诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
诺德深证 300 指数分级证券投资基金
2015 年年度报告摘要
2015 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人： 诺 德 基 金管 理 有 限 公司
基 金 托 管 人： 中 国 银 行股 份 有 限 公司
报 告 送 出 日期 ： 二 〇 一六 年 三 月 三十 日诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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§ 1
重 要 提示
1.1 重 要 提示
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本年 度 报 告 已经 三 分 之 二以 上 独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司 根据本基金合同规定，于 2016 年 3 月 29 日复核了本报告中
的 财 务 指 标、 净 值 表 现、 利 润 分 配情 况 、 财 务会 计 报 告 、投 资 组 合 报告 等 内 容 ，保 证 复 核 内容 不 存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告期自 2015 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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§ 2
基 金 简介
2.1 基 金 基本情 况
基金简称 诺德 S300
场内简称 诺德 S300
基金主代码 165707
交易代码 165707
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 9 月 10 日
基金管理人 诺德基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 14,638,495.37 份
上市日期 2012 年 9 月 24 日
下属分级基金的基金简称 诺德 300A 诺德 300B 诺德 S300
下属分级基金的交易代码 150092 150093 165707
报告期末下属分级基金的份额总额 4,156,080.00 份 4,156,080.00 份 6,326,335.37 份
2.2 基 金 产品说 明
投资目标
本基金运用以完全复制为目标的指数化投资方法， 通过严格 的投资约束和
数量化风险控制手段， 力 争将本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的
日均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.35% 以内，年 化跟踪误差控制在 4% 以
内， 以实现对深证 300 指数的有效跟踪， 分享中国经济的持续、 稳定 增 长
的成果，实现基金资产的长期增值。
投资策略
本基金为被动式指数基金， 采用完全复制指数的投资方法， 按照成份股在
深证 300 指 数中的基准权重构建指数化投资组合， 以拟合、 跟踪深证 300
指 数 的 收 益 表 现, 并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的 变 动 而 进 行 相 应 调
整。
当预期成份股发生调整， 成份股发生配股、 增发、 分红等行为， 以及因基
金的申购和赎回对本基金跟踪深证 300 指数的效 果可能带来影响， 导致无
法有效复制和跟踪标的指数时， 基金管理人可以根据市场情况， 采取合理
措施， 在合理期限内进行适当的处理和调整， 以力争使跟踪误差控制在限
定的范围之内。
业绩比较基准 深证 300 价 格指数收益率× 95% ＋金 融同业存款利率× 5%
风险收益特征
本基金为股票型基金， 但由于采取了基金份额分级的结构设计， 不同的基
金份额具有不同的风险收益特征。
下 属 分 级 基 金 的 风 险
收益特征
诺德深证 300A 份额具
有低风险、 收益相对稳
定的特征。
诺德深证 300B 份额具
有高风险、 高预期收益
的特征。
诺德深证 300 份额为常
规指数基金份额， 具有
较高风险、 较高预期收
益的特征。 长期平均的
风 险 和 预 期 收 益 高 于
混合型基金、 债券型基诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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金和货币市场基金。
2.3 基 金 管理人 和 基 金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 诺德基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 张欣 王永民
联系电话 021 －68879999 010-66594896
电子邮箱 xin.zhang@nuodefund.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话 400-888-0009 95566
传真 021 －68877727 010-66594942
2.4 信 息 披露方 式
登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联
网网址
www.nuodefund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
§ 3
主 要 财务 指 标 、基金 净 值 表现及 利 润 分配情 况
3.1 主 要 会计数 据 和 财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标
2015 年 2014 年 2013 年
本期已实现收益 7,197,645.98 4,311,663.49 4,774,005.47
本期利润 5,619,206.82 6,570,527.44 1,693,703.19
加权平 均基 金份额 本期
利润
0.2763 0.1586 0.0313
本期基 金份 额净值 增长
率
-4.90% 22.17% 1.42%
3.1.2 期末 数据 和 指 标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配基金 份额
利润
0.3899 0.3417 0.0769 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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期末基金资产净值 18,176,684.35 23,522,716.96 61,921,211.77
期末基金份额净值 1.242 1.306 1.069
注： 1 、 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、 期末可 供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低
数（为期末余额，不是当期发生数）。表中的“ 期末” 均指报告期最后一日，无论该日是否为开放日
或交易所的交易日。
3 、 所述基 金业绩指标不包括持有人认购或交易基 金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
4 、 本基金 合同生效日为 2012 年 9 月 10 日。
3.2 基 金 净值表 现
3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 24.20% 2.00% 24.09% 1.92% 0.11% 0.08%
过去六个月 27.91% 6.31% -12.10% 2.82% 40.01% 3.49%
过去一年 -4.90% 5.75% 31.35% 2.51% -36.25% 3.24%
过去三年 22.28% 3.46% 77.37% 1.76% -55.09% 1.70%
自基金合同生
效起至今
28.89% 3.31% 80.27% 1.72% -51.38% 1.59%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
诺德深证 300 指数分级证 券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2012 年 9 月 10 日 至 2015 年 12 月 31 日) 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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注： 诺德深证 300 指数 分级证券投资基金成立于 2012 年 9 月 10 日， 图 示时间段为 2012 年 9 月
10 日至 2015 年 12 月 31 日。
本基金建仓期间自 2012 年 9 月 10 日至 2013 年 3 月 9 日， 截至 本报告期末， 本基金尚处于建仓
期。
3.2.3 自基 金合 同 生 效以来 基 金 每年净 值 增 长率及 其 与 同期业 绩 比 较基准 收 益 率的比 较
诺德深证 300 指数分级证 券投资基金
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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注：本图为基金 2012 年至 2015 年 12 月 31 日基 金净值增长率与业绩基准收益率比较
§ 4
管 理 人报 告
4.1 基 金 管理人 及 基 金经理 情 况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
诺德基金管 理有限公司 经中国证监 会证监基金 字[2006]88 号文批准设 立。公司股 东为清华 控股
有限公司和宜信惠民投资管理（北京）有限公司，注册地为上海，注册资本为 1 亿元人民币。截至
本 报 告 期 末， 公 司 管 理了 九 只 开 放式 基 金 ： 诺德 价 值 优 势混 合 型 证 券投 资 基 金 、诺 德 主 题 灵活 配 置
混 合 型 证 券投 资 基 金 、诺 德 增 强 收益 债 券 型 证券 投 资 基 金、 诺 德 成 长优 势 混 合 型证 券 投 资 基金 、 诺
德 中 小 盘 混合 型 证 券 投资 基 金 、 诺德 优 选 30 混 合 型 证 券投 资 基 金 、诺 德 双 翼 债券 型 证 券 投资 基 金
（LOF ） 、诺德周期策略混合型证券投资基金、诺德深证 300 指数分级证 券投资基金。
4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理） 期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
胡洋
本基金基金经
理
2014-05-2
9
- 8
清 华 大 学 国 际 工 商 管 理 硕 士 ，
2008 年 6 月 加入诺德基金管理有
限公司, 在 投 资 研 究 部 从 事 投 资 管诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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理 相 关 工 作 ， 历 任 研 究 员 及 基 金
经理助理职务，具有 6 年以上从
事投资管理工作的经历。
注：任职日期是指本公司总经理办公会作出决定并履行必要备案程序后对外公告的任职日期；
证券从业的含义遵守行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人对报 告 期 内本基 金 运 作遵规 守 信 情况的 说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守基金合同、 《证券投资基金法》 、 《 公开募集证券投资基金运
作 管 理 办 法》 等 法 律 、法 规 和 监 管部 门 的 相 关规 定 ， 依 照诚 实 信 用 、勤 勉 尽 责 、安 全 高 效 的原 则 管
理 和 运 用 基金 资 产 ， 在认 真 控 制 投资 风 险 的 基础 上 ， 为 基金 持 有 人 谋取 最 大 利 益， 没 有 损 害基 金 持
有人利益的行为。
4.3 管 理 人对报 告 期 内公平 交 易 情况的 专 项 说明
4.3.1 公平 交易 制 度 和控制 方 法
为 保 证 各 类受 托 投 资 资金 的 安 全 ，保 证 本 公 司各 项 资 产 管理 业 务 的 正常 运 行 ， 维护 投 资 者 的合
法 权 益 ， 根据 《 中 华 人民 共 和 国 证券 投 资 基 金法 》 、 《 证 券 投 资 基 金 管理 公 司 管 理办 法 》 、 《 证 券 投资
基 金 管 理 公司 公 平 交 易制 度 指 导 意见 》 等 法 律、 法 规 、 规范 性 文 件 的规 定 ， 基 金管 理 人 制 定并 实 施
了 《诺德基金管理有限公司公平交易管理办法》 ， 确保在投资管理活动中公平对待所有投资组合， 严
防 直 接 或 者通 过 与 第 三方 的 交 易 安排 在 不 同 投资 组 合 之 间进 行 利 益 输送 ， 其 规 范的 范 围 包 括境 内 上
市股 票 、 债券 的 一 级 市场 申 购 、 二级 市 场 交 易等 投 资 管 理活 动 ， 同 时包 括 授 权 、研 究 分 析 、投 资 决
策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。具体的控制措施包括：
一 、 实 施 信息 隔 离 制 度： 公 司 建 立投 资 组 合 投资 信 息 的 管理 及 保 密 制度 ， 不 同 投资 组 合 经 理之
间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离；
二 、 公 平 分享 研 究 分 析报 告 ： 所 有研 究 报 告 均在 公 司 内 网平 台 上 发 布， 但 是 禁 止在 其 他 公 开渠
道发布，各组合经理同步获取研究分析报告资料；
三 、 严 格 控制 同 日 反 向交 易 ： 原 则上 禁 止 不 同投 资 组 合 之间 的 同 日 反向 交 易 ， 确实 由 于 投 资组
合 的 投 资 决策 或 流 动 性等 需 要 而 发生 的 同 日 反向 交 易 ， 相关 投 资 组 合经 理 应 向 投资 决 策 委 员会 提 供
决策依据并留存记录备案；
四 、 公 平 执行 交 易 指 令 ： （1 ） 交 易员对 于 接 收 到的 交 易 指 令依 照 时 间 优先 、 价 格 优先 的 顺 序 执
行 。 在 执 行多 个 投 资 组合 在 同 一 时点 就 同 一 证券 下 达 的 相同 方 向 的 投资 指 令 时 ，除 需 经 过 公平 性 审
核 的 例 外 指令 外 ， 必 须开 启 系 统 的公 平 交 易 开关 ； （2 ） 不同 投 资 组 合参 与 银 行 间市 场 交 易 、交 易所
大宗交易等非集中竞价交易， 对于需要分配交易量的交易， 应当填写 《 公平交易审批表》 ， 按比例分诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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配 的 原 则 实施 分 配 ， 保证 不 同 投 资组 合 获 得 公平 的 交 易 机会 ； （3 ） 对于 部 分 债 券一 级 市 场 申购 、非
公 开 发 行 股票 申 购 等 以公 司 名 义 进行 的 交 易 ，各 投 资 组 合经 理 应 在 交易 前 独 立 地确 定 各 投 资组 合 的
交 易 价 格 和数 量 ， 集 中交 易 室 应 按照 价 格 优 先、 比 例 分 配的 原 则 对 交易 结 果 进 行分 配 ； （4 ）对 于由
于 特 殊 原 因无 法 通 过 投资 交 易 系 统公 平 交 易 模块 分 配 的 交易 ， 应 当 实施 公 平 性 审核 ， 填 写 《公 平 交
易审批表》 ， 报公司投资总监或分管投资的高管审批后实施。
五 、 实 施 事前 审 核 和 事后 稽 核 ： 公司 风 险 管 理部 门 根 据 市场 公 认 的 第三 方 信 息 对各 投 资 组 合 与
交 易 对 手 之间 议 价 交 易的 交 易 价 格公 允 性 进 行事 前 审 查 ，对 不 同 投 资组 合 同 日 和临 近 交 易 日的 反 向
交 易 以 及 可能 导 致 不 公平 交 易 和 利益 输 送 的 异常 交 易 行 为进 行 监 控 ，对 不 同 投 资组 合 临 近 交易 日 的
同向交易的交易时机和交易价差进行事后分析。
4.3.2 公平 交易 制 度 的执行 情 况
本报告期内， 公平交易制度总体执行情况良好。 本公司在 2015 年各季度末对连续四个季度期间
内、 不同时间窗下 （日内、3 日内、5 日内） 公司 管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行专项
分析。 经 T 检验分析和贡献率分析， 本投资组合与其他投资组合日内、3 日内 、5 日内的同向交易不
存在显著占优或占劣的情况，也未发现其他存在利益输送的情况。
4.3.3 异常 交易 行 为 的专项 说 明
公司根据中国证监会颁布的 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 制 定了 《诺德基
金管理有限公司异常交易监控与报告管理办法》 ， 明确公司对投资组合的同向与反向交易和其他日常
交 易 行 为 进行 监 控 ， 并对 发 现 的 异常 交 易 行 为进 行 报 告 。该 办 法 覆 盖异 常 交 易 的类 型 、 界 定标 准 、
监 控 方 法 与识 别 程 序 、对 异 常 交 易的 分 析 报 告等 内 容 并 得到 有 效 执 行。 本 报 告 期内 ， 本 基 金与 其 它
组 合 之 间 未 有 参 与 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 5%
的交易，也未发现存在不公平交易的情况。
4.4 管 理 人对报 告 期 内基金 的 投 资策略 和 业 绩表现 的 说 明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
报告期内， 我们根据自行开发的指数基金管理系统， 采用系统管理和人工管理相结合的方式, 处
理 基 金 日 常运 作 中 所 碰到 的 申 购 赎回 处 理 等 事件 ， 使 得 本基 金 的 年 化波 动 率 控 制在 与 业 绩 基准 基 本
相当的水平。
报告期内, 本基金遵循被动化指数投资策略， 努力控制净值表现与业绩基准的偏差. 从实际效果来诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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看, 报告期内本基金与业绩基准收益的偏差主要来源于股票分红、 停牌复牌和三位小数净值四 舍五入
等原因所带来的跟踪误差。
4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现
截至 2015 年 12 月 31 日， 本基金份额净值为 1.242 元， 累计净 值为 2.008 元。 本报告 期份额净
值增长率为-4.90% ， 同期 业绩比较基准增长率为 31.35% 。
4.5 管 理 人对宏 观 经 济、证 券 市 场及行 业 走 势的简 要 展 望
本 基 金 将 坚持 既 定 的 指数 化 投 资 策略 ， 以 严 格控 制 基 金 相对 目 标 指 数的 跟 踪 偏 离为 主 要 投 资目
标，期望本基金为投资者进一步分享中国经济的未来长期成长提供良好的投资机会。
4.6 管 理 人对报 告 期 内基金 估 值 程序等 事 项 的说明
为 了 确 保 基金 估 值 严 格执 行 新 会 计准 则 、 中 国证 监 会 相 关规 定 和 基 金合 同 关 于 估值 的 约 定 ，更
好 地 保 护 基金 份 额 持 有人 的 合 法 权益 ， 基 金 管理 人 制 定 并修 订 了 《 诺德 基 金 管 理有 限 公 司 证券 投 资
基金估值制度》 （以下简 称“ 估值制度”。）
根据估值制度， 基金管理人设立了专门的估值委员会。 估值委员会由公司投资总监、 运营总监、
清 算 登 记 部经 理 、 基 金会 计 主 管 和法 务 主 管 组成 ， 所 有 相关 成 员 均 具备 相 应 的 专业 胜 任 能 力和 长 期
相 关 工 作 经历 。 估 值 委员 会 主 要 负责 制 定 基 金资 产 的 估 值政 策 和 程 序， 定 期 评 价现 有 估 值 政策 和 程
序的适用性以及保证估值策略和程序的一致性。其中 ：
基 金 会 计 主管 主 要 负 责制 定 新 的 估值 政 策 、 方法 和 程 序 ，提 供 相 关 的会 计 数 据 ，并 具 体 负 责和
会计事务所及基金托管行就估值模型、假设及参数进行沟通，以支持委员会的相关决定；
运营总监及清算登记部经理主要负责监督估值委员会决议有效执行及实施；
投 资 总 监 主要 负 责 分 析市 场 情 况 ，并 在 结 合 相关 行 业 研 究员 意 见 的 基础 上 对 具 体投 资 品 种 所处
的经济环境和相关重大事项进行判断；
法务主管负责审核委员会决议的合法合规性，以及负责具体信息披露工作。
根 据 估 值 制度 ， 估 值 委员 会 成 员 中不 包 括 基 金经 理 。 本 报告 期 内 ， 上述 参 与 流 程各 方 之 间 不存
在重大利益 冲突。
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4.7 管 理 人对报 告 期 内基金 利 润 分配情 况 的 说明
报告期内，本基金未实施利润分配。
4.8 报 告 期内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明
本报告期内， 本基金连续六十个工作日出现基金资产净值低于 5000 万元 情形。 本基金管理人以
及相关机构正在就可行的解决方案进行探讨论证。
§ 5
托 管 人报 告
5.1 报 告 期内本 基 金 托管人 遵 规 守信情 况 声 明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“ 本托管人” ）在对诺德深证 300 指数 分级证券投
资 基 金 （ 以 下 称“ 本基金” ） 的 托 管 过 程 中 ， 严 格 遵 守 《 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 他 有 关 法 律 法 规 、 基
金 合 同 和 托管 协 议 的 有关 规 定 ， 不存 在 损 害 基金 份 额 持 有人 利 益 的 行为 ， 完 全 尽职 尽 责 地 履行 了 应
尽的义务。
5.2 托 管 人对报 告 期 内本基 金 投 资运作 遵 规 守信、 净 值 计算、 利 润 分配等 情 况 的说明
本 报 告 期 内， 本 托 管 人根 据 《 证 券投 资 基 金 法》 及 其 他 有关 法 律 法 规、 基 金 合 同和 托 管 协 议的
规 定 ， 对 本基 金 管 理 人的 投 资 运 作进 行 了 必 要的 监 督 ， 对基 金 资 产 净值 的 计 算 、基 金 份 额 申购 赎 回
价 格 的 计 算以 及 基 金 费用 开 支 等 方面 进 行 了 认真 地 复 核 ，未 发 现 本 基金 管 理 人 存在 损 害 基 金份 额 持
有人利益的行为。
5.3 托 管 人对本 年 度 报告中 财 务 信息等 内 容 的真实 、 准 确和完 整 发 表意见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注： 财务会计报告中的“ 金融
工具风险及管理” 部分未在托管人复核范围内） 、 投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§ 6
审 计 报告
本 报 告 期 的 基 金 财 务 会 计 报 告 经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通 合 伙) 审 计 ， 注 册 会 计 师
单峰
曹阳 签字出具了普华永道中天审字(2016) 第 20699 号 标准无保留意见的审计报告。 投资者可通
过年度报告正文查看审计报告全文。 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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§7
年 度 财务 报 表
7.1 资 产 负债表
会计主体：诺德深证 300 指数分级证 券投资基金
报告截止日：2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存款 7.4.7.1 2,377,617.94 202,861.97
结算备付金
100.19 26,094.47
存出保证金
40,757.68 16,331.40
交易性金融资产 7.4.7.2 17,386,806.51 24,136,752.03
其中：股票投资
16,865,870.51 22,707,540.03
基金投资
- -
债券投资
520,936.00 1,429,212.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
3,803,246.96 99,949.46
应收利息 7.4.7.5 6,482.63 18,834.67
应收股利
- -
应收申购款
526.84 -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
23,615,538.75 24,500,824.00
负 债 和 所有者 权 益
附注号 本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
- - 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- 200,000.00
应付证券清算款
- -
应付赎回款
5,032,075.66 201,572.67
应付管理人报酬
11,878.96 23,364.58
应付托管费
2,375.79 4,672.91
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 33,558.94 67,729.77
应交税费
- -
应付利息
- 7.41
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 358,965.05 480,759.70
负债合计
5,438,854.40 978,107.04
所 有 者 权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 10,318,831.32 17,367,618.51
未分配利润 7.4.7.10 7,857,853.03 6,155,098.45
所 有 者 权益合 计
18,176,684.35 23,522,716.96
负 债 和 所有者 权 益 总计
23,615,538.75 24,500,824.00
注：报告截止日 2015 年 12 月 31 日， 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金之基础份额净值为
1.242 元，诺 德深证 300 指数分级证券投资基金之诺德深证 300A 份额参 考净值为 1.017 元，诺德 深
证 300 指数 分级证券投资基金之诺德深证 300B 份额参考净值为 1.467 元 ；基金份额总额为
14,638,495.37 份， 其中诺 德深证 300 指数分级证券投资基金之诺德深证 300 份额 为 6,326,335.37 份，
诺德深证 300 指数分级证 券投资基金之诺德深证 300A 份额为 4,156,080.00 份，诺德深证 300 指数
分级证券投资基金之诺德深证 300B 份额为 4,156,080.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 14 页共 40 页
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015
年 12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至 2014
年 12 月 31 日
一、收入
6,742,567.46 8,257,137.55
1. 利息收入
48,086.38 66,370.46
其中：存款利息收入 7.4.7.11 16,354.37 14,181.97
债券利息收入
31,732.01 51,781.40
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 407.09
其他利息收入
- -
2. 投资收益（ 损失以“-” 填 列）
8,098,207.29 5,841,365.81
其中：股票投资收益 7.4.7.12 7,900,097.54 5,214,959.87
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 533.40 -11,494.37
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 197,576.35 637,900.31
3. 公允价值变 动收益 （损失以“-”
号填列）
7.4.7.16 -1,578,439.16 2,258,863.95
4. 汇兑收益 （ 损失以“ －” 号填列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“-” 号 填列） 7.4.7.17 174,712.95 90,537.33
减 ： 二 、费用
1,123,360.64 1,686,610.11
1 ．管理人报 酬
225,424.73 429,748.20
2 ．托管费
45,084.99 85,949.66
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 7.4.7.18 371,502.60 279,015.93 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 15 页共 40 页
5 ．利息支出
3,006.67 10,989.99
其中：卖出回购金融资产支出
3,006.67 10,989.99
6 ．其他费用 7.4.7.19 478,341.65 880,906.33
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “- ”
号填列）
5,619,206.82 6,570,527.44
减：所得税费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ” 号填
列）
5,619,206.82 6,570,527.44
7.3 所 有 者权益 （ 基 金净值 ） 变 动表
会计主体： 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
17,367,618.51 6,155,098.45 23,522,716.96
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 5,619,206.82 5,619,206.82
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “-” 号填
列）
-7,048,787.19 -3,916,452.24 -10,965,239.43
其中：1. 基金 申购款 62,925,950.22 69,216,291.24 132,142,241.46
2. 基金赎回款 -69,974,737.41 -73,132,743.48 -143,107,480.89
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
- - - 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 16 页共 40 页
以“-” 号填列 ）
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
10,318,831.32 7,857,853.03 18,176,684.35
项目
上 年 度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
57,465,922.61 4,455,289.16 61,921,211.77
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 6,570,527.44 6,570,527.44
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “-” 号填
列）
-40,098,304.10 -4,870,718.15 -44,969,022.25
其中：1. 基金 申购款 36,586,466.76 10,442,626.01 47,029,092.77
2. 基金赎回款 -76,684,770.86 -15,313,344.16 -91,998,115.02
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
17,367,618.51 6,155,098.45 23,522,716.96
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 页码（序号）从 7.1 至 7.3 ，财 务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：胡志伟，主管会计工作负责人：胡志伟，会计机构负责人：高奇
7.4 报 表 附注
7.4.1 基金 基本 情 况 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 17 页共 40 页
诺德深证 300 指数分级证券投资基金( 以下简称“ 本基金”) 经中国证券监督管理委员会( 以下简称
“ 中国证监会”) 证监许可[2012]551 号 《关于核准诺德深证 300 指数分级证 券投资基金募集的批复》
核准，由诺德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《诺德深证 300 指数分
级 证 券 投 资基 金 基 金 合同 》 负 责 公开 募 集 。 本基 金 为 契 约型 开 放 式 ，存 续 期 限 不定 ， 首 次 设立 募 集
不包括认购资金利息共募集人民币 496,955,609.46 元， 业经普 华永道中天验字(2012) 第 325 号验 资报
告予以验证。经向中国证 监会备案， 《诺德深证 300 指数分级 证券投资基金基金合同》于 2012 年 9
月 10 日正式 生效， 基金合同生效日的基金份额总额为 497,426,677.33 份 基金份额， 其中认购资金利
息折合 471,067.87 份基金 份额。本基金的基金管理人为诺德基金管理有限公司，基金托管人为中国
银行股份有限公司。
根据《深证 300 指数分级 证券投资基金基金合同》和《深证 300 指数分级 证券投资基金招募说
明书》的有关规定，深证 300 分级 基金的基金份额包括诺德深证 300 指数分级证券投资基金之基础
份额( 以下简称“ 诺德 S300 份额” ，基 金代码“165707”) 、诺德深 证 300 指数 分级证券投资基金之稳健
收益类份额( 以下简称“ 诺德 300A 份额” ，基金代码“150092”) 与诺德深证 300 指数分级证 券投资基金
之积极收益类份额( 以下简称“ 诺德 300B 份额” ， 基金代码“150093”) 。投资 者可在场外申购和赎回诺
德 S300 份额 。 场外申购的诺德 S300 份 额不进行分拆， 投资者可将其持有的场外诺德 S300 份额跨系
统转托管至场内并申请将其分拆成诺德 300A 份 额和诺德 300B 份额后上市交易。诺德 300A 份额 与
诺德 300B 份 额只可在深圳证券交易所上市交易， 不可单独进行 申购或赎回。 基金成立并开放申购赎
回后，投资者可在场内申购和赎回诺德 S300 份 额，并可选择将其场内申购的每 2 份诺德 S300 份额
按 1:1 的比 例分拆成诺德 300A 份额 和诺德 300B 份额各 1 份 。 投资者也可按 1:1 的配 比将其持有的
诺德 300A 份 额和诺德 300B 份额申请 合并为诺德 S300 份额后赎 回。在诺德 300A 份额、 诺德 300B
份额的存续期内，基金管理人将为基金份额持有人办理份额配对转换业务。
在诺德 300A 份额、 诺德 300 份额存续 期内的每个会计年度( 除基金合同生效日所在会计年度外)
的第一个工作日， 本基金 将进 行基金的定期份额折算， 每 2 份 诺德 S300 份 额按照 1 份 诺德 300A 份
额获得约定应得收益的新增折算份额。 持有场外和场内诺德 S300 份额的基 金份额持有人将按前述折
算方法获得新增的场外和场内诺德 S300 份额的分 配。其中，诺德 300A 份额和诺德 300B 份额的基
金 份 额 配 比始 终 保 持 1 ：1 的 比 例不 变 。 另 外， 本 基 金 还将 在 以 下 两种 情 况 根 据基 金 合 同 进行 份 额
折算，即：当诺德 S300 份额的基金份额净值达到 2.000 元， 或当诺德 300B 份额的基金份额参考净
值达到 0.250 元。 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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经深圳证券交易所( 以下简称“ 深 交 所”) 深证上字[2012] 第 303 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金 诺 德
A(150092) 33,855,603.00 份基金份额和诺德 B(150093) 33,855,603.00 份基金 份额于 2012 年 9 月 24 日
在 深 交 所 挂牌 交 易 。 未上 市 交 易 的基 金 份 额 托管 在 场 外 ，基 金 份 额 持有 人 可 通 过跨 系 统 转 托管 业 务
将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《诺德深证 300 指数分级证券投资基金基金合同》
的有关规定， 本基金投资于具有良好流动性的金融工具， 包括深证 300 指数的成份 股及其备选成份
股、 新股( 一级市场初次发行或增发) 、 固定收益产品、 权证、 股指期货以及法律法规或中国证监会允
许 基 金 投 资的 其 它 金 融工 具 。 本 基金 的 投 资 组合 比 例 为 ：所 持 有 的 股票 市 值 和 买入 、 卖 出 股指 期 货
合约价值， 合计( 轧差计算) 占基金资产的比例为 85%-100% ， 其中投资于股票的资产不低于基金资产
的 85% ， 投 资于深证 300 指数成份股 和备选成份股的资产不低于股票资产的 90% ； 每个交易日日终
在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后， 应当保持不低于基金资产净值 5% 的现 金或到期日在一
年以内的政府债券； 权证投资占基金资产净值的比例为 0-3% 。 本基金业绩比较基准： 深证 300 价格
指数收益率× 95% ＋金融同 业存款利率× 5% 。
本财务报表由本基金的基金管理人诺德基金管理有限公司于 2016 年 03 月 25 日批 准报出。
7.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则 》 、 各项 具体 会 计准 则及 相 关规 定( 以 下 合称“ 企业 会 计准 则”) 、 中 国证 监会 颁 布的 《证 券 投资基金
信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证 券投资基金业协会( 以下简称“ 中国基
金业协会”) 颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《诺 德深证 300 指数分级证券投资基金基金
合同》 和在财务报表附注 7.4.4 所列示的 中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金
行业实务操作编制。
7.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本基金 2015 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2015 年 12 月
31 日的财务 状况以及 2015 年度的经营 成果和基金净值变动情况等有关信息。 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 19 页共 40 页
7.4.4 本报 告期 所 采 用的会 计 政 策、会 计 估 计与最 近 一 期年度 报 告 相一致 的 说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 会计 政 策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明
7.4.5.1 会计政 策 变 更的说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估 计 变 更的说 明
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、 资产支持证券和私募债券除外) ，
鉴 于 其 交 易量 和 交 易 频率 不 足 以 提供 持 续 的 定价 信 息 ， 本基 金 本 报 告期 改 为 采 用中 证 指 数 有限 公 司
根据 《中国证 券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》
所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5.3 差错更 正 的 说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《关于 开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财 税[2012]85 号《关于实施上市公司股息
红利差别化 个人所得税 政策有关问 题的通知》 、财税[2015]101 号《关于上市公司股 息红利差别化 个
人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基 金方式募集 资金不属于 营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券的差
价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、 红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的
个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的， 其股 息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上 至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计入 应纳诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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税所得额；持股期限超过 1 年的，于 2015 年 9 月 8 日前暂减按 25% 计 入应纳税所得额，自 2015 年
9 月 8 日起， 暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限售股， 解 禁后取得的股息、 红利 收入，
按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%
计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的 税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 关联 方关 系
关联方名称 与本基金的关系
诺德基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司(" 中国银行") 基金托管人、基金代销机构
清华控股有限公司(“ 清华 控股”) 基金管理人的股东
宜信惠民投资管理( 北京) 有限公司(“ 宜 信惠民”) 基金管理人的股东(2015 年 7 月 16 日起)
长江证券股份有限公司(“ 长江证券”)
基金管理人的原股东(2015 年 7 月 16 日
之前) 、基金销售机构
LordAbbett&Co.LLC
基金管理人的原股东(2015 年 7 月 16 日
之前)
注：1. 于 2015 年 7 月 16 日， 经诺德基金股东会审议通过， 并经中国证监会证监许可[2015]497
号文批准，Lord Abbett & Co.LLC 将其 持有的诺德基金 49% 股 权转让给宜信惠民，长江证券将其持
有的诺德基金 30% 股权 转让给原股东清华控股。本次股权转让后，诺德基金的股东及股权比例为：
清华控股持有 51% ，宜 信惠民持有 49% 。
2. 下述关联交 易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报 告期 及 上 年度可 比 期 间的关 联 方 交易
7.4.8.1 通过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易
7.4.8.1.1 股票 交 易
本报告期及上年度可比期间内，本基金未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.8.1.2 权证 交 易
本报告期及上年度可比期间内，本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.8.1.3 应支 付 关 联方的 佣 金 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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本报告期及上年度可比期间内，本基金未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.8.2 关联方 报 酬
7.4.8.2.1 基金 管 理 费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 225,424.73 429,748.20
其中：支付销售机构的客户维护费 30,814.05 205,766.69
注：支付基金管理人诺德基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00% 的 年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X1.00% / 当年天数。
7.4.8.2.2 基金 托 管 费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费 45,084.99 85,949.66
注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20% 的 年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年 天数。
7.4.8.3 与关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易
本报告期及上年度可比期间内，本基金未发生与关联方进行的银行间同业市场的债券( 含回购)
交易。 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 22 页共 40 页
7.4.8.4 各关联 方 投 资本基 金 的 情况
7.4.8.4.1 报告 期 内 基金管 理 人 运用固 有 资 金投资 本 基 金的情 况
本报告期及上年度可比期间内，本基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报告 期 末 除基金 管 理 人之外 的 其 他关联 方 投 资本基 金 的 情况
本报告期末及上年度末，本基金其他关联方未持有本基金份额。
本报告期末及上年度末，本基金其他关联方未持有本基金份额。
7.4.8.5 由关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 2,377,617.94 13,744.03 202,861.97 13,042.77
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.8.6 本基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况
本报告期及上年度可比期间内，本基金未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8.7 其他关 联 交 易事项 的 说 明
本报告期及上年度可比期间内，本基金未发生其他需要说明的关联方交易。
7.4.9 期末 （2015 年 12 月 31 日 ） 本基 金 持 有的流 通 受 限证券
7.4.9.1 因认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券
本报告期末本基金未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限证券。
7.4.9.2 期末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股 票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
00000 万
科 2015-12 重大资 24.43 - - 18,400.00 253,265.04 449,512.00 - 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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2 Ａ -18 产重组
00002
8
国药一
致
2015-10
-21
重大资
产重组
66.15
2016-0
3-25
63.05 465.00 31,892.32 30,759.75 -
00071
2
锦龙股
份
2015-12
-25
重大资
产重组
29.12
2016-0
1-04
28.00 1,200.00 36,416.57 34,944.00 -
00074
8
长城信
息
2015-06
-18
重大资
产重组
24.68
2016-0
3-10
31.39 4,900.00 152,684.18 120,932.00 -
00082
9
天音控
股
2015-11
-09
重大资
产重组
12.22 - - 1,670.00 28,336.92 20,407.40 -
00087
6
新 希
望
2015-08
-17
重大事
项
18.99
2016-0
3-02
17.09 3,730.00 82,885.59 70,832.70 -
00090
1
航天科
技
2015-08
-19
重大资
产重组
52.88
2016-0
2-18
47.59 880.00 51,929.13 46,534.40 -
00098
2
中银绒
业
2014-08
-25
重大事
项
8.65
2016-0
2-25
5.10 17,620.00 82,216.56 152,413.00 -
00201
1
盾安环
境
2015-12
-28
重大事
项
16.72
2016-0
2-22
15.05 1,500.00 22,952.85 25,080.00 -
00204
8
宁波华
翔
2015-11
-19
重大资
产重组
17.40 - - 1,100.00 24,994.00 19,140.00 -
00206
5
东华软
件
2015-12
-21
重大资
产重组
25.10 - - 1,724.00 33,164.02 43,272.40 -
00221
9
恒康医
疗
2015-07
-08
重大资
产重组
14.90 - - 4,347.00 68,837.50 64,770.30 -
00234
0
格林美
2015-12
-29
重大事
项
15.20
2016-0
1-06
14.35 5,119.00 73,599.10 77,808.80 -
00246
5
海格通
信
2015-12
-30
重大事
项
16.69
2016-0
2-04
15.02 8,000.00 132,951.19 133,520.00 -
30004
3
互动娱
乐
2015-12
-17
重大事
项
15.80 - - 1,200.00 17,148.50 18,960.00 -
30008
8
长信科
技
2015-12
-14
重大资
产重组
14.03
2016-0
2-29
12.63 2,000.00 19,604.90 28,060.00 -
30010
4
乐视网
2015-12
-07
重大资
产重组
58.80 - - 2,206.00 111,724.58 129,712.80 -
注： 本基金截至 2015 年 12 月 31 日止 持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停
牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.9.3 期末债 券 正 回购交 易 中 作为抵 押 的 债券
7.4.9.3.1 银行 间 市 场债券 正 回 购
本报告期末本基金未从事银行间债券正回购交易，无质押债券。
7.4.9.3.2 交易 所 市 场债券 正 回 购 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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本报告期末本基金未从事交易所债券正回购交易，无质押债券。
7.4.10 有 助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项
(1)
公允价 值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公 允 价 值 计量 结 果 所 属的 层 次 ， 由对 公 允 价 值计 量 整 体 而言 具 有 重 要意 义 的 输 入值 所 属 的 最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2015 年 12 月 31 日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产中属于
第一层次的余额为 15,399,210.96 元， 属于第二层次的余额为 1,987,595.55 元， 无属于第三层次的余
额(2014 年 12 月 31 日： 第一层次 22,983,228.69 元 ，第二层次 1,153,523.34 元，无第三层次) 。
(ii) 公允价值 所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重 大事项停牌、 交易不活 跃( 包括涨跌停时的交易不
活跃) 、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及
限 售 期 间 将相 关 股 票 和债 券 的 公 允价 值 列 入 第一 层 次 ； 并根 据 估 值 调整 中 采 用 的不 可 观 察 输入 值 对
于 公 允 价 值的 影 响 程 度， 确 定 相 关股 票 和 债 券公 允 价 值 应属 第 二 层 次还 是 第 三 层次 。 对 于 在证 券 交
易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债 券、资产支持证券和私募债券除外) ，本基金于 2015
年 3 月 30 日起改为采用中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于
2015 年 1 季 度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值( 附注 7.4.5.2) ，
并将相关债券的公允价值从第一层次调整至第二层次。
诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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(iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2015 年 12 月 31 日 ， 本 基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不 以 公 允 价值 计 量 的 金融 资 产 和 负债 主 要 包 括应 收 款 项 和其 他 金 融 负债 ， 其 账 面价 值 与 公 允价
值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投 资 组合 报 告
8.1 期 末 基金资 产 组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 权益投资 16,865,870.51 71.42
其中：股票 16,865,870.51 71.42
2 固定收益投资 520,936.00 2.21
其中：债券 520,936.00 2.21
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购的买入返售金融
资产
- - 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 26 页共 40 页
6 银行存款和结算备付金合计 2,377,718.13 10.07
7 其他各项资产 3,851,014.11 16.31
8 合计 23,615,538.75 100.00
8.2 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合
8.2.1 指数投 资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业
260,382.70 1.43
B 采矿业
369,088.18
2.03
C 制造业
9,307,898.23 51.21
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
444,535.64 2.45
E 建筑业
316,794.91 1.74
F 批发和零售业
493,165.63 2.71
G 交通运输、仓储和邮政业
49,090.24 0.27
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
1,776,387.31 9.77
J 金融业
1,064,843.34 5.86
K 房地产业
1,313,831.84 7.23
L 租赁和商务服务业
419,544.87 2.31
M 科学研究和技术服务业
27,846.00 0.15
N 水利、环境和公共设施管理业
279,848.47 1.54
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
101,486.16 0.56
R 文化、体育和娱乐业
371,858.43 2.05
S 综合
49,138.56 0.27 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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合计
16,645,740.51 91.58
8.2.2 积极投 资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业
- -
B 采矿业
-
-
C 制造业
- -
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
- -
E 建筑业
- -
F 批发和零售业
47,826.00 0.26
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
- -
J 金融业
95,634.00 0.53
K 房地产业
- -
L 租赁和商务服务业
76,670.00 0.42
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
- -
合计
220,130.00 1.21
8.3 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 十名 股 票 投 资明细
8.3.1 期末 指数 投 资 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 十名 股 票 投 资明细 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净值
比例( ％)
1 000002 万
科Ａ 18,400 449,512.00 2.47
2 000651 格力电器 10,460 233,781.00 1.29
3 000001 平安银行 13,700 164,263.00 0.90
4 000725 京东方Ａ 51,600 153,252.00 0.84
5 000982 中银绒业 17,620 152,413.00 0.84
6 000333 美的集团 4,430 145,392.60 0.80
7 002673 西部证券 4,388 144,409.08 0.79
8 002465 海格通信 8,000 133,520.00 0.73
9 300104 乐视网 2,206 129,712.80 0.71
10 000776 广发证券 6,401 124,499.45 0.68
8.3.2 期末 积极 投 资 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 五名 股 票 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净值比
例( ％)
1 000783 长江证券 7,700.00 95,634.00 0.53
2 000415 渤海租赁 8,500.00 76,670.00 0.42
3 002091 江苏国泰 1,800.00 47,826.00 0.26
8.4 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动
8.4.1 累计 买入 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 000651 格力电器 3,258,923.11 13.85
2 000002 万
科Ａ 2,931,671.00 12.46
3 000001 平安银行 2,721,261.00 11.57
4 000776 广发证券 2,193,333.63 9.32
5 002673 西部证券 2,009,042.20 8.54
6 000333 美的集团 1,973,519.84 8.39
7 300059 东方财富 1,869,690.40 7.95
8 002024 苏宁云商 1,778,391.00 7.56
9 000166 申万宏源 1,526,926.00 6.49
10 000725 京东方Ａ 1,473,790.00 6.27 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 29 页共 40 页
11 000063 中兴通讯 1,347,718.00 5.73
12 002415 海康威视 1,320,245.00 5.61
13 000100 TCL 集团 1,175,766.00 5.00
14 002450 康得新 1,150,229.00 4.89
15 300104 乐视网 1,128,790.40 4.80
16 000625 长安汽车 1,092,831.00 4.65
17 000858 五 粮 液 1,077,979.44 4.58
18 002142 宁波银行 972,399.00 4.13
19 002230 科大讯飞 934,144.00 3.97
20 000768 中航飞机 929,701.00 3.95
21 300024 机器人 896,630.00 3.81
22 000503 海虹控股 860,602.88 3.66
23 002202 金风科技 837,757.00 3.56
24 000728 国元证券 815,835.00 3.47
25 300070 碧水源 791,905.23 3.37
26 002065 东华软件 790,867.00 3.36
27 000338 潍柴动力 780,203.00 3.32
28 300027 华谊兄弟 767,052.00 3.26
29 000157 中联重科 764,456.00 3.25
30 000069 华侨城Ａ 759,596.16 3.23
31 000538 云南白药 758,193.50 3.22
32 300168 万达信息 735,480.00 3.13
33 002183 怡 亚 通 687,612.00 2.92
34 000423 东阿阿胶 672,436.81 2.86
35 002236 大华股份 672,192.80 2.86
36 002465 海格通信 665,475.00 2.83
37 000970 中科三环 657,692.00 2.80
38 000623 吉林敖东 651,474.60 2.77
39 002241 歌尔声学 647,883.00 2.75
40 002104 恒宝股份 640,958.01 2.72
41 000009 中国宝安 640,211.00 2.72
42 000686 东北证券 628,929.00 2.67
43 000402 金 融 街 600,635.00 2.55
44 002304 洋河股份 588,228.10 2.50
45 000750 国海证券 581,451.00 2.47
46 000895 双汇发展 573,488.00 2.44
47 000060 中金岭南 571,713.00 2.43
48 000559 万向钱潮 546,360.60 2.32
49 002500 山西证券 543,461.00 2.31
50 002008 大族激光 535,101.99 2.27
51 000425 徐工机械 531,063.00 2.26
52 300253 卫宁健康 527,196.00 2.24
53 002456 欧菲光 525,575.00 2.23
54 000977 浪潮信息 522,946.00 2.22 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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55 002129 中环股份 514,410.00 2.19
56 000061 农 产 品 509,834.00 2.17
57 000039 中集集团 506,084.00 2.15
58 000826 启迪桑德 498,300.00 2.12
59 000883 湖北能源 490,077.00 2.08
60 000581 威孚高科 477,398.00 2.03
61 002594 比亚迪 472,705.00 2.01
注：“ 买入金 额” 按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计 卖出 金 额 超出期初基 金资产 净 值 2 ％ 或前 20 名 的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 000651 格力电器 3,744,364.18 15.92
2 000002 万
科Ａ 3,514,269.80 14.94
3 000001 平安银行 2,994,436.34 12.73
4 002673 西部证券 2,655,574.00 11.29
5 000776 广发证券 2,444,881.42 10.39
6 000333 美的集团 2,236,384.66 9.51
7 300059 东方财富 2,180,589.22 9.27
8 002024 苏宁云商 2,033,651.60 8.65
9 002415 海康威视 1,535,485.00 6.53
10 000166 申万宏源 1,522,593.36 6.47
11 000063 中兴通讯 1,487,354.00 6.32
12 000725 京东方Ａ 1,483,751.00 6.31
13 000858 五 粮 液 1,325,351.00 5.63
14 000100 TCL 集团 1,325,261.00 5.63
15 002450 康得新 1,254,470.20 5.33
16 300104 乐视网 1,237,488.00 5.26
17 000625 长安汽车 1,234,603.00 5.25
18 300024 机器人 1,185,573.52 5.04
19 000768 中航飞机 1,141,954.00 4.85
20 000503 海虹控股 1,072,828.00 4.56
21 002230 科大讯飞 1,030,356.70 4.38
22 002142 宁波银行 984,951.00 4.19
23 002202 金风科技 966,872.00 4.11
24 300027 华谊兄弟 956,788.00 4.07
25 000157 中联重科 933,791.00 3.97
26 000538 云南白药 931,541.00 3.96
27 000069 华侨城Ａ 924,569.54 3.93 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 31 页共 40 页
28 000728 国元证券 922,956.88 3.92
29 000338 潍柴动力 921,047.76 3.92
30 300070 碧水源 900,299.58 3.83
31 002065 东华软件 890,682.00 3.79
32 000423 东阿阿胶 802,225.46 3.41
33 002241 歌尔声学 776,579.00 3.30
34 300168 万达信息 775,953.00 3.30
35 000623 吉林敖东 763,040.00 3.24
36 000970 中科三环 758,503.20 3.22
37 002236 大华股份 746,781.00 3.17
38 000009 中国宝安 743,815.00 3.16
39 000559 万向钱潮 730,451.40 3.11
40 002465 海格通信 721,590.00 3.07
41 000402 金 融 街 707,159.52 3.01
42 002304 洋河股份 705,568.13 3.00
43 002183 怡 亚 通 682,247.00 2.90
44 000060 中金岭南 650,991.00 2.77
45 002456 欧菲光 628,795.02 2.67
46 002104 恒宝股份 627,693.00 2.67
47 002008 大族激光 626,269.00 2.66
48 000686 东北证券 624,814.00 2.66
49 000895 双汇发展 601,798.11 2.56
50 002152 广电运通 596,501.16 2.54
51 300253 卫宁健康 579,333.84 2.46
52 000039 中集集团 576,016.00 2.45
53 000425 徐工机械 575,517.00 2.45
54 000977 浪潮信息 570,185.00 2.42
55 300315 掌趣科技 562,229.50 2.39
56 002594 比亚迪 554,494.81 2.36
57 000826 启迪桑德 544,927.32 2.32
58 000750 国海证券 535,258.00 2.28
59 300124 汇川技术 523,372.00 2.22
60 000917 电广传媒 521,309.40 2.22
61 000839 中信国安 518,366.00 2.20
62 002500 山西证券 510,825.13 2.17
63 002129 中环股份 509,257.00 2.16
64 000581 威孚高科 500,302.74 2.13
65 300058 蓝色光标 499,386.00 2.12
66 000061 农 产 品 498,056.00 2.12
67 002030 达安基因 489,986.55 2.08
68 300002 神州泰岳 486,959.00 2.07
69 000568 泸州老窖 483,831.00 2.06
70 000831 五矿稀土 480,812.00 2.04
71 000709 河北钢铁 477,193.00 2.03 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 32 页共 40 页
72 002410 广联达 474,985.00 2.02
注：“ 卖出金 额” 按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 113,773,826.68
卖出股票的收入（成交）总额 126,204,994.94
注：" 买入股票成本" 、“ 卖出股票收入” 均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
8.5 期 末 按债券 品 种 分类的 债 券 投资组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例( ％)
1 国家债券 520,936.00 2.87
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资 券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 520,936.00 2.87
8.6 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 前 五名债 券 投 资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％) 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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1 019515 15 国债 15 5,200 520,936.00 2.87
8.7 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小 排序 的 前 十名 资 产 支 持证券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期末按 公 允 价值占 基 金 资产净 值 比 例大小 排 序 的前五 名 贵 金属投 资 明 细
本基金本报告期未投资贵金属。
8.9 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排 序 的 前 五名权 证 投 资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明
8.10.1 报 告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金本报告期未投资股指期货。
8.10.2 本 基金 投 资 股指期 货 的 投资政 策
本基金本报告期未投资股指期货。
8.11 报 告期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明
8.11.1 本 期国 债 期 货投资 政 策
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.2 报 告期 末 本 基金投 资 的 国债期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.3 本 期国 债 期 货投资 评 价
本基金本报告期未投资国债期货。
8.12 投资 组合 报 告 附注
8.12.1 本基金 跟踪复制标的指数深证 300 指数，配 置了深证 300 指数成分股广发证券、中银绒业。
2015 年 8 月 24 日， 广发 证券收到中国证监会 《调查通知书》 。 因公司涉嫌未按规定审查、 了解客 户
身 份 等 违 法违 规 行 为 ，根 据 《 中 华人 民 共 和 国证 券 法 》 的有 关 规 定 ，中 国 证 监 会决 定 对 公 司立 案 调
查。2015 年 9 月 10 日， 公司收到中国证监会 《行政处罚事先告知书》 ， 依据 《证券公司监督管理条
例》 第八十四条的规定， 证监会拟决定： 对广发证券责令整改， 给予警告， 没收违法所得 680 万元 ，
并处以 2041 万元罚款；对王新栋等五位责任人，各处以 10 万元罚款。 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 34 页共 40 页
本 基 金 认 为： 该 处 罚 对于 公 司 整 体经 营 业 绩 不构 成 重 大 影响 。 广 发 证券 是 是 中 国最 优 秀 的 证券 公 司
之一， 基本面良好。2014 年净利润 50.2 亿元，2015 年上半年 净利润 84.06 亿元。 今后， 我们将继续
加强与该公司的沟通，密切关注其制度建设与执行等公司基础性建设问题的合规性状况。
2015 年 2 月 6 日， 中银绒 业公告： “ 公 司于 1 月 29 日收到中国证券监督管理委员会 （简称“ 中国证 监
会” ）下发的《调查通知书》 ：公司因 涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有
关规定， 中国证监会于 2014 年 10 月 23 日对公司 立案调查。” 中银绒业自 2014 年 8 月 25 日开始停
牌至今，权重被动变大，成为基金前十大股票。
本基金认为： 该事件对于公司整体经营业绩不构成重大影响。 涉及事项的主要责任人是前任董事长，
目 前 已 经 辞职 ， 公 司 已经 按 照 相 关程 序 对 其 进行 了 更 换 ，并 履 行 了 披露 义 务 。 目前 公 司 生 产经 营 状
况 一 切 正 常。 今 后 ， 我们 将 继 续 加强 与 该 公 司的 沟 通 ， 密切 关 注 其 制度 建 设 与 执行 等 公 司 基础 性 建
设问题的合规性状况。
除 上 述 情 况外 ， 本 报 告期 内 基 金 投资 的 前 十 名证 券 的 发 行主 体 无 被 监管 部 门 立 案调 查 ， 无 在报 告 编
制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.12.2 本基金 本 报 告 期内 投 资 的 前十 名 股 票 中， 不 存 在 投资 于 超 出 基金 合 同 规 定备 选 股 票 库之 外 的
股票。
8.12.3 期 末其 他 各 项资产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
40,757.68
2 应收证券清算款
3,803,246.96
3 应收股利
-
4 应收利息
6,482.63
5 应收申购款
526.84
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
3,851,014.11
8.12.4 期 末持 有 的 处于转 股 期 的可转 换 债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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8.12.5 期 末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明
8.12.5.1 期 末指 数 投 资前十 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情况说明
1 000002 万
科Ａ 449,512.00 2.47 重大资产重组
2 000982 中银绒业 152,413.00 0.84 重大事项
3 002465 海格通信 133,520.00 0.73 重大事项
4 300104 乐视网 129,712.80 0.71 重大资产重组
8.12.5.2 期 末积 极 投 资前五 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明
本基金本报告期末前 5 名积极投资股票中不存在流通受限情况。
§9
基 金 份额 持 有 人信息
9.1 期 末 基金份 额 持 有人户 数 及 持有人 结 构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
诺德 300A 216 19,241.11 1,071,787.00 25.79% 3,084,293.00 74.21%
诺德 300B 563 7,382.02 782,820.00 18.84% 3,373,260.00 81.16%
诺德 S300 1,078 5,868.59 530,108.95 8.38% 5,796,226.42 91.62%
合计 1,857 7,882.87 2,384,715.95 16.29% 12,253,779.42 83.71%
9.2 期 末 上市基 金 前 十名持 有 人
诺德 300A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
华期梧桐成都资产管理
有限公司—四川金鼎产
融股权投资基金管理
776,920.00 18.69% 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 36 页共 40 页
2 李莉 343,700.00 8.27%
3 刘辉荣 301,000.00 7.24%
4 张振芳 243,327.00 5.85%
5 习乃伍 221,029.00 5.32%
6
上海明汯投资管理有限
公司—明汯 CTA 一号
基金
207,963.00 5.00%
7 钱磊 204,000.00 4.91%
8 郑凯鹏 110,500.00 2.66%
9 陆馨 100,846.00 2.43%
10 周剑如 100,140.00 2.41%
诺德300B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
华期梧桐成都资产管理
有限公司—四川金鼎产
融股权投资基金管理
773,020.00 18.60%
2 李莉 240,700.00 5.79%
3 熊飞 198,723.00 4.78%
4 温渭泉 117,300.00 2.82%
5 祁琼芳 110,000.00 2.65%
6 郑凯鹏 106,400.00 2.56%
7 冒锋 92,710.00 2.23%
8 温心 90,000.00 2.17%
9 温连娟 80,000.00 1.92%
10 黎少英 80,000.00 1.92%
9.3 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 基 金 的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所有从业人
员持有本基金
诺德 300A - -
诺德 300B - -
诺德 S300 0.00 0.00%
合计 0.00 0.00%
9.4 期 末 基金管 理 人 的从业 人 员 持有本 开 放 式基金 份 额 总量区 间 的 情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
诺德 300A -
诺德 300B -
诺德 S300 0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
诺德 300A -
诺德 300B - 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 37 页共 40 页
诺德 S300 -
合计 -
9.5 发 起 式基金 发 起 资金持 有 份 额情况
§ 10
开 放式基 金 份 额变动
单位：份
项目 诺德 300A 诺德 300B 诺德 S300
基金合同生效日（2012 年 9 月 10
日）基金份额总额
33,855,603.00 33,855,603.00 429,715,471.33
本报告期期初基金份额总额 6,178,047.00 6,178,047.00 5,655,482.50
本报告期基金总申购份额 - - 123,547,564.60
减：本报告期基金总赎回份额 - - 126,920,645.73
本报告期基金拆分变动份额 -2,021,967.00 -2,021,967.00 4,043,934.00
本报告期期末基金份额总额 4,156,080.00 4,156,080.00 6,326,335.37
总申购份额含转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§ 11
重 大事件 揭 示
11.1 基 金份额 持 有 人大会 决 议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金 管理 人 、 基金托 管 人 的专门 基 金 托管部 门 的 重大人 事 变 动
（1 ） 本基金 管理人 2015 年 8 月 19 日 发布公告， 杨忆风先生因个人原因离任公司董事长， 潘福
祥先生代任公司董事长。 本基金管理人于 2015 年 11 月 18 日发 布公告， 潘福 祥先生离任公司总经理，
任职公司董事长， 代任公司总经理。 本基金管理人 2015 年 12 月 26 日发 布公告， 胡志伟先生担任公
司总经理、罗凯先生担任公司副总经理。本公司已将上述变更事项报相关监管部门备案。
（2 ）2015 年 4 月，李爱华先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述
人事变动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉及 基金 管 理 人、基 金 财 产、基 金 托 管业务 的 诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金 投资 策 略 的改变
本报告期内基金的投资组合策略没有重大改变。 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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11.5 为 基金进 行 审 计的会 计 师 事务所 情 况
本 报 告 期 内聘 请 普 华 永道 中 天 会 计师 事 务 所 （特 殊 普 通 合伙 ） 担 任 本基 金 本 报 告期 的 基 金 审计
机构。报告期内应支付会计师事务所的报酬为人民币 6 万元整，普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）担任过本基金募集的验资机构，提供过相关服务。
11.6 管理 人、 托 管 人及其 高 级 管理人 员 受 稽查或 处 罚 等情况
本 报 告 期 内， 本 基 金 的基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 托 管 业务 部 门 及 其相 关 高 级 管理 人 员 无 受稽
查或处罚等情况。
11.7 基金 租用 证 券 公司交 易 单 元的有 关 情 况
11.7.1 基 金 租用 证 券 公司交 易 单 元进行 股 票 投资及 佣 金 支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
中信证券 2 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
国信证券 2 - - - - -
东北证券 1 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
湘财证券 1 - - - - -
国海证券 2 149,599,116.16 62.41% 136,292.02 62.18% -
中投证券 2 32,639,753.38 13.62% 29,715.71 13.56% -
国泰君安 2 24,257,687.88 10.12% 22,530.94 10.28% -
浙商证券 1 16,960,962.52 7.08% 15,677.52 7.15% -
东方证券 2 9,961,215.42 4.16% 9,219.25 4.21% -
东兴证券 1 5,285,502.70 2.21% 4,811.90 2.20% -
民生证券 1 992,980.60 0.41% 924.79 0.42% -
注：" 根据中 国证监会的有关规定， 基金管理人在比较了多家证券经营机构的财务状况、 经营状
况、研究水平后，向多家证券公司租用了基金交易单元。
1 、基金专用 交易单元的选择标准如下： 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
第 39 页共 40 页
（1 ）公司财 务状况良好、经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（2 ）具备基 金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
（3 ） 具有较 强的研究能力， 能及时、 全面、 定期提供质量较高的宏观、 行业、 公司和证券市场
研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
2 、基金专用 交易单元的选择程序如下：
(1) 基金管理人根据上述标准考察后，确定选用交易单元的证券经营机构；
(2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
3 、 报告期内租用证券公司交易单元的变更情况： 新租用基金专用交易单元： 无； 退 租基金专用
交易单元：无。
11.7.2 基 金租 用 证 券公司 交 易 单元进 行 其 他证券 投 资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
国信证券 412,425.37 44.06%
31,000,00
0.00
95.68% - -
中投证券 523,659.37 55.94%
1,400,000
.00
4.32% - -
§ 12
影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息
无。
诺 德 基 金管理 有 限 公司 诺德深证 300 指数分级证 券投资基金 2015 年年度报 告 摘要
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二 〇 一 六年三 月 三 十日
