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创业指基(160637)

创业指基:2015年年度报告

鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 
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鹏华 创业 板指 数分 级证 券投 资基 金2015 年 年度 报告 2015 年 12 月 31 日 基 金 管 理 人 : 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 托 管 人 : 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 送 出 日 期 :2016 年 3 月 30 日 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 2 页 共 70 页


§1 重 要 提 示 及 目 录 1.1 重要提示 基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏, 并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2016 年 3 月 25 日 复核了本 报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容, 保 证 复 核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一定盈利。 基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ,投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 注册会计师对本基金出具了 “标准 无保留意见 ” 的审计报告。 本报告期自 2015 年6 月9 日(合同生效日)起至 2015 年12 月31 日止。 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 3 页 共 70 页


1.2 目录 §1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 7 2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 8 2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 8 §3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 8 3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 8 3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 9 3.3 过去三年 基金的利润分配情况 ................................................................................................ 10 §4 管理 人 报告 ......................................................................................................................................... 10 4.1 基金管理 人及基金经理情况 .................................................................................................... 10 4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 13 4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 13 4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 14 4.5 管理人对 宏观经济、证 券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 15 4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 15 4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 16 4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 17 4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 17 §5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 17 5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 17 5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 17 5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 17 §6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 17 6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 17 6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 18 §7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 19 7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 19 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 20 7.3 所有者权 益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 21 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 22 §8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 42 8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 42 8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 42 8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 43 8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 46 8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 48 8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 48 8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 48 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 4 页 共 70 页


8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 48 8.9 期末按公 允价值占基 金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 49 8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 49 8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 49 8.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 49 §9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 50 9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 50 9.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 51 9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 52 9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 52 § 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 52 § 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 52 11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 52 11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 52 11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 53 11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 53 11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 53 11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 53 11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 54 11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 55 § 12 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 70 12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 70 12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 70 12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 70 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 5 页 共 70 页


§2 基金简介 2.1 基 金 基 本 情况 基金名称 鹏华创业板指数分级证券投资基金 基金简称 鹏华创业板分级 场内简称 创业指基 基金主代码 160637 基金运作方式 契约型开放式 基金 合同生效日 2015 年 6 月9 日 基金管理人 鹏华基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,394,881,337.21 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2015 年 7 月6 日 下属分级基金的基金简称 创业板分级 创业板 A 创业板 B 下属分级基金的场内简称 创业指基 创业 A 创业 B 下属分级基金的交易代码 160637 150243 150244 报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 份 额 总额 158,624,418.21 份 618,128,459.00 份 618,128,460.00 份


2.2 基 金 产 品 说明 投资目标 紧 密 跟 踪 标 的 指 数 , 追 求 跟 踪 偏 离 度 和 跟 踪 误 差 最 小 化 , 力 争 将 日均跟踪偏离度控制在 0.35%以内, 年跟踪误差控制在 4 %以 内。 投资策略 本 基 金 采 用 被 动 式 指 数 化 投 资 方 法 , 按 照 成 份 股 在 标 的 指 数 中 的 基 准 权 重 构 建 指 数 化 投 资 组 合 , 并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的变化进行相应调整。 当预期成份股发生调整或成份股发生配股、 增发、 分红等行为时, 或 因 基 金 的 申 购 和 赎 回 等 对 本 基 金 跟 踪 标 的 指 数 的 效 果 可 能 带 来 影 响 时 , 或 因 某 些 特 殊 情 况 导 致 流 动 性 不 足 时 , 或 其 他 原 因 导 致 无 法 有 效 复 制 和 跟 踪 标 的 指 数 时 , 基 金 管 理 人 可 以 对 投 资 组 合 管 理进行适当变通和调整,力求降低跟踪误差。 本 基 金 力 争 鹏 华 创 业 板 份 额 净 值 增 长 率 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 之 间 的日均跟踪偏离度不超过 0.35 %, 年跟踪误差不超过 4 % 。如因 指 数 编 制 规 则 调 整 或 其 他 因 素 导 致 跟 踪 偏 离 度 和 跟 踪 误 差 超 过 上 述 范 围 , 基 金 管 理 人 应 采 取 合 理 措 施 避 免 跟 踪 偏 离 度 、 跟 踪 误 差 进一步扩大。 1 、股票投资 策略 (1 )股票投 资组合的构建 本 基 金 在 建 仓 期 内 , 将 按 照 标 的 指 数 各 成 份 股 的 基 准 权 重 对 其 逐鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 6 页 共 70 页


步 买 入 , 在 力 求 跟 踪 误 差 最 小 化 的 前 提 下 , 本 基 金 可 采 取 适 当 方 法 , 以 降 低 买 入 成 本 。 当 遇 到 成 份 股 停 牌 、 流 动 性 不 足 等 其 他 市 场 因 素 而 无 法 依 指 数 权 重 购 买 某 成 份 股 及 预 期 标 的 指 数 的 成 份 股 即 将 调 整 或 其 他 影 响 指 数 复 制 的 因 素 时 , 本 基 金 可 以 根 据 市 场 情 况 , 结 合 研 究 分 析 , 对 基 金 财 产 进 行 适 当 调 整 , 以 期 在 规 定 的 风 险承受限度之内,尽量缩小跟踪误差。 (2 )股票投 资组合的调整 本 基 金 所 构 建 的 股 票 投 资 组 合 将 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的 变 动 而 进 行 相 应 调 整 , 本 基 金 还 将 根 据 法 律 法 规 中 的 投 资 比 例 限 制 、 申 购 赎 回 变 动 情 况 , 对 其 进 行 适 时 调 整 , 以 保 证 鹏 华 创 业 板 份 额 净 值 增 长 率 与 标 的 指 数 收 益 率 间 的 高 度 正 相 关 和 跟 踪 误 差 最 小 化 。 基 金 管 理 人 将 对 成 份 股 的 流 动 性 进 行 分 析 , 如 发 现 流 动 性 欠 佳 的 个 股 将 可 能 采 用 合 理 方 法 寻 求 替 代 。 由 于 受 到 各 项 持 股 比 例 限 制 , 基 金 可 能 不 能 按 照 成 份 股 权 重 持 有 成 份 股 , 基 金 将 会 采 用合理方法寻求替代。 1 )定期调整 根 据 标 的 指 数 的 调 整 规 则 和 备 选 股 票 的 预 期 , 对 股 票 投 资 组 合 及 时进行调整。 2 )不定期调 整 根 据 指 数 编 制 规 则 , 当 标 的 指 数 成 份 股 因 增 发 、 送 配 等 股 权 变 动 而 需 进 行 成 份 股 权 重 新 调 整 时 , 本 基 金 将 根 据 各 成 份 股 的 权 重 变 化进行相应调整; 根 据 本 基 金 的 申 购 和 赎 回 情 况 , 对 股 票 投 资 组 合 进 行 调 整 , 从 而 有效跟踪标的指数; 根 据 法 律 、 法 规 规 定 , 成 份 股 在 标 的 指 数 中 的 权 重 因 其 它 特 殊 原 因 发 生 相 应 变 化 的 , 本 基 金 可 以 对 投 资 组 合 管 理 进 行 适 当 变 通 和 调整,力求降低跟踪误差。 2 、债券投资 策略 本 基 金 可 以 根 据 流 动 性 管 理 需 要 , 选 取 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债券进行配置。 本基金债券投资组合将采用自上而下的投资策略, 根 据 宏 观 经 济 分 析 、 资 金 面 动 向 分 析 等 判 断 未 来 利 率 变 化 , 并 利 用债券定价技术,进行个券选择。 3 、衍生品投 资策略 本 基 金 可 投 资 股 指 期 货 、 权 证 和 其 他 经 中 国 证 监 会 允 许 的 金 融 衍 生产品。 本基金投资股指期货将根据风险管理的原则, 以套期保值为目的, 主 要 选 择 流 动 性 好 、 交 易 活 跃 的 股 指 期 货 合 约 。 本 基 金 力 争 利 用 股 指 期 货 的 杠 杆 作 用 , 降 低 申 购 赎 回 时 现 金 资 产 对 投 资 组 合 的 影 响 及 投 资 组 合 仓 位 调 整 的 交 易 成 本 , 达 到 稳 定 投 资 组 合 资 产 净 值 的目的。 基 金 管 理 人 将 建 立 股 指 期 货 交 易 决 策 部 门 或 小 组 , 授 权 特 定 的 管 理 人 员 负 责 股 指 期 货 的 投 资 审 批 事 项 , 同 时 针 对 股 指 期 货 交 易 制 定投资决策流程和风险控制等制度并报董事会批准。 本 基 金 通 过 对 权 证 标 的 证 券 基 本 面 的 研 究 , 并 结 合 权 证 定 价 模 型 及 价 值 挖 掘 策 略 、 价 差 策 略 、 双 向 权 证 策 略 等 寻 求 权 证 的 合 理 估鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 7 页 共 70 页


值水平,追求稳定的当期收益。 业绩比较基准 创业板指数收益率×95 %+商业银行活期存 款利率 (税后) ×5 % 风险收益特征 本 基 金 属 于 股 票 型 基 金 , 其 预 期 的 风 险 与 收 益 高 于 混 合 型 基 金 、 债 券 型 基 金 与 货 币 市 场 基 金 , 为 证 券 投 资 基 金 中 较 高 风 险 、 较 高 预 期 收 益 的 品 种 。 同 时 本 基 金 为 指 数 基 金 , 通 过 跟 踪 标 的 指 数 表 现 , 具 有 与 标 的 指 数 以 及 标 的 指 数 所 代 表 的 公 司 相 似 的 风 险 收 益 特征。 下属分 级 基 金 的 风 险 收 益 特征 本 基 金 属 于 股 票 型 基金, 其预期的风险 与 收 益 高 于 混 合 型 基金、 债券型基金与 货币市场基金, 为证 券 投 资 基 金 中 较 高 风险、 较高预期收益 的品种。 同时本基金 为指数基金, 通过跟 踪标的指数表现, 具 有 与 标 的 指 数 以 及 标 的 指 数 所 代 表 的 公司相 似 的 风 险 收 益特征。 鹏华创业板A 份额为 稳健收益类份额, 具 有 低 风 险 且 预 期 收 益相对较低的特征。 鹏华创业板B 份额为 积极收益类份额, 具 有 高 风 险 且 预 期 收 益相对较高的特征。


2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 鹏华基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 张戈 田青 联系电话 0755-82825720 010-67595096 电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话


4006788999 010-67595096 传真 0755-82021126 010-66275853 注册地址 深圳市福田区福华三路168 号深圳国际商会中心第 43 层 北京市西城区金融街 25 号 办公地址 深圳市福田区福华三路168 号深圳国际商会中心第 43 层 北京市西城区闹市口大街 1 号 院 1 号楼 邮政编码 518048 100033 法定代表人 何如 王洪章


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2.4 信 息 披 露 方式


本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www.phfund.com 基金年度报告备置地点 深圳市福田区福华三路 168 号深圳国 际商会中心第 43 层鹏华基 金管理有限公司


2.5 其 他 相 关 资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 普通合伙) 上海市湖滨路 202 号普 华永道中心 11 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号


§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数 据和指标 2015 年 6 月9 日( 基金合 同生效 日)-2015 年12 月 31 日 本期已实现收益 -68,757,617.45 本期利润 -77,244,645.12 加权平均基金份额本期利润 -0.1425 本期加权平均净值利润率 -18.00% 本期基金份额净值增长率 -20.14% 3.1.2 期末数 据和指标 2015 年末 期末可供分配利润 -398,020,225.66 期末可供分配基金份额利润 -0.2853 期末基金资产净值 1,096,001,992.12 期末基金份额净值 0.786 3.1.3 累计期 末指标 2015 年末 基金份 额累计净值增长率 -20.14% 注:(1) 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 (不含公允价值变动收益) 扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 (2) 所述 基金 业绩 指标不 包括 持有人 认购 或交易 基金 的各项 费用 (例如 ,开 放式基 金的申 购 赎 回 费、基金转换费等) ,计 入费用后实际收益水平要低于所列数字。 (3) 期末 可供 分配 利润, 采用 期末资 产负 债表中 未分 配利润 期末 余额和 未分 配利润 中已实 现 部 分 的期末余额的孰低数。表中的 “期末 ”均指报告期最后一日,即 12 月 31 日,无论 该日 是否为开鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 9 页 共 70 页


放日或交易所的交易日。 (4 )本基金 基金合同于 2015 年 6 月 9 日生效,至 2015 年12 月 31 日未满一 年,故 2015 年的数 据和指标为非完整会计年度数据。 3.2 基 金 净 值 表现 3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 10.77% 2.14% 28.73% 2.43% -17.96% -0.29% 过去六个月 -3.89% 1.72% -4.46% 3.28% 0.57% -1.56% 自基金合同 生效起至今 -20.14% 1.90% -25.25% 3.44% 5.11% -1.54% 注:业绩比较基准= 创业 板指数收益率*95%+ 商业 银行活期存款利率( 税后)*5% 3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收 益 率 变 动 的比 较 注:1 、 本基金基金合同于 2015 年6 月 9 日生效 , 截至本报 告期末本基金基金合同生效未满一年 。 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 10 页 共 70 页


2 、截至建仓 期结束,本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。 3.2.3


自 基 金 合同 生 效 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较 注:1 、合同 生效当年按 照实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况 注: 根据本基金基金合同约定, 在存续期内, 本基金 (包括鹏华创业板份额、 鹏 华创业板 A 份额、 鹏华创业板 B 份额)不进 行收益分配。 §4 管 理 人 报 告 4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况 4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验 鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月22 日, 业务范围包括基金募集、 基金销售、 资 产管理 及中 国证监 会许 可的其 他业 务。截 止本 报告期 末, 公司股 东由 国信证 券股 份有限 公 司 、 意 大利欧利盛资本资产管理股份公司(Eurizon Capital SGR S.p.A. ) 、深 圳市北融信投资发展有限鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 11 页 共 70 页


公司组成, 公司性质为中外合资企业。 公司原注册资本 8,000 万元人民 币, 后于 2001 年9 月完 成增资扩股,增至 15,000 万元人民 币。截止本报告期末,公司管理 88 只开放式基金和 10 只社 保组合,经过 17 年投资 管理基金,在基 金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。 4.1.2 基 金 经 理 (或 基 金 经 理小 组 ) 及 基金 经 理 助 理简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期 限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 王咏辉 本基金基 金经理 2015 年 6 月 9 日 - 17 王咏辉先生, 国 籍英 国, 工程和计 算机专 业硕士,17 年证券 基金从业经验。 曾担 任 伦 敦 摩 根 大 通 (JPMorgan) 投资基 金 管 理 公 司 高 级 分 析师, 汇丰投 资基金 管 理 公 司(HSBC) 高 级分析师, 伦 敦巴克 莱 国 际 投 资 基 金 管 理公司基金经理、 部 门负责人, 巴 克莱资 本公司 (BarclaysCapital) 部门负责人, 泰达宏 利 基 金 公 司 国 际 投 资部副总监、 产品与 金 融 工 程 部 副 总 经 理 及 泰 达 宏 利 中 证 财富大盘指数基金、 泰 达 宏 利 全 球 新 格 局 QDII 基金 、泰达 中证 500 基 金基金 经理等职;2012 年 11 月加盟鹏 华基金 管理有限公司, 2013 年 12 月起担 任鹏 华 中证 500 指数 (LOF ) 基金基金经理, 2014 年 9 月起兼任鹏华 地 产 分 级 基 金 基 金 经理, 2014 年 12 月 起 兼 任 鹏 华 沪 深 300 指数(LOF )基鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 12 页 共 70 页


金 基 金 经 理 ,2015 年 6 月起兼任鹏华 创业板分级基金、 鹏 华 互 联 网 分 级 基 金 基金经理, 现 同时担 任 量 化 及 衍 生 品 投 资部总经理、 投资决 策委员会成员。 王咏 辉 先 生 具 备 基 金 从 业资格, 英国 基金经 理从业资格(IMC)。 本 报 告 期 内 本 基 金 基金经理发生变动, 增 聘 焦 文 龙 担 任 本 基金基金经理。 焦文龙 本基金基 金经理 2015 年 11 月 19 日 - 6 焦文龙先生, 国籍中 国,经济学硕士,6 年 证 券 从 业 经 验 。 2009 年 6 月 加盟 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司, 历任监察 稽核部 金融工程师、 量化及 衍 生 品 投 资 部 资 深 量化研究员, 先后从 事金融工程、 量化研 究等工作; 2015 年 5 月 起 担 任 鹏 华 一 带 一 路 分 级 基 金 基 金 经理,2015 年 5 月 起 兼 任 鹏 华 高 铁 产 业分级基金、 鹏华新 能 源 分 级 基 金 基 金 经理,2015 年 8 月 起 兼 任 鹏 华 新 丝 路 分级基金、 鹏 华钢铁 分级基金基金经理, 2015 年11 月 起兼任 鹏 华 创 业 板 分 级 基 金基金经理。 焦文龙 先 生 具 备 基 金 从 业 资格。 本报告 期内本 基 金 基 金 经 理 发 生 变动, 增聘焦 文龙担 任本基金基金经理。 注: 1. 任职 日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日; 担 任新成立基金基金经理的,鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 13 页 共 70 页


任职日期为基金合同生效日。 2. 证券从业 的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。 4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明 报 告 期内 ,本 基 金管 理人 严 格遵 守《 证 券投 资基 金 法》 等法 律 法规 、中 国 证监 会的 有关规定 以及本 基金 基金合 同的 约定, 本着 诚实信 用、 勤勉尽 责的 原则管 理和 运用基 金资 产,在 严 格 控 制 风险的 基础 上,为 基金 份额持 有人 谋求最 大利 益。本 报告 期内, 本基 金运作 合法 合规, 不 存 在 违 反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明 4.3.1 公平交易制 度 和 控 制 方法 根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 , 公司制定了 《 鹏华基金管 理有限公司公平交易管理规定》 , 将公司所管理的封闭式基金、 开放式基金、 社保组合、 特定客户 资产管 理组 合等不 同资 产组合 的授 权、研 究分 析、投 资决 策、交 易执 行、业 绩评 估等投 资 管 理 活 动均纳 入公 平交易 管理 ,在业 务流 程和岗 位职 责中制 定公 平交易 的控 制规则 和控 制活动 , 建 立 对 公平交易的执行、 监督及审核流程, 严禁在不同投资组合之间进行利益输送。 在投资研究环节:1 、 公司使 用唯 一的研 究报 告发布 平台 “ 研究 报告 管理平 台 ” ,确保 各投 资组合 在获 得投 资 信 息 、 研 究 支 持 、 投 资 建 议 和 实 施 投 资 决 策 方 面 享 有 公 平 的 机 会 ;2 、 公 司 严 格 按 照 《 股 票 库 管 理 规 定 》 、 《信用产品投资管理规定》 , 执行股票及信用产品出入库及日常维护工作, 确保相关证券入库以内 容严谨、 观点明确的研究报告作为依据;3 、 在公司股票库基础上, 各涉及股票投资的资产组合根 据各自 的投 资目标 、投 资风格 、投 资范围 和防 范关联 交易 的原则 分别 建立资 产组 合股票 库 , 基 金 经理在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资组合;4 、 严格执行投资 授权制 度, 明确投 资决 策委员 会、 分管投 资副 总裁、 基金 经理等 各主 体的职 责和 权限 划 分 , 合 理 确定基金经理的投资权限, 超过投资权限的操作, 应严格履行审批程序。 在交易执行环节:1、所 有公司 管理 的资产 组合 的交易 必须 通过集 中交 易室完 成, 集中交 易室 负责建 立和 执行交 易 分 配 制 度, 确保各投资组合享有公平的交易执行机会;2 、 针对交易所公开竞价交易, 集中交易室应严格 启用恒 生交 易系统 中的 公平交 易程 序,交 易系 统则自 动启 用公平 交易 功能, 由系 统按照 “ 未 委 托 数量 ” 的比 例对不 同资 产组合 进行 委托量 的公 平分配 ;如 果相关 基金 经理坚 持以 不同的 价 格 进 行 交易, 且当 前市场 价格 不能同 时满 足多个 资产 组合的 指令 价格要 求时 ,交易 系统 自动按 照 “ 价格 优 先” 原则 进行委 托; 当市场 价格 同时满 足多 个资产 组合 的指令 价格 要求时 ,则 交易系 统 自 动 按 照 “同一指令价格下的公平交易” 模式, 进行公平委托和交易量分配;3 、 银行间 市场交易、 交易鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 14 页 共 70 页


所大宗 交易 等非集 中竞 价交易 需依 据公司 《股 票投资 交易 流程》 和《 固定收 益投 资管理 流 程 》 的 规定执 行; 银行间 市场 交易、 交易 所大宗 交易 等以公 司名 义进行 的交 易,各 投资 组合经 理 应 在 交 易前独 立确 定各投 资组 合的交 易价 格和数 量, 公司按 照价 格优先 、比 例分配 的原 则对交 易 结 果 进 行分配;4 、 新股、 新债申购及非公开定向增发交易需依据公司 《新股申购流程》 、 《固定收益投资 管 理流 程》 和《非 公开 定向增 发流 程》的 规定 执行, 对新 股和新 债申 购方案 和分 配过程 进 行 审 核 和监控。 在交易监控、 分析与评估环节:1 、 为加强对日常投资交易行为的监控和管理, 杜绝 利 益 输送、 不公 平交易 等违 规交易 行为 ,防范 日常 交易风 险, 公司明 确了 关注类 交易 的界定 及 对 应 的 监控和 评估 措施机 制; 所监控 的交 易包括 但不 限于: 交易 所公开 竞价 交易中 同日 同向交 易 的 交 易 时机和 交易 价差、 不同 投资组 合临 近交易 日的 同向交 易和 反向交 易的 交易时 机和 交易价 差 、 关 联 交易、 债券交易收益率偏离度、 成交量和成交价格异常、 银行间债券交易对手交易等;2 、 将 公 平 交易 作 为投 资组合 业绩 归因分 析和 交易绩 效评 价的重 要关 注内容 ,发 现的异 常情 况由投 资 监 察 员 进行分 析;3 、监察 稽核 部分别 于每 季度和 每年 度编写 《公 平交易 执行 情况检 查报 告》 ,内 容 包 括 关注类交易监控执行情况、 不同投资组合的整体收益率差异分析和同向交易价差分析; 《公平交易 执行情况检查报告》需经公司基金经理、督察长和总经理签署。 4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况 报 告 期内 ,本 基 金管 理人 严 格执 行公 平 交易 制度 , 确保 不同 投 资组 合在 研 究、 交易 、分配等 各环节 得到 公平对 待。 同时, 根据 《证券 投资 基金管 理公 司公平 交易 制度指 导意 见》的 要 求 , 公 司对所 管理 组合的 不同 时间窗 的同 向交易 进行 了价差 专项 分析, 未发 现存在 违反 公平交 易 原 则 的 现象。 4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明 报告期内,本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。 本 报 告期 内基 金 管理 人管 理 的所 有投 资 组合 参与 的 交易 所公 开 竞价 同日 反 向交 易成 交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的交易 次数为 1 次 , 主要原因在于指数成分股交易不活跃 导致。 4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明 4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析 本 基 金秉 承指 数 基金 的投 资 策略 ,在 应 对申 购赎 回 的基 础上 , 跟踪 指数 收 益, 力争 将基金跟 踪误 差控制在合理范围内。 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 15 页 共 70 页


4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现 报告期末,本基金份额净值为 0.7860 元,累计净 值 0.7990 元 。本报告期基金份额净值增长 率为-20.14% 。 4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望 2015 年, 伴 随中国经济持续低迷, 实体经济投资回报率持续下降, 但证券市场在改革预期以 及充裕流动性的推动下,走势波澜壮阔。 展 望 未来 ,改 革 进入 深水 区 ,难 度增 大 ,去 产能 本 身也 是一 个 痛苦 的过 程 ;但 改革 是必由之 路,随 着供 给侧改 革的 推进, 经济 有望逐 步筑 底。映 射到 证券市 场, 改革措 施的 落地会 逐 步 修 正 投资者预期, 实体经济 的分化会导致结构化的行情,2016 年未必可以看到整体市场大幅趋势性上 涨,但结构性机会将会明显增加。 本 基 金作 为被 动 管理 的指 数 基金 ,在 严 守基 金合 同 及相 关法 律 法规 要求 的 前提 下, 将继续秉 承指数化投资管理策略, 积极应对成份股调整、 基金申购赎回等因素对指数跟踪效果带来的冲击, 进一步降低基金的跟踪误差,力争投资回报与业绩基准保持一致。 4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况 本报告期内,基金管理人继续完善内部控制、提升风险管理水平, 着重 开展了以下各项工作: 1 、继续完善 内部控制体系 公司不断更新完善业务流程和运营风险 数据库, 通过标准化业务流程将业务操作落实到岗, 明 确业务 流程 与控制 活动 的关联 关系 ,确定 关键 控制活 动, 以及各 个业 务操作 所使 用的相 关 文 档 或 表单, 并将 业务操 作与 法律法 规的 相关法 条建 立关联 ,将 控制活 动与 风险建 立关 联,将 法 律 法 规 要求与信息披露报备规则建立关联。 2 、继续优化 内部控制措施 报 告 期内 ,公 司 继续 完善 内 部控 制措 施 ,制 定、 颁 布和 更新 了 一系 列公 司 基本 管理 制度,通 过信息技术手段陆续实现了部分标准化操作流程手册的系统化,并不断优化。 3 、持续改进 投资监控的方法与手段,保证基金投资业务的合法合规性 报 告 期内 ,在 投 资日 常合 规 监控 工作 方 面, 公司 根 据产 品特 点 进一 步完 善 了投 资监 控系统以 提升投 资监 控效率 ;在 实现交 易价 差分析 、银 行间交 易分 析、研 究报 告检查 等专 项检查 工 作 定 期 化、日 常化 的基础 上, 公司加 强了 内幕交 易风 险的检 查和 防范, 明确 了内幕 交易 防范要 求 , 多 次 开展有关内幕交易的培训,进一步强化全体投研人员对内幕交易行为和结果的认识。 4 、规范基金 销售业务,保证基金销售业务的合法合规性 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 16 页 共 70 页


报 告 期内 ,在 基 金募 集和 持 续营 销活 动 中, 公司 严 格规 范基 金 销售 业务 , 按照 《证 券投资基 金销售 管理 办法》 及相 关法规 规定 审查宣 传推 介材料 ,逐 步落实 反洗 钱法律 法规 各项要 求 , 并 督 促销售部门做好投资者教育工作,本报告期内没有出现主动违规行为。 5 、开展以风 险为导向的内部稽核 报 告 期内 ,监 察 稽核 部开 展 了对 基金 投 资管 理、 市 场营 销管 理 、财 务费 用 管理 和公 司日常运 作的定 期监 察稽核 与专 项监察 稽核 。监察 稽核 人员开 展了 以风险 为导 向的内 部稽 核,通 过 稽 核 发 现,提 高了 公司标 准化 操作流 程手 册的执 行效 力,优 化了 标准化 操作 流程手 册, 更新了 风 险 控 制 矩阵。报告期内,公司没有发生重大风险事件。 4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明 1 、有关参与 估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述 (1 )日常估 值流程 基 金 的估 值由 基 金会 计负 责 ,基 金会 计 对公 司所 管 理的 基金 以 基金 为会 计 核算 主体 ,独立建 账、 独立核算, 保证不同基金之间在名册登记、 账户设置、 资金划拨、 账簿记录等方面相互独立 。 基金会 计核 算独立 于公 司会计 核算 。基金 会计 核算采 用专 用的财 务核 算软件 系统 进行基 金 核 算 及 帐务处 理; 每日按 时接 收成交 数据 及权益 数据 ,进行 基金 估值。 基金 会计核 算采 用基金 管 理 公 司 与托管 银行 双人同 步独 立核算 、相 互核对 的方 式,每 日就 基金的 会计 核算、 基金 估值等 与 托 管 银 行进行 核对 ;每日 估值 结果必 须与 托管行 核对 一致后 才能 对外公 告。 基金会 计除 设有 专 职 基 金 会 计核算 岗外 ,还设 有基 金会计 复核 岗位, 负责 基金会 计核 算的日 常事 后复核 工作 ,确保 基 金 净 值 核算无误。 配 备 的基 金会 计 具备 会计 资 格和 基金 从 业资 格, 在 基金 核算 与 估值 方面 掌 握了 丰富 的知识和 经验, 熟悉及 了解基金估值法规、政策和方法。 (2 )特殊业 务估值流程 根据中国证监会公告[2008]38 号 《关 于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 的相 关规定 ,本 公司成 立停 牌股票 等没 有市价 的投 资品种 估值 小组, 成员 由基金 经理 、行业 研 究 员 、 监察稽 核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。 2 、基金经理 参与或决定估值的程度 基金经理不参与或决定基金日常估值。 基 金 经理 参与 估 值小 组对 停 牌股 票估 值 的讨 论, 发 表相 关意 见 和建 议, 与 估值 小组 成员共同 商定估值原则和政策。 3 、本公司参 与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 17 页 共 70 页


4 、本公司现 没有进行任何定价服务的签约。 4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明 1 、 根据 本基 金基 金合同 约定 ,在存 续期 内,本 基金 (包括 鹏华 创业板 份额 、 鹏 华创业 板 A 份额、鹏华创业板 B 份 额)不进行收益分配。 2 、 本基金 本报告期内未进行利润分配。 4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明 无。 §5 托管人报 告 5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明 本报告期, 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 在 本 基 金 的 托 管 过 程 中, 严 格 遵 守 了 《 证 券 投 资 基 金 法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定, 不存在 损害基金份额持有人利益的行为, 完 全尽职尽责 地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明 本 报 告期 ,本 托 管人 按照 国 家有 关规 定 、基 金合 同 、托 管协 议 和其 他有 关 规定 ,对 本基金的 基金资 产净 值计算 、基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 的复 核,对 本基 金的投 资运 作方面 进 行 了 监 督,未发现基金管理人有损害基金份额 持有人利益的行为。 报告期内, 本 基金未实施利润分配。 5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见 本 托 管人 复核 审 查了 本报 告 中的 财务 指 标、 净值 表 现、 利润 分 配情 况、 财 务会 计报 告、投资 组合报告等内容, 保证复 核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审 计 报 告 基本 信 息


财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 18 页 共 70 页


审计报告编号 普华永道中天审字(2016)第 20588 号 6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 鹏华 创业板 指数分级证券投资基金全体基金份额持有人 引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 鹏 华 创 业 板 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “鹏华创业板分级基金”) 的财务 报表, 包括 2015 年12 月31 日的资产负债表、 2015 年 6 月9 日( 基金合同生效日) 至 2015 年 12 月31 日止 期间的利润表和所有者权益( 基金净 值) 变动表以 及 财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 鹏 华 创 业 板 分 级 基 金 的 基 金 管 理 人鹏华基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括: (1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下简称 “ 中 国 证 监 会 ”) 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协会( 以 下 简 称 “ 中 国 基金业协会”) 发布的有 关规定及允许的基金行业实务操作编制 财务报表,并使其实现公允反映; (2) 设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 , 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报获取合理保证。 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 , 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 , 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进 行 风 险 评 估 时 , 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制 , 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 , 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 , 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体列报。 我 们 相 信 , 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 , 为 发 表 审 计 意见提供了基础。 审计意见段 我 们 认 为 , 上 述 鹏 华 创 业 板 分 级 基 金 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列 示 的 中 国 证 监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作编制, 公允反映了鹏华创业板分级基金 2015 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2015 年 6 月 9 日( 基金 合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日止期 间的经营成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 单峰


陈熹 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 中国 上海市 审计报告日期 2016 年 3 月23 日 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 19 页 共 70 页


§7 年 度 财 务 报 表 7.1 资产负债表 会计主体: 鹏华创业板指数分级证券投资基金 报告截止日: 2015 年12 月31 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2015 年12 月 31 日 资 产:


银行存款 7.4.7.1 89,250,922.78 结算备付金


4,069,014.44 存出保证金


602,898.42 交易性金融资产 7.4.7.2 1,011,306,034.54 其中:股票投资


1,010,769,034.54 基金投资


- 债券投资


537,000.00 资产支持证券投资


- 贵金属投资


- 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款


- 应收利息 7.4.7.5 21,956.91 应收股利


- 应收申购款


190,256.03 递延所得税资产


- 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计


1,105,441,083.12 负 债 和 所有者 权 益 附注号 本期末 2015 年12 月 31 日 负 债:


短期借款


- 交易性金融负债


- 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款


- 应付证券清算款


4,017,559.92 应付赎回款


2,789,975.02 应付管理人报酬


702,910.64 应付托管费


154,640.33 应付销售服务费


- 应付交易费用 7.4.7.7 1,498,740.20 应交税费


- 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 20 页 共 70 页


应付利息


- 应付利润


- 递延所得税负债


- 其他负债 7.4.7.8 275,264.89 负债合计


9,439,091.00 所 有 者 权益:


实收基金 7.4.7.9 1,372,542,888.01 未分配利润 7.4.7.10 -276,540,895.89 所有者权益合计


1,096,001,992.12 负债和所有者权益总计


1,105,441,083.12 注:(1) 报 告截止日 2015 年12 月 31 日, 鹏华创业板分级份额净值 0.786 元, 鹏华创 业板 A 份额 净值 1.004 元, 鹏华创业板 B 份额 净值 0.568 元; 基金份额总额 1,394,881,337.21 份, 其中鹏华 创业板分级份额 158,624,418.21 份 鹏华创业板 A 份额 618,128,459.00 份,鹏华创业板 B 份额 618,128,460.00 份。 (2) 本基金基 金合同于 2015 年6 月9 日 生效,无上年度末数据。


7.2 利润表 会计主体: 鹏华创业板指数分级证券投资基金 本报告期:2015 年6 月9 日( 基金合同 生效日) 至 2015 年 12 月31 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2015 年 6 月 9 日( 基金 合同 生 效 日) 至 2015 年 12 月 31 日 一、收入


-70,111,093.84 1. 利息收入


760,113.19 其中:存款利息收入 7.4.7.11 760,030.80 债券利息收入


82.39 资产支持证券利息收入


- 买入返售金融资产收入


- 其他利息收入


- 2. 投资收益( 损失以“- ”填列)


-64,223,287.82 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -64,240,545.10 基金投资收益


- 债券投资收益 7.4.7.13 - 资产支持证券投资收益


- 贵金属投资收益


- 衍生工具收益 7.4.7.16 - 股利收益 7.4.7.17 17,257.28 3. 公允价值变 动收益(损失以“- ”号填列) 7.4.7.18 -8,487,027.67 4. 汇兑收益 (损失以"-" 号填列)


- 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 21 页 共 70 页


5. 其他收入( 损失以“- ”号填列) 7.4.7.19 1,839,108.46 减 : 二 、费用


7,133,551.28 1 .管理人报 酬 7.4.10.2.1 2,337,414.58 2 .托管费 7.4.10.2.2 514,231.12 3 .销售服务 费


- 4 .交易费用 7.4.7.20 3,887,491.32 5 .利息支出


- 其中:卖出回购金融资产支出


- 6 .其他费用 7.4.7.21 394,414.26 三 、 利 润总额 ( 亏 损总额 以 “- ” 号填 列 )


-77,244,645.12 减:所得税费用


- 四 、 净 利润( 净 亏 损以“- ”号 填 列)


-77,244,645.12 注:(1) 报告 实际编制期间为 2015 年6 月9 日( 基 金合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日。 (2) 本基金 基金合同于 2015 年6 月9 日生效,无上年度数据。 7.3 所 有 者 权 益( 基 金 净 值) 变 动 表 会计主体: 鹏华创业板指数分级证券投资基金 本报告期:2015 年6 月9 日( 基金合同 生效日) 至 2015 年 12 月31 日 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 6 月 9 日( 基金 合同 生 效 日) 至 2015 年12 月 31 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、 期初所有者权益 (基 金净值) 230,230,384.25 - 230,230,384.25 二、 本期经营活动产生的 基金净值变动数 (本期利 润) - -77,244,645.12 -77,244,645.12 三、 本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 ( 净 值 减 少 以 “- ”号填 列) 1,142,312,503.76 -199,296,250.77 943,016,252.99 其中:1. 基 金申购款 3,043,593,782.21 -629,413,758.08 2,414,180,024.13 2. 基金赎回 款 -1,901,281,278.45 430,117,507.31 -1,471,163,771.14 四、 本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “- ”号填列 ) - - - 五、 期末所有者权益 (基 金净值) 1,372,542,888.01 -276,540,895.89 1,096,001,992.12 注:(1) 报告 实际编制期间为 2015 年6 月9 日( 基 金合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日。 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 22 页 共 70 页


(2) 本基金 基金合同于 2015 年6 月9 日生效,无上年度末数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列负责人签署: ______ 邓召 明______














______ 高鹏______














____ 郝文高____ 基金管理人 负责人














主管会 计工作负责人














会计机构负 责人 7.4 报表附注 7.4.1 基 金 基 本 情况 鹏 华 创 业 板 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金( 以下简称“ 本基金”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下 简称 “中国证监会”) 证 监许可[2015] 第 504 号《 关于准予鹏华创业板指数分级证券投资基金注册 的批复 》核 准,由 鹏华 基金管 理有 限公司 依照 《中华 人民 共和国 证券 投资基 金法 》和《 鹏 华 创 业 板指数分级证券投资基金基金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式基金, 存续期限 不定 , 首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 230,178,579.57 元, 业 经普华永道中天会计师事 务所( 特殊普 通合伙) 普华 永道中天验字(2015) 第623 号验资报 告 予以验证。 经向中国证监会备案 , 《鹏华创业板指数分级证券投资基金基金合同》 于 2015 年6 月 9 日正式 生效, 基金合同生效日的 基金份额总额为 230,230,384.25 份基 金份额, 其中认购资金利息折合 51,804.68 份基金 份额。 本 基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公 司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根 据 《鹏 华创 业 板指 数分 级 证券 投资 基 金基 金合 同 》并 报中 国 证监 会备 案 ,本 基金 的基金份 额包括 鹏华 创业板 指数 分级证 券投 资基金 之基 础份额( 以下 简称 “ 鹏华 创业板 份额 ”) 、鹏华 创 业 板指数分级证券投资基金之 A 份额( 以下简 称“鹏华创业板 A 份额”) 、 鹏华创业板指数分级证券 投资基金之 B 份额( 以下 简称 “鹏华创业板 B 份额 ”) 。根据 对基金财产及收益分配的不同安排, 本基金 的基 金份额 具有 不同的 风险 收益特 征。 鹏华创 业板 份额为 可以 申购、 赎回 但不能 上 市 交 易 的基金份额,具有与标的指数相似的风险收益特征 。鹏华创业板 A 份 额与鹏华创业板 B 份额 为可 以上市交易但不能申购、赎回的基金份额,其中鹏华创业板 A 份额为 稳健收益类份额,具有低风 险且预期收益相对较低的风险收益特征,鹏华创业板 B 份 额为积极收益类份额,具有高风险且预 期收益相对较高的风险收益特征。鹏华创业板 A 份额与鹏 华创业板 B 份额的配比始终保持 1 :1 的比率 不变 。本基 金的 基金份 额初 始公开 发售 结束后 ,场 外认购 的全 部份额 将确 认为鹏 华 创 业 板 份额; 场内认购的份额将按照 1 :1 的比例确认为鹏华创业板 A 份额与 鹏华创业板 B 份额。 本基 金 基金合同生效后,鹏华创业板份额与鹏华创业板 A 份额、 鹏华创业板 B 份额之间可 以按约定的规 则进行 场内 份额配 对转 换,包 括基 金份额 的分 拆和合 并两 种转换 行为 。基金 份额 的分拆 , 指 基 金鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 23 页 共 70 页


份额持有人将其持有的鹏华创业板份额按照 2 份场内鹏华创业板份额对应 1 份鹏华创业板 A 份额 与 1 份鹏华 创业板 B 份 额的比例进行转换的行为; 基金份额的合并,指基金份额持有人将其持有 的鹏华创业板 A 份额与鹏华创业板 B 份额按照 1 份鹏华创业板 A 份额与 1 份鹏华创业板 B 份额对 应 2 份场内 鹏华创业板份额的比例进行转换的行为。 基 金 份额 的净 值 按如 下原 则 计算 :鹏 华 创业 板份 额 的基 金份 额 净值 为净 值 计算 日的 基金资产 净值除以基金 份额总数,其中基金份额总数为鹏华创业板份额、鹏华创业板 A 份 额、鹏华创业板 B 份额的份额数之和。鹏华创业板 A 份额的基金份额净值为鹏华创业板 A 份额的本金 及约定应得 收益之和。每 2 份鹏华创业板份额所对应的基金资产净值等于 1 份鹏华创业板 A 份额与 1 份鹏华 创业 板 B 份 额所对应的基金资产净值之和。 7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投 资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报 告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会( 以下简 称 “ 中国基金业协会”) 颁 布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《鹏华创 业板指数分级证券投资 基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。 7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明 本基金 2015 年 6 月9 日( 基金合同生效日) 至 2015 年12 月 31 日止期间财务报表符合企业会 计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金 2015 年的财务状况以及 2015 年 6 月9 日( 基金合同 生 效日)至 2015 年12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关 信息。 7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计 7.4.4.1 会计年度 本期财务报表的实际编制期间为 2015 年6 月9 日 (基金合同生效日) 至 2015 年12 月 31 日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金以人民币为记帐本位币,除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类 (1 )金融资 产的分类 金 融 资产 于初 始 确认 时分 类 为: 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 资产 、应收款鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 24 页 共 70 页


项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图 和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、 债券投资、 资产支持证券投资和衍生工具( 主 要为权 证投资) 分类 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍 生工具所产生的金融资产 在资产 负债 表中以 衍生 金融资 产列 示外, 以公 允价值 计量 且其公 允价 值变动 计入 损益的 金 融 资产 在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本 基 金持 有的 其 他金 融资 产 分类 为应 收 款项 ,包 括 银行 存款 、 买入 返售 金 融资 产和 各类应收 款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2 )金融负 债的分类 金 融 负债 于初 始 确认 时分 类 为: 以公 允 价值 计量 且 其 变 动计 入 当期 损益 的 金融 负债 及其他金 融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认 (1) 金融资产 或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 于交易日 按公允价值在资产负 债表内 确认 。以公 允价 值计量 且其 变动计 入当 期损益 的金 融资产 ,取 得时发 生的 相关交 易 费 用 计 入当期 损益 ;支付 的价 款中包 含已 宣告但 尚未 发放的 现金 股利或 债券 或资产 支持 证券起 息 日 或 上 次除息 日至 购买日 止的 利息, 应 当 单独确 认为 应收项 目。 应收款 项和 其他金 融负 债的相 关 交 易 费 用计入初始确认金额。 (2) 以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量, 应收款项 和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 (3) 以公允价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 作 为 公 允 价 值 变 动 损 益计入 当期 损益; 在资 产持有 期间 所取得 的利 息或现 金股 利以及 处置 时产生 的处 置损益 计 入 当 期 损益。 (4) 金融资产 满足下列条件之一的, 予以终止确认:(4.1) 收取 该金融资产现金流量的合同权 利 终 止;(4.2) 该金 融资产 已 转移 ,且 本 基金 将金 融 资产 所有 权 上几 乎所 有 的风 险和 报酬转移给 转 入 方; 或者(4.3) 该金 融 资产 已转 移 ,虽 然本 基 金既 没有 转 移也 没有 保 留金 融资 产 所有权上几 乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 (5) 金融资产 终止确认时,其 账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 (6) 当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时 , 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 义 务 已 解 除 的 部 分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 25 页 共 70 页


7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则 本 基金 持有的 股票 投资、 债券 投资、 资产 支持证 券和 衍生工 具( 主 要为 权 证投 资) 按 如 下 原 则 确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃 市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值; 估值日无交易, 但最 近交易 日后 经济环 境未 发生重 大变 化且证 券发 行机构 未发 生影响 证券 价格的 重大 事件的 , 按 最 近 交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃 市场的金融工具, 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化, 参 考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工 具不存在活跃市场, 采用 市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具 有可靠 性的 估值技 术 确 定公允 价值 。估值 技术 包括参 考熟 悉情况 并自 愿交易 的各 方最近 进 行 的 市 场交易 中使 用的价 格、 参照实 质上 相同的 其他 金融工 具的 当前公 允价 值、现 金流 量折现 法 和 期 权 定价模 型等 。采用 估值 技术时 ,尽 可能最 大程 度使用 市场 参数, 减少 使用与 本基 金特定 相 关 的 参 数。 7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销 本 基 金持 有的 资 产和 承担 的 负债 基本 为 金融 资产 和 金融 负债 。 当本 基金 1) 具有抵 销 已确认 金 额的 法定权 利且 该种法 定权 利现在 是可 执行的 ; 且 2) 交 易双 方准备 按净 额结算 时,金 融 资 产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后的 余额 。由于基 金份额 拆分 引起的 实收 基金份 额变 动于基 金份 额拆分 日根 据拆分 前的 基金份 额数 及确定 的 拆 分 比 例计算 认列 。由于 基金 份额折 算引 起的实 收基 金份额 变动 于基金 份额 折算日 根据 折算前 的 基 金 份 额数及 确定 的折算 比例 计算认 列。 由于申 购和 赎回引 起的 实收基 金变 动分别 于基 金申购 确 认 日 及 基金赎 回确 认日认 列。 上述申 购和 赎回分 别包 括基金 转换 所引起 的转 入基金 的实 收基金 增 加 和 转 出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时, 申 购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金 指在申 购或 赎回基 金份 额时, 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 实现 损益占 基金 净值比 例 计 算 的 金额。 损益 平准金 于基 金申购 确认 日或基 金赎 回确认 日认 列,并 于期 末全额 转入 未分配 利润/( 累鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 26 页 共 70 页


计亏损) 。 7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量 股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个人 所 得税 后的 净额确认 为投资 收益 。债券 投资 在持有 期间 应取得 的按 票面利 率或 者发行 价计 算的利 息扣 除在适 用 情 况 下 由债券 发行 企业代 扣代 缴的个 人所 得税后 的净 额确认 为利 息收入 。资 产支持 证券 在持有 期 间 收 到 的款项 ,根 据资产 支持 证券的 预计 收益率 区分 属于资 产支 持证券 投资 本金部 分和 投资收 益 部 分 , 将本金部分冲减资产支持证券投资成本,并将投资收益部分确认为利息收入。 以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 在持 有期 间 的公 允价 值 变动 确认 为公允价 值变动 损益 ;于处 置时 ,其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ,其中 包 括 从 公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应 收 款项 在持 有 期间 确认 的 利息 收入 按 实际 利率 法 计算 ,实 际 利率 法与 直 线法 差异 较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量 本 基 金的 管 理 人 报酬 、托 管 费和 销售 服 务费 在费 用 涵盖 期间 按 基金 合同 约 定的 费率 和计算方 法逐日确认。 其 他 金融 负债 在 持有 期间 确 认的 利息 支 出按 实际 利 率法 计算 , 实际 利率 法 与直 线法 差异较小 的也可按直线法计算。 7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策 1 、 在存续期 内, 本基金 (包括鹏华创业板份额、 鹏华创业板 A 份额、 鹏华创业板 B 份额) 不 进行收益分配。 2 、法律法规 或监管机关另有规定的,从其规定。 7.4.4.12 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计 根 据 本基 金的 估 值原 则和 中 国证 监会 允 许的 基金 行 业估 值实 务 操作 ,本 基 金确 定以 下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假 设如下:


(1 ) 对于证券交易所上市的股票和债券, 若出现重大事项停牌或交易不活跃 (包 括涨跌停时 的交易不活跃) 等情况, 本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于 进一步规范证券投资基金 估值业务的指导意见》 , 根据具体情况采用 《关于 发布中基协(AMAC)基金行 业股票估值指数的通知 》 提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2 ) 对于 在锁 定 期内 的非 公 开发 行股 票 ,根 据中 国 证监 会证 监 会计 字[2007]21 号《 关 于 证鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 27 页 共 70 页


券投资 基金 执行< 企 业会 计准则> 估值 业务及 份额 净值计 价有 关事项 的通 知》之 附件 《非公 开 发 行 有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》 , 若 在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低 于非公开发行股票的初始投资成本, 按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值; 若在证 券交 易所挂 牌的 同一股 票的 市场交 易收 盘价高 于非 公开发 行股 票的初 始投 资成本 , 按 锁 定 期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 (3 ) 在银 行间 同 业市 场交 易 的债 券品 种 ,根 据中 国 证监 会证 监 会计 字[2007]21 号《 关 于 证 券投资 基金 执行< 企 业会 计准则> 估值 业务及 份额 净值计 价有 关事项 的通 知》采 用估 值技 术 确 定 公 允价值 。本 基金持 有的 银行间 同业 市场债 券按 现金流 量折 现法估 值, 具体估 值模 型、参 数 及 结 果 由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 (4 ) 本基金根据中国证券投资基金业协会 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季 度固定收益品种的估值处理标准》 (以下简称 “估值处理标准 ”) , 对于交易所市场上 市交易或挂牌转让的固定收益品种 (估值处理标准另有规定的除外) , 采用第 三方估值机构提供的 价格数据进行估值。 7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明 7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明 本基金本报告期没有发生会计政策变更。 7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明 本 基 金本 报告 期 根据 中国 证 券投 资基 金 业协 会《 中 国证 券投 资 基金 业协 会 估值 核算 工作小组 关于 2015 年 1 季度固定收 益品种的估值处理标准》 (以下简称 “估值处理标准 ”), 对于交易所 市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种 (估值处理标准另有规定的除外) , 采用第三方估值机构 提供的价格数据进行估值。 7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明 本基金本报告期没有发生重大会计差错更正。 7.4.6 税项 根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号《关 于 开放 式证 券 投资 基金 有 关税 收问 题 的 通 知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所得税若干优惠政策的通 知》 、财税[2012]85 号《关于 实施上 市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财税法规和实务操作, 主要税项列示如下: (1)


以发行 基金方式募集资金不属于营业税征收范围, 不征收营业税。 基金买卖股票、 债 券鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 28 页 共 70 页


的差价收入不予征收营业税 (2)


对基金 从证券市场中 取得的收入, 包括买卖股票、 债券的差价收入, 股权的股息、 红利 收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对 基金取 得 的企 业债 券 利息 收入 , 由发 行债 券 的企 业在 向 基金 支付 利 息时 代扣 代 缴 20% 的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起,对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内( 含1 个月) 的, 其 股息红利所得全额计入应纳税所得额; 持股期限 在1 个月以上至1 年( 含 1 年) 的, 暂 减按 50% 计入 应纳税所得额; 持股期限超过 1 年 的, 于 2015 年 9 月8 日 前暂减按 25% 计入应纳税所得额,自 2015 年 9 月 8 日起, 暂免征收个人所得税。 。对基 金持有的上市公司限售 股,解 禁后 取得的 股息 、红利 收入 ,按照 上述 规定计 算纳 税,持 股时 间自解 禁日 起计算 ; 解 禁 前 取得的股息、 红利收入 继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率 计征个人 所得税。 (4)


基金 卖出股票按 0.1%的税率缴 纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明 本基金基金合同于 2015 年 6 月9 日 生效,截至本报告期末不满一年,无上年度可比期间数据 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 活期存款 89,250,922.78 定期存款 - 其中:存款期限 1-3 个月 - 其他存款 - 合计: 89,250,922.78


7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,019,256,062.21 1,010,769,034.54 -8,487,027.67 贵 金 属 投 资- 金交所 黄金合约 - - - 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 29 页 共 70 页


债券 交易所市场 537,000.00 537,000.00 - 银行间市场 - - - 合计 537,000.00 537,000.00 - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,019,793,062.21 1,011,306,034.54 -8,487,027.67 7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债 注:截至本报告期末,本基金未持有衍生金融资产和衍生金融负债。 7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产 7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额 注:截至本报告期末,本基金未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券 注:截止本报告期末,本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 19,561.88 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 2,014.21 应收债券利息 82.39 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 298.43 合计 21,956.91 注:其他为应收结算保证金利息。 7.4.7.6 其他资产 注:截至本报告期末,本基金未持有其他资产。 7.4.7.7 应 付 交 易 费用 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 30 页 共 70 页


交易所市场应付交易费用 1,498,740.20 银行间市场应付交易费用 - 合计 1,498,740.20


7.4.7.8 其他负债











单位 :人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 10,264.89 预提费用 215,000.00 指数使用费 50,000.00 合计 275,264.89


7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2015 年 6 月9 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 230,230,384.25 230,230,384.25 本期申购 2,455,670,145.87 2,455,670,145.87 本期赎回 (以“- ”号填 列) -1,706,139,280.10 -1,706,139,280.10 2015 年12 月1 日 基金 拆分/ 份 额折算前 979,761,250.02 979,761,250.02 基金拆分/ 份 额折算变动份额 15,756,704.51 - 本期申购 597,571,576.02 587,923,636.34 本期赎回 (以“- ”号填 列) -198,208,193.34 -195,141,998.35 本期末 1,394,881,337.21 1,372,542,888.01 注:1 、本基 金自 2015 年 5 月 25 日至 2015 年 6 月 3 日止期间公开发售,共募集有效净认购资金 人民币 230,178,579.57 元 。 根据 《鹏华创业板指数分级证券投资基金招募说明书》 的规定, 本基 金设立募集期内认购资金产生的利息收入人民币51,804.68 元在本基金 成立后, 折算 为51,804.68 份基金份额,划入基金份额持有人账户。 2 、根据本基 金基金合同以及深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定, 本基金以 2015 年12 月 1 日为基准日办理定期份额折算业务。 3 、申购含转 换入份额;赎回含转换出份额。 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 31 页 共 70 页


7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 -68,757,617.45 -8,487,027.67 -77,244,645.12 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的变动数 -329,262,608.21 129,966,357.44 -199,296,250.77 其中:基金申购款 -794,572,050.37 165,158,292.29 -629,413,758.08 基金赎回款 465,309,442.16 -35,191,934.85 430,117,507.31 本期已分配利润 - - - 本期末 -398,020,225.66 121,479,329.77 -276,540,895.89


7.4.7.11 存 款 利 息 收入 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 6 月9 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 736,224.06 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 19,731.15 其他 4,075.59 合计 760,030.80 注:其他为结算保证金利息收入和申购款利息收入。 7.4.7.12 股 票 投 资 收益 7.4.7.12.1 股票投资收 益 ——买 卖股 票 差 价 收入 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 6 月9 日( 基金合 同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 934,644,957.58 减:卖出股票成本总额 998,885,502.68 买卖股票差价收入 -64,240,545.10


7.4.7.13 债 券 投 资 收益 注:本基金本报告期没有发生债券投资收益。 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 32 页 共 70 页


7.4.7.14 衍 生 工 具 收益 注:本基金本报告期没有发生衍生工具收益的买卖权证差价收入。 7.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 6 月9 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月 31 日 股 票投资产生的股利收益 17,257.28 基金投资产生的股利收益 - 合计 17,257.28


7.4.7.16 公 允 价 值 变动 收 益 单位:人民币元 项目名称 本期 2015 年 6 月9 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月 31 日 1. 交易性金 融资产 -8,487,027.67 ——股票投资 -8,487,027.67 ——债券投资 - —— 资产支持证券投资 - —— 贵金属投资 - —— 其他 - 2. 衍生工具 - ——权证投资 - 3. 其他 - 合计 -8,487,027.67


7.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 6 月9 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 1,736,891.82 其他 135.37 转换费收入 102,081.27 合计 1,839,108.46


鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 33 页 共 70 页


7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2015 年6 月9 日( 基金合 同生效日) 至2015 年12 月31 日 交易所市场交易费用 3,887,491.32 银行间市场交易费用 - 合计 3,887,491.32


7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 6 月9 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月 31 日 审计费用 50,000.00 信息披露费 165,000.00 上市年费 60,000.00 指数使用费 112,087.91 银行汇划费用 7,326.35 合计 394,414.26


7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项 2016 年 1 月 11 日,本基 金鹏华创业板 B 份额的 基金份额净值为 0.213 元,达到基金合同规 定的不 定期 份额折 算条 件。根 据本 基金基 金合 同以及 深圳 证券交 易所 、中国 证券 登记结 算 有 限 责 任公司的相关业务规定, 本基金以 2016 年1 月12 日为基准日 办理不定期份额折算业务。2016 年 1 月14 日, 本基金管理人对外披露了折算结果 。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 鹏 华 基 金 公 司”) 基金管理人、基金销售机构 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 建 设 银行”) 基金托管人、基金代销机构 国信证券股份有限公司(“ 国信证券 ”) 基金管理人的股东、基金代销机构 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 34 页 共 70 页


意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司 (Eurizon Capital SGR S.p.A.) 基金管理人的股东 深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东 鹏华资产管理( 深圳) 有 限公司 基金管理人的子公司 注:1.本报 告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。 2. 下述关联 交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易 本基金基金合同于 2015 年 6 月9 日 生效, 截止本报告期末不满一年。 无上年度可比期间和数 据。 7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2015 年 6 月9 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月 31 日 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 国信证券 628,752,161.87 21.29%


7.4.10.1.2 债券交易 注:本基金本报告期内未通过关联方交易单元发生债券交易。 7.4.10.1.3 债 券 回 购 交易 注:本基金本报告期内未通过关联方交易单元发生债券回购交易。 7.4.10.1.4 权证交易 注:本基金本报告期内未通过关联方交易单元发生权证交易。 7.4.10.1.5 应 支 付 关 联方 的 佣 金































































































金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2015 年6 月9 日( 基金合同 生效日) 至2015 年12 月31 日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 国信证券 570,384.49 21.44% 441,847.68 29.48% 注: (1 )佣 金的计算公式


上海证券交易所的交易佣金= 买(卖 )成交金额 ×1‰- 买( 卖)经手费- 买(卖)证管费


鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 35 页 共 70 页


深圳证 券交 易所的 交易 佣金= 买 (卖 )成交 金额 ×1‰- 买(卖)经 手费- 买(卖 )证 管费


(佣金 比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。 )


(2 ) 本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和佣金比例签订了 《证券交易席位租用协 议》 。根据协 议规定,上述单位定期或不定期地为我公司提供研究服务以及其他研究支持。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 6 月9 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 2,337,414.58 其中:支付销售机构的客户维护费 163,142.00 注:(1)支付 基金管理人鹏华基金管理有限公司的管理人报酬年费率为 1.00% , 逐日 计提, 按月支 付。日管理费= 前一日基 金资产净值 ×1.00%÷ 当 年天数。 (2) 根据《开 放式证 券投 资基金 销售 费用管 理规 定》 ,基 金管 理人依 据销 售机构 销售 基金的 保 有 量 提取一 定比 例的客 户维 护费, 用以 向基金 销售 机构支 付客 户服务 及销 售活动 中产 生的相 关 费 用 , 客户维护费从基金管理费中列支。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 6 月9 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 514,231.12 注: 支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的托管费年费率为 0.22% , 逐日计 提, 按月支付。 日托管费= 前 一日基金资产净值 ×0.22%÷ 当年天 数。 7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易 注:本基金本报告期未 发生与关联方进行的银行间同业市场债券( 含回 购) 交易。 7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况 7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况 注:本 基金 本报告 期管 理人未 投资 、持有 本基 金。本 基金 合同生 效日 起至本 报告 期末未 满 一 年 , 故无上年度可比期间数据。 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 36 页 共 70 页


7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况 注:本基金本报告期末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。 7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2015 年 6 月9 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 建设银行 89,250,922.78 736,224.06 注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况 无。 7.4.11 利 润 分 配 情况 注:本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12 期末(2015 年 12 月 31 日 ) 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券 7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1 受 限证券类别:债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位: 张) 期末 成本总额 期末估值 总额 备注 123001 蓝标 转债 2015 年 12 月21 日 2016 年 1 月8 日 新债未 上市 100.00 100.00 5,370 537,000.00 537,000.00 - 7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票 金额单位:人民币元 股票代 码 股票 名称 停牌日期 停牌 原因 期末 估值 单价 复牌日期 复牌 开盘单 价 数量(股) 期末 成本总额 期末估值总 额 备注 300104 乐视 网 2015 年12 月 7 日 重大 事项 60.18 - - 582,973 29,731,356.79 35,083,315.14 - 300010 立思 辰 2015 年12 月 30 日 重大 事项 31.9 2016 年1 月 8 日 28.71 343,513 12,395,894.72 10,958,064.70 - 300088 长信 科技 2015 年12 月 14 日 重大 事项 14.03 2016 年2 月 29 日 12.63 485,700 5,550,628.61 6,814,371.00 - 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 37 页 共 70 页


300011 鼎汉 技术 2015 年12 月 31 日 重大 事项 29.8 2016 年1 月 22 日 26.82 222,000 6,607,130.73 6,615,600.00 - 300324 旋极 信息 2015 年12 月 1 日 重大 事项 49.25 2016 年3 月 10 日 44.33 126,967 5,012,247.29 6,253,124.75 - 300238 冠昊 生物 2015 年11 月 12 日 重大 事项 56.67 2016 年3 月 29 日 51.00 92,700 4,207,423.64 5,253,309.00 - 300043 互动 娱乐 2015 年12 月 18 日 重大 事项 15.8 - - 312,629 5,319,219.80 4,939,538.20 - 300054 鼎龙 股份 2015 年11 月 23 日 重大 事项 24.66 2016 年3 月 14 日 22.19 181,394 3,611,997.49 4,473,176.04 - 300431 暴风 科技 2015 年10 月 27 日 重大 事项 95.83 2016 年3 月 28 日 105.41 25,100 2,019,900.92 2,405,333.00 -


7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券 7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购 截至本报告期末2015 年12 月 31 日止 , 本基金没有 从事银行间市场债券正回购交易形成的卖 出回购证券款。 7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购 截至本报告期末 2015 年12 月 31 日止 , 本基金没有 从事交易所市场债券正回购交易形成的卖 出回购证券款余额。 7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理 7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构 本基金为被动式指数基金, 其预期的风险和收益高于货币市场基金、 债券基金、 混合型基金 。 本基金 主要 投资于 标的 指数成 份股 和备选 成份 股。本 基金 在日常 经营 活动中 面临 的与这 些 金 融 工 具相关 的风 险主要 包括 信用风 险、 流动性 风险 及市场 风险 。本基 金的 基金管 理人 从事风 险 管 理 的 主要目 标是 争取将 以上 风险控 制在 限定的 范围 之内, 力争 实现基 金净 值增长 率与 标的指 数 增 长 率 间的高 度正 相关, 并保 持跟踪 误差 在合同 约定 的范围 内。 本基金 的基 金管理 人致 力于全 面 内 部 控 制体系 的建 设,建 立了 从董事 会层 面到各 业务 部门的 风险 管理组 织架 构。本 基金 的基金 管 理 人 在 董事会 下设 风险控 制和 合规审 计委 员会, 主要 负责制 定基 金管理 人风 险控制 战略 和控制 政 策 、 协 调突发重大风险等事项; 督察长负责对基金管理人各业务环节合法合规运作进行监督检查, 组织、 指导基 金管 理人内 部监 察稽核 工作 ,并可 向董 事会和 中国 证监会 直接 报告; 在公 司内部 设 立 独 立 的监察 稽核 部 ,专 职负 责对基 金管 理人各 部门 、各业 务的 风险控 制情 况进行 督促 和检查 , 并 适 时鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 38 页 共 70 页


提出整 改建 议。本 基金 的基金 管理 人对于 金融 工具的 风险 管理方 法主 要是通 过定 性分析 和 定 量 分 析的方 法去 估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发, 判断风 险损 失的严 重 程 度 和 出现同 类风 险损失 的频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ,根 据本基 金的 投资目 标, 结合基 金 资 产 所 运用金 融工 具特征 通过 特定的 风险 量化指 标、 模型, 日常 的量化 报告 ,确定 风险 损失的 限 度 和 相 应置信 程度 ,及时 可靠 地对各 种风 险进 行 监督 、检查 和评 估,并 通过 相应决 策, 将风险 控 制 在 可 承受的范围内 。 7.4.13.2 信用风险 信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 , 或者 基金 所 投资 证券 的发行人 出现违 约、 拒绝支 付到 期本息 等情 况,导 致基 金资产 损失 和收益 变化 的风险 。本 基金的 基 金 管 理 人在交 易前 对交易 对手 的资信 状况 进行了 充分 的评估 。本 基金的 银行 存款存 放在 本基金 的 托 管 行 中国建 设银 行股份 有限 公司, 与该 银行存 款相 关的信 用风 险不重 大。 本基金 在交 易所进 行 的 交 易 均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算, 违约风 险可能性很小; 在银行 间同 业市场 进行 交易前 均对 交易对 手进 行信用 评估 并对证 券交 割方式 进行 限制以 控 制 相 应 的信 用 风险 。本基 金的 基金管 理人 建立了 信用 风险管 理流 程,通 过对 投资品 种信 用等级 评 估 来 控 制证券发行人的信用风险, 且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2015 年12 月 31 日, 本基金 持 有信用类债券占基金净值比 0.05% 。 7.4.13.3 流动性风险 流 动 性风 险是 指 基金 所持 金 融工 具变 现 的难 易程 度 。本 基金 的 流动 性风 险 一方 面来 自于基金 份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ,另一 方面 来自于 投资 品种所 处的 交易市 场 不 活 跃 而带来 的变 现困难 或因 投资集 中而 无法在 市场 出现剧 烈波 动的情 况下 以合理 的价 格变现 。 针 对 兑 付赎回 资金 的流动 性风 险,本 基金 的基金 管理 人每 日 对本 基金的 申购 赎回情 况进 行严密 监 控 并 预 测流动 性需 求,保 持基 金投资 组合 中的可 用现 金头寸 与之 相匹配 。本 基金的 基金 管理人 在 基 金 合 同中设 计了 巨额赎 回条 款,约 定在 非常情 况下 赎回申 请的 处理方 式, 控制因 开放 申购赎 回 模 式 带 来的流 动性 风险, 有效 保障基 金持 有人利 益。 针对投 资品 种变现 的流 动性风 险, 本基金 的 基 金 管 理人通 过独 立的风 险管 理职能 部门 设定流 动性 比例要 求, 对流动 性指 标进行 持续 的监测 和 分 析 , 包括组 合持 仓集中 度指 标、组 合在 短时间 内变 现能力 的综 合指标 、组 合中变 现能 力较差 的 投 资 品 种比例 以及 流通受 限制 的投资 品种 比例等 。本 基金所 持大 部 分证 券在 证券交 易所 上市, 其 余 亦 可 在银行 间同 业市场 交易 ,因此 除附 注中列 示的 部分基 金资 产流通 暂时 受限制 不能 自由转 让 的 情 况 外,其 余金 融资产 均能 以合理 价格 适时变 现。 此外, 本基 金可通 过卖 出回购 金融 资产方 式 借 入 短鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 39 页 共 70 页


期资金 应对 流动性 需求 ,其上 限一 般不超 过基 金持有 的债 券投资 的公 允价值 。本 基金所 持 有 的 全 部金融 负债 的合约 约定 到期日 均为 一个月 以内 且不计 息, 可赎回 基金 份额净 值( 所有者 权 益 ) 无 固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量 。 7.4.13.4 市场风险 市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格 因 素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感 性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ,其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面 临每个 付息 期间结 束根 据市场 利率 重新定 价时 对于未 来现 金流影 响的 风险。 本基 金持有 的 利 率 敏 感性资 产为 银行存 款、 结算备 付金 及部分 应收 申购款 ,其 余金融 资产 和金融 负债 均不计 息 , 因 此 本基金 的收 入及经 营活 动的现 金流 量在很 大程 度上独 立于 市场利 率变 化。本 基金 的基金 管 理 人 定 期对本基金面临的利 率敏感性缺口进行监控 。 7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口 单位:人民币元 本期末


2015 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 89,250,922.78 - - - 89,250,922.78 结算备付金 4,069,014.44 - - - 4,069,014.44 存出保证金 602,898.42 - - - 602,898.42 交易性金融资产 - - 537,000.00 1,010,769,034.54 1,011,306,034.54 应收利息 - - - 21,956.91 21,956.91 应收申购款 - - - 190,256.03 190,256.03 资产总计 93,922,835.64 - 537,000.00 1,010,981,247.48 1,105,441,083.12 负债








应付证券清算款 - - - 4,017,559.92 4,017,559.92 应付赎回款 - - - 2,789,975.02 2,789,975.02 应付管理人报酬 - - - 702,910.64 702,910.64 应付托管 费 - - - 154,640.33 154,640.33 应付交易费用 - - - 1,498,740.20 1,498,740.20 其他负债 - - - 275,264.89 275,264.89 负债总计 - - - 9,439,091.00 9,439,091.00 利率敏感度缺口 93,922,835.64 - 537,000.00 1,001,542,156.48 1,096,001,992.12 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 40 页 共 70 页


注:表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的账面 价值 ,并按 照合 约规定 的利 率重新 定价 日或到 期 日 孰 早 者 予以分类。 7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析 注: 于2015 年12 月31 日, 本基金持 有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为0.05% 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金 的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险 其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以 外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于证 券交 易所上 市或 银行间 同 业 市 场 交易的 股票 和债券 ,所 面临的 其他 价格风 险来 源于单 个证 券发行 主 体 自身经 营情 况或特 殊 事 项 的 影响, 也可 能来源 于证 券市场 整体 波动的 影响 。本基 金为 被动式 指数 基金, 原则 上采用 完 全 复 制 的方法 ,按 照个股 在标 的指数 中的 基准权 重构 建投资 组合 。基金 所构 建的指 数化 投资组 合 将 根 据 标的指 数成 份股及 其权 重的变 动而 进行相 应调 整。同 时, 本基金 还将 根据法 律法 规中的 投 资 比 例 限制、 申购 赎回变 动情 况、新 股增 发等变 化, 对基金 投资 组合进 行相 应调整 ,以 保证基 金 份 额 净 值增长 率与 标的指 数间 的高度 正相 关和跟 踪误 差最小 化。 本基金 通过 投资组 合的 分散化 降 低 其 他 价 格风 险。本 基金 投资于 股票 部分的 比例 不低于 基金 资产的 80% , 其中 投 资 于标的 指数成 份 股 及 其 备选 成份股 的比 例不低 于非 现金基 金资 产 的 80% 。 此外 ,本 基金 的基金 管理 人每日对本 基 金 所 持有的证券价格实施监控, 定期运用多种定量方法对基金进行风险度量, 包括 VaR (Value at Risk) 指标等 来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制 。 7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资产净 值比例(% ) 交易性金融资产- 股票投 资 1,010,769,034.54 92.22 交易性金融资产 -基金投资 - - 交 易性金融资产-贵金属投资 - - 衍生金融资产-权证投资 - - 其他 - - 合计 1,010,769,034.54 92.22 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 41 页 共 70 页


7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析 假设 除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末( 2015 年 12 月31 日 ) 业绩比较基准上升5% 43,191,809.00 业绩比较基准下降5% -43,191,809.00


7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具 公允价值计量的方法 公 允 价值 计量 结 果所 属的 层 次, 由对 公 允价 值计 量 整体 而言 具 有重 要意 义 的输 入值 所属的最 低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以 公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金 融工具公允价值 于 2015 年 12 月31 日 , 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为 927,973,202.71 元, 属于第二层次的余额为 82,795,831.83 元, 无 属于第三 层次的余额。 (ii) 公允价 值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券, 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包 括涨跌停时的交易 不活跃) 、 或属于非公开发行等情况, 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活 跃期 间及限 售期 间将相 关股 票和债 券的 公允价 值列 入第一 层次 ;并根 据估 值调整 中采 用的不 可 观 察 输 入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额 无。 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 42 页 共 70 页


(c) 非持续的 以公允价值计量的金融工具 于 2015 年 12 月 31 日, 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014 年 12 月 31 日:同) 。 (d) 不以公允 价值计量的金融工具 不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 , 其账 面价 值与公允 价值相差很小。 (2) 除公允 价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。


§8 投 资 组 合 报 告 8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(% ) 1 权益投资 1,010,769,034.54 91.44 其中:股票 1,010,769,034.54 91.44 2 固定收益投资 537,000.00 0.05 其中:债券 537,000.00 0.05








资产 支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 93,319,937.22 8.44 7 其他各项资产 815,111.36 0.07 8 合计 1,105,441,083.12 100.00


8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合 8.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 43 页 共 70 页


A 农、林、牧、渔业 11,725,952.14 1.07 B 采矿业 5,504,268.00 0.50 C 制造业 437,570,202.06 39.92 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 - - E 建筑业 10,058,329.84 0.92 F 批发和零售业 2,775,960.00 0.25 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 376,751,491.86 34.38 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 25,539,415.56 2.33 M 科学研究和技术服务业 6,399,080.29 0.58 N 水利、环境和公共设施管理业 27,470,559.79 2.51 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 27,225,004.32 2.48 R 文化、体育和娱乐业 79,748,770.68 7.28 S 综合 - - 合计 1,010,769,034.54 92.22


8.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合 注:本基金本报告期末未持有积极投资的股票。 8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细 8.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(% ) 1 300059 东方财富 1,050,800 54,673,124.00 4.99 2 300104 乐视网 582,973 35,083,315.14 3.20 3 300027 华谊兄弟 783,256 32,489,458.88 2.96 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 44 页 共 70 页


4 300024 机器人 455,784 31,221,204.00 2.85 5 300070 碧水源 530,627 27,470,559.79 2.51 6 300017 网宿科技 433,381 25,998,526.19 2.37 7 300168 万达信息 629,813 20,865,704.69 1.90 8 300058 蓝色光标 1,205,572 17,758,075.56 1.62 9 300003 乐普医疗 421,768 16,280,244.80 1.49 10 300124 汇川技术 344,284 16,250,204.80 1.48 11 300113 顺网科技 144,800 14,678,376.00 1.34 12 300253 卫宁软件 342,415 14,340,340.20 1.31 13 300315 掌趣科技 1,002,900 14,040,600.00 1.28 14 300079 数码视讯 1,126,800 13,656,816.00 1.25 15 300144 宋城演艺 465,380 13,170,254.00 1.20 16 300251 光线传媒 432,880 13,111,935.20 1.20 17 300033 同花顺 176,800 12,561,640.00 1.15 18 300002 神州泰岳 952,085 12,472,313.50 1.14 19 300142 沃森生物 919,000 12,112,420.00 1.11 20 300156 神雾环保 240,106 12,002,898.94 1.10 21 300072 三聚环保 348,297 11,831,649.09 1.08 22 300001 特锐德 407,700 11,823,300.00 1.08 23 300498 温氏股份 256,361 11,725,952.14 1.07 24 300077 国民技术 257,700 11,642,886.00 1.06 25 300133 华策影视 384,100 11,442,339.00 1.04 26 300267 尔康制药 337,500 11,340,000.00 1.03 27 300170 汉得信息 564,700 11,209,295.00 1.02 28 300010 立思辰 343,513 10,958,064.70 1.00 29 300207 欣旺达 388,600 10,919,660.00 1.00 30 300367 东方网力 153,991 10,733,172.70 0.98 31 300244 迪安诊断 153,001 10,639,689.54 0.97 32 300216 千山药机 236,240 10,413,459.20 0.95 33 300147 香雪制药 415,941 10,402,684.41 0.95 34 300146 汤臣倍健 262,690 10,113,565.00 0.92 35 300055 万邦达 463,304 10,058,329.84 0.92 36 300287 飞利信 555,000 10,045,500.00 0.92 37 300182 捷成股份 414,575 9,949,800.00 0.91 38 300257 开山股份 321,000 9,902,850.00 0.90 39 300136 信维通信 332,200 9,816,510.00 0.90 40 300166 东方国信 305,900 9,797,977.00 0.89 41 300271 华宇软件 206,042 9,782,874.16 0.89 42 300085 银之杰 173,895 9,720,730.50 0.89 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 45 页 共 70 页


43 300020 银江股份 396,300 9,717,276.00 0.89 44 300274 阳光电源 349,275 9,577,120.50 0.87 45 300291 华录百纳 267,831 9,534,783.60 0.87 46 300203 聚光科技 276,300 9,474,327.00 0.86 47 300015 爱尔眼科 287,210 9,070,091.80 0.83 48 300273 和佳股份 410,156 8,572,260.40 0.78 49 300115 长盈精密 246,800 8,285,076.00 0.76 50 300212 易华录 177,059 8,174,814.03 0.75 51 300026 红日药业 379,650 8,010,615.00 0.73 52 300159 新研股份 474,940 7,884,004.00 0.72 53 300352 北信源 126,000 7,862,400.00 0.72 54 300199 翰宇药业 317,200 7,812,636.00 0.71 55 300178 腾邦国际 267,400 7,781,340.00 0.71 56 300068 南都电源 385,558 7,649,470.72 0.70 57 300347 泰格医药 244,477 7,515,222.98 0.69 58 300090 盛运环保 637,400 7,463,954.00 0.68 59 300032 金龙机电 241,200 7,332,480.00 0.67 60 300202 聚龙股份 223,300 7,188,027.00 0.66 61 300288 朗玛信息 112,910 6,968,805.20 0.64 62 300171 东富龙 231,500 6,940,370.00 0.63 63 300088 长信科技 485,700 6,814,371.00 0.62 64 300075 数字政通 214,300 6,718,305.00 0.61 65 300101 振芯科技 225,900 6,666,309.00 0.61 66 300011 鼎汉技术 222,000 6,615,600.00 0.60 67 300134 大富科技 219,400 6,603,940.00 0.60 68 300012 华测检测 260,231 6,399,080.29 0.58 69 300039 上海凯宝 461,600 6,397,776.00 0.58 70 300053 欧比特 154,400 6,291,800.00 0.57 71 300324 旋极信息 126,967 6,253,124.75 0.57 72 300122 智飞生物 168,168 6,117,951.84 0.56 73 300005 探路者 266,800 6,109,720.00 0.56 74 300111 向日葵 920,900 6,059,522.00 0.55 75 300252 金信诺 145,000 5,858,000.00 0.53 76 300295 三六五网 117,928 5,849,228.80 0.53 77 300339 润和软件 118,000 5,666,360.00 0.52 78 300433 蓝思科技 67,545 5,631,902.10 0.51 79 300231 银信科技 205,000 5,510,400.00 0.50 80 300157 恒泰艾普 450,800 5,504,268.00 0.50 81 300004 南风股份 206,008 5,477,752.72 0.50 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 46 页 共 70 页


82 300228 富瑞特装 174,500 5,444,400.00 0.50 83 300152 科融环境 482,700 5,411,067.00 0.49 84 300229 拓尔思 172,300 5,410,220.00 0.49 85 300096 易联众 202,400 5,398,008.00 0.49 86 300137 先河环保 253,300 5,306,635.00 0.48 87 300183 东软载波 194,900 5,256,453.00 0.48 88 300238 冠昊生物 92,700 5,253,309.00 0.48 89 300300 汉鼎股份 158,000 5,168,180.00 0.47 90 300226 上海钢联 100,500 5,095,350.00 0.46 91 300043 互动娱乐 312,629 4,939,538.20 0.45 92 300369 绿盟科技 97,900 4,761,856.00 0.43 93 300054 鼎龙股份 181,394 4,473,176.04 0.41 94 300205 天喻信息 215,800 4,454,112.00 0.41 95 300034 钢研高纳 166,727 4,368,247.40 0.40 96 300052 中青宝 150,300 4,357,197.00 0.40 97 300408 三环集团 92,240 3,438,707.20 0.31 98 300276 三丰智能 125,000 3,182,500.00 0.29 99 300413 快乐购 70,100 2,775,960.00 0.25 100 300431 暴风科技 25,100 2,405,333.00 0.22


8.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细 注:本基金本报告期末未持有积极投资的股票。 8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动 8.4.1


累 计 买 入金 额 超 出 期末 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净 值比例(%) 1 300059 东方财富 136,718,355.83 12.47 2 300104 乐视网 97,621,967.08 8.91 3 300024 机器人 93,158,863.96 8.50 4 300027 华谊兄弟 57,726,079.17 5.27 5 300168 万达信息 54,157,378.34 4.94 6 300253 卫宁软件 52,929,351.21 4.83 7 300070 碧水源 49,521,172.65 4.52 8 300017 网宿科技 48,527,161.13 4.43 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 47 页 共 70 页


9 300124 汇川技术 37,192,989.56 3.39 10 300003 乐普医疗 35,767,907.55 3.26 11 300033 同花顺 34,271,841.68 3.13 12 300006 莱美药业 33,341,275.06 3.04 13 300085 银之杰 31,340,295.83 2.86 14 300058 蓝色光标 30,753,487.40 2.81 15 300072 三聚环保 27,599,040.67 2.52 16 300271 华宇软件 27,038,967.86 2.47 17 300178 腾邦国际 25,119,782.72 2.29 18 300002 神州泰岳 24,955,499.55 2.28 19 300001 特锐德 22,841,786.14 2.08 20 300315 掌趣科技 22,606,691.78 2.06 注:买入金额按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2


累 计 卖 出金 额 超 出 期末 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净 值比例(%) 1 300059 东方财富 71,981,496.18 6.57 2 300104 乐视网 59,296,358.83 5.41 3 300024 机器人 52,605,968.27 4.80 4 300253 卫宁软件 31,969,741.02 2.92 5 300006 莱美药业 26,584,407.96 2.43 6 300168 万达信息 24,531,712.02 2.24 7 300027 华谊兄弟 23,202,940.68 2.12 8 300070 碧水源 21,494,768.09 1.96 9 300017 网宿科技 20,229,326.29 1.85 10 300085 银之杰 19,820,562.03 1.81 11 300124 汇川技术 19,320,052.05 1.76 12 300003 乐普医疗 18,432,900.59 1.68 13 300033 同花顺 18,275,020.11 1.67 14 300178 腾邦国际 15,518,225.86 1.42 15 300072 三聚环保 15,488,495.05 1.41 16 300271 华宇软件 15,405,471.47 1.41 17 300115 长盈精密 11,712,235.48 1.07 18 300002 神州泰岳 11,491,349.71 1.05 19 300011 鼎汉技术 11,456,722.91 1.05 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 48 页 共 70 页


20 300295 三六五网 11,421,620.80 1.04 注:卖出金额按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3


买 入 股 票的 成 本 总 额及 卖 出 股 票的 收 入 总 额 单位:人民币元 买入股票成本(成交) 总额 2,018,141,564.89 卖出股票收入(成交)总额 934,644,957.58 注:买 入股 票成本 、卖 出股票 收入 均按买 卖成 交金额 (成 交单价 乘以 成交数 量) 填列, 不 考 虑 相 关交易费用。 8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) 537,000.00 0.05 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 537,000.00 0.05


8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 123001 蓝标转债 5,370 537,000.00 0.05 注:上述债券明细为本基金本报告期末持有的全部债券。 8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细 注:本基金本报告期末未持有资产支 持证券。 8.8 报 告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细 注:本基金本报告期末未持有贵金属。 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 49 页 共 70 页


8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细 注:本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明 8.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细 注:本基金本报告期内未发生股指期货投资。 8.10.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策 本基金投资股指期货将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,主要选择流动性好、交易 活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用,降低申购赎 回时现金资产对投资组 合的影响及投资组合仓位调整的交易成本,达到稳定投资组合资产净值的目的。 8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明 8.11.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 8.11.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细 注:本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 8.11.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 8.12 投 资 组 合 报告 附 注 8.12.1


本基金投资的前十名证券之一的乐视网信息技术 (北京) 股份有限公司 (以下简称 “乐视网” ) 于 2015 年收 到中国证监会北京监管局[2015]30 号行政监管措施决定书,认为乐视网存在以下问 题: 公司未在 2014 年年 度报告中单独披露影视剧版权的减值测试方法、 依据和参数。 根据 《上市 公司现 场检 查办法 》的 相关规 定, 要求公 司就 上述事 项对 投资者 进行 公开说 明; 公司的 付 费 业 务 收入政策披露不明确; 研发费用资本化内容不明确。 根据乐视网公告, 其对 北京证监局提出的问题 采取了相应的整改措施。 对 上 述股 票的 投 资决 策程 序 的说 明: 本 基金 为指 数 基金 ,为 更 好地 跟踪 标 的指 数, 控制跟踪 误差, 对该证 券的投资属于按照指数成分股的权重进行配置, 符合指数基金的管理规定, 该证券的 投资已 执行内部严格的投资决策流程,符合法律法规和公司制度的规定。 本 基 金投 资的 前 十名 证券 中 的其 它证 券 本期 没有 发 行主 体被 监 管部 门立 案 调查 的、 或在报告 编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。 8.12.2


本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 50 页 共 70 页


8.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 602,898.42 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 21,956.91 5 应收申购款 190,256.03 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 815,111.36


8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细 注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产 净值比例 (% ) 流通受限情况说明 1 300104 乐视网 35,083,315.14 3.20 重大事项停牌


8.12.6 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明 注:本基金本报告期末未持有积极投资的股票。 8.12.7 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分 由于四舍五入的原因,投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构 份额单位:份 份额级 持有人户 数( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 51 页 共 70 页


别 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 创业板 分级 5,212 30,434.46 17,345,560.00 10.93% 141,278,858.21 89.07% 创业板 A 2,003 308,601.33 239,461,139.00 38.74% 378,667,320.00 61.26% 创业板 B 12,055 51,275.69 14,396,119.00 2.33% 603,732,341.00 97.67% 合计 19,270 72,386.16 271,202,818.00 19.44% 1,123,678,519.21 80.56%


9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人 创业板 A








































































































序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 李怡名 28,492,426.00 4.61% 2 上海弘尚资产管理中心(有限合伙) -弘尚资产中国牛全球配置 1 24,753,778.00 4.00% 3 鑫元基金-工商银行-鑫进取 1 号 资产管理计划 20,570,095.00 3.33% 4 陈杰 20,271,900.00 3.28% 5 上海明汯投资管理有限公司-明汯 CTA 一号基金 12,098,087.00 1.96% 6 上海金珀资产管理有限公司-琥珀7 号私募证券投资基金 12,090,000.00 1.96% 7 北京奥通达投资咨询有限公司 9,639,654.00 1.56% 8 中国对外经济贸易信托有限公司- 金锝 6 号集 合资金信托计划 9,000,000.00 1.46% 9 中国对外经济贸易信托有限公司- 外 贸信托·弘尚资产成长精选 8,795,739.00 1.42% 10 刘玉皎 8,500,600.00 1.38% 创业板 B 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 李怡名 15,772,458.00 2.55% 2 丁宇宸 6,382,400.00 1.03% 3 郑秀青 6,064,600.00 0.98% 4 钟伟文 5,963,150.00 0.96% 5 上海海通证券资产管理有限公司 4,863,269.00 0.79% 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 52 页 共 70 页


6 江辅丰 4,080,600.00 0.66% 7 邱志强 3,849,988.00 0.62% 8 张国坚 3,718,500.00 0.60% 9 徐辉 3,690,162.00 0.60% 10 盛秀娟 3,434,500.00 0.56% 注:持有人为场内持有人。 9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况 注 :截止本报告期末,本基金管理人所有从业人员未持有本基金份额。 9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况 注:本 公司 高级管 理人 员、基 金投 资和研 究部 门负责 人及 本基金 的基 金经理 本报 告期末 未 持 有 本 基金份额。 §10 开 放 式 基 金 份 额 变 动 单位:份 项目


创业板分级 创业板 A 创业板 B 基金合同生效日 (2015 年6 月9 日) 基金份额总额 150,202,395.25 40,013,994.00 40,013,995.00 基 金 合 同 生效 日 起 至 报告 期 期 末 基 金总申购份额 3,053,241,721.89 - - 减: 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末基金总赎回份额 1,904,347,473.44 - - 基 金 合 同 生效 日 起 至 报告 期 期 末 基 金拆分变动份额 (份额减少以"-" 填 列) -1,140,472,225.49 578,114,465.00 578,114,465.00 本报告期期末基金份额总额 158,624,418.21 618,128,459.00 618,128,460.00 注:拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额及定期折算变动的份额。 §11 重 大 事 件 揭 示 11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议 本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。








11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动 1 、报告期内 基金管理人的重大人事变动: 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 53 页 共 70 页


报告期内,经公司董事会审议通过, 并经中国证 券监督管理委员会证监许可[2015]217 号文 核准, 公司聘 任高永杰先生担任公司督察长,任职日期自 2015 年2 月6 日 起。 报告期内, 经公司董事会审议通过, 自 2015 年9 月19 日起 , 同意聘任苏波先生担任公司副 总经理。 报告期内, 公司原副总经理胡湘先生因个人职业发展原因提出辞职, 经公司董事会审议, 同 意胡湘先生提出的辞职申请,并同意其在办 理完工作交接手续后正式离任。胡湘先生于 2015 年 10 月 17 日正 式离任。 报告期内,经公司董事会审议通过,自 2015 年 10 月 17 日起,同意聘任邢彪先生担任公司 副总经理。 上述事项已按有关规定向中国证券监督管理委员会及深圳证监局报告, 并按有关规定向中国 证券投资基金业协会备案。





2 、报告期内 基金托管人的重大人事变动: 本基金托管人 2015 年 1 月 4 日发布 任免通知,聘任张力铮为中国建设银行投资托管业务部 副总经理。 本基金托管人 2015 年9 月 18 日发布 任免通知, 解聘纪伟中国建设银行投资托管业 务 部副总经理职务。 11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼 本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的,与本基金管理人、基金财产、 基金托管业务相关的诉讼事项。





11.4


基 金 投 资策 略 的 改 变 本基金本报告期基金投资策略未改变。





11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况 本基金管理人聘请普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 为本 基金审计的会计师事务 所。 本年度应支付给普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 审计费用 50,000.00 元。该审 计机构为本基金提供审计服务的期间为本基金基金合同生效日(2015 年 6 月 9 日) 起到本报告 期 末,不满一年。

















11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况 本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查 或处罚。





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11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况


11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 中泰证券 2 1,013,769,257.41 34.33% 920,124.08 34.58% 本报告期新 增 国泰君安 2 963,393,767.64 32.63% 856,259.29 32.18% 本报告期新 增 国信证券 1 628,752,161.87 21.29% 570,384.49 21.44% 本报告期新 增 东方证券 1 259,732,502.46 8.80% 236,694.69 8.90% 本报告期新 增 中航证券 2 87,138,833.09 2.95% 77,109.71 2.90% 本报告期新 增 华西证券 1 - - - - 本报告期新 增 银河证券 1 - - - - 本报告期新 增 招商证券 1 - - - - 本报告期新 增 宏源证券 1 - - - - 本报告期新 增 湘财证券 1 - - - - 本报告期新 增 安信证券 2 - - - - 本报告期新 增 光大证券 1 - - - - 本报告期新 增 中信建投 2 - - - - 本报告期新 增 广发证券 1 - - - - 本报告期新 增 中金公司 2 - - - - 本报告期新 增 长江证券 1 - - - - 本报告期新 增 平安证券 2 - - - - 本报告期新 增 中信证券 1 - - - - 本报告期新鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 55 页 共 70 页


增 华创证券 1 - - - - 本报告期新 增 海通证券 1 - - - - 本报告期新 增 国金证券 1 - - - - 本报告期新 增 兴业证券 1 - - - - 本报告期新 增 方正证券 1 - - - - 本报告期新 增 中投证券 1 - - - - 本报告期新 增 注:交易单元选择的标准和程序 1 、 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构, 使用其交易单元作为基金的专用交 易单元,选择的标准是: (1 )实力雄 厚,信誉良好,注册资本不 少于 3 亿元人民币; (2 )财务状 况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定; (3 )经营行 为规范,最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚; (4 )内部管 理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求; (5 ) 具备基金运作所需的高效、 安全的通讯条件, 交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要, 并能为本基金提供全 面的信息服务; (6 ) 研究实力较强, 有固定的研究机构和专门的研究人员, 能及时为 本基金提供高质量的咨询服 务。 2 、选择交易 单元的程序:


我 公司 根据 上述 标准, 选定 符合条 件的 证券公 司作 为租用 交易 单元的 对象 。我公 司投研 部 门 定 期对所 选定 证券公 司的 服务进 行综 合评比 ,评 比内容 包括 :提供 研究 报告质 量、 数量、 及 时 性 及 提供研 究服 务主动 性和 质量等 情况 ,并依 据评 比结果 确定 交易单 元交 易的具 体情 况。我 公 司 在 比 较了多 家证 券经营 机构 的财务 状况 、经营 状况 、研究 水平 后,向 券商 租用交 易单 元作为 基 金 专 用 交易单元。 11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况 注:本基金本报告期内未通过券商交易单元进行债券交易、债券回购交易及权证交易。 11.8 其 他 重 大 事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 鹏华创业板指数分级证券投 资基金合同摘要、 份额发售公 告及招募说明书 中国证券报 2015 年 5 月22 日 2 鹏华创业板指数分级证券投 资基金合同摘要、 份额发售公 告及招募说明书 证券时报 2015 年 5 月23 日 3 鹏华创业板指数分级证券投 三大证券报 2015 年 5 月25 日 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 56 页 共 70 页


资基金上网发售提示性公告 4 鹏华基金管理有限公司关于 增加中国中投证券有限责任 公司为鹏华创业板指数分级 证券投资基金代销机构的公 告 三大证券报 2015 年 5 月27 日 5 鹏华创业板指数分级证券投 资基金延长募集期限的公告 三大证券报 2015 年 5 月29 日 6 关于鹏华创业板指数分级证 券投资基金提前结束募集的 公告 三大证券报 2015 年 6 月4 日 7 鹏华创业板指数分级证券投 资基金基金合同生效公告 三大证券报 2015 年 6 月10 日 8 鹏华创业板指数分级证券投 资基金开放日常申购、赎回、 转换和定期定额投资业务的 公告 三大证券报 2015 年 6 月11 日 9 关于鹏华中证创业板指数分 级证券投资基金开通跨系统 转托管业务的公告 三大证券报 2015 年 6 月11 日 10 关于鹏华中证创业板指数分 级证券投资基金开通份额配 对转换业务的公告 三大证券报 2015 年 6 月11 日 11 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月11 日 12 关于鹏华基金管理有限公司 旗下部分开放式基金参与华 鑫证券自助式交易系统投资 费率优惠活动公告 三大证券报 2015 年 6 月11 日 13 关于鹏华基金管理有限公司 旗下部分开放式基金参与平 安证券网上交易申购费率优 惠活动的公告 三大证券报 2015 年 6 月12 日 14 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月12 日 15 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月13 日 16 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月13 日 17 鹏华基金管理有限公司关于 三大证券报 2015 年 6 月16 日 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 57 页 共 70 页


旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 18 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月17 日 19 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月17 日 20 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月18 日 21 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月19 日 22 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月19 日 23 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月19 日 24 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月19 日 25 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月19 日 26 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月19 日 27 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月20 日 28 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月20 日 29 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月20 日 30 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月20 日 31 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月20 日 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 58 页 共 70 页


32 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月20 日 33 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月20 日 34 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月20 日 35 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月20 日 36 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月20 日 37 鹏华基金管理有限公司关 于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月20 日 38 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月24 日 39 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月26 日 40 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月27 日 41 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公 告 三大证券报 2015 年 6 月27 日 42 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月27 日 43 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月27 日 44 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月27 日 45 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月27 日 46 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 三大证券报 2015 年 6 月27 日 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 59 页 共 70 页


估值方法变更的提示性公告 47 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月27 日 48 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月27 日 49 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月27 日 50 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月30 日 51 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月30 日 52 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月30 日 53 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月30 日 54 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月30 日 55 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月30 日 56 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月30 日 57 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月30 日 58 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月30 日 59 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月30 日 60 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 6 月30 日 61 鹏华基金管理有限公司关于 三大证券报 2015 年 7 月1 日 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 60 页 共 70 页


旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 62 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月1 日 63 关于鹏华基金管理有限公司 旗下部分开放式基金参与长 城证券网上交易申购及定期 定额投资费率优惠活动的公 告 三大证券报 2015 年 7 月1 日 64 鹏华中证创业板指数分级证 券投资基金之创业A 与创业B 上市交易公告书 三大证券报 2015 年 7 月1 日 65 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月2 日 66 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月2 日 67 关于鹏华创业板指数分级证 券投资基金上市交易公告书、 开通跨系统转托管、 开通份额 配对转换业务公告的更正公 告 三大证券报 2015 年 7 月2 日 68 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月3 日 69 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月3 日 70 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月3 日 71 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月3 日 72 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月3 日 73 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月3 日 74 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 三大证券报 2015 年 7 月3 日 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 61 页 共 70 页


估值方法变更的提示性公告 75 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月4 日 76 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月4 日 77 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月4 日 78 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月4 日 79 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月4 日 80 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月4 日 81 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月4 日 82 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月4 日 83 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月4 日 84 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月4 日 85 鹏华创业板指数分级证券投 资基金 A 、 B 份额上市交易提 示性公告 三大证券报 2015 年 7 月6 日 86 鹏华基金管理有限公司关于 公司、 高级管理人员及基金经 理投资旗下基金相关事宜的 公告 三大证券报 2015 年 7 月6 日 87 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月7 日 88 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月7 日 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 62 页 共 70 页


89 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月7 日 90 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月7 日 91 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月7 日 92 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月7 日 93 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月7 日 94 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月7 日 95 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月7 日 96 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月8 日 97 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月8 日 98 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月8 日 99 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月8 日 100 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月8 日 101 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月8 日 102 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月8 日 103 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 三大证券报 2015 年 7 月8 日 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 63 页 共 70 页


估值方法变更的提示性公告 104 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月8 日 105 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月8 日 106 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月8 日 107 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月8 日 108 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月8 日 109 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月8 日 110 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月8 日 111 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月8 日 112 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月8 日 113 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月8 日 114 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月8 日 115 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月8 日 116 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月8 日 117 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月10 日 118 鹏华基金管理有限公司关于 三大证券报 2015 年 7 月10 日 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 64 页 共 70 页


旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 119 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月10 日 120 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月10 日 121 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月10 日 122 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月10 日 123 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月10 日 124 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月10 日 125 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月10 日 126 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月10 日 127 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月10 日 128 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月10 日 129 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月10 日 130 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月10 日 131 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月10 日 132 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月10 日 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 65 页 共 70 页


133 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月10 日 134 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月10 日 135 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月10 日 136 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月10 日 137 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月10 日 138 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月10 日 139 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月10 日 140 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月11 日 141 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月15 日 142 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月15 日 143 鹏华基金管理有限公司旗下 部分开放式基金参与长城证 券网上交易申购费率优惠活 动公告 三大证券报 2015 年 7 月16 日 144 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月18 日 145 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月24 日 146 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 7 月28 日 147 鹏华基金管理有限公司关于 三大证券报 2015 年 7 月29 日 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 66 页 共 70 页


旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 148 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 8 月4 日 149 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 8 月5 日 150 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 8 月6 日 151 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 8 月11 日 152 鹏华基金管理有限公司关于 向员工提供无息贷款投资旗 下偏股型基金的公告 三大证券报 2015 年 8 月15 日 153 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 8 月19 日 154 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 8 月22 日 155 鹏华创业板指数分级证券投 资基金可能发生不定期份额 折算的风险提示公告 三大证券报 2015 年 8 月22 日 156 关于鹏华基金管理有限公司 旗下部分开放式基金参与中 国国际金融股份有限公司申 购费率优惠活动的公告 三大证券报 2015 年 8 月24 日 157 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 8 月25 日 158 鹏华创业板指数分级证券投 资基金可能发生不定期份额 折算的风险提示公告 三大证券报 2015 年 8 月25 日 159 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 8 月26 日 160 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 8 月27 日 161 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 三大证券报 2015 年 8 月29 日 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 67 页 共 70 页


估值方法变更的提示性公告 162 鹏华创业板指数分级证券投 资基金可能发生不定期份额 折算的风险提示公告 三大证券报 2015 年 9 月1 日 163 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 9 月2 日 164 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 9 月7 日 165 鹏华基金管理有限公司 关于系统升级期间暂停服务 的公告 三大证券报 2015 年 9 月8 日 166 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 9 月15 日 167 鹏华基金管理有限公司关于 调整旗下部分基金场内申购 费率的公告 三大证券报 2015 年 9 月16 日 168 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 9 月16 日 169 鹏华创业板指数分级证券投 资基金可能发生不定期 份额 折算的风险提示公告 三大证券报 2015 年 9 月16 日 170 鹏华创业板指数分级证券投 资基金可能发生不定期份额 折算的风险提示公告 三大证券报 2015 年 9 月18 日 171 鹏华基金管理有限公司基金 高级管理人员变更公告 三大证券报 2015 年 9 月19 日 172 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 9 月22 日 173 鹏华基金管理有限公司关于 增加中信期货有限公司为我 司旗下部分基金代销机构的 公告 三大证券报 2015 年 9 月25 日 174 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 9 月26 日 175 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 10 月 9 日 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 68 页 共 70 页


176 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 10 月 10 日 177 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 10 月 13 日 178 基金高级管理人员变更公告 三大证券报 2015 年 10 月 17 日 179 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 10 月 17 日 180 鹏华基金管理有限公司关于 增加东莞银行股份有限公司 为旗下部分开放式基金销售 机构的公告 三大证券报 2015 年 10 月 19 日 181 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 10 月 21 日 182 鹏华基金管理有限公司关于 旗下部分基金参与珠海盈米 财富管理有限公司基金申购 费率优惠活动的公告 三大证券报 2015 年 10 月 26 日 183 鹏华基金管理有限公司关于 增加珠海盈米财富管理有限 公司为旗下部分基金销售机 构的公告 三大证券报 2015 年 10 月 26 日 184 2015 年第三 季度报告 三大证券报 2015 年 10 月 27 日 185 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 11 月 5 日 186 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 11 月 7 日 187 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 11 月 11 日 188 鹏华基金管理有限公司关于 增加西南证券股份有限公司 为我司旗下部分基金代销机 构的公告 三大证券报 2015 年 11 月 16 日 189 鹏华创业板指数分级证券投 资基金基金经理变更公告 三大证券报 2015 年 11 月 19 日 190 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 11 月 19 日 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 69 页 共 70 页


191 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 11 月 20 日 192 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 11 月 24 日 193 鹏华创业板指数分级证券投 资基金定期份额折算的公告 三大证券报 2015 年 11 月 26 日 194 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 11 月 28 日 195 鹏华基金管理有限公司关于 旗下部分基金参与上海陆金 所资产管理有限公司基金申 购费率优惠活动的公告 三大证券报 2015 年 11 月 29 日 196 鹏华基金管理有限公司关于 增加上海陆金所资产管理有 限公司为旗下部分基金销售 机构的公告 三大证券报 2015 年 11 月 29 日 197 鹏华创业板指数分级证券投 资基金办理定期份额折算业 务期间创业 A 份额停复牌 的 公告 三大证券报 2015 年 12 月 2 日 198 鹏华创业板指数分级证券投 资基金定期份额折算前收盘 价调整的公告 三大证券报 2015 年 12 月 3 日 199 鹏华创业板指数分级证券投 资基金定期份额折算结果及 恢复交易的公告 三大证券报 2015 年 12 月 3 日 200 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 12 月 18 日 201 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 12 月 18 日 202 鹏华基金管理有限公司关于 旗下基金持有的股票停牌后 估值方法变更的提示性公告 三大证券报 2015 年 12 月 22 日 203 鹏华基金管理有限公司关于 旗下部分基金参与东莞银行 网上银行、 手机银行申购或定 期定额申购费率优惠活动的 公告 三大证券报 2015 年 12 月 31 日 204 关于指数熔断机制实施后鹏 三大证券报 2015 年 12 月 31 日 鹏华创业板分级 2015 年年度 报告 第 70 页 共 70 页


华基金管理有限公司旗下相 关类别公募基金开放时间调 整的公告


§12 备 查 文 件 目 录 12.1 备 查 文 件 目录 (一) 《鹏华 创业板指数分级证券投资基金基金合同》 ;


(二) 《鹏华 创业板指数分级证券投资基金托管协议》 ; (三) 《鹏华 创业板指数分级证券投资基金 2015 年年度报告》 (原文) 。 12.2 存放地点 深圳市福田区福华三路 168 号深圳国 际商会中心 43 层鹏华基金 管理有限公司 北京市西城区闹市口大街 1 号院1 号楼中国建设银行股份有限公司 12.3 查阅方式 投 资 者可 在基 金 管理 人营 业 时间 内免 费 查阅 ,也 可 按工 本费 购 买复 印件 , 或通 过本 基金管理 人网站(http ://www.phfund.com ) 查阅。 投 资 者对 本报 告 书如 有疑 问 ,可 咨询 本 基金 管理 人 鹏华 基金 管 理有 限公 司 ,本 公司 已开通客 户服务系统,咨询电话:4006788999 。 鹏华基金管理有限公司 2016 年3 月30 日