南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 1 页 共 36 页
南方 中证 高铁 产业 指数 分级 证券 投资 基金
2015 年年 度报 告 摘要
2015 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 南 方 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 银 河 证 券 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2016 年 3 月 30 日
南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 2 页 共 36 页
§1 重要提示
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银河证券股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 3 月 25 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告期自 2015 年 06 月 10 日起 至 12 月 31 日止。
§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金简 称 南方中证高铁产业指数分级
场内简称 高铁基金
基金主代码 160135
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2015 年 6 月10 日
基金管理人 南方基金管理有限公司
基金托管人 中国银河证券股份有限公司
报告期末基金份额总额 164,313,405.63 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2015-06-23
下属分级基金的基金简称 南 方 中 证 高 铁 产 业
指数分级
高铁 A 级 高铁 B 级
下属分级基金的场内简称 高铁基金 高铁 A 级 高铁 B 级
下属分级基金的交易代码 160135 150293 150294
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 份 额
总额
144,829,555.63 份 9,741,925.00 份 9,741,925.00 份
注：本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“高铁基金” 。 南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 3 页 共 36 页
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 本 基 金 进 行 被 动 式 指 数 化 投 资 ， 紧 密 跟 踪 标 的 指 数 ， 追 求 与 业 绩
比较基准相似的回报。
投资策略 本 基 金 为 被 动 式 指 数 基 金 ， 原 则 上 采 用 指 数 复 制 法 ， 按 照 成 份 股
在 标 的 指 数 中 的 基 准 权 重 构 建 指 数 化 投 资 组 合 ， 并 根 据 标 的 指 数
成份股及其 权重的变化进行相应调整。
当预期成份股发生调整和成份股发生配股、 增发、 分红等行为时，
或 因 基 金 的 申 购 和 赎 回 等 对 本 基 金 跟 踪 标 的 指 数 的 效 果 可 能 带 来
影 响 时 ， 或 因 某 些 特 殊 情 况 导 致 流 动 性 不 足 时 ， 或 其 他 原 因 导 致
无 法 有 效 复 制 和 跟 踪 标 的 指 数 时 ， 基 金 管 理 人 可 以 对 投 资 组 合 管
理 进 行 适 当 变 通 和 调 整 ， 并 辅 之 以 金 融 衍 生 产 品 投 资 管 理 等 ， 力
争 控 制 本 基 金 的 净 值 增 长 率 与 业 绩 比 较 基 准 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离
度不超过 0.3%， 年跟踪 误差不超过 4% 。 如因指数编制规则调整或
其 他 因 素 导 致 跟 踪 偏 离 度 和 跟 踪 误 差 超 过 上 述 范 围 ， 基 金 管 理 人
应采取合理措施避免跟踪偏离度、 跟踪误差进一步扩大。
业绩比较基准 中证高铁产业指数收益率×95%+ 银 行人民币活期存款利率 （税后）
×5%
风险收益特征 本 基 金 属 于 股 票 型 基 金 ， 其 长 期 平 均 风 险 与 预 期 收 益 高 于 混 合 型
基 金 、 债 券 型 基 金 与 货 币 市 场 基 金 。 同 时 本 基 金 为 指 数 型 基 金 ，
通过跟踪标的指数表现，具有与标的指数相似的风险收益特征。
下属分 级 基 金 的 风 险 收 益
特征
本 基 金 属 于 股 票 型
基金， 其长期平均风
险 与 预 期 收 益 高 于
混合型基金、 债券型
基 金 与 货 币 市 场 基
金。 同时本基金为指
数型基金， 通过跟踪
标的指数表现， 具有
与 标 的 指 数 相 似 的
风险收益特征。
高铁A 级份额为稳健
收益类份额， 具有低
预 期 风 险 且 预 期 收
益相对较低的特征。
高铁B 级份额 为积极
收益类份额， 具有高
预 期 风 险 且 预 期 收
益相对较高的特征。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 南方基金管理有限公司 中国银河证券股份有限公司
信息披露负责人
姓名 鲍文革 孟波
联系电话 0755-82763888 010-83574679
电子邮箱 manager@southernfund.com yhzq_tggz@chinastock.com.cn
客户服务电话
400-889-8899 400-888-8888
传真 0755-82763889 010-66568532
南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 4 页 共 36 页
2.4 信 息 披 露 方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2015 年 6 月10 日( 基金合 同生效日)-2015 年12 月31 日
本期已实现收益 -102,292,551.09
本期利润 -157,073,887.50
加权平均基金份额本期利润 -0.4961
本期基金份额净值增长率 -26.98%
3.1.2 期末数 据和指标 2015 年末
期末可供分配基金份额利润 -0.4748
期末基金资产净值 211,108,569.04
期末基金份额净值 1.2848
1 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣 除 相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
2 、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际 收益水平要低于
所列数字 ；
3. 本基金合 同生效日为 2015 年 6 月 10 日，基金合同生效日至本报告期末，本基金运作时间未满
一年。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 12.47% 2.01% 12.81% 1.93% -0.34% 0.08%
过去六个月 -16.45% 3.50% -15.77% 3.29% -0.68% 0.21%
自基金合同
生效起至今
-26.98% 3.51% -38.20% 3.46% 11.22% 0.05%
南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 5 页 共 36 页
3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注：基金合同生效日至本报告期末不满一年。本基金的建仓期为 6 个 月，建仓期结束时，本基金
各项资产配置比 例达到基金合同的约定 。 南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 6 页 共 36 页
3.2.3
自 基 金 合同 生 效 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的
比较
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
注：无。
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
1998 年 3 月6 日， 经中国 证监会批准， 南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管理
公司正式成立，成为我国 “新基金时代 ”的起始标志。
南方基金总部设在深圳， 注册资本 3 亿元人民币。 股东结构为： 华泰证券股份有限公司 （45%）；
深圳市投资控股有限公司 （30% ） ； 厦门国际信托有限公司 （15% ） ； 兴业证券股份有限公司 （10%）。
目前， 公司在北京、 上海、 合肥、 成都、 深圳等地设有分公司， 在香港和深圳前海设有子公司 ——南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 7 页 共 36 页
南方东英资产管理有限公司 （香港子公司） 和南方资本管理有限公司 （深圳子公司） 。 其中， 南 方
东英是境内基金公司 获批成立的第一家境外分支机构。
截至报告期末，南方基金管理有限公司（不含子公司）管理资产规模超过 5,000 亿元，旗下
管理 85 只开 放式基金，多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从业
年限
说明
任职日期
离任日
期
雷俊
本基金基
金经理
2015 年 6 月
10 日
- 7 年
北 京 大 学 工 学 硕 士 ， 具 有 基 金 从
业资格。2008 年 7 月加 入南方基
金 ， 历 任 信 息 技 术 部 投 研 系 统 研
发员、 数量化投资部高级研究员；
2014 年 12 月至今，任南方恒生
ETF 基金经理 ；2015 年4 月至今，
任南方中证 500 工业 ETF 基金经
理；2015 年 4 月至今，任 南方中
证500 原材 料ETF 基金 经理； 2015
年 4 月至今，任大数据 100 基金
经理；2015 年 6 月至今 ，任南方
国 企 改 革 、 南 方 高 铁 、 南 方 策 略
优化、 大数据300 、 南方500 信息、
南方量化成长的基金经理。
孙伟
本基金基
金经理
2015 年7 月2
日
- 5 年
管理学学士， 具有基金从业资格、
金融分析师 （CFA） 资格 、 注册会
计师 （CPA ） 资格。 曾任职于腾讯
科 技 有 限 公 司 投 资 并 购 部 、 德 勤
华 永 会 计 师 事 务 所 深 圳 分 所 审 计
部。2010 年 2 月加入南方 基金，
历 任 运 作 保 障 部 基 金 会 计 、 数 量
化 投 资 部 量 化 投 资 研 究 员 ；2014
年 12 月至 2015 年 5 月 ，担任南
方恒生ETF 的基金经理助理； 2015
年 5 月至今， 任南方 500 工业 ETF
基金经理；2015 年 5 月 至今，任
南方 500 原 材料 ETF 基 金经理；
2015 年 7 月 至今，任改革基金、
高铁基金、500 信息基金 经理。
注：1 、 对基金的首任基金经理， 其 “ 任职日期”为基金合同生效日， “离任日期 ”为根据公司决
定确定 的解 聘日期 ，除 首任基 金经 理外， “任 职日期 ”和 “离任 日期 ”分别 指根 据公司 决 定 确 定
的聘任日期和解聘日期；
南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 8 页 共 36 页
2 、证券 从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 严格 遵守 《 中华 人民 共 和国 证券 投 资基 金法 》 等有 关法 律法规、
中国证 监会 和《南 方中 证高铁 产业 指数分 级证 券投资 基金 基金合 同》 的规定 ，本 着诚实 信 用 、 勤
勉尽责 的原 则管理 和运 用基金 资产 ，在严 格控 制风险 的基 础上， 为基 金持有 人谋 求最大 利 益 。 本
报告期 内， 基金运 作整 体合法 合规 ，没有 发生 损害基 金持 有人利 益的 情形。 基金 的投资 范 围 、 投
资比例符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
本基金管理人根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和有关法律法规的规定，
针对股 票、 债券的 一级 市场申 购和 二级市 场交 易等投 资管 理活动 ，以 及授权 、研 究分析 、 投 资 决
策、交 易执 行、业 绩评 估等投 资管 理活动 相关 的各个 环节 ，建立 了股 票、债 券、 基金等 证 券 池 管
理制度 和细 则，投 资管 理制度 和细 则，集 中交 易管理 办法 ，公平 交易 操作指 引， 异常交 易 管 理 制
度等公 平交 易相关 的公 司制度 或流 程指引 。通 过加强 投资 决策、 交易 执行的 内部 控制， 完 善 对 投
资交易 行为 的日常 监控 和事后 分析 评估， 以及 履行 相 关的 报告和 信息 披露义 务， 切实防 范 投 资 管
理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
本报告期内， 本基金管理人严格执行 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 完善
相应制 度及 流程， 通过 系统和 人工 等各种 方式 在各业 务环 节严格 控制 交易公 平执 行，公 平 对 待 旗
下管理的所有基金和投资组合。
公 司 每季 度对 旗 下组 合进 行 股票 和债 券 的同 向交 易 价差 专项 分 析。 本报 告 期内 ，两 两组合间
单日、 3 日、 5 日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率均值显著不为 0 的情况不存在，
并且交易占优比也没有明显异 常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本 基 金于 本报 告 期内 不存 在 异常 交易 行 为。 本报 告 期内 基金 管 理人 管理 的 所有 投资 组合参与
的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5% 的交易次数
为 9 次，其中 5 次是由 于指数型基金根据标的指数成份股结构被动调仓所致，2 次 是由于指数型
基金接 受投 资者申 赎后 被动增 减仓 位所致 ，2 次是由 于投 资组合 的投 资策略 需要 ，相关 投 资 组 合
经理已提供决策依据并留存记录备查。 南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 9 页 共 36 页
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
本基金为指数分级基金，在基础份额之外，还设计了配比为 1:1 的高 铁 A 级和高铁 B 级两类
子份额 ，并 于深交 所上 市。上 市交 易的开 放式 基金都 存在 两套价 格体 系，分 别是 上市价 格 体 系 和
净值价 格体 系，两 者之 间折溢 价关 系的明 确可 预期是 交易 型投资 者的 基础需 求， 长期配 置 型 投 资
者（主 要为 场外份 额投 资者） 也希 望通过 投资 本基金 获取 贴近指 数的 投资回 报。 所以， 我 们 一 直
致力于 为投 资者提 供准 确、透 明的 指数化 投资 工具， 不管 遭遇市 场剧 烈波动 、大 额申赎 还 是 不 定
期折算 ，都 始终坚 守被 动投资 理念 ，力争 将投 资中的 主动 判断和 操作 降至最 低限 度，更 不 会 主 动
进行大幅 增减仓操作。
市场在 6 月中下旬至 7 月初的快速巨幅调整后，在 8 月中下旬再次迅速下探，本基金也随之
在 8 月25 日 触发了向下不定期折算。 从临近下折到下折后规模锐减的整个过程中， 我们都制定了
详细的 投资 运作方 案并 加以有 效执 行，在 充分 控制流 动性 风险和 市场 风险的 前提 下，尽 力 将 下 折
对跟踪精度的影响降到最低，并取得了较为理想的效果。
我们通 过自 建的“ 指数 化交易 系统” 、 “日内 择时 交易模 型” 、 “跟踪 误差 归因分 析系 统” 等 ，
将本基 金的 跟踪误 差指 标控制 在较 好水平 ，并 通过严 格的 风险管 理流 程，确 保了 本基金 的 安 全 运
作。
我们对本基金报告期内跟踪误差归因分析如下：
（1 ） 接受申 购赎回所带来的股票仓位偏离， 对此 我们通过日内择时交易争取跟踪误差最小化；
（2 ） 报告期内指数成份股 （包括调出指数成分股） 的长期停牌， 引起的成份股权重偏离及基
金整体仓位的偏离。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
截至报告期末， 本基金份额净值为 1.2848 元， 报 告期内， 份额净值增长率为-26.98 ％， 同期
业绩基准增长率为-38.20 ％。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
高 铁 产业 是一 带 一路 战略 中 “一 带” 对 应的 最核 心 产业 ，因 此 高铁 产业 指 数是 投资 者分享一
带一路 战 略 成果的 纯粹 投资标 的。 一带一 路战 略在过 去两 年取得 了众 多可喜 进展 ，亚投 行 成 立 及
人民币加入 SDR 也为该项 国家级大战略提供了机制上的长远动力，在一带一路战略由蓝图逐渐变
为现实的过程中，高铁产业的高速成长依然值得期待。
南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 10 页 共 36 页
2016 年 1 月 份，A 股走出 了近年来的最差开局，但同时市场风险也得到了较大程度的释放。
展望全 年， 在利率 不断 下行和 资产 配置荒 背景 下，市 场回 归牛市 的动 力仍在 ，并 且随着 经 济 改 革
转型加速推进，改革红利的释放有望再次提升 众多相关受益产业的估值水平。
4.6 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
根 据 中国 证监 会 相关 规定 和 基金 合同 约 定， 本基 金 管理 人应 严 格按 照新 准 则、 中国 证监会相
关规定 和基 金合同 关于 估值的 约定 ，对基 金所 持有的 投资 品种进 行估 值。本 基金 托管人 根 据 法 律
法规要 求履 行估值 及净 值计算 的复 核责任 。会 计师事 务所 在估值 调整 导致基 金资 产净值 的 变 化 在
0.25% 以上时 对所采用的相关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 定价服务
机构按 照商 业合同 约定 提供定 价服 务。其 中， 本基金 管理 人为了 确保 估值工 作的 合规开 展 ， 建 立
了负责 估值 工作决 策和 执行的 专门 机构， 组成 人员包 括副 总经理 、研 究部总 监、 数量化 投 资 部 总
监、 风险管理部总监及运作保障部总监等等。 其中， 超过 三分之二以上的人员具有 10 年以上 的 基
金从业经验， 且具有风控、 合规、 会计方面的专业经验。 基金经理可参与估值原则和方法的讨论，
但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
在存续期内，本基金不进行收益分配。
法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
4.8 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
无。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本 报 告期 内， 中 国银 河证 券 股份 有限 公 司在 本基 金 的托 管过 程 中， 严格 遵 守《 证券 投资基金
法》及 其他 法律法 规和 基金合 同的 有关规 定， 不存在 任何 损害基 金份 额持有 人利 益的行 为 ， 完 全
尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报 告期 内， 本 托管 人按 照 《证 券投 资 基金 法》 及 其他 法律 法 规和 基金 合 同、 托管 协议的有
关规定 ，对 本基金 的基 金资产 净值 计算、 基金 费用开 支等 方面进 行了 认真的 复核 ，对本 基 金 的 投
资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 11 页 共 36 页
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发表意见
本 托 管人 依法 复核 南 方基 金 管理 有限 公 司编 制和 披 露的 南方 中 证高 铁产 业 指数 分级 证券投资
基金 2015 年 年度报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内
容，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
本 基金 本报告 期财 务会计 报告 经 普华 永道 中天会 计师 事务所( 特殊 普通合 伙) 审 计，注 册 会 计
师签字出具了 普华永道中天审字(2016) 第 21244 号 “标准无保留意见的审计报告” ， 投资者可通过
年度报告正文察看审计报告全文。
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 南方中证高铁产业指数分级证券投资基金
报告截止 日： 2015 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产
本期末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存款
12,172,236.11
结算备付金
95,989.48
存出保证金
608,745.91
交易性金融资产
200,550,774.52
其中：股票投资
200,550,774.52
基金投资
-
债券投资
-
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产
-
买入返售金融资产
-
应收证券清算款
-
应收利息
2,712.18
应收股利
-
应收申购款
121,604.96
递延所得税资产
-
其他资产
- 南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 12 页 共 36 页
资产总计
213,552,063.16
负 债 和 所有者 权 益
本期末
2015 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债
-
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
987,138.81
应付赎回款
1,062,659.47
应付管理人报酬
183,730.03
应付托管费
36,746.01
应付销售服务费
-
应付交易费用
14,215.02
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债
159,004.78
负债合计
2,443,494.12
所 有 者 权益：
实收基金
289,121,012.82
未分配利润
-78,012,443.78
所有者权益合计
211,108,569.04
负债和所有者权益总计
213,552,063.16
注：1. 报告 截止日 2015 年 12 月 31 日， 基金份额总额 164,313,405.63 份 ， 其中南方 中证高铁 产
业指数分级证券投资基金之 基础份额的份额总额为 144,829,555.63 份， 基金份额净值 1.2848 元；
南方南方中证高铁产业指数分级证券投资基金之 A 份额的 份额总额为 9,741,925.00 份， 基金份额
参考净值 1.0217 元； 南方 中证高铁产业指数分级证券投资基金之基础份额之 B 份额 的份额总额为
9,741,925.00 份，基金份 额参考净值 1.5479 元。
2 、本财务报 表的实际编制期间为 2015 年 6 月 10 日( 基金合同 生效日) 至 2015 年 12 月 31 日止期
间。
7.2 利润表
会计主体： 南方中证高铁产业指数分级证券投资基金
本报告期：2015 年6 月10 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
本期
2015 年 6 月 10 日( 基金 合同 生 效 日) 至 2015南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 13 页 共 36 页
年 12 月 31 日
一、收入
-154,037,533.95
1. 利息收入
541,407.46
其中：存款利息收入
220,665.40
债券利息收入
-
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
320,742.06
其他利息收入
-
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
-100,378,981.75
其中：股票投资收益
-101,380,766.71
基金投资收益
-
债券投资收益
-
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益
-
衍生工具收益
-
股利收益
1,001,784.96
3. 公允价值变 动收益（损失以
“- ”号填列）
-54,781,336.41
4. 汇兑收益 （损失以"-" 号填
列）
-
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列）
581,376.75
减： 二 、费用
3,036,353.55
1 ．管理人报 酬
1,740,432.90
2 ．托管费
348,086.60
3 ．销售服务 费
-
4 ．交易费用
566,445.04
5 ．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6 ．其他费用
381,389.01
三 、 利 润 总额 （ 亏损 总 额以 “- ”
号填列）
-157,073,887.50
减：所得税费用
-
四 、 净利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列）
-157,073,887.50
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 南方中证高铁产业指数分级证券投资基金
本报告期：2015 年6 月10 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元 南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 14 页 共 36 页
项目
本期
2015 年 6 月 10 日( 基金 合同 生 效 日) 至 2015 年12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
639,238,860.88
-
639,238,860.88
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- -157,073,887.50 -157,073,887.50
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-350,117,848.06
79,061,443.72
-271,056,404.34
其中：1. 基 金申购款 240,894,284.81 -48,100,512.56 192,793,772.25
2. 基金赎回 款 -591,012,132.87 127,161,956.28 -463,850,176.59
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
289,121,012.82 -78,012,443.78 211,108,569.04
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 杨小 松______
______ 徐超______
____ 徐超____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
南 方 中 证 高 铁 产 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员
会( 以 下简 称 “ 中 国证 监会 ”) 证 监许可[2015]885 号 《关 于准 予 南方 中证 高 铁产 业指 数 分级证券
投资基金注册的批复》 和证券基金机构监管部部函[2015]1419 号 《关于 南方中证 高铁产业指数分
级证券 投资 基金募 集时 间安排 的确 认函》 核准 ，由南 方基 金管理 有限 公司依 照《 中华人 民 共 和 国
证券投 资基 金法》 和《 南方中 证高 铁产业 指数 分级证 券投 资基金 基金 合同》 负责 公开募 集 。 本 基
金 为 契 约 型 开 放 式 基 金 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 人 民币
639,138,030.65 元， 业经 普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙) 普华 永道中天验字(2015) 第
656 号验资报 告予以验证。 经向中国证监会备案， 《南方中证高铁产业指数分级证券投资基金基金
合同》 于 2015 年6 月10 日正式生效， 基金合同生效日的基金 份额总额为 639,238,860.88 份基金南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 15 页 共 36 页
份额， 其中认购资金利息折合 100,830.23 份基金份 额。 本基金的基金管理人为南方基金管理有限
公司，基金托管人为中国银河证券股份有限公司。
根 据 《南 方中 证 高铁 产业 指 数分 级证 券 投资 基金 基 金合 同》 的 相关 规定 ， 本基 金的 基金份额
包括南 方中 证高铁 产业 指数分 级证 券投资 基金 之基础 份额( 以下简 称 “ 南方高 铁产 业份额 ”) 、南
方中证高铁产业指数分级证券投资基金之 A 份额( 以下简称 “高铁产业 A 份额”) 及 南方中证高铁
产业指数分级证券投资基金之 B 份额( 以下简称 “高铁产业 B 份额”) 。 本基金通过 场外、场内两
种方式 公开 发售南 方高 铁产业 份额 。投资 人场 外认购 所得 的南方 高铁 产业份 额， 不进行 自 动 分 离
或分拆。 投资人场内认购所得的南方高铁产业份额， 将按 1∶1 的基金份额 配比自动分离为高铁产
业 A 份额和 高铁产业 B 份额。 高铁产业 A 份额 和高铁产业 B 份额的数量 保持 1 ：1 的 比例不变。 基
金合同 生效 后，南 方高 铁产业 份额 将根据 基金 合同约 定分 别开放 场外 和场内 申购 、赎回 ， 但 是 不
进行上市交易。在满足上市条件的情况下，高铁产业 A 份 额和高铁产业 B 份额将 申请上市交易但
是不开放申购和赎回等业务。场内南方高铁产业份额与高铁产业 A 份 额和高铁产业 B 份额之 间可
以按照 规定 约定的 规则 进行场 内份 额的配 对转 换，包 括包 括分拆 与合 并。分 拆指 基金份 额 持 有 人
将其持有的每 2 份场内 南方高铁产业份额按照 1∶1 的份额配 比转换成 1 份高铁产业 A 份额与 1
份高铁产业 B 份额的行为。合并指基金份额持有人将其持有的每 1 份高铁产业 A 份额与 1 份高铁
产业 B 份额 按照 1∶1 的 基金份额配比转换成 2 份场内南方高铁产业份额的行为。
基 金 份额 的净 值 按如 下原 则 计算 ：南 方 高铁 产业 份 额的 基金 份 额净 值为 净 值计 算日 的基金资
产净值除以基金份额总数，其中基金份额总数为南方高铁产业份额、高铁产业 A 份额和高铁产业
B 份额数量的总和。本基金每份高铁产业 A 份额与每份高铁产业 B 份额 构成一对份额组合，该份
额组合的基金份额参考净值之和等于 2 份南方 高铁产业份额的基金份额净值之和。高铁产业 A 份
额的约定年收益率为一年期银行定期存款利率( 税后)+4.0%， 高铁产业 A 份额的份额净值每日按该
约定年收益率逐日计算，计算出高铁产业 A 份 额的基金份额参考净值后，根据南方高铁产业份额
的基金份额净值与高铁产业 A 份额 、高铁产业 B 份额之间的 基金份额参考净值关系，可以计算出
高铁产业 B 份额的基金份额参考净值。
本基金进行定期份额折算。在本基金存续期内每年 12 月 1 日( 若该日为 非工作日，则顺延至
下一个工作日； 基金合同生效不足 6 个月的除外) ， 本基金将进行基金的定期份额折算： 定期份 额
折算后高铁产业 A 份额 的基金份额参考净值调整为 1.0000 元， 基金份额 折算基准日折算前高铁产南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 16 页 共 36 页
业A 份额的基 金份额参考净值超出1.0000 元的部分 将折算为场内南方高铁产业份额分配给高铁产
业 A 份额持 有人。南方高铁产业份额持有人持有的每 2 份 南方高铁产业份额将按 1 份高铁产 业 A
份额获 得新 增南方 高铁 产业份 额的 分配。 持有 场外南 方高 铁产业 份额 的基金 份额 持有人 将 按 前 述
折算方 式获 得新增 场外 南方高 铁产 业份额 的分 配；持 有场 内 南方 高铁 产业份 额的 基金份 额 持 有 人
将按前 述折 算方式 获得 新增场 内南 方高铁 产业 份额的 分配 。经过 上述 份额折 算后 ，南方 高 铁 产 业
份额的基金份额净值将相应调整。在基金份额折算前与折算后，高铁产业 A 份额 和高铁产业 B 份
额的份额配比保持 1 ：1 的比例。 高铁产业 B 份 额不参与定期份额折算， 每次定期 份额折算不改变
高铁产业 B 份额的基金份额参考净值及其份额数。
除以上的定期份额折算外， 当南方高铁产业份额的基金份额净值大于或等于 1.5000 元时， 或
当高铁产业 B 份额的基金 份额参考净值小于或等于 0.2500 元 时， 本基金将 以该日后的次一交易日
为 本基金不定期折算基准日，进行不定期份额折算：份额折算后本基金将确保高铁产业 A 份 额和
高铁产业 B 份额的比例为 1 ：1 ，份 额折算后高铁产业 A 份 额的基金份额参考净值、高铁产业 B
份额的基金份额参考净值和南方高铁产业份额的基金份额净值均调整为 1.0000 元 。 当南方高铁 产
业份额的基金份额净值大于或等于 1.5000 元时， 基金份额折算基准日折算前南方高铁产业份额的
基金份额净值及高铁产业 A 份额 、 高 铁产业 B 份 额的基金份额参考净值超出 1.0000 元的部分均将
折算为南方高铁产业份额分别分配给南方高铁产业份额、高铁产业 A 份额和高铁产业 B 份额 的持
有人。 当高铁产业 B 份 额的基金份额参考净值小于或等于 0.2500 元时， 南方高铁产业份额、 高 铁
产业 A 份额 和高铁产业 B 份额的份额 数将相应缩减。
经深圳证券交易所( 以下 简称 “深交所 ”) 深证上[2015]282 号核准，本基金高铁产业 A 份额
171,856,020.00 份基金份 额与高铁产业 B 份额 171,856,021.00 份基金份额 于 2015 年 6 月 23 日
在深交 所挂 牌交易 。对 于托管 在场 内的南 方高 铁产业 份额 ，基金 份额 持有人 在符 合相关 办 理 条 件
的前提下，将其分拆为高铁产业 A 份额和高铁产业 B 份额 即可上市流通；对于托管 在场外的南方
高铁产 业份 额，基 金份 额持有 人在 符合相 关办 理条件 的前 提下， 将其 跨系统 转托 管至深 圳 证 券 交
易所场内后分拆为高铁产业 A 份额 和高铁产业 B 份额即可上 市流通。
根 据 《中 华人 民 共和 国证 券 投资 基金 法 》和 《南 方 中证 高铁 产 业指 数分 级 证券 投资 基金基金
合同》 的有 关规定 ，本 基金进 行被 动式指 数化 投资， 紧密 跟踪标 的指 数，追 求与 业绩比 较 基 准 相
似的回 报。 本基金 主要 投资于 标的 指数成 份股 、备选 成份 股。此 外， 本基金 可少 量投资 于 非 成 份南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 17 页 共 36 页
股( 包括中小 板、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票) 、 债券( 包括国内依法发行和上市交
易的国债、 央行 票据、 金融债券、 企业债券、 公司债券、 中期票据、 短期融资券、 超短期融资 券 、
次级债 券、 政府支 持机 构债、 政府 支持债 券、 地方政 府债 、可转 换债 券及其 他经 中国证 监 会 允 许
投资的债券) 、资产支持证券、债券回购、银行存款( 包括协 议存款、定期存款及其他 银行存款) 、
货 币市 场工具 、权 证、股 指期 货及中 国证 监会允 许投 资的其 他金 融工具 。本 基 金 80%以上的 基 金
资产投资于股票， 其中投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90% ，
且 不低 于非现 金基 金资产 的 80% 。每 个交 易日日 终在 扣除股 指期 货合约 需缴 纳的交 易保证 金 后 ，
现金或到 期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5% 。 本基 金的业绩比较基
准为：中证高铁产业指数收益率 ×95%+ 银行人民 币活期存款利率( 税后)×5% 。
本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理有限公司于 2016 年3 月 25 日批准 报出。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金 业协会( 以下简 称
“ 中国基金业协会”) 颁 布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《南方中 证高铁产业指数分级证
券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中 国证监会、中国基金业协会发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本基金2015 年6 月10 日( 基金合同生 效日) 至2015 年12 月31 日止期间的财务报表符合企业
会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2015 年12 月31 日的财务 状况以及 2015 年6 月10
日( 基金合同 生效日) 至 2015 年 12 月31 日止期间的 经营成 果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2015
年 6 月10 日( 基金合同生 效日) 至 2015 年12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。 南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 18 页 共 36 页
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
(1) 金融资产 的分类
金 融 资产 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 资产 、应收款
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融 资产及持有至到期投资。
本 基 金目 前以 交 易目 的持 有 的股 票投 资 分类 为以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益的金融
资产。 以公 允价值 计量 且其公 允价 值变动 计入 损益的 金融 资产在 资产 负债表 中以 交易性 金 融 资 产
列示。
本 基 金持 有的 其 他金 融资 产 分类 为应 收 款项 ，包 括 银行 存款 、 买入 返售 金 融资 产和 其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债 的分类
金 融 负债 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 负债 及其他金
融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 本
基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产， 取得 时发生 的相 关交易 费用 计入当 期 损 益 ；
对于支 付的 价款中 包含 的债券 起息 日或上 次除 息日至 购买 日止的 利息 ，单独 确认 为应收 项 目 。 应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对 于 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融 资产 ，按 照 公允 价值 进 行后 续计 量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的， 予以 终止确认： (1) 收取该金融 资产现金流量的合同权利终止 ；
(2) 该金融资 产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者
(3) 该金融资 产已转移， 虽 然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 19 页 共 36 页
酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当 金 融负 债的 现 时义 务全 部 或部 分已 经 解除 时， 终 止确 认该 金 融负 债或 义 务已 解除 的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃 市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但最
近交易 日后 经济环 境未 发生重 大变 化且证 券发 行机构 未发 生影响 证券 价格的 重大 事件的 ， 按 最 近
交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃 市 场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化， 参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工 具不存在活跃市场， 采用 市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠 性的 估值技 术确 定公允 价值 。估值 技术 包括参 考熟 悉情况 并自 愿交易 的各 方最近 进 行 的 市
场交易 中使 用的价 格、 参照实 质上 相同的 其他 金融工 具的 当前公 允价 值、现 金流 量折现 法 和 期 权
定价模 型等 。采用 估值 技术时 ，尽 可能最 大程 度使用 市场 参数， 减少 使用与 本基 金特定 相 关 的 参
数。
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金 1)具有抵 销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且 2)交易 双方准备按净额结算时， 金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后的 余额 。由于基南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 20 页 共 36 页
金份额 折算 引起的 实收 基金份 额变 动于基 金份 额折算 日根 据折算 前的 基金份 额数 及确定 的 折 算 比
例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时，
申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金
指在申 购或 赎回基 金份 额时， 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 实现 损益占 基金 净值比 例 计 算 的
金额。 损益 平准金 于基 金申购 确认 日或基 金赎 回确认 日认 列，并 于期 末全额 转入 未分配 利润/( 累
计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个人 所 得税 后的 净额确认
为投资收益。
以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 在持 有期 间 的公 允价 值 变 动 确认 为公允价
值变动 损益 ；于处 置时 ，其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ，其中 包 括 从 公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应 收 款项 在持 有 期间 确认 的 利息 收入 按 实际 利率 法 计算 ，实 际 利率 法与 直 线法 差异 较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其 他 金融 负债 在 持有 期间 确 认的 利息 支 出按 实际 利 率法 计算 ， 实际 利率 法 与直 线法 差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
在存续期内，本基金( 包 括南方高铁产业份额、高铁产 业 A 份额、高铁产业 B 份额) 不进行收
益分配。 南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 21 页 共 36 页
7.4.4.12 分部报告
本 基 金以 内部 组 织结 构、 管 理要 求、 内 部报 告制 度 为依 据确 定 经营 分部 ， 以经 营分 部为基础
确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组 成
部分能够在日常活动中产生收入、 发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的
经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3)本基金 能够取得该组成部分的财务状况、 经营
成果和 现金 流量等 有关 会计信 息。 如果两 个或 多个经 营分 部具有 相似 的经济 特征 ，并且 满 足 一 定
条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
根 据 本基 金的 估 值原 则和 中 国证 监会 允 许的 基金 行 业估 值实 务 操作 ，本 基 金确 定以 下类别股
票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于证券交易所上市的股票， 若出现 重大事项停牌或交易不活跃( 包括涨 跌停时的交易不活跃)
等情况， 本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导
意见》 ， 根据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC)基金行业 股票估值指数的通知》 提供的指数 收
益法等估值技术进 行估值。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
无。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
无。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
无。
7.4.6 税项
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号《关 于 开放 式证 券 投资 基金 有 关税 收问 题 的 通南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 22 页 共 36 页
知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于 实施上 市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财税法规和实务操作， 主要税项列示如下：
(1) 以发行基 金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 基金买卖股票、 债券 的
差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从 证券市场中取得 的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、 红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取 得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个 月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50%
计入应纳税所 得额；持股期限超过 1 年的，于2015 年9 月8 日前暂减按 25% 计入应纳 税所得额，
自 2015 年9 月 8 日起， 暂 免征收个人所得税。 对基金持 有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息 、
红利收 入， 按照上 述规 定计算 纳税 ，持股 时间 自解禁 日起 计算； 解禁 前取得 的股 息、红 利 收 入 继
续暂减按 50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税 率计征个人所得税。
(4) 基金卖出 股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
南方基金管理有限公司(“ 南方基金 ”) 基金管理人、基金销售机构
中国银河证券股份有限公司(“ 银河 证券 ”) 基金托管人、基金销售机构
华泰证券股份有限公司(“ 华泰证券 ”) 基金管理人的股东、基金销售机构
兴业证券股份有限公司(“ 兴业证券 ”) 基金管理人的股东、基金销售机构
厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东
深圳市投资控股有限公司 基金管理人的股东
南方资本管理有限公司 基金管理人的子公司
南方东英资产管理有限公司 基金管理人的子公司
7.4.8 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 23 页 共 36 页
7.4.8.1 通过关联方 交 易 单 元 进行 的 交 易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年 6 月10 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月 31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
银河证券 1,057,218,413.76 100.00%
7.4.8.1.2 权证交易
注：无。
7.4.8.1.3 应 支 付 关 联方 的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年6 月10日( 基金合同 生效日) 至2015 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
银河证券 105,724.14 100.00% 14,215.02 100.00%
注：1. 上述 佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定， 以扣除由中国证券登记结
算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2. 该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服
务等。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 6 月10 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月31
日
当期发生的基金应支付的管理费 1,740,432.90
其中：支付销售机构的客户维护费 278,257.93
注 ： 支付 基金 管 理人 南方 基 金的 管理 人 报酬 按前 一 日基 金资 产 净 值 1.00% 的年 费率计 提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.00% / 当年天数 。 南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 24 页 共 36 页
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 6 月10 日( 基金合 同生效日) 至2015 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 348,086.60
注 ： 支付 基金 托 管人 银河 证 券的 托管 费 按前 一日 基 金资 产净 值 0.20% 的 年 费率 计提 ， 逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.20% / 当 年天数。
7.4.8.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
注：无。
7.4.8.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.8.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
注：无。
7.4.8.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
注：无。
7.4.8.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
注：无。
7.4.8.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
注：无。
7.4.8.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
无。
7.4.9 期末（2015 年 12 月 31 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券
7.4.9.1 因认购新发/增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
注：无。
7.4.9.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌日期
复牌
开盘单
价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
300011 鼎汉 2015 年12 重大 29.80 2016 年1 月 26.82 150,331 6,563,637.58 4,479,863.80 - 南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 25 页 共 36 页
技术 月31 日 事项 22 日
000925
众合
科技
2015 年11
月3 日
重大
资产
重组
18.48 未知 未知 133,040 4,111,627.22 2,458,579.20 -
300351
永贵
电器
2015 年10
月19 日
重大
资产
重组
31.30
2016 年2 月
18 日
29.80 66,160 3,006,070.69 2,070,808.00 -
注： 本基金截 至 2015 年 12 月31 日止 持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌
的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.9.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
无。
7.4.10 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具 公允价值计量的方法
公 允 价值 计量 结 果所 属的 层 次， 由对 公 允价 值计 量 整体 而言 具 有重 要意 义 的输 入值 所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以 公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金 融工具公允价值
于 2015 年 12 月31 日 ， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 191,541,523.52 元，属于第二层次的余额为 9,009,251.00 元，无 属于第三
层次的余额。
(ii) 公允价 值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包 括涨跌停时的交易
不活跃) 、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活 跃期
间及限 售期 间将相 关股 票和债 券的 公允价 值列 入第一 层次 ；并根 据估 值调整 中采 用的不 可 观 察 输南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 26 页 共 36 页
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层 次公允价值余额和本期 变动金额
无。
(c) 非持续的 以公允价值计量的金融工具
于 2015 年 12 月31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d) 不以公允 价值计量的金融工具
不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 ， 其账 面价 值与公允
价值相差很小。
(2) 除公允价 值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 200,550,774.52 93.91
其中：股票 200,550,774.52 93.91
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 12,268,225.59 5.74
7 其他各项资产 733,063.05 0.34
8 合计 213,552,063.16 100.00
南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 27 页 共 36 页
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
8.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 114,297,297.12 54.14
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E
建筑业 83,550,677.40 39.58
F
批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
2,702,800.00 1.28
J
金融业 - -
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 200,550,774.52 95.00
8.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合
注：本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 股 票 投 资明 细
8.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的 前十名股票 投资明细
金额单位：人民币元 南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 28 页 共 36 页
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 601766 中国中车 2,294,828 29,488,539.80 13.97
2 601390 中国中铁 2,689,917 29,373,893.64 13.91
3 601186 中国铁建 1,985,196 26,760,442.08 12.68
4 601800 中国交建 878,476 11,780,363.16 5.58
5 600820 隧道股份 904,293 9,621,677.52 4.56
6 002161 远望谷 340,457 7,592,191.10 3.60
7 600967 北方创业 378,700 6,721,925.00 3.18
8 300001 特锐德 230,540 6,685,660.00 3.17
9 600528 中铁二局 419,700 6,014,301.00 2.85
10 600169 太原重工 976,101 5,602,819.74 2.65
注： 投 资者欲 了 解 本报告 期 末 基金投 资 的 所有股 票 明 细，应 阅 读 登载于 http://www.nffund.com
的 年度报告正文。
8.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的 前五名股 票投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额 超 出 期末 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净
值比例（％）
1 601390 中国中铁 101,803,702.84 48.22
2 601766 中国中车 95,698,055.61 45.33
3 601186 中国铁建 87,720,138.96 41.55
4 600820 隧道股份 37,975,054.51 17.99
5 601800 中国交建 37,767,819.64 17.89
6 000825 太钢不锈 26,688,532.25 12.64
7 600169 太原重工 26,229,756.35 12.42
8 002161 远望谷 23,688,401.56 11.22
9 600528 中铁二局 20,065,111.50 9.50
10 300011 鼎汉技术 17,246,388.64 8.17
11 600458 时代新材 16,996,405.97 8.05
12 600495 晋西车轴 16,938,953.60 8.02
13 002271 东方雨虹 16,882,016.70 8.00
14 300001 特锐德 16,766,521.98 7.94 南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 29 页 共 36 页
15 600580 卧龙电气 16,142,364.44 7.65
16 002296 辉煌科技 13,839,925.00 6.56
17 002122 天马股份 13,522,639.00 6.41
18 601002 晋亿实业 12,766,213.00 6.05
19 002480 新筑股份 12,108,541.22 5.74
20 002254 泰和新材 9,715,560.19 4.60
21 600967 北方创业 9,545,484.00 4.52
22 000925 众合科技 9,543,200.97 4.52
23 000008 神州高铁 8,502,759.00 4.03
24 600268 国电南自 7,696,220.95 3.65
25 300150 世纪瑞尔 7,258,742.00 3.44
26 300213 佳讯飞鸿 6,819,587.06 3.23
27 300351 永贵电器 6,719,984.81 3.18
28 002501 利源精制 5,485,309.94 2.60
29 002046 轴研科技 5,342,834.68 2.53
30 601677 明泰铝业 5,128,605.97 2.43
31 600243 青海华鼎 4,920,784.70 2.33
注：买 入包 括二级 市场 上主动 的买 入、新 股、 配股、 债转 股、换 股及 行权等 获得 的股票 ， 买 入 金
额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2
累 计 卖 出金 额 超 出 期末 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净
值比例（％）
1 601390
中国中铁 54,213,582.72 25.68
2 601186
中国铁建 46,883,609.23 22.21
3 601766
中国中车 41,197,178.29 19.51
4 601800
中国交建 22,988,147.57 10.89
5 600820
隧道股份 18,247,465.73 8.64
6 000825
太钢不锈 17,214,669.99 8.15
7 002271
东方雨虹 13,678,353.63 6.48
8 600169
太原重工 11,030,381.99 5.22
9 300001
特锐德 10,289,302.86 4.87
10 002161
远望谷 10,002,058.23 4.74
11 002254
泰和新材 9,269,425.10 4.39
12 600528
中铁二局 9,256,543.80 4.38
13 600495
晋西车轴 8,824,091.76 4.18 南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 30 页 共 36 页
14 600458
时代新材 7,863,293.82 3.72
15 600580
卧龙电气 7,686,350.59 3.64
16 300011
鼎汉技术 7,122,378.64 3.37
17 002122
天马股份 6,507,335.60 3.08
18 601002
晋亿实业 5,435,080.09 2.57
19 002296
辉煌科技 4,949,270.98 2.34
20 002480
新筑股份 4,582,081.00 2.17
注：卖 出包 括二级 市场 上主动 的卖 出、换 股、 要约收 购、 发行人 回购 及行权 等减 少的股 票 ， 卖 出
金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3
买 入 股 票的 成 本 总 额及 卖 出 股 票的 收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 706,965,645.70
卖出股票收入（成交）总额 350,252,768.06
注：买 入股 票成本 、卖 出股票 收入 均按买 卖成 交金额 （成 交单价 乘以 成交数 量） 填列， 不 考 虑 相
关交易费用。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前十名 资产 支 持 证 券投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
8.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细
注：本基金本报告期内未投资股指期货。
8.10.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策
本基金在进行股指期货投资时，将根据风险管理原则，以套期保值为主要目的，采用流动性南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 31 页 共 36 页
好、交易活跃的期货合约，通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，结合股指期货的定价模
型寻求其合理的估值水平，与现货资产进行匹配，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值
操作。基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险性特征，运用股指期货对冲系统
性风险、对冲特殊情况下的流动性风险，如大额申购赎回等；利用金融衍生品的杠杆作用， 以达
到降低投资组合的整体风险的目的。
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
本基金本报告期内未投资国债期货。
8.12 投 资 组 合 报告 附 注
8.12.1
本 基 金投 资的 前 十名 证券 的 发行 主体 本 期没 有出 现 被监 管部 门 立案 调查 ， 或在 报告 编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 608,745.91
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 2,712.18
5 应收申购款 121,604.96
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 733,063.05
8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
8.12.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 32 页 共 36 页
8.12.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
注：本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
南方中证
高铁产业
指数分级
15,757 9,191.44 3,880,547.33 2.68% 140,949,008.30 97.32%
高铁 A 级 482 20,211.46 2,365,515.00 24.28% 7,376,410.00 75.72%
高铁 B 级 1,221 7,978.64 12,542.00 0.13% 9,729,383.00 99.87%
合计
17,460 9,410.85 6,258,604.33 3.81% 158,054,801.30 96.19%
注： 分级基金机构/ 个人 投资者持有份额占总份额比例的计算中， 对下属分级基金， 比例的分 母 采
用各自 级别 的份额 ，对 合计数 ，比 例的分 母采 用下属 分级 基金份 额的 合计数 （即 期末基 金 份 额 总
额） 。户均持 有的基金份额的合计数= 期末基金份额总额/ 期末 持有人户数合计。
9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
高铁 A 级
序号
持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 瑞泰人寿保险有限公司- 万能 806,499.00 8.28%
2 李怡名 774,100.00 7.95%
3 瑞士信贷（香港）有限公司 739,695.00 7.59%
4 杨达文 701,400.00 7.20%
5 王继伟 650,171.00 6.67%
6 潘龙泉 608,650.00 6.25%
7 尹爱勤 411,845.00 4.23%
8 上海明汯投资管理有限公司－明汯
CTA 一号基金
375,808.00 3.86%
9 陈杰 375,808.00 3.86%
10 王燕 250,059.00 2.57%
高铁 B 级 南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 33 页 共 36 页
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 李怡名 766,399.00 7.87%
2 周三义 290,000.00 2.98%
3 郭文斌 248,082.00 2.55%
4 任力 186,800.00 1.92%
5 姜荣贤 184,657.00 1.90%
6 郑昕沂 150,000.00 1.54%
7 梁少团 136,300.00 1.40%
8 俞福根 118,314.00 1.21%
9 万立 117,258.00 1.20%
10 魏淅贤 113,313.00 1.16%
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目
份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人 所有从业人员
持有本基金
南方中证高铁产业
指数分级
7.62 0.0000%
高铁 A 级 - -
高铁 B 级 - -
合计
7.62 0.0000%
注：分 级基 金管理 人的 从业人 员持 有基金 占基 金总份 额比 例的计 算中 ，对下 属分 级基金 ， 比 例 的
分母采 用各 自级别 的份 额，对 合计 数，比 例的 分母采 用下 属分级 基金 份额的 合计 数（即 期 末 基 金
份额总额） 。
9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、 基金
投资和研究部门负责人 持
有本开放式基金
南方中证高铁产业指
数分级
0
高铁 A 级 0
高铁 B 级 0
合计 0
本基金基金经理 持有本开
放式基金
南方中证高铁产业指
数分级
0
高铁 A 级 0
高铁 B 级
0
合计 0
南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 34 页 共 36 页
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
项目
南方中证高 铁产
业指数分级
高铁 A 级
高铁 B 级
基金合同生效日（2015 年 6 月 10
日）基金份额总额
295,526,819.88 171,856,020.00 171,856,021.00
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基
金总申购份额
205,339,931.62 - -
减: 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期
末基金总赎回份额
494,195,394.92 - -
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基
金拆分变动 份额（份额 减少以"-" 填
列）
138,158,199.05 -162,114,095.00 -162,114,096.00
本报告期期末基金份额总额 144,829,555.63 9,741,925.00 9,741,925.00
注： 拆分变动份额包括本基金三级份额的配对转换份额及折算份额。
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
本报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门没有发生重大人事变动。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4
基 金 投 资策 略 的 改 变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本 报 告 期 内 本 基 金 未 更 换 会 计 师 事 务 所 ， 本 年 度 支 付 给 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特殊普
通合伙) 审计 费用 55,000.00 元，该审 计机构已提供审计服务的连续年限为 1 年。
南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 35 页 共 36 页
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
银河证券 2 1,057,218,413.76 100.00% 105,724.14 100.00% -
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
银河证券 - - 1,843,000,000.00 100.00% - -
注：1 、本期 租用证券公司交易单元的变更情况 无。
2 、交易 单元 的选择 标准 和程序 根据 中国证 监会 《关于 完善 证券投 资基 金交易 席位 制度有 关 问 题
的 通 知 》 （ 证监 基 金字[2007]48 号 ）的 有 关规 定， 我 公司 制定 了 租用 证券 公 司交 易单 元的选择标
准和程序：
A ：选择标准
a 、公司经营 行为规范，财务状况和经营状况良好；
b 、公司 具有 较强的 研究 能力, 能 及时 、全面 地为 基金提 供高 质量的 宏观 经济研 究、 行业研 究 及 市
场走向、个股分析报告和专门研究报告；
c 、公司内部 管理规范，能满足基金操作的保密要求；
d 、建立了广 泛的信息网络, 能及时提 供准确的信息资讯服务。
B ：选择 流程 公司研 究部 门定期 对券 商服务 质量 从以下 几方 面进行 量化 评比， 并根 据评比 的 结 果
选择交易单元：
a 、 服务的主动性。 主要针对证券公司承接调研课题的态度、 协助安排上市公司调研、 以及就有关
专题提供研究报告和讲座；
南方中证高铁产业指数分级 2015 年年度报告摘要
第 36 页 共 36 页
b 、研究报告 的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；
c 、 资讯提供的及时性及便利性。 主要是指证券公司提供资讯的时效性、 及时性以 及提供资讯的渠
道是否便利、提供的资讯是否充足全面。
