南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 1 页 共 33 页
南方 中证 500 交易 型开 放式 指数 证券 投资
基金 联接 基金(LOF)2015 年年 度报 告 摘要
2015 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 南 方 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2016 年 3 月 30 日
南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 2 页 共 33 页
§1 重要提示
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合 同规定，于 2016 年 3 月 25 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告期自 2015 年1 月1 日起至 12 月31 日止。
南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 3 页 共 33 页
§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金简称 南方中证 500ETF 联接(LOF)
场内简称 南方 500
基金主代码 160119
前端交易代码 160119
后端交易代码 160120
基金运作方式 上市契约型开放式（LOF ）
基金合同生效日 2009 年 9 月25 日
基金管理人 南方基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 3,157,946,424.77 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2009-11-11
注：本基 金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“南方 500” 。
2.1.1 目 标 基 金 基本 情 况
基金名称 中证500 交易 型开放式指数证券投资基金
基金主代码 510500
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2013 年2 月6 日
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2013 年3 月15日
基金管理人名称 南方基金管理有限公司
基金托管人名称 中国农业银行股份有限公司
注：本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“500ETF"
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 本 基 金 采 用 被 动 式 指 数 化 投 资 ， 通 过 严 格 的 投 资 纪 律 约 束 和 数 量 化的
风险管理手段, 以实现对 标的指数的有效跟踪。
投资策略 本 基 金 为 完 全 被 动 式 指 数 基 金 ， 原 则 上 采 用 指 数 复 制 法 ， 按 照 成 份股
在中证 500 指数中的基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数
成 份 股 及 其 权 重 的 变 化 进 行 相 应 调 整 。 当 预 期 成 份 股 发 生 调 整 和 成份
股 发 生 配 股 、 增 发 、 分 红 等 行 为 时 ， 或 因 基 金 的 申 购 和 赎 回 等 对 本基
金 跟 踪 标 的 指 数 的 效 果 可 能 带 来 影 响 时 ， 或 因 某 些 特 殊 情 况 导 致 流动
性 不 足 时 ， 或 其 他 原 因 导 致 无 法 有 效 复 制 和 跟 踪 标 的 指 数 时 ， 基 金管
理 人 可 以 对 投 资 组 合 管 理 进 行 适 当 变 通 和 调 整 ， 并 辅 之 以 金 融 衍 生产
品 投 资 管 理 等 ， 力 争 控 制 本 基 金 的 净 值 增 长 率 与 业 绩 比 较 基 准 之 间的
日均跟踪偏离度不超过 0.3%，年跟踪 误差不超过 4% 。
业绩比较基准 中证 500 指 数收益率 ×95% ＋银行活 期存款利率（税后） ×5% 南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 4 页 共 33 页
风险收益特征 本 基 金 属 股 票 基 金 ， 风 险 与 收 益 高 于 混 合 基 金 、 债 券 基 金 与 货 币 市场
基 金 。 本 基 金 为 指 数 型 基 金 ， 主 要 采 用 指 数 复 制 法 跟 踪 标 的 指 数 的表
现 ， 具 有 与 标 的 指 数 、 以 及 标 的 指 数 所 代 表 的 股 票 市 场 相 似 的 风 险收
益特征。
2.2.1 目 标 基 金 产品 说 明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略 本 基 金 为 被 动 式 指 数 基 金 ， 采 用 完 全 复 制 法 ， 按 照 成 份 股 在 标 的 指 数
中 的 基 准 权 重 构 建 指 数 化 投 资 组 合 ， 并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重
的变化进行相应调整。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为标的指数。 本基金标的指数为中证 500 指数 。
风险收益特征 本基金属 股 票 基 金 ， 风 险 与 收 益 高 于 混 合 基 金 、 债 券 基 金 与 货 币 市 场
基金。 本基金采用完全复制法跟踪标的指数的表现， 具有与标的指数、
以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 南方基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 鲍文革 林葛
联系电话 0755-82763888 010-66060069
电子邮箱 manager@southernfund.com tgxxpl@abchina.com
客户服务电话
400-889-8899 95599
传真 0755-82763889 010-68121816
2.4 信 息 披 露 方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和指标 2015 年
2014 年 2013 年
本期已实现收益 1,821,105,399.31 529,203,679.72 -352,187,101.50
本期利润 1,995,258,255.72 1,429,875,469.90 699,917,156.39
加权平均基金份额本期利润 0.7542 0.3225 0.1302
本期基金份额净值增长率 44.14% 36.29% 16.05%
3.1.2 期末 数据和指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末 南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 5 页 共 33 页
期末可供分配基金份额利润 0.7922 0.0859 -0.0571
期末基金资产净值 5,701,544,856.19 3,981,924,887.50 4,391,853,798.97
期末基金份额净值 1.8055 1.2526 0.9429
注：1.本期 已实现 收益 指基金 本期 利息收 入、 投资收 益、 其他收 入( 不 含公允 价值 变动收 益) 扣除
相关费用后的余额, 本期 利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.期 末可 供分 配 利润 ，采 用 期末 资产 负 债表 中未 分 配利 润与 未 分配 利润 中 已实 现部 分的孰低
数（为期末余额，不是当期发生数） 。
3.所 述基 金业 绩 指标 不包 括 持有 人认 购 或交 易基 金 的各 项费 用 ，计 入费 用 后实 际收 益水平要
低于所列数字。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 23.56% 1.93% 23.13% 1.94% 0.43% -0.01%
过去六个月 -12.18% 3.08% -13.51% 3.07% 1.33% 0.01%
过去一年 44.14% 2.70% 41.26% 2.68% 2.88% 0.02%
过去三年 127.98% 1.87% 124.57% 1.86% 3.41% 0.01%
过去五年 53.12% 1.72% 52.59% 1.71% 0.53% 0.01%
自基金合同
生效起至今
96.99% 1.72% 110.04% 1.72% -13.05% 0.00%
南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 6 页 共 33 页
3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 7 页 共 33 页
3.2.3 过 去 五 年 基金 每 年 净 值增 长 率 及 其与 同 期 业 绩比 较 基 准 收益 率 的 比 较
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
单位：人民币元
年度
每 10 份基金 份
额分红数
现金 形式发放
总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
2015 - - - -
2014 0.3000 69,272,231.01 40,602,277.80 109,874,508.81
2013 - - - -
合计 0.3000 69,272,231.01 40,602,277.80 109,874,508.81
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
1998 年 3 月6 日， 经中国 证监会批准， 南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管理
公司正式成立，成为我国 “新基金时代 ”的起始标志。 南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 8 页 共 33 页
南方基金总部设在深圳， 注册资本 3 亿元人民币。 股东结构为： 华泰证券股份有限公司 （45%）；
深圳市投资控股有限公司 （30% ） ； 厦门国际信托有限公司 （15% ） ； 兴业证券股份有限公司 （10%）。
目前， 公司在北京、 上海、 合肥、 成都、 深圳等地设有分公司， 在香港和深圳前海设有子公司 ——
南方东英资产管理有限公司 （香港子公司） 和南方资本管理有限公司 （深圳子公司） 。 其中， 南 方
东英是境内基金公司 获批成立的第一家境外分支机构。
截至报告期末，南方基金管理有限公司（不含子公司）管理资产规模超过 5,000 亿元，旗下
管理 85 只开 放式基金，多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓
名
职
务
任本基金的基金经理 （助理） 期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
罗
文
杰
本
基
金
基
金
经
理
2013 年4 月22
日
- 10 年
女，美国南加州大学数学金融硕
士、美国加州大学计算机科学硕
士， 具有中国基金从业资格。 曾先
后任职于美国 Open Link
Financial 公 司 、 摩 根 斯 坦 利 公
司， 从事量化分析工作。2008 年 9
月加入南方基金， 任南方基金数量
化投资部基金经理助理； 2013 年 5
月至 2015 年 6 月，任南方策略基
金经理；2013 年 4 月至 今，任南
方 500 基金 经理；2013 年 4 月至
今， 任南方 500ETF 基金经 理； 2013
年5 月至今， 任南方300 基 金经理；
2013 年 5 月 至今，任南方开元沪
深 300ETF 基 金经理；2014 年 10
月 至 今 ， 任 500 医 药 基 金 经 理 ；
2015 年 2 月 至今， 任南方恒生 ETF
基金经理。
注：1. 对基 金的首任基金经理， 其 “ 任职日期”为基金合同生效日， “离职日期 ”为根据公司决
定确定 的解 聘日期 ，除 首任基 金经 理外， “任 职日期 ”和 “离任 日期 ”分别 指根 据公司 决 定 确 定
的聘任日期和解聘日期；
2. 证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 严格 遵守 《 中华 人民 共 和国 证券 投 资基 金法 》 等有 关法 律法规、
中国证监会和 《南方中证 500 交易 型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF) 》 的规定， 本着 诚实
信用、 勤勉 尽责的 原则 管理和 运用 基金资 产， 在严格 控制 风险的 基础 上，为 基金 持有人 谋 求 最 大南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 9 页 共 33 页
利益。 本报 告期内 ，基 金运作 整体 合法合 规， 没有发 生损 害基金 持有 人利益 的情 形。基 金 的 投 资
范围、投资比例符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
本基金管理人根据 《证券投资基金 管理公司公平交易制度指导意见》 和有关法律法规的规定，
针对股 票、 债券的 一级 市场申 购和 二级市 场交 易等投 资管 理活动 ，以 及授权 、研 究分析 、 投 资 决
策、交 易执 行、业 绩评 估等投 资管 理活动 相关 的各个 环节 ，建立 了股 票、债 券、 基金等 证 券 池 管
理制度 和细 则，投 资管 理制度 和细 则，集 中交 易管理 办法 ，公平 交易 操作指 引， 异常交 易 管 理 制
度等公 平交 易相关 的公 司制度 或流 程指引 。通 过加强 投资 决策、 交易 执行的 内部 控制， 完 善 对 投
资交易 行为 的日常 监控 和事后 分析 评估， 以及 履行相 关的 报告和 信息 披露义 务， 切实防 范 投 资 管
理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护 投资者合法权益。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
本报告期内， 本基金管理人严格执行 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 完善
相应制 度及 流程， 通过 系统和 人工 等各种 方式 在各业 务环 节严格 控制 交易公 平执 行，公 平 对 待 旗
下管理的所有基金和投资组合。
公 司 每季 度对 旗 下组 合进 行 股票 和债 券 的同 向交 易 价差 专项 分 析。 本报 告 期内 ，两 两组合间
单日、 3 日、 5 日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率均值显著不为 0 的情况不存在，
并且交易占优比也没有明显异常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本 基 金于 本报 告 期内 不存 在 异常 交易 行 为。 本报 告 期内 基金 管 理人 管理 的 所有 投资 组合参与
的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5% 的交易次数
为 9 次，其中 5 次是由 于指数型基金根据标的指数成份股结构被动调仓所致，2 次 是由于指数型
基金接 受投 资者申 赎后 被动增 减仓 位所致 ，2 次是由 于投 资组合 的投 资策略 需要 ，相关 投 资 组 合
经理已提供决策依据并留存记录备查。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
报告期内， 中证 500 指 数大涨 43.12% 。
期间我 们通 过自 建 的“ 指数化 交易 系统” 、 “ 日 内择时 交易 模型” 、 “ 跟 踪误差 归因 分析系 统 ”
等，将 本基 金的跟 踪误 差指标 控制 在较好 水平 ，并通 过严 格的风 险管 理流程 ，确 保了本 基 金 的 安南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 10 页 共 33 页
全运作。
我们对本基金报告期内跟踪误差归因分析如下：
①接受申购赎回所带来的股票仓位偏离，对此我们通过日内择时交易争取跟踪误差最小化；
②本基金大额换购目标 ETF 所带来的 成份股权重偏离，对此我们采取了优化的 “再平衡”操
作进行应对；
③ 报 告期 内指 数 成份 股（ 包 括调 出指 数 成分 股） 的 长期 停牌 ， 引起 的成 份 股权 重偏 离及基金
整体仓位的微小偏离;
④ 报 告期 内， 我 们根 据指 数 每半 年度 成 份股 调整 进 行了 基金 调 仓， 事前 我 们制 定了 详细的调
仓方案 ，在 实施过 程中 引入多 方校 验机制 防范 风险发 生， 从实施 结果 来看， 效果 良好， 跟 踪 误 差
控制在理想范围内。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
自本基金建仓完毕至报告期末年化跟踪误差为 0.651 ％， 较 好的完成了基金合同中控制年化
跟踪误差不超过 4 ％的投 资目标。
截至报告期末， 本基金份额净值为 1.8055 元， 报 告期内， 份额净值增长率为 44.14 ％ ， 同期
业绩基准增长率为 41.26 ％。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
展望 2016 年 ， 国内经济结构转型、 产业升 级加速推进， 预期利率水平仍下行， 宽松货币政
策逻辑不变， 投资方面 将导致资产配置荒。
本基金为指数基金， 作为基金管理人， 我们将通过严格的投资管理流程、 精确的 数量化计算 、
精益求 精的 工作态 度、 恪守指 数化 投资的 宗旨 ，实现 对标 的指数 的有 效跟踪 ，为 持有人 提 供 与 之
相近的收益。投资者可以根据自身对证券市场的判断及投资风格，借助投资本基金参与市场。
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 严格 遵守 相 关法 律法 规 ，坚 持一 切 从规 范运 作 、防 范风 险、保护
基金持 有人 利益出 发， 依照公 司内 部控制 的整 体要求 ，继 续 致力 于内 控机制 的完 善，加 强 内 部 风
险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 开展 了基 金 管理 公司 合 规风 险全 面 自查 、分 级 基金 折算 自查等多
项内控 自查 工作, 制定 或修订 了合 规手册 、公 平交易 操作 指引、 股票 池管理 制度 等内部 制 度 ， 进
一步完 善了 公司的 内控 体系； 对公 司投研 交易 、市场 销售 、后台 运营 等业务 开展 了定期 或 专 项 稽
核，检 查业 务开展 的合 规 性和 制度 执行的 有效 性；采 取事 前防范 、事 中控制 和事 后监督 等 三 阶 段南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 11 页 共 33 页
工作， 加强 对日常 投资 运作的 管理 和监控 ，督 促投研 交易 业务的 合规 开展； 针对 新 出台 的 法 律 法
规和监 管要 求，积 极组 织了多 项法 律法规 、职 业道德 培训 以及合 规考 试，不 断提 高从业 人 员 的 合
规素质 和职 业道德 修养 ；全面 参与 新产品 设计 、新业 务拓 展工作 ；严 格审查 基金 宣传推 介 材 料 ，
及时检 查基 金销售 业务 的合法 合规 情况； 完成 各项信 息披 露工作 ，保 证所披 露信 息的真 实 性 、 准
确性和完整性；监督客户投诉处理，重视媒体监督和投资者关系管理。
本 基 金管 理人 承 诺将 坚持 诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原 则管 理和 运 用基 金资 产 ，积 极健 全内部管
理制度 ，不 断提高 内部 监察稽 核工 作的科 学性 和有效 性， 努力防 范各 种风险 ，切 实保护 基 金 资 产
的安全与利益。
4.7 管理人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
根 据 中国 证监 会 相关 规定 和 基金 合同 约 定， 本基 金 管理 人应 严 格按 照新 准 则、 中国 证监会相
关规定 和基 金合同 关于 估值的 约定 ，对基 金所 持有的 投资 品种进 行估 值。本 基金 托管人 根 据 法 律
法规要 求履 行估值 及净 值计算 的复 核责任 。会 计师事 务所 在估值 调整 导致基 金资 产净值 的 变 化 在
0.25% 以上时 对所采用的相关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 定价服务
机构按 照商 业合同 约定 提供定 价服 务。其 中， 本基金 管理 人为了 确保 估值工 作的 合规开 展 ， 建 立
了负责 估值 工作决 策和 执行的 专门 机构， 组成 人员包 括副 总 经理 、研 究部总 监、 数量化 投 资 部 总
监、 风险管理部总监及运作保障部总监等等。 其中， 超过 三分之二以上的人员具有 10 年以上 的 基
金从业经验， 且具有风控、 合规、 会计方面的专业经验。 基金经理可参与估值原则和方法的讨论，
但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
本基金合同约定， 本基金的收益分配原则为： 每一基金份额享有同等分配权； 若 《基金合同》
生效不满 3 个月可不进行收益分配；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即：基金收益
分配基 准日 的基金 份额 净值 减 去每 单位基 金份 额收益 分配 金额后 不能 低于面 值， 基金收 益 分 配 基
准日即 期末 可供分 配利 润计算 截止 日；在 符合 有关基 金分 红条件 的前 提下， 基金 收益分 配 每 年 最
多 6 次，每 次基金收益分配比例不得低于基金收益分配基准日可供分配利润的 10% ；基金收益 分
配方式 分两 种：现 金分 红与红 利再 投资。 登记 在注册 登记 系统基 金份 额持有 人开 放式基 金 账 户 下
的基金 份额 ，可选 择现 金红利 或将 现金红 利按 除权日 的基 金份额 净值 自动转 为基 金份额 进 行 再 投
资；若 投资 者不选 择， 本基金 默认 的收益 分配 方式是 现金 分红。 登记 在证券 登记 结算系 统 基 金 份
额持有 人深 圳证券 账户 下的基 金份 额，只 能选 择现金 分红 的方式 ，具 体权益 分配 程序等 有 关 事 项
遵循深 圳证 券交易 所及 中国证 券登 记结算 有限 责任公 司的 相关规 定； 基金红 利发 放日距 离 收 益 分南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 12 页 共 33 页
配基准日的时间不超过 15 个工作日； 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
根据上述分配原则以及基金的实际运作情况，本报告期未有收益分配事项。
4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
无。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
在 托 管本 基金 的 过程 中， 本 基金 托管 人 中国 农业 银 行股 份有 限 公司 严格 遵 守《 证券 投资基金
法》相 关法 律法规 的规 定以及 基金 合同 、 托管 协议的 约定 ，对本 基金 基金管 理人 —南方 基 金 管 理
有限公司 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算
和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 托 管人 认为, 南方 基金 管 理有 限公 司 在本 基金 的 投资 运作 、 基金 资产 净 值的 计算 、基金份
额申购 赎回 价格的 计算 、基金 费用 开支及 利润 分配等 问题 上，不 存在 损害基 金份 额持有 人 利 益 的
行为； 在报 告期内 ，严 格遵守 了《 证券投 资基 金法》 等有 关法律 法规 ，在各 重要 方面的 运 作 严 格
按照基金合同的规定进行。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本 托 管人 认为 ， 南方 基金 管 理有 限公 司 的信 息披 露 事务 符合 《 证券 投资 基 金信 息披 露管理办
法》及 其他 相关法 律法 规的规 定， 基金管 理人 所编制 和披 露的本 基金 年度报 告中 的财务 指 标 、 净
值表现 、收 益分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 信息真 实、 准确、 完整 ，未发 现 有 损 害
基金持有人利益的行为。
§6 审计报告
本基金 2015 年年度财务会计报告经普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙) 审计 ， 注册 会
计师签字出具了 普华永道中天审字(2016) 第 21226 号 “标准无 保留意见的审计报告” ， 投资者可通
过年度报告正文查看审计报告全文。
南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 13 页 共 33 页
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 南方中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金(LOF)
报告截止日： 2015 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 312,791,396.95 216,003,083.01
结算备付金 5,734,853.96 -
存出保证金 2,001,495.02 436,003.20
交易性金融资产 5,408,919,840.57 3,783,668,765.15
其中：股票投资 104,562,309.34 25,800,381.58
基金 投资 5,304,357,531.23 3,757,868,383.57
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 534,124.80 812,188.32
应收利息 60,591.71 33,960.90
应收股利 1,691.14 1,691.14
应收申购款 20,143,076.75 38,468,673.35
递延所得税资产 - -
其他资产 9,310,637.34 4,656,593.17
资产总计 5,759,497,708.24 4,044,080,958.24
负 债 和 所有者 权 益
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 30,657,468.08 11,124,804.26
应付赎回款 24,812,569.23 49,403,219.59
应付管理人报酬 184,258.05 118,664.57
应付托管费 36,851.62 23,732.93
应付销售服务费 - -
应付交易费用 2,067,139.53 919,878.53
应交税费 - - 南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 14 页 共 33 页
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 194,565.54 565,770.86
负债合计 57,952,852.05 62,156,070.74
所 有 者 权益：
实收基金 3,157,946,424.77 3,178,886,245.80
未分配利润 2,543,598,431.42 803,038,641.70
所有者权益合计 5,701,544,856.19 3,981,924,887.50
负债和所有者权益总计 5,759,497,708.24 4,044,080,958.24
注： 报告截止日 2015 年12 月 31 日， 基金份额净值 1.8055 元 ， 基金份额总额 3,157,946,424.77
份。
7.2 利润表
会 计主体：南方中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金(LOF)
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
一、收入 2,005,591,047.27 1,437,552,748.30
1. 利息收入 1,878,583.25 1,696,409.10
其中：存款利息收入 1,878,583.25 1,696,400.58
债券利息收入 - 8.52
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2. 投资收益（ 损失以“- ”填列） 1,820,732,725.54 530,741,876.32
其中：股票投资收益 66,919,799.94 33,760,092.17
基金 投资收益 1,753,211,857.30 496,603,398.16
债券投资收益 - 3,357.48
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 601,068.30 375,028.51
3. 公允价值变 动收益 （损失以 “- ” 号填 列） 174,152,856.41 900,671,790.18
4. 汇兑收益（ 损失以“- ”号填列） - -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填列） 8,826,882.07 4,442,672.70
减： 二 、费用 10,332,791.55 7,677,278.40
1 ．管理人报 酬 1,672,376.11 1,504,552.44
2 ．托管费 334,475.27 300,910.57 南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 15 页 共 33 页
3 ．销售服务 费 - -
4 ．交易费用 7,826,603.71 5,376,959.18
5 ．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6 ．其他费用 499,336.46 494,856.21
三 、 利润 总额 （ 亏损 总额 以 “- ” 号填 列 ） 1,995,258,255.72 1,429,875,469.90
减：所得税费用 - -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以“- ”号 填 列） 1,995,258,255.72 1,429,875,469.90
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 南方中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金(LOF)
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
3,178,886,245.80 803,038,641.70 3,981,924,887.50
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 1,995,258,255.72 1,995,258,255.72
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填 列）
-20,939,821.03 -254,698,466.00 -275,638,287.03
其中：1. 基金 申购款 5,075,913,707.99 4,034,714,944.25 9,110,628,652.24
2. 基金赎回 款 -5,096,853,529.02 -4,289,413,410.25 -9,386,266,939.27
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净 值 减 少 以 “- ”
号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
3,157,946,424.77 2,543,598,431.42 5,701,544,856.19
项目
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
4,657,868,889.39 -266,015,090.42 4,391,853,798.97 南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 16 页 共 33 页
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 1,429,875,469.90 1,429,875,469.90
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填 列）
-1,478,982,643.59 -250,947,228.97 -1,729,929,872.56
其中：1. 基金 申购款 3,791,220,069.61 45,492,966.62 3,836,713,036.23
2. 基金赎回 款 -5,270,202,713.20 -296,440,195.59 -5,566,642,908.79
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净 值 减 少 以 “- ”
号填列）
- -109,874,508.81 -109,874,508.81
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
3,178,886,245.80 803,038,641.70 3,981,924,887.50
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 杨小 松______
______ 徐超______
____ 徐超____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
南方中证 500 交 易型 开放 式 指数 证券 投 资基 金联 接 基金(LOF)( 以下 简称 “ 本 基金 ”) 经中国
证券监 督 管理 委 员会( 以下 简 称 “ 中国 证 监会 ”) 证 监 许可[2009]755 号《关 于 核准 南方 中 证 500
指数证券投资基金(LOF) 募集的批复》 核准， 由南 方基金管理有限公司依照 《中华人 民共和国证券
投资基金法》 和 《南方中证 500 指数 证券投资基金(LOF) 基金 合同》 负责公开募集。 本基金为上市
契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 3,222,521,419.53 元，
业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道 中天验字(2009) 第 187 号验资报 告予以验证。
经向中国证监会备案， 《 南方中证 500 指数证券投资基金(LOF) 基金合同》于 2009 年 9 月 25 日正
式生效， 基金合同生效日的基金份额总额为 3,223,217,818.45 份基金份额， 其中认购资金利息折
合 696,398.92 份基金份额 。 本基金的基金管理人为南方基金管理有限公司， 基金托管人为中国农
业银行股份有限公司。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称 “ 深交所 ”) 深 证 上 字[2009] 第 147 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
581,411,748.00 份基金份 额于 2009 年 11 月 11 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托
管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所 场内后即可上市流通。
根据 《南方中证 500 指 数证券投资基金(LOF) 基 金合同》 的有关约定， 基金管理人经与基金 托南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 17 页 共 33 页
管人协商一致， 将南方中 证 500 指数 证券投资基金(LOF) 更名 为南方中证 500 交易型开 放式指数证
券投资基金联接基金(LOF) ，并对《 南方中证 500 指数证券投 资基金(LOF) 的基金合同》进行了修
订，修订后的《南方中证 500 交易 型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF) 基金 合同》于 2013
年 2 月22 日 经中国 证监会备案后生效。
本基金为中证 500 交易 型开放式指数证券投资基金( 以下简 称 “目标 ETF”) 的联接 基 金。目
标 ETF 是采 用完全复制法实现对中证 500 指数 紧密跟踪的全被动指数基金，本基金主要通过投资
于目标 ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪，力争净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏
离度不超过 0.3%，年跟踪 误差不超过 4% 。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《南方 中证 500 指 数证券投资基金(LOF) 基 金合同》
的有关规定，于 2013 年 2 月 22 日前 ，本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具，包括中证
500 指数的 成份股 及其 备选成 份股 、新股( 一级 市场初 次发 行或增 发) 、 债券以 及中 国证监 会 允 许
基金投资的其它金融工具 。其中，中证 500 指 数的成份股及其备选成份股的投资比例不低于基金
资产净值的 90% ，现金或 者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% ，权证及其它
金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金
联接基金(LOF) 基金合同 》的有关规定，自 2013 年 2 月22 日 起，本基金的投资范围为目标 ETF 、
中证 500 指 数成份股和备选成 份股， 本基金可少量投资于新股( 一级市场 初次发行或增发) 、 债券、
及中国证监会允许基金投资的其它金融工具。本 基金投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值
的 90% ， 基金 保留的现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5% ，
权证及 其它 金融工 具的 投资比 例符 合法律 法规 和监管 机构 的规定 。本 基金的 业绩 比较基 准 为 ： 中
证 500 指数 收益率 X 95% ＋银行活期 存款利率(税后) X 5% 。
本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理有限公司于 2016 年3 月 25 日批准 报出。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会( 以下简 称
“ 中国基金业协会”) 颁 布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《南方中 证 500 交易 型开放式指
数证券投资基金联接基金(LOF) 基 金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国
基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 18 页 共 33 页
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本基金 2015 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2015 年12
月 31 日的财 务状况以及 2015 年度的经 营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 本 报 告 期 所采 用 的 会 计政 策 、 会 计估 计 与 最 近一 期 年 度 报告 相 一 致 的说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告完全一致。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号《关 于 开放 式证 券 投资 基金 有 关税 收问 题的通
知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于 实施上 市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财税法规和实务操作， 主要税项列示如下：
(1) 以 发行基 金 方式 募集 资 金不 属于 营 业税 征收 范 围， 不征 收 营业 税。 基 金买 卖股 票 、债券
的差价收入不予征收营业税。
(2) 对 基金从 证 券市 场中 取 得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 债券 的 差价 收入 ， 股权 的股 息 、红利
收入，债券的利息收入及其他收 入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20% 的个人所 得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以 内( 含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减 按
50% 计入应纳 税所得额；持股期限超过 1 年的， 于 2015 年 9 月 8 日前暂 减按 25% 计入 应纳税所得
额， 自 2015 年 9 月8 日 起， 暂免征收个人所得税。 对基 金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的
股息、 红利 收入， 按照 上述规 定计 算纳税 ，持 股时间 自解 禁日起 计算 ；解禁 前取 得的股 息 、 红 利
收入继续暂减按 50% 计入 应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计 征个人所得税。 南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 19 页 共 33 页
(4) 基金卖 出股票按 0.1%的税率缴纳 股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
南方基金管理有限公司(“ 南方基金 ”) 基金管理人、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司(“ 中国 农业银行 ”) 基金托管人、基金销售机构
华泰证券股份有限公司(“ 华泰证券 ”) 基金管理人的股东、基金销售机构
兴业证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构
厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东
深圳市投资控股有限公司 基金管理人的股东
南方资本管理有限公司 基金管理人的子公司
南方东英资产管理有限公司 基金管理人的子公司
中证500 交 易型开放式指数证券投资基金 (“目标
ETF”)
本基金的基金管理人管理的其他基金
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
7.4.8.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014年1 月1 日至2014 年12 月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
华泰证券 1,389,150,677.14 24.87% 275,333,057.41 8.52%
7.4.8.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.8.1.3 应 支 付 关 联方 的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
华泰证券 457,238.73 10.57% 38,801.01 1.88%
关联方名称
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 20 页 共 33 页
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
华泰证券 243,643.39 8.35% 219,166.13 23.83%
注：1. 上述 佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定， 以扣除由中国证券登记结
算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2. 该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市场信息服
务等。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
1,672,376.11 1,504,552.44
其中： 支付销售机构的客
户维护费
5,051,560.26 5,723,981.32
注：本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不 收取管理费，支付基金管理人南方基金的管理人
报酬按前一日基金资产净值扣除所持有目标 ETF 基金份额部 分的基金资产后的余额( 若为负数， 则
取零) 的 0.5% 年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝( 前一日 基金资产净值 –前一日所持有目标 ETF 基金份额 部分的基金资产) X
0.5% / 当年 天数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
334,475.27 300,910.57
注： 本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收 取托管费， 支付基金托管人 中国农业 银行的托
管费按 前一日基金资产净值扣除所持有目标 ETF 基金份额部 分的基金资产后的余额( 若为负数， 则
取零) 的 0.1% 年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝( 前一日基金资产净值 –前一日所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产) X 0.1%
/ 当年天数。 南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 21 页 共 33 页
7.4.8.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回 购) 交易。
7.4.8.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.8.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
份额单位：份
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月
31 日
基金合同生效日 （ 2009 年 9
月 25 日 ） 持有的基金份额
- -
期初持有的基金份额 38,304,604.31 -
期间申购/ 买入总份额 14,869,173.42 38,304,604.31
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/ 卖出总份额 299,805.00 -
期末持有的基金份额 52,873,972.73 38,304,604.31
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
1.6700% 1.2100%
注：1.基金 管理人 南方 基金在 本年 度申购 本基 金的交 易委 托华泰 证券 办理， 适用 费率为 每 笔 人 民
币 1,000.00 元。
2. 基金管理 人南方 基金 在本年 度非 交易过 户本 基金的 交易 委托杭 州数 米网科 技有 限公司 办 理 ， 未
产生手续费。
7.4.8.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
华泰证券 179,549.11 0.0100% 1,216,901.00 0.0400%
注：华 泰证 券投资 本基 金相关 的费 用按基 金合 同和更 新的 招募说 明书 的有关 规定 以及与 券 商 约 定
的席位佣金费率支付。
7.4.8.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 22 页 共 33 页
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行 312,791,396.95 1,750,364.61 216,003,083.01 1,637,834.17
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.8.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与 关联方承销的证券。
7.4.8.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
于 2015 年 12 月31 日， 本基金持有 675,473,402 份目标 ETF 基金份额， 占其总份额的比例为
25.91%( 于 2014 年 12 月 31 日，本基金 持有 2,519,016,211 份目 标 ETF 基金 份额，占其总份额的
比例为 79.56%) 。
7.4.9 期末（ 2015 年 12 月 31 日 ）本基金持有的 流 通 受 限 证券
7.4.9.1 因认购新发/增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
本基金本报告期末及上年度末未持有因认购新发/ 增发证券 流通受限证券。
7.4.9.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌日期
停牌原
因
期末估
值单价
复牌日
期
复牌开
盘单价
数量
（股）
期末成本总
额
期末估值总
额
备注
600978
宜华
木业
2015 年6
月18 日
重大资
产重组
22.33
2016 年1
月21 日
20.10 117,900 2,632,707.00 2,632,707.00 -
600654
中安
消
2015 年12
月14 日
重大事
项
28.84 - - 55,900 1,742,284.70 1,612,156.00 -
600729
重庆
百货
2015 年7
月24 日
重大资
产重组
29.26
2016 年1
月4 日
29.90 32,000 1,036,480.00 936,320.00 -
002049
同方
国芯
2015 年12
月11 日
重大资
产重组
60.15
2016 年3
月11 日
54.14 12,060 617,885.78 725,409.00 -
601717
郑煤
机
2015 年12
月18 日
重大资
产重组
7.52 - - 93,400 697,332.59 702,368.00 -
002219
恒康
医疗
2015 年7
月8 日
重大资
产重组
14.90 - - 33,250 521,360.00 495,425.00 -
300088
长信
科技
2015 年12
月14 日
重大资
产重组
14.03
2016 年2
月29 日
12.63 34,500 410,025.31 484,035.00 -
600120
浙江
东方
2015 年10
月12 日
重大资
产重组
19.86 - - 22,200 440,892.00 440,892.00 -
002340
格林
美
2015 年12
月29 日
重大事
项
15.20
2016 年1
月6 日
14.35 28,167 421,500.92 428,138.40 -
002048
宁波
华翔
2015 年11
月19 日
重大资
产重组
17.40 - - 23,900 397,987.72 415,860.00 - 南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 23 页 共 33 页
600699
均胜
电子
2015 年11
月4 日
重大资
产重组
31.25
2016 年3
月10 日
29.00 12,000 375,000.00 375,000.00 -
000028
国药
一致
2015 年10
月21 日
重大资
产重组
69.71 - - 5,138 351,866.65 358,169.98 -
601000
唐山
港
2015 年10
月29 日
重大资
产重组
8.25
2016 年2
月17 日
7.98 42,000 346,500.00 346,500.00 -
002143
印纪
传媒
2015 年12
月9 日
重大事
项
40.55
2016 年1
月5 日
36.50 8,500 259,154.88 344,675.00 -
600645
中源
协和
2015 年12
月30 日
重大事
项
65.01
2016 年1
月4 日
63.90 5,300 352,095.84 344,553.00 -
000829
天音
控股
2015 年11
月9 日
重大资
产重组
12.22 - - 25,200 285,944.94 307,944.00 -
600851
海欣
股份
2015 年12
月21 日
重大资
产重组
14.70
2016 年1
月19 日
13.23 17,036 249,853.96 250,429.20 -
600864
哈投
股份
2015 年10
月9 日
重大资
产重组
10.88
2016 年1
月14 日
11.97 22,200 241,536.00 241,536.00 -
002011
盾安
环境
2015 年12
月28 日
重大事
项
16.72
2016 年2
月22 日
15.05 14,000 230,249.00 234,080.00 -
000426
兴业
矿业
2015 年10
月28 日
重大资
产重组
7.06
2016 年3
月21 日
7.77 29,500 191,385.00 208,270.00 -
600859
王府
井
2015 年12
月21 日
重大事
项
27.22
2016 年1
月4 日
27.22 6,900 187,367.59 187,818.00 -
002698
博实
股份
2015 年12
月28 日
重大事
项
29.33
2016 年1
月5 日
26.40 5,610 164,700.99 164,541.30 -
000982
中银
绒业
2014 年8
月25 日
重大事
项
4.64
2016 年2
月25 日
5.10 34,738 150,317.69 161,184.32 -
300043
互动
娱乐
2015 年12
月17 日
重大事
项
15.80 - - 9,100 140,810.35 143,780.00 -
002371
七星
电子
2015 年10
月8 日
重大事
项
19.28
2016 年1
月11 日
21.21 7,200 214,873.92 138,816.00 -
600282
南钢
股份
2015 年12
月30 日
重大事
项
3.17
2016 年1
月12 日
3.24 39,300 124,056.02 124,581.00 -
601678
滨化
股份
2015 年12
月31 日
重大事
项
8.02
2016 年1
月5 日
7.22 13,600 110,194.73 109,072.00 -
000973
佛塑
科技
2015 年12
月18 日
重大事
项
13.00
2016 年2
月22 日
11.70 5,300 50,118.65 68,900.00 -
600880
博瑞
传播
2015 年9
月16 日
重大资
产重组
11.37
2016 年1
月18 日
8.25 900 10,168.73 10,233.00 -
002678
珠江
钢琴
2015 年12
月21 日
重大事
项
17.21
2016 年1
月19 日
15.49 67 1,101.07 1,153.07 -
000748
长城
信息
2015 年6
月18 日
重大资
产重组
34.88
2016 年3
月10 日
31.39 32 884.49 1,116.16 -
注： 本基金截 至 2015 年 12 月31 日止 持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 24 页 共 33 页
的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.9.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
本基金本报告期末及上年度末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.10 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具 公允价值计量的方法
公 允 价值 计量 结 果所 属的 层 次， 由对 公 允价 值计 量 整体 而言 具 有重 要意 义 的输 入值 所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以 公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金 融工具公允价值
于 2015 年 12 月31 日 ， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 5,395,924,178.14 元， 属于 第二层次的余额为 12,995,662.43 元， 无属于第
三层次的余额(2014 年12 月31 日： 第一层次 3,771,637,598.48 元， 第二 层次 12,031,166.67 元，
无属于第三层次余额) 。
(ii) 公允价 值所属层次间的重大变动
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活
跃) 、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交 易不活跃期间及
限售期 间将 相关股 票的 公允价 值列 入第一 层次 ；并根 据估 值调整 中采 用的不 可观 察输入 值 对 于 公
允价值的影 响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的 以公允价值计量的金融工具
于 2015 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014 年 12 月 31
日：同) 。
(d) 不以公允 价值计量的金融工具
不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 ， 其账 面价 值与公允南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 25 页 共 33 页
价值相差很小。
(2) 除公允价 值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 104,562,309.34 1.82
其中：股票 104,562,309.34 1.82
2 基金投资 5,304,357,531.23 92.10
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 318,526,250.91 5.53
8 其他各项资产 32,051,616.76 0.56
9 合计 5,759,497,708.24 100.00
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 （％）
A
农、林、牧、渔业 2,134,857.28 0.04
B
采矿业 3,171,060.32 0.06
C
制造业 61,976,307.01 1.09
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
3,242,515.66 0.06
E
建筑业 2,586,005.37 0.05
F
批发和零售业 6,668,042.73 0.12
G
交通运输、仓储和邮政业 2,702,714.00 0.05
H
住宿和餐饮业 220,676.00 0.00
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
8,025,086.22 0.14 南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 26 页 共 33 页
J
金融业 1,001,946.50 0.02
K
房地产业 6,848,500.84 0.12
L
租赁和商务服务业 2,216,571.07 0.04
M
科学研究和技术服务业 439,110.50 0.01
N
水利、环境和公共设施管理业 791,564.52 0.01
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 308,966.22 0.01
R
文化、体育和娱乐业 1,281,584.78 0.02
S
综合 946,800.32 0.02
合计 104,562,309.34 1.83
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 十 名 股票 投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 600978 宜华木业 117,900 2,632,707.00 0.05
2 600654 中安消 55,900 1,612,156.00 0.03
3 600729 重庆百货 32,000 936,320.00 0.02
4 002049 同方国芯 12,060 725,409.00 0.01
5 601717 郑煤机 93,400 702,368.00 0.01
6 002405 四维图新 15,700 609,160.00 0.01
7 002466 天齐锂业 4,300 605,225.00 0.01
8 002030 达安基因 12,740 524,633.20 0.01
9 002004 华邦健康 36,400 515,060.00 0.01
10 002439 启明星辰 16,068 514,176.00 0.01
注： 投 资者欲 了 解 本报告 期 末 基金投 资 的 所有股 票 明 细，应 阅 读 登载于 http://www.nffund.com
的年度报告正文。
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1 累 计 买 入 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前20 名 的 股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600895 张江高科 21,608,851.25 0.54 南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 27 页 共 33 页
2 601718 际华集团 21,432,562.93 0.54
3 600635 大众公用 20,539,944.64 0.52
4 600201 生物股份 19,616,298.40 0.49
5 600601 方正科技 19,142,928.02 0.48
6 600037 歌华有线 18,906,333.66 0.47
7 600655 豫园商城 18,287,413.50 0.46
8 600737 中粮屯河 17,883,965.98 0.45
9 600079 人福医药 17,634,489.17 0.44
10 600158 中体产业 17,544,151.00 0.44
11 600881 亚泰集团 17,396,670.43 0.44
12 600021 上海电力 17,063,078.70 0.43
13 600435 北方导航 16,430,463.25 0.41
14 600410 华胜天成 16,398,427.87 0.41
15 601012 隆基股份 15,891,979.45 0.40
16 600525 长园集团 15,102,387.77 0.38
17 600816 安信信托 14,673,248.91 0.37
18 600320 振华重工 14,549,964.30 0.37
19 600160 巨化股份 14,027,211.58 0.35
20 600811 东方集团 13,999,990.42 0.35
注：买 入包 括二级 市场 上主动 的买 入、新 股、 配股、 债转 股、换 股及 行权等 获得 的股票 ， 买 入 金
额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累 计 卖 出 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前20 名 的 股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600635 大众公用 21,132,078.39 0.53
2 600525 长园集团 20,840,429.67 0.52
3 600037 歌华有线 20,005,461.31 0.50
4 600601 方正科技 19,806,532.52 0.50
5 600201 生物股份 19,648,920.17 0.49
6 600895 张江高科 19,097,525.28 0.48
7 600881 亚泰集团 18,388,160.46 0.46
8 600158 中体产业 18,112,829.87 0.45
9 600704 物产中大 16,908,715.67 0.42
10 600435 北方导航 16,835,630.00 0.42
11 601718 际华集团 16,744,558.73 0.42 南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 28 页 共 33 页
12 601012 隆基股份 15,904,622.23 0.40
13 600694 大商股份 15,635,416.21 0.39
14 601099 太平洋 15,631,663.91 0.39
15 600584 长电科技 15,087,404.25 0.38
16 600811 东方集团 15,033,529.20 0.38
17 600169 太原重工 14,923,137.52 0.37
18 600737 中粮屯河 14,795,089.39 0.37
19 600320 振华重工 14,758,721.70 0.37
20 600240 华业资本 14,670,661.03 0.37
注：卖 出包 括二级 市场 上主动 的卖 出、换 股、 要约收 购、 发行人 回购 及行权 等减 少的股 票 ， 卖 出
金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 2,729,710,524.90
卖出股票收入（成交）总额 2,856,553,181.65
注：买 入股 票成本 、卖 出股票 收入 均按买 卖成 交金额 （成 交单价 乘以 成交数 量） 填列， 不 考 虑 相
关交易费用。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前十名 资产 支 持 证 券投 资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 十 名 基金 投 资 明 细
金额单位 ：人 民币元
序
号
基金名
称
基金类
型
运作
方式
管理人 公允价值
占基金资产净
值比例（% ） 南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 29 页 共 33 页
1 500ETF 股票型 ETF 南方基金管理 有限公司 5,304,357,531.23 93.03
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
本基金本报告期内未投资股指期货。
8.12 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
本基金本报告期内未投资国债期货。
8.13 投 资 组 合 报告 附 注
8.13.1
本 基 金投 资的 前 十名 证券 的 发行 主体 本 期没 有出 现 被监 管部 门 立案 调查 ， 或在 报告 编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.13.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.13.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,001,495.02
2 应收证券清算款 534,124.80
3 应收股利 1,691.14
4 应收利息 60,591.71
5 应收申购款 20,143,076.75
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 9,310,637.34
9 合计 32,051,616.76
8.13.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.13.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公允
价值
占基金资产净值比
例（% ）
流通受限情况说明
1 600978 宜华木业 2,632,707.00 0.05 重大资产重组
2 600654 中安消 1,612,156.00 0.03 重大事项停牌 南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 30 页 共 33 页
3 600729 重庆百货 936,320.00 0.02 重大资产重组
4 002049 同方国芯 725,409.00 0.01 重大资产重组
5 601717 郑煤机 702,368.00 0.01 重大资产重组
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
315,068 10,023.06 1,217,051,677.23 38.54% 1,940,894,747.54 61.46%
9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 薛宜平 530,282.00 0.02%
2 姚红伟 529,900.00 0.02%
3 牟子豪 515,900.00 0.02%
4 王少琴 515,053.00 0.02%
5 蔡伟岗 394,487.00 0.01%
6 栾荣华 300,000.00 0.01%
7 毛新程 280,000.00 0.01%
8 翟建忠 268,502.00 0.01%
9 张振华 250,000.00 0.01%
10 袁文华 208,178.00 0.01%
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所有从业人员
持有本基金
3,026,695.62 0.0958%
9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份 ） 南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 31 页 共 33 页
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
>100
本基金基金经理 持有本开放式基金
0~10
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日 （2009 年 9 月25 日 ）基金份额总额
3,223,217,818.45
本报告期期初基金份额总额 3,178,886,245.80
本报告期基金总申购份额 5,075,913,707.99
减: 本报告期基金总赎回份额 5,096,853,529.02
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填 列） -
本报告期期末基金份额总额 3,157,946,424.77
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
根 据 南 方 基 金 管 理 有 限 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 审 议 通 过 ， 并 向 中 国 基 金 业 协 会 报
备，基金管理人于 2015 年 5 月29 日 发布公告，聘任常克川、李海鹏为公司副总经理。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门没有发生重大人事变动。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
本报告期内本基金投资策略未改变。
南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 32 页 共 33 页
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本报告期未变更会计师事务所。 本年度支付给普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙) 审
计费用 103,000 元, 该审 计机构已提供审计服务的连续年限为 7 年。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国泰君安 1 3,878,326,663.07 69.44% 3,580,685.43 82.76% -
华泰证券 1 1,389,150,677.14 24.87% 457,238.73 10.57% -
中泰证券
（原齐鲁证券）
1 317,319,833.98 5.68% 288,887.44 6.68% -
日信证券 1 - - - - -
英大证券 2 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
江海证券 1 - - - - -
申万宏源 2 - - - - -
中天证券 1 - - - - -
注： 根据中国证监会 《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字[2007]48
号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序：
A ：选择标准
a 、公司经营 行为规范，财务状况和经营状况良好；
b 、公司 具有 较强的 研究 能力, 能 及时 、全面 地为 基金提 供高 质量的 宏观 经济研 究、 行业研 究 及 市
场走向、个股分析报告和专门研究报告；
c 、公司内部 管理规范，能满足基金操作的保密要求；
d 、建立了广 泛的信息网络, 能及时提 供准确的信息资讯服务。
B ：选择流程 南方中证 500ETF 联接(LOF)2015 年年度报告摘要
第 33 页 共 33 页
公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比， 并根据 评比的结果选择交易单元：
a 、 服务的主动性。 主要针对证券公司承接调研课题的态度、 协助安排上市公司调研、 以及就有关
专题提供研究报告和讲座；
b 、研究报告 的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建 议是否准确；
c 、 资讯提供的及时性及便利性。 主要是指证券公司提供资讯的时效性、 及时性以 及提供资讯的渠
道是否便利、提供的资讯是否充足全面。
