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传媒业B(150234)

传媒业B:2015年年度报告

申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 
 



申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 2015 年 12 月 31 日 基 金 管 理 人: 申 万 菱 信基 金 管 理 有限 公 司 基 金 托 管 人: 上 海 银 行股 份 有 限 公司 报 告 送 出 日期 : 二 〇 一六 年 三 月 三十 日申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 2 页共 59 页 § 1


重 要 提示 及 目 录 1.1 重 要 提示 基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ,并 对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本年 度 报 告 已经 三 分 之 二以 上 独 立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人上海银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2016 年 3 月 23 日复核了本报告中 的 财 务 指 标、 净 值 表 现、 利 润 分 配情 况 、 财 务会 计 报 告 、投 资 组 合 报告 等 内 容 ,保 证 复 核 内容 不 存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往 业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 , 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基 金的招募说明书及其更新。


本报告期自 2015 年 5 月 29 日起至 12 月 31 日止。 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 3 页共 59 页 1.2 目录 § 1


重 要 提示 及 目 录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 § 2


基 金 简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理 人和基金托管人 .............................................................................................................. 5 2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6 § 3


主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况 ................................................................................. 6 3.1 主要会计 数据和财务指标 .............................................................................................................. 6 3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7 3.3 过去三年 基金的利润分配情况 ...................................................................................................... 9 § 4


管 理 人报 告 ............................................................................................................................................. 9 4.1 基金管理 人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9 4.2 管理人对 报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明 ................................................................ 11 4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 11 4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 13 4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 14 4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 14 4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 15 4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 16 4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 16 § 5


托 管 人报 告 ........................................................................................................................................... 16 5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 16 5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 16 5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 17 § 6


审 计 报告 ............................................................................................................................................... 17 6.1 管理层对 财务报表的责任 ............................................................................................................. 17 6.2 注册会计 师的责任 ......................................................................................................................... 17 6.3 审计意见 ......................................................................................................................................... 18 § 7


年 度 财务 报 表 ....................................................................................................................................... 18 7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 18 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 20 7.3 所有者权 益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 21 7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 22 § 8


投 资 组合 报 告 ....................................................................................................................................... 44 8.1 期末基金 资产组合情况 ................................................................................................................ 44 8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 44 8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 45 8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 47 8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 49 8.6 期末按公 允价值占 基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 50 8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 50 8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 50 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 4 页共 59 页 8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 50 8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 50 8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 50 8.12 投资组 合报告附注 ...................................................................................................................... 51 § 9


基 金 份额 持 有 人信息 ........................................................................................................................... 51 9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 51 9.2 期末上市 基金前十名持有人 ........................................................................................................ 52 9.3 期末基金 管理人的从业人员 持有本基金的情况 ........................................................................ 53 9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 53 § 10


开 放式基 金 份 额变动 ......................................................................................................................... 53 § 11


重 大 事件 揭 示 ..................................................................................................................................... 54 11.1 基金份 额持有人大会决议 ........................................................................................................... 54 11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 54 11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 54 11.4 基金投 资策略的改变 .................................................................................................................. 54 11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 54 11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 55 11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 55 11.8 其他重 大事件 .............................................................................................................................. 55 § 12


影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ..................................................................................................... 58 § 13


备 查文件 目 录 ..................................................................................................................................... 58 13.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 58 13.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 59 13.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 59


申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 5 页共 59 页 § 2


基 金 简介 2.1 基 金 基本情 况 基金名称 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 基金简称 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级 场内简称 申万传媒 基金主代码 163117 交易代码 163117 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015 年 5 月 29 日 基金管理人 申万菱信基金管理有限公司 基金托管人 上海银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 127,147,203.16 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2015 年 6 月 10 日 下属分级基金的基金简称 申万传媒 传媒业 A 传媒业 B 下属分级基金的场内简称 申万传媒 传媒业 A 传媒业 B 下属分级基金的交易代码 163117 150233 150234 报告期末下属分级基金的份额总额 98,966,087.16 份 14,090,558.00 份 14,090,558.00 份 2.2 基 金 产品说 明 投资目标 本基金采取 指数化投资 方式,通过 严格的投资 程序约束和 数量化风险 管理 手段,力争 控制本基金 的净值增长 率与业绩比 较基准之间 的日均跟踪 偏离 度的绝对值不超过 0.35% , 年跟踪误差不超过 4% , 实现对中证申万传媒行 业投资指数的有效跟踪。 投资策略 本基金股票 投资策略主 要采用完全 复制的方法 进行投资, 即按照标的 指数 成份股及其 权重构建基 金的股票投 资组合,并 根据标的指 数成份股及 其权 重的变动对 股票投资组 合进行相应 地调整。本 基金股指期 货投资策略 为在 股指期货投 资中将根据 风险管理的 原则,在风 险可控的前 提下,本着 谨慎 原则,参与股指期货的投资。 业绩比较基准 95%× 中证申 万传媒行业投资指数收益率+5%× 银 行同业存款利率 下 属 分 级 基 金 的 风 险 收益特征 申万传媒份额为常规指数基金份 额,具有预期风险较高、预期收 益较高的特征,其预期风险和预 期收益水平均高于货币市场基 金、债券型基金和混合型基金。 申万传媒 A 份 额,具有预期风 险低,预期收益 低的特征。 申万传媒 B 份额由 于利用杠杆投资, 具有预期风险高、 预期收益高的特 征。 2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人 项目 基金管理人 基金托管人 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 6 页共 59 页 名称 申万菱信基金管理有限公司 上海银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 王菲萍 叶忆红 联系电话 021-23261188 021-68475888 电子邮箱 service@swsmu.com yeyh@bankofshanghai.com 客户服务电话 4008808588 95594 传真 021-23261199 021-68476936 注册地址 上海市中山南路100 号11 层 上海市浦东新区银城中路168 号 办公地址 上海市中山南路100 号11 层 上海市浦东新区银城中路168 号 邮政编码 200010 200120 法定代表人 姜国芳 金煜 2.4 信 息 披露方 式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 、 《上海证券 报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.swsmu.com 基金年度报告备置地点 申万菱信基金管理有限公司 上海银行股份有限公司 2.5 其 他 相关资 料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通 合伙) 上海市陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 6 层 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 § 3


主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况 3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间 数据 和 指 标


2015 年 5 月 29 日( 基 金合 同 生 效日) 至 2015 年 12 月 31 日 本期已实现收益 -153,518,783.60 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 7 页共 59 页 本期利润 -168,864,211.70 加权平均基金份额本期利润 -0.7823 本期加权平均净值利润率 -80.24% 本期基金份额净值增长率 -28.62% 3.1.2 期末 数据 和 指 标 2015 年末 期末可供分配利润 -89,168,682.25 期末可供分配基金份额利润 -0.7013 期末基金资产净值 150,928,873.25 期末基金份额净值 1.1870 3.1.3 累计 期末 指 标 2015 年末 基金份额累计净值增长率 -28.62% 注:1 、本期 已实现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 ( 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2 、上述基金 业绩指标已扣除了基金的管理费、托管费和各项交易费用,但不包括持有人认/ 申 购或交易基金的各项费用 (例如: 申购费、 赎回费等) , 计入认/ 申购或交易基金的各项费用后, 实 际收益水平要低于所列数字。 3 、自基金合 同生效日至本报告期末,本基金运作时间未满一年。 3.2 基 金 净值表 现 3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值增长 率标准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准收 益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 36.06% 2.41% 31.74% 2.38% 4.32% 0.03% 过去六个月 -5.10% 3.39% -3.39% 3.05% -1.71% 0.34% 自基金合同 生效起至今 -28.62% 3.47% -18.91% 3.24% -9.71% 0.23% 注:本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算,计算方式如下: benchmark(0) =1000 ; %benchmark(t)= 95%*( 中 证申万传媒指数(t)/ 中证 申万传媒指数(t-1)-1)+5%* 银行同业存 款利率 (税后)/365 ; benchmark(t)=(1+%benchmark(t))* benchmark(t-1) ; 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 8 页共 59 页 其中 t=1,2,3,… 。 3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较


申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2015 年 5 月 29 日 至 2015 年 12 月 31 日) 注:1 )自基 金合同生效以来,本基金运作未满一年。 2 ) 本基金基 金合同约定建仓期为基金合同生效之日起 6 个 月。 本基金已在基金合同生效之日起 6 个月内,使 基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。 3.2.3 自基 金合 同 生 效以来 基 金 每年净 值 增 长率及 其 与 同期业 绩 比 较基准 收 益 率的比 较 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 9 页共 59 页 注:本年数据按基金合同生效当年实际存续期计算,未按整个自然年度计算。 3.3 过 去 三年基 金 的 利润分 配 情 况 本基金( 包括申万传媒份额、传媒业 A 份额和传媒业 B 份额) 不进行收益分配。 § 4


管 理 人报 告 4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况 4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验 申 万 菱 信 基金 管 理 有 限公 司 原 名 申万 巴 黎 基 金管 理 有 限 公司 , 是 由 国内 大 型 综 合类 券 商 申 万宏 源证券有限公司和三菱 UFJ 信托银 行株式会社共同设立的一家中外合资基金管理公司。公司成立于 2004 年 1 月 15 日, 注册 地在中国上海, 注册资本金为 1.5 亿 元人民币。 其中, 申万宏源证券有限 公 司持有 67% 的股份,三菱 UFJ 信托银行株式会社持有 33% 的股份。


公司成立以来业务增长迅速, 在北京、 广州先后建立了分公司。 截至 2015 年 12 月 31 日, 公司 旗下管理了包括股票型、 混合型、 债券型和货币型在内的 23 只开放式基金, 形成了完整而丰富的产 品线。公司旗下基金管理资产规模近 500 亿元 ,客户数超过 560 万户 。 4.1.2 基金 经理 ( 或 基金经 理 小 组)及 基 金 经理助 理 的 简介 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 10 页共 59 页 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任日期 张少华 本基 金基 金经 理 2015-05-29 - 16 年 张 少 华 先生, 数 量 经济学 硕 士 。1999 年开始从 事证券相关工作, 曾任职 于申银万国证券, 2003 年 1 月加入 申万巴黎基金筹备组, 后正式加入申 万菱信基金管理有限公司, 曾任风险管理总部总 监, 基金投资 管理总部副总监, 申万菱 信量化小 盘股票型证券投资基金、 申万菱信沪深 300 价值 指数证券投资基金、 申万菱信深证成指分级证券 投资基金、 申万菱信中小板指数分级证券投资基 金、 申万菱信中证申万证券行业指数分级证券投 资基金、 申万菱信中证环保产业指数分级证券投 资基金、 申万菱信中证军工指数分级证券投资基 金基金经理, 现任投资管理总部总监, 量化投资 部总经理, 申万菱信中证申万电子行业投资指数 分级证券投资基金、 申万菱信中证申万传媒行业 投资指数分级证券投资基金、 申万菱信中证申万 医药生物指数分级证券投资基金基金经理。 袁英杰 本基 金基 金经 理 2015-06-16 - 9 年 袁英杰先生, 应用数学硕士。 曾任职于兴业证券、 申银万国证券研究所等,2013 年 5 月加入申万 菱信基金管理有限公司,曾任高级数量研究员, 基金经理助理, 现任申万菱信深证成指分级证券 投资基金、 申万菱信中小板指数分级证券投资基 金、 申万菱信中证申万证券行业指数分级证券投 资基金、 申万菱信中证环保产业指数分级证券投 资基金、 申万菱信中证军工指数分级证券投资基 金、 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证 券投资基金、 申万菱信中证申万传媒行业投资指 数分级证券投资基金、 申万菱信中证申万医药生 物指数分级证券投资基金基金经理。 俞诚 本基 金基 金经 理 2015-12-03 - 6 年 俞 诚 先 生,经 济 学 学士。2009 年开始 从 事 证 券 相关工作,2009 年 8 月 加入申万菱信基金管理 有 限 公 司 , 历 任 产 品 与 金 融 工 程 总 部 金 融 工 程 师, 数量研究 员, 现任申万 菱信沪深 300 价值指 数证券投资基金、 申万菱信深证成指分级证券投 资 基 金 、 申 万 菱 信 中 小 板 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金、 申万菱信中证申万证券行业指数分级证券投 资基金、 申万菱信中证环保产业指数分级证券投 资基金、 申万菱信中证军工指数分级证券投资基 金、 申万菱信中证申万电子行业投资指数分级证 券投资基金、 申万菱信中证申万传媒行业投资指 数分级证券投资基金、 申万菱信中证申万医药生申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 11 页共 59 页 物指数分级证券投资基金基金经理。 注:1. 任职日 期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日;若该基金经理自基金合同生效日 起即任职,则任职日期为基金合同生效日。 2. 证券从业的 含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明 本 报 告 期 内, 本 基 金 管理 人 严 格 遵守 《 证 券 法 》 、 《 证 券 投 资基 金 法 》 及其 配 套 法 规的 规 定 , 严 格 遵 守 基 金合 同 约 定 ,本 着 诚 实 信用 、 勤 勉 尽责 等 原 则 管理 和 运 用 基金 资 产 , 在严 格 控 制 风险 的 基 础上为持有人谋求最大利益。 本基金投资运作符合法律法规和基金合同的规定, 信息披露及时、 准确 、 完整; 本 基金资产与本 基 金 管 理 人与 公 司 资 产之 间 严 格 分开 ; 没 有 发生 内 幕 交 易、 操 纵 市 场和 不 当 关 联交 易 及 其 他违 规 行 为。 在基金资产的管理运作中, 无任何损害基金持有人利益的行为, 并通过稳健经营、 规范运作、 规避 风险, 保护了基金持有人的合法权益。 4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明 4.3.1 公平 交易 制 度 和控制 方 法 根 据 《 证 券投 资 基 金 管理 公 司 公 平交 易 制 度 指导 意 见 》 , 本公 司 制 定 了《 公 平 交 易制 度 》 , 通 过 组 织 结 构 的设 置 、 工 作制 度 、 流 程和 技 术 手 段全 面 落 实 公平 交 易 原 则在 具 体 业 务( 包 括 研 究分 析 、 投 资 决 策 、交 易 执 行 等) 环 节 中 的实 现 , 在 保证 各 投 资 组合 投 资 决 策相 对 独 立 性的 同 时 , 确保 各 投 资 组 合 在 获得 投 资 信 息、 投 资 建 议和 实 施 投 资决 策 方 面 享有 公 平 的 机会 ; 同 时 ,通 过 对 投 资交 易 行 为的日常监控和事后分析评估来加强对公平交易过程和结果的监督。 在 研 究 分 析方 面 , 本 公司 建 立 了 规范 、 完 善 的研 究 管 理 平台 , 规 范 了研 究 人 员 的投 资 建 议 、研 究 报 告 的 发布 流 程 , 使各 投 资 组 合经 理 在 获 取投 资 建 议 的及 时 性 、 准确 性 及 深 度等 方 面 得 到公 平 对 待。 在 投 资 决 策方 面 , 首 先, 公 司 建 立健 全 投 资 授权 制 度 , 明确 投 资 决 策委 员 会 、 投资 总 监 、 投资 组 合 经 理 等各 投 资 决 策主 体 的 职 责和 权 限 。 投资 决 策 委 员会 和 投 资 总监 等 管 理 机构 和 人 员 不得 对 投 资 经 理 在 授权 范 围 内 的投 资 活 动 进行 干 预 。 投资 经 理 在 授权 范 围 内 可以 自 主 决 策, 超 过 投 资权 限 的 操作必须经 过 严 格 的 审批 程 序 ; 其次 , 公 司 建立 投 资 组 合投 资 信 息 的管 理 及 保 密制 度 , 除 分管 投 资 副 总 及 投 资总 监 等 因 业务 管 理 的 需要 外 , 不 同投 资 经 理 之间 的 持 仓 和交 易 等 重 大非 公 开 投 资信 息 相 互 隔 离 ; 另外 , 公 司 还建 立 机 制 要求 公 募 投 资经 理 与 特 定客 户 资 产 投资 经 理 互 相隔 离 , 且 不能 互 相 授权投资事宜。 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 12 页共 59 页 在 交 易 执 行方 面 , 本 公司 设 立 了 独立 于 投 资 管理 职 能 的 交易 总 部 , 通过 实 行 集 中交 易 制 度 和公 平 的 交 易 分配 制 度 , 确保 各 投 资 组合 享 有 公 平的 交 易 执 行机 会 ; 此 外, 本 公 司 对于 可 能 导 致涉 嫌 不 公 平 交 易 和利 益 输 送 的反 向 交 易 行为 也 制 定 并落 实 了 严 格的 管 理 : (1 ) 对 于 交 易所 公 开 竞 价的 同向 交 易 , 交 易 总 部 按 照“ 时 间 优 先 、 价 格 优 先” 的 原 则 , 采 取“ 未 委 托 数 量 比 例 法” , 通 过 系 统 的 公 平 交 易 模 块 实 现公 平 交 易 ; (2 ) 对 于部 分债 券 一 级 市场 申 购 、 非公 开 发 行 股票 申 购 等 以公 司 名 义 进行 的 交 易 , 各 投资 经 理 在 交易 前 独 立 地确 定 各 投 资组 合 的 交 易价 格 和 数 量, 集 中 交 易室 按 照 价 格优 先 、 比 例 分 配 的原 则 对 交 易结 果 进 行 分配 ; (3 ) 对于 银 行 间 市场 的 现 券 交易 , 交 易 总部 在 银 行 间市 场开 展独立、 公平的询价, 并由风险管理部对交易价格的公允性 (根据市场公认的第三方信息) 、 交易对 手 和 交 易 方式 进 行 事 前审 核 , 确 保交 易 得 到 公平 和 公 允 的执 行 。 对 于由 于 特 殊 原因 不 能 参 与以 上 提 到 的 公 平 交易 程 序 的 交易 指 令 , 投资 经 理 须 提出 申 请 并 阐明 具 体 原 因, 交 由 交 易总 监 及 风 险管 理 总 监 进 行 严 格的 公 平 性 审核 ; (4 ) 严格 禁 止 同 一投 资 组 合 或不 同 投 资 组合 之 间 在 同一 交 易 日 内进 行反 向交易 (除完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合外) 。 确因投资组合的投资策略或流动性等 需 要 而 发 生的 不 同 投 资组 合 之 间 的同 日 反 向 交易 , 相 关 投资 经 理 须 向风 险 管 理 委员 会 提 供 决策 依 据 并留存记录备查。 在 日 常 监 控和 事 后 分 析评 估 方 面 ,本 公 司 风 险管 理 总 部 开展 日 内 和 定期 的 工 作 对公 平 交 易 执行 情 况 作 整 体监 控 和 效 果评 估 。 其 中日 常 监 控 包括 了 日 内 不定 点 对 交 易系 统 的 抽 查监 控 ; 对 非公 开 发 行 股 票 申 购、 以 公 司 名义 进 行 的 债券 一 级 市 场申 购 的 申 购方 案 和 分 配过 程 进 行 审核 和 监 控 ;以 及 对 银 行 间 交 易过 程 中 投 资组 合 与 交 易对 手 之 间 议价 交 易 的 交易 方 式 和 交易 价 格 的 公允 性 进 行 审查 。 事 后 分 析 评 估上 , 风 险 管理 总 部 在 每个 季 度 和 每年 度 的 《 公平 交 易 执 行报 告 》 中 ,对 不 同 组 合间 同 一 投资标的、临近交易日的同向交易和反向交易的合理性开展分析评估。 4.3.2 公平 交易 制 度 的执行 情 况 对于场内同向交易, 我们采集了本报告期内本公司旗下两两投资组合在相同时间窗口下 (日内、 3 日内和 5 日内)同买或者同卖场内同一证券时两者买卖均价存在的差异(即价差率)序列,然后 按 两 两 组 合归 类 计 算 平均 价 差 率 。首 先 , 假 设两 两 组 合 在本 报 告 期 的价 差 率 呈 正态 分 布 且 平均 价 差 率为 0 , 我们 进行了 95% 的置信度、 假设平均价差率为 0 的 T 检验, 若 通过该假设检验, 则我们认 为 该 两 两 组合 的 交 易 得到 了 公 平 的执 行 ; 对 于未 通 过 假 设检 验 的 情 况, 我 们 还 计算 了 两 两 组合 价 差 占 优 次 数 比例 、 价 差 交易 模 拟 贡 献、 组 合 收 益率 差 异 和 模拟 输 送 比 例占 收 益 率 差的 比 例 等 指标 ; 若 综 合 以 上 各项 指 标 , 认为 仍 存 在 一定 的 嫌 疑 ,则 我 们 将 进一 步 对 该 两两 组 合 同 向买 卖 特 定 场内 证 券 的时点、价格、 数量等作分析,来判断是否存在重大利益输送的可能性。 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 13 页共 59 页 对于场外同向交易, 我们分析了本报告期内不同时间窗口内 (日内、3 日内和 5 日 内) 两两组 合同向交易的价差率、对比市场公允价格和交易对手,未发现利益输送的情况。 对于反向交易, 我们根据交易价格、 交易频率、 交易数量等进行了综合分析, 未发现异常情况 。 综 合 而 言 ,本 公 司 通 过事 前 的 制 度规 范 、 事 中的 监 控 和 事后 的 分 析 评估 , 严 格 执行 了 公 平 交易 制度,公平对待了旗下各投资组合。本报告期内,未出现违反公平交易制度的情况。 4.3.3 异常 交易 行 为 的专项 说 明 本公司制定了 《异常交易监控报告制度》 , 明确定 义了在投资交易过程中出现的各种可能导致不 公 平 交 易 和利 益 输 送 的异 常 交 易 类型 , 并 规 定且 落 实 了 异常 交 易 的 日常 监 控 、 识别 以 及 事 后的 分 析 流程。 本 报 告 期 ,未 发 生 我 司旗 下 投 资 组合 参 与 的 交易 所 公 开 竞价 同 日 反 向交 易 成 交 较少 的 单 边 交易 量超过该证券当日成交量的 5% 的情 况以及其他可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明 4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析 2015 年, 沪 深 A 股跌宕起伏, 上半年, 指数一路攀升, 融资融券余额大幅上 升,6 月中旬, 随 着监管层陆续清查场内和场外配资来源, 系统性风险突然爆发, 降杠杆加速了整个市场回落的节奏, 市场一度面临流动性危机。 但自 10 月以后, 经历前期风险的快速释放, 并伴随政策面利好持续推出, 指数收复部分失地。 全年 上证综指上涨 9.41% , 深 证成份指数上涨 14.98% , 沪深 300 指 数上涨 5.58% , 而中证 500 指数上涨 43.12% ,中小板 指数上涨 53.70% ,创业板 指数上涨 84.41% ,显示小 盘风格相 对占优。


操 作 上 , 基金 运 作 主 要着 眼 于 控 制每 日 跟 踪 误差 和 净 值 表现 、 业 绩 基准 的 偏 差 幅度 。 从 实 际运 作 结 果 观 察, 基 金 跟 踪误 差 的 主 要来 源 有 :1 )长 期 停 牌 股票 估 值 调 整;2 ) 基金 大额 赎 回 , 长期 停 牌 股 票 无 法卖 出 , 造 成基 金 股 票 持仓 比 例 偏 离指 数 成 份 股权 重 ;3 ) 大额 申 购 造 成仓 位 较 低 ;4)基 金触发下折后, 基金大额卖出交易, 且造成仓位明显较低; 5 ) 中 证申万传媒指数波动幅度明显增加, 影响跟踪误差的各种因素被放大;6 )成分股定期调整。 本 基 金 产 品在 申 万 菱 信中 证 申 万 传媒 行 业 投 资指 数 分 级 基金 之 基 础 份额 的 基 础 上, 设 计 了 申万 传媒 A 份额和申万传媒 B 份额。申 万传媒 A 和申万传媒 B 份额之比为 1:1 。 由于中证传媒指数持续大幅下跌,申万菱信中证申万传媒行业指数分级基金之 B 份额参考净值 于 7 月 7 日 跌破 0.2500 元, 触发不 定期份额折算条件。 份 额折算后, 申万菱信中证申万传媒行业指 数分级基金的基础份额净值、 申万传媒 A 份额的基金份额参考净值和申万传媒 B 份 额的基金份额参申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 14 页共 59 页 考净值三者均等于 1.0000 元, 申万传媒 A 份额与申万传媒 B 份额的份额数保持 1:1 配比。 从整体折 溢价水平来看,由于标的指数波动较大,溢价幅度最大超过 13% ,折 价幅度最大超过-4.6% 。


作 为 被 动 投资 的 基 金 产品 , 申 万 菱信 中 证 申 万传 媒 行 业 指数 分 级 基 金将 继 续 坚 持既 定 的 指 数化 投 资 策 略 ,以 严 格 控 制基 金 相 对 目标 指 数 的 跟踪 偏 离 为 投资 目 标 , 追求 跟 踪 误 差的 最 小 化 ,使 得 投 资者可以清晰地计算出分级端两个产品的折溢价状况。 4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现 自本基金成立之日起至 2015 年年底 ,申万中证传媒行业指数期间表现为-20.17% , 基金业绩基 准表现为-18.91% , 申 万 菱 信 中 证 申 万 传 媒 行 业 分 级 基 金 净 值 期 间 表 现 为-28.62% , 和 业 绩 基 准 的 差 约-9.71% 。 4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望 展望 2016 年 , 国内货币政策放松空间有限, 可能降息 1-2 次, 而 降准仅仅对冲外汇占款的减少, 同时附加灵活的货币政策工具来调节市场的流动性。另外,人民币汇率双向波动将加大,会增加 A 股市场的波动。 财政政策与“ 供给侧 改革” 将是 2016 年国家经 济政策的亮点, 政府将会扩大地方政府 债务置换规模、开展结构性减税、全面推广 PPP 、国有企业 改革是政策抓手,预计中国宏观经 济 增 速 下 滑 企 稳。 而 海 外 市场 的 不 确 定性 在 于 美 联储 加 息 的 节奏 与 次 数 ,以 及 新 兴 国家 地 区 汇 率、 股 市 与资金流波动造成投资者风险偏好的急剧降温。A 股市场方面,股票发行制度的注册制改革、深港 通 开 闸 、 新三 板 转 板 尝试 、 战 略 国际 板 启 动 、养 老 金 入 市都 是 重 要 的制 度 推 进 与改 革 落 实 ;国 企 改 革 是 重 要 的主 题 方 向 ,军 工 、 央 企和 上 海 等 区域 国 企 改 革值 得 重 点 挖掘 , 并 关 注十 三 五 规 划涉 及 相 关主题;投资策略注重价值和安全边际,关注业绩增长的确定性高、估值低的个股。 行业方面,影视娱乐、营销、体育、VR 等子行业表现突出。预计 2015 年全年传媒产业总产值 达 13180 亿 元, 同比增长 16% ,2016 年行业增速 有望保持在 17% 以上, 转 型期国家对新兴产业的期 望 料 将 引 至扶 持 政 策 频出 。 在 经 济增 速 持 续 放缓 的 大 背 景下 , 传 媒 行业 因 自 身 的抗 周 期 性 和成 长 性 优势, 在跟随市场估值调整到位后预计将 继续获得资金和政策面的青睐。 展望 2016 年市场, 随 着代 际消费观进化和产业资源重配的提速,行业发展将持续向好,大 IP 运 营、二次元产业、图片社交、 内容营销、娱乐金融等新兴领域景气度持续向上。 4.6 管 理 人内部 有 关 本基金 的 监 察稽核 工 作 情况 本 报 告 期 内, 监 察 稽 核工 作 继 续 从维 护 基 金 份额 持 有 人 利益 、 保 障 基金 运 作 和 公司 经 营 的 合法 合 规 出 发 ,紧 密 围 绕 内控 体 系 建 设和 完 善 , 重点 在 合 规 管理 、 法 律 事务 、 内 审 稽核 、 信 息 披露 、 员申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 15 页共 59 页 工行为规范以及反洗钱工作的持续落实等工作领域开展。 本报告期内,本基金管理人的监察稽核工作重点包括: 1、密 切跟踪监管动态, 梳理完善制度流程。 根据法律、 法规更新情况, 及时评估对相关业务条 线 的 影 响 ,并 推 动 和 督促 相 关 规 章制 度 、 业 务流 程 的 建 立、 修 订 和 完善 , 适 应 公司 业 务 发 展和 创 新 的需要。 2 、 强 化 员 工 职 业 操 守 教 育 和 对 员 工 行 为 的 管 控 , 确 保 公 司 员 工 坚 守“ 三 条 底 线” 。 本 报 告 期 内 , 组织员工进行公司六项禁令、 员工行 为规范、 投研 合规性、 销售 合规性、 反洗 钱、 反商业贿 赂、 FATCA 法案等方面的合规培训,不断提高全员守法合规意识,深入推进公司合规文化建设。 3 、 严格进行法律合规审核, 及时准确做好信息披露工作。 本报告期内, 不断加强法律审查、 合 规 审 核 工 作, 切 实 防 范各 类 合 规 风险 和 法 律 风险 ; 同 时 ,为 新 业 务 新产 品 、 投 资管 理 、 营 销销 售 、 后 台 运 作 等各 条 线 合 规咨 询 提 供 合规 意 见 , 保障 业 务 合 规开 展 。 根 据法 律 法 规 要求 , 真 实 、准 确 、 完整、及时做好基金信息披露工作。 4 、 稳步开展 定期合规检查, 及时优化内控流程。 本报告期内, 定期合规检查仍以季度抽查为主, 抽 查 内 容 主要 涵 盖 移 动通 信 工 具 对于 限 定 人 员在 限 定 时 间的 管 理 、 网络 信 息 交 流工 具 记 录 、特 定 办 公 场 所 的 监控 记 录 、 固定 电 话 录 音、 电 子 邮 件记 录 以 及 员工 申 报 的 证券 投 资 行 为的 审 查 。 对于 其 他 日 常 经 营 中的 业 务 程 序和 流 程 检 查, 则 依 据 检查 列 表 项 目按 季 度 进 行核 查 , 检 查项 目 列 表 内容 根 据 监管要求和历史发现实行微调,检查报表同季度监察稽核报告一并上报监管机构。 5 、 有 序 进行专 项 检 查 和内 审 稽 核 。本 报 告 期 内, 通 过 组 织开 展 全 面 检查 、 流 程 优化 专 项 检 查 、 运 营 风 险 点检 查 以 及 事件 专 项 稽 核等 工 作 , 多方 着 手 进 行有 效 的 事 后监 察 , 提 出改 进 建 议 并予 以 监 督 执 行 ; 根据 年 度 稽 核计 划 对 专 户业 务 部 门 、投 资 管 理 总部 和 固 定 收益 投 资 总 部、 交 易 总 部、 产 品 与 金 融 工 程总 部 进 行 了部 门 内 部 稽核 。 通 过 上述 工 作 , 进一 步 强 化 公司 制 度 执 行和 落 实 , 提升 了 公 司内控管理水平。 本 报 告 期 内, 在 监 察 稽核 工 作 的 开展 过 程 中 本基 金 管 理 人未 发 现 本 基金 在 投 资 运作 等 方 面 存在 与 法 律 法 规或 基 金 合 同约 定 相 违 背的 情 况 。 今后 本 基 金 管理 人 将 继 续坚 持 确 保 基金 份 额 持 有人 的 利 益不受损害的原则,以科学的风险管理为基础,积极有效地开展监察稽核工作。 4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明 本 基 金 管 理人 、 本 基 金托 管 人 和 本基 金 聘 请 的会 计 师 事 务所 参 与 本 基金 的 估 值 流程 , 上 述 各方 不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人按照有关法规确定的原则进行估值, 将导致基金资产净值的变化在 0.25% 以 上的,申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 16 页共 59 页 即 就 拟 采 用的 相 关 估 值模 型 、 假 设及 参 数 的 适当 性 征 求 本基 金 托 管 人和 本 基 金 聘请 的 会 计 师事 务 所 的 意 见 。 本基 金 聘 请 的会 计 师 事 务所 对 相 关 估值 模 型 、 假设 及 参 数 的适 当 性 发 表审 核 意 见 并出 具 报 告。 本 基 金 管 理人 设 立 资 产估 值 委 员 会, 负 责 根 据法 规 要 求 ,尽 可 能 科 学、 合 理 地 制定 估 值 政 策, 审 议 批 准 估值 程 序 , 并在 特 定 状 态下 就 拟 采 用的 相 关 估 值模 型 、 假 设及 参 数 的 适当 性 进 行 确认 , 以 保护基金份额持有人的利益。 资 产 估 值 委员 会 由 本 基金 管 理 人 的总 经 理 , 分管 基 金 运 营的 副 总 经 理, 基 金 运 营总 部 、 监 察稽 核 总 部 、 投资 管 理 总 部, 风 险 管 理总 部 等 各 总 部 总 监 组 成。 其 中 , 总经 理 过 振 华先 生 , 直 接分 管 基 金运营,拥有 11 年基金 行业高级管理人员经验;基金运营总部总监李濮君女士,拥有 14 年的 基金 会计经验;监察稽核总部副总监牛锐女士( 主持工作) ,拥有近 11 年的证 券基金行业合规管理经验; 投资管理总部总监张少华先生, 拥有近 12 年的 基金行业研究、 投资和风险管理相关经验; 风险管理 总部总监王瑾怡女士,拥有近 10 年 的基金行业风险管理经验。 基金经理不参与决定本基金估值的程序。 本公司已与中央国债登记结算有限责任公司签订协议, 采 用 其 提 供的 估 值 数 据对 银 行 间 债券 进 行 估 值; 采 用 中 证指 数 有 限 公司 提 供 的 估值 数 据 对 交易 所 债 券进行估值。 4.8 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明 根据 《基金合同》 的约定, 存续期内, 本基金 (包括申万传媒份额、 申万传媒 A 份额、 申万传 媒 B 份额) 不进行收益分配。 4.9 报 告 期内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明 无。 § 5


托 管 人报 告 5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明 2015 年度, 基 金托管人在申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金的托管过程中, 严 格 遵 守 了《 证 券 投 资基 金 法 》 及其 他 有 关 法律 法 规 、 基金 合 同 、 托管 协 议 , 尽职 尽 责 地 履行 了 托 管人应尽的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明 2015 年度 , 申万菱信基金管理有限公司在申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 17 页共 59 页 金 投 资 运 作、 基 金 资 产净 值 的 计 算、 基 金 费 用开 支 等 问 题上 , 托 管 人未 发 现 损 害基 金 持 有 人利 益 的 行为。 5.3 托 管 人对本 年 度 报告中 财 务 信息等 内 容 的真实 、 准 确和完 整 发 表意见 2015 年度 , 由申万菱信基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关申万菱信中证申万传 媒 行 业 投 资指 数 分 级 证券 投 资 基 金的 年 度 报 告中 财 务 指 标、 净 值 表 现、 收 益 分 配情 况 、 财 务会 计 报 告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 § 6


审 计 报告 普华永道中天审字(2016) 第 21649 号 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金全体基金份额持有人:


我们审计了后附的申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金( 原申万菱信申银万国传 媒行业投资指数分级证券投资基金, 以下简称“ 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级基金”) 的财 务报表,包括 2015 年 12 月 31 日的 资产负债表、2015 年 5 月 29 日( 基金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日止期 间的利润表和所有者权益( 基金净值) 变动表以及财务报表附注。 6.1 管 理 层对财 务 报 表的责 任 编 制 和 公 允列 报 财 务 报表 是 申 万 菱信 中 证 申 万传 媒 行 业 投资 指 数 分 级基 金 的 基 金管 理 人 申 万菱 信基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括: (1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称“ 中国证监会”) 、 中国证券投资基金 业协会( 以下简称“ 中国基 金业协会”) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表, 并使 其实现公允反映; (2) 设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大 错 报 。 6.2 注 册 会计师 的 责 任 我 们 的 责 任是 在 执 行 审计 工 作 的 基础 上 对 财 务报 表 发 表 审计 意 见 。 我们 按 照 中 国注 册 会 计 师审 计 准 则 的 规定 执 行 了 审计 工 作 。 中国 注 册 会 计师 审 计 准 则要 求 我 们 遵守 中 国 注 册会 计 师 职 业道 德 守 则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审 计 工 作 涉及 实 施 审 计 程 序 , 以 获取 有 关 财 务报 表 金 额 和披 露 的 审 计证 据 。 选 择的 审 计 程 序取 决 于 注 册 会计 师 的 判 断, 包 括 对 由于 舞 弊 或 错误 导 致 的 财务 报 表 重 大错 报 风 险 的评 估 。 在 进行 风 险 评 估 时 , 注册 会 计 师 考虑 与 财 务 报表 编 制 和 公允 列 报 相 关的 内 部 控 制, 以 设 计 恰当 的 审 计 程序 , 但申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 18 页共 59 页 目 的 并 非 对内 部 控 制 的有 效 性 发 表意 见 。 审 计工 作 还 包 括评 价 管 理 层选 用 会 计 政策 的 恰 当 性和 作 出 会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 6.3 审 计 意见 我 们 认 为 ,上 述 申 万 菱信 中 证 申 万传 媒 行 业 投资 指 数 分 级基 金 的 财 务报 表 在 所 有重 大 方 面 按照 企 业 会 计 准则 和 在 财 务报 表 附 注 中所 列 示 的 中国 证 监 会 、中 国 基 金 业协 会 发 布 的有 关 规 定 及允 许 的 基金行业实务操作编制, 公允反映了申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级基金 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年 5 月 29 日( 基金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基 金净值变动情况。 普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 注册会计师 陈玲 注册会计师 赵钰 上海市陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 6 层 2016 年 3 月 28 日 §7


年 度 财务 报 表 7.1 资 产 负债表 会计主体:申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 报告截止日:2015 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2015 年 12 月 31 日 资 产: - 银行存款 7.4.7.1 16,285,215.22 结算备付金


- 存出保证金


732,584.78 交易性金融资产 7.4.7.2 137,107,131.51 其中:股票投资


136,922,331.51 基金投资


- 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 19 页共 59 页 债券投资


184,800.00 资产支持证券投资


- 贵金属投资


- 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款


- 应收利息 7.4.7.5 4,081.63 应收股利


- 应收申购款


60,735.04 递延所得税资产


- 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计


154,189,748.18 负 债 和 所有者 权 益 附注号 本期末 2015 年 12 月 31 日 负 债:


- 短期借款


- 交易性金融负债


- 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款


- 应付证券清算款


801,854.24 应付赎回款


2,013,278.25 应付管理人报酬


130,931.89 应付托管费


28,805.03 应付销售服务费


- 应付交易费用 7.4.7.7 69,140.36 应交税费


- 应付利息


- 应付利润


- 递延所得税负债


- 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 20 页共 59 页 其他负债 7.4.7.8 216,865.16 负债合计


3,260,874.93 所 有 者 权益:


- 实收基金 7.4.7.9 211,445,820.15 未分配利润 7.4.7.10 -60,516,946.90 所 有 者 权益合 计


150,928,873.25 负 债 和 所有者 权 益 总计


154,189,748.18 注:1 、报告 截止日 2015 年 12 月 31 日,申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基 金份额之基础(以下简称“ 申万传媒” )份额净值 1.1870 元, 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分 级证券投资基金之稳健收益类(以下简称“ 传媒 业 A” )份额净值 1.0251 元,申万菱信中证申万传媒 行业投资指数分级证券投资基金之积极进取类(以下简称“ 传媒业 B” ) 份额净值 1.3489 元;申万 传 媒份额 98,966,087.16 份, 传媒业 A 份额 14,090,558.00 份,传媒 业 B 份额 14,090,558.00 份。 2 、本基金为 本报告期内基金合同生效的基金,无上年度末对比数据。 7.2 利润表 会计主体: 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 本报告期:2015 年 5 月 29 日(基金合 同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2015 年 5 月 29 日(基金 合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日 一、收入 -165,265,010.38 1. 利息收入 226,297.31 其中:存款利息收入 7.4.7.11 226,268.96 债券利息收入


28.35 资产支持证券利息收入


- 买入返售金融资产收入


- 其他利息收入


- 2. 投资收益( 损失以“-” 填 列)


-150,147,314.63 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -150,555,428.95 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 21 页共 59 页 基金投资收益


- 债券投资收益 7.4.7.13 - 资产支持证券投资收益


- 贵金属投资收益 7.4.7.14 - 衍生工具收益 7.4.7.15 - 股利收益 7.4.7.16 408,114.32 3. 公允价值变 动收益(损失以“-” 号填 列) 7.4.7.17 -15,345,428.10 4. 汇兑收益( 损失以“ -” 号填列)


- 5. 其他收入( 损失以“-” 号 填列) 7.4.7.18 1,435.04 减 : 二 、费用


3,599,201.32 1 .管理人报 酬


1,224,294.27 2 .托管费


269,344.71 3 .销售服务 费


- 4 .交易费用 7.4.7.19 1,815,826.70 5 .利息支出


- 其中:卖出回购金融资产支出


- 6 .其他费用 7.4.7.20 289,735.64 三 、 利 润总额 ( 亏 损总额 以 “- ” 号 填列 )


-168,864,211.70 减:所得税费用


- 四 、 净 利润( 净 亏 损以 “- ” 号 填 列)


-168,864,211.70 注:本基金为本报告期内基金合同生效的基金,无上年度可比期间金额。本报告期为 2015 年 5 月 29 日至 2015 年 12 月 31 日。 7.3 所 有 者权益 ( 基 金净值 ) 变 动表 会计主体: 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 本报告期:2015 年 5 月 29 日(基金合 同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 5 月 29 日( 基 金合 同 生 效日) 至 2015 年 12 月 31 日 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 22 页共 59 页 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、期初所有者权益(基金净值) 522,741,381.41 - 522,741,381.41 二、 本期经营活动产生的基金净值变动数 (本期利润) - -168,864,211.70 -168,864,211.70 三、 本期基金份额交易产生的基金净值变 动数(净值减少以“-” 号 填列) -311,295,561.26 108,347,264.80 -202,948,296.46 其中:1. 基金 申购款 439,612,204.31 -97,944,922.65 341,667,281.66 2. 基金赎回款 -750,907,765.57 206,292,187.45 -544,615,578.12 四、 本期向基金份额持有人分配利润产生 的基金净值变动(净值减少以“-” 号 填列) - - - 五、期末所有者权益(基金净值) 211,445,820.15 -60,516,946.90 150,928,873.25 注: 本基金 为本报告期内基金合同生效的基金, 无上年度 可比期间金额。 本报告 期为 2015 年 5 月 29 日至 2015 年 12 月 31 日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 页码(序号)从 7.1 至 7.4 ,财 务报表由下列负责人签署: 基金管理人 负责人:过振华,主管会计工作负责人: 过振华,会计机构负责人:李濮君 7.4 报 表 附注 7.4.1 基金 基本 情 况 申 万 菱 信 中 证 申 万 传 媒 行 业 投 资 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金( 原 名 为 申 万 菱 信 申 银 万 国 传 媒 行 业 投 资 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 , 以 下 简 称“ 本基金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称“ 中 国 证 监 会”) 证监许可[2015]498 号 《关 于准予申万菱信申银万国传媒行业投资指数分级证券投资基金注册的批复》 核 准 , 由 申万 菱 信 基 金管 理 有 限 公司 依 照 《 中华 人 民 共 和国 证 券 投 资基 金 法 》 和《 申 万 菱 信申 银 万 国 传 媒 行 业投 资 指 数 分级 证 券 投 资基 金 基 金 合同 》 负 责 公开 募 集 。 本基 金 为 契 约型 开 放 式 ,存 续 期 限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 522,701,984.62 元, 业经普华永道中天会计师事 务所( 特殊普通合伙) 普华永道中天验字(2015) 第 626 号验资报 告予以验证。 经向中国证监会备案, 《 申 万菱信申银万国传媒行业投资指数分级证券 投资基金基金合同》于 2015 年 5 月 29 日正式生效,基 金合同生效日的基金份额总额为 522,741,381.41 份基金份额, 其中认购资金利息折合 39,396.79 份基 金 份 额 。 本基 金 的 基 金管 理 人 为 申万 菱 信 基 金管 理 有 限 公司 , 基 金 托管 人 为 上 海银 行 股 份 有限 公 司 ( 以下简称“ 上 海银行”) 。 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 23 页共 59 页 根 据 《 申 万菱 信 基 金 管理 有 限 公 司关 于 修 改 申万 菱 信 申 银万 国 传 媒 行业 投 资 指 数分 级 证 券 投资 基金基金名称及基金合同的公告》 , 鉴于“ 申银万 国传媒行业投资指数” 的名称自 2015 年 8 月 3 日起 变更为“ 中证 申万传媒行业投资指数” 。 经与基金托管人协商一致, 本 基金的基金名称将由“ 申万 菱 信 申 银 万 国 传 媒 行 业 投 资 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金” 修改为“ 申 万 菱 信 中 证 申 万 传 媒 行 业 投 资 指 数 分 级 证 券投资基金” 。 根 据 《 申 万菱 信 中 证 申万 传 媒 行 业投 资 指 数 分级 证 券 投 资基 金 基 金 合同 》 和 申 万菱 信 中 证 申万 传 媒 行 业 投资 指 数 分 级证 券 投 资 基金 招 募 说 明书 》 的 规 定, 本 基 金 的基 金 份 额 包括 申 万 菱 信中 证 申 万传媒行业投资指数分级证券投资基金之基础份额( 以下简称“ 申万传媒 份额”) 、 申万菱信中证申万传 媒行业投资指数分级证券投资基金之稳健收益类份额( 以下简称“ 申万传 媒 A 份额”) 及申万菱信中证 申万传媒行业投资指数分级证券投 资基金之积极进取类份额( 以下简称“ 申万传媒 B 份额”) 。申万传 媒份额只接受场内与场外的申购和赎回, 但不上市交易。 申万传媒 A 份额与申万传媒 B 份额 只可上 市交易,不可单独进行申购或赎回。投资者可选择将其在场内申购的申万传媒份额按 1:1 的 比例分 拆成申万传媒 A 份额和申万传媒 B 份额, 但不得申请将其场外申购的申万传媒份额进行分拆。 投资 者可将其持有的场外申万传媒份额跨系统转托管至场内并申请将其分拆成申万传媒 A 份额和申万传 媒 B 份额后 上市交易, 也可按 1:1 的 配比将其持有的申万传媒 A 份额和申万传媒 B 份额申请合并为 场内的申万传媒份额 。 申万传媒 A 份额与申万传媒 B 份额 的基金份额净值按如下原则计算: 一份申万传媒 A 份额的参 考净值与一份申万传媒 B 份额的参 考净值之和等于两份申万传媒份额的净值; 申万传媒 A 份额每日 获得日基准收益,申万传媒 A 份额实际的投资盈亏都由申万传媒 B 份 额分享与承担。 本 基 金 定 期进 行 份 额 折算 。 在 每 个运 作 周 年 的结 束 日 , 本基 金 根 据 基金 合 同 的 规定 对 申 万 传媒 A 份额和申万传媒份额进行定期份额折算。 将申万传媒 A 份额在运作周年结束日的份额参考净值超 出本金 1.0000 元部分, 折算为场内申万传媒份额分配给申万传媒 A 份额持有人。申万传媒份额持 有人 持有的每 2 份申万 传媒份额将按 1 份申万 传媒 A 份额 获得新增申万传媒份额的分配。经过上 述份额折算,申万传媒 A 份额和申万传媒份额的基金份额净值将相应调整。 本 基 金 还 进行 不 定 期 份额 折 算 。 不定 期 份 额 折算 分 以 下 两种 情 况 : 当申 万 传 媒 份额 的 基 金 份额 净值大于或等于人民币 1.5000 元时, 基金管理人将根据基金合同的规定对申万传媒份额和申万传媒 B 份额进行 份额折算, 份额折算后申万传媒 B 份额与申万传媒 A 份额保持 1:1 配 比, 将申万传媒 B 份额的基金份额参考净值超过申万传媒 A 份额的基金份额参考净值的部分, 折算成场内的申万传媒 份额,折 算后申万传媒份额的基金份额净值、申万传媒 B 份额的基金份额净值与折算基准日申万传 媒 A 份额的 基金份额净值三者相等;当申万传媒 B 份额的基金份额参考净值达到或跌破 0.2500 元申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 24 页共 59 页 时, 基金管理人将根据基金合同的规定对申万传媒份额、 申万传媒 A 份额和申万传媒 B 份额 进行份 额折算,份额折算后本基金将确保申万传媒 A 份额和申万传媒 B 份额的份额数比例为 1:1 ,份 额折 算后申万传媒份额的基金份额净值、 申万传媒 A 份额和申万传媒 B 份额 的基金份额参考净值均调整 为 1.0000 元。 经深圳证券交易所深证上[2015]246 号文审核同意, 本基 金申万传媒 A 份额 171,917,513.00 份和 申万传媒 B 份额 171,917,513.00 份于 2015 年 6 月 10 日上市交 易。 根 据 《 中 华人 民 共 和 国证 券 投 资 基金 法 》 和 《申 万 菱 信 中证 申 万 传 媒行 业 投 资 指数 分 级 证 券投 资 基 金 基 金合 同 》 的 有关 规 定 , 本基 金 的 投 资范 围 为 具 有良 好 流 动 性的 金 融 工 具, 包 括 国 内依 法 发 行 上 市 的 股票 、 债 券 、权 证 、 股 指期 货 、 资 产支 持 证 券 以及 法 律 法 规或 中 国 证 监会 允 许 本 基金 投 资 的其他金融工具( 但须符合中国证监会相关规定) 。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种, 基 金 管 理 人在 履 行 适 当程 序 后 , 可以 将 其 纳 入投 资 范 围 。本 基 金 所 持有 的 股 票 市值 和 买 入 、卖 出 股 指期货合约价值, 合计( 轧差计算) 占基金资产的比例为 85% -95% , 其中 投资于股票的资产不低于基 金资产的 85% ,投资于标的指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80% ;每 个交 易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后, 应当保持不低于基金资产净值 5% 的现金 或到 期日在一年以内的政府债券。 自基金合同生效日至 2015 年 8 月 2 日, 本 基金的业绩比较基准为: 申 银 万 国 传 媒 行 业 投 资 指 数 收 益 率× 95% + 银 行 同 业 存 款 利 率× 5% 。 根 据 本 基 金 的 基 金 管 理 人 于 2015 年 8 月 3 日 发布的《申万菱信基金管理有限公司关于修改申万菱信申银万国传媒行业投资指数分级 证券投资基金基金名称及基金合同的公告》 , 自 2015 年 8 月 3 日期, 本基 金的业绩比较基准变更为: 中证申万传媒行业投资指数收益率× 95% +银行同 业存款利率× 5% 。 本财务报表由本基金的基金管理人申万菱信基金管理有限公司于 2016 年 3 月 28 日 批准报出。 7.4.2 会计 报表 的 编 制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准 则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称“ 企 业会计准则”) 、 中国证 监会颁布的 《证券投资基金 信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》、中国证券投资基金业协会( 以下简称“ 中国 基金业协会”) 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 、 《 申 万 菱 信 中 证 申 万 传 媒 行 业 投 资 指 数 分级证券投资基金 基金 合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列 示的中国证监会、中国基金业协会发布 的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 25 页共 59 页 本基金 2015 年 5 月 29 日( 基金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日止期间财务报表符合企业会计 准则的要求,真实、完整地反映了 本基金 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年 5 月 29 日( 基 金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要 会计 政 策 和会计 估 计 7.4.4.1 会 计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。 本期财务报表的实际编制期间为 2015 年 5 月 29 日( 基金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日止 期间。 7.4.4.2 记账本 位 币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资 产 和 金融负 债 的 分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、 可 供 出 售 金融 资 产 及 持有 至 到 期 投资 。 金 融 资产 的 分 类 取决 于 本 基 金对 金 融 资 产的 持 有 意 图和 持 有 能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本 基 金 目 前以 交 易 目 的持 有 的 股 票投 资 和 债 券投 资 分 类 为以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金 融 资产 。 以 公 允价 值 计 量 且其 公 允 价 值变 动 计 入 损益 的 金 融 资产 在 资 产 负债 表 中 以 交易 性 金 融资产列示。 本 基 金 持 有的 其 他 金 融资 产 分 类 为应 收 款 项 ,包 括 银 行 存款 和 其 他 各类 应 收 款 项等 。 应 收 款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金 融 负 债 于初 始 确 认 时分 类 为 : 以公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 负债 及 其 他 金融 负 债 。 本 基金 目 前 暂 无金 融 负 债 分类 为 以 公 允价 值 计 量 且其 变 动 计 入当 期 损 益 的金 融 负 债 。本 基 金 持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资 产 和 金融负 债 的 初始确 认 、 后续计 量 和 终止确 认 金 融 资 产 或金 融 负 债 于本 基 金 成 为金 融 工 具 合同 的 一 方 时, 按 公 允 价值 在 资 产 负债 表 内 确 认。 以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金 融资 产 , 取 得时 发 生 的 相关 交 易 费 用计 入 当 期 损益 ; 对申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 26 页共 59 页 于 支 付 的 价款 中 包 含 的债 券 起 息 日或 上 次 除 息日 至 购 买 日止 的 利 息 ,单 独 确 认 为应 收 项 目 。应 收 款 项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对 于 以 公 允价 值 计 量 且其 变 动 计 入当 期 损 益 的金 融 资 产 ,按 照 公 允 价值 进 行 后 续计 量 ; 对 于应 收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满 足下列条件 之一的,予 以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止; (2) 该金融资产已转移, 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该 金 融 资 产已 转 移 , 虽然 本 基 金 既没 有 转 移 也没 有 保 留 金融 资 产 所 有权 上 几 乎 所有 的 风 险 和报 酬 , 但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当 金 融 负 债的 现 时 义 务全 部 或 部 分已 经 解 除 时, 终 止 确 认该 金 融 负 债或 义 务 已 解除 的 部 分 。终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资 产 和 金融负 债 的 估值原 则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值; 估值日无交易, 但最近 交 易 日 后 经济 环 境 未 发生 重 大 变 化且 证 券 发 行机 构 未 发 生影 响 证 券 价格 的 重 大 事件 的 , 按 最近 交 易 日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具, 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化, 参考 类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场, 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有 可靠性的估 值 技 术 确 定公 允 价 值 。估 值 技 术 包括 参 考 熟 悉情 况 并 自 愿交 易 的 各 方最 近 进 行 的市 场 交 易 中 使 用 的价 格 、 参 照实 质 上 相 同的 其 他 金 融工 具 的 当 前公 允 价 值 、现 金 流 量 折现 法 和 期 权定 价 模 型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资 产 和 金融负 债 的 抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金 1) 具有抵 销已确认金额 的法定权利且该种法定权利现在是可执行的; 且 2) 交易双 方准备按净额结算时, 金融资产与金融负 债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基 金 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 27 页共 59 页 实 收 基 金 为对 外 发 行 基金 份 额 所 募集 的 总 金 额在 扣 除 损 益平 准 金 分 摊部 分 后 的 余额 。 由 于 基金 份 额 折 算 引起 的 实 收 基金 份 额 变 动于 基 金 份 额折 算 日 根 据折 算 前 的 基金 份 额 数 及确 定 的 折 算比 例 计 算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8 损益平 准 金 损 益 平 准 金包 括 已 实 现平 准 金 和 未实 现 平 准 金。 已 实 现 平准 金 指 在 申购 或 赎 回 基金 份 额 时 ,申 购 或 赎 回 款项 中 包 含 的按 累 计 未 分配 的 已 实 现损 益 占 基 金净 值 比 例 计算 的 金 额 。未 实 现 平 准金 指 在 申 购 或 赎 回基 金 份 额 时, 申 购 或 赎回 款 项 中 包含 的 按 累 计未 实 现 损 益占 基 金 净 值比 例 计 算 的金 额 。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。 7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认和 计 量 股 票 投 资 在持 有 期 间 应取 得 的 现 金股 利 扣 除 由上 市 公 司 代扣 代 缴 的 个人 所 得 税 后的 净 额 确 认为 投 资 收 益 。债 券 投 资 在持 有 期 间 应取 得 的 按 票面 利 率 或 者发 行 价 计 算的 利 息 扣 除在 适 用 情 况下 由 债 券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金 融资 产 在 持 有期 间 的 公 允价 值 变 动 确认 为 公 允 价值 变 动 损 益 ;于 处 置 时 ,其 处 置 价 格与 初 始 确 认金 额 之 间 的差 额 确 认 为投 资 收 益 ,其 中 包 括 从公 允 价 值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应 收 款 项 在持 有 期 间 确认 的 利 息 收入 按 实 际 利率 法 计 算 ,实 际 利 率 法与 直 线 法 差异 较 小 的 则按 直线法计算。 7.4.4.10 费 用的 确 认 和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其 他 金 融 负债 在 持 有 期间 确 认 的 利息 支 出 按 实际 利 率 法 计算 , 实 际 利率 法 与 直 线法 差 异 较 小的 则按直线法计算。 7.4.4.11 基 金的 收 益 分配政 策 本基金(包括申万传媒份额、申万传媒 A 份额、申万传媒 B 份额)不 进行收益分配。 7.4.4.12 分 部报 告 本 基 金 以 内部 组 织 结 构、 管 理 要 求、 内 部 报 告制 度 为 依 据确 定 经 营 分部 , 以 经 营分 部 为 基 础确 定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分: (1) 该组成部分 能够在日常活动中产生收入、 发生费用; (2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 28 页共 59 页 果, 以决定向其配置资源、 评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现 金 流 量 等 有关 会 计 信 息。 如 果 两 个或 多 个 经 营分 部 具 有 相似 的 经 济 特征 , 并 且 满足 一 定 条 件的 , 则 合并为一个经营分 部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其 他重 要 的 会计政 策 和 会计估 计 根 据 本 基 金的 估 值 原 则和 中 国 证 监会 允 许 的 基金 行 业 估 值实 务 操 作 ,本 基 金 确 定以 下 类 别 股票 投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1) 对 于 证 券交 易 所 上 市的 股 票 和 债券 , 若 出 现重 大 事 项 停牌 或 交 易 不活 跃( 包 括 涨跌 停 时 的 交 易不活跃) 等情况, 本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《 关于进一步规范证券投资基金估值业务 的指导意见》 , 根据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》 提供的 指数收益法等估值技术进行估值。 (2) 对 于 在 证券 交 易 所 上市 或 挂 牌 转让 的 固 定 收益 品 种( 可 转换 债 券 、 资产 支 持 证 券和 私 募 债 券 除外) ,按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季 度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明 7.4.5.1 会计政 策 变 更的说 明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估 计 变 更的说 明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更 正 的 说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《关于 开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号 《关于实 施上市公司股息 红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于 上市公司股息红利差别化个 人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 29 页共 59 页 (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围, 不征收营业税。 基金买卖股票、 债券的差 价收入不予征收营业税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入, 包括买卖股票、 债券的差价收入, 股权的股息、 红利收入, 债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对 基 金 取得 的 企 业 债券 利 息 收 入, 应 由 发 行债 券 的 企 业在 向 基 金 支付 利 息 时 代扣 代 缴 20% 的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得, 持股期限在 1 个 月以内( 含 1 个月) 的, 其 股 息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的,暂减按 50% 计 入应 纳 税所得额;持股期限超过 1 年的 ,于 2015 年 9 月 8 日 前暂减按 25% 计入应纳税所得额,自 2015 年 9 月 8 日 起,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收 入 , 按 照 上述 规 定 计 算纳 税 , 持 股时 间 自 解 禁日 起 计 算 ;解 禁 前 取 得的 股 息 、 红利 收 入 继 续暂 减 按 50% 计入应纳 税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重要 财务 报 表 项目的 说 明 7.4.7.1 银行存 款 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 活期存款 16,285,215.22 定期存款 - 其他存款 - 合计 16,285,215.22 7.4.7.2 交易性 金 融 资产 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 152,267,759.61 136,922,331.51 -15,345,428.10 贵金属投资- 金交所黄金合约 - - - 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 30 页共 59 页 债券 交易所市场 184,800.00 184,800.00 - 银行间市场 - - - 合计 184,800.00 184,800.00 - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 152,452,559.61 137,107,131.51 -15,345,428.10 7.4.7.3 衍生金 融 资 产/ 负债 无余额。 7.4.7.4 买入返 售 金 融资产 7.4.7.4.1 各项 买 入 返售金 融 资 产期末 余 额 无余额。 7.4.7.4.2 期末 买 断 式逆回 购 交 易中取 得 的 债券 无余额。 7.4.7.5 应收利 息 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 3,690.61 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 28.35 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 362.67 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 31 页共 59 页 合计 4,081.63 7.4.7.6 其他资 产 无余额。 7.4.7.7 应付交 易 费 用 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 69,140.36 银行间市场应付交易费用 - 合计 69,140.36 7.4.7.8 其他负 债 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 9,690.81 其他应付款 - 应付指数使用费 7,174.35 预提费用 200,000.00 合计 216,865.16 7.4.7.9 实收基 金 金额单位:人民币元 项目 本期 2015 年 5 月 29 日(基金 合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 522,741,381.41 522,741,381.41 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 32 页共 59 页 本期申购 225,367,557.22 225,367,557.22 本期赎回(以“-” 号填列 ) -248,394,679.16 -248,394,679.16 2015 年 7 月 9 日基金拆分/ 份额折算前 499,714,259.47 499,714,259.47 基金拆分/ 份额折算调整 -199,223,841.88 — 本期申购 128,830,867.22 214,244,647.09 本期赎回(以“-” 号填列 ) -302,174,081.65 -502,513,086.41 本期末 127,147,203.16 211,445,820.15 注:1. 本基 金自 2015 年 5 月 18 日至 2015 年 5 月 25 日止期间 公开发售, 共募集有效净认购资 金 522,701,984.62 元。根 据《申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金基金合同》的 规定,本基金募集期内认购资金产生的利息收入计 39,396.79 元,折算为 计 39,396.79 份基金份额, 归基金份额持有人所有。 2. 根据 《申 万菱信基金管理有限公司申万菱信申银万国传媒行业投资指数分级证券投资基金开 放日常申购、 赎回、 转 换及定期定额投资业务公 告》 的相关规定, 本基金于 2015 年 5 月 29 日( 基金 合同生效日) 至 2015 年 6 月 9 日止期 间暂不向投资人开放基金交易。申购业务、赎回业务和转换业 务自 2015 年 6 月 10 日起 开始办理。 3. 本基金 于 2015 年 7 月 8 日进行不定 期份额折算,对申万传媒份额、申万传媒 A 份额和申万 传媒 B 份额 按照基金合同规定的不定期份额折算方法进行份额调整。根据《关于申万菱信申银万国 传媒行业投资指数分级证券投资基金不定期份额折算结果及恢复交易的公告》,折算前申万传媒份 额为 158,995,499.33 份, 申万传媒 A 份额为 170,360,002.00 份 ,申万传媒 B 份额为 170,360,002.00 份; 折算后申万传媒份额为 233,437,405,45 份, 申万传媒 A 份额为 33,527,128.00 份, 申万传媒 B 份 额为 33,527,128.00 份。 7.4.7.10 未 分配 利 润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期利润 -153,518,783.60 -15,345,428.10 -168,864,211.70 本期基金份额交易产生的变动数 64,350,101.35 43,997,163.45 108,347,264.80 其中:基金申购款 -82,656,432.98 -15,288,489.67 -97,944,922.65 基金赎回款 147,006,534.33 59,285,653.12 206,292,187.45 本期已分配利润 - - - 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 33 页共 59 页 本期末 -89,168,682.25 28,651,735.35 -60,516,946.90 7.4.7.11 存 款利 息 收 入 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 5 月 29 日(基金 合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 209,966.38 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 10,568.54 其他 5,734.04 合计 226,268.96 7.4.7.12 股 票投 资 收 益 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 5 月 29 日 (基金 合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 502,802,110.80 减:卖出股票成本总额 653,357,539.75 买卖股票差价收入 -150,555,428.95 7.4.7.13 债 券投 资 收 益 无。 7.4.7.14 贵 金属 投 资 收益 无。 7.4.7.15 衍 生工 具 收 益 无。 7.4.7.16 股 利收 益 单位:人民币元 项目 本期 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 34 页共 59 页 2015 年5 月29日(基金合同生效日) 至2015 年12 月31日 股票投资产生的股利收益 408,114.32 基金投资产生的股利收益 - 合计 408,114.32 7.4.7.17 公 允价 值 变 动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2015 年5 月29日(基金合同生效日) 至2015 年12 月31日 1. 交易性金融 资产 -15,345,428.10 —— 股票投资 -15,345,428.10 —— 债券投资 - —— 资产支持证券投资 - —— 基金投资 - —— 贵金属投资 - —— 其他 - 2. 衍生工具 - —— 权证投资 - 3. 其他 - 合计 -15,345,428.10 7.4.7.18 其 他收 入 单位:人民币元 项目 本期 2015 年5 月29日(基金合同生效日)至2015 年12 月31日 基金赎回费收入 - 其他 1,435.04 合计 1,435.04 7.4.7.19 交 易费 用 单位:人民币元 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 35 页共 59 页 项目 本期 2015 年5 月29日(基金合同生效日)至2015 年12 月31日 交易所市场交易费用 1,815,826.70 银行间市场交易费用 - 合计 1,815,826.70 7.4.7.20 其 他费 用 单位:人民币元 项目 本期 2015 年5 月29日(基金合同生效日) 至2015 年12 月31日 审计费用 60,000.00 信息披露费 140,000.00 银行汇划费 249.80 指数使用费 24,485.84 上市年费 35,000.00 其他 30,000.00 合计 289,735.64 注:本基金的指数使用费从基金财产中列支。在通常情况下,指数许可使用费按前一日的基金 资产净值的 0.02% 的 年费 率计提, 逐日累计, 每季支付一次。 若季度指数使用费下限( 人民币 5 万元) 大于按基金资产净值提取的季度指数使用费,超过部分由基金管理人自行承担。 7.4.8 或有 事项 、 资 产负债 表 日 后事项 的 说 明 7.4.8.1 或有事 项 无。 7.4.8.2 资产负 债 表 日后事 项 无。 7.4.9 关联 方关 系 关联方名称 与本基金的关系 申万菱信基金管理有限公司 基金管理人 基金销售机构 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 36 页共 59 页 申万宏源证券有限公司 (以下简称“ 申万宏源” ) 基金管理人的股东 基金 代销机构 三菱 UFJ 信托银行株式会社 基金管理人的股东 上海银行 基金托管人 基金代销机构 申万菱信(上海)资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本 报告 期 及 上年度 可 比 期间的 关 联 方交易 7.4.10.1 通 过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易 7.4.10.1.1 股票 交 易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2015 年5 月29日(基金合同生效日)至2015 年12 月31日 成交金额 占当期股票成交总额的比例 申万宏源 1,308,396,750.16 100.00% 7.4.10.1.2 应支 付 关 联方的 佣 金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2015 年5 月29日(基金合同生效日)至2015 年12 月31日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 总额的比例 申万宏源 1,170,742.54 100.00% 69,140.36 100.00% 注:1 、上述 佣金按 市 场 佣 金 率 计 算 , 以 扣 除 由 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 收 取 的 证 管 费 、 经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。权证交易不计佣金。 2 、 该类佣金 协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服 务等。 7.4.10.2 关 联方 报 酬 7.4.10.2.1 基金 管 理 费 单位:人民币元 项目 本期 2015 年5 月29 日(基金合同生效日) 至2015 年12 月31日 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 37 页共 59 页 当期发生的基金应支付的管理费 1,224,294.27 其中:支付销售机构的客户维护费 157,865.68 注: 支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 1% 计提, 逐日累计至每月月底, 按月 支付。其计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值*1%/ 当年天数。 7.4.10.2.2 基金 托 管 费 单位:人民币元 项目 本期 2015 年5 月29 日(基金合同生效日) 至2015 年12 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 269,344.71 注:支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.22% 的 年费 率计提,逐日累计至每 月月底,按月支付。其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值*0.22%/ 当年天数。 7.4.10.3 与 关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。 7.4.10.4 各 关联 方 投 资本基 金 的 情况 7.4.10.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况 本报告期内,本基金管理人未发生运用固有资金投资本基金的情况。 7.4.10.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况 本期末,除基金管理人之外的其他关联方,未发生投资本基金的情况。 7.4.10.5 由 关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2015 年5 月29日(基金合同生效日)至2015 年12 月31日 期末余额 当期利息收入 上海银行 16,285,215.22 209,966.38 注:本基金的银行活期存款由基金托管人上海银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本 基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 38 页共 59 页 本报告期内本基金在承销期内无参与关联方承销证券的情况。 7.4.11 利 润分 配 情 况 本基金( 包括申万传媒份额、传媒业 A 份额和传媒业 B 份额) 不进行收益分配。 7.4.12 期 末(2015 年 12 月 31 日 ) 本基 金 持 有的流 通 受 限证券 7.4.12.1 因 认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1 受 限证券类别:债券 证券代码 证券名称 成功认购日 可流通日 流通受 限类型 认购价格 期末估 值单价 数量( 单 位:张) 期末 成本总额 期末 估值总额 备 注 123001 蓝标转债 2015-12-21 2016-01-18 新债 100.00 100.00 1,848.00 184,800.00 184,800.00 - 注:基金可使用以基金名义开 设 的 股 票 账 户 , 选 择 网 上 或 者 网 下 一 种 方 式 进 行 新 股/ 新债申购。 其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股/ 新债, 根 据基金与上市公司所签订申购协议的规定, 在新股/ 新债上市后的约定期限内不能自由转让; 基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股/ 新债, 从新股/ 新债获配日至新股/ 新债上市日之间不能自由转让。 7.4.12.2 期 末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票 金额单位:人民币元 股票代码 股票名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌开 盘单价 数量 ( 单位: 股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备 注 600880 博瑞传播 2015-09-16 重大事项 11.37 2016-01-18 8.25 140,114.00 2,509,040.35 1,593,096.18 - 002174 游族网络 2015-07-23 重大事项 84.40 2016-02-15 80.58 18,244.00 2,626,750.08 1,539,793.60 - 300043 互动娱乐 2015-12-17 重大事项 15.80 - - 102,605.00 1,817,418.83 1,621,159.00 - 300104 乐视网 2015-12-07 重大事项 60.18 - - 206,079.00 11,781,836.77 12,401,834.22 - 300336 新文化 2015-12-24 重大事项 42.00 - - 35,426.00 1,422,346.37 1,487,892.00 - 注: 本基金截至 2015 年 12 月 31 日止 持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停 牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 7.4.12.3 期 末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券 截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止 ,本基金无债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额, 无相关抵押债券。 7.4.13 金 融工 具 风 险及管 理 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 39 页共 59 页 本 基 金 为 指数 型 基 金 。本 基 金 投 资的 金 融 工 具主 要 包 括 股票 投 资 、 债券 投 资 等 。与 这 些 金 融工 具有关的风险,以及本基金管理人管理这些风险所采取的风险管理政策如下所述。 7.4.13.1 风 险管 理 政 策和组 织 架 构 本 基 金 为 指数 型 基 金 ,属 于 中 高 风险 品 种 , 采用 完 全 复 制策 略 , 跟 踪中 证 申 万 传媒 行 业 投 资指 数 。 本 基 金管 理 人 从 事风 险 管 理 的主 要 目 标 是争 取 将 以 上风 险 控 制 在限 定 的 范 围之 内 , 使 本基 金 在 风险和收益之间取得最佳的平衡以实现与跟踪指数相同的风险收益目标。 本 基 金 管 理人 已 制 定 针对 以 上 金 融工 具 风 险 的管 理 政 策 和控 制 制 度 ,并 且 形 成 了由 本 基 金 管理 人 在 公 司 层面 建 立 的 风险 管 理 委 员会 以 及 在 董事 会 层 面 建立 的 风 险 控制 委 员 会 负责 对 与 所 投资 金 融 工 具 相 关 的风 险 类 型 、管 理 政 策 和各 种 投 资 限制 的 定 期 回顾 、 评 估 和修 改 , 本 基金 管 理 人 的风 险 管 理部门负责具体落实和日常跟踪的工作机制。 本 基 金 管 理人 对 于 金 融工 具 的 风 险管 理 方 法 主要 是 通 过 定性 分 析 和 定量 分 析 的 方法 去 估 测 各种 风 险 产 生 的可 能 损 失 。从 定 性 分 析的 角 度 出 发, 判 断 风 险损 失 的 严 重程 度 和 出 现同 类 风 险 损失 的 频 度 。 而 从 定量 分 析 的 角度 出 发 , 根据 本 基 金 的投 资 目 标 ,结 合 基 金 资产 所 运 用 金融 工 具 特 征通 过 特 定 的 风 险 量化 指 标 、 模型 , 日 常 的量 化 报 告 ,确 定 风 险 损失 的 限 度 和相 应 置 信 程度 , 及 时 可靠 地 对 各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 本 基 金 面 临的 主 要 风 险包 括 : 信 用风 险 、 流 动性 风 险 和 市场 风 险 。 与本 基 金 相 关的 市 场 风 险主 要是利率风险和其他价格风险。 7.4.13.2 信 用风 险 信 用 风 险 是指 金 融 工 具的 一 方 到 期无 法 履 行 约定 义 务 致 使本 基 金 遭 受损 失 的 风 险。 本 基 金 的信 用风险主要来源于金融工具的发行者或是交易对手不能履行约定义务而产生。 对 于 发 行 者的 信 用 风 险控 制 , 本 基金 管 理 人 主要 通 过 对 投资 品 种 的 信用 等 级 评 估来 选 择 适 当的 投 资 对 象 来管 理 。 于 资产 负 债 表 日, 由 于 本 基金 均 投 资 于信 用 等 级 良好 的 债 券 ,所 以 本 基 金管 理 人 认为本基金与债券发行者关的信用风险不重大。 本 基 金 的 银 行 存 款 存 放 在 本 基 金 的 托 管 行 - 上 海 银 行 , 因 而 本 基 金 管 理 人 认 为 与 该 银 行 相 关 的 信用风险不重大。 本 基 金 在 交易 所 进 行 的交 易 均 与 中国 证 券 登 记结 算 有 限 责任 公 司 完 成债 券 等 投 资品 种 的 交 收和 款 项 清 算 ,因 此 违 约 风险 发 生 的 可能 性 很 小 ,本 基 金 管 理人 认 为 在 交易 所 进 行 的交 易 涉 及 的信 用 风 险不重大。 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 40 页共 59 页 对 于 银 行 间债 券 等 品 种的 交 易 , 本基 金 管 理 人主 要 通 过 事前 检 查 、 控制 交 易 对 手信 用 及 交 割方 式来管理风险。 7.4.13.3 流 动性 风 险 流 动 性 风 险是 指 在 履 行与 金 融 负 债有 关 的 义 务时 遇 到 资 金短 缺 的 风 险。 本 基 金 的流 动 性 风 险主 要 来 源 于 开放 式 基 金 每日 兑 付 赎 回资 金 的 流 动性 风 险 , 以及 因 部 分 投资 品 种 交 易不 活 跃 而 出现 的变 现风险以及因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理价格变现投资的风险。 本 基 金 管 理人 对 于 流 动性 风 险 管 理的 目 标 是 监控 基 金 组 合流 动 性 指 标, 确 保 市 场出 现 剧 烈 波动 时,基金仍能应付大量赎回和其他负债,灵活调整组合结构,而且不影响组合估值。 针对兑付赎回资金的流动性风险, 本基金管理人对基金申购赎回状况进行严密监控和分析预测, 保持基金投资组合中的流动性资产与之相匹配。 此外, 本基金管理人在基金合同约定巨额赎回条款, 设 计 了 非 常情 况 下 赎 回资 金 的 处 理模 式 , 控 制因 开 放 模 式带 来 的 流 动性 风 险 , 有效 保 障 基 金持 有 人 利益。 针对投资交易品种变现的流动性风险, 本基金管理人每日监控和预测本基金的各项流动性指标, 包 括 组 合 持仓 集 中 度 指标 、 基 金 组合 在 短 时 间内 变 现 能 力的 综 合 指 标、 组 合 持 仓中 变 现 能 力较 差 的 品 种 的 比 例控 制 和 受 限制 流 通 股 票的 总 量 控 制, 通 过 指 标来 持 续 地 评估 、 选 择 、跟 踪 和 控 制基 金 投 资 的 流 动 性风 险 。 同 时, 本 基 金 在需 要 时 可 通过 卖 出 回 购金 融 资 产 方式 融 入 短 期资 金 , 以 缓解 流 动 性风险。 本 基 金 所 持大 部 分 交 易性 金 融 资 产在 证 券 交 易所 上 市 , 其余 是 流 动 性较 好 的 可 在银 行 间 同 业市 场 交 易 的 金融 资 产 工 具、 银 行 存 款和 结 算 备 付金 , 因 此 比较 容 易 变 现来 满 足 投 资者 对 于 基 金资 产的 赎回。除附注 7.4.12 披 露的流通受限不能自由转让的基金资产外,本基金未持有其他有重大流动性 风 险 的 投 资品 种 。 从 本基 金 资 产 和负 债 的 情 况来 看 , 本 基金 管 理 人 认为 本 基 金 面临 的 流 动 性风 险 较 小。 本 基 金 所 持有 的 全 部 金融 负 债 的 合约 约 定 到 期日 均 为 一 个月 以 内 且 不计 息 , 可 赎回 基 金 份 额净 值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4 市 场风 险 市 场 风 险 是指 基 金 所 持金 融 工 具 的公 允 价 值 或未 来 现 金 流量 因 所 处 市场 各 类 价 格因 素 的 变 动而 发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率 风 险 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 41 页共 59 页 利 率 风 险 是指 利 率 敏 感性 金 融 工 具的 公 允 价 值及 将 来 现 金流 受 市 场 利率 变 动 而 发生 波 动 的 风险 。 于 资 产 负 债表 日 , 本 基金 持 有 的 大部 分 金 融 资产 和 金 融 负债 不 计 息 ,因 此 本 基 金的 收 入 及 经营 活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、 存出保证金及债券投资等。 7.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞口 单位:人民币元 本期末 2015 年 12 月 31 日 1 个月以内 1-3 个月 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 16,285,215.22 - - - 16,285,215.22 存出保证金 732,584.78 - - - 732,584.78 交易性金融资产 - - 184,800.00 136,922,331.51 137,107,131.51 应收利息


- - - 4,081.63 4,081.63 应收申购款 - - - 60,735.04 60,735.04 资产总计 17,017,800.00 - 184,800.00 136,987,148.18 154,189,748.18 负债








应付证券清算款 - - - 801,854.24 801,854.24 应付赎回款 - - - 2,013,278.25 2,013,278.25 应付管理人报酬 - - - 130,931.89 130,931.89 应付托管费 - - - 28,805.03 28,805.03 应付交易费用 - - - 69,140.36 69,140.36 其他负债 - - - 216,865.16 216,865.16 负债总计 - - - 3,260,874.93 3,260,874.93 利率敏感度缺口 17,017,800.00 - 184,800.00 133,726,273.25 150,928,873.25 注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰 早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利 率 风 险的敏 感 性 分析 于 2015 年 12 月 31 日 ,本 基 金 持 有 交 易 性 债 券 投 资 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 为 0.12% , 因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇 风 险 外 汇 风 险 是指 金 融 工 具的 公 允 价 值或 未 来 现 金流 量 因 外 汇汇 率 变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本 基金 的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他 价 格 风险 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 42 页共 59 页 基 金 的 其 他价 格 风 险 是指 以 交 易 性金 融 资 产 的公 允 价 值 受市 场 利 率 和外 汇 汇 率 以外 的 市 场 价格 因 素 变 动 发生 波 动 的 风险 , 该 风 险可 能 与 特 定投 资 品 种 相关 , 也 有 可能 与 整 体 投资 品 种 相 关。 本 基 金 的 市 场 价格 风 险 主 要来 源 于 本 基金 投 资 的 股权 和 债 权 工具 的 未 来 价格 可 能 受 到一 般 市 场 波动 或 是 其他影 响 个别 股 权 工 具价 值 的 特 定风 险 影 响 。由 于 本 基 金是 一 只 中 高风 险 的 指 数型 基 金 , 投资 于 股 票资产不低于基金资产的 85% ,其 中,投资于标的指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基 金资产的 80% ,所以存在很高的其他价格风险。 本 基 金 股 票投 资 采 取 完全 复 制 策 略, 即 按 照 标的 指 数 的 成分 股 构 成 及其 权 重 构 建基 金 股 票 投资 组 合 。 当 预期 成 分 股 发生 调 整 , 成分 股 发 生 分红 、 配 股 、增 发 等 行 为, 以 及 因 基金 的 申 购 和赎 回 对 本 基 金 跟 踪标 的 指 数 的效 果 可 能 带来 影 响 时 ,本 基 金 管 理人 会 对 投 资组 合 进 行 适当 调 整 , 以便 实 现 对跟踪误差的有效控制。 本基金管理人日常主要运用跟踪误差、 标准差、beta 值、VAR 等指标对基金进行风险度量, 有 效监控基金的投资组合面临的市场价格风险。 7.4.13.4.3.1 其 他 价 格风险 敞 口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资产净值比例(% ) 交易性金融资产-股票投资 136,922,331.51 90.72 交易性金融资产—基金投资 - - 交易性金融资产-债券投资 184,800.00 0.12 交易性金融资产-贵金属投资 - - 衍生金融资产-权证投资 - - 合计 137,107,131.51 90.84 7.4.13.4.3.2 其 他 价 格风险 的 敏 感性分 析 假设 1. 以中证申 万传媒行业投资指数为基准衡量其他价格风险 2 .其他市场 变量保持不变 分析


相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 本期末 2015 年 12 月 31 日 基准上升 5% 增加约 674 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 43 页共 59 页 基准下降 5% 减少约 674 7.4.14 有 助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公 允 价 值 计量 结 果 所 属的 层 次 , 由对 公 允 价 值计 量 整 体 而言 具 有 重 要意 义 的 输 入值 所 属 的 最低 层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2015 年 12 月 31 日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为 118,278,556.51 元 ,属于第二层次的余额为 18,828,575.00 元,无属 于第三层次的 余额。 (ii) 公允价值 所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券, 若出现重 大事项停牌、 交易不活 跃( 包括涨跌停时的交易不 活跃) 、 或属于非公开发行等情况, 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及 限 售 期 间 将相 关 股 票 和债 券 的 公 允价 值 列 入 第一 层 次 ; 并根 据 估 值 调整 中 采 用 的不 可 观 察 输入 值 对 于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2015 年 12 月 31 日, 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不 以 公 允 价值 计 量 的 金融 资 产 和 负债 主 要 包 括应 收 款 项 和其 他 金 融 负债 , 其 账 面价 值 与 公 允价 值相差很小。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。


申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 44 页共 59 页 §8


投 资 组合 报 告 8.1 期 末 基金资 产 组 合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(% ) 1 权益投资 136,922,331.51 88.80 其中:股票 136,922,331.51 88.80 2 固定收益投资 184,800.00 0.12 其中:债券 184,800.00 0.12 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 16,285,215.22 10.56 7 其他各项资产 797,401.45 0.52 8 合计 154,189,748.18 100.00 注:本基金未开通沪港通交易机制投资于港股。 8.2 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净 值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 7,424,010.96 4.92 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 591,782.40 0.39 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 45 页共 59 页 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 78,957,991.71 52.31 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 8,894,969.16 5.89 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 834,053.22 0.55 Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 40,219,524.06 26.65 S 综合 - - 合计 136,922,331.51 90.72 8.3 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有股票 投 资 明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 占基金资产净值 比例( %) 1 300104 乐视网 206,079.00 12,401,834.22 8.22 2 600637 东方明珠 307,695.00 11,658,563.55 7.72 3 300059 东方财富 199,058.00 10,356,987.74 6.86 4 300027 华谊兄弟 162,553.00 6,742,698.44 4.47 5 000917 电广传媒 189,700.00 5,038,432.00 3.34 6 600804 鹏博士 187,404.00 4,445,222.88 2.95 7 002292 奥飞动漫 84,500.00 4,369,495.00 2.90 8 000793 华闻传媒 274,700.00 4,128,741.00 2.74 9 000503 海虹控股 120,249.00 4,027,139.01 2.67 10 300058 蓝色光标 258,477.00 3,807,366.21 2.52 11 300315 掌趣科技 247,670.00 3,467,380.00 2.30 12 002400 省广股份 121,064.00 3,044,759.60 2.02 13 300113 顺网科技 29,248.00 2,964,869.76 1.96 14 601098 中南传媒 120,097.00 2,870,318.30 1.90 15 300383 光环新网 45,598.00 2,540,264.58 1.68 16 600037 歌华有线 116,418.00 2,506,479.54 1.66 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 46 页共 59 页 17 601929 吉视传媒 364,381.00 2,251,874.58 1.49 18 300251 光线传媒 73,553.00 2,227,920.37 1.48 19 300133 华策影视 72,927.00 2,172,495.33 1.44 20 600373 中文传媒 92,089.00 2,163,170.61 1.43 21 603000 人民网 92,426.00 2,108,237.06 1.40 22 300291 华录百纳 59,172.00 2,106,523.20 1.40 23 601928 凤凰传媒 127,769.00 2,035,360.17 1.35 24 600633 浙报传媒 99,000.00 1,864,170.00 1.24 25 000681 视觉中国 46,806.00 1,779,096.06 1.18 26 300043 互动娱乐 102,605.00 1,621,159.00 1.07 27 600880 博瑞传播 140,114.00 1,593,096.18 1.06 28 002095 生 意 宝 20,978.00 1,543,771.02 1.02 29 002174 游族网络 18,244.00 1,539,793.60 1.02 30 300336 新文化 35,426.00 1,487,892.00 0.99 31 300359 全通教育 16,741.00 1,441,734.92 0.96 32 002261 拓维信息 36,991.00 1,438,949.90 0.95 33 002555 顺荣三七 29,336.00 1,433,356.96 0.95 34 300288 朗玛信息 22,594.00 1,394,501.68 0.92 35 002181 粤 传 媒 77,551.00 1,229,183.35 0.81 36 600757 长江传媒 101,464.00 1,114,074.72 0.74 37 000504 南华生物 36,400.00 1,091,272.00 0.72 38 300226 上海钢联 20,700.00 1,049,490.00 0.70 39 600825 新华传媒 87,320.00 1,042,600.80 0.69 40 600831 广电网络 65,900.00 1,041,879.00 0.69 41 300392 腾信股份 25,600.00 1,024,512.00 0.68 42 601801 皖新传媒 30,434.00 994,583.12 0.66 43 300295 三六五网 19,172.00 950,931.20 0.63 44 000673 当代东方 26,159.00 912,949.10 0.60 45 002354 天神娱乐 9,500.00 911,810.00 0.60 46 600661 新南洋 21,602.00 834,053.22 0.55 47 300071 华谊嘉信 57,300.00 813,660.00 0.54 48 002148 北纬通信 34,141.00 778,756.21 0.52 49 600551 时代出版 33,714.00 766,993.50 0.51 50 300052 中青宝 26,145.00 757,943.55 0.50 51 002315 焦点科技 7,771.00 746,093.71 0.49 52 000156 华数传媒 21,500.00 705,200.00 0.47 53 600088 中视传媒 22,136.00 666,514.96 0.44 54 300148 天舟文化 37,700.00 663,520.00 0.44 55 000665 湖北广电 31,800.00 622,644.00 0.41 56 600386 北巴传媒 33,624.00 591,782.40 0.39 57 002238 天威视讯 25,700.00 570,540.00 0.38 58 601999 出版传媒 36,826.00 467,690.20 0.31 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 47 页共 59 页 8.4 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动 8.4.1 累计 买入 金 额 超出期末基 金资产 净 值 2 % 或前 20 名 的 股票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比 例(%) 1 300059 东方财富 94,374,542.80 62.53 2 300104 乐视网 88,674,736.34 58.75 3 600804 鹏博士 49,483,652.42 32.79 4 000503 海虹控股 38,203,187.31 25.31 5 300027 华谊兄弟 32,573,572.35 21.58 6 300315 掌趣科技 31,321,925.82 20.75 7 300058 蓝色光标 29,277,169.07 19.40 8 601098 中南传媒 24,178,349.46 16.02 9 600373 中文传媒 19,898,520.65 13.18 10 002400 省广股份 17,863,816.97 11.84 11 300148 天舟文化 17,029,195.46 11.28 12 300133 华策影视 16,481,151.99 10.92 13 603000 人民网 16,457,451.39 10.90 14 300251 光线传媒 15,559,973.20 10.31 15 600633 浙报传媒 15,117,736.11 10.02 16 601928 凤凰传媒 14,194,262.97 9.40 17 600880 博瑞传播 13,826,427.38 9.16 18 300359 全通教育 12,735,681.49 8.44 19 300291 华录百纳 12,025,976.08 7.97 20 300383 光环新网 11,526,102.50 7.64 21 300288 朗玛信息 11,374,759.75 7.54 22 600637 东方明珠 11,188,940.04 7.41 23 600825 新华传媒 11,138,855.00 7.38 24 002261 拓维信息 11,082,135.00 7.34 25 600757 长江传媒 10,976,200.28 7.27 26 002555 顺荣三七 10,912,975.10 7.23 27 000681 视觉中国 10,692,392.22 7.08 28 002095 生 意 宝 10,633,477.74 7.05 29 300043 互动娱乐 10,087,685.00 6.68 30 300295 三六五网 8,583,421.60 5.69 31 300336 新文化 7,328,886.90 4.86 32 600088 中视传媒 7,307,103.54 4.84 33 300052 中青宝 6,940,242.00 4.60 34 002148 北纬通信 6,808,885.60 4.51 35 002315 焦点科技 6,408,486.00 4.25 36 600661 新南洋 6,390,255.75 4.23 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 48 页共 59 页 37 601801 皖新传媒 6,234,756.00 4.13 38 000673 当代东方 6,234,521.18 4.13 39 600551 时代出版 6,012,906.63 3.98 40 300226 上海钢联 5,771,830.00 3.82 41 000917 电广传媒 5,677,700.00 3.76 42 002174 游族网络 5,190,066.48 3.44 43 002181 粤 传 媒 4,909,712.98 3.25 44 600386 北巴传媒 4,885,362.48 3.24 45 300418 昆仑万维 4,329,548.00 2.87 46 000793 华闻传媒 4,157,946.00 2.75 47 002739 万达院线 3,782,052.00 2.51 48 601999 出版传媒 3,482,203.00 2.31 8.4.2 累计 卖出 金 额 超出期末基 金资产 净 值 2 % 或前 20 名 的 股票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占 期末基金资产净值比例 (%) 1 300104 乐视网 60,768,994.00 40.26 2 300059 东方财富 52,452,620.85 34.75 3 600804 鹏博士 32,503,075.42 21.54 4 300027 华谊兄弟 24,171,906.21 16.02 5 000503 海虹控股 21,079,493.92 13.97 6 300315 掌趣科技 19,025,364.61 12.61 7 300058 蓝色光标 18,347,369.43 12.16 8 601098 中南传媒 16,900,157.22 11.20 9 300148 天舟文化 15,116,930.49 10.02 10 600373 中文传媒 13,866,067.13 9.19 11 300133 华策影视 11,445,459.63 7.58 12 300251 光线传媒 11,086,100.33 7.35 13 600880 博瑞传播 10,379,871.84 6.88 14 601928 凤凰传媒 10,196,674.68 6.76 15 603000 人民网 10,016,749.59 6.64 16 600633 浙报传媒 9,757,414.68 6.46 17 002400 省广股份 9,251,679.29 6.13 18 300359 全通教育 8,451,981.21 5.60 19 300291 华录百纳 8,372,686.73 5.55 20 300383 光环新网 8,365,395.85 5.54 21 002555 顺荣三七 8,097,006.67 5.36 22 600825 新华传媒 7,895,571.56 5.23 23 300288 朗玛信息 7,583,910.50 5.02 24 300043 互动娱乐 7,530,569.28 4.99 25 600757 长江传媒 7,257,459.54 4.81 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 49 页共 59 页 26 002261 拓维信息 6,611,805.41 4.38 27 300295 三六五网 5,705,793.16 3.78 28 000681 视觉中国 5,239,979.74 3.47 29 300418 昆仑万维 5,095,644.31 3.38 30 002148 北纬通信 4,628,958.05 3.07 31 601801 皖新传媒 4,593,645.91 3.04 32 300052 中青宝 4,554,296.01 3.02 33 300336 新文化 4,482,762.12 2.97 34 600088 中视传媒 4,372,981.13 2.90 35 000673 当代东方 4,363,181.23 2.89 36 002095 生 意 宝 4,306,419.51 2.85 37 600551 时代出版 4,026,292.44 2.67 38 002739 万达院线 3,963,493.87 2.63 39 600661 新南洋 3,725,374.00 2.47 40 002315 焦点科技 3,354,136.59 2.22 41 600386 北巴传媒 3,220,858.12 2.13 8.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 805,625,299.36 卖出股票的收入(成交)总额 502,802,110.80 8.5 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例( %) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资 券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 (可交换债) 184,800.00 0.12 8 同业存单 - - 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 50 页共 59 页 9 其他 - - 10 合计 184,800.00 0.12 8.6 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 前 五名债 券 投 资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值 占基金资产净值比例( %) 1 123001 蓝标转债 1,848.00 184,800.00 0.12 8.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 所 有资产 支 持 证券投 资 明 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名权 证 投 资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明 8.10.1 报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 持 仓和损 益 明 细 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.10.2 本 基金 投 资 股指期 货 的 投资政 策 本基金本报告期末未投资股指期货。 8.11 报 告期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明 8.11.1 本 期国 债 期 货投资 政 策 根据本基金基金合同,本基金不能投资于国债期货。 8.11.2 报 告期 末 本 基金投 资 的 国债期 货 持 仓和损 益 明 细 根据本基金基金合同,本基金不能投资于国债期货。 8.11.3 本 期国 债 期 货投资 评 价 根据本基金基金合同,本基金不能投资于国债期货。 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 51 页共 59 页 8.12 投资 组合 报 告 附注 8.12.1 本基金 投 资 的 前十 名 证 券 的发 行 主 体 本期 没 有 出 现被 监 管 部 门立 案 调 查 ,或 在 报 告 编制 日 前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 基金投 资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期 末其 他 各 项资产 构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 732,584.78 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 4,081.63 5 应收申购款 60,735.04 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 797,401.45 8.12.4 期 末持 有 的 处于转 股 期 的可转 换 债 券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期 末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公 允价值 占基金资产净值 比例(%) 流通受限情况 说明 1 300104 乐视网 12,401,834.22 8.22 重大事项 §9


基 金 份额 持 有 人信息 9.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构 份额单位:份 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 52 页共 59 页 份额级别 持有人 户数( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 申万传媒 5,688 17,399.10 4,097,072.65 4.14% 94,869,014.51 95.86% 传媒业 A 556 25,342.73 6,447,457.00 45.76% 7,643,101.00 54.24% 传媒业 B 1,385 10,173.69 304,035.00 2.16% 13,786,523.00 97.84% 合计 6,880 18,480.70 10,848,564.65 8.53% 116,298,638.51 91.47% 注:“ 持有人 户数” 合计数小于各份额级别持有人户数的总和,是由于一个持有人同时持有多个 级别基金份额。 9.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人 传媒业A 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总 份额比例 1 海通资管-上海银行-海通赢家系列-月月赢集合资产管理计划 3,136,409.00 22.26% 2 银河资本-招商银行-涌悦进取 1 号资产管理计划 1,292,226.00 9.17% 3 陈杰 1,000,006.00 7.10% 4 北京奥通达投资咨询有限公司 966,055.00 6.86% 5 浙江涌悦资产管理有限公司-涌悦幸福证券投资基金 718,946.00 5.10% 6 刘辉荣 305,000.00 2.16% 7 夏洪贵 201,174.00 1.43% 8 财富证券有限责任公司 200,000.00 1.42% 9 张立涛 196,805.00 1.40% 10 余辉 189,332.00 1.34% 注:以上数据由中国证券登记结算有限责任公司提供。 传媒业B 序号 持有人名称 持有份额 (份) 占上市总 份额比例 1 张巍 434,364.00 3.08% 2 刁璐 398,967.00 2.83% 3 王菊芬 320,100.00 2.27% 4 何首国 304,253.00 2.16% 5 蒋洪 300,014.00 2.13% 6 上海明汯投资管理有限公司-明汯 CTA 一号基金 286,800.00 2.04% 7 于延济 272,236.00 1.93% 8 陈鸣 201,952.00 1.43% 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 53 页共 59 页 9 夏洪贵 201,174.00 1.43% 10 张立涛 196,805.00 1.40% 注:以上数据由中国证券登记结算有限责任公司提供。 9.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人 所有从业人 员持有本基金 申万传媒 6,327.08 0.01% 传媒业 A - - 传媒业 B - - 合计 6,327.08 0.00% 注:分级基金管理人的从业人员持有基金总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母 采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总 额) 。 9.4 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责人 持有本开放式基金 申万传媒 0 传媒业 A 0 传媒业 B 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 申万传媒 0 传媒业 A 0 传媒业 B 0 合计 0 § 10


开 放式基 金 份 额变动 单位:份 项目 申万传媒 传媒业 A 传媒业 B 基金合同生效日(2015 年 5 月 29 日)基金份额总额 178,906,355.41 171,917,513.00 171,917,513.00 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基金总申购份额 354,197,933.64 - - 减: 基金合同生效日起至报告期期 末基金总赎回份额 550,568,760.81 - - 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基金拆分变动份额 116,430,558.92 -157,826,955.00 -157,826,955.00 本报告期期末基金份额总额 98,966,087.16 14,090,558.00 14,090,558.00 注: 本基金基金合同于2015年5 月29 日 生效。 本报告期基金拆分变动份额包含基金份额配对转换 及基金份额折算所带来的变动数。 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 54 页共 59 页 § 11


重 大事件 揭 示 11.1 基 金份额 持 有 人大会 决 议 报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动 1 、 本报告期 内, 经本基金管理人股东会决议, 同意外方股东提名的董事由原田义久先生变更为 安田敬之先生。 2 、 本报告期 内, 经本基金管理人股东会决议, 同意中方股东提名的董事由杜平先生变更为朱敏 杰先生。 3 、本报告期 内,经本基金管理人股东会决议,同意免去李秀仑先生独立董事职务。 4 、本报告期 内,经本基金管理人股东会决议,同意聘任过振华先生为公司董事。 5 、 本报告期 内, 经本基金管理人股东会决议, 同意中方股东提名的独立董事由冯根福先生变更 为白虹女士。 6 、 本报告期 内, 经本基金管理人股东会决议, 同意中方股东提名的监事会主席由蒋元真先生变 更为徐宜阳先生。 7 、本报告期 内,经本基金管理人董事会决议,同意免去欧庆铃先生公司副总经理职务。 8 、2015 年 9 月,张梅女士不再担任上海银行股份有限公司资产托管部总经理职务。上述人事 变动已按相关规定备案、公告。 9 、2015 年 12 月, 王蕤女 士担任上海银行股份有限公司资产托管部副总经理职务。 上述人事变 动已按相关规定备案、公告。 11.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼 本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重 大影响的, 与本基金管理人、 基金财产、 基 金托管业务相关的诉讼事项。 11.4 基金 投资 策 略 的改变 报告期内本基金管理人的基金投资策略严格遵循本基金 《招募说明书》 中披露的基本投资策略, 未发生显著的改变。 11.5 为 基金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况 报 告 期 内 ,本 基 金 聘 用普 华 永 道 中天 会 计 师 事务 所 ( 特 殊普 通 合 伙 )负 责 基 金 审计 事 务 , 未发 生 改 聘 会 计师 事 务 所 事宜 。 自 本 基金 合 同 生 效以 来 , 普 华永 道 中 天 会计 师 事 务 所( 特 殊 普 通合 伙 ) 为本基金提供审计服务时间为 1 年。本报告期本基金应支付普华永道中天会计师事务所(特殊普通申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 55 页共 59 页 合伙)审计费 60,000 元。 11.6 管理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况 报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成 交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 申万宏源 2 1,308,396,750.16 100.00% 1,170,742.54 100.00% 新增 注: : 交易单 元选择的标准:1 、 经营 行为规范, 在近一年内无重大违规行为;2 、 公 司财务状况 良好;3 、有 良好的内控制度,在业内有良好的声誉;4 、有 较强的研究能力,能及时、全面、定期 提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门 的研究报告;5 、建立了 广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。 11.8 其 他重大 事 件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 申万菱信申银万国传媒行业投资指数分级证券投资基金基 金份额发售公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-05-15 2 申万菱信申银万国传媒行业投资指数分级证券投资基金基 金合同(摘要) 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-05-15 3 申万菱信申银万国传媒投资指数分级证券投资基金招募说 明书 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-05-15 4 关于旗下申万菱信申银万国传媒行业投资指数分级证券投 资基金新增上海银行股份有限公司为代销机构的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-05-15 5 申万菱信申银万国传媒行业投资指数分级证券投资基金上 网发售提示性公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-05-18 6 关于申万菱信申银万国传媒行业投资指数分级证券投资基 金提前结束募集的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-05-23 7 申万菱信申银万国传媒行业投资指数分级证券投资基金基 金合同生效公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-05-30 8 关于申万菱信申银万国传媒行业投资指数分级证券投资基 金变更场内基金简称的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-06-02 9 申万菱信申银万国传媒行业投资指数分级证券投资基金上 市交易公告书 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-06-05 10 关于申万菱信申银万国传媒行业投资指数分级证券投资基 金开通份额配对转换业务的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-06-08 11 申万菱信申银万国传媒行业投资指数分级证券投资基金开 《证券时报》 、 2015-06-08 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 56 页共 59 页 放日常申购、赎回、转换及定期定额投资业务公告 《上海证券报》 12 申万菱信申银万国传媒行业投资指数分级证券投资基金之 申万传媒 A 份额、申万传媒 B 份额 上市交易提示性公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-06-10 13 关于新增上海浦东发展银行股份有限公司为旗下申万菱信 申银万国传媒投资指数分级证券投资基金的代销机构并开 通定期定额投资、转换业务的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-06-10 14 申万菱信申银万国传媒行业投资指数分级证券投资基金基 金经理变更公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-06-17 15 关于新增中国民生银行股份有限公司为旗下部分开放式基 金代销机构并开通定期定额投资、转换业务的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-06-30 16 申万菱信申银万国传媒行业投资指数分级证券投资基金可 能发生不定期份额折算的提示公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-07-04 17 申万菱信申银万国传媒行业投资指数分级证券投资基金 B 类份额交易价格波动提示公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-07-07 18 申万菱信申银万国传媒行业投资指数分级证券投资基金可 能发生不定期份额折算的第二次提示公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-07-07 19 关于申万菱信申银万国传媒行业投资指数分级证券投资基 金办理不定期份额折算业务期间暂停申购、赎回、转换转 入、转换转出及定期定额投资业务的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-07-08 20 申万菱信申银万国传媒行业投资指数分级证券投资基金 B 类份额不定期份额折算的风险提示公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-07-08 21 申万菱信申银万国传媒行业投资指数分级证券投资基金办 理不定期份额折算业务的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-07-08 22 申万菱信申银万国传媒行业投资指数分级证券投资基金不 定期折算业务期间停复牌的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-07-09 23 关于传媒业 A 和传媒业 B 不定期份额折算后前收盘价调整 的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-07-10 24 申万菱信申银万国传媒行业投资指数分级证券投资基金不 定期份额折算结果及恢复交易的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-07-10 25 关于旗下申万菱信申银万国传媒行业投资指数分级证券投 资基金标的指数名称变更的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-07-11 26 关于新增联讯证券股份有限公司为旗下部分开放式基金代 销机构并开通定期定额投资、转换业务的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-07-20 27 关于新增东莞证券股份有限公司为旗下部分开放式基金代 销机构并开通定期定额投资、转换业务的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-07-25 28 关于新增第一创业证券股份有限公司为旗下部分开放式基 金代销机构并开通定期定额投资、转换业务及参加第一创 业证券股份有限公司开展的申购费率优惠活动的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-07-27 29 关于旗下开放式基金参加上海浦东发展银行股份有限公司 开展的申购费率优惠活动的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-08-03 30 关于修改申万菱信申银万国传媒行业投资指数分级证券投 资基金基金名称及基金合同的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-08-03 31 关于新增上海汇付金融服务有限公司为旗下部分开放式基 金的代销机构并开通定期定额投资、转换业务及参加上海 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-08-10 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 57 页共 59 页 汇付金融服务有限公司开展的申购费率优惠活动的公告 32 关于新增上海证券有限责任公司为旗下基金代销机构并开 通定期定额投资、转换业务及参加上海证券有限责任公司 开展的申购费率优惠活动的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-09-07 33 关于银联通开通部分银行卡网上直销业务功能及开展费率 优惠活动的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-09-09 34 关于旗下部分开放式基金参加华宝证券有限责任公司开展 的申购费率优惠活动的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-09-11 35 关于新增开源证券股份有限公司为旗下部分开放式基金代 销机构并开通定期定额投资、转换业务的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-09-14 36 关于新增中国国际金融股份有限公司为旗下部分开放式基 金代销机构并开通转换业务及参加中国国际金融股份有限 公司开展的申购费率优惠活动的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-09-23 37 申万菱信基金管理有限公司关于旗下基金净值更正公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-10-10 38 关于新增中泰证券股份有限公司为旗下部分开放式基金代 销机构并开通定期定额投资、转换业务及参加中泰证券股 份有限公司开展的申购费率优惠活动的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-10-20 39 申万菱信基金管理有限公司关于调整旗下部分开放式基金 场内申购费率的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-10-20 40 关于新增北京恒天明泽基金销售有限公司为旗下开放式基 金代销机构并开通定期定额投资、转换业务及参加北京恒 天明泽基金销售有限公司开展的申购费率优惠活动的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-11-13 41 关于新增深圳市新兰德证券投资咨询有限公司为旗下部分 开放式基金代销机构及参加深圳市新兰德证券投资咨询有 限公司开展的申购费率优惠活动的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-11-18 42 关于新增深圳富济财富管理有限公司为旗下开放式基金代 销机构并开通定期定额投资、转换业务及参加深圳富济财 富管理有限公司开展的申购费率优惠活动的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-11-25 43 关于对银联通部分银行借记卡持卡人开通基金网上直销定 期定额投资业务、微信端交易业务及开展定期定额申购费 率优惠活动的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-11-28 44 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金基 金经理变更公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-12-03 45 关于旗下部分开放式基金参加国信证券股份有限公司开展 的申购费率优惠活动的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-12-05 46 关于新增上海陆金所资产管理有限公司为旗下部分开放式 基金代销机构及参加上海陆金所资产管理有限公司开展的 申购费率优惠活动的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-12-11 47 关于新增上海利得基金销售有限公司为旗下部分开放式基 金代销机构并开通定期定额投资业务及参加上海利得基金 销售有限公司开展的申购费率优惠活动的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-12-11 48 关于新增上海联泰资产管理有限公司为旗下开放式基金代 销机构并开通定期定额投资、转换业务及参加上海联泰资 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-12-23 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 58 页共 59 页 产管理有限公司开展的申购费率优惠活动的公告 49 关于调整旗下部分开放式基金在国信证券股份有限公司定 期定额投资起点金额的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-12-29 50 关于旗下基金配合指数熔断机制实施相关工作的公告 《证券时报》 、 《上海证券报》 2015-12-31 § 12


影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 根据本基金《基金合同》的约定,当本基金之 B 类份额( 申万传媒 B 份额)的基金份额参考 净值达到或跌破 0.2500 元时, 申万传媒份额、 申万传媒 A 份额和申万传媒 B 份额将进 行不定期份 额折算。截至 2015 年 7 月 7 日,申 万传媒 B 份 额的基金份额参考净值为 0.2121 元 ,达到基金合 同 规 定 的 不定 期 份 额 折算 条 件 。 根据 基 金 合 同以 及 深 圳 证券 交 易 所 、中 国 证 券 登记 结 算 有 限责 任 公 司的相关业务规定,本基金以 2015 年 7 月 8 日 为基准日办理了不定期份额折算业务。详见本基金 管理人于 2015 年 7 月 8 日、7 月 9 日、7 月 10 日发 布的公告。 根据中证指数有限公司与上海申银万国证券研究所有限公司分别于 2015 年 7 月 10 日发布的 《 关 于 申 银万 国 电 子 行业 投 资 指 数与 申 银 万 国传 媒 行 业 投资 指 数 更 名为 中 证 申 万电 子 行 业 投资 指 数 与中证申万传媒行业投资指数的公告》 和 《申万传媒指数和申万电子指数暂停发布公告》 , 申万 指数 体系中的“ 申 银万国传媒行业投资指数” 的名称将自 2015 年 8 月 3 日起 变更为“ 中证 申万传媒行业 投资指数” (指数代码:399810 ) 。 自更 名 日 起 , 指 数 将 由 中 证 指 数 有 限 公 司 发 布 、 管 理 及 维 护 , 编 制 方 法 没 有变 化 。 原 申银 万 国 传 媒行 业 投 资 指数 从 更 名 日起 暂 停 发 布。 根 据 《 基金 合 同 》 的相 关 规 定 以 及 上 述公 告 相 关 要求 , 经 与 基金 托 管 人 上海 银 行 股 份有 限 公 司 协商 一 致 , 本基 金 的 跟 踪标 的 指 数名称由“ 申 银 万 国 传 媒 行 业 投 资 指 数” 变 更 为“ 中 证 申 万 传 媒 行 业 投 资 指 数” 。 同 时 , 本 公 司 对 本 基 金基金名称及基金合同中涉及标的指数的相关内容作了相应修改。 详见本基金管理人于 2015 年 7 月 11 日、8 月 1 日发布的公 告。 § 13


备 查文件 目 录 13.1 备查 文件 目 录 基金合同; 招募说明书及其定期更新; 发售公告; 成立公告; 开放日常交易业务公告; 申万菱信中证申万传媒行业投资指数分级证券投资基金 2015 年年度报告 第 59 页共 59 页 定期报告; 其他临时公告。 13.2 存放 地 点 上 述 备 查 文件 中 基 金 合同 、 招 募 说明 书 及 其 定期 更 新 、 基金 发 售 公 告和 基 金 成 立公 告 均 放 置于 本 基 金 管 理人 及 基 金 托管 人 的 住 所; 开 放 日 常交 易 业 务 公告 、 定 期 报告 和 其 他 临时 公 告 放 置于 本 基 金管理人的住所。本基金管理人住所地址为:中国上海市中山南路 100 号 11 层。 13.3 查阅 方式 上 述 文 件 均可 到 本 基 金管 理 人 的 住所 进 行 查 阅, 也 可 在 本基 金 管 理 人的 网 站 进 行查 阅 , 查 询网 址:www.swsmu.com. 申 万 菱 信基金 管 理 有限公 司 二 〇 一 六年三 月 三 十日