新能A：2015年年度报告查看PDF公告

鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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鹏华 中证 新能 源指 数分 级证 券投 资基 金
2015 年年 度报 告 
 
2015 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管 理 人 ： 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 
基 金 托 管 人 ： 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 
送 出 日 期 ：2016 年 3 月 30 日 
 
 
 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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§1 重 要 提 示 及 目 录 
1.1 重要提示 
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。 
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 3 月 25 日复核 了本报告
中的财 务指 标、净 值表 现、利 润分 配情况 、财 务会计 报告 、投资 组合 报告等 内容 ，保证 复 核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


 
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。 
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。 
普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 注册会计师对本基金出具了 “标准 无保留意见 ”
的审计报告。 
本报告期自 2015 年5 月29 日（基金合 同生效日）起至 12 月 31 日止。 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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1.2 目录 
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2 
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5 
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5 
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5 
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 7 
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 8 
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 8 
§3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 8 
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 8 
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 9 
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 ................................................................................................ 11 
§4 管理 人 报告 ......................................................................................................................................... 11 
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .................................................................................................... 11 
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 13 
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 14 
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 15 
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及 行业走势的简要展望 ........................................................ 15 
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 16 
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 17 
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 17 
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 17 
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 18 
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 18 
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 18 
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 18 
§6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 18 
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 18 
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 18 
§7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 19 
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 19 
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 21 
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 22 
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 22 
§8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 43 
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 43 
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 43 
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 44 
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 46 
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 51 
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 52 
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 52 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 52 
8.9 期末按公 允价值占基金资产净 值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 52 
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 52 
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 52 
8.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 52 
§9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 53 
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 53 
9.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 54 
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 55 
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 55 
§ 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 55 
§ 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 55 
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 55 
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 56 
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 56 
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 56 
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 56 
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 56 
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 56 
11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 58 
§ 12 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 73 
12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 73 
12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 73 
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 73 
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§2 基金简介 
2.1 基 金 基 本 情况 
基金名称 鹏华中证新能源指数分级证券投资基金 
基金简称 鹏华新能源分级 
场内简称 新能源 
基金主代码 160640 
交易代码 160640 
基金运作方式 契约型开放式 
基金合同生效日 2015 年 5 月29 日 
基金管理人 鹏华基金管理有限公司 
基金托管人 招商银行股份有限公司 
报告期末基金份额总额 74,802,869.24 份 
基金合同存续期 不定期 
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 
上市日期 2015 年 6 月5 日 
下属分级基金的基金简称 新能源 新能 A 新能 B 
下属分级基金的场内简称 新能源 新能 A 新能 B 
下属分级基金的交易代码 160640 150279 150280 
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 份 额
总额 
46,203,165.24 份 14,299,852.00 份 14,299,852.00 份 




2.2 基 金 产 品 说明 
投资目标 紧 密 跟 踪 标 的 指 数 ， 追 求 跟 踪 偏 离 度 和 跟 踪 误 差 最 小 化 ， 力 争 将
日均跟踪偏离度控制在 0.35％以内， 年跟踪误差控制在 4 ％以 内。 
投资策略 本 基 金 采 用 被 动 式 指 数 化 投 资 方 法 ， 按 照 成 份 股 在 标 的 指 数 中 的
基 准 权 重 构 建 指 数 化 投 资 组 合 ， 并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重
的变化进行相应调整。 
当预期成份股发生调整或成份股发生配股、 增发、 分红等行为时，
或 因 基 金 的 申 购 和 赎 回 等 对 本 基 金 跟 踪 标 的 指 数 的 效 果 可 能 带 来
影 响 时 ， 或 因 某 些 特 殊 情 况 导 致 流 动 性 不 足 时 ， 或 其 他 原 因 导 致
无 法 有 效 复 制 和 跟 踪 标 的 指 数 时 ， 基 金 管 理 人 可 以 对 投 资 组 合 管
理进行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。 
本 基 金 力 争 鹏 华 新 能 源 份 额 净 值 增 长 率 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 之 间
的日均跟踪偏离度不超过 0.35 ％， 年跟踪误差不超过 4 ％ 。如因
指 数 编 制 规 则 调 整 或 其 他 因 素 导 致 跟 踪 偏 离 度 和 跟 踪 误 差 超 过 上
述 范 围 ， 基 金 管 理 人 应 采 取 合 理 措 施 避 免 跟 踪 偏 离 度 、 跟 踪 误 差
进一步扩大。 
1 、股票投资 策略 
（1 ）股票投 资组合的构建 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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本 基 金 在 建 仓 期 内 ， 将 按 照 标 的 指 数 各 成 份 股 的 基 准 权 重 对 其 逐
步 买 入 ， 在 力 求 跟 踪 误 差 最 小 化 的 前 提 下 ， 本 基 金 可 采 取 适 当 方
法 ， 以 降 低 买 入 成 本 。 当 遇 到 成 份 股 停 牌 、 流 动 性 不 足 等 其 他 市
场 因 素 而 无 法 依 指 数 权 重 购 买 某 成 份 股 及 预 期 标 的 指 数 的 成 份 股
即 将 调 整 或 其 他 影 响 指 数 复 制 的 因 素 时 ， 本 基 金 可 以 根 据 市 场 情
况 ， 结 合 研 究 分 析 ， 对 基 金 财 产 进 行 适 当 调 整 ， 以 期 在 规 定 的 风
险承受限度之内，尽量缩小跟踪误差。 
（2 ）股票投 资组合的调整 
本 基 金 所 构 建 的 股 票 投 资 组 合 将 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的
变 动 而 进 行 相 应 调 整 ， 本 基 金 还 将 根 据 法 律 法 规 中 的 投 资 比 例 限
制 、 申 购 赎 回 变 动 情 况 ， 对 其 进 行 适 时 调 整 ， 以 保 证 鹏 华 新 能 源
份 额 净 值 增 长 率 与 标 的 指 数 收 益 率 间 的 高 度 正 相 关 和 跟 踪 误 差 最
小化。 基 金 管 理 人 将 对 成 份 股 的 流 动 性 进 行 分 析 ， 如 发 现 流 动 性
欠 佳 的 个 股 将 可 能 采 用 合 理 方 法 寻 求 替 代 。 由 于 受 到 各 项 持 股 比
例 限 制 ， 基 金 可 能 不 能 按 照 成 份 股 权 重 持 有 成 份 股 ， 基 金 将 会 采
用合理方法寻求替代。 
1 ）定期调整 
根 据 标 的 指 数 的 调 整 规 则 和 备 选 股 票 的 预 期 ， 对 股 票 投 资 组 合 及
时进行调整。 
2 ）不定期调 整 
根 据 指 数 编 制 规 则 ， 当 标 的 指 数 成 份 股 因 增 发 、 送 配 等 股 权 变 动
而 需 进 行 成 份 股 权 重 新 调 整 时 ， 本 基 金 将 根 据 各 成 份 股 的 权 重 变
化进行相应调整； 
根 据 本 基 金 的 申 购 和 赎 回 情 况 ， 对 股 票 投 资 组 合 进 行 调 整 ， 从 而
有效跟踪标的指数； 
根 据 法 律 、 法 规 规 定 ， 成 份 股 在 标 的 指 数 中 的 权 重 因 其 它 特 殊 原
因 发 生 相 应 变 化 的 ， 本 基 金 可 以 对 投 资 组 合 管 理 进 行 适 当 变 通 和
调整，力求降低跟踪误差。 
2 、债券投资 策略 
本 基 金 可 以 根 据 流 动 性 管 理 需 要 ， 选 取 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府
债券进行配置。 本基金债券投资组合将采用自上而下的投资策略，
根 据 宏 观 经 济 分 析 、 资 金 面 动 向 分 析 等 判 断 未 来 利 率 变 化 ， 并 利
用债券定价技术，进行个券选择。 
3 、衍生品投 资策略 
本 基 金 可 投 资 股 指 期 货 、 权 证 和 其 他 经 中 国 证 监 会 允 许 的 金 融 衍
生产品。 
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则， 以套期保值为目的，
主 要 选 择 流 动 性 好 、 交 易 活 跃 的 股 指 期 货 合 约 。 本 基 金 力 争 利 用
股 指 期 货 的 杠 杆 作 用 ， 降 低 申 购 赎 回 时 现 金 资 产 对 投 资 组 合 的 影
响 及 投 资 组 合 仓 位 调 整 的 交 易 成 本 ， 达 到 稳 定 投 资 组 合 资 产 净 值
的目的。 
基 金 管 理 人 将 建 立 股 指 期 货 交 易 决 策 部 门 或 小 组 ， 授 权 特 定 的 管
理 人 员 负 责 股 指 期 货 的 投 资 审 批 事 项 ， 同 时 针 对 股 指 期 货 交 易 制
定投资决策流程和风险控制等制度并报董事会批准。 
本 基 金 通 过 对 权 证 标 的 证 券 基 本 面 的 研 究 ， 并 结 合 权 证 定 价 模 型鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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及 价 值 挖 掘 策 略 、 价 差 策 略 、 双 向 权 证 策 略 等 寻 求 权 证 的 合 理 估
值水平，追求稳定的当期收益。 
4 、资产支持 证券的投资策略 
本 基 金 将 综 合 运 用 战 略 资 产 配 置 和 战 术 资 产 配 置 进 行 资 产 支 持 证
券 的 投 资 组 合 管 理 ， 并 根 据 信 用 风 险 、 利 率 风 险 和 流 动 性 风 险 变
化 积 极 调 整 投 资 策 略 ， 严 格 遵 守 法 律 法 规 和 基 金 合 同 的 约 定 ， 在
保证本金安全和基金资产流动性的基础上获得稳定收益。 
 
业绩比较基准 中 证 新 能 源 指 数 收 益 率 ×95 ％ ＋ 商 业 银 行 活 期 存 款 利 率 （ 税 后 ）
×5 ％ 
风险收益特征 本 基 金 属 于 股 票 型 基 金 ， 其 预 期 的 风 险 与 收 益 高 于 混 合 型 基 金 、
债 券 型 基 金 与 货 币 市 场 基 金 ， 为 证 券 投 资 基 金 中 较 高 风 险 、 较 高
预 期 收 益 的 品 种 。 同 时 本 基 金 为 指 数 基 金 ， 通 过 跟 踪 标 的 指 数 表
现 ， 具 有 与 标 的 指 数 以 及 标 的 指 数 所 代 表 的 公 司 相 似 的 风 险 收 益
特征。 
下属分 级 基 金 的 风 险 收 益
特征 
本 基 金 属 于 股 票 型
基金， 其预期的风险
与 收 益 高 于 混 合 型
基金、 债券型基金与
货币市场基金， 为证
券 投 资 基 金 中 较 高
风险、 较高预期收益
的品种。 同时本基金
为指数基金， 通过跟
踪标的指数表现， 具
有 与 标 的 指 数 以 及
标 的 指 数 所 代 表 的
公 司 相 似 的 风 险 收
益特征。 
鹏华新能源A 份额为
稳健收益类份额， 具
有 低 风 险 且 预 期 收
益相对较低的特征。 
鹏华新能源B 份额为
积极收益类份额， 具
有 高 风 险 且 预 期 收
益相对较高的特征。 




2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人 
项目 基金管理人 基金托管人 
名称 鹏华基金管理有限公司 招商银行股 份有限公司 
信息披露负责人 
姓名 张戈 张燕 
联系电话 0755-82825720 0755-83199084 
电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn yan_zhang@cmbchina.com 
客户服务电话


4006788999 95555 
传真 0755-82021126 0755-83195201 
注册地址 深圳市福田区福华三路168
号深圳国际商会中心第 43
层 
深圳深南大道 7088 号招 商银行
大厦 
办公地址 深圳市福田区福华三路168
号深圳国际商会中心第 43
深圳深南大道 7088 号招 商银行
大厦 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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层 
邮政编码 518048 518040 
法定代表人 何如 李建红 




2.4 信 息 披 露 方式



本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址 
http://www.phfund.com 
基金年度报告备置地点 深圳市福田区福华三路 168 号深圳国 际商会中心第
43 层鹏华基 金管理有限公司 
深圳市深南大道 7088 号 招商银行大厦招商银行股
份有限公司 




2.5 其 他 相 关 资料 
项目 名称 办公地址 
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙） 
上海市湖滨路 202 号普 华永道中心
11 楼 
注册登记机构 鹏华基金管理有限公司 深圳市福田区福华三路 168 号深圳
国际商会中心第 43 层 




§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标 
金额单位：人民币元 
3.1.1 期间数 据和指标 
2015 年 5 月29 日( 基金合 同生效
日)-2015 年12 月 31 日 
本期已实现收益 -147,421,804.46 
本期利润 -147,537,118.60 
加权平均基金份额本期利润 -1.0574 
本期加权平均净值利润率 -110.52% 
本期基金份额净值增长率 -36.57% 
3.1.2 期末数 据和指标 2015 年末 
期末可供分配利润 -63,405,946.83 
期末可供分配基金份额利润 -0.8476 
期末基金资产净值 81,381,076.36 
期末基金份额净值 1.088 
3.1.3 累计期 末指标 2015 年末 
基金份额累计净值增长率 -36.57% 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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注:(1) 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动 收益。 
(2) 所述 基金 业绩 指标不 包括 持有人 认购 或交易 基金 的各项 费用 （例如 ，开 放式基 金的申 购 赎 回
费、基金转换费等） ，计 入费用后实际收益水平要低于所列数字。 
(3) 期末 可供 分配 利润， 采用 期末资 产负 债表中 未分 配利润 期末 余额和 未分 配利润 中已实 现 部 分
的期末余额的孰低数。表中的 “期末 ”均指报告期最后一日，即 12 月 31 日，无论 该日是否为开
放日或交易所的交易日。 
(4) 本基金基 金合同于 2015 年5 月29 日生效， 至 2015 年12 月31 日未满一 年， 故 2015 年的数据
和指标为非完整 会计年度数据。 
3.2 基 金 净 值 表现 
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较 
阶段 
份额净值
增长率① 
份额净值
增长率标
准差② 
业绩比较
基准收益
率③ 
业绩比较基
准收益率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去三个月 32.20% 2.33% 27.31% 2.07% 4.89% 0.26% 
过去六个月 -19.50% 3.58% -5.65% 3.31% -13.85% 0.27% 
自基金合同
生效起至今 
-36.57% 3.60% -21.78% 3.39% -14.79% 0.21% 
注：业绩比较基准= 中证 新能源指数收益率*95%+ 商业银行活期存款利率( 税后)*5% 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较 
 
注： 1 、 本基金基金合同于 2015 年5 月 29 日生效 ， 截至本报告期末本基金基金合同生效未满一年 。 
2 、截至建仓 期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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3.2.3


自 基 金 合同 生 效 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的
比较 
 
注：1 、合同 生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况 
注：根据本基金基金合同约定，在存续期内，本基金（鹏华新能源份额、新能源 A 份额、新能 源
B 份额）不进 行收益分配。 
注 ：根据本基金基金合同约定，在存续期内，本基金（鹏华新能源份额、新能源 A 份额、新能 源
B 份额）不进 行收益分配。 
§4 管 理 人 报 告 
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况 
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验 
鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月22 日， 业务范围包括基金募集、 基金销售、 资
产管理 及中 国证监 会许 可的其 他业 务。截 止本 报告期 末， 公司股 东由 国信证 券股 份有限 公 司 、 意鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市北融信投资发展有限
公司组成， 公司性质为中外合资企业。 公司原注册资本 8,000 万元人民 币， 后于 2001 年9 月完
成增资扩股，增至 15,000 万元人民 币。截止本报告期末，公司管理 88 只开放式基金和 10 只社
保组合，经过 17 年投资 管理基金，在基 金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。 
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介 
姓名 职务 
任本基金的基金经理（助理）期限 
证券从业年限 说明 
任职日期 离任日期 
焦文龙 
本基金基
金经理 
2015 年 5 月
29 日 
- 6 
焦文龙先
生，国籍
中国，经
济学硕
士， 6 年证
券从业经
验。2009
年 6 月加
盟鹏华基
金管理有
限公司，
历任监察
稽 核部金
融工程
师、量化
及衍生品
投资部资
深量化研
究员，先
后从事金
融工程、
量化研究
等工作；
2015 年 5
月起担任
鹏华一带
一路分级
基金基金
经理，
2015 年 5
月起兼任
鹏华高铁
产业分级
基金、鹏鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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华新能源
分级基金
基金经
理，2015
年 8 月起
兼任鹏华
新丝路分
级基金、
鹏华钢铁
分级基金
基金经
理，2015
年11 月起
兼任鹏华
创业板分
级基金基
金经理。
焦文龙先
生具备基
金从业资
格。本报
告期内本
基金基金
经理未发
生变动。
本基金为
本期内新
成立基
金。 
注： 1. 任职 日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日； 担 任新成立基金基金经理的，
任职日期 为基金合同生效日。 
2. 证券从业 的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。 
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明 
报 告 期内 ，本 基 金管 理人 严 格遵 守《 证 券投 资基 金 法》 等法 律 法规 、中 国 证监 会的 有关规定
以及本 基金 基金合 同的 约定， 本着 诚实信 用、 勤勉尽 责的 原则管 理和 运用基 金资 产，在 严 格 控 制
风险的 基础 上，为 基金 份额持 有人 谋求最 大利 益。本 报告 期内， 本基 金运作 合法 合规， 不 存 在 违
反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明 
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法 
根据中国证监会 《证券 投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制定了 《 鹏华基金管
理有限公司公平交易管理规定》 ， 将公司所管理的封闭式基金、 开放式基金、 社保组合、 特定客户
资产管 理组 合等不 同资 产组合 的授 权、研 究分 析、投 资决 策、交 易执 行、业 绩评 估等投 资 管 理 活
动均纳 入公 平交易 管理 ，在业 务流 程和岗 位职 责中制 定公 平交易 的控 制规则 和控 制活动 ， 建 立 对
公平交易的执行、 监督及审核流程， 严禁在不同投资组合之间进行利益输送。 在投资研究环节：1 、
公司使 用唯 一的研 究报 告发布 平台 “ 研究 报告 管理平 台 ” ，确保 各投 资组合 在获 得投资 信 息 、 研
究 支 持 、 投 资 建 议 和 实 施 投 资 决 策 方 面 享 有 公 平 的 机 会 ；2 、 公 司 严 格 按 照 《 股 票 库 管 理 规 定 》 、
《信用产品投资管理规定》 ， 执行股票及信用产品出入库及日常维护工作， 确保相关证券入库以内
容严谨、 观点明确的研究报告作为依据；3 、 在公司股票库基础上， 各涉及股票投资的资产组合根
据各自 的投 资目标 、投 资风格 、投 资范围 和防 范关联 交易 的原则 分别 建立资 产组 合股票 库 ， 基 金
经理在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资组合；4 、 严格执行投资
授权制 度， 明确投 资决 策委员 会、 分管投 资副 总裁、 基金 经理等 各主 体的职 责和 权限划 分 ， 合 理
确定基金经理的投资权限， 超过投资权限的操作， 应严格履行审批程序。 在交易执行环节：1、所
有公司 管理 的资产 组合 的交易 必须 通过集 中交 易室完 成， 集中交 易室 负责建 立和 执行交 易 分 配 制
度， 确保各投资组合享有公平的交易执行机会；2 、 针对交易所公开竞价交易， 集中交易室应严格
启用恒 生交 易系统 中的 公平交 易程 序，交 易系 统则自 动启 用公平 交易 功能， 由系 统按照 “ 未 委 托
数量 ” 的比 例对不 同资 产组合 进行 委托量 的公 平分配 ；如 果相关 基金 经理坚 持以 不同的 价 格 进 行
交易， 且当 前市场 价格 不能同 时满 足多个 资产 组合的 指令 价格要 求时 ，交易 系统 自动按 照 “ 价格
优 先” 原则 进行委 托； 当市场 价 格 同时满 足多 个资产 组合 的指令 价格 要求时 ，则 交易系 统 自 动 按
照 “同一指令价格下的公平交易” 模式， 进行公平委托和交易量分配；3 、 银行间 市场交易、 交易
所大宗 交易 等非集 中竞 价交易 需依 据公司 《股 票投资 交易 流程》 和《 固定收 益投 资管理 流 程 》 的
规定执 行； 银行间 市场 交易、 交易 所大宗 交易 等以公 司名 义进行 的交 易，各 投资 组合经 理 应 在 交
易前独 立确 定各投 资组 合的交 易价 格和数 量， 公司按 照价 格优先 、比 例分配 的原 则对交 易 结 果 进
行分配；4 、 新股、 新债申购及非公开定向增发交易需依据公司 《新股申购流程》 、 《固定收益 投 资
管 理流 程》 和《非 公开 定向增 发流 程》的 规定 执行， 对新 股和新 债申 购方案 和分 配过程 进 行 审 核
和监控。 在交易监控、 分析与评估环节：1 、 为加强对日常投资交易行为的监控和管理， 杜绝 利 益
输送、 不公 平交易 等违 规交易 行为 ，防范 日常 交易风 险， 公司明 确了 关注类 交易 的界定 及 对 应 的
监控和 评估 措施机 制； 所监控 的交 易包括 但不 限于： 交易 所公开 竞价 交易中 同日 同向交 易 的 交 易鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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时机和 交易 价差、 不同 投资组 合临 近交易 日的 同向交 易和 反向交 易的 交易时 机和 交易价 差 、 关 联
交易、 债券交易收益率偏离度、 成交量和成交价格异常、 银行间债券交易对手交易等；2 、 将 公 平
交易 作 为投 资组合 业绩 归因分 析和 交易 绩 效评 价的重 要关 注内容 ，发 现的异 常情 况由投 资 监 察 员
进行分 析；3 、监察 稽核 部分别 于每 季度和 每年 度编写 《公 平交易 执行 情况检 查报 告》 ，内 容 包 括
关注类交易监控执行情况、 不同投资组合的整体收益率差异分析和同向交易价差分析； 《公平交易
执行情况检查报告》需经公司基金经理、督察长和总经理签署。 
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况 
报 告 期内 ，本 基 金管 理人 严 格执 行公 平 交易 制度 ， 确保 不同 投 资组 合在 研 究、 交易 、分配等
各环节 得到 公平对 待。 同时， 根据 《证券 投资 基金管 理公 司公平 交易 制度指 导意 见》的 要 求 ， 公
司对所 管理 组合的 不同 时间窗 的同 向交易 进行 了价 差 专项 分析， 未发 现存在 违反 公平交 易 原 则 的
现象。 
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明 
报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。 
本 报 告期 内基 金 管理 人管 理 的所 有投 资 组合 参与 的 交易 所公 开 竞价 同日 反 向交 易成 交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的交易 次数为 1 次 ， 主要原因在于指数成分股交易不活跃
导致。 
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明 
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析 
本 基 金秉 承指 数 基金 的投 资 策略 ，在 应 对申 购赎 回 的基 础上 ， 跟踪 指数 收 益， 力争 将基金跟
踪误差控制在合理范围内。 
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现 
报告期末，本基金份额净值为 1.0880 元，累计净 值 0.6340 元 。本报告期基金份额净值增长
率为-36.57% 。 
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望 
2015 年， 伴 随中国经济持续低迷， 实体经济投资回报率持续下降， 但证券市场在改革预期以
及充裕流动性的推动下，走势波澜壮阔。 
展 望 未来 ，改 革 进入 深水 区 ，难 度增 大 ，去 产能 本 身也 是一 个 痛苦 的过 程 ；但 改革 是必由之
路，随 着供 给侧改 革的 推进， 经济 有望逐 步筑 底。映 射到 证券市 场， 改革措 施的 落地会 逐 步 修 正鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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投资者预期， 实体经济的分化会导致结构化的行情，2016 年未必可以看到整体市场大幅趋势性上
涨，但结构性机会将会明显增加。 
本 基 金作 为被 动 管理 的指 数 基金 ，在 严 守基 金合 同 及相 关法 律 法规 要求 的 前提 下， 将继续秉
承指数化投资管理策略， 积极应对成份股调整、 基金申购赎回等因素对指数跟踪效果带来的冲击，
进一步降低基金的跟踪误差，力争投资回报与业绩基准保持一致。 
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况 
本报告期内，基金管理人继续完善内部控制、提升风险管理水平, 着重 开展了以下各项工作： 
1 、继续完善 内部控制体系 
公司不断更新完善业务流程和运营风险数据库, 通过标准化业务流程将业务操作 落实到岗， 明
确业务 流程 与控制 活动 的关联 关系 ，确定 关键 控制活 动， 以及各 个业 务操作 所使 用的相 关 文 档 或
表单， 并将 业务操 作与 法律法 规的 相关法 条建 立关联 ，将 控制活 动与 风险建 立关 联，将 法 律 法 规
要求与信息披露报备规则建立关联。 
2 、继续优化 内部控制措施 
报 告 期内 ，公 司 继续 完善 内 部控 制措 施 ，制 定、 颁 布和 更新 了 一系 列公 司 基本 管理 制度，通
过信息技术手段陆续实现了部分标准化操作流程手册的系统化，并不断优化。 
3 、持续改进 投资监控的方法与手段，保证基金投资业务的合法合规性 
报 告 期内 ，在 投 资日 常合 规 监控 工作 方 面， 公司 根 据产 品特 点 进一 步完 善 了投 资监 控系统以
提升投 资监 控效率 ；在 实现交 易价 差分析 、银 行间交 易分 析、研 究报 告检查 等专 项检查 工 作 定 期
化、日 常化 的基础 上， 公司加 强了 内幕交 易风 险的检 查和 防范， 明确 了内幕 交易 防范要 求 ， 多 次
开展有关内幕交易的培训，进一步强化全体投研人员对内幕交易行为和结果的认识。 
4 、规范基金 销售业务，保证基金销售业务的合法合规性 
报 告 期内 ，在 基 金募 集和 持 续营 销活 动 中， 公司 严 格规 范基 金 销售 业务 ， 按照 《证 券投资基
金销售 管理 办法》 及相 关法规 规定 审查宣 传推 介材料 ，逐 步落实 反洗 钱法律 法规 各项要 求 ， 并 督
促销售部门做好投资者教育工作， 本报告期内没有出现主动违规行为。 
5 、开展以风 险为导向的内部稽核 
报 告 期内 ，监 察 稽核 部开 展 了对 基金 投 资管 理、 市 场营 销管 理 、财 务费 用 管理 和公 司日常运
作的定 期监 察稽核 与专 项监察 稽核 。监察 稽核 人员开 展了 以风险 为导 向的内 部稽 核，通 过 稽 核 发
现，提 高了 公司标 准化 操作流 程手 册的执 行效 力，优 化了 标准化 操作 流程手 册， 更新了 风 险 控 制
矩阵。报告期内，公司没有发生重大风险事件。 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明 
1 、有关参与 估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述 
（1 ）日常估 值流程 
基 金 的估 值由 基 金 会 计负 责 ，基 金会 计 对公 司所 管 理的 基金 以 基金 为会 计 核算 主体 ，独立建
账、 独立核算， 保证不同基金之间在名册登记、 账户设置、 资金划拨、 账簿记录等方面相互独立 。
基金会 计核 算独立 于公 司会计 核算 。基金 会计 核算采 用专 用的财 务核 算软件 系统 进行基 金 核 算 及
帐务处 理； 每日按 时接 收成交 数据 及权益 数据 ，进行 基金 估值。 基金 会计核 算采 用基金 管 理 公 司
与托管 银行 双人同 步独 立核算 、相 互核对 的方 式，每 日就 基金的 会计 核算、 基金 估值等 与 托 管 银
行进行 核对 ；每日 估值 结果必 须与 托管行 核对 一致后 才能 对外公 告。 基金会 计除 设有专 职 基 金 会
计核算 岗外 ，还设 有基 金会计 复核 岗位， 负责 基金会 计核 算的日 常事 后复核 工作 ，确保 基 金 净 值
核算无误。 
配 备 的基 金会 计 具备 会计 资 格和 基金 从 业资 格， 在 基金 核算 与 估值 方面 掌 握了 丰富 的知识和
经验, 熟悉及 了解基金估值法规、政策和方法。 
（2 ）特殊业 务估值流程 
根据中国证监会公告[2008]38 号 《关 于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 的相
关规定 ，本 公司成 立停 牌股票 等没 有市价 的投 资品种 估值 小组， 成员 由基金 经理 、行业 研 究 员 、
监察稽 核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。 
2 、基金经理 参与或决定估值的程度 
基金经理不参与或决定基金日常估值。 
基 金 经理 参与 估 值小 组对 停 牌股 票估 值 的讨 论， 发 表相 关意 见 和建 议， 与 估值 小组 成员共同
商定估值原则和政策。 
3 、本公司参 与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 
4 、本公司现 没有进行任何定价服务的签约。 
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明 
1 、 根据基 金合同约定，在存续期内，本基金（包括鹏华新能源份额、新能源 A 份额、新能
源 B 份额） 不进行收益分配。 
2 、 本基金 本报告期内未进行利润分配。 
4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明 
无。 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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§5 托 管 人 报 告 
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明 
托 管 人声 明， 在 本报 告期 内 ，基 金托 管 人 —— 招 商 银行 股份 有 限公 司不 存 在任 何损 害基金份
额持有 人利 益的行 为， 严格遵 守了 《中华 人民 共和国 证券 投资基 金法 》及其 他有 关法律 法 规 、 基
金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明 
本 报 告期 内基 金 管理 人在 投 资运 作、 基 金资 产净 值 的计 算、 利 润分 配、 基 金份 额申 购赎回价
格的计算、 基金费用开支等问题上， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 严格遵守了 《中
华人民 共和 国证券 投资 基金法 》等 有关法 律法 规，在 各重 要方面 的运 作严格 按照 基金合 同 的 规 定
进行。 
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见 
本 年 度报 告中 财 务指 标、 净 值表 现、 财 务会 计报 告 、利 润分 配 、投 资组 合 报告 等内 容真实、
准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 
§6 审计报告 
6.1 审 计 报 告 基本 信 息 
财务报表是否经过审计 是 
审计意见类型 标准无保留意见 
审计报告编号 普华永道中天审字(2016)第 20587 号 




6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容 
审计报告标题 审计报告 
审计报告收件人 鹏华中证新能源指数分级证券投资基金全体基金份额持有人 
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 鹏 华 中 证 新 能 源 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金( 以
下简称 “鹏华新能源分级基金”) 的 财务报表，包括 2015 年 12
月 31 日的资 产负债表、2015 年 5 月 29 日( 基金合 同生效日) 至
2015 年 12 月 31 日止期 间的利润表和所有者权益( 基金净值) 变
动表以及财务报表附注。 
管理层对财务报表的责任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 鹏 华 新 能 源 分 级 基 金 的 基 金 管 理
人鹏华基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括： 
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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“ 中 国 证 监 会 ”) 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会( 以 下 简 称 “ 中国
基 金 业 协 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编
制财务报表，并使其实现公允反映； 
(2) 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在
由于舞弊或错误导致的重大错报。 
 
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报获取合理保证。 
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政
策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总
体列报。 
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计
意见提供了基础。 
审计意见段 我 们 认 为 ， 上 述 鹏 华 新 能 源 分 级 基 金 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方
面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监
会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操
作编制， 公允反映了鹏华新能源分级基金 2015 年 12 月 31 日的
财务状况以及2015 年5 月29 日( 基 金合同生效日) 至2015 年12
月 31 日止期 间的经营成果和基金净值变动情况。 
注册会计师的姓名 单峰


陈熹 
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 
会计师事务所的地址 中国 上海市 
审计报告日期 2016 年 3 月23 日 




§7 年 度 财 务 报 表 
7.1 资产负债表 
会计主体： 鹏华中证新能源指数分级证券投资基金 
报告截止日： 2015 年12 月31 日 
单位：人民币元 
资 产 附 注号 
本期末 
2015 年12 月 31 日 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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资 产：


 
银行存款 7.4.7.1 3,940,319.80 
结算备付金


235,688.38 
存出保证金


321,802.60 
交易性金融资产 7.4.7.2 76,991,620.20 
其中：股票投资


76,991,620.20 
基金投资


- 
债券投资


- 
资产支持证券投资


- 
贵金属投资


- 
衍生金融资产 7.4.7.3 - 
买入返售金融资产 7.4.7.4 - 
应收证券清算款


1,084,350.17 
应收利息 7.4.7.5 1,386.48 
应收股利


- 
应收申购款


304,647.95 
递延所得税资产


- 
其他资产 7.4.7.6 - 
资产总计


82,879,815.58 
负 债 和 所有者 权 益 附注号 
本期末 
2015 年12 月 31 日 
负 债：


 
短期借款


- 
交易性金融负债


- 
衍生金融负债 7.4.7.3 - 
卖出回购金融资产款


- 
应付证券清算款


- 
应付赎回款


1,008,960.06 
应付管理人报酬


71,245.90 
应付托管费


15,674.10 
应付销售服务费


- 
应付交易费用 7.4.7.7 139,058.75 
应交税费


- 
应付利息


- 
应付利润


- 
递延所得税负债


- 
其他负债 7.4.7.8 263,800.41 
负债合计


1,498,739.22 
所 有 者 权益：


 
实收基金 7.4.7.9 128,344,542.87 
未分配利润 7.4.7.10 -46,963,466.51 
所有者权益合计


81,381,076.36 
负债和所有者权益总计


82,879,815.58 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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注：(1) 报 告截止日 2015 年12 月 31 日， 基金份额总额 74,802,869.24 份 ， 其中鹏华 新能源分 级
份额 46,203,165.24 份， 基金份额参考净值 1.088 元；新能源 A 份额 14,299,852.00 份，基金份
额参考净值 1.024 元；新 能源 B 份额14,299,852.00 份，基金份 额参考净值 1.152 元。 
(2) 本基金 基金合同于 2015 年5 月29 日生效，无 上年度末数据。



7.2 利润表 
会计主体： 鹏华中证新能源指数分级证券投资基金 
本报告期：2015 年5 月29 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月 31 日 
单位：人民币元 
项 目 附注号 
本期 
2015 年5 月29 日( 基金 合同 生 效
日) 至 2015 年 12 月 31 日 
一、收入


-144,651,229.39 
1. 利息收入


179,850.68 
其中：存款利息收入 7.4.7.11 104,544.32 
债券利息收入


- 
资产支持证券利息收入


- 
买入返售金融资产收入


75,306.36 
其他利息收入


- 
2. 投资收益（ 损失以“- ”填列）


-145,277,008.84 
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -145,851,927.22 
基金投资收益


- 
债券投资收益 7.4.7.13 - 
资产支持证券投资收益


- 
贵金属投资收益


- 
衍生工具收益 7.4.7.14 - 
股利收益 7.4.7.15 574,918.38 
3. 公允价值变 动收益（损失以“- ”号填列） 7.4.7.16 -115,314.14 
4. 汇兑收益 （损失以"-" 号填列）


- 
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填列） 7.4.7.17 561,242.91 
减： 二 、费用


2,885,889.21 
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 778,017.35 
2 ．托管费 7.4.10.2.2 171,163.82 
3 ．销售服务 费


- 
4 ．交易费用 7.4.7.18 1,537,427.50 
5 ．利息支出


- 
其中：卖出回购金融资产支出


- 
6 ．其他费用 7.4.7.19 399,280.54 
三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ” 号填 列 ）


-147,537,118.60 
减：所得税费用


- 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 22 页 共 73 页


 
四 、 净 利润（ 净 亏 损以“- ”号 填 列）


-147,537,118.60 
注：(1) 报 告实际编制期间为 2015 年 5 月29 日 （基金合同生效日）至 2015 年12 月31 日。 
(2) 本基金 基金合同于 2015 年5 月29 日生效，无 上年度可比较期间及可比较数据。 
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表 
会计主体： 鹏华中证新能源指数分级证券投资基金 
本报告期：2015 年5 月29 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月 31 日 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年 5 月 29 日( 基金 合同 生 效 日) 至 2015 年12 月 31 日 
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 
一、 期初所有者权益 （基
金净值） 
211,461,467.83 - 211,461,467.83 
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本 期利
润） 
- -147,537,118.60 -147,537,118.60 
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数 
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列） 
-83,116,924.96 100,573,652.09 17,456,727.13 
其中：1. 基 金申购款 600,042,142.31 -133,610,048.37 466,432,093.94 
2. 基金赎回 款 -683,159,067.27 234,183,700.46 -448,975,366.81 
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净 值变动（净值减少以
“- ”号填列 ） 
- - - 
五、 期末所有者权益 （基
金净值） 
128,344,542.87 -46,963,466.51 81,381,076.36 
注：(1) 报 告实际编制期间为 2015 年 5 月29 日 （基金合同生效日）至 2015 年12 月31 日。 
(2) 本基金 基金合同于 2015 年5 月29 日生效，无 上年度可比较期间及可比较数据。 
报表附注为财务报表的组成部分。 
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署： 
______ 邓召 明______














______ 高鹏______














____ 郝文高____ 
基金管理人 负责人














主管会 计工作负责人














会计机构负 责人 
7.4 报表附注 
7.4.1 基 金 基 本 情况 
鹏 华 中 证 新 能 源 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金( 以下简称“ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 23 页 共 73 页


 
( 以下简称“ 中国证监会”) 证监许可[2015] 第 768 号《关于核 准鹏华中证新能源指数分级证券投
资基金 注册 的批复 》核 准，由 鹏华 基金管 理有 限公司 依照 《中华 人民 共和国 证券 投资基 金 法 》 和
《鹏华中证新能源指数分级证券投资基金基金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式基金，
存续期 限不定， 首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 211,446,100.80 元， 业经普华永
道中天会计师事务所( 特 殊普通合伙) 普华永道中天验字(2015)第 565 号验 资报告予以验证。经 向
中国证监会备案， 《鹏华中证新能源指数分级证券投资基金基金合同》 于 2015 年5 月 29 日正式 生
效，基金合同生效日的基金份额总额为 211,461,467.83 份 基 金 份 额 ， 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合
15,367.03 份 基 金份 额。 本 基金 的基 金 管理 人为 鹏 华基 金管 理 有限 公司 ， 基金 托管 人 为招商银行
股份有限公司。 
根 据 《鹏 华中 证 新能 源指 数 分级 证券 投 资基 金基 金 合同 》并 报 中国 证监 会 备案 ，本 基金的基
金份额 包括 鹏华中 证新 能源指 数分 级证券 投资 基金之 基础 份额( 以 下简 称 “鹏 华新 能源份 额”) 、
鹏华中证新能源指数分级证 券投资基金之 A 份额( 以下简称 “鹏华新能源 A 份额”) 、鹏华中证新
能源指数分级证券投资基金之 B 份额( 以下简称 “鹏华新能源 B 份额”) 。根据对基金财产及收益
分配的 不同 安排， 本基 金的基 金份 额具有 不同 的风险 收益 特征。 鹏华 新能源 份额 为可以 申 购 、 赎
回但不能上市交易的基金份额，具有与标的指数相似的风险收益特征。鹏华新能源 A 份额与 鹏华
新能源 B 份 额为可以上市交易但不能申购、赎 回的基金份额，其中鹏华新能源 A 份额为稳健收益
类份额， 具有低风险且预期收益相对较低的风险收益特征， 鹏华新能源 B 份额为积极收益类份额，
具有高风险且预期收益相对 较高的风险收益特征。鹏华新能源 A 份额 与鹏华新能源 B 份额的 配比
始终保持 1 ：1 的比率不变 。 本基金的基金份额初始公开发售结束后， 场 外认购的全部份额将确认
为鹏华新能源份额； 场内认购的份额将按照 1 ：1 的比例确认 为鹏华新能源 A 份额与 鹏华新能源 B
份额。本基金基金合同生效后，鹏华新能源份额与鹏华新能源 A 份额 、鹏华新能源 B 份额之 间可
以按约 定的 规则进 行场 内份额 配对 转换， 包括 基 金份 额的 分拆和 合并 两种转 换行 为。基 金 份 额 的
分拆，指基金份额持有人将其持有的鹏华新能源份额按照 2 份场内鹏华 新能源份额对应 1 份鹏 华
新能源 A 份额与 1 份鹏华新能源 B 份额的比例进行转换的行为；基金份额的合并，指基金份额持
有人将其持有的鹏华新能源 A 份额 与鹏华新能源 B 份额按 照 1 份鹏华 新能源 A 份 额与 1 份鹏 华新
能源 B 份额 对应 2 份场 内鹏华新能源份额的比例进行转换的行为。 
基 金 份额 的净 值 按如 下原 则 计算 ：鹏 华 新能 源份 额 的基 金份 额 净值 为净 值 计算 日的 基金资产
净值除以基金份额总数，其中基金份额总数为鹏华新能源份额、鹏华新能源 A 份 额、鹏华 新能源
B 份额的份额数之和。鹏华新能源 A 份额的基金份额净值为鹏华新能源 A 份额的本金 及约定应得
收益之和。每 2 份鹏华新能源份额所对应的基金资产净值等于 1 份鹏华新能源 A 份额与 1 份鹏华鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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新能源 B 份 额所对应的基金资产净值之和。 
 本基金定期 进行份额折算。 在鹏华新能源 A 份额、 鹏华新能源份额存续期内的每个会计年度
9 月第一个 工作日 ，本 基金将 进行 基金的 定期 份额折 算。 在基金 份额 折算前 与折 算后， 鹏 华 新 能
源 A 份额与 鹏华新能源 B 份额的份额 配比保持 1 ：1 的比例。 对 于鹏华新能源 A 份额的 约定应得收
益， 即鹏华新能源 A 份额 每个会计年度 8 月31 日基 金份额参考净值超出 1.000 元部分 ， 将折算为
场内鹏华新能源份额分配给鹏华新能源 A 份额 持有人。鹏华新能源份额持有人持有的每 2 份 鹏华
新能源份额将按 1 份鹏 华新能源 A 份额获得新增鹏华新能源份额的分配。持有场外鹏华新能源份
额的基 金份 额持有 人将 按前述 折算 方式获 得新 增场外 鹏华 新能源 份额 的分配 ；持 有场内 鹏 华 新 能
源份额 的基 金份额 持有 人将按 前述 折算方 式获 得新增 场内 鹏华新 能源 份额的 分配 。经过 上 述 份 额
折算，鹏华新能源 A 份 额的基金份额参考净值调整为 1.000 元，鹏华新 能源份额的基金份额净值
将相应调整。 
除定期份额折算外，本基金还将在 鹏华新能源份额的基金份额净值达到 1.500 元 时或鹏华新
能源 B 份额 的基金份额参考净值跌至 0.250 元 时进行不定期份额折算。 当达到不定期折算条件 时，
本基金将分别对鹏华新能源份额、鹏华新能源 A 份额、鹏华 新能源 B 份 额进行份额折算，份额折
算后本基金将确保鹏华新能源 A 份 额与鹏华新能源 B 份额 的比例为 1 ：1 ， 份额折算后鹏华新能源
份额的基金份额净值、 鹏 华新能源A 份额与鹏华新能源B 份 额的基金份额参考净值均调整为1.000
元。 
经深圳证券交易所( 以下 简称 “深交所 ”) 深证上 字[2015] 第 244 号文审核 同意，本基金鹏华
新能源A 份额63,569,903.00 份基金 份额和鹏华新能源B 份额63,569,903.00 份基金 份额于2015
年 6 月 5 日 在深交所挂牌交易。对于托管 在场内的鹏华新能源份额，基金份额持有人在符合相关
办理条件的前提下，将其分拆为鹏华新能源 A 份额和鹏华新能源 B 份 额即可上市流通；对于托管
在场外 的鹏 华新能 源份 额，基 金份 额持有 人在 符合相 关办 理条件 的前 提下， 将其 跨系统 转 托 管 至
深交所场内后分拆为鹏华新能源 A 份额和鹏华新能源 B 份 额即可上市流通。 
根 据 《中 华人 民 共和 国证 券 投资 基金 法 》和 《鹏 华 中证 新能 源 指数 分级 证 券投 资基 金基金合
同》的 有关 规 定， 本基 金的投 资范 围为具 有良 好流动 性的 金融工 具， 包括标 的指 数成份 股 及 其 备
选成份 股( 含 中小板 、创 业板股 票及 其他中 国证 监会核 准上 市的股 票) 、 债券、 股指 期货、 权 证 、
资 产 支 持 证 券 以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 它 金 融 工 具( 但 须 符 合 中 国 证 监 会 的
相关规定) 。 本基金投资于股票部分的比例不低于基金资产的 80% ， 其中 投资于标的指数成份股及
其 备选 成份股 的比 例不低 于非 现金基 金资 产 的 80% ； 每个 交易 日日 终在扣 除股 指期货合约 需 缴 纳
的交易保证金后， 现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%。本鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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基金的业绩 比较基准为：中证新能源指数收益率 ×95% ＋商 业银行活期存款利率(税后 )×5% 。 
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础 
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会( 以下简 称
“ 中国基金业协会”) 颁 布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《鹏华中 证新能源指数分级证券
投资基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会允许的基金行业 实务操作的有关规定编制。 
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明 
本基金2015 年5 月29 日( 基金合同生 效日) 至2015 年12 月31 日止期间财务报表符合企业会
计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年 5 月 29
日( 基金合同 生效日) 至 2015 年 12 月31 日止期间的 经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计 
7.4.4.1 会计年度 
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2015
年 5 月29 日 （基金合同生效日）至 2015 年12 月31 日。 
7.4.4.2 记账本位币 
本基金以人民币为记帐本位币，除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类 
（1 ）金融资 产的分类 
金 融 资产 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 资产 、应收款
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 
本基金目前以交易目的持有的股票投资、 债券投资、 资产支持证券投资和衍生工具( 主 要为权
证投资) 分类 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产。 除衍 生工具所产生的金融资产
在资产 负债 表中以 衍生 金融资 产列 示外， 以公 允价值 计量 且其公 允价 值变动 计入 损益的 金 融 资产
在资产负债表中以交易性金融资产列示。 
本 基 金持 有的 其 他金 融资 产 分类 为应 收 款项 ，包 括 银行 存款 、 买入 返售 金 融资 产和 各类应收
款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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（2 ）金融负 债的分类 
金 融 负债 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 负债 及其他金
融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 本
基金持有的其 他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认 
(1) 金融资产 或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日 按公允价值在资产负
债表内 确认 。以公 允价 值计量 且其 变动计 入当 期损益 的金 融资产 ，取 得时发 生的 相关交 易 费 用 计
入当期 损益 ；支付 的价 款中包 含已 宣告但 尚未 发放的 现金 股利或 债券 或资产 支持 证券起 息 日 或 上
次除息 日至 购买日 止的 利息， 应当 单独确 认为 应收项 目。 应收款 项和 其他金 融负 债的相 关 交 易 费
用计入初始确认金额。 
(2) 以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产按 照公允价值进行后续计量， 应收款项
和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 
(3) 以公允价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 作 为 公 允 价 值 变 动 损
益计入 当期 损益； 在资 产持有 期间 所取得 的利 息或现 金股 利以及 处置 时产生 的处 置损益 计 入 当 期
损益。 
(4) 金融资产 满足下列条件之一的， 予以终止确认：(4.1) 收取 该金融资产现金流量的合同权
利 终 止；(4.2) 该金 融资产 已 转移 ，且 本 基金 将金 融 资产 所有 权 上几 乎所 有 的风 险和 报酬转移给
转 入 方； 或者(4.3) 该金 融 资产 已转 移 ，虽 然本 基 金既 没有 转 移也 没有 保 留金 融资 产 所有权上几
乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 
(5) 金融资产 终止确认时，其 账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 
(6) 当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时 ， 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 义 务 已 解 除 的 部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则 
本 基金 持有的 股票 投资、 债券 投资、 资产 支持证 券和 衍生工 具( 主 要为权 证投 资) 按 如 下 原 则
确定公允价值并进行估值： 
(1) 存在活跃 市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但最
近交易 日后 经济环 境未 发生重 大变 化且证 券发 行机构 未发 生影响 证券 价格的 重大 事件的 ， 按 最 近
交易日的市场交易价格确定公允价值。 
(2) 存在活跃 市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化， 参鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 
(3) 当金融工 具不存在活跃市场， 采用 市 场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠 性的 估值技 术确 定公允 价值 。估值 技术 包括参 考熟 悉情况 并自 愿交易 的各 方最近 进 行 的 市
场交易 中使 用的价 格、 参照实 质上 相同的 其他 金融工 具的 当前公 允价 值、 现 金流 量折现 法 和 期 权
定价模 型等 。采用 估值 技术时 ，尽 可能最 大程 度使用 市场 参数， 减少 使用与 本基 金特定 相 关 的 参
数。 
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销 
本 基 金持 有的 资 产和 承担 的 负债 基本 为 金融 资产 和 金融 负债 。 当本 基金 1) 具有抵 销 已确认
金 额的 法定权 利且 该种法 定权 利现在 是可 执行的 ； 且 2) 交 易双 方准备 按净 额结算 时，金 融 资 产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 
7.4.4.7 实收基金 
实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后的 余额 。由于基
金份额 拆分 引起的 实收 基金份 额变 动于基 金份 额拆分 日根 据拆分 前的 基金份 额数 及 确定 的 拆 分 比
例计算 认列 。由于 基金 份额折 算引 起的实 收基 金份额 变动 于基金 份额 折算日 根据 折算前 的 基 金 份
额数及 确定 的折算 比例 计算认 列。 由于申 购和 赎回引 起的 实收基 金变 动分别 于基 金申购 确 认 日 及
基金赎 回确 认日认 列。 上述申 购和 赎回分 别包 括基金 转换 所引起 的转 入基金 的实 收基金 增 加 和 转
出基金的实收基金减少。 
7.4.4.8 损益平准金 
损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时，
申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金
指在申 购或 赎回基 金份 额时， 申购 或赎回 款项 中包含 的 按 累计未 实现 损益占 基金 净值比 例 计 算 的
金额。 损益 平准金 于基 金申购 确认 日或基 金赎 回确认 日认 列，并 于期 末全额 转入 未分配 利润/( 累
计亏损) 。 
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量 
股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个人 所 得税 后的 净额确认
为投资 收益 。债券 投资 在持有 期间 应取得 的按 票面利 率或 者发行 价计 算的利 息扣 除在适 用 情 况 下
由债券 发行 企业代 扣代 缴的个 人所 得税后 的净 额确认 为利 息收入 。资 产支持 证券 在持有 期 间 收 到
的款项 ，根 据资产 支持 证券的 预计 收益率 区分 属于资 产支 持证券 投资 本金部 分和 投资收 益 部 分 ，
将本金部分冲减资产 支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 在持 有期 间 的公 允价 值 变动 确认 为公允价
值变动 损益 ；于处 置时 ，其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ，其中 包 括 从 公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 
应 收 款项 在持 有 期间 确认 的 利息 收入 按 实际 利率 法 计算 ，实 际 利率 法与 直 线法 差异 较小的则
按直线法计算。 
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量 
本 基 金的 管理 人 报酬 、托 管 费和 销售 服 务费 在费 用 涵盖 期间 按 基金 合同 约 定的 费率 和计算方
法逐日确认。 
其 他 金融 负债 在 持有 期间 确 认的 利息 支 出按 实际 利 率 法 计算 ， 实际 利率 法 与直 线法 差异较小
的也可按直线法计算。 
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策 
1 、 在存续期 内， 本基金 （包括鹏华新能源分级份额、 新能源 A 份额、 新能源 B 份 额） 不进行
收益分配。 
2 、法律法规 或监管机关另有规定的，从其规定。 
7.4.4.12 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计 
根 据 本基 金的 估 值原 则和 中 国证 监会 允 许的 基金 行 业估 值实 务 操作 ，本 基 金确 定以 下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：



（1 ） 对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌或交易不活跃 （包 括涨跌停时
的交易不活跃） 等情况， 本基金根据中国证监 会公告[2008]38 号 《关于 进一步规范证券投资基金
估值业务的指导意见》 ， 根据具体情况采用 《关于 发布中基协(AMAC)基金行 业股票估值指数的通知 》
提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 
（2 ） 对于 在锁 定 期内 的非 公 开发 行股 票 ， 根 据中 国 证监 会证 监 会计 字[2007]21 号《 关 于 证
券投资 基金 执行< 企 业会 计准则> 估值 业务及 份额 净值计 价有 关事项 的通 知》之 附件 《非公 开 发 行
有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若 在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低
于非公开发行股票的初始投资成本， 按估值日证 券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；
若在证 券交 易所挂 牌的 同一股 票的 市场交 易收 盘价高 于非 公开发 行股 票的初 始投 资成本 ， 按 锁 定
期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 
（3 ） 在银 行间 同 业市 场交 易 的债 券品 种 ，根 据中 国 证监 会证 监 会 计字[2007]21 号《 关 于 证
券投资 基金 执行< 企 业会 计准则> 估值 业务及 份额 净值计 价有 关事项 的通 知》采 用估 值技术 确 定 公鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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允价值 。本 基金持 有的 银行间 同业 市场债 券按 现金流 量折 现法估 值， 具体估 值模 型、参 数 及 结 果
由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 
（4 ） 本基金根据中国证券投资基金业协会 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于
2015 年 1 季 度固定收益品种的估值处理标准》 （以下简称 “估值处理标准 ”） ， 对于交易所市场上
市交易或挂牌转让的固定收益品种 （估值处理标准另有规定的除外） ， 采用第三方估值机构提供的
价格数据进 行估值。 
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明 
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明 
本基金本报告期没有发生会计政策变更。 
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明 
本 基 金本 报告 期 根据 中国 证 券投 资基 金 业协 会《 中 国证 券投 资 基金 业协 会 估值 核算 工作小组
关于 2015 年 1 季度固定收 益品种的 估值处理标准》 （以下简称 “估值处理标准 ”）， 对于交易所
市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种 （估值处理标准另有规定的除外） ， 采用第三方估值机构
提供的价格数据进行估值。 
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明 
本基金本报告期没有发生重大会计差错更正。 
7.4.6 税项 
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号《关 于 开放 式证 券 投资 基金 有 关税 收问 题 的 通
知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于 实施上 市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上市公司股息 红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财税法规和实务操作， 主要税项列示如下： 
(1)


以发行 基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 基金买卖股票、 债 券
的差价收入不予征收营业税 
(2)


对基金 从证券市场中 取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、 红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 
(3) 对 基金取 得 的企 业债 券 利息 收入 ， 由发 行债 券 的企 业在 向 基金 支付 利 息时 代扣 代 缴 20%
的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1
个月以内( 含1 个月) 的， 其 股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限 在1 个月以上至1 年( 含
1 年) 的， 暂 减按 50% 计入 应纳税所得额； 持股期限超过 1 年 的， 于 2015 年 9 月8 日 前暂减按 25%鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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计入应纳税所得额，自 2015 年 9 月 8 日起， 暂免征收个人所得税。 。对基 金持有的上市公司限售
股，解 禁后 取得的 股息 、红利 收入 ，按照 上述 规定计 算纳 税，持 股时 间自解 禁日 起计算 ； 解 禁 前
取得的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率 计征个人
所得税。 
(4)


基金卖 出股票按 0.1%的税率缴纳 股票交易印花 税，买入股票不征收股票交易印花税。 
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明 
本基金基金合同于 2015 年 5 月 29 日 生效，截至本报告期末不满一年，无上年度可比期间数
据。 
7.4.7.1 银行存款 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2015 年 12 月 31 日 
活期存款 3,940,319.80 
定期存款 - 
其中：存款期限 1-3 个月 - 
其他存款 - 
合计： 3,940,319.80 




7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2015 年 12 月 31 日 
成本 公允价值 公允价值变动 
股票 77,106,934.34 76,991,620.20 -115,314.14 
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约 
- - - 
债券 
交易所市场 - - - 
银行间市场 - - - 
合计 - - - 
资产支持证券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 77,106,934.34 76,991,620.20 -115,314.14 



鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 31 页 共 73 页


 
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债 
注：无。 
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产 
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额 
注：无。 
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券 
注：无。 
7.4.7.5 应收利息 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2015 年 12 月 31 日 
应收活期存款利息 1,110.49 
应收定期存款利息 - 
应收其他存款利息 - 
应收结算备付金利息 116.71 
应收债券利息 - 
应收买入返售证券利息 - 
应收申购款利息 - 
应收黄金合约拆借孳息 - 
其他 159.28 
合计 1,386.48 
注：其他为应收结算保证金利息。 
7.4.7.6 其他资产 
注：无。 
7.4.7.7 应 付 交 易 费用 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2015 年 12 月 31 日 
交易所市场应付交易费用 139,058.75 
银行间市场应付交易费用 - 
合计 139,058.75 




7.4.7.8 其他负债 












单位 ：人民币元 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 32 页 共 73 页


 
项目 
本期末 
2015 年 12 月 31 日 
应付券商交易单元保证金 - 
应付赎回费 3,800.41 
预提费用 210,000.00 
指数使用费 50,000.00 
合计 263,800.41 




7.4.7.9 实收基金 
金额单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年 5 月29 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月 31 日 
基金份额（份） 账面金额 
基金合同生效日 211,461,467.83 211,461,467.83 
本期申购 286,236,350.03 286,236,350.03 
本期赎回 （以“- ”号填 列） -119,975,265.67 -119,975,265.67 
2015 年 7 月 8 日 基金拆 分/ 份
额折算前 
377,722,552.19 377,722,552.19 
基金拆分/ 份 额折算变动份额 -157,496,195.68 - 
本期申购 182,916,546.64 313,805,792.28 
本期赎回 （以“- ”号填 列） -328,340,033.91 -563,183,801.60 
本期末 74,802,869.24 128,344,542.87 
注：1 、申购 含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 
2 、本基金 自 2015 年 5 月 18 日至 2015 年 5 月 25 日止 期间公开发售，共募集有效净认购资金
211,446,100.80 元。 根据 《鹏华中证新能源指数分级证券投资基金招募说明书》 的规定， 本基金
设立募集期内认购资金产生的利息收入 15,367.03 元在本基 金成立后，折算为 15,367.03 份基金
份额，划入基金份额持有人账户。 
3 、 根据本基 金的基金合同关于不定期份额折算的相关规定， 当新能源B 的基金份额净值达到0.250
元时， 本基金将进行不定期份额折算。 截 至 2015 年7 月7 日 ， 本基金新 能源 B 的基 金份额净值为
0.210 元， 达 到基金合同规定的不定期份额折算条件。 根据本基金基金合同以及深圳证券交易所、
中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定， 本基金 以 2015 年7 月 8 日为基 准日办理不定期
份额折算业务。2015 年 7 月 10 日， 本基金管理人对外披露了折算结果，本基金的申购（含定期
定额投资） 、 赎回、 转托管 （包括场外转托管和跨系统转托管） 和配对转换业务及新能源 A 、 新 能
源 B 份额的 二级市场交易已于当日恢复。 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 33 页 共 73 页


 
7.4.7.10 未分配利润 
单位：人民币元 
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 
基金合同生效日 - - - 
本期利润 -147,421,804.46 -115,314.14 -147,537,118.60 
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数 
84,015,857.63 16,557,794.46 100,573,652.09 
其中：基金申购款 -139,289,384.32 5,679,335.95 -133,610,048.37 
基金赎回款 223,305,241.95 10,878,458.51 234,183,700.46 
本期已分配利润 - - - 
本期末 -63,405,946.83 16,442,480.32 -46,963,466.51 




7.4.7.11 存 款 利 息 收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年 5 月29 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12
月 31 日 
活期存款利息收入 86,025.75 
定期存款利息收入 - 
其他存款利息收入 - 
结算备付金利息收入 12,878.54 
其他 5,640.03 
合计 104,544.32 
注：其他为认、申购款利息收入与结算保证金利息收入。 
7.4.7.12 股 票 投 资 收益 
7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年 5 月29 日( 基金合 同生效日)
至 2015 年 12 月31 日 
卖出股票成交总额 438,212,529.68 
减：卖出股票成本总额 584,064,456.90 
买卖股票差价收入 -145,851,927.22 




7.4.7.13 债 券 投 资 收益 
注：无。 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 34 页 共 73 页


 
7.4.7.14 衍 生 工 具 收益 
注：无。 
7.4.7.15 股利收益 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年5 月29 日( 基金合 同生效日) 至2015 年12
月 31 日 
股票投资产生的股利收益 574,918.38 
基金投资产生的股利收益 - 
合计 574,918.38 




7.4.7.16 公 允 价 值 变动 收 益 
单位：人民币元 
项目名称 
本期 
2015 年5 月29 日( 基金合 同生效日) 至2015
年 12 月 31 日 
1. 交易性金 融资产 -115,314.14 
——股票投资 -115,314.14 
——债券投资 - 
—— 资产支持证券投资 - 
—— 贵金属投资 - 
—— 其他 - 
2. 衍生工具 - 
——权证投资 - 
3. 其他 - 
合计 -115,314.14 




7.4.7.17 其他收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年 5 月29 日( 基金合 同生效日) 至2015
年 12 月 31 日 
基金赎回费收入 519,135.60 
转换费收入 42,107.31 
合计 561,242.91 




7.4.7.18 交易费用 
单位：人民币元 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 35 页 共 73 页


 
项目 
本期 
2015 年 5 月29 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月
31 日 
交易所市场交易费用 
1,537,427.50 
银行间市场交易费用 
- 
合计 
1,537,427.50 




7.4.7.19 其他费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年 5 月29 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月
31 日 
审计费用 45,000.00 
信息披露费 165,000.00 
其他 400.00 
上市年费 65,000.00 
指数使用费 118,131.87 
银行汇划费用 5,748.67 
合计 399,280.54 
注：其他为证券账户开户费。 
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明 
7.4.8.1 或有事项 
无。 
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项 
无。 
7.4.9 关联方关系 
关联方名称 与本基金的关系 
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 （ “ 鹏 华 基 金 公
司”） 
基金管理人、基金销售机构 
招商银行股份有限公司（ “招商银行 ”） 基金托管人、基金代销机构 
国信证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 
基金管理人的股东 
深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东 
鹏华资产管理（深圳）有限公司 基金管理人的子公司 
注：1.本报 告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。 
2. 下述关联 交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 36 页 共 73 页


 
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易 
本基金基金合同于 2015 年 5 月 29 日 生效，截至本报告期末不满一年。无上年度可比期间和
数据。 
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易 
7.4.10.1.1 股票交易 
注：无。 
7.4.10.1.2 债券交易 
注：无。 
7.4.10.1.3 债 券 回 购 交易 
注：无。 
7.4.10.1.4 权证交易 
注：无。 
7.4.10.1.5 应 支 付 关 联方 的 佣 金 
注：无。 
7.4.10.2 关联方报酬 
7.4.10.2.1 基金管理费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2015 年 5 月29 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月
31 日 
当期发生的基金应支付的管理费 778,017.35 
其中：支付销售机构的客户维护费 120,288.68 
注：(1)支付 基金管理人鹏华基金管理有限公司的管理人报酬年费率为 1.00% ， 逐日 计提， 按月支
付。日管理费= 前一日基 金资产净值 ×1.00%÷ 当 年天数。 
(2) 根据《开 放式证 券投 资基金 销售 费用管 理规 定》 ，基 金管 理人依 据销 售机构 销售 基金的 保 有 量
提取一 定比 例的客 户维 护费， 用以 向基 金 销售 机构支 付客 户服务 及销 售活动 中产 生的相 关 费 用 ，
客户维护费从基金管理费中列支。 
7.4.10.2.2 基金托管费 
单位：人民币元 
项目 本期 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 37 页 共 73 页


 
2015 年 5 月29 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月
31 日 
当期发生的基金应支付的托管费 171,163.82 
注 ： 支付 基金 托 管人 招商 银 行股 份有 限 公司 的托 管 费年 费率 为 0.22% ， 逐 日计 提， 按 月支付。日
托管费= 前一 日基金资产净值 ×0.22%÷ 当年天数。 
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易 
注：无。 
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况 
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况 
 
注：本 基金 本报告 期管 理人未 投资 、持有 本基 金。本 基金 合同生 效日 起至本 报告 期末未 满 一 年 ，
故无上年度可比期间数据。 
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况 
注：本基金本报告期末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。 
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入 
单位：人民币元 
关联方 
名称 
本期 
2015 年 5 月29 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月 31 日 
期末余额 当期利息收入 
招商银行 3,940,319.80 86,025.75 
注：本基金的银行存款由基金托管人 招商银行保管，按银行同业利率计息。 
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况 
注：本基金本报告期及上年度可比期间未参与关联方承销的证券。 
7.4.11 利 润 分 配 情况 
7.4.11.1 利 润 分 配 情况 ——非 货币 市 场 基 金 
注：本基金本报告期内未进行利润分配。 
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券 
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券 
注：无。 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 38 页 共 73 页


 
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票 
金额单位：人民币元 
股票代
码 
股票
名称 
停牌日期 
停牌
原因 
期末 
估值
单价 
复牌日期 
复牌 
开盘单
价 
数量（股） 
期末 
成本总额 
期末估值总
额 
备注 
002340 
格林
美 
2015 年12
月29 日 
重大
事项 
15.20 
2016 年1 月
6 日 
14.35 82,280 1,190,335.22 1,250,656.00 - 
002011 
盾安
环境 
2015 年12
月28 日 
重大
事项 
16.72 
2016 年2 月
22 日 
15.05 38,900 580,257.28 650,408.00 - 
000035 
中国
天楹 
2015 年12
月14 日 
重大
事项 
15.35 
2016 年2 月
18 日 
13.82 31,700 476,167.00 486,595.00 - 




7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券 
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购 
无。 
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购 
无。 
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理 
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构 
本基金为被动式指数基金， 其预期的风险和收益高于货币市场基金、 债券基金、 混合型基金 。
本基金 主要 投资于 标的 指数成 份股 和备选 成份 股。本 基 金 在日常 经营 活动中 面临 的与这 些 金 融 工
具相关 的风 险主要 包括 信用风 险、 流动性 风险 及市场 风险 。本基 金的 基金管 理人 从事风 险 管 理 的
主要目 标是 争取将 以上 风险控 制在 限定的 范围 之内， 力争 实现基 金净 值增长 率与 标的指 数 增 长 率
间的高 度正 相关， 并保 持跟踪 误差 在合同 约定 的范围 内。 本基金 的基 金管理 人致 力于全 面 内 部 控
制体系 的建 设，建 立了 从董事 会层 面到各 业务 部门的 风险 管理组 织架 构。本 基金 的基金 管 理 人 在
董事会 下设 风险控 制和 合规审 计委 员会， 主要 负责制 定基 金管理 人风 险控制 战略 和控制 政 策 、 协
调突发重大风险等事项； 督察长负责对基金管理人各业务环节合 法合规运作进行监督检查， 组织、
指导基 金管 理人内 部监 察稽核 工作 ，并可 向董 事会和 中国 证监会 直接 报告； 在公 司内部 设 立 独 立
的监察 稽核 部，专 职负 责对基 金管 理人各 部门 、各业 务的 风险控 制情 况进行 督促 和检查 ， 并 适 时
提出整 改建 议。本 基金 的基金 管理 人对于 金融 工具的 风险 管理方 法主 要是通 过定 性分析 和 定 量 分
析的方 法去 估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发， 判断风 险损 失的严 重 程 度 和
出现同 类风 险损失 的频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ，根 据本基 金的 投资目 标， 结合基 金 资 产 所鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 39 页 共 73 页


 
运用金 融工 具特征 通过 特定的 风险 量化指 标、 模型， 日常 的量化 报告 ， 确定 风险 损失的 限 度 和 相
应置信 程度 ，及时 可靠 地对各 种风 险进行 监督 、检查 和评 估，并 通过 相应决 策， 将风险 控 制 在 可
承受的范围内。 
7.4.13.2 信用风险 
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 的发行人
出现违 约、 拒绝支 付到 期本息 等情 况，导 致基 金资产 损失 和收益 变化 的风险 。本 基金的 基 金 管 理
人在交 易前 对交易 对手 的资信 状况 进行了 充分 的评估 。本 基金的 银行 存款存 放在 本基金 的 托 管 行
招商银 行股 份有限 公司 ，与该 银行 存款相 关的 信用风 险不 重大。 本基 金在交 易所 进行的 交 易 均 以
中国证 券登 记结算 有限 责任公 司为 交易对 手完 成证券 交 收 和款项 清算 ，违约 风险 可能性 很 小 ； 在
银行间 同业 市场进 行交 易前均 对交 易对手 进行 信用评 估并 对证券 交割 方式进 行限 制以控 制 相 应 的
信用风 险。 本基金 的基 金管理 人建 立了信 用风 险管理 流程 ，通过 对投 资品种 信用 等级评 估 来 控 制
证券发行人的信用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2015 年 12 月 31 日， 本基金 未持
有信用类债券。 。 
7.4.13.3 流动性风险 
流 动 性风 险是 指 基金 所持 金 融工 具变 现 的难 易程 度 。本 基金 的 流动 性风 险 一方 面来 自于基金
份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ，另一 方面 来自于 投资 品种所 处的 交易市 场 不 活 跃
而带来 的变 现困难 或因 投资 集 中而 无法在 市场 出现剧 烈波 动的情 况下 以合理 的价 格变现 。 针 对 兑
付赎回 资金 的流动 性风 险，本 基金 的基金 管理 人每日 对本 基金的 申购 赎回情 况进 行严密 监 控 并 预
测流动 性需 求，保 持基 金投资 组合 中的可 用现 金头寸 与之 相匹配 。本 基金的 基金 管理人 在 基 金 合
同中设 计了 巨额赎 回条 款，约 定在 非常情 况下 赎回申 请的 处理方 式， 控制因 开放 申购赎 回 模 式 带
来的流 动性 风险， 有效 保障基 金持 有人利 益。 针对投 资品 种变现 的流 动性风 险， 本基金 的 基 金 管
理人通 过独 立的风 险管 理职能 部门 设定流 动性 比例要 求， 对流动 性指 标进行 持续 的监测 和 分 析 ，
包括组 合持 仓集中 度指 标、组 合在 短 时间 内变 现能力 的综 合指标 、组 合中变 现能 力较差 的 投 资 品
种比例 以及 流通受 限制 的投资 品种 比例等 。本 基金所 持大 部分证 券在 证券交 易所 上市， 其 余 亦 可
在银行 间同 业市场 交易 ，因此 除附 注中列 示的 部分基 金资 产流通 暂时 受限制 不能 自由转 让 的 情 况
外，其 余金 融资产 均能 以合理 价格 适时变 现。 此外， 本基 金可通 过卖 出回购 金融 资产方 式 借 入 短
期资金 应对 流动性 需求 ，其上 限一 般不超 过基 金持有 的债 券投资 的公 允价值 。本 基金所 持 有 的 全
部金融 负债 的合约 约定 到期日 均为 一个月 以内 且不计 息， 可赎回 基金 份额净 值（ 所有者 权 益 ） 无
固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折 现的合约到期现金流量。 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 40 页 共 73 页


 
7.4.13.4 市场风险 
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 
7.4.13.4.1 利率风险 
利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面
临每个 付息 期间结 束根 据市场 利率 重新定 价时 对于未 来现 金流影 响的 风险。 本基 金持有 的 利 率 敏
感性资 产为 银行存 款、 结算备 付金 及部分 应收 申购款 ，其 余金融 资产 和金融 负债 均不计 息 ， 因 此
本基金 的收 入及经 营活 动的现 金流 量在很 大程 度上独 立于 市场利 率变 化。本 基金 的基金 管 理 人 定
期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口 
单位：人民币元 
本期末



2015 年 12 月 31 日 
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 
资产









银行存款 3,940,319.80 - - - 3,940,319.80 
结算备付金 235,688.38 - - - 235,688.38 
存出保证金 321,802.60 - - - 321,802.60 
交易性金融资产 - - - 76,991,620.20 76,991,620.20 
应收利息 - - - 1,386.48 1,386.48 
应收申购款 - - - 304,647.95 304,647.95 
应收证券清算款 - - - 1,084,350.17 1,084,350.17 
资产总计 4,497,810.78 - - 78,382,004.80 82,879,815.58 
负债









应付赎回款 - - - 1,008,960.06 1,008,960.06 
应付管理人报酬 - - - 71,245.90 71,245.90 
应付托管费 - - - 15,674.10 15,674.10 
应付交易费用 - - - 139,058.75 139,058.75 
其他负债 - - - 263,800.41 263,800.41 
负债总计 - - - 1,498,739.22 1,498,739.22 
利率敏感度缺口 4,497,810.78 - - 76,883,265.58 81,381,076.36 
注：表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的账面 价值 ，并按 照合 约规定 的利 率重新 定价 日或到 期 日 孰 早
者予以分类。 
7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析 
注： 于2015 年12 月31 日， 本基金持 有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为0.00% 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 41 页 共 73 页


 
7.4.13.4.2 外汇风险 
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险 
其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于证 券交 易所上 市或 银行间 同 业 市 场
交易的 股票 和债券 ，所 面临的 其他 价格风 险来 源于单 个证 券发行 主体 自身经 营情 况或特 殊 事 项的
影响， 也可 能来源 于证 券市场 整体 波动的 影响 。本基 金为 被动式 指数 基金， 原则 上采用 完 全 复 制
的方法 ，按 照个股 在标 的指数 中的 基准权 重构 建投资 组合 。基金 所构 建的指 数化 投资组 合 将 根 据
标的指 数成 份股及 其权 重的变 动而 进行相 应调 整。同 时， 本基金 还将 根据法 律法 规中的 投 资 比 例
限制、 申购 赎回变 动情 况、新 股增 发等变 化， 对基金 投资 组合进 行相 应调整 ，以 保证基 金 份 额 净
值增长 率与 标的指 数间 的高度 正相 关和跟 踪误 差最小 化。 本基金 通过 投资组 合的 分散化 降 低 其 他
价 格风 险。本 基金 投资于 股票 部分的 比例 不低于 基金 资产的 80% ， 其中 投资 于标的 指数成 份 股 及
其 备选 成份股 的比 例不低 于非 现金基 金资 产 的 80% 。 此外 ，本 基金 的基金 管理 人每日对本 基 金 所
持有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法对基金进行风险度量， 包括 VaR （Value at Risk）
指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口 
金额单位：人民币元 
项目 
本期末 
2015 年 12 月 31 日 
公允价值 
占基金资产净
值比例（% ） 
交易性金融资产- 股票投 资 76,991,620.20 94.61 
交易性金融资产 －基金投资 - - 
交易性金融资产－贵金属投资 - - 
衍生金融资产－权证投资 - - 
其他 - - 
合计 76,991,620.20 94.61 




7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析 
假设 除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变 
 
分析 相关风险变量的变动 
对资产负债表日基金资产净值的 
影响金额（单位：人民币元） 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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本期末（ 2015 年 12 月31 日 ） 
业绩比较基准上升5% 3,975,598.47 
业绩比较基准下降5% -3,975,598.47 




 
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项 
(1) 公允价 值 
(a) 金融工 具公允价值计量的方法 
公 允 价值 计量 结 果所 属的 层 次， 由对 公 允价 值计 量 整体 而言 具 有重 要意 义 的输 入值 所属的最
低层次决定： 
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 
(b) 持续的 以公允价值计量的金融工具 
(i) 各层次 金融工具公允价值 
于 2015 年 12 月31 日 ， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 74,603,961.20 元， 属于第二层次的余额为 2,387,659.00 元， 无属 于第三层
次的余额。 
(ii) 公允价 值所属层次间的重大变动 
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包 括涨跌停时的交易
不活跃) 、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活 跃期
间及限 售期 间将相 关股 票和债 券的 公允价 值列 入第一 层次 ；并根 据估 值调整 中采 用的不 可 观 察 输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 
(iii) 第三 层次公允价值余额和本期变动金额 
无。 
(c) 非持续 的以公允价值计量的金 融工具 
于 2015 年 12 月31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 
(d) 不以公 允价值计量的金融工具 
不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 ， 其账 面价 值与公允
价值相差很小。 
(2) 除公允 价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。



 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 43 页 共 73 页


 
§8 投 资 组 合 报 告 
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况 
金额单位：人民币元 
序号 项目 金额 
占基金总资产的
比例（% ） 
1 权益投资 76,991,620.20 92.90 
 其中：股票 76,991,620.20 92.90 
2 固定收益投资 - - 
 其中：债券 - - 









 资产 支持证券 - - 
3 贵金属投资 - - 
4 金融衍生品投资 - - 
5 买入返售金融资产 - - 
 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 
6 银行存款和结算备付金合计 4,176,008.18 5.04 
7 其他各项资产 1,712,187.20 2.07 
8 合计 82,879,815.58 100.00 




8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合 
8.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合 
金额单位：人民币元 
代码 行业类别 公允价值 
占基金资产净值
比例（％） 
A 
农、林、牧、渔业 - - 
B 
采矿业 799,520.00 0.98 
C 
制造业 61,929,513.67 76.10 
D 
电力、热力、燃气及水生产和供
应业 
6,601,058.48 8.11 
E 
建筑业 506,042.00 0.62 
F 
批发和零售业 - - 
G 
交通运输、仓储和邮政业 - - 
H 
住宿和餐饮业 - - 
I 
信息传输、软件和信息技术服务
业 
3,713,636.80 4.56 
J 
金融业 - - 
K 
房地产业 - - 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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L 
租赁和商务服务业 - - 
M 
科学研究和技术服务业 - - 
N 
水利、环境和公共设施管理业 486,595.00 0.60 
O 
居民服务、修理和其他服务业 - - 
P 
教育 - - 
Q 
卫生和社会工作 - - 
R 
文化、体育和娱乐业 - - 
S 
综合 2,955,254.25 3.63 
 
合计 76,991,620.20 94.61 




8.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合 
注：无。 
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细 
8.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 
占基金资产净
值比例（% ） 
1 601985 中国核电 371,700 3,546,018.00 4.36 
2 002594 比亚迪 49,700 3,200,680.00 3.93 
3 002202 金风科技 124,600 2,839,634.00 3.49 
4 601727 上海电气 235,248 2,714,761.92 3.34 
5 600089 特变电工 206,900 2,435,213.00 2.99 
6 000559 万向钱潮 91,300 2,066,119.00 2.54 
7 600406 国电南瑞 116,010 1,935,046.80 2.38 
8 000009 中国宝安 101,400 1,821,144.00 2.24 
9 000839 中信国安 87,400 1,778,590.00 2.19 
10 002466 天齐锂业 12,519 1,762,049.25 2.17 
11 601106 中国一重 208,200 1,659,354.00 2.04 
12 600482 风帆股份 29,900 1,406,795.00 1.73 
13 600673 东阳光科 137,580 1,401,940.20 1.72 
14 002276 万马股份 44,900 1,351,490.00 1.66 
15 600522 中天科技 58,200 1,332,780.00 1.64 
16 600525 长园集团 69,500 1,308,685.00 1.61 
17 600875 东方电气 95,400 1,300,302.00 1.60 
18 002129 中环股份 105,300 1,286,766.00 1.58 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 45 页 共 73 页


 
19 002340 格林美 82,280 1,250,656.00 1.54 
20 002176 江特电机 68,940 1,213,344.00 1.49 
21 002460 赣锋锂业 18,100 1,139,033.00 1.40 
22 600770 综艺股份 62,075 1,134,110.25 1.39 
23 600478 科力远 51,700 1,133,264.00 1.39 
24 601012 隆基股份 82,800 1,130,220.00 1.39 
25 000012 南


玻Ａ 83,600 1,116,060.00 1.37 
26 300257 开山股份 34,200 1,055,070.00 1.30 
27 600021 上海电力 68,209 1,004,036.48 1.23 
28 000690 宝新能源 96,200 940,836.00 1.16 
29 000400 许继电气 48,200 936,526.00 1.15 
30 300001 特锐德 31,900 925,100.00 1.14 
31 000541 佛山照明 54,606 911,920.20 1.12 
32 002366 台海核电 13,800 910,110.00 1.12 
33 600884 杉杉股份 22,900 898,596.00 1.10 
34 000939 凯迪生态 60,000 864,000.00 1.06 
35 300274 阳光电源 31,500 863,730.00 1.06 
36 600151 航天机电 69,700 861,492.00 1.06 
37 300207 欣旺达 30,200 848,620.00 1.04 
38 000762 西藏矿业 30,400 799,520.00 0.98 
39 000777 中核科技 24,500 769,055.00 0.95 
40 002074 国轩高科 20,650 766,115.00 0.94 
41 601311 骆驼股份 33,900 740,037.00 0.91 
42 002130 沃尔核材 31,800 728,856.00 0.90 
43 002318 久立特材 46,950 718,335.00 0.88 
44 002364 中恒电气 25,000 705,250.00 0.87 
45 002389 南洋科技 34,000 692,920.00 0.85 
46 600399 抚顺特钢 72,500 679,325.00 0.83 
47 300068 南都电源 33,700 668,608.00 0.82 
48 002011 盾安环境 38,900 650,408.00 0.80 
49 600549 厦门钨业 34,520 649,321.20 0.80 
50 600416 湘电股份 29,600 613,608.00 0.75 
51 002190 成飞集成 13,800 603,888.00 0.74 
52 600096 云天化 45,002 583,675.94 0.72 
53 600409 三友化工 73,700 571,175.00 0.70 
54 002121 科陆电子 19,000 562,400.00 0.69 
55 600458 时代新材 31,641 560,045.70 0.69 
56 300014 亿纬锂能 17,000 557,940.00 0.69 
57 000049 德赛电池 9,800 556,444.00 0.68 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 46 页 共 73 页


 
58 002108 沧州明珠 29,535 521,883.45 0.64 
59 600496 精工钢构 84,200 506,042.00 0.62 
60 603308 应流股份 16,000 501,120.00 0.62 
61 002610 爱康科技 40,400 489,648.00 0.60 
62 000035 中国天楹 31,700 486,595.00 0.60 
63 300118 东方日升 32,300 470,611.00 0.58 
64 002358 森源电气 25,400 468,630.00 0.58 
65 002056 横店东磁 16,400 461,004.00 0.57 
66 600869 智慧能源 47,300 451,715.00 0.56 
67 600563 法拉电子 10,821 450,261.81 0.55 
68 601126 四方股份 32,400 430,272.00 0.53 
69 002309 中利科技 22,800 428,184.00 0.53 
70 002009 天奇股份 20,400 423,300.00 0.52 
71 300185 通裕重工 43,000 395,170.00 0.49 
72 601908 京运通 47,600 391,272.00 0.48 
73 601218 吉鑫科技 55,300 386,547.00 0.47 
74 002184 海得控制 8,800 378,488.00 0.47 
75 002531 天顺风能 26,200 360,250.00 0.44 
76 600537 亿晶光电 23,500 352,030.00 0.43 
77 002518 科士达 9,500 335,350.00 0.41 
78 002204 大连重工 30,800 308,000.00 0.38 
79 300376 易事特 6,000 288,060.00 0.35 
80 601016 节能风电 15,600 246,168.00 0.30 




8.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细 
注：无。 
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动 
8.4.1


累 计 买 入金 额 超 出 期末 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 
占期末基金资产净
值比例（％） 
1 601727 上海电气 30,938,814.32 38.02 
2 600089 特变电工 29,328,492.47 36.04 
3 601106 中国一重 26,784,443.18 32.91 
4 002594 比亚迪 24,259,925.06 29.81 
5 600406 国电南瑞 23,780,158.98 29.22 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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6 002202 金风科技 23,755,698.73 29.19 
7 000559 万向钱潮 18,880,626.24 23.20 
8 600875 东方电气 18,175,174.86 22.33 
9 600021 上海电力 14,355,586.25 17.64 
10 600525 长园集团 13,973,171.36 17.17 
11 000012 南


玻Ａ 13,474,821.86 16.56 
12 601012 隆基股份 12,514,514.28 15.38 
13 000826 启迪桑德 12,262,347.41 15.07 
14 600522 中天科技 12,130,375.53 14.91 
15 000400 许继电气 12,078,925.61 14.84 
16 002129 中环股份 11,591,444.56 14.24 
17 000009 中国宝安 11,402,236.82 14.01 
18 002340 格林美 9,755,363.44 11.99 
19 600478 科力远 9,549,943.84 11.73 
20 600399 抚顺特钢 9,517,637.74 11.70 
21 600151 航天机电 9,358,442.00 11.50 
22 600458 时代新材 9,264,084.82 11.38 
23 600770 综艺股份 9,198,593.97 11.30 
24 600549 厦门钨业 8,353,186.02 10.26 
25 000839 中信国安 8,021,164.40 9.86 
26 002276 万马股份 7,903,343.19 9.71 
27 300274 阳光电源 7,836,296.83 9.63 
28 000777 中核科技 7,452,022.60 9.16 
29 002318 久立特材 7,045,875.35 8.66 
30 000541 佛山照明 6,842,438.93 8.41 
31 000939 凯迪生态 6,821,833.12 8.38 
32 600409 三友化工 6,787,620.00 8.34 
33 002190 成飞集成 6,677,509.33 8.21 
34 600673 东阳光科 6,664,013.80 8.19 
35 300111 向日葵 6,412,417.87 7.88 
36 300257 开山股份 5,740,039.31 7.05 
37 002358 森源电气 5,679,855.20 6.98 
38 002176 江特电机 5,456,187.10 6.70 
39 002389 南洋科技 5,364,153.86 6.59 
40 600884 杉杉股份 5,274,119.51 6.48 
41 600096 云天化 5,192,378.70 6.38 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 48 页 共 73 页


 
42 601311 骆驼股份 5,161,369.81 6.34 
43 002167 东方锆业 5,107,746.88 6.28 
44 601218 吉鑫科技 5,017,170.00 6.17 
45 300207 欣旺达 4,976,830.63 6.12 
46 002108 沧州明珠 4,966,919.15 6.10 
47 300068 南都电源 4,906,206.00 6.03 
48 002366 台海核电 4,871,854.97 5.99 
49 300001 特锐德 4,845,545.74 5.95 
50 600405 动力源 4,675,767.00 5.75 
51 002056 横店东磁 4,623,750.67 5.68 
52 002074 国轩高科 4,426,500.50 5.44 
53 002011 盾安环境 4,425,499.00 5.44 
54 002130 沃尔核材 4,384,600.56 5.39 
55 300118 东方日升 4,263,942.60 5.24 
56 600496 精工钢构 4,076,562.40 5.01 
57 002407 多氟多 4,056,313.12 4.98 
58 002121 科陆电子 4,033,129.20 4.96 
59 002204 大连重工 3,952,383.65 4.86 
60 601985 中国核电 3,943,018.00 4.85 
61 002460 赣锋锂业 3,889,712.00 4.78 
62 600563 法拉电子 3,750,815.94 4.61 
63 002009 天奇股份 3,749,290.00 4.61 
64 601016 节能风电 3,546,728.00 4.36 
65 300129 泰胜风能 3,345,280.00 4.11 
66 002610 爱康科技 3,247,722.00 3.99 
67 600290 华仪电气 3,112,079.00 3.82 
68 002256 彩虹精化 3,110,129.00 3.82 
69 600537 亿晶光电 3,075,634.00 3.78 
70 603308 应流股份 3,054,898.20 3.75 
71 600416 湘电股份 2,976,852.80 3.66 
72 300004 南风股份 2,839,362.00 3.49 
73 300102 乾照光电 2,775,988.00 3.41 
74 300037 新宙邦 2,684,983.96 3.30 
75 600390 金瑞科技 2,672,707.40 3.28 
76 600482 风帆股份 2,628,581.00 3.23 
77 002684 猛狮科技 2,501,841.00 3.07 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 49 页 共 73 页


 
78 002227 奥 特 迅 2,393,641.00 2.94 
79 601222 林洋能源 2,370,217.00 2.91 
80 600401 *ST 海润 2,300,838.00 2.83 
81 601126 四方股份 2,228,410.77 2.74 
82 300316 晶盛机电 2,221,523.00 2.73 
83 300376 易事特 2,219,762.40 2.73 
84 002466 天齐锂业 2,146,519.97 2.64 
85 002531 天顺风能 2,094,699.00 2.57 
86 002518 科士达 1,931,968.39 2.37 
87 002484 江海股份 1,731,253.00 2.13 
88 600869 智慧能源 1,650,394.00 2.03 
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考 虑相关交易费用。 
8.4.2


累 计 卖 出金 额 超 出 期末 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 
占期末基金资产净
值比例（％） 
1 600089 
特变电工 21,827,387.74 26.82 
2 601727 
上海电气 19,057,010.26 23.42 
3 002202 
金风科技 16,865,512.82 20.72 
4 601106 
中国一重 16,404,347.00 20.16 
5 002594 
比亚迪 15,712,083.38 19.31 
6 600406 
国电南瑞 15,170,651.93 18.64 
7 000559 
万向钱潮 12,458,101.14 15.31 
8 600875 
东方电气 10,771,771.06 13.24 
9 000012 
南


玻Ａ 9,954,182.00 12.23 
10 000826 
启迪桑德 9,798,100.40 12.04 
11 600021 
上海电力 9,315,587.00 11.45 
12 600522 
中天科技 8,404,955.20 10.33 
13 600525 
长园集团 8,249,855.20 10.14 
14 000400 
许继电气 7,931,868.77 9.75 
15 601012 
隆基股份 7,863,920.00 9.66 
16 000009 
中国宝安 7,399,322.98 9.09 
17 002129 
中环股份 7,229,332.22 8.88 
18 002340 
格林美 6,953,681.26 8.54 
19 600478 
科力远 6,911,029.05 8.49 
20 600399 
抚顺特钢 6,698,137.08 8.23 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 50 页 共 73 页


 
21 600458 
时代新材 5,822,172.85 7.15 
22 600151 
航天机电 5,658,727.00 6.95 
23 600770 
综艺股份 5,644,016.00 6.94 
24 000839 
中信国安 5,628,679.25 6.92 
25 600549 
厦门钨业 5,465,033.31 6.72 
26 002276 
万马股份 4,953,866.00 6.09 
27 600409 
三友化工 4,860,509.00 5.97 
28 300274 
阳光电源 4,698,133.81 5.77 
29 000541 
佛山照明 4,522,868.00 5.56 
30 000777 
中核科技 4,488,252.00 5.52 
31 600673 
东阳光科 4,366,383.42 5.37 
32 300111 
向日葵 4,343,982.00 5.34 
33 002190 
成飞集成 4,226,984.75 5.19 
34 000939 
凯迪生态 4,201,612.28 5.16 
35 002318 
久立特材 4,193,658.00 5.15 
36 300001 
特锐德 4,130,236.00 5.08 
37 002167 
东方锆业 4,095,893.98 5.03 
38 300207 
欣旺达 3,831,068.00 4.71 
39 600884 
杉杉股份 3,723,799.88 4.58 
40 002176 
江特电机 3,713,668.00 4.56 
41 002358 
森源电气 3,677,427.46 4.52 
42 300257 
开山股份 3,669,778.60 4.51 
43 002108 
沧州明珠 3,589,387.61 4.41 
44 601311 
骆驼股份 3,584,825.89 4.40 
45 002407 
多氟多 3,495,807.90 4.30 
46 300068 
南都电源 3,328,127.00 4.09 
47 600405 
动力源 3,296,236.60 4.05 
48 600096 
云天化 3,158,193.36 3.88 
49 002366 
台海核电 3,018,339.52 3.71 
50 002389 
南洋科技 2,996,646.53 3.68 
51 002056 
横店东磁 2,954,289.00 3.63 
52 002074 
国轩高科 2,870,461.00 3.53 
53 300118 
东方日升 2,855,330.00 3.51 
54 002011 
盾安环境 2,814,699.00 3.46 
55 300004 
南风股份 2,798,917.00 3.44 
56 002130 
沃尔核材 2,720,533.47 3.34 
57 600563 
法拉电子 2,717,648.71 3.34 
58 002121 
科陆电子 2,698,743.99 3.32 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 51 页 共 73 页


 
59 601218 
吉鑫科技 2,690,924.00 3.31 
60 002460 
赣锋锂业 2,668,168.00 3.28 
61 601016 
节能风电 2,526,889.00 3.11 
62 600290 
华仪电气 2,492,712.00 3.06 
63 600416 
湘电股份 2,454,544.35 3.02 
64 600401 
*ST 海润 2,403,927.00 2.95 
65 300316 
晶盛机电 2,387,321.44 2.93 
66 002204 
大连重工 2,374,914.00 2.92 
67 601222 
林洋能源 2,332,738.00 2.87 
68 300129 
泰胜风能 2,278,590.00 2.80 
69 600496 
精工钢构 2,271,771.80 2.79 
70 600390 
金瑞科技 2,071,593.00 2.55 
71 002009 
天奇股份 2,017,996.92 2.48 
72 002256 
彩虹精化 2,017,293.00 2.48 
73 603308 
应流股份 1,970,765.00 2.42 
74 601126 
四方股份 1,951,335.00 2.40 
75 300037 
新宙邦 1,927,737.00 2.37 
76 002518 
科士达 1,869,957.00 2.30 
77 002610 
爱康科技 1,835,461.00 2.26 
78 002531 
天顺风能 1,817,669.00 2.23 
79 300102 
乾照光电 1,817,444.00 2.23 
80 002484 
江海股份 1,794,753.00 2.21 
81 002684 
猛狮科技 1,713,518.00 2.11 
82 002227 
奥 特 迅 1,677,007.00 2.06 
83 600537 
亿晶光电 1,630,962.32 2.00 
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 
8.4.3


买 入 股 票的 成 本 总 额及 卖 出 股 票的 收 入 总 额 
单位：人民币元 
买入股票成本（成交）总额 661,171,391.24 
卖出股票收入（成交）总额 438,212,529.68 
注：买 入股 票成本 、卖 出股票 收入 均按买 卖成 交金额 （成 交单价 乘以 成交数 量） 填列， 不 考 虑 相
关交易费用。 
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合 
注：无。 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 52 页 共 73 页


 
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细 
注：无。 
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细 
注：无。 
8.8 报 告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细 
注：无。 
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细 
注：无。 
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明 
8.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细 
注：本基金本报告期内未发生股指期货投资。 
8.10.2 本基金投资股 指 期 货 的投 资 政 策 
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易
活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低申购赎回时现金资产对投资组
合的影响及投资组合仓位调整的交易成本，达到稳定投资组合资产净值的目的。 
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明 
8.11.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策 
注： 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 
8.11.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细 
注：本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 
8.11.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价 
注： 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 
8.12 投 资 组 合 报告 附 注 
8.12.1


 
本 基 金投 资的 前 十名 证券 中 本期 没有 发 行主 体被 监 管部 门立 案 调查 、或 在 报告 编制 日一年内
受到公开谴责、处罚的证券。 
8.12.2


 
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 53 页 共 73 页


 
8.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成 
单位：人民币元 
序号 名称 金额 
1 存出保证金 321,802.60 
2 应收证券清算款 1,084,350.17 
3 应收股利 - 
4 应收利息 1,386.48 
5 应收申购款 304,647.95 
6 其他应收款 - 
7 待摊费用 - 
8 其他 - 
9 合计 1,712,187.20 




8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细 
注：无。 
8.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明 
8.12.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明 
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 
8.12.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明 
注：本基金本报告期末未持有积极投资的股票。 
8.12.6 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分 
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构 
份额单位：份 
份额级别 
持有人户
数( 户) 
户均持有的
基金份额 
持有人结构 
机构投资者 个人投资者 
持有份额 
占总份
额比例 
持有份额 
占总份额
比例 
新能源 5,472 8,443.56 619,727.00 1.34% 45,583,438.24 98.66% 
新能 A 220 64,999.33 11,962,228.00 83.65% 2,337,624.00 16.35% 
新能 B 1,437 9,951.18 2,684,489.00 18.77% 11,615,363.00 81.23% 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 54 页 共 73 页


 
合计 
7,129 10,492.76 15,266,444.00 20.41% 59,536,425.24 79.59% 




9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人 
新能 A 










































































































序号 
持有人名称 持有份额（份） 
占上市总份额
比例 
1 中国太平洋人寿保险股份有限公司
－分红- 个人 分红 
4,000,000.00 27.97% 
2 银河资本－招商银行－涌悦进取 1
号资产管理计划 
3,509,095.00 24.54% 
3 上海明汯投资管理有限公司－明汯
CTA 一号基金 
2,596,312.00 18.16% 
4 北京奥通达投资咨询有限公司 1,253,708.00 8.77% 
5 李莉 345,123.00 2.41% 
6 刘辉荣 200,000.00 1.40% 
7 上海朴沃资产管理有限公司 200,000.00 1.40% 
8 中国太平洋财产保险－传统－普通
保险产品-013C-CT001 深 
181,081.00 1.27% 
9 陈杰 179,542.00 1.26% 
10 乔勇 146,000.00 1.02% 
11 徐进 130,438.00 0.91% 
新能 B 
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例 
1 上海明汯投资管理有限公司－明汯
CTA 一号基金 
2,454,506.00 17.16% 
2 张美芳 1,111,655.00 7.77% 
3 何岭 394,926.00 2.76% 
4 刘淑玲 333,262.00 2.33% 
5 王沛 265,717.00 1.86% 
6 于锋 239,305.00 1.67% 
7 沈虹刚 200,000.00 1.40% 
8 张火江 192,100.00 1.34% 
9 东方汇智资管－工商银行－东方汇
智以太量化十六号资产管理计划 
151,358.00 1.06% 
10 杨琼 150,000.00 1.05% 
11 张朝省 150,000.00 1.05% 
注：持有人为场内持有人。 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 55 页 共 73 页


 
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况 












































































































 
项目 
份额级别 持有份额总数（份） 
占基金总份额
比例 
基金管理人 所有从业人员
持有本基金 
新能源 884.37 0.0019% 
新能 A - - 
新能 B - - 
合计 
884.37 0.0012% 
注：截 至本 报告期 末， 本基金 管理 人从业 人员 投资、 持有 本基金 符合 相关法 律法 规、中 国 证 监 会
规定及相关管理制度的规定。 
9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况 
注：本 公司 高级管 理人 员、基 金投 资和研 究部 门负责 人及 本基金 的基 金经理 本报 告期末 未 持 有 本
基金份额。 
 
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动 
单位：份 
项目


新能源 新能 A 
新能 B 
基金合同生效日（2015 年 5 月 29
日）基金份额总额 
84,321,661.83 63,569,903.00 63,569,903.00 
本报告期期初基金份额总额 - - - 
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基
金总申购份额 
469,152,896.67 - - 
减: 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期
末基金总赎回份额 
448,315,299.58 - - 
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基
金拆分变动 份额（份额 减少以"-" 填
列） 
-58,956,093.68 -49,270,051.00 -49,270,051.00 
本报告期期末基金份额总额 46,203,165.24 14,299,852.00 14,299,852.00 
注：拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额和基金份额折算中调整的份额。 
§11 重 大 事 件 揭 示 
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议 
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。








鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 56 页 共 73 页


 
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动 
报告期内基金管理人的重大人事变动： 
报告期内，经公司董事会审议通过, 并经中国证 券监督管理委员会证监许可[2015]217 号文
核准, 公司聘 任高永杰先生担任公司督察长，任职日期自 2015 年2 月6 日 起。 
报告期内， 经公司董事会审议通过， 自 2015 年9 月19 日起 ， 同意聘任苏波先生担任公司副
总经理。 
报告期内， 公司原副总经理胡湘先生因个人职业发展原因提出辞职， 经公司董事会审议， 同
意胡湘先生提出的辞职申请，并同意其在办理完工作交接手续后正式离任。胡湘先生于 2015 年
10 月 17 日正 式离任。 
报告期内，经公司董事会审议通过，自 2015 年 10 月 17 日起，同意聘任邢彪先生担任公司
副总经理。 
上述事项已按有关规定向中国证券监督管理委员会及深圳证监局报告， 并按有关规定向中国
证券投资基金业协会备案。





 
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼 
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、
基金托管业务相关的诉讼事项。





 
11.4


基 金 投 资策 略 的 改 变 
本基金本报告期基金投资策略未改变。 
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况 
本基金管理人聘请普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本 基金审计的会计师事务
所。本年度应支付给普华永道中天（特殊普通合伙）审计费用 45,000 元。该审 计机构为本基金
提供审计服务的期间为本基金基金合同生效日 （2015 年5 月 29 日） 起 到本报告期 末， 不满一年。





 
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况 
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查
或处罚。





 
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况


 
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况 
金额单位：人民币元 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 57 页 共 73 页


 
券商名称 
交易单元
数量 
股票交易 应支付该券商的佣金 
备注 
成交金额 
占当期股票 
成交总额的比
例 
佣金 
占当期佣金 
总量的比例 
中泰证券 1 569,454,011.50 51.81% 508,381.85 51.68% 本报告期新增 
招商证券 1 340,240,488.81 30.95% 303,634.78 30.87% 本报告期新增 
川财证券 1 57,226,105.23 5.21% 52,162.00 5.30% 本报告期新增 
广发证券 1 53,624,142.77 4.88% 47,778.02 4.86% 本报告期新增 
东北证券 1 49,484,416.18 4.50% 45,099.11 4.58% 本报告期新增 
安信证券 1 16,464,776.83 1.50% 15,004.46 1.53% 本报告期新增 
国金证券 1 12,701,239.60 1.16% 11,574.59 1.18% 本报告期新增 
西南证券 2 - - - - 本报告期新增 
东方证券 1 - - - - 本报告期新增 
注：交易单元选择的标准和程序 
1 、 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构， 使用其交易单元作为基金的专用交
易单元，选择的标准是： 
（1 ）实力雄 厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币； 
（2 ）财务状 况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； 
（3 ）经营行 为规范，最近二年未发生因 重大违规行为而受到中国证监会处罚； 
（4 ）内部管 理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； 
（5 ） 具备基金运作所需的高效、 安全的通讯条件， 交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，
并能为本基金提供全 面的信息服务； 
（6 ） 研究实力较强， 有固定的研究机构和专门的研究人员， 能及时为 本基金提供高质量的咨询服
务。 
2 、选择交易 单元的程序： 



我 公司 根据 上述 标准， 选定 符合条 件的 证券公 司作 为租用 交易 单元的 对象 。我公 司投研 部 门 定
期对所 选定 证券公 司的 服务进 行综 合评比 ，评 比内容 包括 ：提供 研究 报告质 量、 数量、 及 时 性 及
提供研 究服 务主动 性和 质量等 情况 ，并依 据评 比结果 确定 交易单 元交 易的具 体情 况。我 公 司 在 比
较了多 家证 券经营 机构 的财务 状况 、经营 状况 、研究 水平 后，向 券商 租用交 易单 元作为 基 金 专 用
交易单元。 
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况 
金额单位：人民币元 
券商名称 
债券交易 债券回购交易 权证交易 
成交金额 
占当期债券 
成交总额的比
例 
成交金额 
占当期债
券回购 
成交总额
的比例 
成交金额 
占当期权证 
成交总额的
比例 
中泰证券 - - - - - - 
招商证券 - - 588,800,000.00 100.00% - - 
川财证券 - - - - - - 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 58 页 共 73 页


 
广发证券 - - - - - - 
东北证券 - - - - - - 
安信证券 - - - - - - 
国金证券 - - - - - - 
西南证券 - - - - - - 
东方证券 - - - - - - 




11.8 其 他 重 大 事件 
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 
1 鹏华中证新能源指数分级证
券投资基金合同摘要、 份额发
售公告及招募说明书 
中国证券报 2015 年 5 月15 日 
2 鹏华中证新能源指数分级证
券投资基金合同摘要、 份额发
售公告及招募说明书 
证券时报 2015 年 5 月16 日 
3 鹏华中证新能源指数分级证
券投资基金上网发售提示性
公告 
三大证券报 2015 年 5 月18 日 
4 鹏华基金管理有限公司关于
增加中信建投期货有限公司
为我司旗下部分基金代销机
构的公告 
三大证券报 2015 年 5 月19 日 
5 鹏华中证新能源指数分级证
券投资基金延长募集期限的
公告 
三大证券报 2015 年 5 月22 日 
6 关于鹏华中证新能源指数分
级证券投资基金开通跨系统
转托管业务的公告 
三大证券报 2015 年 5 月30 日 
7 关于鹏华中证新能源指数分
级证券投资基金开通份额配
对转换业务的公告 
三大证券报 2015 年 5 月30 日 
8 鹏华中证新能源指数分级证
券投资基金开放日常申购、 赎
回、 转换和定期定额投资业务
的公告 
三大证券报 2015 年 5 月30 日 
9 鹏华中证新能源指数分级证
券投资基金基金合同生效公
告 
三大证券报 2015 年 5 月30 日 
10 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月2 日 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 59 页 共 73 页


 
11 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月2 日 
12 鹏华中证新能源指数分级证
券投资基金之新能A 与新能B
上市交易公告书 
三大证券报 2015 年 6 月2 日 
13 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月3 日 
14 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月3 日 
15 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月3 日 
16 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月3 日 
17 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月3 日 
18 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月6 日 
19 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月9 日 
20 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月9 日 
21 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月11 日 
22 关于鹏华基金管理有限公司
旗下部分开放式基金参与华
鑫证券自助式交易系统投资
费率优惠活动公告 
三大证券报 2015 年 6 月11 日 
23 关于鹏华基金管理有限公司
旗下部分开放式基金参与平
安证券网上交易申购费率优
惠活动的公告 
三大证券报 2015 年 6 月12 日 
24 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月12 日 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 60 页 共 73 页


 
25 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月13 日 
26 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月13 日 
27 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月16 日 
28 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月17 日 
29 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月17 日 
30 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月18 日 
31 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月19 日 
32 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月19 日 
33 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月19 日 
34 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月19 日 
35 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月19 日 
36 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月19 日 
37 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月20 日 
38 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月20 日 
39 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
三大证券报 2015 年 6 月20 日 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 61 页 共 73 页


 
估值方法变更的提示性公告 
40 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月20 日 
41 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月20 日 
42 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月20 日 
43 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月20 日 
44 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月20 日 
45 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月20 日 
46 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月20 日 
47 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月20 日 
48 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月24 日 
49 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月26 日 
50 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月27 日 
51 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月27 日 
52 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月27 日 
53 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月27 日 
54 鹏华基金管理有限公司关于 三大证券报 2015 年 6 月27 日 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 62 页 共 73 页


 
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
55 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月27 日 
56 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月27 日 
57 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月27 日 
58 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月27 日 
59 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月27 日 
60 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月30 日 
61 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月30 日 
62 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月30 日 
63 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月30 日 
64 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月30 日 
65 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月30 日 
66 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月30 日 
67 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月30 日 
68 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月30 日 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 63 页 共 73 页


 
69 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停 牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月30 日 
70 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 6 月30 日 
71 鹏华基金旗下部分基金参与
交通银行网上银行、 手机银行
基金申购费率优惠活动的公
告 
三大证券报 2015 年 6 月30 日 
72 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月1 日 
73 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月1 日 
74 关于鹏华基金管理有限公司
旗下部分开放式基金参与长
城证券网上交易申购及定期
定额投资费率优惠活动的公
告 
三大证券报 2015 年 7 月1 日 
75 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月2 日 
76 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月2 日 
77 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月3 日 
78 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月3 日 
79 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月3 日 
80 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月3 日 
81 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月3 日 
82 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
三大证券报 2015 年 7 月3 日 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 64 页 共 73 页


 
估值方法变更的提示性公告 
83 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月3 日 
84 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月4 日 
85 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月4 日 
86 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月4 日 
87 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月4 日 
88 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月4 日 
89 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月4 日 
90 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月4 日 
91 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月4 日 
92 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月4 日 
93 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月4 日 
94 鹏华中证新能源指数分级证
券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告 
三大证券报 2015 年 7 月4 日 
95 鹏华中证新能源指数分级证
券投资基金 B 类份额交易 价
格波动提示公告 
三大证券报 2015 年 7 月4 日 
96 鹏华基金管理有限公司关于
公司、 高级管理人员及基金经
理投资旗下基金相关事宜的
公告 
三大证券报 2015 年 7 月6 日 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 65 页 共 73 页


 
97 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月7 日 
98 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月7 日 
99 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月7 日 
100 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月7 日 
101 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月7 日 
102 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月7 日 
103 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月7 日 
104 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月7 日 
105 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月7 日 
106 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月8 日 
107 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月8 日 
108 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月8 日 
109 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月8 日 
110 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月8 日 
111 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
三大证券报 2015 年 7 月8 日 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 66 页 共 73 页


 
估值方法变更的提示性公告 
112 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月8 日 
113 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月8 日 
114 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月8 日 
115 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月8 日 
116 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月8 日 
117 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月8 日 
118 鹏华基金管理有限公司关 于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月8 日 
119 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月8 日 
120 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月8 日 
121 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月8 日 
122 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公 告 
三大证券报 2015 年 7 月8 日 
123 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月8 日 
124 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月8 日 
125 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月8 日 
126 鹏华基金管理有限公司关于 三大证券报 2015 年 7 月8 日 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
127 鹏华中证新能源指数分级证
券投资基金不定期份额折算
公告 
三大证券报 2015 年 7 月8 日 
128 鹏华中证新能源指数分级证
券投资基金 B 类份额不定 期
份额折算的风险提示公告 
三大证券报 2015 年 7 月8 日 
129 关于鹏华中证新能源指数分
级证券投资基金办理不定期
份额折算业务期间新能 A 份
额、新能 B 份额停复牌公告 
三大证券报 2015 年 7 月9 日 
130 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月10 日 
131 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌 后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月10 日 
132 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月10 日 
133 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月10 日 
134 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月10 日 
135 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月10 日 
136 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月10 日 
137 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月10 日 
138 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月10 日 
139 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月10 日 
140 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
三大证券报 2015 年 7 月10 日 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 68 页 共 73 页


 
估值方法变更的提示性公告 
141 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月10 日 
142 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月10 日 
143 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月10 日 
144 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月10 日 
145 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月10 日 
146 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月10 日 
147 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月10 日 
148 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月10 日 
149 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月10 日 
150 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月10 日 
151 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月10 日 
152 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月10 日 
153 鹏华中证新能源指数分级证
券投资基金不定期份额折算
结果及恢复交易的公告 
三大证券报 2015 年 7 月10 日 
154 关于鹏华中证新能源指数分
级证券投资基金不定期份额
折算前收盘价调整的公告 
三大证券报 2015 年 7 月10 日 
155 鹏华基金管理有限公司关于 三大证券报 2015 年 7 月11 日 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 69 页 共 73 页


 
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
156 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月15 日 
157 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月15 日 
158 鹏华基金管理有限公司旗下
部分开放式基金参与长城证
券网上交易申购费率优惠活
动公告 
三大证券报 2015 年 7 月16 日 
159 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月18 日 
160 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月24 日 
161 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月28 日 
162 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 7 月29 日 
163 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 8 月4 日 
164 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 8 月5 日 
165 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 8 月6 日 
166 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 8 月11 日 
167 鹏华基金管理有限公司关于
向员工提供无息贷款投资旗
下偏股型基金的公告 
三大证券报 2015 年 8 月15 日 
168 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 8 月19 日 
169 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
三大证券报 2015 年 8 月22 日 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
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估值方法变更的提示性公告 
170 关于鹏华基金管理有限公司
旗下部分开放式基金参与中
国国际金融股份有限公司申
购费率优惠活动的公告 
三大证券报 2015 年 8 月24 日 
171 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 8 月25 日 
172 鹏华中证新能源指数分级证
券投资基金不进行定期份额
折算的提示性公告 
三大证券报 2015 年 8 月26 日 
173 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 8 月26 日 
174 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 8 月27 日 
175 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 8 月29 日 
176 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 9 月2 日 
177 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 9 月7 日 
178 鹏华基金管理有限公司 
关于系统升级期间暂停服务
的公告 
 
三大证券报 2015 年 9 月8 日 
179 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 9 月15 日 
180 鹏华基金管理有限公司关于
调整旗下部分基金场内申购
费率的公告 
三大证券报 2015 年 9 月16 日 
181 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 9 月16 日 
182 鹏华基金管理有限公司基金
高级管理人员变更公告 
三大证券报 2015 年 9 月19 日 
183 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 9 月22 日 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 71 页 共 73 页


 
184 鹏华基金管理有限公司关于
增加中信期货有限公司为我
司旗下部分基金代销机构的
公告 
三大证券报 2015 年 9 月25 日 
185 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 9 月26 日 
186 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 10 月 9 日 
187 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 10 月 10 日 
188 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 10 月 13 日 
189 基金高级管理人员变更公告 三大证券报 2015 年 10 月 17 日 
190 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 10 月 17 日 
191 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 10 月 21 日 
192 鹏华基金管理有限公司关于
旗下部分基金参与珠海盈米
财富管理有限公司基金申购
费率优惠活动的公告 
三大证券报 2015 年 10 月 26 日 
193 鹏华基金管理有限公司关于
增加珠海盈米财富管理有限
公司为旗下部分基金销售机
构的公告 
三大证券报 2015 年 10 月 26 日 
194 2015 年第三 季度报告 三大证券报 2015 年 10 月 27 日 
195 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 11 月 5 日 
196 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 11 月 7 日 
197 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 11 月 11 日 
198 关于鹏华中证新能源指数分
级证券投资基金参与安信证
券定投优惠活动的公告 
三大证券报 2015 年 11 月 16 日 鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 72 页 共 73 页


 
199 鹏华基金管理有限公司关于
增加西南证券股份有限公司
为我司旗下部分基金代销机
构的公告 
三大证券报 2015 年 11 月 16 日 
200 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 11 月 19 日 
201 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 11 月 20 日 
202 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 11 月 24 日 
203 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 11 月 28 日 
204 鹏华基金管理有限公司关于
旗下部分基金参与上海陆金
所资产管理有限公司基金申
购费率优惠活动的公告 
三大证券报 2015 年 11 月 29 日 
205 鹏华基金管理有限公司关于
增加上海陆金所资产管理有
限公司为旗下部分基金销售
机构的公告 
三大证券报 2015 年 11 月 29 日 
206 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 12 月 18 日 
207 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 12 月 18 日 
208 鹏华基金管理有限公司关于
旗下基金持有的股票停牌后
估值方法变更的提示性公告 
三大证券报 2015 年 12 月 22 日 
209 关于指数熔断机制实施后鹏
华基金管理有限公司旗下相
关类别公募基金开放时间调
整的公告 
三大证券报 2015 年 12 月 31 日 



鹏华新能源分级 2015 年年度 报告 
第 73 页 共 73 页


 
§12 备 查 文 件 目 录 
12.1 备 查 文 件 目录 
（一） 《鹏华 中证新能源指数分级证券投资基金基金合同》 ；


 
（二） 《鹏华 中证新能源指数分级证券投资基金托管协议》 ； 
（三） 《鹏华 中证新能源指数分级证券投资基金 2015 年年度报 告》 （原文） 。 
12.2 存放地点 
深圳市福田区福华三路 168 号深圳国 际商会中心第 43 层鹏华 基金管理有限公司。 
深圳市深南大道 7088 号 招商银行大厦招商银行股份有限公司 
12.3 查阅方式 
投 资 者可 在基 金 管理 人营 业 时间 内免 费 查阅 ，也 可 按工 本费 购 买复 印件 ， 或通 过本 基金管理
人网站（http：//www.phfund.com ）查 阅。 
投 资 者对 本报 告 书如 有疑 问 ，可 咨询 本 基金 管理 人 鹏华 基金 管 理有 限公 司 ，本 公司 已开通客
户服务系统，咨询电话：4006788999 。 
 
 
鹏华基金管理有限公司 
2016 年3 月30 日
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