。 8.4.2


累 计 卖 出金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细 注:本基金本报告期末未持有股票。 8.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额 注:本基金本报告期末未持有股票。 8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 63,005,000.00 19.19 其中:政策性金融债 63,005,000.00 19.19 4 企业债券 485,476,958.71 147.85 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 10,302,000.00 3.14 7 可转债 - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 558,783,958.71 170.18 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 51 页 共 64 页





8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序 的 前 五 名 债券 投 资 明 细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 150218 15 国开 18 500,000 52,510,000.00 15.99 2 124915 14 宏桥 02 200,000 22,470,000.00 6.84 3 124884 14 双水 02 200,000 21,656,000.00 6.60 4 124901 14 虞城建 200,000 21,418,000.00 6.52 5 124426 13 澄港城 200,000 21,352,000.00 6.50


8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细 金额单位:人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量(份) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 119110 14 新盛 02 50,000 5,288,821.92 1.61


8.8 报告期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细 注:本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序 的 前 五 名 权证 投 资 明 细 注:本基金本报告期末未持有权证 投资。 8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明 8.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细 注:报告期末本基金无股指期货持仓。 8.10.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策 注:本基金本报告期内未投资股指期货。 8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明 8.11.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策 注:本基金本报告期内未投资国债期货。 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 52 页 共 64 页


8.11.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细 注:报告期末本基金无国债期货持仓。 8.11.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价 注:本基金本报告期内未投资国债期货。 8.12 投 资 组 合 报告 附 注 8.12.1


本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票 库。





8.12.2 期 末 其 他 各项 资 产 构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 33,431.29 2 应收证券清算款 10,000,000.00 3 应收股利 - 4 应收利息 6,604,575.34 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 16,638,006.63


8.12.3 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细 注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.4 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明 注:本基金本报告期末前十名股票中未存 在流通受限的情况。 §9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构 份额单位:份 份额 级别 持有人 户数 ( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份 额比例 汇添 397 53,022.96 0.00 0.00% 21,050,116.06 100.00% 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 53 页 共 64 页


富互 利分 级债 券 A 汇添 富互 利分 级债 券 B 391 539,146.13 191,855,629.00 91.01% 18,950,508.49 8.99% 合计 788 294,233.82 191,855,629.00 82.75% 40,000,624.55 17.25%


9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人 汇添富互利分级债券 B 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 中 国 船 舶 工 业 集 团 公 司 企 业 年 金 计 划 - 中 信 银 行 股 份 有 限公司 9,254,077.00 18.42% 2 中 国 商 用 飞 机 有 限 责 任 公 司 企 业 年 金 计 划 - 中 信 银 行 股 份有限公司 4,854,100.00 9.66% 3 成 都 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 企 业 年 金 计 划 - 中 国 民 生银行股份 3,168,592.00 6.31% 4 中 国 国 际 贸 易 中 心 有 限 公 司 企 业 年 金 计 划 - 中 国 建 设 银 行 2,662,000.00 5.30% 5 钱兰英 2,200,000.00 4.38% 6 海 南 核 电 有 限 公 司 企 业 年 金 计 划 - 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 2,074,900.00 4.13% 7 四 川 成 渝 高 速 公 路 股 份 有 限 公 司 企 业 年 金 计 划 - 招 商 银 行 1,956,730.00 3.90% 8 哈 尔 滨 铁 路 局 企 业 年 金 计 划 - 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 1,825,700.00 3.63% 9 云 南 省 烟 草 烟 叶 公 司 企 业 年 金 计 划 - 招 商 银 行 股 份 有 限 公司 1,186,500.00 2.36% 10 王天伦 1,039,600.00 2.07%


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9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况 注:本报告期末管理人的从业人员未持有本基金。 9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金 投资和研究部门负责人 持 有本开放式基金 汇添富互利分级债券 A 0 汇添富互利分级债券 B 0 合计 0 本基金基金经理 持有本开 放式基金 汇添富互利分级债券 A 0 汇添富互利分级债券 B 0 合计 0


§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动 单位:份 项目 汇添富互利分级 债券 A 汇添富互利分级 债券 B 基金合同生效日 (2013 年 11 月6 日 ) 基金份 额总额 473,834,828.33 210,806,137.49 本报告期期初基金份额总额 151,974,271.69 210,806,137.49 本报告期基金总申购份额 2,769,047.00 - 减: 本报告期基金总赎回份额 138,278,643.26 - 本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 ( 份 额 减 少 以"-" 填列) 4,585,440.63 - 本报告期期末基金份额总额 21,050,116.06 210,806,137.49 注:本基金基金合同生效之日起 3 年内,互利 A 将自基金合同生效之日起每满 6 个月开放一次, 互利 B 封闭运作并上市交易。互利 A 的每次开放日,基金管理人将对互利 A 进行基金份额折算, 互利 A 的基金份额净值调整为 1.000 元,基金份额持有人持有的互利 A 份额数按折算比例相应增 减。 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 55 页 共 64 页


§11 重 大 事 件 揭 示 11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议 本报告期内没有举行基金份额持有人大会。








11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动 1 、基金管理 人 2015 年 1 月 8 日公告,汪洋先生不再担任汇添富中证主要消费 ETF、 汇添富 中证医药卫生 ETF、汇 添富中证能源 ETF、汇 添富中证金融地产 ETF 基金的基金经理,由吴振翔 先生单独管理上述基金。 2 、 基金管理 人 2015 年1 月 8 日公告 , 增聘赖中立先生担任汇添富深证 300ETF、 汇添 富深证 300ETF 联接 基金的基金经理。同时,汪洋先生不再担任上述基金的基金经理。 3 、 基金管理人 2015 年1 月 8 日公告 , 增聘雷鸣 先生担任汇添富蓝筹稳健混合基金的基金经 理,与叶从飞先生共同管理该基金。 4 、基金管理 人 2015 年 1 月 31 日公告 ,增聘李 威先生担任汇添富外延增长股票基金的基金 经理,与韩贤旺先生共同管理该基金。 5 、 基金管理人 2015 年2 月 5 日公告 , 增聘刘闯 先生担任汇添富医药保健混合基金的基金经 理,与周睿先生共同管理该基金。 6 、 《汇添富 成长多因子量化策略股票型证券投资基金基金合同》 于 2015 年2 月16 日正式生 效,吴振翔先生任该基金的基金经理。 7 、基金管理 人 2015 年 3 月 11 日公告 ,增聘蒋文玲女士担任汇添富现金宝货币基金、汇添 富理财 21 天 债券基金的基金经理,与曾刚先生共同管理上述基金。 8 、 基金管理人 2015 年3 月 11 日公告 , 增聘蒋文 玲女士 担任汇添富理财 14 天债券基金 的 基 金经理,与王栩先生共同管理该基金。 9 、 《汇添富 中证主要消费交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》于 2015 年 3 月 24 日正式 生效,吴振翔先生任该基金的基金经理。 10、基金管 理人 2015 年 4 月 1 日公告,陆文磊先生不再担任汇添富收益快线货币基金的基 金经理,由徐寅喆女士单独管理该基金。 11、基金管 理人 2015 年 4 月 1 日公告,陆文磊先生不再担任汇添富全额宝货币基金的基金 经理,由汤丛珊女士单独管理该基金。 12、基金管 理人 2015 年 4 月 1 日公告,曾刚先生不再担任汇添富现金宝 货币基金、汇添富汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 56 页 共 64 页


理财 21 天债 券基金的基金经理,由蒋文玲女士单独管理上述基金。 13、 基金管 理人 2015 年4 月1 日公告 , 王栩先生 不再担任汇添富理财 14 天债券基金的基 金 经理,由蒋文玲女士单独管理该基金。 14、基金管 理人 2015 年 4 月 1 日 公告,曾刚先生不再担任汇添富理财 7 天债券基金的基金 经理,由徐寅喆女士单独管理该基金。 15、 基金管 理人 2015 年4 月17 日公 告, 新任李文先生为董事长, 潘鑫军先生不再担任董事 长。 16、 基金管 理人 2015 年4 月17 日公 告, 林利军先生不再担任法定代表人和总 经理, 由李文 先生代为履行法 定代表人职责,由张晖先生代为履行总经理职责。 17、 基金管 理人 2015 年5 月27 日公 告, 增聘赖 中立先生担任汇添富香港优势混合基金的基 金经理,与王致人先生共同管理该基金。 18、 基金管 理人 2015 年6 月16 日公 告, 王致人 先生不再担任汇添富香港优势混合基金的基 金经理,由赖中立先生单独管理该基金。 19 、 《汇添富 医疗服务灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于 2015 年 6 月 18 日 正式生 效,刘江先生任该基金的基金经理。 20、 基金管 理人 2015 年6 月27 日公 告, 新任李文先生为法定代表人, 新 任张晖先生为总经 理。新任李鹏 先生为督察长,李文先生不再担任督察长,张晖先生不再担任副总经理。 21、 基金管 理人 2015 年7 月18 日公 告, 增聘吴 江宏先生担任汇添富可转债债券基金的基金 经理,与曾刚、梁珂先生共同管理该基金。 22 、 《汇添富 国企创新股票型证券投资基金基金合同》于 2015 年 7 月 10 日正式生效,李威 先生、劳杰男先生任该基金的基金经理。 23、 基金管 理人 2015 年7 月24 日公 告, 梁珂先 生不再担任汇添富可转债债券基金的基金经 理,由曾刚先生、吴江宏先生管理该基金。 24、 基金管 理人 2015 年7 月31 日公 告 , 叶从飞 先生不再担任汇添富蓝筹 稳健混合基金的基 金经理,由雷鸣先生单独管理该基金;汤丛珊女士不再担任汇添富和聚宝货币基金的基金经理, 由徐寅喆女士单独管理该基金。 25、基金管 理人 2015 年 8 月 5 日公告,朱晓亮先生不再担任汇添富均衡增长混合基金的基 金经理,由韩贤旺先生、叶从飞先生、顾耀强先生管理该基金。 26、 基金管 理人 2015 年8 月5 日公告 , 增聘过蓓蓓女士担任汇添富消费 ETF 、金融 ETF、能 源 ETF 、医 药 ETF 、消 费 ETF 联接 基金的基金经理,与吴振翔先生共同管理该基金。 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 57 页 共 64 页


27、基金管 理人 2015 年 8 月 6 日公告,经汇添富基金管理股份有限公司 第二届董事会第三 次会议决议,公司聘任袁建军先生为公司副总经理。 28 、 《汇添富民营新动力股票型证券投资基金基金合同》 于 2015 年8 月7 日正式生效, 谭志 强先生任该基金的基金经理。 29、基金管 理人 2015 年 8 月 19 日 公告,增聘过蓓蓓女士担任汇添富深 300ETF、深 300ETF 联接基金的基金经理,与赖中立先生共同管理该基金。 30、 基金管 理人 2015 年8 月29 日公 告, 陈加荣 先生不再担任汇添富信用债债券基金的基金 经理,由何旻先生单独管理该基金。 31、基金管 理人 2015 年 10 月 29 日公告,增聘倪健先生担任汇添富香 港优势混合基金的基 金经理,与赖中立先生共同管理该基金。 32、基金管 理人 2015 年 11 月 3 日 公告,吴振翔先生不再担任汇添富消费 ETF 、金 融 ETF、 能源 ETF 、医 药 ETF 基金 的基金经理,由过蓓蓓女士单独管理该基金。 33、基金管 理人 2015 年 11 月 19 日公告,增聘劳杰男先生担任汇添富价值精选混合基金的 基金经理,与陈晓翔先生共同管理该基金。 34、基金管 理人 2015 年 11 月 19 日公告,增聘李怀定先生担任汇添富季季红定期开放债券 基金、互利分级债券基金的基金经理,与陆文磊先生共同 管理上述基金。 35 、 《汇添富安鑫智 选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》 于 2015 年 11 月 26 日正式生 效,曾刚先生任该基金的基金经理。 36、基金管 理人 2015 年 11 月 26 日公告,增聘许一尊先生担任汇添富成长多因子量化策略 股票基金的基金经理,与吴振翔先生共同管理该基金。 37 、 《汇添富新兴消费型证券投资基金基金合同》 于 2015 年12 月 2 日正 式生效, 雷鸣先生、 刘伟林先生任该基金的基金经理。 38 、 《汇添富 达欣灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于 2015 年 12 月 2 日正 式生效, 李怀定先生任该基金的基金经理。 39、 本报告期 , 基金托管人中国工商银 行股份有限公司的专门基金托管部门无重大人事变动。





11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。





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11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变 本基金投资策略未发生改变。





11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况 安永华明会计师事务所 (特殊普通合伙) 自本基金合同生效日 (2013 年 11 月06 日) 起至 本报告期末,为本基金进行审计。本报告期内已支付当期审计费用为人民币捌万元整。





11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况 2015 年 1 月 ,针对上海证监局出具的整改措施,以及对相关负责人的警示,公司高度重视, 认真落实整改要求, 加强制度和风控措施, 进一步提升了公司内部控制和风险管理能力。2015 年 4 月,公司已 通过上海证监局的检查验收。





11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况


11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 东方证券 2 - - - - -


11.7.2 基金租用证 券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权 证 成交总额 的比例 东方证券 699,821,777.12 100.00% 30,057,928,000.00 100.00% - - 注:1 、专用 交易单元的选择标准和程序: (1 )基金交 易单元选择和成交量的分配工作由投资研究部统一负责组织、协调和监督;


(2 ) 交 易 单 元 分 配 的 目 标 是 按 照 证 监 会 的 有 关 规 定 和 对 券 商 服 务 的 评 价 控 制 交 易 单 元 的 分 配 比 例;


(3 ) 投资研究部根据评分的结果决定本月的交易单元分配比例。 其标准是按照上个月券商评分决 定本月 的交 易单元 拟分 配比例 ,并 在综合 考察 年度券 商的 综合排 名及 累计的 交易 分配量 的 基 础 上汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 59 页 共 64 页


进行调 整, 使得总 的交 易量的 分配 符合综 合排 名,同 时每 个交易 单元 的分配 量不 超过总 成 交 量 的 30% ; (4 )每半年 综合考虑近半年及最新 的评分情况,作为增加或更换券商交易单元的依据;


(5 ) 调整租用交易单元的选择及决定交易单元成交量的分布情况由投资研究部决定, 投资总监审 批;


(6 ) 成交量分布的决定应于 每月第一个工作日完成; 更换券商交易单元的决定于合同到期前一个 月完成; (7 ) 调整和更换交易单元所涉及到的交易单元运行费及其他相关费用, 基金会计应负责协助及时 催缴。 2 、 本基金本报告期未新增或退租交易单元。 以上 2 个交易 单元与汇添富深证 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金, 汇添富理财 30 天债券 型证券投资基金, 汇添富理财 7 天债 券型证券投 资 基金 ,汇 添富年 年利 定期开 放债 券型证 券投 资基金 ,汇 添富现 金宝 货币市 场基 金,汇 添 富 增 强 收益债券型证券投资基金、汇添富收益快线货币市场基金及汇添富添富通货币市场基金共用。 11.8 其他重大 事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 汇添富基金管理股份有限公司关 于旗下基金2014 年年度资 产净值 的公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 1 月5 日 2 汇添富基金管理股份有限公司关 于设立上海虹桥机场分公司的公 告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 1 月10 日 3 汇添富互利分级债券型证券投资 基金 2014 年第 4 季度报 告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 1 月22 日 4 汇添富基金管理股份有限公司关 于旗下部分基金增加中金公司为 销售机构并参与费率优惠活动的 公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站, 深 交所 2015 年 2 月13 日 5 汇添富基金管理股份有限公司关 于旗下部分基金增加宜投基金为 销售机构的公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 3 月2 日 6 汇添富基金管理股份有限公司关 于开展现金宝用户销售活动的公 告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 3 月10 日 7 汇添富基金管理股份有限公司关 于旗下部分基金参与齐鲁证券开 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 2015 年 3 月11 日 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 60 页 共 64 页


展的网上交易系统申购基金购费 率优惠活动的公告 理人网站 8 汇添富基金管理股份有限公司关 于旗下部分基金继续参与中国工 商银行个人电子银行申购基金费 率优惠活动的公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 3 月28 日 9 汇添富基金管理股份有限公司北 京分公司办公地址变更公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 3 月31 日 10 汇添富互利分级债券型证券投资 基金 2014 年 年度报告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站, 深 交所 2015 年 3 月31 日 11 汇添富互利分级债券型证券投资 基金 2014 年 年度报告摘要 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站, 深 交所 2015 年 3 月31 日 12 汇添富基金管理股份有限公司关 于旗下基金调整交易所固定收益 品种估值方法的公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 4 月4 日 13 汇添富基金管理股份有限公司关 于高级管理人员变更的公告(总 经理、法人变更) 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 4 月17 日 14 汇添富基金管理股份有限公司关 于高级管理人员变更的公告(董 事长变更) 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 4 月17 日 15 汇添富基金管理股份有限公司关 于旗下部分基金增加海银基金为 销售机构并参与费率优惠活动的 公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 4 月18 日 16 汇添富基金管理股份有限公司关 于董事会成员变更的公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 4 月18 日 17 汇添富互利分级债券型证券投资 基金 2015 年第 1 季度报 告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站, 深 交所 2015 年 4 月21 日 18 汇添富基金管理股份有限公司关 于旗下部分基金增加创金启富为 销售机构的公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 4 月22 日 19 汇添富互利分级债券型证券投资 基金之互利债 A 基金份 额开放日 常申购、赎回业务公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站, 深 交所 2015 年 4 月30 日 20 关于汇添富互利分级债券型证券 投资基金之互利债 A 基 金份额折 算方案公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站, 深 交所 2015 年 4 月30 日 21 关于汇添富互利分级债券型证券 中国证券报, 上海证 2015 年 4 月30 日 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 61 页 共 64 页


投资基金之互利债 A 基 金份额开 放申购、赎回期间互利债 B 基金 份额风险提示性公告 券报, 证券时 报, 管 理人网站, 深 交所 22 关于汇添富互利分级债券型证券 投资基金之互利债 B 基 金份额暂 停交易的公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站, 深 交所 2015 年 5 月5 日 23 关于汇添富互利分级债券型证券 投资基金之互利债 A 基 金份额折 算和申购与赎回结果的公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站, 深 交所 2015 年 5 月7 日 24 汇添富基金管理股份有限公司关 于开展现金宝用户销售活动的公 告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 6 月5 日 25 添富互利分级债券型证券投资基 金更新招募说明书摘要(2015 年 第 1 号) 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 6 月19 日 26 汇添富互利分级债券证券投资基 金更新招募说明书(2015 年第1 号) 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 6 月19 日 27 汇添富基金管理股份有限公司关 于旗下部分基金参加交通银行开 展的网上银行、手机银行申购基 金费率优惠活动的公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 6 月26 日 28 汇添富基金管理股份有限公司关 于高级管理人员变更的公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 6 月27 日 29 汇添富基金管理股份有限公司关 于旗下基金2015 年上半年 资产净 值的公告(网站披露) 管理人网站 2015 年 7 月1 日 30 汇添富基金管理股份有限公司关 于公司、高管及基金经理投资旗 下基金相关事宜的公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 7 月6 日 31 汇添富基金管理股份有限公司关 于通过网上直销申购旗下基金费 率优惠的公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 7 月10 日 32 汇添富基金管理股份有限公司关 于旗下部分基金增加华融证券为 销售机构并参与费率优惠活动的 公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 7 月11 日 33 汇添富互利分级债券型证券投资 基金 2015 年第 2 季度报 告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站, 深 交所 2015 年 7 月18 日 34 汇添富基金管理股份有限公司关 于旗下部分基金参加第一创业证 券开展申购基金费率优惠活动的 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站, 深 交所 2015 年 7 月21 日 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 62 页 共 64 页


公告 35 汇添富基金管理股份有限公司关 于旗下部分基金增加诺亚正行为 销售机构并参与费率优惠活动的 公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站, 深 交所 2015 年 7 月31 日 36 汇添富基金管理股份有限公司关 于设立成都分公司的公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站, 深 交所 2015 年 8 月6 日 37 汇添富基金管理股份有限公司关 于高级管理人员变更的公告(副 总经理) 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站, 深 交所 2015 年 8 月6 日 38 汇添富基金管理股份有限公司关 于旗下部分基金参加平安证券开 展的申购基金费率优惠活动的公 告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站, 深 交所 2015 年 8 月8 日 39 汇添富基金管理股份有限公司关 于旗下部分基金增加中信期货为 销售机构的公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站, 深 交所 2015 年 8 月11 日 40 汇添富基金管理股份有限公司关 于旗下部分基金增加一路财富为 销售机构并参与费率优惠活动的 公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站, 深 交所 2015 年 8 月18 日 41 汇添富基金管理股份有限公司关 于旗下部分基金通过京东平台申 购基金费率优惠的公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站, 深 交所 2015 年 8 月20 日 42 汇添富基金管理股份有限公司关 于旗下部分基金参加国都证券开 展的申购基金费率优惠活动的公 告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站, 深 交所 2015 年 8 月22 日 43 汇添富基金管理股份有限公司关 于旗下部分基金参加天天基金网 费率优惠活动的公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站, 深 交所 2015 年 8 月22 日 44 汇添富互利分级债券型证券投资 基金 2015 年 半年度报告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站, 深 交所 2015 年 8 月29 日 45 汇添富互利分级债券型证券投资 基金 2015 年 半年度报告摘要 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站, 深 交所 2015 年 8 月29 日 46 汇添富基金管理股份有限公司关 于调整网上直销优惠费率的公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站, 深 交所 2015 年 8 月31 日 47 汇添富基金管理股份有限公司关 于旗下部分基金增加盈米财富为 销售机构的公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 10 月 13 日 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 63 页 共 64 页


48 汇添富基金管理股份有限公司关 于旗下部分基金参加西南证券开 展的申购基金费率优惠活动的公 告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 10 月 24 日 49 汇添富基金管理股份有限公司关 于旗下部分基金参与数米基金开 展的申购基金费率优惠活动的公 告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 10 月 28 日 50 汇添富基金管理股份有限公司关 于旗下部分基金增加泰诚财富为 销售机构的公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 10 月 28 日 51 汇添富互利分级债券型证券投资 基金之互利债 A 基金份 额开放日 常申购赎回及折算业务公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站, 深 交所 2015 年 11 月 3 日 52 关于汇添富互利分级债券型证券 投资基金之互利债 B 基 金份额暂 停交易的公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站, 深 交所 2015 年 11 月 5 日 53 关于汇添富互利分级债券型证券 投资基金之互利债 A 基 金份额折 算和申购与赎回结果的公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 11 月 9 日 54 汇添富基金管理股份有限公司关 于旗下部分基金增加宁波银行为 销售机构的公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 11 月 11 日 55 汇添富基金管理股份有限公司关 于调整基金经理的公告(价值、 互利、季季红) 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 11 月 19 日 56 汇添富基金管理股份有限公司关 于旗下部分基金参与长量基金开 展的申购基金费率优惠活动的公 告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 12 月 1 日 57 汇添富基金管理股份有限公司关 于旗下部分基金增加大泰金石为 销售机构的公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 12 月 4 日 58 汇添富基金管理股份有限公司关 于旗下部分基金增加陆金所资管 为销售机构并参与费率优惠活动 的公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 12 月 4 日 59 汇添富基金管理股份有限公司关 于旗下部分基金增加凯石财富为 销售机构的公告 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 12 月 12 日 60 汇添富互利分级债券型证券投资 基金更新招募说明书及摘要 (2015 年第 2 号) 中国证券报, 上海证 券报, 证券时 报, 管 理人网站 2015 年 12 月 16 日 61 汇添富基金管理股份有限公司关 中国证券报, 上海证 2015 年 12 月 31 日 汇添富互利分级债券 2015 年 年度报告 第 64 页 共 64 页


于旗下部分基金参加邮储银行开 展的申购基金费率优惠活动的公 告 券报, 证券时 报, 管 理人网站


§12 备 查 文 件 目 录 12.1 备 查 文 件 目录 1 、中国证监 会批准汇添富互利分级债券证券投资基金募集的文件; 2 、 《汇添富 互利分级债券证券投资基金基金合同》 ;


3 、 《汇添富 互利分级债券证券投资基金托管协议》 ;


4 、基金管理 人业务资格批件、营业执照;


5 、报告期内 汇添富互利分级债券证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告;


6 、中国证监 会要求的其他文件。 12.2 存放地点 上海市富城路 99 号震旦 国际大楼 21 楼


汇添富 基金管理股份有限公司 12.3 查阅方式 投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅,或登录基金管理人网站 www.99fund.com 查阅 , 还可拨打基金管理人客户服务中心电话:400-888-9918 查询 相关信息。 汇添富基金管理股份有限公司 2016 年3 月29 日