对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
融通军工(161628)

融通军工:2015年年度报告查看PDF公告












































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 1 页 共50 页


融 通 中证 军 工指 数 分级 证 券投 资 基金 2015 年 年 度报 告 2015 年12 月 31 日 基 金 管理 人 : 融 通 基金 管 理有 限 公司 基 金 托管 人 : 中 国 建设 银 行股 份 有限 公 司 送 出 日期 :2016 年 3 月 30 日










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 2 页 共50 页


§1 重 要 提 示及目 录 1.1 重要提示 基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏, 并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人 中国建设银行股份有限公司根据 融通中证军工指数分级证券投资 基金 ( 以下简称 “ 本基金”)基金合同规定,于 2016 年 3 月 18 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润 分配情 况、 财务会 计报 告、投 资组 合报告 等内 容,保 证复 核内容 不存 在虚假 记载 、误导 性 陈 述 或 者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一定盈利。 基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ,投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本 报 告中 的财 务 资料 已经 审 计, 普华 永 道中 天会 计 师事 务所 ( 特殊 普通 合 伙) 为本 基金出具 了标准无保留意见的审计报告,请投资者注意 阅读。 本报告期自 2015 年7 月1 日(基金合同生效日) 起至 12 月 31 日止。










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 3 页 共50 页


1.2 目录 §1 重 要 提示 及 目 录 ............................................................... 2 1.1 重要提 示 .................................................................. 2 1.2 目录 ...................................................................... 3 §2 基 金 简介 ..................................................................... 5 2.1 基金基 本情况 .............................................................. 5 2.2 基金产 品说明 .............................................................. 5 2.3 基金管 理人和基金托管人 .................................................... 5 2.4 信息披 露方式 .............................................................. 6 2.5 其他相 关资料 .............................................................. 6 §3 主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况 ...................................... 6 3.1 主要会 计数据和财务指标 .................................................... 6 3.2 基金净 值表现 .............................................................. 7 3.3 过去三 年基金的利润分配情况 ................................................ 8 §4 管 理 人报 告 ................................................................... 8 4.1 基金管 理人及基金经理情况 .................................................. 8 4.2 管理人 对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................. 9 4.3 管理人 对报告期内公平交易情况的专项说明 .................................... 9 4.4 管理人 对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................... 10 4.5 管理人 对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................... 10 4.6 管理人 内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................... 10 4.7 管理人 对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................. 11 4.8 管理人 对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................... 11 4.9 报告期 内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............... 11 §5 托 管 人报 告 .................................................................. 12 5.1 报告期 内本基金托管人遵规守信情况声明 ..................................... 12 5.2 托管人 对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ... 12 5.3 托管人 对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............. 12 §6 审 计 报告 .................................................................... 12 §7 年 度 财务 报 表 ................................................................ 13 7.1 资产负 债表 ............................................................... 13 7.2 利润表 ................................................................... 15 7.3 所有者 权益(基金净值)变动表 ............................................. 16 7.4 报表附 注 ................................................................. 16 §8 投 资 组合 报 告 ................................................................ 37 8.1 期末基 金资产组合情况 ..................................................... 37 8.2 期末按 行业分类的股票投资组合 ............................................. 37 8.3 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............... 38 8.4 报告期 内股票投资组合的重大变动 ........................................... 40 8.5 期末按 债券品种分类的债券投资组合 ......................................... 42 8.6 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............. 42 8.7 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ....... 42 8.8 报告期 末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ....... 42 8.9 期末按 公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............. 42










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 4 页 共50 页


8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ 42 8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ 42 8.12 投资组 合报告附注 ........................................................ 43 §9 基 金 份额 持 有 人信息 .......................................................... 44 9.1 期末基 金份额持有人户数及持有人结构 ....................................... 44 9.2 期末上 市基金前十名持有人 ................................................. 44 9.3 期末基 金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................. 45 9.4 期末基 金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............... 45 § 10 开放 式基 金 份 额变动 ......................................................... 45 § 11 重大 事件 揭 示 ............................................................... 46 11.1 基金份 额持有人大会决议 .................................................. 46 11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................. 46 11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................ 46 11.4 基金投 资策略的改变 ...................................................... 46 11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 ........................................ 47 11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................ 47 11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 ...................................... 47 11.8 其他重 大事件 ............................................................ 49 § 12 备查 文件 目 录 ............................................................... 50










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 5 页 共50 页


§2 基金简介 2.1 基 金 基 本情况 基金名称 融通中证军工指数分级证券投资基金 基金简称 融通军工分级 场内简称 融通军工 基金主代码 161628 前端交易代码 150335 后端交易代码 150336 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015 年 7 月1 日 基金管理人 融通基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 223,509,071.70 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2015 年 7 月13 日 下属分级基金的基金简称 融通军工分级 军工股 A 军工股 B 下属分级基金的场内简称 融通中证军工 军工股 A 军工股 B 下属分级基金的交易代码 161628 150335 150336 报告期末下属分级基金份额总额 102,336,439.70 份 60,586,316.00 份 60,586,316.00 份 2.2 基 金 产 品说明 投资目标 本基金采用指数化投资策略,紧密跟踪中证军工指数。在 正常市场情况下, 力争将基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度绝对值控制 在 0.35% 以内 ,年跟踪误差控制在 4% 以内。 投资策略 本基金采用完全复制法进行投资,按照成份股在标的指数中的基准权重构建 指数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动对投资组合进行相 应调整。 业绩比较基准 95%× 中证军 工价格指数收益率+ 5%×银行人民币活期存款利率(税后) 。 风险收益特征 本基金为股票型基金,具有较高预期风险、较高预期收益的特征。从本基金 所分离的两类基金份额来看,融通军工 A 份额 具有低预期风险、预 期收益相 对稳定的特征; 融通军工 B 份额具 有高预期风险、 预期收益相对较高的特征。 下属分级基金的风 险收益特征 本基金为股票型基 金,具有较高预期 风险、较高预期收 益的特征。 融通军工股A 份额为稳健 收益类份额, 具有低预期 风险、 预期收益相对稳定 的风险收益特征 融通军工股B 份额为积极收 益 类 份 额 , 具 有 高 预 期 风 险、 预期收益相对较高的风 险收益特征。 2.3 基 金 管 理人和 基 金 托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 融通基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 涂卫东 田青 联系电话 (0755 )26948666 (010 )67595096










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 6 页 共50 页


电子邮箱 service@mail.rtfund.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话


400-883-8088、( 0755)26948088 (010 )67595096 传真 (0755 )26935005 (010 )66275853 注册地址 深圳市南山区华侨城汉唐大厦 13、14 层 北京市西城区金融大街 25 号 办公地址 深圳市南山区华侨城汉唐大厦 13、14 层 北京市西城区闹市口大街 1 号 院 1 号楼 邮政编码 518053 100033 法定代表人 高峰 王洪章 2.4 信 息 披 露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.rtfund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人处、基金托管人处、深圳证券交易所 2.5 其 他 相 关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 (特殊普 通合伙) 上海市湖滨路 202 号普 华永道中心 11 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 §3 主 要 财 务指标 、 基 金净值 表 现 及利 润 分 配 情况 3.1 主 要 会 计数据 和 财 务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间 数据和指标 2015 年 7 月1 日( 基金合 同生效日)-2015 年12 月31 日 本期已实现收益 -499,217.28 本期利润 2,149,344.76 加权平均基金份额本期利润 0.0083 本期加权平均净值利润率 0.81% 本期基金份额净值增长率 5.58% 3.1.2 期末 数据和指标 2015 年末 期末可供分配利润 -732,377.03 期末可供分配基金份额利润 -0.0033 期末基金资产净值 232,989,854.40 期末基金份额净值 1.042 3.1.3 累计 期末指标 2015 年末 基金份额累计净值增长率 5.58% 注 : (1 ) 所述 基金 业绩指 标不 包括持 有人 认购或 交易 基金的 各项 费用, 计入 费 用 后实际 收 益 水平要低于所列数字; (2 )本期已 实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 7 页 共50 页


(3 )期 末可供 分配 基金份 额利 润= 期末 可供 分配利 润 ÷ 期末基 金份 额总额 。其 中期末 可 供 分 配利润: 如果 期末未分配利润的未实现部分为正 数, 则期末可 供分配利润的金额为期末未分配利润 的已实 现部 分, 如果 期末 未分配 利润 的未实 现部 分为负 数, 则 期末可 供分 配利润 的金 额为期 末 未分 配利润(已实现部分扣除未实现部分) 。 (4 )本基金 合同生效日为 2015 年7 月 1 日。 3.2 基 金 净 值表现 3.2.1 基 金 份 额净值 增 长 率及其 与 同 期业绩 比 较 基准收 益 率 的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 16.28% 2.25% 18.67% 2.23% -2.39% 0.02% 自基金合同 生效起至今 5.58% 2.14% -16.96% 3.74% 22.54% -1.60% 3.2.2 自 基 金 合同生 效 以 来基金 份 额 累计净 值 增 长率变 动 及 其与同 期 业 绩比较 基 准 收益率 变 动 的 比较 注:1 、本基 金合同生效日为 2015 年7 月1 日,至 报告期末基金成立未满 1 年。 2 、本基金的 建仓期为自合同生效日起 6 个月, 截止报告期末, 各项资产配置比例符合规定 。













































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 8 页 共50 页


3.2.3 自 基 金 合同生 效 以 来基金 每 年 净值增 长 率 及其与 同 期 业绩比 较 基 准收益 率 的 比较 注: 本基金的基金合同生效日为 2015 年7 月1 日 , 合同生效当年按实际存续期计算, 未按 整 个自然年度进行折算。


3.3 过 去 三 年基金 的 利 润分配 情 况 根据本基金基金合同约定,本基金(包括:融通中证军工 份额、军工股 A 份额、 军工股 B 份 额 )不进行收益分配。 §4 管 理 人 报告 4.1 基 金 管 理人及 基 金 经理情 况 4.1.1 基 金 管 理人及 其 管 理基金 的 经 验 融通基金管理有限公司 (以下简称 “本公司” ) 经中国证监会证监基字[2001]8 号文 批准, 于 2001 年 5 月 22 日成立, 公司注册资本 12500 万 元人民币。本公司的股东及其出资比例为:新时 代证券 股份有限公司 60% 、日兴资产管理有限公司(Nikko AssetManagement Co., Ltd. )40% 。 截至 2015 年12 月 31 日, 公司管理的基金共有 三十七只: 一只封闭 式基金, 即融通 通乾封闭 基金; 三十六只开放式基金,即融通新蓝筹混合基金、融通债券基金、融通深证 100 指数基金 、 融通蓝筹成长混合基金、融通行业景气混 合基金、融通巨潮 100 指数 基金(LOF ) 、融通易支付货 币基金 、融 通动力 先锋 股票基 金、 融通领 先成 长 混合 基金 (LOF) 、融通内需 驱动 混合基 金 、 融 通 深证成 份指 数基金 、融 通四季 添利 债券基 金、 融通创 业板 指数基 金、 融通医 疗保 健混合 基 金 、 融 通 岁 岁添 利定 期 开放 债券 基 金、 融通 丰 利四 分法 (QDII-FOF )基 金、 融通 七 天理 财债 券基金、融 通标普 中国 可转债 指数 增强基 金、 融通通 泰保 本混合 基金 、融通 通泽 混合基 金、 融通通 福 分 级 债










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 9 页 共50 页


券基金 、融 通通源 短融 债券基 金、 融通通 瑞债 券基金 、融 通月月 添利 基金 、 融通 健康产 业 混 合 基 金 、融 通转 型三动 力混合 基金 、融 通互联 网传 媒 混合 基金 、融通 新区 域新经 济 混合 基金 、 融 通 通 鑫 混合 基金 、融通 新能 源 混合 基金 、融通 军工 分级指 数基 金、融 通证 券分级 指数 基金、 融 通 农 业 分级指数基金、 融通跨界成长 混合基金、 融通新机遇 混合基金和融通成长 30 混合 基金。 其中, 融 通债券基金、 融通深证 100 指数基金 和融通蓝筹成长混合基金同属融通通利系列证券投资基金。 此外,公司还开展了特定客户资产管理业务。 4.1.2 基 金 经 理(或 基 金 经理小 组 ) 及基金 经 理 助理简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 何天翔 本基金、融 通深证 100 指数、融通 证券分级、 融通农业分 级的基金经 理 2015 年7 月1 日 - 6 硕士, 具有基金从业资格。 2008 年7 月至2010 年3 月在华 泰联 合证券有限公司工作,任金融 工程分析师;2010 年 3 月加入 融通基金管理有限公司,历任 金融工程研究员、专户投资投 资经理。 注:任职日期根据基金管理人对外披露的任职日期填写;证券从业年限以从事证券业务相关 的工作时间为计 算标准。


4.2 管 理 人 对报告 期 内 本基金 运 作 遵规守 信 情 况的说 明 报告期内, 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 等 有关法律法规和本基金合同的规定 , 本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人 谋求最大利益,无损害基金持有人利益的行为,本基金投资组合符合有关法律法规的规定及基金 合同的约定。 4.3 管 理 人 对报告 期 内 公平交 易 情 况的专 项 说 明 4.3.1 公 平 交 易制度 和 控 制方法 为 了 保证 旗下 的 不同 投资 组 合得 到公 平 对待 ,本 基 金管 理人 制 定了 《融 通 基金 管理 有限公司 公平交易制度》 , 公平交易制度所规范的范围包括 境内上市股票、 债券的一级市场申购、 二级 市场 交易等 所有 投资管 理活 动,并 涵盖 授权、 研究 分析、 投资 决策、 交易 执行、 业绩 评估等 投 资 管 理 活动相关的各个环节。 本 基 金管 理人 通 过建 立科 学 的投 资决 策 体系 ,加 强 交易 执行 环 节的 内部 控 制, 并通 过工作制 度、流 程和 技术手 段来 保证公 平交 易原则 的实 现。同 时, 本基金 管理 人通过 对投 资交易 行 为 的 监










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 10 页 共50 页


控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公 平 交 易制度 的 执 行情况 本 基 金管 理人 一 直坚 持公 平 对待 旗下 所 有投 资组 合 的原 则, 在 授权 、研 究 分析 、投 资决策、 交易执行、业绩评估等各个环节保证公平交 易制度的严格执行。 本基金管理人对报告期内不同时间窗下 (日内、3 日内、5 日 内) 公司管理的不同投资组合同 向交易的交易价差进行了分析,各投资组合的同向交易价差均处于合理范围之内。 报告期内,本基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。 4.3.3 异 常 交 易行为 的 专 项说明 本基金报告期内未发生异常交易。 4.4 管 理 人 对报告 期 内 基金的 投 资 策略和 业 绩 表现的 说 明 4.4.1 报 告 期 内基金 投 资 策略和 运 作 分析 在 严 格遵 守基 金 合同 的前 提 下实 现持 有 人利 益的 最 大化 是本 基 金管 理的 核 心思 想, 并将此原 则贯彻 于基 金的运 作 始终 。本 基金 运用指 数化 投资 策略 , 通过控 制股 票投 资 权重 与 中证 军 工 指数 成份股自然权重的偏离, 有效控制跟踪误差,为投资者提供一个投资中证军工指数的有效工具 。 4.4.2 报 告 期 内基金 的 业 绩表现 本报告期基金份额净值增长率为 5.58% ,同期业 绩比较基准收益率-16.96% 。 4.5 管 理 人 对宏观 经 济 、证券 市 场 及行业 走 势 的简要 展 望 展望 2016 年 , 在继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策等宏观环境下, 在稳增长, 稳 汇 率的支 持下 ,国家 将推 动改革 ,鼓 励创新 ,大 力发展 新兴 产业, 因此 我们对 宏观 经济并 不 悲 观 。 国际宏 观上 需要关 注 美 国加息 、新 兴市场 经济 、大宗 商品 、全球 通缩 和 国际 贸易 等方面 的 变 化 。 对 于证券市场, 经过 2015 年的大幅波 动之后, 目前市场具有两个特点, 一是部分指数和板块的估 值回到 较低 水平, 二是 市场波 动率 大幅降 低, 这样的 市场 具备较 好的 长期价 值。 结构分 化 将 依 然 持续,看好创新驱动,改革驱动,以及业绩驱动的行业和板块。 4.6 管 理 人 内部有 关 本 基金的 监 察 稽核工 作 情 况 基 金 管理 人坚 持 一切 从保 护 基金 持有 人 利益 出发 , 继续 致力 于 内控 制度 与 机制 的完 善,加强 合规控 制与 风险防 范, 确保基 金运 作符合 法律 法规和 基金 合同的 要求 。公司 监察 稽核部 门 通 过 合 规审核 、实 时监控 及专 项检查 等方 法,对 基金 运作和 公司 管理进 行独 立的监 察稽 核,及 时 发 现风 险隐患,提出整改建议,并督促跟踪业务部门进行整改。










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 11 页 共50 页


在 专 项稽 核方 面 ,公 司监 察 稽核 部门 针 对不 同业 务 环节 的风 险 特点 ,制 定 年度 检查 计划,并 结合对 各风 险点风 险程 度的实 时判 断和评 估, 按照不 同的 检查频 率, 对投资 决策 、研究 支 持 、 交 易执行 、基 金销售 、后 台运营 、信 息披露 及员 工职业 操守 管理等 方面 的重点 业务 环节进 行 专 项 检 查,检 查有 关业务 执行 的合规 性和 风险控 制措 施的有 效性 ,检查 项目 覆盖了 相关 业务的 主 要 风 险 点。本 报告 期内, 加大 了对投 资管 理人员 管控 措施、 投资 决策流 程及 决策依 据、 交易执 行 及 后 台 运作风 险等 敏感、 重点 项目的 关注 ,确保 基金 运作的 稳健 合规。 本基 金管理 人全 年未发 生 合 规 及 风险事故。 4.7 管 理 人 对报告 期 内 基金估 值 程 序等事 项 的 说明 报 告 期内 ,本 基 金的 估值 业 务严 格按 照 《融 通基 金 管理 有限 公 司证 券投 资 基金 估值 业务原则 和程序 》进 行,公 司设 立由研 究部 、风险 管理 部、登 记清 算部、 固定 收益部 、国 际业务 部 和 监 察 稽核部 共同 组成的 估值 委员会 ,通 过参考 行业 协会估 值意 见、参 考独 立第三 方机 构估值 数 据 等 一 种或多 种方 式的有 效结 合,减 少或 避免估 值偏 差的发 生。 估值委 员会 的相关 成员 均具备 相 应 的 专 业胜任能力和相关工作经历,估值委员会成员不包含基金经理。 估 值 委员 会定 期 对经 济环 境 是否 发生 重 大变 化、 证 券发 行机 构 是否 发生 影 响证 券价 格的重大 事件以 及估 值政策 和程 序进行 评价 ,在发 生了 影响估 值政 策和程 序的 有效性 及适 用性的 情 况 后 及 时修订 估值 方法, 以保 证其持 续适 用。估 值政 策和程 序的 修订须 经公 司总经 理办 公会议 审 批 后 方 可实施 。基 金在采 用新 投资策 略或 投资新 品种 时,应 评价 现有估 值政 策和程 序的 适用性 。 其 中 研 究部负 责定 期对经 济环 境是否 发生 重大变 化、 证券发 行机 构是否 发生 影响证 券价 格的重 大 事 件 以 及估值 政策 和程序 进行 评价, 金融 工程小 组负 责估值 方法 的研究 、价 格的计 算及 复核, 登 记 清 算 部进行 具体 的估值 核算 并计算 每日 基金净 值, 每日对 基金 所投资 品种 的公开 信息 、基金 会 计 估 值 方法的 法规 等进行 搜集 并整理 汇总 ,供估 值委 员会参 考, 监察稽 核部 负责基 金估 值业务 的 事 前 、 事中及 事后 的审核 工作 。基金 经理 不参与 估值 决定, 参与 估值流 程各 方之间 亦不 存在任 何 重 大 利 益冲突,截至报告期末公司未与外部估值定价服务机构签约。 4.8 管 理 人 对报告 期 内 基金利 润 分 配情况 的 说 明 根据本基金基金合同约定,本基金(包括:融通中证军工份额、军工股 A 份额、 军工股 B 份 额)不进行收益分配。 4.9 报 告 期 内管理 人 对 本基金 持 有 人数或 基 金 资产净 值 预 警情形 的 说 明 无。










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 12 页 共50 页


§5 托 管 人 报告 5.1 报 告 期 内本基 金 托 管人 遵 规 守 信情况 声 明 本 报 告期 ,中 国 建设 银行 股 份有 限公 司 在本 基金 的 托管 过程 中 ,严 格遵 守 了《 证券 投资基金 法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定, 不存在损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托 管 人 对报告 期 内 本基金 投 资 运作遵 规 守 信、净 值 计 算、利 润 分 配等情 况 的 说明 本 报 告期 ,本 托 管人 按照 国 家有 关规 定 、基 金合 同 、托 管协 议 和其 他有 关 规定 ,对 本基金的 基金资 产净 值计算 、基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 的复 核,对 本基 金的投 资运 作方面 进 行 了 监 督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金未实施利润分配。 5.3 托 管 人 对本年 度 报 告中财 务 信 息等内 容 的 真实、 准 确 和完整 发 表 意见 本 托 管人 复核 审 查了 本报 告 中的 财务 指 标、 净值 表 现、 利润 分 配情 况、 财 务会 计报 告、投资 组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2016)第 21188 号 融通中证军工指数分级证券投资基金 全体基金份额持有人: 我们审计了后附的融通中证军工指数分级证券投资基金( 以下 简 称 “ 融通中证军工基金 ”) 的 财务报表, 包括 2015 年12 月 31 日的 资产负债表、2015 年7 月 1 日( 基金 合同 生效日) 至 2015 年 12 月 31 日止 期间 的利润表和所有者权益( 基金净 值) 变动表以 及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是融通中证军工基金的基金管理人融通基金管理有限公司管理层的 责任。这种责任包括: (1 ) 按照企 业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简 称 “中国证监会 ”) 、 中 国证券投 资基金业协会( 以 下 简 称“ 中 国 基 金 业 协 会 ”) 发布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制财 务报表,并使其实现公允反映; (2 ) 设计、 执行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。 二、 注册会计师的责任










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 13 页 共50 页


我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业 道 德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行 风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计 程 序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰 当 性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为,上述融通中证军工基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报 表附注中所列示的中国证监会 、 中国基金业协会 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制, 公允反映了 融通中证军工基金2015 年12 月31 日的财务状况以及2015 年7 月1 日( 基金合同生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天



































注 册会计师 会计师事务所( 特殊普通 合伙)






































玲 中国 ? 上海 市















































注 册会计师 2016 年 3 月24 日


















































敏 §7 年 度 财 务报表 7.1 资 产 负 债表 会计主体: 融通中证军工指数分级证券投资基金 报告截止日: 2015 年12 月31 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2015 年12 月 31 日 资 产:


银行存款 7.4.7.1 24,712,504.27 结算备付金


135,195.31 存出保证金


57,658.46 交易性金融资产 7.4.7.2 219,029,263.78 其中:股票投资


219,029,263.78










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 14 页 共50 页


基金投资


- 债券投资


- 资产支持证券投资


- 贵金属投资


- 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款


- 应收利息 7.4.7.5 7,062.21 应收股利


- 应收申购款


1,189.89 递延所得税资产


- 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计


243,942,873.92 负 债 和 所有者 权 益 附注号 本期末 2015 年12 月 31 日 负 债:


短期借款


- 交易性金融负债


- 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款


- 应付证券清算款


8,070,633.89 应付赎回款


2,057,215.22 应付管理人报酬


244,393.19 应付托管费


53,766.49 应付销售服务费


- 应付交易费用 7.4.7.7 379,257.51 应交税费


- 应付利息


- 应付利润


- 递延所得税负债


- 其他负债 7.4.7.8 147,753.22 负债合计


10,953,019.52 所 有 者 权益:


实收基金 7.4.7.9 220,612,450.03 未分配利润 7.4.7.10 12,377,404.37 所有者权益合计


232,989,854.40 负债和所有者权益总计


243,942,873.92 注: (1) 报告 截止日 2015 年 12 月 31 日, 融通中证军工指数分级证券投资基金( 以下简称 “融 通中证军工基金”) 之基础份额净值 1.042 元, 融 通中证军工基金之 A 份 额参考净值 1.003 元 , 融 通中证军工基金之 B 份 额参考净值 1.081 元; 基 金份额总额 223,509,071.70 份, 其中 融通中证军 工基金之基础份额 102,336,439.70 份, 融通中证军工基金之 A 份额 60,586,316.00 份, 融通中证 军工基金之 B 份额60,586,316.00 份 。










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 15 页 共50 页


(2) 本基金 合同生效日为 2015 年 7 月 1 日,2015 年度实际报 告期间为 2015 年 7 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日。 截至报告期末本基金合同生效未满一年, 本报告期的财务报表及报表附注均 无同期对比数据。 7.2 利润表 会计主体: 融通中证军工指数分级证券投资基金 本报告期:2015 年7 月1 日( 基金合同 生效日) 至 2015 年 12 月31 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2015 年 7 月 1 日( 基金 合同 生 效 日) 至 2015 年12 月 31 日 一、收入


4,770,969.19 1. 利息收入


534,530.45 其中:存款利息收入 7.4.7.11 481,083.44 债券利息收入


- 资产支持证券利息收入


- 买入返售金融资产收入


53,447.01 其他利息收入


- 2. 投资收益


873,408.54 其中:股票投资收益 7.4.7.12 814,993.60 基金投资收益


- 债券投资收益 7.4.7.13 - 资产支持证券投资收益


- 贵金属投资收益


- 衍生工具收益 7.4.7.14 - 股利收益 7.4.7.15 58,414.94 3. 公允价值 变动收益 7.4.7.16 2,648,562.04 4. 汇兑收益


- 5. 其他收入 7.4.7.17 714,468.16 减: 二 、费用


2,621,624.43 1 .管理人报 酬 7.4.10.2.1 1,301,059.02 2 .托管费 7.4.10.2.2 286,232.95 3 .销售服务 费


- 4 .交易费用 7.4.7.18 727,822.57 5 .利息支出


- 其中:卖出回购金融资产支出


- 6 .其他费用 7.4.7.19 306,509.89 三 、 利 润总额


2,149,344.76 减:所得税费用


- 四 、 净 利润


2,149,344.76 注:本基金基金合同生效于 2015 年7 月1 日生效 ,无上年度 可比期间 数据。










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 16 页 共50 页


7.3 所 有 者 权益( 基 金 净值) 变 动 表 会计主体: 融通中证军工指数分级证券投资基金 本报告期:2015 年7 月1 日( 基金合同 生效日) 至 2015 年 12 月31 日 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 7 月 1 日( 基金 合同 生 效 日) 至 2015 年12 月 31 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、 期初所有者权益 (基金净 值) 370,677,558.08


-





370,677,558.08


二、 本期经营活动产生的基金 净值变动数(本期 利润) -








2,149,344.76








2,149,344.76


三、 本期基金份额交易产生的 基金净值变动数 -150,065,108.05





10,228,059.61


-139,837,048.44


其中:1. 基 金申购款


404,096,240.87





27,635,113.74


431,731,354.61 2. 基金赎回 款 -554,161,348.92





-17,407,054.13


-571,568,403.05


四、 本期向基金份额持有人 分 配利润产生的基金净值变动 -


-


-


五、 期末所有者权益 (基金净 值) 220,612,450.03





12,377,404.37





232,989,854.40


注:本基金基金合同生效于 2015 年7 月1 日生效 ,无上年度可比期间数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署: ___ 孟朝霞______














______ 颜 锡廉_____ _














_____ 刘美丽____ 基金管理人负责人














主管会 计工作负责人














会计机构负 责人 7.4 报表附注 7.4.1 基 金 基 本情况 融通中证军工指数分级证券投资基金( 以下简称 “本基金”) 经中国证券监督管理委员会( 以下 简称“中国证监会”) 证 监许可[2015] 1151 号《 关于准予融通中证军工指数分级证券投资基金注 册的批 复》 核准, 由融 通基金 管理 有限公 司依 照《中 华人 民共和 国证 券投资 基金 法》和 《 融 通 中 证军工 指数 分级证 券投 资基金 基金 合同》 负责 公开募 集。 本基金 为契 约型开 放式 基金, 存 续 期 限 不定, 首次设立募集不包括认购资金利息共募集 370,629,296.14 元, 业经 普华永道中天会 计师事 务所( 特殊 普通 合 伙) 普华 永 道中 天验 字(2015)第 846 号 验资 报 告予 以验 证 。经 向中 国证监会备 案, 《融通中 证军工指数分级证券投资基金基金合同》于 2015 年 7 月 1 日 正式生效,基金合同生 效日的基金份额总额为 370,677,558.08 份基金 份额,其中认购资金利息折合 48,261.94 份基 金










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 17 页 共50 页


份额。 本基金的基金管理人为融通基金管理有限公司, 基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根 据 《融 通中 证 军工 指数 分 级证 券投 资 基金 基金 合同 》 的相 关 规定 ,根 据 对基 金财 产及收益 分配的 不同 安排, 本基 金的基 金份 额具有 不同 的风险 收益 特征, 本基 金的基 金份 额包括 融 通 中 证 军工指 数分 级证券 投资 基金之 基础 份额( 以 下简 称“融 通军 工份额 ”) 、 融通中 证军 工指数 分 级 证 券投资基金之稳健收益类份额( 以下 简称“融通军工 A 份额 ”) 及融通中 证军工指数分级证券投资 基金之积极收益类份额( 以下简称 “融通军工 B 份额”) 。 投 资人在场外认/ 申购的融 通军工份额 不 进行基 金份 额分拆 ;投 资人在 场内 认购的 融通 军工份 额将 在基金 发售 结束后 进行 基金份 额 自 动 分 离;投 资人 在场内 申购 的融通 军工 份额, 可选 择进行 基金 份额分 拆, 也可选 择不 进行基 金 份 额 分 拆。融通军工 A 份额指 融通军工份额按基金合同约定规则 所自动分离或分拆的稳健收益类基金份 额。融通军工 B 份额指 融通军工份额按基金合同约定规则所自动分离或分拆的积极收益类基金份 额。融通军工 A 份额、融通军工 B 份额的基金份额配比始终保持 1:1 的比例不变。本基金的基金 份额初始公开发售结束后, 场外认购的全部份额确认为融通军工份额; 场内认购的份额将按照 1:1 的比例确认为融通军工 A 份额与融通 军工 B 份额 。本 基金基金合同生效后,融通军工份额与融通 军工 A 份额 、融通军工 B 份额之间可 以按约定的规则进行场内份额配对转换,包括基金份额的分 拆和合并两种转换行为。基金份额的分拆,指基金份额持有 人将其持有的融通军工份额按照 2 份 融通军工份额对应 1 份融通军工 A 份额与 1 份融通军工 B 份额的比例进行转换的行为;基金份额 的合并,指基金份额持有人将其持有的融通军工 A 份额与融通军工 B 份额按照 1 份融通军工 A 份 额与 1 份融 通军工 B 份 额对应 2 份 融通军工份额的比例进行转换的行为 。 基金份 额的 净值按 如下 原则计 算: 融通军 工份 额的基 金份 额净值 为净 值计算 日的 基金资 产 净 值除以基金份额总数,其中基金份额总数为融通军工份额、融通军工 A 份额、融通军工 B 份额的 份额数之和。融通军工 A 份额的基金份额净值为融通军工 A 份额的本金及约定应得收益之和。 每 2 份融通军工 份额所代表的基金资产净值等于 1 份融通军工 A 份额和 1 份融通军工 B 份额的基金 资产净值之和。 本基金定期进行份额折算。 在每年 12 月15 日( 若 该日为非工作日, 则提前至该日之前的最后 一个工作日) , 本基金将进行融通军工 A 份额和融通 军工份额的定期份额折算。 在基金份额折算前 与折算后, 融通军工 A 份额与融通军工 B 份额 的份额配比保持 1 :1 的 比例。 基金份额折算基准日 折算前融通军工 A 份额的基金份额参考净值超出 1.000 元 的部分将折算为融通军工份额的场内份 额分配给融通军工 A 份 额持有人。融通军工份额持有人持有的每两份融通军 工份额将按一份融通 军工 A 份额 获得新增融通军工份额的分配。持有场外融通军工份额的基金份额持有人将按前述折 算方式 获得 新增场 外融 通军工 份额 的分配 ;持 有场内 融通 军工份 额的 基金份 额持 有人将 按前 述 折










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 18 页 共50 页


算方式获得新增场内融通军工份额的分配。经过上述份额折算,融通军工 A 份额 的基金份额参考 净值调整为 1.000 元,融 通军工份额的基金份额净值将相应调整。 除定期份额折算外,本基金还将在融通军工份额的基金份额净值高至 1.500 元或以 上、融通 军工 B 份额 的基金份额参考净值低至 0.250 元 或以下时进行不定期份额折算。当融通军工份额的 基金份 额净值高至 1.500 元或以上, 本基金将分别对融通军工 B 份额和 融通军工份额进行份额折 算,份额折算后本基金将确保融通军工 A 份额和融通军工 B 份额的比例 为 1:1 ,份额 折算后融通 军工 B 份额 的基金份额参考净值和融通军工份额的基金份额净值超过融通军工 A 份额的基金份额 参考净 值的 部分, 折算 成场内 的融 通军工 份额 。份额 折算 后融通 军工 份额的 基金 份额净 值 、 融 通 军工 B 份额 的基金份额参考净值与折算基准日融通军工 A 份额的基金份额参考净值三者相等。当 融通军工 B 份额的基金份额参考净值低至 0.250 元或以下,本基金将分别对融通军工 A 份额、融 通军 工 B 份 额和融通军工份额进行份额折算,份额折算后本基金将确保融通军工 A 份额和融通 军 工 B 份额的 比例为 1:1 , 份额折算后融通军工份额的基金份额净值、 融通军工 A 份额 和融通军工 B 份额的基金份额参考净值均调整为 1.000 元。融 通军工份额、融通军工 A 份额和融通军工 B 份额 的份额数将相应缩减。 经深圳证券交易所( 以下 简称“深交所”) 深证上[2015] 第 337 号文审核同 意,本基金融通军 工 A 份额 98,485,962.00 份基金份额和融通军工 B 份额 98,485,962.00 份 基金份额于 2015 年 7 月 13 日在深 交所挂牌交易。 对于托管 在场内的融通军工份额, 基金份额持有人在符合相关办理条 件的前提下,将其分拆为融通军工 A 份额和融通军工 B 份额即可上市流通;对于托管在场外的融 通军工 份额 ,基金 份额 持有人 在符 合相关 办理 条件的 前提 下,将 其跨 系统转 托管 至深交 所场 内 后 分拆为融通军工 A 份额 和融通军工 B 份额即可上 市流通。 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《融通中证军工指数分级证券投资基金基金 合同 》 的有关规定, 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具, 包括国内依法发行上市的股票( 包 括中小 板、 创业板 及其 他中国 证监 会允许 基金 投资的 股票) 、权证 、债 券( 包括 国 债 、金融 债 、 企 业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等) 、 资产支 持证 券、债 券回 购、银 行存 款等固 定收 益类资 产、 现金以 及法 律法规 或中 国证监 会 允 许 基 金投资 的其 他金融 工具( 但须符 合中 国证监 会相 关规定) 。本 基金的 股票 资产投 资比 例不低 于 基 金 资产的 90% , 其中投资于中证军工指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80% , 权证投资占基金资产净值的比例为 0% –3% , 现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产 净值的 5%。 本 基 金的 业绩 比 较基 准:95% × 中证军 工 价格 指数 收 益 率+5% ×银 行人 民币 活 期存 款利 率( 税










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 19 页 共50 页


后) 。 7.4.2 会 计 报 表的编 制 基 础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》 、各 项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会 颁布的 《证券投 资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券 投资基金 业协会( 以下简 称 “中国基金业协会”) 颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《 融 通中证军工指数分级证券投 资基金 基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所 列示的中国证监会 、中国基金业协会 发布的有关规 定及允许 的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵 循 企 业会计 准 则 及其他 有 关 规定的 声 明 本基金 2015 年 7 月 1 日( 基金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日止期间财务报表符合企业会 计准则的要求, 真实、 完 整地反映了本基金2015 年12 月31 日的财务状况以及2015 年7 月1 日( 基 金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重 要 会 计政策 和 会 计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2015 年 7 月1 日( 基金合同生效日) 至 2015 年12 月 31 日止期间。 7.4.4.2 记 账 本 位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金 融 资 产和金 融 负 债的分 类 (1) 金融资产 的分类 金 融 资产 于初 始 确认 时分 类 为: 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 资产 、应收款 项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图 和持有能力。本基金 现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本 基 金目 前 以 交 易目 的持有的 股 票投 资 分类 为以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益的金融 资产。 以公 允价值 计量 且其公 允价 值变动 计入 损益的 金融 资产在 资产 负债表 中以 交易性 金 融 资 产 列示。 本 基 金持 有 的 其 他金 融资 产 分类 为应 收 款项 ,包 括 银行 存款 、 买入 返售 金 融资 产 和 其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 20 页 共50 页


(2) 金融负 债的分类 金 融 负债 于初 始 确认 时分 类 为: 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 负债 及其他金 融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 本 基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金 融 资 产和金 融 负 债的初 始 确 认、后 续 计 量和终 止 确 认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负 债表内确认。 以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产, 取得 时发生 的相 关交易 费用 计入当 期损 益 ; 对于支 付的 价款中 包含 的债券 起息 日或上 次除 息日至 购买 日止的 利息 ,单独 确认 为应收 项目 。 应 收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以 公允 价值计 量且 其变动 计入 当期损 益的 金融资产 , 按照公 允价 值进行 后续 计量; 对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的, 予以 终止确认: (1) 收取该金融 资产现金流量的合同权利终止 ; (2) 该金融资 产已转移, 且本基金将金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者 (3) 该金融资 产已转移, 虽 然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当 金 融负 债的 现 时义 务全 部 或部 分已 经 解除 时, 终 止确 认该 金 融负 债或 义 务已 解除 的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益 。 7.4.4.5 金 融 资 产和金 融 负 债的估 值 原 则 本 基金 持有的 股票 投资、 债券 投资、 资产 支持证 券投 资和衍 生工 具( 主要 为权 证 投 资) 按如下 原则确定公允价值并进行估值: (1) 存 在活跃 市 场的 金融 工 具按 其估 值 日的 市场 交 易价 格确 定 公允 价值 ; 估值 日无 交 易,但 最近交 易日 后经济 环境 未发生 重大 变化且 证券 发行机 构未 发生影 响证 券价格 的重 大事件 的 , 按 最 近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存 在活跃 市 场的 金融 工 具, 如估 值 日无 交易 且 最近 交易 日 后经 济环 境 发生 了重 大 变化, 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当 金融工 具 不存 在活 跃 市场 ,采 用 市场 参与 者 普遍 认同 且 被以 往市 场 实际 交易 价 格验证 具有可 靠性 的估值 技术 确定公 允价 值。估 值技 术包括 参考 熟悉情 况并 自愿交 易的 各方最 近 进 行 的 市场交 易中 使用的 价格 、参照 实质 上相同 的其 他金融 工具 的当前 公允 价值、 现金 流量折 现 法 和 期










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 21 页 共50 页


权定价 模型 等。采 用估 值技术 时, 尽可能 最大 程度使 用市 场参数 ,减 少使用 与本 基金特 定 相 关 的 参数。 7.4.4.6 金 融 资 产和金 融 负 债的抵 销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金 1)具有抵 销已确认金 额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的; 且 2)交易 双方准备按净额结算时, 金融资产与金 融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示 。 7.4.4.7 实收基金 实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后 的 余额 。由于基 金份额 折算 引起的 实收 基金份 额变 动于基 金份 额折算 日根 据折算 前的 基金份 额数 及确定 的 折 算 比 例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列 。 7.4.4.8 损 益 平 准金 损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时, 申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金 指在申 购或 赎回基 金份 额时, 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 实现 损益占 基金 净值比 例 计 算 的 金额。 损益 平准金 于基 金申购 确认 日或基 金赎 回确认 日认 列,并 于期 末全额 转入 未分配 利润/( 累 计亏损) 。 7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计量 股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个人 所 得税 后的 净额确认 为投资 收益 。债券 投资 在持有 期间 应取得 的按 票面利 率或 者发行 价计 算的利 息扣 除在适 用 情 况 下 由债券 发行 企业代 扣代 缴的个 人所 得税后 的净 额确认 为利 息收入 。资 产支持 证券 在持有 期 间 收 到 的款项 ,根 据资产 支持 证券的 预计 收益率 区分 属于资 产支 持证券 投资 本金部 分和 投资收 益 部 分 , 将本金部分冲减资产支持证券投资成本,并将投资收益部分确认为利息收入。 以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 在持 有 期 间 的公 允价 值 变动 确认 为公允价 值变动 损益 ; 于处 置时 ,其处 置价 格 与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ,其中 包 括 从 公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应 收 款项 在持 有 期间 确认 的 利息 收入 按 实际 利率 法 计算 ,实 际 利率 法与 直 线法 差异 较小的 则 按直线法计算。










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 22 页 共50 页


7.4.4.10 费 用 的 确认和 计 量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其 他 金融 负债 在 持有 期间 确 认的 利息 支 出按 实际 利 率法 计算 , 实际 利率 法 与直 线法 差异较小 的 则按直线法计算。 7.4.4.11 基 金 的 收益分 配 政 策 根据 《融通中证军工指数分级证券投资基金基 金合同》 的有关规定, 在存续期内, 本基金( 包 括融通军工份额、融通军工 A 份额 、融通军工 B 份额) 不进 行收益分配。 7.4.4.12 分部报告 本基金 以内 部组织 结构 、管理 要求 、内部 报告 制度为 依据 确定经 营分 部,以 经营 分部为 基 础 确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组 成 部分能够在日常活动中产生收入、 发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的 经营成果, 以决定向其配置资源、 评价其业绩;(3) 本基金 能够取得该组成部分的财务状况、 经营 成果和 现金 流量等 有关 会计信 息。 如果两 个或 多个经 营分 部具有 相似 的经济 特征 ,并且 满足 一 定 条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要 披露分部信息。 7.4.4.13 其 他 重 要的会 计 政 策和会 计 估 计 根 据 本基 金的 估 值原 则和 中 国证 监会 允 许的 基金 行 业估 值实 务 操作 ,本 基 金确 定以 下类别 股 票投资和 债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1 )对于证 券交易所上 市的股票, 若出现重大 事项停牌或 交易不活跃( 包括涨跌停 时的交易 不活跃) 等情 况,本基金 根据中国证 监会公告[2008]38 号《关于进一步 规范证券投 资基金估值 业 务的指导意见》 , 根据具 体情况采用 《关于发布 中基协(AMAC)基金行业股 票估值指数的通知》 提供 的指数收益法等估值技术进行估值。 (2 )对于在 锁定期内的 非公开发行 股票,根据 中国证监会 证监会计字[2007]21 号 《关于证 券投资基金 执行< 企业会 计准则> 估值 业务及份额 净值计价有 关事项的通 知》之附件 《非公开发 行 有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》 , 若 在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低 于非公开发行股票的初始投资成本, 按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值; 若在证券交 易所挂牌的 同一股票的 市场交易收 盘价高于非 公开发行股 票的初始投 资成本,按 锁 定 期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 (3 )在银行 间同业市场 交易的债券 品种,根据 中国证监会 证监会计字[2007]21 号 《关于证










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 23 页 共50 页


券投资基金 执行< 企业会 计准则> 估值 业务及份额 净值计价有 关事项的通 知》采用估 值技术确定 公 允价值。本 基金持有的 银行间同业 市场债券按 现金流量折 现法估值, 具体估值模 型、参数及 结果 由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 (4 )对于在 证券交易所 上市或挂牌 转让的固定 收益品种( 可 转换债券、 资产支持证 券和私募 债券除外) , 按照中证指 数有限公司 根据《中国 证 券投资基 金业协会估 值核算工作 小组关于 2015 年 1 季度固 定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。 7.4.5 会 计 政 策和会 计 估 计变更 以 及 差错更 正 的 说明 7.4.5.1 会 计 政 策变更 的 说 明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会 计 估 计变更 的 说 明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差 错 更 正的说 明 本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号《关 于 开放 式证 券 投资 基金 有 关税 收问 题 的 通 知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于 实施上 市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财税法规和实务操作, 主要税项列示如下: (1) 以发行基 金方式募集资金不属于营业税征收范围, 不征收营业税。 基金买卖股票、 债券 的 差价收入不予征收营业税。 (2) 对基金从 证券市场中取得的收入, 包括买卖股票、 债券的差价收入, 股权的股息、 红利收 入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取 得的企业债券利息收入, 应由发行债券的企业在向基金支付利 息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月)的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个 月以上至 1 年( 含 1 年) 的,暂减按 50% 计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,于2015 年9 月8 日前暂减按 25% 计入应纳 税所得额, 自 2015 年9 月 8 日起, 暂 免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限售股, 解禁后取得的股息 、 红利收 入, 按照上 述规 定计算 纳税 ,持股 时间 自解禁 日起 计算; 解禁 前取得 的股 息、红 利 收 入 继 续暂减按 50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税 率计征个人所得税。










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 24 页 共50 页


(4) 基金卖出 股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重 要 财 务报表 项 目 的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 活期存款 24,712,504.27 定期存款 - 其中:存款期限 1-3 个月 - 其他存款 - 合计: 24,712,504.27 7.4.7.2 交 易 性 金融资 产 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 216,380,701.74 219,029,263.78 2,648,562.04 贵金属投资- 金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 216,380,701.74 219,029,263.78 2,648,562.04 7.4.7.3 衍 生 金 融资产/ 负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/ 负债。 7.4.7.4 买 入 返 售金融 资 产 7.4.7.4.1 各 项 买 入返售 金 融 资产期 末 余 额 本基金本报告期末无买入返售金融资产 。 7.4.7.4.2 期 末 买 断式逆 回 购 交易中 取 得 的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券 。










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 25 页 共50 页


7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 6,966.73 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 66.88 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 28.60 合计 7,062.21 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 7.4.7.7 应 付 交 易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 379,257.51 银行间市场应付交易费用 - 合计 379,257.51 7.4.7.8 其他负债











单位 :人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 应付赎回费 7,753.22 预提费用 40,000.00 指数使用费 100,000.00 合计 147,753.22 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项 目 本期 2015 年 7 月 1 日( 基金 合同 生 效 日) 至 2015 年12 月31 日止期 间 基金份额( 份) 账面金额 基金合同生效日 370,677,558.08 370,677,558.08 本期申购 403,886,851.21 403,886,851.21










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 26 页 共50 页


本期赎回( 以 “- ”号填列) -507,415,129.78 -507,415,129.78 2015 年 12 月 15 日基金 份额折算调整前 267,149,279.51 267,149,279.51 2015 年 12 月 15 日基金 份额折算调整 3,508,986.88 - 本期申购 212,130.55 209,389.66 本期赎回( 以 “- ”号填列) -47,361,325.24 -46,746,219.14 本期末 223,509,071.70 220,612,450.03 注:1. 本基 金自 2015 年 6 月 18 日至 2015 年 6 月 24 日止期间 公开发售,共募集有效净认购 资金 370,629,296.14 元。 根据 《融通中证军工指数分级证券投资基金基金合同》 的规定, 本基金 设立募集期内认购资金产生的利息收入 48,261.94 元在本基 金成立后,折算为 48,261.94 份基金 份额,划入基金份额持有人账户。 2. 根 据《 融通 中 证军 工指 数 分级 证券 投 资基 金基 金 合同 》及 《 融通 中证 军 工指 数分 级证券投 资基金招募 说明书》 的相关规定, 本基金于 2015 年7 月1 日( 基金合同生 效日) 至 2015 年7 月12 日止期间暂不向投资人开放基金交易。申购和 赎回业务自 2015 年7 月13 日起开始办 理。 3. 根 据《 融通 中 证军 工指 数 分级 证券 投 资基 金招 募 说明 书》 和 本基 金 的 基 金管 理人 融通基金 管理有限公司 2015 年 12 月17 日发 布 的 《关于融 通中证军工指数分级证券投资基金定期份额折算 结果及恢复交易的公告》 ,本基金的基金管理人融通基金管理有限公司确定 2015 年 12 月 15 日为 融通军工 A 份额和融通军工份额折算基准日,场外融通军工份额经份额折算后产生新增的份额为 场外融 通军 工份额 ;场 内融通 军工 份额经 份额 折算后 产生 新增的 份额 为场内 融通 军工份 额 ; 融 通 军工 A 份额 经份额折算后产生新增的份额为场内融通军工份额。2015 年 12 月 15 日折算前融通军 工 场内份额为 16,909,206.00 份, 新增 份额折算比例为 0.013134929 , 折算后 融通军工场内份额 为 19,273,996.00 份( 包含 融通军工 A 份额经份额折算后产生的新增的场内融通军工份额) ;折算 前融通军工场外份额为 87,110,989.51 份,新增 份额折算比例为 0.013134929 ,折算 后 融通军工 场外份额为 88,255,186.39 份;折算前融通 军工 A 份额为 81,564,542.00 份 ,新增份额折算比例 0.026269859 , 折算后融通军工 A 份额 为 81,564,542.00 份。 本 基金的基金管理人已根据上述折算 比例,对全体基金份额持有人持有的基金份额进行了折算。 4. 截至 2015 年 12 月 31 日止,本基金于深交所上市的基金份额为 121,172,632.00 份 ,其中 融通军工 A 份额为 60,586,316.00 份 ,融通军工 B 份额为 60,586,316.00 份。托管在深交所场内 未上市的基金份额为 17,541,792.00 份,托管在场外未上市的基金份额为 84,794,647.70 份,均 为融通 军工 份额。 场内 的基金 份额 登记在 证券 登记结 算系 统,其 中上 市的基 金份 额可选 择 按 市 价 流通, 未上 市的基 金份 额可按 基金 份额净 值申 购赎回 ;场 外未上 市的 基金份 额登 记在注 册 登 记 系 统,按基金份额净值申购或赎回,通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 27 页 共50 页


7.4.7.10 未 分 配 利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 -499,217.28 2,648,562.04 2,149,344.76 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的变动数 -233,159.75 10,461,219.36 10,228,059.61 其中:基金申购款 -23,691.42 27,658,805.16 27,635,113.74 基金赎回款 -209,468.33 -17,197,585.80 -17,407,054.13 本期已分配利润 - - - 本期末 -732,377.03 13,109,781.40 12,377,404.37 7.4.7.11 存 款 利 息收入 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 7 月1 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 476,125.90 定期存款利息 收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 4,295.65 其他 661.89 合计 481,083.44 7.4.7.12 股 票 投 资收益 7.4.7.12.1 股 票 投 资收益 —— 买卖股 票 差 价收入 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 7 月1 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 168,991,296.84 减:卖出股票成本总额 168,176,303.24 买卖股票差价收入 814,993.60 7.4.7.13 债 券 投 资收益 本基金本报告期无债券投资收益/ 损 失。 7.4.7.14 衍 生 工 具收益 本基金本报告期无衍生工具收益/ 损 失。 7.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 7 月1 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月 31 日










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 28 页 共50 页


股票投资产生的股利收益 58,414.94 基金投资产生的股利收益 - 合计 58,414.94 7.4.7.16 公 允 价 值变动 收 益 单位:人民币元 项目名称 本期 2015 年 7 月1 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月 31 日 1. 交易性金 融资产 2,648,562.04 ——股票投资 2,648,562.04 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2. 衍生工具 - ——权证投资 - 3. 其他 - 合计 2,648,562.04 7.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 7 月1 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 714,468.16 合计 714,468.16 注 : 融通 军工 份 额的 场内 赎 回费 率为 0.50% ,融 通 军工 份额 的 场外 赎回 费 率随 赎回 基 金份额 持 有期 限的增 加而 递减, 不低 于 赎回 费总 额 的 25% 归 入基 金资 产。 从场内 转托 管至场外的 融 通 军 工份额,从场外赎回时,其持有期限从转托管转入确认日开始计算。 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 7 月1 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月 31 日 交易所市场交易费用 727,822.57 银行间市场交易费用 - 合计 727,822.57 7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 7 月1 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月 31 日 指数使用费 100,000.00










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 29 页 共50 页


信息披露费 100,000.00 上市费 60,000.00 审计费用 40,000.00 银行费用 6,509.89 合计 306,509.89 7.4.8 或 有 事 项、资 产 负 债表日 后 事 项的说 明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资 产 负 债表日 后 事 项 截至本财务报表批准日,本基金无需要作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关 联 方 关系 关联方名称 与本基金的关系 融通基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行 股份有限公司(中国建设银行 ) 基金托管人、基金代销机构 新时代证券 股份有限公司(新时代证券) 基金管理人的股东、基金代销机构 日兴资产管理有限公司 基金管理人的股东 深圳市融通资本财富管理有限公司 基金管理人的子公司 融通国际资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本 报 告 期的关 联 方 交易 7.4.10.1 通 过 关 联方交 易 单 元进行 的 交 易 7.4.10.1.1 股票交易 关联方名称 本期 2015 年 7 月1 日至2015 年 12 月 31 日 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 新时代证券 26,243,538.90 4.74% 7.4.10.1.2 债券交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.3 债 券 回 购交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.1.4 权证交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 30 页 共50 页


7.4.10.1.5 应 支 付 关联方 的 佣 金 关联方名称 本期 2015 年7 月1 日至2015 年12 月31 日 当期佣金 占当期佣金总量 的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额 的比例 新时代证券 24,440.75 4.82% 24,440.75 6.44% 注:1. 上述 佣金按市场佣金率计算, 以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费 和经手费的净额列示。权证交易不计佣金。 2. 该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息服务等。 7.4.10.2 关 联 方 报酬 7.4.10.2.1 基 金 管 理费 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 7 月1 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 1,301,059.02 其中:支付销售机构的客户维护费 243,098.28 注:1 、 支付基金管理人融通基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00% 的 年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.00% / 当年天数。 2 、 客户维护 费是基金管理人与基金销售机构约定的依据销售机构销售基金的保有量提取一定 比例的 费用 ,用以 向基 金销售 机构 支付客 户服 务及销 售活 动中产 生的 相关费 用, 该费用 从 基 金 管 理 人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支的费用项目。 7.4.10.2.2 基 金 托 管费 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 7 月1 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 286,232.95 注 : 支付 基金 托 管人 中国 建 设银 行的 托 管费 按前 一 日基 金资 产 净 值 0.22% 的年 费率计 提 ,逐 日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值×0.22% / 当年 天数。 7.4.10.3 与 关 联 方进行 银 行 间同业 市 场 的债券( 含回 购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购) 交易。










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 31 页 共50 页


7.4.10.4 各 关 联 方投资 本 基 金的情 况 7.4.10.4.1 报 告 期 内基金 管 理 人运用 固 有 资金投 资 本 基金的 情 况 本报告期,基金管理人未运用固有资金投资本基金 。 7.4.10.4.2 报 告 期 末除基 金 管 理人之 外 的 其他关 联 方 投资本 基 金 的情况 本报告期末,基金管理人主要股东及其控制的机构均未持有本基金份额。 7.4.10.5 由 关 联 方保管 的 银 行存款 余 额 及当期 产 生 的利息 收 入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2015 年 7 月1 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 24,712,504.27 476,125.90 注:本基金的活期存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本 基 金 在承销 期 内 参与关 联 方 承销证 券 的 情况 1 、 本基金本报告期未买入管理人、 托管人的控股股东在承销期内担任副主承销商或分销商所 承销的证券;


2 、本基金本 报告期未买入管理人、托管人的主要股东(非控股)在承销期内承销的证券。 7.4.10.7 其 他 关 联交易 事 项 的说明 本基金无其他关联交易事项的说明。 7.4.11 利 润 分 配情况 本基金本报告期未进行利润分配。 7.4.12 期末(2015 年 12 月 31 日 ) 本 基金持 有 的 流通受 限 证 券 7.4.12.1 因 认 购 新发/ 增 发 证 券而于 期 末 持有的 流 通 受限证 券 本基金本期末未持有因认购新发/ 增 发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2 期 末 持 有的暂 时 停 牌等流 通 受 限股票 金额单位:人民币元 股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原 因 期末 估值 单价 复牌日期 复牌 开盘单 价 数量(股) 期末 成本总额 期末估值总额 备注 600271 航天信息 2015-10-12


重大事 项停牌 71.46 - - 126,481 7,908,689.38 9,038,332.26 - 002465 海格通信 2015-12-30


重大事 16.69 2016-2-4 15.02 494,859 8,464,523.85 8,259,196.71 -










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 32 页 共50 页


项停牌 002049 同方国芯 2015-12-11


重大事 项停牌 60.15 2016-3-11 54.14 92,301 4,574,177.51 5,551,905.15 - 002544 杰赛科技 2015-8-31


重大事 项停牌 41.42 - - 42,200 1,208,825.37 1,747,924.00 - 300324 旋极信息 2015-12-1


重大事 项停牌 49.25 2016-3-10 44.33 32,380 892,059.12 1,594,715.00 - 000901 航天科技 2015-8-19


重大事 项停牌 42.12 2016-2-18 47.59 37,090 1,877,825.33 1,562,230.80 - 600990 四创电子 2015-9-1


重大事 项停牌 82.63 - - 13,400 1,026,655.94 1,107,242.00 - 注: 本基金截 至 2015 年 12 月31 日止 持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时 停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 7.4.12.3 期 末 债 券正回 购 交 易中作 为 抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银 行 间 市场债 券 正 回购 本基金本报告期末未持有因从事银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交 易 所 市场债 券 正 回购 本基金本报告期末未持有因从事交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。 7.4.13 金 融 工 具风险 及 管 理 7.4.13.1 风 险 管 理政策 和 组 织架构 本 基 金是 股票 型 基金 ,具 有 较高 预期 风 险、 较高 预 期收 益的 特 征。 本基 金 采用 完全 复制法进 行投资 ,按 照成份 股在 标的指 数中 的基准 权重 构建指 数化 投资组 合, 并根据 标的 指数成 份 股 及 其 权重的 变动 对投资 组合 进行相 应调 整。本 基金 在日常 经营 活动中 面临 的与这 些金 融工具 相 关 的 风 险主要 包括 信用风 险、 流动性 风险 及市场 风险 。本基 金管 理人制 定了 政策和 程序 来识别 及 分 析 这 些风险 ,并 设定适 当的 风险限 额及 内部控 制流 程,通 过可 靠的管 理及 信息系 统持 续监控 上 述 各 类 风险。本基金在严格控制风险的基础上,追求基金资产的长期稳定增值。 本 基 金的 基金 管 理人 奉行 建 设全 面风 险 管理 体系 、 风控 优先 的 政策 ,在 董 事会 下设 立合规与 审计委 员会 ,负责 检查 公司合 规运 作的状 况及 合规控 制的 有效性 ,并 对公司 的合 规控制 提 出 相 关 要求; 在管 理层层 面设 立风险 控制 委员会 ,负 责建立 健全 公司的 风险 管理制 度并 组织实 施 , 审 定 公司的 业务 风险管 理政 策,审 定 公 司内控 管理 组织实 施方 案,审 定公 司的业 务授 权方案 , 审 定 基 金资产 组合 的风险 状况 评价分 析报 告,审 定公 司各项 风险 与内控 状况 评价报 告, 审定业 务 风 险 损 失责任 人的 责任, 审定 重大业 务可 行性风 险论 证,协 调突 发性重 大风 险事件 的处 理;各 业 务 部 门










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 33 页 共50 页


在执行 业务 事项时 需遵 守相关 法律 法规, 遵守 公司业 务管 理制度 ,具 有根据 业务 特点控 制 业 务 风 险的职 责。 业务人 员是 风险控 制环 节的第 一责 任人, 部门 负责人 是控 制业务 风险 管理的 第 一 责 任 人,对 部门 风险控 制措 施的实 施情 况进行 管理 ;风险 管理 小组由 投资 经理、 金融 工程人 员 和 研 究 员组成 ,负 责制定 相关 业务风 险的 识别和 度量 方法, 指导 业务部 门实 施风险 的管 理和控 制 , 并 定 期出具 投资 组合风 险报 告,进 行投 资风险 分析 与绩效 评估 ;督察 长和 监察稽 核部 负责监 察 公 司 各 业务部 门在 相关法 律法 规、规 章制 度和业 务流 程执行 方面 的情况 ,确 保既定 的风 险控制 措 施 得 到 有效的 贯彻 执行, 发现 内控缺 失和 管理漏 洞, 提出改 进要 求和建 议, 并报告 法规 和制度 的 执 行 情 况。 本 基 金的 基金 管 理人 对于 金 融工 具的 风 险管 理方 法 主要 是通 过 定性 分析 和 定量 分析 的方法去 估测各 种风 险产生 的可 能损失 。从 定性分 析的 角度出 发, 判断风 险损 失的严 重程 度和出 现 同 类 风 险损失 的频 度。而 从定 量分析 的角 度出发 ,根 据 本基 金的 投资目 标, 结合基 金资 产所运 用 金 融 工 具特征通过特定的风险量化指标、 模型, 日常的量化报告, 确定风险 损失的限度和相应置信程度 , 及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估, 并通过相应决策, 将 风险控制在可承受的范围内 。 7.4.13.2 信用风险 信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 , 或者 基金 所 投资 证券 之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本 基 金的 基金 管 理人 在交 易 前对 交易 对 手的 资信 状 况进 行了 充 分的 评估 。 本基 金的 银行存款 存放在 本基 金的托 管行 中国建 设银 行,因 而与 银行存 款相 关的信 用风 险不重 大。 本基金 在 交 易 所 进行的 交易 均以中 国证 券登记 结算 有限责 任公 司为交 易对 手完成 证券 交收和 款项 清算, 违 约 风 险 可能性很小。 本 基 金的 基金 管 理人 建立 了 信用 风险 管 理流 程, 通 过对 投资 品 种信 用等 级 评估 来控 制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2015 年 12 月31 日, 本基金未持有债券投资 。 7.4.13.3 流 动 性 风险 流 动 性风 险是 指 基金 在履 行 与金 融负 债 有关 的义 务 时遇 到资 金 短缺 的风 险 。本 基金 的流动性 风险 一 方面 来自于 基金 份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ,另一 方面 来自于 投 资 品 种 所处的 交易 市场不 活跃 而带来 的变 现困难 或因 投资集 中而 无法在 市场 出现剧 烈波 动的情 况 下 以 合 理的价格变现。 针 对 兑付 赎回 资 金的 流动 性 风险 ,本 基 金的 基金 管 理人 每日 对 本基 金的 申 购赎 回情 况进行严










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 34 页 共50 页


密监控 并预 测流动 性需 求,保 持基 金投资 组合 中的可 用现 金头寸 与之 相匹配 。本 基金的 基 金 管 理 人在基 金合 同中设 计了 巨额赎 回条 款,约 定在 非常情 况下 赎回申 请的 处理方 式, 控制因 开 放 申 购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针 对 投资 品种 变 现的 流动 性 风险 ,本 基 金的 基金 管 理人 通过 独 立的 风险 管 理部 门设 定流动性 比例要 求, 对流动 性指 标进行 持续 的监测 和分 析,包 括组 合持仓 集中 度 指标 、组 合在短 时 间 内 变 现能力 的综 合指标 、组 合中变 现能 力较差 的投 资品种 比例 以及流 通受 限制的 投资 品种比 例 等 。 本 基 金投 资于一 家公 司发行 的股 票市值 不超 过基金 资产 净值的 10% , 且本 基金 与由本 基金的 基 金 管 理 人管 理的其 他基 金共同 持有 一家公 司发 行的证 券不 得超过 该证 券 的 10% 。 本基 金所持全 部 证 券 在证券交易所上市 , 因此 除附注 7.4.12 中列示的部 分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情 况外, 其余 均能以 合理 价格适 时变 现。 此 外, 本基金 可通 过卖出 回购 金融资 产方 式借入 短 期 资 金 应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值 。 于 2015 年 12 月31 日 , 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不 计息, 可赎 回基金 份额 净值( 所 有者 权益) 无 固定 到期日 且不 计息, 因此 账面余 额即 为未折 现 的 合 约到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利 率 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 现 金流 量受 市 场利 率变 动 而发 生波 动 的风 险。 利率敏感 性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ,其 中浮动 利率 类金融 工 具 还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本 基 金的 基金 管 理人 定期 对 本基 金面 临 的利 率敏 感 性缺 口进 行 监控 ,并 通 过调 整投 资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本 基 金持 有及 承 担的 大部 分 金融 资产 和 金融 负债 不 计息 ,因 此 本基 金的 收 入及 经营 活动的现 金流量 在很 大程度 上独 立于市 场利 率变化 。本 基金持 有的 利率敏 感性 资产主 要为 银行存 款 、 结 算 备付金及存出保证金等。 7.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞口 单位:人民币元 本期末


2015 年12 月31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 35 页 共50 页


资产








银行存款 24,712,504.27 - - - 24,712,504.27 结算备付金 135,195.31 - - - 135,195.31 存出保证金 57,658.46 - - - 57,658.46 交易性金融资产 - - - 219,029,263.78 219,029,263.78 应收利息 - - - 7,062.21 7,062.21 应收申购款 - - - 1,189.89 1,189.89 资产总计 24,905,358.04 - - 219,037,515.88 243,942,873.92 负债








应付证券清算款 - - - 8,070,633.89 8,070,633.89 应付赎回款 - - - 2,057,215.22 2,057,215.22 应付管理人报酬 - - - 244,393.19 244,393.19 应付托管费 - - - 53,766.49 53,766.49 应付交易费用 - - - 379,257.51 379,257.51 其他负债 - - - 147,753.22 147,753.22 负债总计 - - - 10,953,019.52 10,953,019.52 利率敏感度缺口 24,905,358.04 - - 208,084,496.36 232,989,854.40 注 : 表中 所示 为 本基 金资 产 及负 债的 账 面价 值, 并 按照 合约 规 定的 利率 重 新定 价日 或到期日 孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利 率 风 险的敏 感 性 分析 于 2015 年 12 月31 日, 本基金未持有交易性债券投资, 因此市场利率的变动对于本基金资产 净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 外 汇 风险 是指 金 融工 具的 公 允价 值或 未 来现 金流 量 因外 汇汇 率 变动 而发 生 波动 的风 险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大 外汇风险。 7.4.13.4.3 其 他 价 格风险 其 他 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以 外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于证 券交 易所上 市的 股票, 所 面 临 的 其他价 格风 险来源 于单 个证券 发行 主体自 身经 营情况 或特 殊事项 的影 响,也 可能 来源于 证 券 市 场 整体波动的影响。 本基金采用完全复制法进行投资, 按 照成份股在标的指数中的基准权重构建指数化投资组合, 并根据标的指数成份股及其权重的变动对投资组合进行相应调整。 本 基 金的 股票 资 产投 资比 例 不低 于基 金 资产 的 90% ,其 中投资 于 中证 军工 指 数成 份股 和 备选










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 36 页 共50 页


成份股的资产不低于非现金基金资产的 80% ,权 证投资占基金资产净值的比例为 0% –3%,现金 或 到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。 此外, 本基金的基金管理人每日对本基 金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk) 指标等 来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制 。 7.4.13.4.3.1 其 他 价 格风险 敞 口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资产净值比例(% ) 交易性金融资产- 股票投 资 219,029,263.78 94.01 交易性金融资产 -基金投资 - - 衍生金融资产-权证投资 - - 其他 - - 合计 219,029,263.78 94.01 7.4.13.4.3.2 其 他 价 格风险 的 敏 感性分 析 于 2015 年 12 月31 日, 本基金成立尚未满一年, 无足够历史经验数据计算其他价格风险对基 金资产净值的影响。 7.4.14 有 助 于 理解和 分 析 会计报 表 需 要说明 的 其 他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工 具公允价值计量的方法 公 允 价值 计量 结 果所 属的 层 次, 由对 公 允价 值计 量 整体 而言 具 有重 要意 义 的输 入值 所属的最 低层次决定 : 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以 公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金 融工具公允价值 于 2015 年 12 月31 日 , 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为 190,167,717.86 元,属于 第二层次的余额为 28,861,545.92 元,无属于第 三层次的余额。 (ii)公允价 值所属层 次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券, 若出现重 大事项停牌、 交易不活跃( 包 括涨跌停时的交易










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 37 页 共50 页


不活跃) 、 或属于非公开发行等情况, 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活 跃期 间及限 售期 间将相 关股 票和债 券的 公允价 值列 入第一 层次 ;并根 据估 值调整 中采 用的不 可 观 察 输 入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三 层 次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续 的 以公允价值计量的金融工具 于 2015 年 12 月31 日, 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d) 不以公允 价值计量的金融工具 不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 , 其账 面价 值与公允 价值相差很小。 (2) 除公允价 值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投 资 组 合报告 8.1 期 末 基 金资产 组 合 情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(% ) 1 权益投资 219,029,263.78 89.79 其中:股票 219,029,263.78 89.79 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - -








资产 支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 24,847,699.58 10.19 7 其他各项资产 65,910.56 0.03 8 合计 243,942,873.92 100.00 8.2 期 末 按 行业分 类 的 股票投 资 组 合 8.2.1 期 末 指 数投资 按 行 业分类 的 股 票投资 组 合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 202,719,194.11 87.01 D 电力、热 力、燃气及水生产和供应业 - -










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 38 页 共50 页


E 建筑业 - - F 批发和零售业 2,367,896.44 1.02 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 12,752,594.63 5.47 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 1,189,578.60 0.51 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 219,029,263.78 94.00 8.2.2 期 末 积 极投资 按 行 业分类 的 股 票投资 组 合 本基金本报告期末无积极投资部分的股票。


8.3 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所 有 股票投 资 明 细 8.3.1 期 末 指 数投资 按 公 允价值 占 基 金资产 净 值 比例大 小 排 序的所 有 股 票投资 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(% ) 1 601989 中国重工 2,343,153 22,025,638.20 9.45 2 600893 中航动力 230,341 10,372,255.23 4.45 3 600271 航天信息 126,481 9,038,332.26 3.88 4 002465 海格通信 494,859 8,259,196.71 3.54 5 000768 中航飞机 327,085 8,101,895.45 3.48 6 600118 中国卫星 174,777 7,435,013.58 3.19 7 600150 中国船舶 203,600 7,091,388.00 3.04 8 600839 四川长虹 1,090,388 6,313,346.52 2.71 9 002049 同方国芯 92,301 5,551,905.15 2.38 10 600482 风帆股份 110,983 5,221,750.15 2.24 11 600879 航天电子 245,900 4,394,233.00 1.89 12 002268 卫 士 通 76,703 4,311,475.63 1.85 13 000738 中航动控 135,409 4,281,632.58 1.84 14 000547 航天发展 211,100 4,021,455.00 1.73 15 600372 中航电子 156,316 3,850,063.08 1.65 16 600038 中直股份 69,843 3,682,821.39 1.58










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 39 页 共50 页


17 600391 成发科技 68,300 3,542,038.00 1.52 18 002368 太极股份 51,200 3,435,520.00 1.47 19 300101 振芯科技 115,178 3,398,902.78 1.46 20 002179 中航光电 89,058 3,380,641.68 1.45 21 600151 航天机电 258,800 3,198,768.00 1.37 22 600435 北方导航 110,171 3,161,907.70 1.36 23 002013 中航机电 137,944 3,125,811.04 1.34 24 600316 洪都航空 127,100 2,966,514.00 1.27 25 600343 航天动力 113,300 2,897,081.00 1.24 26 600685 中船防务 72,602 2,881,573.38 1.24 27 002023 海特高新 156,410 2,868,559.40 1.23 28 002260 德奥通航 62,624 2,830,604.80 1.21 29 000519 江南红箭 164,000 2,784,720.00 1.20 30 600855 航天长峰 68,734 2,727,365.12 1.17 31 600765 中航重机 137,826 2,706,902.64 1.16 32 300252 金信诺 60,359 2,438,503.60 1.05 33 000733 振华科技 97,000 2,425,000.00 1.04 34 600677 航天通信 107,926 2,367,896.44 1.02 35 600562 国睿科技 37,964 2,360,981.16 1.01 36 000801 四川九洲 75,719 2,341,988.67 1.01 37 002151 北斗星通 43,436 2,266,490.48 0.97 38 002414 高德红外 70,941 2,161,572.27 0.93 39 601890 亚星锚链 170,022 2,086,169.94 0.90 40 300045 华力创通 82,246 2,011,737.16 0.86 41 002025 航天电器 76,100 1,977,839.00 0.85 42 300053 欧比特 47,845 1,949,683.75 0.84 43 002544 杰赛科技 42,200 1,747,924.00 0.75 44 002253 川大智胜 31,200 1,662,960.00 0.71 45 300065 海兰信 43,500 1,661,700.00 0.71 46 600501 航天晨光 62,290 1,644,456.00 0.71 47 002111 威海广泰 53,400 1,620,690.00 0.70 48 300324 旋极信息 32,380 1,594,715.00 0.68 49 600815 厦工股份 170,000 1,587,800.00 0.68 50 600760 中航黑豹 101,800 1,573,828.00 0.68 51 000901 航天科技 37,090 1,562,230.80 0.67 52 002214 大立科技 94,920 1,507,329.60 0.65 53 300034 钢研高纳 56,839 1,489,181.80 0.64 54 300177 中海达 77,300 1,482,614.00 0.64 55 600184 光电股份 49,600 1,433,936.00 0.62










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 40 页 共50 页


56 002297 博云新材 94,500 1,371,195.00 0.59 57 600480 凌云股份 79,968 1,352,258.88 0.58 58 600456 宝钛股份 63,700 1,293,110.00 0.56 59 002338 奥普光电 17,742 1,281,504.66 0.55 60 000561 烽火电子 88,200 1,250,676.00 0.54 61 300008 上海佳豪 44,721 1,189,578.60 0.51 62 300114 中航电测 23,374 1,171,271.14 0.50 63 600990 四创电子 13,400 1,107,242.00 0.48 64 600523 贵航股份 42,769 958,025.60 0.41 65 300354 东华测试 20,300 878,787.00 0.38 66 300123 太阳鸟 51,400 814,690.00 0.35 67 002046 轴研科技 60,318 803,435.76 0.34 68 300447 全信股份 7,300 740,950.00 0.32 8.3.2 期 末 积 极投资 按 公 允价值 占 基 金资产 净 值 比例大 小 排 序的所 有 股 票投资 明 细 本基金本报告期末无积极投资部分的股票。 8.4 报 告 期 内股票 投 资 组合的 重 大 变动 8.4.1


累计 买 入金额 超 出 期末基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 股 票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例 (% ) 1 601989 中国重工 37,001,463.04 15.88 2 300024 机器人 18,609,816.74 7.99 3 000768 中航飞机 18,253,769.02 7.83 4 600893 中航动力 15,229,357.39 6.54 5 600150 中国船舶 13,487,852.60 5.79 6 002465 海格通信 13,176,582.60 5.66 7 600118 中国卫星 13,141,874.01 5.64 8 600839 四川长虹 12,904,271.96 5.54 9 002405 四维图新 10,080,161.00 4.33 10 600271 航天信息 7,908,689.38 3.39 11 600482 风帆股份 7,666,220.22 3.29 12 600435 北方导航 7,545,211.04 3.24 13 000547 航天发展 7,328,798.12 3.15 14 600879 航天电子 7,039,536.17 3.02 15 600372 中航电子 7,019,832.62 3.01 16 002268 卫 士 通 6,879,440.51 2.95










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 41 页 共50 页


17 000738 中航动控 6,767,054.52 2.90 18 600038 中直股份 6,247,936.50 2.68 19 002179 中航光电 5,967,154.34 2.56 20 002049 同方国芯 5,830,985.10 2.50 21 600391 成发科技 5,751,951.12 2.47 22 600316 洪都航空 5,619,210.00 2.41 23 600151 航天机电 5,457,879.25 2.34 24 600855 航天长峰 5,383,619.69 2.31 25 300101 振芯科技 5,247,372.20 2.25 26 002013 中航机电 5,196,434.66 2.23 27 002023 海特高新 5,194,222.78 2.23 28 600343 航天动力 5,154,147.17 2.21 29 600815 厦工股份 5,026,664.02 2.16 30 600765 中航重机 4,997,085.34 2.14 31 600685 中船防务 4,909,624.10 2.11 注: “买入金 额” 是指买入股票成交金额, 即成交单价乘以成交数量, 相关交易费用不考虑 。 8.4.2


累计 卖 出金额 超 出 期末基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 股 票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例(% ) 1 300024 机器人 17,175,560.21 7.37 2 601989 中国重工 11,668,885.58 5.01 3 002405 四维图新 11,595,560.28 4.98 4 000768 中航飞机 8,366,454.50 3.59 5 600150 中国船舶 5,717,141.45 2.45 6 600118 中国卫星 5,387,017.85 2.31 7 600839 四川长虹 5,286,820.00 2.27 8 600893 中航动力 4,708,099.20 2.02 9 002465 海格通信 4,595,662.46 1.97 10 600855 航天长峰 3,633,655.82 1.56 11 600760 中航黑豹 3,389,167.00 1.45 12 600435 北方导航 3,388,010.18 1.45 13 002190 成飞集成 3,344,271.73 1.44 14 000547 航天发展 3,074,986.03 1.32 15 600482 风帆股份 3,039,444.87 1.30 16 600815 厦工股份 2,985,342.00 1.28 17 000738 中航动控 2,957,651.38 1.27










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 42 页 共50 页


18 600372 中航电子 2,936,401.32 1.26 19 002268 卫 士 通 2,798,489.65 1.20 20 600391 成发科技 2,701,705.58 1.16 注: “卖出金 额”是指卖出股票成交金额,即成交单价乘以成交数量,相关交易费用不考虑。 8.4.3


买入 股 票的成 本 总 额及卖 出 股 票的收 入 总 额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 384,557,004.98 卖出股票收入(成交)总额 168,991,296.84 注 : 表中 “买 入 股票 成本 ( 成交 )总 额 ”及 “卖 出 股票 收入 ( 成交 )总 额 ”均 指成 交金额, 即成交单价乘以成交数量,相关交易费用不考虑。 8.5 期 末 按 债券品 种 分 类的债 券 投 资组合 本基金本报告期末未持有债券。


8.6 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 序的 前 五 名债券 投 资 明细 本基金本报告期末未持有债券。


8.7 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 序的 所 有 资产支 持 证 券投资 明 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报 告 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 前五名 贵 金 属投资 明 细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 序的 前 五 名权证 投 资 明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货交易 情 况 说明 8.10.1 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货持仓 和 损 益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.10.2 本 基 金 投资股 指 期 货的投 资 政 策 本基金本报告期未投资股指期货。 8.11 报 告 期 末本基 金 投 资的国 债 期 货交易 情 况 说明 8.11.1 本 期 国 债期货 投 资 政策 本基金本报告期未投资国债期货。










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 43 页 共50 页


8.11.2 报 告 期 末本基 金 投 资的国 债 期 货持仓 和 损 益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.11.3 本 期 国 债期货 投 资 评价 本基金本报告期未投资国债期货。 8.12 投 资 组 合报告 附 注 8.12.1 本 基 金 投资的 前 十 名证券 的 发 行主体 报 告 期内没 有 被 监管部 门 立 案调查 , 或 在报告 编 制 日 前 一 年内受 到 公 开谴责 、 处 罚。 8.12.2 本 基 金 投资的 前 十 名股票 未 超 出本基 金 合 同规定 的 备 选股票 库 。 8.12.3 期 末 其 他各项 资 产 构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 57,658.46 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 7,062.21 5 应收申购款 1,189.89 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 65,910.56 8.12.4 期 末 持 有的处 于 转 股期 的 可 转 换债券 明 细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期 末 前 十名股 票 中 存在流 通 受 限情况 的 说 明 8.12.5.1 期 末 指 数投资 前 十 名股票 中 存 在流通 受 限 情况的 说 明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的 公允价值( 元) 占基金资产 净值比例 (% ) 流通受限情况说明 1 600271 航天信息 9,038,332.26 3.88 重大事项停牌 2 002465 海格通信 8,259,196.71 3.54 重大事项停牌 3 002049 同方国芯 5,551,905.15 2.38 重大事项停牌 8.12.5.2 期 末 积 极投资 前 五 名股票 中 存 在流通 受 限 情况的 说 明 本基金本报告期末无积极投资部分的股票。










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 44 页 共50 页


§9 基 金 份 额持有 人 信 息 9.1 期 末 基 金份额 持 有 人户数 及 持 有人结 构 份额单位:份 份额级别 持有人户 数( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 融通军工分级 2,777 36,851.44 5,936,351.96 5.80% 96,400,087.74 94.20% 军工股 A 457 132,574.00 48,353,418.00 79.81% 12,232,898.00 20.19% 军工股 B 1,723 35,163.27 18,024,986.00 29.75% 42,561,330.00 70.25% 合计 4,957.00


204,588.71


72,314,755.96


32.35%


151,194,315.74 67.65%


9.2 期 末 上 市基金 前 十 名持有 人 军工股 A 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 华泰期货有限公司-华泰期货量化对冲一号资产管 理计划 11,383,133.00


18.79% 2 中国银河证券股份有限公司 7,625,672.00


12.59% 3 银华财富资本-工商银行-银华财富资本管理(北 京)有限公司 7,040,103.00


11.62% 4 上海明汯投资管理有限公司-明汯 CTA 一号基金 6,557,992.00


10.82% 5 李怡名 4,745,300.00


7.83% 6 华泰期货有限公司-华泰期货分级基金一号资产管 理计划 4,703,253.00


7.76% 7 北京千石创富-招商银行-千石资本-华宝证券明 汯套利 1 号资 3,381,600.00


5.58% 8 上海鼎锋资产管理有限公司 2,969,598.00


4.90% 9 上海明汯投资管理有限公司-明汯多策略对冲 1 号 基金 2,251,400.00


3.72% 10 工银安盛人寿保险有限公司 1,878,707.00


3.10% 军工股 B 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 华泰期货有限公司-华泰期货量化对冲一号资产管 理计划 11,383,133.00


18.79% 2 汤惠亮 7,688,320.00


12.69% 3 华泰期货有限公司-华泰期货分级基金一号资产管 理计划 4,733,801.00


7.81% 4 李怡名 4,675,000.00


7.72% 5 上海海通证券资产管理有限公司 1,222,067.00


2.02%










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 45 页 共50 页


6 张富强 914,918.00


1.51% 7 徐慧俊 860,000.00


1.42% 8 邹璞如 773,800.00


1.28% 9 汤凝璐 730,000.00


1.20% 10 王东吉 646,300.00


1.07% 注:持有人为场内持有人。 9.3 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本基 金 的 情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所 有从业人员持 有本基金 融通军工分级 30,207.71 0.0295% 军工股 A 0.00 0.0000% 军工股 B 0.00 0.0000% 合计 30,207.71 0.0135% 9.4 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本开 放 式 基金份 额 总 量区间 的 情 况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门负 责人持有本开放式基金 融通军工分级 0 军工股 A 0 军工股 B 0 合计 0 本基金基金经理持有本 开放式基金 融通军工分级 0 军工股 A 0 军工股 B 0 合计 0 §10 开 放 式 基金份 额 变 动 单位:份 项目


融通军工分 级 军工股 A 军工股 B 基金合同生效日 (2015 年7 月1 日 ) 基金份额总额 370,677,558.08 - - 本报告期期初基金份额总额 370,677,558.08 - - 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金总申购份额 404,098,981.76 - - 减: 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末基金总赎回份额 554,776,455.02 - - 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金拆分变动份额(份额减少以"-" 填列) -117,663,645.12 60,586,316.00 60,586,316.00 本报告期期末基金份额总额 102,336,439.70 60,586,316.00 60,586,316.00 注:拆分变动份额为本报告期发生的配对转换份额和定期折算份额。










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 46 页 共50 页


§11 重 大 事 件揭示 11.1 基 金 份 额持有 人 大 会决议 本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基 金 管 理人、 基 金 托管人 的 专 门基金 托 管 部门的 重 大 人事变 动 11.2.1 基金管 理 人 的重大变动 2015 年 1 月 30 日,2014 年年度股东会会议决议通过,聘任孟朝霞女士、黄庆华先生担任公 司董事;奚星华先生、涂卫东先生不再担任公司董事。公司已于 2015 年 2 月 12 日 向中国证券监 督管理委员会备案,同时抄送中国证券监督管理委员会深圳监管局。 2015 年 4 月20 日至 4 月22 日, 股东 会 2015 年第 二次临时会议决议通过, 聘任颜锡廉先生 、 薛迈雅先生担任公司董事;Blair Pickerell ( 裴布雷)先生、Frederick Reidenbach (弗莱德) 先生不再担任公司董事。公司已于 2015 年 6 月 12 日向中国证券监督管理委员会备案,同时抄送 中国证券监督管理委员会深圳监管局; 2015 年 6 月 18 日至 6 月 23 日,股东 会 2015 年第 四次临时会议决议通过,田德军先生不再 担任公 司董 事长及 董事 职务, 聘任 高峰先 生担 任公司 第五 届董事 会董 事及公 司第 五届董 事 会 董 事 长;本期间公司已履行完成高峰先生任职流程的监管审批程序,并于 2015 年 8 月 12 日完成董事 长工商变更备案程序; 2015 年 9 月2 日, 公司发 布公告, 聘任刘晓玲女士为公司副总经理。 该变更事项, 经融通基 金管理有限公司第五届董事会第一次会议审议并通过, 并按 规定向中国证券投资基金业协 会报备; 经融通基金管理有限公司股东会 2015 年第五次临 时会议审议通过, 聘任刘 宇先生担任公司监 事,已按规定完成监事工商变更备案程序。 11.2.2 基金托 管 人 的基金 托 管 部门的 重 大 人事变 动 本基金的基金托管人中国建设银行于 2015 年1 月 4 日发布 任免通知, 聘 任张力铮为中国建设 银行投资托管业务部副总经理。于 2015 年 9 月 18 日发布任免通知,解聘纪伟中国建设银行投资 托管业务部副总经理职务。 11.3 涉 及 基 金管理 人 、 基金财 产 、 基金托 管 业 务的诉 讼 本报告期内,无涉及基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。 11.4


基金 投 资策略 的 改变 本报告期内,本基金投资策略未发生改变。










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 47 页 共50 页


11.5 为 基 金 进行审 计 的 会计师 事 务 所情况 本基金聘请的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) , 本基金本年度应 支付的审计费用为人民币 40,000.00 元。 11.6 管 理 人 、托管 人 及 其高级 管 理 人员受 稽 查 或处罚 等 情 况 本 报 告期 内, 本 基金 的基 金 管理 人、 托 管人 的托 管 业务 部门 及 其高 级管 理 人员 无受 稽查或处 罚等情况。 11.7 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 的 有关情 况


11.7.1 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行股票 投 资 及佣金 支 付 情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单 元数量 股票交易 应支付该券商的 佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 广发证券 1 174,244,705.17 31.48% 162,273.83 32.01%


华泰证券 1 172,397,157.18 31.14% 157,107.64 30.99%


华创证券 1 49,214,823.61 8.89% 44,805.16 8.84%


中信建投 1 32,633,337.92 5.90% 29,168.58 5.75%


中信证券 1 27,867,709.05 5.03% 25,396.09 5.01%


新时代证券 1 26,243,538.90 4.74% 24,440.75 4.82%


恒泰证券 2 25,644,889.82 4.63% 22,693.44 4.48%


兴业证券 1 23,154,684.70 4.18% 21,079.93 4.16%


东方证券 1 12,917,016.10 2.33% 11,759.57 2.32%


中金公司 2 7,870,534.70 1.42% 6,964.68 1.37%


长江证券 1 1,359,904.67 0.25% 1,203.44 0.24%


安信证券 2 -


-


-


-





财达证券 1 -


-


-


-





第一创业 1 -


-


-


-





东北证券 1 -


-


-


-





东吴证券 1 -


-


-


-





方正证券 1 -


-


-


-





高华证券 1 -


-


-


-





国海证券 2 -


-


-


-





国金证券 1 -


-


-


-





国泰君安 1 -


-


-


-





国信证券 1 -


-


-


-
















































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 48 页 共50 页


申万 宏源 2 -


-


-


-





华宝证券 1 -


-


-


-





民生证券 1 -


-


-


-





平安证券 2 -


-


-


-





瑞银证券 1 -


-


-


-





上海证券 1 -


-


-


-





信达证券 1 -


-


-





银河证券 1 -


-


-


-





招商证券 1 -


-


-


-





中投证券 1 -


-


-


-





中银国际 1 - - - -


注 : (1 ) 本基 金选 择代理 本公 司所管 理的 基金进 行证 券买卖 业务 的证券 经营 机 构 的标准 包 括 以下六个方面: 1 )资力雄厚 ,信誉良好,注册资本不少于 3 亿 元人民币; 2 )财务状况 良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定; 3 )经营行为 规范,最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚; 4 )内部管理 规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求; 5 ) 具备基金运作所需的高效、 安全的通讯条件, 交易设施 符合代理本基金进行证券交易的需 要,并能为本基金提供全面的信息服务; 6 ) 研究 实力较强, 有固定的 研究机构和专门研究人员, 能 及时为本基金提供高质量的咨询服 务,包 括宏 观经济 报告 、行业 报告 、市场 走向 分析、 个股 分析报 告及 其他专 门报 告,并 能 根 据 基 金投资的特定要求,提供专门研究报告。 (2 ) 选择代 理本公司所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的程序包括以下四个步 骤: 1 )券商服务 评价; 2 )拟定租用 对象。由研究部根据以上评价结果拟定备选的券商; 3 )上报批准 。研究部将拟定租用对象上报分管副总经理批准; 4 )签约。在 获得批准后,按公司签约程序代表公司与确定券商签约。 (3 )交易单 元变更情况 本基金交易单元均为本报告期新增,无其他变更 。













































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 49 页 共50 页


11.7.2 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行其他 证 券 投资的 情 况 本基金本报告期无租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况。 11.8 其 他 重 大事件 序 号 公告事项 法定披露方式 法定披露日 期 1 融 通 中 证 军 工 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 上 网 发 售 提 示 性公告 中国证券报、上海证券 报、管理人网站 2015-6-18 2 关 于 融 通 中 证 军 工 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 提 前 结 束 募集时间的公告 中国证券报、上海证券 报、管理人网站 2015-6-25 3 融 通 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 深 圳 众 禄 基 金 销 售 有限公司为销售机构和参加其申 (认) 购费率优惠活 动的公告 中国证券报、上海证券 报、管理人网站 2015-6-30 4 融 通 中 证 军 工 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 生 效 公告 中国证券报、上海证券 报、管理人网站 2015-7-2 5 关 于 开 通 融 通 中 证 军 工 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 转 托 管业务及份额配对转换业务的公告 中国证券报、上海证券 报、管理人网站 2015-7-8 6 融通中证军工指数分级证券投资基金开放日常申购、 赎回及定期定额投资业务的公告 中国证券报、上海证券 报、管理人网站 2015-7-8 7 融 通 中 证 军 工 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 开 通 部 分 销 售 机构定期定额投资业务及参加优惠费率活动的公告 中国证券报、上海证券 报、管理人网站 2015-7-13 8 融 通 基 金 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 银 河 证 券 基 金 申 购(含定期定额投资)费率优惠的公告 中国证券报、上海证券 报、管理人网站 2015-7-13 9 融 通 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 融 通 中 证 军 工 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 新 增 上 海 天 天 基 金 销 售 有 限 公 司 为 销 售机构并开通“定期定额 中国证券报、上海证券 报、管理人网站 2015-7-28 10 关 于 国 金 证 券 股 份 有 限 公 司 新 增 销 售 融 通 基 金 管 理 有限公司旗下部分基金的公告 中国证券报、上海证券 报、管理人网站 2015-8-4 11 融 通 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 上 海 汇 付 金 融 服 务 有 限 公 司 增 加 销 售 融 通 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 部 分 基 金 的公告 中国证券报、上海证券 报、管理人网站 2015-8-5 12 融通基金管理有限公司关于副总经理变更的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、管理人 网站 2015-9-2 13 关 于 西 南 证 券 股 份 有 限 公 司 新 增 销 售 融 通 基 金 管 理 有限公司旗下部分基金及开通基金 “ 定期定额投资业 务”的公告 中国证券报、上海证券 报、管理人网站 2015-11-13 14 关 于 宁 波 银 行 股 份 有 限 公 司 新 增 代 销 融 通 基 金 管 理 有限公司旗下部分开放式基金并开通定期定额投资、 转换业务的公告 中国证券报、上海证券 报、管理人网站 2015-11-16 15 关 于 深 圳 富 济 财 富 管 理 有 限 公 司 新 增 代 销 融 通 基 金 管理有限公司旗下部分开放式基金的公告 中国证券报、上海证券 报、管理人网站 2015-11-9










































































融通中证军工指数分级证券投资基金2015 年 年度报告 第 50 页 共50 页


16 关 于 上 海 长 量 基 金 销 售 投 资 顾 问 有 限 公 司 新 增 代 销 融通基金管理有限公司旗下部分开放式基金的公告 中国证券报、上海证券 报、管理人网站 2015-12-1 17 关 于 上 海 陆 金 所 资 产 管 理 有 限 公 司 新 增 代 销 融 通 基 金管理有限公司旗下部分开放式基金的公告 中国证券报、上海证券 报、管理人网站 2015-12-4 18 关 于 融 通 中 证 军 工 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 办 理 定 期 份额折算业务期间暂停申购、 赎回及 定期定额投资业 务的公告 中国证券报、上海证券 报、管理人网站 2015-12-10 19 关 于 融 通 中 证 军 工 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 办 理 定 期 份额折算的公告 中国证券报、上海证券 报、管理人网站 2015-12-10 20 关 于 融 通 中 证 军 工 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 办 理 定 期 份额折算业务期间融通军工 A 份额 停复牌的公告 中国证券报、上海证券 报、管理人网站 2015-12-16 21 关 于 融 通 中 证 军 工 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 定 期 份 额 折算结果及恢复交易的公告 中国证券报、上海证券 报、管理人网站 2015-12-17 22 关于融 通军 工 A 份额定 期份额 折算 后次日 前收 盘 价 调整的公告 中国证券报、上海证券 报、管理人网站 2015-12-17 23 关于融通军工 A 份额约 定年基准收益率调整的公告 中国证券报、上海证券 报、管理人网站 2015-12-17 24 融 通 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 上 海 天 天 基 金 销 售 有 限 公 司 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公告 中国证券报、上海证券 报、管理人网站 2015-12-28 25 关 于 深 圳 市 新 兰 德 证 券 投 资 咨 询 有 限 公 司 代 销 融 通 基金管理有限公司旗下部分开放式基金的公告 中国证券报、上海证券 报、管理人网站 2015-12-28 26 融 通 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 指 数 熔 断 机 制 对 旗 下 开 放式基金业务规则影响的公告 中国证券报、上海证券 报、管理人网站 2015-12-31 §12 备 查 文 件目录 (一) 《融通 中证军工指数分级证券投资基金 基金合同》


(二) 《融通 中证军工指数分级证券投资基金 基金托管协议》 (三) 《融通 中证军工指数分级证券投资基金 基金招募说明书》及其更新


(四) 《融通 中证军工指数分级证券投资基金 之军工股 A 和 军工股 B 上 市交易公告书》 (五) 《融通 基金管理有限公司开放式基金业务管理规则》


(六)融通基金管理有限公司业务资格批件和营业执照 (七)报告期内在指定报刊上披露的各项公告 存放地点:基金管理人处、基金托管人处、深圳证券交易所 查 阅 方式 :投 资 者可 在营 业 时间 免费 查 阅, 也可 按 工本 费购 买 复印 件, 或 登陆 本基 金管理人 网站 http://www.rtfund.com 查询。