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工银精选(486002)

工银精选:2015年年度报告查看PDF公告

 
 
工 银 瑞 信 全球 精 选 股 票型 证 券 投 资基 金
2015 年 年度 报 告 
 
2015 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 工银瑞信基 金管理有限公司 
基金托 管人: 中国建设银 行股份有限公司 
送出日 期: 二〇一六年三 月二十八日 
 
 
 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 
第 2 页 共 71 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2016 年 3 月 23 日 复核 了本 报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。


基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。


基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 3 页 共 71 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5 2.4 境 外投 资顾 问和 境外 资产托 管人 .............................................................................................. 6 2.5 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6 2.6 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7 3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 9 3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9 4.2 境 外投 资顾 问为 本基 金提供 投资 建议 的主 要成 员简介 ........................................................ 12 4.3 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13 4.4 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13 4.5 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 17 4.6 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 18 4.7 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 19 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 19 4.9 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 20 4.10 报告 期内 管理 人对 本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .............................. 20 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 20 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 20 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 20 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 21 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 21 6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 21 6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 21 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 22 7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 22 7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 23 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 24 7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 25 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 50 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 50 8.2 期 末在 各个 国家 (地 区)证 券市 场的 权益 投资 分布 ............................................................ 51 8.3 期 末按 行业 分类 的权 益投资 组合 ............................................................................................ 51 8.4 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 权益 投资 明细 ................................ 52 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 4 页 共 71 页


8.5 报 告期 内权 益投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 58 8.6 期 末按 债券 信用 等级 分类的 债券 投资 组合 ............................................................................ 61 8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 61 8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 61 8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名金 融衍 生品 投资 明细 ................ 61 8.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 .......................... 61 8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 61 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 62 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 62 9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 62 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 62 § 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 62 § 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 63 11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 63 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 63 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 63 11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 63 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 64 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 64 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 64 11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 67 § 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 70 §1 3 备查文件目录 ................................................................................................................................... 71 13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 71 13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 71 13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 71 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 5 页 共 71 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金名 称 工银瑞 信全 球精 选股 票型 证券投 资基 金 基金简 称 工银全 球精 选股 票(QDII) 基金主 代码 486002 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2010 年5 月25 日 基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 65,230,061.80 份 基金合 同存 续期 不定期


2.2


基 金产 品说 明 投资目 标 在 有 效控 制基 金资 产风 险的 基 础上 ,实 现基 金资 产的 长期稳 健增 值。 投资策 略 通 过 在全 球范 围内 采用 “自 上 而下 ”方 法进 行国 家及 地 区 的资 产配 置, 综合 运用 定 性和 定量 分析 方法 精选 全 球 股票 ,并 且在 全球 范围 内 进行 投资 组合 风险 收益 优化, 追求 基金 资产 的长 期稳健 增值 。 业绩比 较基 准 MSCI All Country World Indexsm(MSCI 世 界指 数) 总 收益。 风险收 益特 征 本 基 金是 投资 于全 球资 本市 场 的股 票型 基金 ,属 于风 险 水 平较 高的 基金 品种 ,其 预 期收 益及 风险 水平 高于 债券型 基金 ,亦 高于 混合 型基金 。


2.3


基 金管 理人 和基金 托管 人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 工银瑞 信基 金 管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责 人 姓名 朱碧艳 田青 联系电 话 400-811-9999 010-67595096 电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn tianqing1.zh@ccb.cn 客户服 务电话


400-811-9999 010-67595096 传真 010-66583158 010-66275853 注册地 址 北京市 西城 区金 融大 街 5 号、 甲5 号6 层甲 5 号 601、甲 5 号7 层甲 5 号 701、甲 5 号8 层甲5 号 801 、 甲5 号 9 层甲 5 号901 北京市 西城 区金 融大 街 25 号 办公地 址 北京市 西城 区金 融大 街 5 号新盛 大厦A 座 6-9 层 北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号 院1 号楼 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 6 页 共 71 页


邮政编 码 100033 100033 法定代 表人 郭特华 王洪章


2.4


境 外投 资顾 问和境 外资 产托 管人 项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人 名称 英文 Wellington Management Company, LLP The Bank of New York Mellon Corporation 中文 威灵顿 管理 有限 责任 合伙 制公司 纽约梅 隆银 行股 份有 限公 司 注册地址 280 Congress Street, Boston, MA, USA 225 Liberty St, New York, New York 10286 USA 办公地 址 280 Congress Street, Boston, MA, USA 225 Liberty St, New York, New York 10286 USA 邮政编 码 2210 NY


10286 注:威 灵顿 管理 有限 责任 合伙制 公司 自2012 年9 月 7 日 起, 担任 本基 金的 境外投 资顾 问。 2.5 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报 登 载 基金 年 度报 告正 文 的管 理 人互 联 网网 址 www.icbccs.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所


2.6 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合伙) 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广 场安永 大 楼16 层 注册登 记机 构 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 北京市 西城 区金 融大 街 5 号新盛 大 厦A 座6-9 层


§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额 单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2015 年 2014 年 2013 年 本期已 实现 收益 16,184,527.33 10,868,926.81 10,231,453.13 本期利 润 12,637,684.68 7,084,838.98 26,046,774.00 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.2005 0.0877 0.2760 本期加 权平 均净 值利 润率 14.05% 6.98% 25.67% 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 7 页 共 71 页


本期基 金份 额净 值增 长率 15.58% 7.60% 29.28% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末 2013 年末 期末可 供分 配利 润 31,940,565.92 15,652,311.88 7,044,939.09 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.4897 0.2221 0.0858 期末基 金资 产净 值 99,225,730.64 92,737,684.42 100,467,052.52 期末基 金份 额净 值 1.521 1.316 1.223 3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末 基金份 额累 计净 值增 长率 52.10% 31.60% 22.30% 注:1 、 所述 基金 业绩 指标 不 包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 , 计入 费 用后实 际收 益水 平要 低于所 列数 字;


2、 本期 已实 现收 益是 指基 金本期 利息 收入 、 投 资收 益、 其 他收 入 (不 含公 允 价值变 动收 益) 扣除 相关费 用后 的余 额, 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 ; 3、期 末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数;


4、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2010 年5 月25 日。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩 比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 7.11% 0.78% 7.21% 0.96% -0.10% -0.18% 过去六 个月 8.33% 0.94% 1.02% 1.07% 7.31% -0.13% 过去一 年 15.58% 0.85% 3.61% 0.91% 11.97% -0.06% 过去三 年 60.78% 0.77% 29.02% 0.72% 31.76% 0.05% 过去五 年 42.15% 0.91% 31.76% 0.90% 10.39% 0.01% 自基金 合同生 效以来 52.10% 0.88% 56.83% 0.92% -4.73% -0.04%


工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 8 页 共 71 页


3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收 益 率变 动的比 较 注:1 、本 基金 基金 合同 于 2010 年5 月25 日 生效 。 2、按照基金合 同规定, 本 基金自基金合 同生效日 起 6 个月内为建 仓期。截 至 报告期末, 本基金 投资符合基金 合同关于 投 资范围及投资 限制的规 定 :股票资产占 基金资产 的 比例为 60%-95% ,债 券、 现 金等 金融 工具 占基 金资产 的比 例 为5%-40%, 现金或 者到 期日 在一 年以 内的政 府债 券不 低 于 基金资 产净 值 的5% 。 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 9 页 共 71 页


3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较 注:1 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2010 年5 月25 日; 2、合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年度进 行折 算。


3.3 其 他指 标 无。 3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 本基金 未实 施 过 利润 分配 。 §4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司, 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ,是 我国第 一家 由 银 行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司, 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ,注 册地在 北京 。公 司 目 前拥有共同基 金募集和 管 理资格、境外 证券投资 管 理业务资格、 企业年金 基 金投资管理 人 资格、工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 10 页 共 71 页


特定客 户资 产管 理业 务资 格、全 国社 保基 金境 内投 资管理 人资 格。 截至 2015 年 12 月 31 日, 公司旗 下管 理 74 只公 募基 金 —— 工银 瑞信 核心 价值 混合型 证券 投 资基金、工银 瑞信货币 市 场基金、工银 瑞信精选 平 衡混合型证券 投资基金 、 工银瑞信稳 健成长混 合型证 券投 资基 金、 工银 瑞信增 强收 益债 券型 证券 投资基 金、 工银 瑞信 红利 混合型 证券 投资 基金 、 工银瑞信中国 机会全球 配 置股票证券投 资基金、 工 银瑞信信用添 利债券型 证 券投资基金 、工银瑞 信大盘 蓝筹 混合 型证 券投 资基金 、 工 银瑞 信沪 深300 指数 证券 投资 基金 、 上 证 中央企 业 50 交 易型 开放式指数证 券投资 基 金 、工银瑞信中 小盘成长 混 合型证券投资 基金、工 银 瑞信全球精 选股票型 证券投资基金 、工银瑞 信 双利债券型证 券投资基 金 、深证红利交 易型开放 式 指数证券投 资基金、 工银瑞 信深 证红 利 ETF 联 接基金 、工 银瑞 信四 季收 益债券 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信消 费服 务 行 业混合型证券 投资基金 、 工银瑞信添颐 债券型证 券 投资基金、工 银瑞信主 题 策略混合型 证券投资 基金、 工银 瑞信 保本 混合 型证券 投资 基金 、工 银瑞 信睿智 中 证 500 指数 分级 证券投 资基 金、 工 银 瑞信基本面量 化策略混 合 型证券投资基 金、工银 瑞 信纯债定期开 放债券型 证 券投资基金 、工银瑞 信 7 天 理财 债券 型证 券投 资基金 、工 银瑞 信睿 智深 证 100 指数 分级 证券 投资 基金、 工银 瑞信 14 天理财 债券 型发 起式 证券 投资基 金、 工银 瑞信 信用 纯债债 券型 证券 投资 基金 、 工银 瑞信60 天理 财 债券型 证券 投资 基金 、工 银瑞信 保 本 2 号 混合 型发 起式证 券投 资基 金、 工银 瑞信增 利分 级债 券 型 证券投资基金 、工银瑞 信 产业债债券型 证券投资 基 金、工银瑞信 信用纯债 一 年定期开放 债券型证 券投资基金、 工银瑞信 信 用纯债两年定 期开放债 券 型证券投资基 金、工银 瑞 信标普全球 自然资源 指数证 券投 资基 金、 工银 瑞信保 本 3 号混 合型 证券 投资基 金、 工银 瑞信 月月 薪定期 支付 债券 型 证 券投资基金、 工银瑞信 金 融地 产行业混 合型证券 投 资基金、工银 瑞信双债 增 强债券型证 券投资基 金、工银瑞信 添福债券 型 证券投资基金 、工银瑞 信 信息产业混合 型证券投 资 基金、工银 瑞信薪金 货币市场基金 、工银瑞 信 纯债债券型证 券投资基 金 、工银瑞信绝 对收益策 略 混合型发起 式证券投 资基金、工银 瑞信目标 收 益一年定期开 放债券型 投 资基金、工银 瑞信新财 富 灵活配置混 合型证券 投资基金、工 银瑞信现 金 快线货币市场 基金、工 银 瑞信添益快线 货币市场 基 金、工银瑞 信高端制 造行业股票型 证券投资 基 金、工银瑞信 研究精选 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信医疗保 健行业股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信创新动力 股票型证 券 投资基金、工 银瑞信国 企 改革主题股 票型证券 投资基金、工 银瑞信战 略 转型主题股票 型证券投 资 基金、工银瑞 信新金融 股 票型证券投 资基金、 工银瑞信美丽 城镇主题 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信总回报灵 活配置混 合 型证券投资 基金、工 银瑞信新材料 新能源行 业 股票型证券投 资基金、 工 银瑞信养老产 业股票型 证 券投资基金 、工银瑞 信丰盈回报灵 活配置混 合 型证券投资基 金、工银 瑞 信中证传媒指 数分级证 券 投资基金、 工银瑞信 农业产业股票 型证券投 资 基金、工银瑞 信生态环 境 行业股票型证 券投资基 金 、工银瑞信 互联网加工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 11 页 共 71 页


股票型 证券 投资 基金 、工 银瑞信 财富 快线 货币 市 场 基金、 工银 瑞信 聚 焦 30 股 票型证 券投 资基 金、 工银瑞信中证 新能源指 数 分级证券投资 基金、工 银 瑞信中证环保 产业指数 分 级证券投资 基金、工 银瑞信中证高 铁产业指 数 分级证券投资 基金、工 银 瑞信新蓝筹股 票型证券 投 资基金、工 银瑞信丰 收回报灵活配 置混合型 证 券投资基金、 工银瑞信 中 高等级信用债 债券型证 券 投资基金、 工银瑞信 新趋势灵活配 置混合型 证 券投资基金、 工银瑞信 文 体产业股票型 证券投资 基 金,证券投 资基金管 理规模 逾4400 亿元 人民 币 。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年 限 说明 任职日 期 离任日 期 游凛峰 本 基 金 的 基金经 理 2010 年 5 月 25 日 - 19 先 后 在 Merrill Lynch Investment Managers 担任美 林集 中基金 和美 林保本 基金 基金经 理, Fore Research & Management 担任 Fore Equity Market Neutral 组 合基金经 理,Jasper Asset Management 担任 Jasper Gemini Fund 基金 基金经 理; 2009 年加 入工银 瑞信 基金管 理有 限公司; 2009 年 12 月 25 日至工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 12 页 共 71 页


今,担 任工 银全球 基金 的基金经 理;2010 年 5 月25 日至 今,担 任工 银全球 精选 基金的 基金 经理;2012 年 4 月 26 日至 今 担任 工银瑞 信基 本面量 化策 略混合 型证 券投资 基金 基金经 理; 2014 年6 月 26 日 至今, 担任工 银瑞 信绝对 收益 混合型 基金 基金经 理; 2015 年 12 月 15 日至 今,担 任工 银瑞信 新趋 势灵活 配置 混合型 基金 基金经 理。 注:1 、任 职日 期说 明: 游 凛峰的 任职 日期 为基 金合 同生效 的日 期 2、离 任日 期说 明: 无 3、 证券 从业 年限 的计 算标 准: 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的 相关规 定 4、本 基金 无基 金经 理助 理 4.2 境 外投 资顾问 为本 基金提 供投 资建议 的主 要成员 简介 姓名 在 境 外 投 资 顾 问 所任职 位 证券从 业年 限 说明 John A. Boselli, CFA 投资组 合经 理 27 威 灵 顿 管 理 有 限 责 任 合 伙 制 公 司 合 伙 人 , 工 商 管 理 硕 士 , 在 管工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 13 页 共 71 页


理 美 国 、 国 际 和 全 球 股 票 投 资 组 合 方 面 均 有 丰 富 的 投 资 经 验 。 曾 在 《 路 透 》 评 选 的 “ 企 业 二 十 佳 基 金 经 理人 ” 中 排 名 第 十 一 。 此 外 , 在 《 巴 伦 周刊》2011 年的 “超 级人才 ” 报 道 中 , John A. Boselli 先生 亦 被 评 为 全 球 顶 尖 的 股票分 析师 之一 。


4.3 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告期内, 本基金管 理 人 严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募 说明书等有关 基金法律 文 件的规定,依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产,在控 制风险 的基 础上 ,为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ,无损 害基 金持 有人 利益 的行为 。 4.4 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.4.1 公 平交 易制度 和控 制方法 1 、公 平交 易原 则 根据 《证 券投 资基 金管 理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 , 为公 平对 待不 同基 金 份额持 有人 , 公 平对待基金持 有人和其 他 资产委托人, 在投资管 理 活动中公平对 待公司所 管 理的不同基 金财产和 客户资 产, 不得 直接 或通 过与第 三方 的交 易安 排在 不同 投 资组 合之 间进 行利 益输送 。 2 、适 用范 围 本制度 适用 于本 公司 所管 理的不 同投 资组 合 , 包 括 封闭式 基金 、 开放 式基 金 , 以 及社 保组 合、 企业年金、特 定客户资 产 管理组合等其 他受托资 产 。基金经理, 指管理公 募 基金基金经 理,如封 闭式基金、开 放式基金 。 投资经理,指 管理其他 受 托资产的投资 经理,如 企 业年金、特 定客户资 产管理 等专 项受 托资 产。 3 、公 平交 易的 具体 措施 3.1 在 研究 和投 资决 策环 节: 3.1.1 在 公司股票 池的基 础上,研究部 根据不同投 资组合的投资 目标、投资 风格、投资范 围 和关联 交易 限制 等, 参考 公司 《 股票 池管 理办 法》 , 建立股 票 池 , 各 基金 基金 经理、 其他 受托 资产 投资经 理在 此基 础上 根据 投资授 权构 建具 体的 投资 组合。 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 14 页 共 71 页


3.1.2 各 基金基金 经理、 其他受托资产 投资经理投 资决策参照《 投资授权管 理办法》执行 , 在授权 的范 围内 ,独 立、 自主、 审慎 决策 。 3.1.3 基 金经理不 得兼任 投资经理,且 各投资组合 的基金经理、 投资经 理投 资系统权限要 严 格分离 。 3.1.4 对于 涉及 到关 联交 易的投 资行 为, 参考 公司 《关联 交易 管理 制度 》执 行。 3.2 在 交易 执行 环节 : 3.2.1 交 易人员、 投资交 易系统权限的 适当分离。 在必要的情况 下,对于社 保基金或其他 专 项受托资产组 合配备专 门 的 交易员,未 经授权, 其 他交易员不得 参与社保 基 金或其他专 项受托资 产组合 的日 常交 易, 并进 行交易 系统 权限 的屏 蔽。 3.2.2 公 平交易执 行原则 :价格优先、 时间优先、 综合平衡、比 例实施,保 证交易在不同 基 金资产 、不 同受 托资 产间 的公正 ,保 证公 司所 管理 的不同 基金 资产 、受 托资 产间的 利益 公平 。 3.2.3 公平 交易 执行 方法 : 3.2.3.1 交易员 必须严格 按照 “价格优 先、时间优 先 ”的交易执 行原则,及 时、迅速、准 确 地执行 。 3.2.3.2 在投资 交易系统 中设置 “公平 交易模块 ” ,对于涉及到 同一证券品 种的交易执行 , 系统自 动通 过公 平交 易模 块 完成 。 公平交 易模 块执 行原 理如 下: 1) 同 向交 易指 令: a) 限 价指 令: 交易 员采 用 投资交 易系 统中 的公 平委 托系统 , 按 照各 组合 委托 数量设 置委 托比 例, 按比 例具 体执 行 ;b) 市价指 令 : 对 于市 价同 向 交易指 令 , 交 易员 首先 应 该按照 “ 时 间优 先 ” 的原则执行交 易指令, 并 在接到后到达 指令后按 照 先到指令剩余 数量和新 到 指令数量采 用公平委 托系统执行; 对于同时 同 向交易指令, 交易员应 采 用投资交易系 统中的公 平 委托模块, 按照各基 金委托 数量 设置 委托 比例 , 按 比例 具体 执行 ;c) 部 分限价 指令 与部 分市 价指 令: 对于 不同 基金 经 理下达的不同 类型的同 向 交易 指令,交 易员应该 按 照 “价格优先 ”的原则 执 行交易指令 ,在市场 价格未 达到 限价 时, 先执 行市价 指令 、后 执行 限价 指令; 2 )反 向交 易指 令 a) 交 易员 不得 接受 可能 导 致同一 投资 组合 或不 同投 资组合 之间 对敲 的同 一证 券品种 的指 令, 并由风险中台 在投资系 统 中设置严禁所 有产品在 证 券交易时对敲 。b)根据 证 监会 2011 年修订 的 《证券投资基 金管理公 司 公平交易制度 指导意见 》 中相关条款, 公司规定 同 一公募基金 、年金、 专户、社保组 合或前述 组 合之间不允许 同日针对 同 一证券的反向 投资指令 ;c) 同一公募基 金不允工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 15 页 共 71 页


许两日内针对 同一证券 的 反向投资指令 。d)确因 投 资组合要求的 投资策略 或 流动性等需 求而发生 的同日反向交 易,按要 求 投资组合经理 要填写反 向 交易申请表, 并要求相 关 投资经理提 供决策依 据,并 保留 记录 备查 。e) 以上反 向交 易要 求完 全按 照指数 的构 成进 行投 资的 组合等 除外 。 3.2.4 对 于银行间 市场交 易、交易所大 宗交易、债 券一级市场申 购等非集中 竞价交易,涉 及 到两个 或以 上基 金或 投资 组合参 与同 一证 券交 易的 情况, 各基 金/投 资经 理在 交易前 独立 确定 各 投 资组合的交易 价格和数 量 ,中央交易室 按照价格 优 先、比例分配 的原则对 交 易结果进行 分配。参 照 《 集中 交易 管理 办法 》 , 银行间 市场 债券 买卖 和回 购交易 , 由交 易员 填写 《 银行间 市场 交易 审批 单》 ,经相关 基金经理/ 投 资经理、交 易主管审 批, 并由交易员 双人复核 后方 可执行。公 司对非 公 开发行股票申 购、以公 司 名义进行的债 券一级市 场 申购的申购方 案和分配 过 程进行审核 和监控, 保证分 配结 果符 合公 平交 易的原 则 。 交 易所 大宗 交 易, 填写 《 大宗 交易 申请 表》 , 经 公司 内部 审批 后执行 。 债 券一 级市 场交 易, 填 写 《债 券投 标审 批 表》 及 《 债券 分销 审批 表》 , 经公 司内 部审 批后 执行。 其他 非集 中竞 价交 易,参 考上 述审 批流 程执 行 。 3.2.5 对于 非公 开发 行股 票申购 , 各 基金/投 资经 理 在申购 前参 照 《 投资 流通 受 限证 券工 作流 程》 , 独立 确定 申购 价格 和 数量, 中央 交易 室按 照价 格优先 、比 例分 配的 原则 进行分 配。 3.2.6 对 于由于特 殊原因 不能参与公平 交易程序的 交易指令,中 央交易室填 写《公平交易 审 批单》 ,经 公司 内部 审批 后 执行。 3.2.7 公平 交易 争议 处理 在公平 交易 执行 过程 中若 发生争 议, 或出 现基 金/投 资经理 对交 易员 执行 公平 交易结 果不 满 情 况, 交易 主管 将具 体情 况 报告公 司主 管领 导 , 公 司 主管领 导与 相关 基金/投 资 经理 、 交 易主 管就 争 议内容 进行 协调 处理 。 3.3 公 平交 易的 检查 和价 格监控 3.3.1 法 律合规部 可通过 投资 交易系统 对于公平交 易 的执行情况 进行稽核, 并定期向督察 长 报告。如发现 有疑问的 交 易情况,就交 易时间、 交 易价格、交易 数量、交 易 理由等提出 疑问,由 基金/ 投资 经理 作出 合理 解 释。 3.3.2 风 险管理部 根据市 场公认的第三 方信息,对 于投资组合与 交易对手之 间议价交易的 交 易价格 公允 性进 行审 查, 如发现 异常 情况 的, 基金/ 投资经 理应 对交 易价 格的 异常情 况进 行合 理性 解释。 3.3.3 法 律合规部 应对不 同投资组合在 交易所公开 竞价交易中同 日同向交易 的交易时机和 交 易价差进行监 控,同时 对 不同投资组合 临近交易 日 的同向交易和 反向交易 的 交易时机和 交易价差 进行分析, 如发 现异 常应 向基金/投资 经理提出 ,相 关基金/投资 经理应对 异常 交易情况进 行合理工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 16 页 共 71 页


性解释。风险 管理部和 法 律合规部应对 其他可能 导 致不公平交易 和利益输 送 的异常交易 行为进行 监控, 对于 异常 交易 发生 前后不 同投 资组 合买 卖该 异常交 易证 券的 情况 进行 分析。 相关 基金/投资 经理应 对异 常交 易情 况进 行合理 性解 释。 3.4 评 估和 分析 3.4.1 风 险管理部 应分别 于每季度和每 年度对公司 管理的不同投 资组合的整 体收益率差异 、 分投资类别( 股票、债 券 )的收益率差 异进行分 析 ,对连续四个 季度期间 内 、不同时间 窗下(如 日内 、3 日内 、5 日内 ) 公 司管理 的不 同投 资组 合 同 向交易 的交 易价 差进 行分 析, 由投 资组 合经 理、 督察长、总经 理签署后 , 妥善保存分析 报告备查 。 如果在上述分 析期间内 , 公司管理的 所有投资 组合同向交易 价差出现 异 常情况,应重 新核查公 司 投资决策和交 易执行环 节 的内部控制 ,针对潜 在问题完善公 平交易制 度 ,进行专项说 明,提交 法 律合规部,法 律合规部 应 将此说明载 入监察稽 核季度 报告 和年 度报 告中 对此做 专项 说明 。 3.4.2 中 央交易室 负责在 各投资组合的 定期报告中 披露公司整体 公平交易制 度执行情况。 风 险管理部负责 在各投资 组 合的定期报告 中对异常 交 易行为进行专 项说明, 其 中,如果报 告期内所 有投资组 合参 与的交易 所 公开竞价同日 反向交易 成 交较少的单边 交易量超 过 该证券当日 成交量的 5%,应说明该 类交易的 次 数及原因。各 投资组合 的 年度报告中, 除上述内 容 外,还应披 露公平交 易制度 和控 制方 法, 并在 公司整 体公 平交 易制 度执 行情况 中, 对当 年度 同向 交易价 差做 专项 分 析 。 4. 报告 公司相关部门 如果发现 涉 嫌违背公平交 易原则的 行 为,应及时向 公司管理 层 汇报并采取相 关 控制和 改进 措施 。 4.4.2 公 平交 易制度 的执 行情况 为了公平对待 各类投资 人 ,保护各类投 资人利益 , 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违 法违规 行为 , 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理 公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证 券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 , 拟定了《公 平交易管 理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 , 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 , 并规 定 对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ,可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情 况进行监控。 本报告期 , 按照时间优先 、价格优 先 的原则,本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券 有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合, 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作, 实 现了 公平 交易 ; 未出现清算不 到位的情 况 ,且本基金及 本基金与 本 基 金管理人管 理的其他 投 资组合之间 未发生法 律法规 禁止 的反 向交 易及 交叉交 易。 公司于每季度和年度对公 司管理的不同投资组合进 行了同向交易价差分析, 采用了日内、3工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 17 页 共 71 页


日内、5 日内 的时 间窗 口 ,假设 不同 组合 间价 差为 零,进 行 了 T 分 布检 验。 对于没 有通 过检 验的 交易,公司根 据交易价 格 、交易频率、 交易数量 、 交易时间进行 了具体分 析 。经分析, 本报告期 未出现 公司 管理 的不 同投 资组合 间有 同向 交易 价差 异常的 情况 。 4.4.3 异 常交 易行为 的专 项说明 本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内,本公司 所有投资 组 合参与的交易 所 公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的 单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的 5% 的 情况 有 10 次 。投 资 组合经 理因 投资 组合 的投 资策略 而发 生同 日反 向交 易,未 导致 不公 平交 易和 利益输 送。 4.5 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.5.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 2015 年, 摩根 士丹 利资 本 国际全 球指 数全 年下 降 1.8% 。 全 球精 选组 合全 年回 报为 12.1%,表 现优于摩根士 丹利资本 国 际全球指 数 。 在信息技 术 、金融和非核 心消费的 选 股表现出色 。不持有 能源或原材料 股票也提 升 了绩效,因为 油价和大 宗 商品价格继续 下滑。板 块 方面,信息 技术、金 融和非 核心 消费 板块 带来 的贡献 最大 。 我 们跟踪的各 项全球宏 观 经济指标继续 显示增长 放 缓,尤其是巴 西、俄罗 斯 和中国这样的 大 型新兴 市场 ,其 经济 疲软 已造成 大宗 商品 价格 下跌 。我们 的板 块和 地区 部署 维持不 变。


整体 而言 , 美国 经济 增长 形势相 对较 好 , 我 们维 持 大幅超 配美 国 。 由 于技 术 支出增 加 , 美 国 国内生产总值 增速加快 。 投资组合超配 美国信息 技 术公司,尤其 是服务用 于 提高企业客 户生产率 的软件和服务 提供商。 这 些技术公司通 过可扩展 的 长期合同以及 经常性收 入 实现着稳定 的高自由 现金流利润率 。通胀和 能 源价格处于低 位,再加 上 就业市场好转 、实际工 资 增长,提振 了美国消 费者信 心。 我们 对美 联 储 铺垫已 久的 逐步 加息 保持 乐观。 利率 目前 仍处 于历 史区间 的极 低水 平。 欧洲 经济 继续 缓慢 好转 , 受惠于 能源 和进 口价 格走 低以及 货币 政策 宽松 , 因 为这些 有助 于零 售业销售和住 房市场活 动 增加。但从更 大范围来 看 ,欧元区有货 币联盟, 却 没有财政联 盟或征收 使用税款的统 一决策机 构 ,以及压制经 济增长的 不 利商业法规, 仍然令我 们 心存顾虑。 投资组合 在英国、瑞士 和北欧持 有 优质跨国公司 。我们在 这 些地区发现了 在投资流 程 中排名具吸 引力的公 司。


从全 球来 看, 我们 密切 关 注的风 险显 示信 用体 系压 力增大 。 尽管 美国 经济 指 标向好 , 但垃 圾 债券收 益率 走高 。 在新 兴 市场 , 信 用违 约互 换价 差 亦上涨 。 我们 对中 国信 贷 泡沫膨 胀的 担忧 加剧 。 过度投资、库 存水平高 以 及金融状况紧 缩,再加 上 资本外流和币 值走软, 均 造成潜在的 经济不稳 定性。政府必 须尽快解 决 银行系统坏账 ,以恢复 正 常的资金循环 。行业啤 酒 销量下滑、 用电量减工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 18 页 共 71 页


少、就业形势 下降以及 工 业产值走低, 均显示经 济 增长在从资本 密集型重 工 业向服务导 向型转变 时放缓。中国 的金融风 险 令整个亚洲地 区承压。 继 两个季度国内 生产总值 呈 现负增长后 ,日本陷 入技术 性衰 退。 日本 对中 国和太 平洋 周边 地区 有大 量出口 , 因 此受 中国 经济 增长放 缓的 影响 较 大 。 本基金个股 选择严格 遵守 长期稳定增长 、估值合 理 、自由现金流/ 资本回报 率 出众的标准 。 在这种环境中 ,我们继 续 看好那些产生 大量自由 现 金流并以派息 或股票回 购 方式向股东 返还现金 的优质公司。 投资组合 维 持低配银行、 能源和大 宗 商品股票,以 及周期性 工 业公司。对 于估值达 到我们 距离 合理 价值 上涨 空间预 期的 股票 ,我 们予 以减持 或全 部卖 出。 股市回 报均 以美 元衡 量, 而非本 币, 以便 横向 比较 。 4.5.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 报告期 内, 本基 金净 值增 长率 为 15.58% ,业 绩比 较 基准收 益率 为 3.61% 。 4.6 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 全球股 市(+5.9%)3 个 季度 以来首 次走 高,2015 年收 盘上涨 1.8% 。10 月 份, 各 主要央 行延 长 宽松货 币政 策的 迹象 日益 增多, 为风 险资 产提 供了 支撑, 令全 球股 市以 普涨 态势拉 开 第 4 季度帷 幕。除 欧洲 央行 暗示 将加 大量化 宽松 力度 之外 ,中 国央行 将 1 年期 存款 利率 和存款 准备 金率 分 别 下调 25 和 50 个 基点 。此 举有助 于减 轻投 资者 在中 国第 3 季 度经 济增 速降 至 6 年低 点后 产生 的焦 虑情绪 。11 月 份地 缘政 治 紧张加 剧, 包括 巴黎 遭遇 恐怖袭 击, 土耳 其空 军在 叙利亚 边境 附近 击落 一架俄 罗斯 战机 。12 月 份 , 市场 预料 中的 货币 政策 分歧变 为现 实: 欧洲 央行 和日本 央行 宣布 加大 政策宽松力度 ,美 联储 则 启动了铺垫许 久的加息 进 程。全球并购 交易活跃 , 继续支撑市 场看涨情 绪。2015 年全 球并 购额 突 破 5 万 亿美 元, 打破 了 2007 年(4.61 万亿 美元)的 全 年记录 。 受持续 的经 济增 长和 货币 政策差 异影 响, 第 4 季度 全球固 定收 益市 场涨 跌互 见。许 多板 块 走 向不明 , 因 为在 其他 主要 央行大 多维 持宽 松立 场的 情况下 , 投 资者 在揣 测联 储局 近 10 年来 首次 加 息的潜 在影 响 。 油 价下 挫 、 新 兴市 场基 本面 走软 , 以及对 信用 板块 出现 与商 品相关 的违 约的 担心 , 均压制 了投 资者 情绪 。 美 元兑主 要货 币走 强 , 全 球 政府债 券收 益率 大多 上涨 , 信 用价 差普 遍收 窄, 但高收 益率 和商 业 按 揭抵 押证券 除外 。大 宗商 品(-16.6%)6 个 季度 以来 第 5 次 走低, 全年 累计 跌 幅达32.9% 。4 个板 块季 中 形势均 不利 , 其中 能源 板 块(-24.9%) 最为 醒目 , 因 为油价(-25.6%) 跌至 数年低 点。 能源 板块 也是 年中表 现最 差的 板块 ,跌 幅达 41.5% 。 一如既 往 , 我 们的 投资 流 程继续 重点 关注 资产 负债 质量高 、 盈利 增速 高、 估 值低于 市场 水平 、 股东资 本回 报率 高且 正在 上调盈 利预 估的 公司 。 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 19 页 共 71 页


4.7 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 本报告期内, 基金管理 人 持续加强法律 合规风险 管 理和监察稽核 工作,使 得 法律合规风险 被 及时识 别并 得到 控制 ,保 障公司 各项 业务 的合 法合 规。 合规管理方面 ,一是积 极 跟踪法律法规 的变化和 监 管动态,及时 向业务部 门 解读、传达最 新 法规和监管要 求及其对 公 司业务的影响 ,落实各 项 要求的责任部 门,使得 公 司从业人员 知法、守 法;二是严格 事前的监 督 审查和控制机 制,保障 业 务开展的合法 合规性。 事 前合法合规 审核全面 覆盖公司的新 产品设计 、 基金募集和持 续营销、 宣 传推介、基金 等各受托 资 产的投资交 易管理、 基金信息披露 等业务, 并 利用系统对相 关投资组 合 的投资合规风 险实现事 前 控制。三是 严格的事 中指标监控机 制,保证 投 资过程的合规 性:公司 设 置专人专岗监 控投资指 标 , 利用系统 和人工结 合的方式,实 现重点监 控 环节的刚性控 制,系统 无 法实现控制的 环节进行 人 工审核与复 核。四是 及时的事后风 险管理机 制 ,保证潜在合 规风险得 到 及时解决:通 过系统事 后 监测并提示 各投资组 合的被动超标 情况,跟 踪 其限期回归到 合规范围 之 内;五是继续 开展合规 培 训,不断增 强公司员 工合规意识, 促进公司 合 规文化的建设 。公司通 过 对新员工的合 规培训、 对 全体人员的 年度合规 培训 、 对 投研 人员 、 销 售 人员等 的专 项培 训等 多种 形式 , 结 合新 出台 的法 律 法规和 行业 风险 事件 , 加深员工对法 律法规和 风 险的理解,从 而使得相 关 法规、政策、 制度在公 司 内部更有 效 的得到落 实。 监察稽核方面 ,一是定 期 对本基金投资 、销售和 后 台运营等各项 业务开展 情 况、内部规章 制 度执行情况、 合规控制 和 风险控制情况 进行系统 全 面的检查和评 价,并及 时 督促业务部 门改进存 在的问题。二 是采用有 效 手段,日常监 控投资管 理 人员的个人行 为,以及 利 用公平交易 监控模型 分析投资人员 的投资行 为 ,防范出现违 反“三条 底 线”的情形。 三是在开 展 定期稽核同 时,有针 对性的 开展 专项 稽核 工作 。2015 年 度 , 公 司对 反洗 钱管理 、 销售 管理 、 投资 与研究 业务 、 内部 交 易及关 联交 易管 理、 交易 管理业 务、 “ 八条 底线 ” 防 范的专 项检 查工 作, 组织 开展了 工 会 管理 、 信 息安全管理自 查和报告 工 作,对发现的 风险隐患 予 以提示,使得 前述业务 进 一步规范化 。四是全 面梳理各项业 务的工作 流 程,对其中的 各项风险 进 行识别、评估 ,并对现 有 的控制手段 提出改进 性建议。同时 ,结合出 台 的法律法规和 行业的新 要 求,督促公司 及时制定 、 更新规章制 度和完善 业务流 程,2015 年 度, 公 司完成 了 52 项 现有 制度 的 更新。 4.8 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 4.8.1 参与 估值 流程 各方 及人员 或小 组的 职责 分工 、专业 胜任 能力 和相 关工 作经历 4.8.1.1 职 责分 工 (1 ) 参 与估 值小 组成 员为4 人 , 分 别是 公司 运作 部负 责人 、 研 究部 负责 人 、 风 险管理 部负 责工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 20 页 共 71 页


人和法 律合 规部 负责 人, 组长由 运作 部负 责人 担任 。 (2) 各部 门负 责人 也可 推 荐代表 各部 门参 与估 值小 组的成 员 , 如 需更 换, 由 相应部 门负 责人 提出。 小组 成员 需经 运作 部主管 副总 批准 同意 。 4.8.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历 小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员 组成。 4.8.2 基金 经理 参 与 或决 定估值 的程 度 本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ,但 不参 与最终 估值 决策 。 4.8.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突 参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。 4.8.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度 尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴 证,并 经托 管银 行复 核确 认。 4.9 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本基金 本报 告期 内未 进行 收益分 配, 符合 相关 法律 法规和 本基 金合 同约 定。 4.10 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 本基金 在报 告期 内没 有触 及 2014 年8 月8 日 生效 的 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》 第四十 一条 规定 的条 件。 §5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情 况 声明 本报告期,中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中, 严格遵守 了 《证券投资基 金 法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 , 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 , 完全 尽职 尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本报告期,本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定,对本基金 的 基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核,对 本基金的 投 资运作方面 进行了监 督,未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。 报告期 内, 本基 金未 实施 利润分 配。 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 21 页 共 71 页


5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资 组合报 告等 内容 ,保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 §6 审计报 告 6.1 审 计报 告基本 信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 安永华 明(2016 )审 字第 60802052_A11 号


6.2 审 计报 告的基 本内 容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 工银瑞 信全 球精 选股 票型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人 引言段 我们审计了后附的工银瑞 信全球精选股票型证券投 资基金财务 报表, 包括 2015 年 12 月 31 日的 资产负 债表 和 2015 年度的 利 润表和 所有 者权 益( 基金 净值) 变动 表以 及财 务报 表附注 。 管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是基金管理人工银瑞信基 金管理有限 公司的责任。这种责任包 括: (1 ) 按 照企 业 会 计 准则 的 规 定 编 制财务报表,并使其实现 公允反映; (2 ) 设 计 、 执行 和 维 护 必 要的内部控制,以使财务 报表不存在由于舞弊或错 误而导致的 重大错 报。 注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意 见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。 中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道 德守则,计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错 报获取 合理 保证 。 审计工作涉及实施审计程 序,以获取有关财务报表 金额和披露 的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断,包括 对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进 行风险评估时,注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相 关的内部控制,以设计恰 当的审计程序,但目的并 非对内部控 制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价基金管 理人选用会 计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性,以及评 价财务报表 的总体 列报 。 我们相信,我们获取的审 计证据是充分、适当的, 为发表审计 意见提 供了 基础 。 审计意 见段 我们认为,上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 22 页 共 71 页


规定编制,公允反映了工 银瑞信全球精选股票型证 券投资基金 2015 年12 月31 日的 财务 状况以 及2015 年度 的经 营 成果和 净值 变动情 况。 注册会 计师 的姓 名 汤骏


贺耀 会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特殊普 通合 伙) 会计师 事务 所的 地址 中国


北京 审计报 告日 期 2016 年3 月23 日


§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 工 银瑞 信全 球 精选股 票型 证券 投资 基金 报告截 止日 :2015 年12 月31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年12 月31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 23,025,697.10 4,512,239.14 结算备 付金


- - 存出保 证金


- - 交易性 金融 资产 7.4.7.2 76,570,189.75 87,507,595.46 其中: 股票 投资


76,570,189.75 87,507,595.46








基金 投资


- - 债券投 资


- - 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 应收证 券清 算款


946,871.10 2,484,943.81 应收利 息 7.4.7.5 4,957.51 471.83 应收股 利


54,513.99 61,754.63 应收申 购款


1,024,506.04 341,385.69 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 908,184.00 1,490,210.76 资产总 计


102,534,919.49 96,398,601.32 负债和所有者权益 附注号 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年12 月31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 23 页 共 71 页


衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


891,131.94 935,726.58 应付赎 回款


1,179,151.41 908,515.39 应付管 理人 报酬


146,919.63 144,934.61 应付托 管费


28,567.72 28,181.73 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用 7.4.7.7 - - 应交税 费


- - 应付利 息


- - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 1,063,418.15 1,643,558.59 负债合 计


3,309,188.85 3,660,916.90 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 65,230,061.80 70,465,062.60 未分配 利润 7.4.7.10 33,995,668.84 22,272,621.82 所有者 权益 合计


99,225,730.64 92,737,684.42 负债和 所有 者权 益总 计


102,534,919.49 96,398,601.32 注:报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日 , 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1.521 元 , 基 金 份 额 总 额 为 65,230,061.80 份。


7.2 利 润表 会计主 体: 工银 瑞信 全球 精选股 票型 证券 投资 基金 本报告 期:2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年1 月1 日至 2014 年12 月31 日 一、收入


14,896,945.46 9,788,325.37 1.利息 收入


84,597.20 52,380.87 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 84,597.20 52,380.87 债券利 息收 入


- - 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


- - 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填列 )


17,814,897.45 13,530,279.13 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 16,606,878.08 12,179,627.57








基金 投资 收益 7.4.7.13 - - 债券投 资收 益 7.4.7.14 - - 贵金属 投资 收益 7.4.7.15 - - 衍生工 具收 益 7.4.7.16 - - 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 24 页 共 71 页


股利收 益 7.4.7.17 1,208,019.37 1,350,651.56 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “- ” 号填 列) 7.4.7.18 -3,546,842.65 -3,784,087.83 4.汇兑 收益 (损 失以 “- ” 号填 列) 451,047.75 -66,669.62 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号填 列) 7.4.7.19 93,245.71 56,422.82 减:二、费用


2,259,260.78 2,703,486.39 1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 1,620,019.48 1,829,395.32 2.托 管费 7.4.10.2.2 315,003.78 355,715.65 3.销 售服 务费 7.4.10.2.3 - - 4.交 易费 用 7.4.7.20 120,211.63 158,073.49 5.利 息支 出


- - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


- - 6.其 他费 用 7.4.7.21 204,025.89 360,301.93 三、 利润总额 (亏损总额 以 “-” 号填列) 12,637,684.68 7,084,838.98 减:所 得税 费用


- - 四、净利润(净亏损 以“- ”号 填列) 12,637,684.68 7,084,838.98 7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 工银 瑞信 全球 精选股 票型 证券 投资 基金 本报告 期:2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 单位: 人 民 币元 项目 本期 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 70,465,062.60 22,272,621.82 92,737,684.42 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期净利 润) - 12,637,684.68 12,637,684.68 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 基金 净值 变动 数 (净值 减少 以 “- ” 号 填 列) -5,235,000.80 -914,637.66 -6,149,638.46 其中:1.基 金申 购款 70,482,879.64 30,929,335.44 101,412,215.08 2.基金 赎回 款 -75,717,880.44 -31,843,973.10 -107,561,853.54 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 - - - 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 25 页 共 71 页


以“- ”号 填列 ) 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 65,230,061.80 33,995,668.84 99,225,730.64 项目 上年度可比期间 2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 82,141,909.98 18,325,142.54 100,467,052.52 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期净利 润) - 7,084,838.98 7,084,838.98 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 基金 净值 变动 数 (净值 减少 以 “- ” 号 填 列) -11,676,847.38 -3,137,359.70 -14,814,207.08 其中:1.基 金申 购款 49,659,465.26 13,108,464.70 62,767,929.96 2.基金 赎回 款 -61,336,312.64 -16,245,824.40 -77,582,137.04 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“- ”号 填列 ) - - - 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 70,465,062.60 22,272,621.82 92,737,684.42 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 郭特 华______














______ 郭 特华______














____ 朱辉 毅____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情况 工银瑞信全球 精选股票 型 证券投资基金 (以下简 称 “本基金” ) ,系 经中国证 券监督管理委 员 会 (以 下简 称 “ 中国 证监 会” ) 证监 基金 字[2010]178 号文 《关 于同 意工 银瑞 信全球 精选 股票 型证 券投资 基金 募集 的批 复 》 的 批准 , 由 工银 瑞信 基金 管理 有限公 司向 社会 公开 募集 , 基金合 同 于2010 年 5 月 25 日 生效 ,首 次设 立募集 规模 为 585,845,814.67 份基 金份 额, 本基 金 为契约 型开 放式 , 存续期限不定 。本基金 的 基金管理人和 注册登记 机 构均为工银瑞 信基金管 理 有限公司, 基金托管 人为中国建设 银行股份 有 限公司,境外 资产托管 人 为纽约梅隆银 行股份 有 限 公司,境外 投资顾问 为威灵 顿管 理有 限责 任合 伙制公 司。 根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法》 、 《 公开募 集 证券投资基 金运作管 理 办法》 、 《合格 境工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 26 页 共 71 页


内机构 投资 者境 外证 券投 资管理 试行 办法 》 和 《工 银 瑞信全 球精 选股 票型 证券 投资基 金基 金合 同》 的有关规定, 本基金的 投 资范围包括: 国际资本 市 场股票、债券 、回购、 股 票指数期货 、外汇远 期合约、外汇 互换及其 它 用于组合避险 或有效管 理 的金融衍生工 具。其中 , 股票资产占 基 金资产 的比例 为 60%-95% , 债券 、现金 等金 融工 具占 基金 资产的 比例 为 5%-40% , 现 金或者 到期 日在 一年 以内的 政府 债券 不低 于基 金资产 净值 的 5% 。 本基 金 的业绩 比较 基准 为MSCI 世 界指数 总收 益。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会 计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 ( 以下 统称 “ 企业 会计 准则 ” ) 编 制, 同 时, 对于 在具 体会计核算和 信息披露 方 面,也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会 计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关 于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金 信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》 、 《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息 披露XBRL 模板 第3 号< 年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 颁布 的相 关规定 。 本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。 7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 , 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2015 年12 月 31 日 的财 务状况 以 及2015 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。 7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 7.4.4.1 会 计年 度 本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即每 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外,均以人 民 币元为 单位 表示 。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 ( 或负 债) , 并 形成其 他单 位的 金融 负债 (或 资产 ) 或权 益工具 的合 同。 (1) 金 融资 产分 类 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 27 页 共 71 页


本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类: 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的金 融资产 、贷 款和 应收 款项 ; 本基金 目前 持有 的以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融资 产主 要包 括股票 投资 等; (2) 金 融负 债分 类 本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和 其他金 融负 债。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。 划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 , 以及不作为有 效 套期工具的衍 生工具, 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ,相关的 交 易费用在发 生时计入 当期损 益 ; 在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利,应 当 确认为当期收 益。每日 , 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债 的公允 价值 变动 计入 当期 损益; 处置该金融资 产或金融 负 债时,其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 , 同时调 整公 允价 值变 动收 益; 当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止,或 该 金融资产已转 移,且符 合 金融资产转移 的 终止确 认条 件的 ,金 融资 产将终 止确 认, 即从 本基 金账户 和资 产负 债表 内予 以转销 ; 当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ,该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ; 本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的, 终止 确 认该金 融资 产; 保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ,不终止确认 该金融资 产 ;本基金既 没有转移 也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的,分别下 列情况处 理 :放弃了对 该金融资 产控制的,终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债;未放 弃对该金 融 资产控制的 ,按照其 继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ,并相 应确 认有 关负 债。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 公允价值,是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中,出 售一 项资产所 能 收到或者转移 一 项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ,假定出 售 资产或者转 移负债的 有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行;不 存 在主要市场的 ,本基金 假 定该交易在 相关资产工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 28 页 共 71 页


或负债的最有 利市场进 行 。主要市场( 或最有利 市 场)是本基金 在计量日 能 够进入的交 易市场。 本基金 采用 市场 参与 者在 对该资 产或 负债 定价 时为 实现其 经济 利益 最大 化所 使用的 假设 。


在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ,根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要 意义的最低层 次输入值 , 确定所属的公 允价值层 次 :第一层次输 入值,在 计 量日 能够取 得的相同 资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价;第二 层 次输入值,除 第一层次 输 入值外相关 资产或负 债直接 或间 接可 观察 的输 入值; 第三 层次 输入 值, 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。 每个资产负债 表日,本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重 新评估 ,以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。 本基金 持有 的股 票投 资、 权证投 资等 投资 按如 下原 则确定 公允 价值 并进 行估 值: (1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具, 按 照估 值日 能够 取得 的 相同资 产或 负债 在活 跃市 场 上未 经调 整 的市价作为公 允价值; 估 值日无市价, 但最近交 易 日后 经济环境 未发生重 大 变化且证券 发行机构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的,按 最近交易 市 价确定公允价 值;如估 值 日无市价, 且最近交 易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发行机构 发 生了影响证券 价格的重 大 事件,参考 类似投资 品种的 现行 市价 及重 大变 化等因 素, 调整 最近 交易 市价, 确定 公允 价值 ; (2) 不 存在 活跃 市场 的金 融 工具, 采用 市场 参与 者普 遍认同 , 且 被以 往市 场实 际交易 价格 验证 具有可靠性的 估值技术 , 确定公允价值 。本基金 采 用在当前情况 下适用并 且 有足够可利 用数据和 其他信息支持 的 估值技 术 ,优先使用相 关可观察 输 入值,只有在 可观察输 入 值无法取 得 或取得不 切实可 行的 情况 下, 才使 用不可 观察 输入 值; (3) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 , 基金管 理人 可 根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后, 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值; (4) 如 有新 增事 项, 按国 家 最新规 定估 值。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 , 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的, 同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时, 金 融资产和金 融负债以 相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ,金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内 分别列 示,不 予相 互抵 销。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变 动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 29 页 共 71 页


入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。 7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回 基金份 额时 , 申购 或赎 回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 收益/ ( 损失 ) 占基金 净值 比例 计算 的金额。未实 现损益平 准 金指在申购或 赎回基金 份 额时,申购或 赎回款项 中 包含的按累 计未实现 利得/ (损 失) 占 基金 净值 比例计 算的 金额 。 损 益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 确 认 。 未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算, 并 于期末全额转 入 “未分 配利 润/ (累 计亏 损 ) ”。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 (1) 存款利 息收入按 存款 的本金与适用 的利率逐 日 计提的金额入 账。若提 前 支取定期存款 , 按协议规定的 利率及持 有 期重新计算存 款利息收 入 ,并根据提前 支取所实 际 收到的利息 收入与账 面已确 认的 利息 收入 的差 额确认 利息 损失 ,列 入利 息收入 减项 ,存 款利 息收 入以净 额列 示; (2) 买入返 售金融资 产收 入,按买 入返 售金融资 产 的成本及实际 利率(当 实 际利率与合同 利 率差异 较小 时, 也可 以用 合同利 率) ,在 回购 期内 逐 日计提 ; (3) 股 票投 资收 益/ (损 失 ) 于 卖出 股票 成交 日确 认 , 并 按卖 出股 票成 交金 额 与其成 本的 差额 入账; (4) 衍 生工 具收 益/ (损 失 )于卖 出成 交日 确认 ,并 按卖出 成交 金额 与其 成本 的差额 入账 ; (5) 股利收 益于除息 日确 认,并按宣告 的分红派 息 比例计算的金 额扣除股 票 所在地适用的 预 缴所得 税后 的净 额入 账; (6) 公 允价 值变 动收 益/ ( 损失) 系本 基金 持有 的采 用公允 价值 模式 计量 的交 易性金 融资 产、 交易性 金融 负债 等公 允价 值变动 形成 的应 计入 当期 损益的 利得 或损 失; (7) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 , 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量 的时候 确认 。


7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 (1) 基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的1.80% 的 年费率 逐日 计提 ; (2) 基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的0.35% 的 年费率 逐日 计提 ; (3) 其他费 用系根据 有关 法规及相应协 议规定, 按 实际支出金额 ,列入当 期 基金费用。如 果 影响基 金份 额净 值小 数点 后第四 位的 ,则 采用 待摊 或预提 的方 法。 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 30 页 共 71 页


7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 (1) 本 基金 的每 份基 金份 额享有 同等 分配 权;


(2) 收益分 配时所发 生的 银行转账或其 他手续费 用 由投资人自行 承担。当 投 资人的现金红 利 小于一定金额 ,不足以 支 付银行费用或 其它手续 费 时,基金登记 结算机构 可 将投资人的 现金红利 按权益 登记 日除 息后 的基 金份额 净值 自动 转为 基金 份额;


(3) 在 符合 有关 基金 分红 条件的 前提 下, 本基 金每 年最多 分 配 4 次 ,每 次基 金收益 分配 比 例 不低于 收益 分配 基准 日可 供分配 利润 的50% ; (4) 若 基金 合同 生效 不 满3 个月 则可 不进 行收 益分 配;


(5) 基金收 益分配方 式为 两种:现金方 式与红利 再 投资,投 资人 可选择现 金 红利或将现金 红 利按权益登记 日除息后 的 基金份额净 值 自动转为 基 金份额进行再 投资;若 投 资人不选择 ,本基金 默认的 收益 分配 方式 是现 金红利 ; (6) 基 金红 利发 放日 距离 收益分 配基 准日 (即 可供 分配利 润计 算截 止日 ) 的 时间不 得超 过 15 个工作 日;


(7) 基金收 益分配后 每一 份基金份额净 值不能低 于 面值,即基金 收益分配 基 准日的基金份 额 净值减 去每 单位 基金 份额 受益分 配金 额后 不能 低于 面值;


(8) 法 律法 规或 监管 机构 另有规 定的 从其 规定 。 7.4.4.12 外 币交 易 外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币金 额。 外币货币性项 目,于估 值 日采用估值日 的即期汇 率 折算为人民币 ,所产生 的 折算 差额直接 计 入汇兑损益科 目。以公 允 价值计量的外 币非货币 性 项目,于估值 日采用估 值 日的即期汇 率折算为 人民币 ,与 所产 生的 折算 差额直 接计 入公 允价 值变 动损益 科目 。 7.4.4.13 分 部报 告 经营分 部是 指本 基金 内同 时满足 下列 条件 的组 成部 分: (1) 该 组成 部分 能够 在日 常活动 中产 生收 入、 发生 费用; (2) 能 够定 期评 价该 组成 部分的 经营 成果 ,以 决定 向其配 置资 源、 评价 其业 绩; (3) 能 够取 得该 组成 部分 的财务 状况 、经 营成 果和 现金流 量等 有关 会计 信息 。 如果两个或多 个经营分 部 具有相似的经 济特征, 并 且满足一定条 件的,则 合 并为一个经营 分 部。 本基金 目 前 以一 个经 营分 部运作 。 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 31 页 共 71 页


7.4.4.14 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 政策 变更 。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 7.4.6 税项 根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的 通知》 、财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金税 收政策 的通 知》 、[2008]1 号文《 关于 企业 所得 税若干 优惠 政策 的通 知》 及其他 境内 外相 关税 务法 规和实 务操 作, 主要 税项 列示如 下:


(1)


以发 行基 金方 式募 集 资金, 不属 于营 业税 征收 范围, 不征 收营 业税 ;


(2)


基金 取得 的源 自境 外 的差价 收入 , 其 涉及 的境 外所得 税税 收政 策, 按照 相关国 家或 地区 税收法 律和 法规 执行 ,在 境内暂 免征 营业 税和 企业 所得税 ;


(3)


基金 取得 的源 自境 外 的股利 收益 , 其 涉及 的境 外所得 税税 收政 策, 按照 相关国 家或 地区 税收法 律和 法规 执行 ,在 境内暂 未征 收个 人所 得税 和企业 所得 税。 7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明


7.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2015 年12 月 31 日 上年度 末 2014 年12 月 31 日 活期存 款 23,025,697.10 4,512,239.14 定期存 款 - - 其中: 存款 期 限1-3 个月 - - 其他存 款 - - 合计: 23,025,697.10 4,512,239.14


工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 32 页 共 71 页


7.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2015 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 63,146,224.72 76,570,189.75 13,423,965.03 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 63,146,224.72 76,570,189.75 13,423,965.03 项目 上年度 末 2014 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 70,536,787.78 87,507,595.46 16,970,807.68 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 70,536,787.78 87,507,595.46 16,970,807.68


7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债


本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有衍 生金 融资 产/负 债。 7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额 本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 入返 售金 融资产 。 7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 无。 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 33 页 共 71 页


7.4.7.5 应 收利 息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 4,957.51 471.83 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 - - 应收债 券利 息 - - 应收买 入返 售证 券利 息 - - 应收申 购款 利息 - - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 - - 合计 4,957.51 471.83


7.4.7.6 其 他资 产 单位 :人 民币 元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 其他应 收款 908,184.00 1,490,210.76 待摊费 用 - - 合计 908,184.00 1,490,210.76


7.4.7.7 应 付交 易费用 本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无应 付交 易费 用。 7.4.7.8 其 他负 债











单位 :人 民币 元 项目 本期末 2015 年12 月 31 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 3,459.29 2,047.53 其他应 付款 909,958.86 1,491,511.06 预提审 计费 50,000.00 50,000.00 预提信 息披 露费 100,000.00 100,000.00 合计 1,063,418.15 1,643,558.59


工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 34 页 共 71 页


7.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 70,465,062.60 70,465,062.60 本期申 购 70,482,879.64 70,482,879.64 本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) -75,717,880.44 -75,717,880.44 - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以“-” 号填 列 ) - - 本期末 65,230,061.80 65,230,061.80


7.4.7.10 未 分配 利润 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 15,652,311.88 6,620,309.94 22,272,621.82 本期利 润 16,184,527.33 -3,546,842.65 12,637,684.68 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 103,726.71 -1,018,364.37 -914,637.66 其中: 基金 申购 款 26,180,471.83 4,748,863.61 30,929,335.44 基金赎 回款 -26,076,745.12 -5,767,227.98 -31,843,973.10 本期已 分配 利润 - - - 本期末 31,940,565.92 2,055,102.92 33,995,668.84


7.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至 2014 年12 月31 日 活期存 款利 息收 入 84,269.27 52,301.24 定期存 款利 息收 入 - - 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 - - 其他 327.93 79.63 合计 84,597.20 52,380.87


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7.4.7.12 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入 单位 :人 民币 元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 卖出股 票成 交总 额 93,610,619.16 97,092,604.45 减:卖 出股 票成 本总 额 77,003,741.08 84,912,976.88 买卖股 票差 价收 入 16,606,878.08 12,179,627.57


7.4.7.13 基 金投 资收益 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无基 金投 资收 益。 7.4.7.14 债 券投 资收益 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无债 券投 资收 益 。 7.4.7.15 贵 金属 投资收 益


本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无贵 金属 投资 收益。 7.4.7.16 衍 生工 具收益 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无衍 生工 具收 益 。 7.4.7.17 股 利收 益 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 股票投 资产 生的 股利 收益 1,208,019.37 1,350,651.56 基金投 资产 生的 股利 收益 - - 合计 1,208,019.37 1,350,651.56


7.4.7.18 公 允价 值变动 收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月31 日 1.交易 性金 融资 产 -3,546,842.65 -3,784,087.83 —— 股 票投 资 -3,546,842.65 -3,784,087.83 —— 债 券投 资 - - —— 资 产支 持证 券投 资 - - 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 36 页 共 71 页





—— 基金 投资 - - —— 贵 金属 投资 - - ——其他 - - 2.衍生 工具 - - —— 权 证投 资 - - 3.其他 - - 合计 -3,546,842.65 -3,784,087.83


7.4.7.19 其 他收 入 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月 1 日至2014 年 12 月 31 日 基金赎 回 费 收入 93,245.71 56,422.82 合计 93,245.71 56,422.82


7.4.7.20 交 易费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日 交易所 市场 交易 费用 120,211.63 158,073.49 银行间 市场 交易 费用 - - 合计 120,211.63 158,073.49


7.4.7.21 其 他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月31 日 审计费 用 50,000.00 50,000.00 信息披 露费 150,000.00 300,000.00 银行费 用 2,708.10 3,007.73 其他 1,317.79 7,294.20 税费 - - 合计 204,025.89 360,301.93


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7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 7.4.8.1 或 有事 项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。 7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 截至财 务报 表批 准日 ,本 基金无 须作 披露 的重 大资 产负债 表日 后事 项。 7.4.9 关 联方 关系


关联方 名称 与本基 金的 关系 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构 中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构 中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构 瑞士 信 贷银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 威灵顿 管理 有限 责任 合伙 制公司 境外投 资顾 问 纽约梅 隆银 行股 份有 限公 司 境外资 产托 管人 工银瑞 信资 产管 理( 国际 )有限 公司 基金管 理人 的子 公司 工银瑞 信投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司 注:以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 7.4.10.1.1 股 票交 易 金额单 位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2014年1月1 日至2014 年12 月31日 成交金 额 占当期 股票 成交总额 的 比例 成交金 额 占当期 股票 成交总额 的 比例 瑞士信贷 9,416,020.73 5.82% 10,241,882.01 5.73%


7.4.10.1.2 权 证交 易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。 7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金































































































金 额 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2015年1月1 日至2015 年12 月31日 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 38 页 共 71 页


当期 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 期末应 付佣 金余 额 占期末 应 付佣金 总 额的比 例 瑞士信贷 2,299.52 3.63% - - 关联方 名称 上年度 可比 期间 2014年1月1 日至2014 年12 月31日 当期 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 期末应 付佣 金余 额 占期末 应 付佣金 总 额的比 例 瑞士信贷 8,010.53 9.80% - - 注:1 、上 述佣 金按 市场 佣 金率计 算。





2 、 该 类 佣 金协 议 的 范围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究成 果 和 市 场 信 息 服 务。


7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费


单位 :人 民币 元 项目 本期 2015 年1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 1,620,019.48 1,829,395.32 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 618,594.51 731,434.57 注:1 、基 金管 理费 按前 一 估值日 的基 金资 产净 值 的1.80% 的年 费率 计提 。计 算 方法如 下: H=E×1 .80% / 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金管 理费 E 为前 一估 值日 的基 金资 产净值 2、基 金管 理人 的管 理费 每 日计算 ,按 月支 付。 7.4.10.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 315,003.78 355,715.65 注:1 、基 金托 管费 按前 一 估值日 的基 金资 产净 值 的0.35% 的年 费率 计提 。计 算 方法如 下: H=E×0 .35% / 当 年天 数 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 39 页 共 71 页


H 为每 日应 计提 的基 金托 管费 E 为前 一估 值日 的基 金资 产净值 2、基 金托 管费 每日 计算 , 按月支 付。 7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券( 含回 购 )交 易。 7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 本基金 的管 理人 在本 报告 期及上 年度 可比 期间 均未 运用固 有资 金投 资本 基金 。 7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方在 本报 告期 末与上 年度 末均 未持 有本 基金。 7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入


单 位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2015 年1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 期末余 额 当期 利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 纽约梅隆银行 股份有限公司 97,378.40 - 1,471,253.39 - 中国建设银行 股份有限公司 22,928,318.70 84,269.27 3,040,985.75 52,301.24


7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未在 承销 期内 参与上 述各 关联 方及 托管 人股东 承销 的证 券。 7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 无。 7.4.11 利 润分 配情况 本基金 在本 报告 期内 未进 行利润 分配 。 7.4.12 期 末(2015 年 12 月31 日) 本基金 持有 的流通 受限 证券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而 于期 末持有 的流 通受限 证券 本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 40 页 共 71 页


7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。 7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 本基金 本报 告期 末未 持有 债券正 回购 交易 中作 为抵 押的债 券。 7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管 理人制定了政 策和程序 来 识别及分析这 些风险, 并 设定适当的风 险限额及 内 部控制流程 ,通过可 靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。 本基金管理人 的风险管 理 机构由董事会 下属的公 司 治理与风险控 制委员会 、 督察长、公司 风 险管理 委员 会、 法律 合规 部、风 险管 理部 以及 各个 业务部 门组 成。 公司实行全面 、系统的 风 险管理,风险 管理覆盖 公 司所有战略环 节、业务 环 节和操作环节 。 同时制定了系 统化的风 险 管理程序,对 风险管理 的 整个流程进行 评估和改 进 。公司构建 了分工明 确、相互协作 、彼此牵 制 的风险管理组 织结构, 形 成了由四大防 线共同筑 成 的风险管理 体系:第 一道防线由各 个业务部 门 构成,各业务 部门总监 作 为风险责任人 ,负责制 订 本部门的作 业流程以 及风险控制措 施;第二 道 监控防线由公 司专 属风 险 管理部门法律 合规部和 风 险管理部构 成,法律 合规部负责对 公司业务 的 法律合规风险 进行监控 管 理,风险管理 部负责对 公 司投资管理 风险和运 作风险进行监 控管理; 第 三道防线是由 公司经营 管 理层和风险管 理委员会 构 成,公司管 理层通过 执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措 施;在上述这 三道风险 监 控防线中,公 司督察长 和 监察稽核人员 对风险控 制 措施和合规 风险情况 进行全面检查 、监督, 并 视所发生问题 情节轻重 及 时反馈给各部 门经理、 公 司总经理、 公司治理 与风险控制委 员会、董 事 会、监管机构 。督察长 独 立于 公司其他 业务部门 和 公司管理层 ,对内部 控制制度的执 行情况实 行 严格检查和及 时反馈, 并 独立报告;第 四道监控 防 线由董事会 和公司治 理与风险控制 委员会构 成 ,公司治理与 风险控制 委 员会通过督察 长和监察 稽 核人员的工 作,掌握 整体风 险状 况并 进行 决策 。 公司治 理与 风险 控制 委员 会负责 检查 公司 业务 的内 控制度 的实 施情 况, 监督公 司对 相关 法律 法规 和公司 制度 的执 行。 本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去 估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发,判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风 险损失的频度 。而 从定 量 分析的角度出 发,根据 本 基金的投资目 标,结合 基 金资产所运 用金融工工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 41 页 共 71 页


具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 , 日 常的 量 化报告 , 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 , 及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估, 并 通过相 应决 策 , 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。 7.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人 出现违约、拒 绝支付到 期 本息,导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好 信用等级的证 券,且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于远期 合 约、互换等 柜台交易 金融衍生品时 ,要求所 有 参与交易的对 手方(中 资 商业银行除外 )应当具 有 不低于中国 证监会认 可的信 用评 级机 构评 级, 并且任 一交 易对 手方 的市 值计价 敞口 不得 超过 基金 资产净 值 的 20 %。 7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 于2015 年12 月31 日和2014 年12 月31 日, 本基 金未持 有按 短期 信用 评级 的债券 投资 。 7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 于2015 年12 月31 日和2014 年12 月31 日, 本基 金未持 有按 长期 信用 评级 的债券 投资 。 7.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金 份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额, 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃 而带来 的变 现困 难。 由于流动性管 理及策略 性 投资的需要, 本基金将 持 有一些期限在 一年以内 的 政府债券、回 购 等货币 市场 工具 。 7.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 7.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。利率敏感性 金 融工具均面临 由于市场 利 率上升而导致 公允价值 下 降的风险,其 中浮动利 率 类金融工具 还面临每 个付息期间 结 束根据市 场 利率重新定价 时对于未 来 现金流影响的 风险。本 基 金持有的大 部分金融 资产和金融负 债不计息 , 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量在很大 程 度上独立于 市场利率 变化。本基金 的基金管 理 人定期对本基 金面临的 利 率敏感性缺口 进行监控 , 并通过调整 投资组合 的久期 等方 法对 上述 利率 风险进 行管 理。 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 42 页 共 71 页


7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期末


2015 年12 月 31 日 1 个月 以内 1-3 个月 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产











银行存 款 23,025,697.10 - - - - - 23,025,697.10 结算备 付金 - - - - - - - 存出保 证金 - - - - - - - 交易性 金融 资产 - - - - - 76,570,189.75 76,570,189.75 衍生金 融资 产 - - - - - - - 买入返 售金 融资 产 - - - - - - - 应收证 券清 算款 - - - - - 946,871.10 946,871.10 应收利 息 - - - - - 4,957.51 4,957.51 应收股 利 - - - - - 54,513.99 54,513.99 应收 申 购款 103,892.55 - - - - 920,613.49 1,024,506.04 递延所 得税 资产 - - - - - - - 其他资 产 - - - - - 908,184.00 908,184.00 资产总 计 23,129,589.65 - - - - 79,405,329.84 102,534,919.49 负债











短期借 款 - - - - - - - 交易性 金融 负债 - - - - - - - 衍生金 融负 债 - - - - - - - 卖出回 购金 融资 产款 - - - - - - - 应付证 券清 算款 - - - - - 891,131.94 891,131.94 应付赎 回款 - - - - - 1,179,151.41 1,179,151.41 应付管 理人 报酬 - - - - - 146,919.63 146,919.63 应付托 管费 - - - - - 28,567.72 28,567.72 应付销 售服 务费 - - - - - - - 应付交 易费 用 - - - - - - - 应交税 费 - - - - - - - 应付利 息 - - - - - - - 应付利 润 - - - - - - - 递延所 得税 负债 - - - - - - - 其他负 债 - - - - - 1,063,418.15 1,063,418.15 负债总 计 - - - - - 3,309,188.85 3,309,188.85 利率敏 感度 缺口 23,129,589.65 - - - - 76,096,140.99 99,225,730.64 上年度 末


2014 年12 月 31 日 1 个月 以内 1-3 个月 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产











银行存款 4,512,239.14 - - - - - 4,512,239.14 结算备 付金 - - - - - - - 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 43 页 共 71 页


存出保 证金 - - - - - - - 交易性 金融 资产 - - - - - 87,507,595.46 87,507,595.46 衍生金 融资 产 - - - - - - - 买入返 售金 融资 产 - - - - - - - 应收证 券清 算款 - - - - - 2,484,943.81 2,484,943.81 应收利 息 - - - - - 471.83 471.83 应收股 利 - - - - - 61,754.63 61,754.63 应收申 购款 32,589.54 - - - - 308,796.15 341,385.69 递延所 得税 资产 - - - - - - - 其他资 产 - - - - - 1,490,210.76 1,490,210.76 资产总 计 4,544,828.68 - - - - 91,853,772.64 96,398,601.32 负债











短期借 款 - - - - - - - 交易性 金融 负债 - - - - - - - 衍生金 融负 债 - - - - - - - 卖出回 购金 融资 产款 - - - - - - - 应付证 券清 算款 - - - - - 935,726.58 935,726.58 应付赎 回款 - - - - - 908,515.39 908,515.39 应付管 理人 报酬 - - - - - 144,934.61 144,934.61 应付托 管费 - - - - - 28,181.73 28,181.73 应付销 售服 务费 - - - - - - - 应付交 易费 用 - - - - - - - 应交税 费 - - - - - - - 应付利 息 - - - - - - - 应付利 润 - - - - - - - 递延所 得税 负债 - - - - - - - 其他负 债 - - - - - 1,643,558.59 1,643,558.59 负债总 计 - - - - - 3,660,916.90 3,660,916.90 利率敏 感度 缺口 4,544,828.68 - - - - 88,192,855.74 92,737,684.42 注:表中所示 为本基金 资 产及交易形成 负债的公 允 价值,并按照 合约规定 的 重新定价日 或到期日 孰早者 进行 分类 。 7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 于 2015 年 12 月31 日和 2014 年 12 月31 日, 本基 金未持 有债 券投 资, 因此 市场利 率的 变动 对本 基金资 产净 值无 重大 影响 。 7.4.13.4.2 外 汇风 险 外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基 金持有以非记 账本位币 人 民币计价的资 产和负债 , 因此存在相应 的外汇风 险 。本基金的 基金管理 人每日 对本 基金 的外 汇头 寸进行 监控 。 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 44 页 共 71 页


7.4.13.4.2.1 外 汇风 险敞口 单位: 人民 币元 项 目


本期末 2015 年 12 月 31 日 美元 折合 人民 币


港币 折合 人民 币


英镑折 合人 民 币 日元折 合人 民 币 瑞 士 法 郎折 合 人民币 其他币 种 折合 人民 币


合计 以 外 币 计 价 的 资 产








银 行 存 款 83,502.89 4.43 17,039.57 - - 17.01 100,563.90 交 易 性 金 融 资 产 56,731,712.21 1,865,594.64 9,888,997.35 2,770,418.49 3,555,218.75 1,758,248.31 76,570,189.75 衍 生 金 融 资 产 - - - - - - - 应 收 证 券 清 算 款 946,871.10 - - - - - 946,871.10 应 收 利 息 - - - - - - - 应 收 48,969.08 - 5,544.91 - - - 54,513.99 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 45 页 共 71 页


股 利 其 他 应 收 款 17,052.06 - - 891,131.94 - - 908,184.00 资 产 合 计 57,828,107.34 1,865,599.07 9,911,581.83 3,661,550.43 3,555,218.75 1,758,265.32 78,580,322.74 以 外 币 计 价 的 负 债








应 付 证 券 清 算 款 - - - 891,131.94 - - 891,131.94 其 他 应 付 款 892,919.29 - 17,039.57 - - - 909,958.86 负 债 合 计 892,919.29 - 17,039.57 891,131.94 - - 1,801,090.80 资 产 负 债 表 外 汇 风 险 敞 56,935,188.05 1,865,599.07 9,894,542.26 2,770,418.49 3,555,218.75 1,758,265.32 76,779,231.94 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 46 页 共 71 页


口 净 额 项 目 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 美元 折合人 民币 港币 折合人 民币 瑞士法 郎 折合人 民币 英镑 折合人 民币 欧元 折合人 民币 其他币 种 折合人 民币 合计 以 外 币 计 价 的 资 产








银 行 存 款 1,475,496.19 4.17 - - - 16.69 1,475,517.05 交 易 性 金 融 资 产 66,566,636.29 4,256,209.09 5,520,567.83 5,045,029.25 3,747,027.25 2,372,125.75 87,507,595.46 衍 生 金 融 资 产 - - - - - - 0.00 应 收 证 券 清 算 款 2,078,178.29 - 175,651.70 160,020.65 71,093.17 - 2,484,943.81 应 收 利 息 7.89 - - - - - 7.89 应 收 53,150.98 - - 8,603.65 - - 61,754.63 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 47 页 共 71 页


股 利 其 他 应 收 款 406,531.00 1,083,679.76 - - - - 1,490,210.76 资 产 合 计 70,580,000.64 5,339,893.02 5,696,219.53 5,213,653.55 3,818,120.42 2,372,142.44 93,020,029.60 以 外 币 计 价 的 负 债








应 付 证 券 清 算 款 - 935,726.58 - - - - 935,726.58 其 他 应 付 款 1,084,745.54 0.00 175,651.70 160,020.65 71,093.17 - 1,491,511.06 负 债 合 计 1,084,745.54 935,726.58 175,651.70 160,020.65 71,093.17 - 2,427,237.64 资 产 负 债 表 外 汇 风 险 敞 69,495,255.10 4,404,166.44 5,520,567.83 5,053,632.90 3,747,027.25 2,372,142.44 90,592,791.96 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 48 页 共 71 页


口 净 额


7.4.13.4.2.2 外 汇风 险的敏 感性 分析 假设 除本基 金的 单一 外币 汇率 变化 5% 以 外的 其他 市场 变 量保持 不变 , 且未 考虑 基 金管 理人为 降低 汇率 风险 而可 能采取 的风 险管 理活 动。 分析 相 关 风 险 变 量的变 动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 (2015 年12 月 31 日) 上年度 末(2014 年 12 月31 日) 美 元 相 对人 民币升 值 5% 2,846,759.40 3,474,762.76 美 元 相 对 人 民币贬 值 5% -2,846,759.40 -3,474,762.76 港 币 相 对 人 民币升 值 5% 93,279.95 220,208.32 港 币 相 对 人 民币贬 值 5% -93,279.95 -220,208.32 英 镑 相 对 人 民币升 值 5% 494,727.11 252,681.65 英 镑 相 对 人 民币贬 值 5% -494,727.11 -252,681.65 日 元 相 对 人 民币升 值 5% 138,520.92 - 日 元 相 对 人 民币贬 值 5% -138,520.92 - 瑞 士 法 郎 相 对 人 民 币 升 值5% 177,760.94 276,028.39 瑞 士 法 郎 相 对 人 民 币 贬 值5% -177,760.94 -276,028.39 欧 元 相 对 人 民币升 值 5% - 187,351.36 欧 元 相 对 人 民币贬 值 5% - -187,351.36 注:(1) 表 中列 示了 当年 以 外币计 价的 资产 中前 五大 币种的 汇率 变动 对基 金资 产净值 的影 响。





(2) 标记 “_ ”处, 表 示当年 该币 种的 汇率 风险 较小。 7.4.13.4.3 其 他价 格风险





其他 价格风险 主要为 市场价格风险 ,市场价 格 风险是指基金 所持金融 工 具的公允价值 或未来工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 49 页 共 71 页


现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的其他价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 的投资范 围包括:国际 资本市场 股 票、债券、回 购、股票 指 数期货、外汇 远期合约 、 外汇互换及 其他用于 组合避险或有 效管理的 金 融衍生工具。 所面临的 最 大市场价格风 险由所持 有 的金融工具 的公允价 值决定。本基 金通过投 资 组合的分散化 降低其他 价 格风险,并且 本基金管 理 人每日对本 基金所持 有的证 券价 格实 施监 控。 7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口 金额单 位: 人民 币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价 值 占基金 资 产净值 比 例(% ) 交易性 金融 资产-股 票投 资 76,570,189.75 77.17 87,507,595.46 94.36 交易性 金融 资产 -基金 投资 - - - - 交易性 金融 资产 -债 券投 资 - - - - 交易性 金融 资产 -贵 金属 投 资 - - - - 衍生金 融资 产 - 权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 76,570,189.75 77.17 87,507,595.46 94.36 注: 本基金投 资中股票 资 产占基 金资产 的比例 为 60%-95%,债 券、现金 等金融 工具占基金资 产的 比例 为5%-40% ,现 金或 者 到期日 在一 年以 内的 政府 债券不 低于 基金 资产 净值 的 5% 。 7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析 假设 1、假 定本 基金 的业 绩比 较 基准变 化 5% , 其他 变量 不 变; 2、用 期末 时点 比较 基准 浮 动 5% 基金 资产 净值 相应 变 化来估 测组 合市 场价 格风 险; 3、Beta 系数 是根 据基 金在 过去一 个年 度的 净值 数据 和基准 指数 数据 回归 得出 , 反 映了基 金和 基准 的相 关性 。 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2015 年 12 月 31 日 ) 上年度 末 ( 2014 年 12 月 31 日 ) 业绩比 较基 准增 加 5% 4,266,535.58 5,235,187.35 业绩比 较基 准减 少 5% -4,266,535.58 -5,235,187.35


注:本基金管 理人运用 定 量分析等方法 对本基金 的 其他价格风险 进行分析 。 表中为其他 价格风险 的敏感性分析 ,反映了 在 其他变量不变 的假设下 , 证券投资价格 发生合理 、 可能的变动 时,将对 基金资 产净 值产 生的 影响 。 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 50 页 共 71 页


7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险 无。 7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 1 公允价值


银行存款、应 收证券清 算 款、其他资产 、应付证 券 清算款、应付 赎回款等 , 因其剩余期 限不长, 公允价 值与 账面 价值 相若 。 (1) 各 层次 金融 工具 公允 价值 本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币 87,507,595.46 元, 属于 第二层 次的 余额 为人 民币 零元, 属于 第三 层次 的余 额为人 民币 零元 。 (2) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动


本基金政策为 以报告期 初 作为确定金融 工具公允 价 值层次之间转 换的时点 。 本基金本报 告期持有 的以公 允价 值计 量的 金融 工具, 在第 一层 次和 第二 层次之 间无 重大 转移 。 本基金 本报 告期 持有 的以 公允价 值计 量的 金融 工具 未发生 转入 或转 出第 三层 次公允 价值 的情 况。 2 承诺事项


截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。 3 其他事项


截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 §8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况


金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产 的比例 (% ) 1 权益投 资 76,570,189.75 74.68 其中: 普通 股 75,865,222.07 73.99 存托凭 证 704,967.68 0.69 优先股 - - 房地产 信托 凭证 - - 2 基金投 资 - - 3 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - -








资产 支持 证券 - - 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 51 页 共 71 页


4 金融衍 生品 投资 - - 其中: 远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其 中 : 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资 产 - - 6 货币市 场工 具 - - 7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 23,025,697.10 22.46 8 其他各 项资 产 2,939,032.64 2.87 9 合计 102,534,919.49 100.00 注:由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 总资 产的 比例分 项之 和与 合计 可能 有尾差 。 8.2 期 末在 各个国 家( 地区) 证券 市场的 权益 投资分 布


































































































金 额单位 : 人 民币 元 国家( 地区) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例(%) 美国 56,026,744.53 56.46 英国 9,888,997.35 9.97 瑞士 3,555,218.75 3.58 日本 2,770,418.49 2.79 中国香 港 1,865,594.64 1.88 法国 882,609.53 0.89 德国 875,638.78 0.88 卢森堡 704,967.68 0.71 合计 76,570,189.75 77.17 注:1 、权 益投 资的 国家 或 地区类 别根 据其 所在 证券 交易所 确定 ; 2、由 于四 舍五 入的 原因 市 值占基 金资 产净 值的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。 8.3 期 末按 行业分 类的 权益投 资组 合 金额单 位: 人民 币元











行 业类 别








公允 价值 占基金 资产 净值 比例(%) 保健 11,589,597.64 11.68 必需消 费品 9,077,290.45 9.15 电信服 务 990,308.70 1.00 非必需 消费 品 12,304,954.73 12.40 工业 2,735,887.31 2.76 金融 17,443,985.65 17.58 信息技 术 22,428,165.27 22.60 合计 76,570,189.75 77.17 注:1 、以 上分 类采 用全 球 行业分 类标 准(GICS);


2、由 于四 舍五 入的 原因 市 值占基 金资 产净 值的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 52 页 共 71 页


8.4 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 权益投 资明 细


































































































金 额单位 : 人 民币 元 序号 公司名 称( 英 文) 公司 名称 (中 文) 证券代 码 所在 证券 市场 所属国 家(地 区) 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (%) 1 Microsoft Corp 微软 US5949181045 纳斯 达克 证券 交易 所 美国 5,717 2,059,634.59 2.08 2 Amazon.com Inc 亚马逊 公司 US0231351067 纳斯 达克 证券 交易 所 美国 407 1,786,306.44 1.80 3 Visa Inc 维萨公 司 US92826C8394 纽约 证券 交易 所 美国 3,187 1,604,905.25 1.62 4 Wells Fargo & Co 富国银 行 US9497461015 纽约 证券 交易 所 美国 4,536 1,601,172.15 1.61 5 Home Depot Inc/The 家得宝 US4370761029 纽约 证券 交易 所 美国 1,858 1,595,610.64 1.61 6 MasterCard Inc 万事达 股份有 限公司 US57636Q1040 纽约 证券 交易 所 美国 2,359 1,491,399.66 1.50 7 Novartis AG 诺华 CH0012005267 瑞士 证券 交易 所 瑞士 2,616 1,453,649.04 1.46 8 Altria Group Inc 高特利 US02209S1033 纽约 证券 交易 所 美国 3,841 1,451,869.02 1.46 9 Lowes Cos Inc 劳氏 US5486611073 纽约 证券 交易 所 美国 2,913 1,438,361.75 1.45 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 53 页 共 71 页


10 Alphabet Inc - US02079K1079 纳斯 达克 证券 交易 所 美国 282 1,389,657.41 1.40 11 American International Group Inc 美国国 际集团 US0268747849 纽约 证券 交易 所 美国 3,402 1,368,993.35 1.38 12 Accenture PLC 埃森哲 公司 IE00B4BNMY34 纽约 证券 交易 所 美国 1,982 1,344,947.94 1.36 13 MSCI Inc - US55354G1004 纽约 证券 交易 所 美国 2,726 1,276,813.06 1.29 14 Imperial Tobacco Group PLC 帝国烟 草 GB0004544929 伦敦 证券 交易 所 英国 3,663 1,263,274.44 1.27 15 Philip Morris International Inc 菲利普 莫里斯 国际集 团公司 US7181721090 纽约 证券 交易 所 美国 2,184 1,246,741.59 1.26 16 Jack Henry & Associates Inc - US4262811015 纳斯 达克 证券 交易 所 美国 2,440 1,236,812.62 1.25 17 UBS Group AG 瑞银集 团 CH0244767585 瑞士 证券 交易 所 瑞士 9,822 1,227,387.92 1.24 18 VeriSign Inc 威瑞信 公司 US92343E1029 纳斯 达克 证券 交易 所 美国 2,135 1,211,144.71 1.22 19 Cisco Systems Inc 思科 US17275R1023 纳斯 达克 证券 交易 所 美国 6,840 1,206,122.56 1.22 20 Estee Lauder Cos 雅诗兰 US5184391044 纽约 美国 2,096 1,198,548.17 1.21 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 54 页 共 71 页


Inc/The 黛 证券 交易 所 21 Gartner Inc 高德纳 咨询公 司 US3666511072 纽约 证券 交易 所 美国 2,028 1,194,430.19 1.20 22 Compass Group PLC 金巴斯 集团 GB00BLNN3L44 伦敦 证券 交易 所 英国 10,478 1,183,875.95 1.19 23 Moodys Corp 穆迪 US6153691059 纽约 证券 交易 所 美国 1,773 1,155,229.75 1.16 24 Bristol-Myers Squibb Co 百时美 施贵宝 US1101221083 纽约 证券 交易 所 美国 2,574 1,149,792.27 1.16 25 Amgen Inc 安进 US0311621009 纳斯 达克 证券 交易 所 美国 1,086 1,144,759.21 1.15 26 Assured Guaranty Ltd 美国保 证担保 有限公 司 BMG0585R1060 纽约 证券 交易 所 美国 6,647 1,140,797.01 1.15 27 Intuit Inc - US4612021034 纳斯 达克 证券 交易 所 美国 1,813 1,136,084.54 1.14 28 Equifax Inc - US2944291051 纽约 证券 交易 所 美国 1,534 1,109,376.88 1.12 29 Automatic Data Processing Inc - US0530151036 纳斯 达克 证券 交易 所 美国 2,016 1,109,077.79 1.12 30 Tencent Holdings Ltd 腾讯控 股 KYG875721634 香港 证券 交易 中国香 港 8,600 1,098,748.47 1.11 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 55 页 共 71 页


所 31 Medtronic PLC 美敦力 IE00BTN1Y115 纽约 证券 交易 所 美国 2,162 1,079,892.43 1.09 32 Celgene Corp 新基医 药 US1510201049 纳斯 达克 证券 交易 所 美国 1,374 1,068,523.44 1.08 33 Priceline Group Inc/The - US7415034039 纳斯 达克 证券 交易 所 美国 128 1,059,713.96 1.07 34 CVS Health Corp - US1266501006 纽约 证券 交易 所 美国 1,656 1,051,360.07 1.06 35 Fiserv Inc - US3377381088 纳斯 达克 证券 交易 所 美国 1,738 1,032,206.29 1.04 36 UnitedHealth Group Inc 联合健 康 US91324P1021 纽约 证券 交易 所 美国 1,345 1,027,455.05 1.04 37 Check Point Software Technologies Ltd - IL0010824113 纳斯 达克 证券 交易 所 美国 1,943 1,026,776.73 1.03 38 Adobe Systems Inc 奥多比 US00724F1012 纳斯 达克 证券 交易 所 美国 1,657 1,010,784.56 1.02 39 British American Tobacco PLC 英美烟 草 GB0002875804 伦敦 证券 交易 所 英国 2,785 1,009,884.42 1.02 40 St Jamess Place PLC 圣占姆 士财富 管理有 GB0007669376 伦敦 证券 交易 英国 10,344 1,002,626.05 1.01 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 56 页 共 71 页


限公司 所 41 AstraZeneca PLC 阿斯利 康公共 有限公 司 GB0009895292 伦敦 证券 交易 所 英国 2,231 990,381.16 1.00 42 NTT DOCOMO Inc - JP3165650007 东京 证券 交易 所 日本 7,400 990,308.70 1.00 43 Intercontinental Exchange Inc - US45866F1049 纽约 证券 交易 所 美国 593 986,781.61 0.99 44 Ross Stores Inc - US7782961038 纳斯 达克 证券 交易 所 美国 2,787 973,835.26 0.98 45 Reckitt Benckiser Group PLC 利洁时 GB00B24CGK77 伦敦 证券 交易 所 英国 1,611 973,003.21 0.98 46 ICON PLC - IE0005711209 纳斯 达克 证券 交易 所 美国 1,897 957,136.51 0.96 47 Vertex Pharmaceuticals Inc 维特制 药股份 有限公 司 US92532F1003 纳斯 达克 证券 交易 所 美国 1,165 951,909.49 0.96 48 IG Group Holdings PLC - GB00B06QFB75 伦敦 证券 交易 所 英国 12,314 950,241.80 0.96 49 F5 Networks Inc - US3156161024 纳斯 达克 证券 交易 所 美国 1,448 911,688.97 0.92 50 McGraw Hill Financial Inc 麦格希 US5806451093 纽约 证券 交易 所 美国 1,409 901,955.97 0.91 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 57 页 共 71 页


51 Fuji Heavy Industries Ltd 富士重 工 JP3814800003 东京 证券 交易 所 日本 3,303 894,550.25 0.90 52 Persimmon PLC 柿子公 司 GB0006825383 伦敦 证券 交易 所 英国 4,579 892,512.55 0.90 53 PNC Financial Services Group Inc/The - US6934751057 纽约 证券 交易 所 美国 1,435 888,128.70 0.90 54 Hoya Corp - JP3837800006 东京 证券 交易 所 日本 3,300 885,559.54 0.89 55 LOreal SA 欧莱雅 FR0000120321 巴黎 证券 交易 所 法国 801 882,609.53 0.89 56 Cardinal Health Inc - US14149Y1082 纽约 证券 交易 所 美国 1,519 880,539.50 0.89 57 ProSiebenSat.1 Media SE - DE000PSM7770 德国 证券 交易 所 德国 2,639 875,638.78 0.88 58 Partners Group Holding AG - CH0024608827 瑞士 证券 交易 所 瑞士 378 874,181.79 0.88 59 FactSet Research Systems Inc - US3030751057 纽约 证券 交易 所 美国 824 869,867.59 0.88 60 Schroders PLC 施罗德 GB0002405495 伦敦 证券 交易 所 英国 3,007 860,510.74 0.87 61 Nielsen Holdings PLC 尼尔森 控股公 开有限 公司 GB00BWFY5505 纽约 证券 交易 所 美国 2,836 858,178.59 0.86 62 Expedia Inc 艾派迪 US30212P3038 纳斯 美国 1,043 841,862.12 0.85 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 58 页 共 71 页


公司 达克 证券 交易 所 63 Aon PLC 怡安保 险 GB00B5BT0K07 纽约 证券 交易 所 美国 1,392 833,494.60 0.84 64 SEI Investments Co 信怡泰 投资有 限公司 US7841171033 纳斯 达克 证券 交易 所 美国 2,371 806,767.46 0.81 65 Principal Financial Group Inc 信安金 融 US74251V1026 纽约 证券 交易 所 美国 2,746 802,057.52 0.81 66 Vantiv Inc - US92210H1059 纽约 证券 交易 所 美国 2,562 788,907.72 0.80 67 Robert Half International Inc - US7703231032 纽约 证券 交易 所 美国 2,510 768,331.84 0.77 68 PICC Property & Casualty Co Ltd 中国财 险 CNE100000593 香港 证券 交易 所 中国香 港 59,360 766,846.17 0.77 69 Next PLC - GB0032089863 伦敦 证券 交易 所 英国 1,088 762,687.03 0.77 70 Catcher Technology Co Ltd 可成科 技股份 有限公 司 US14912K2024 卢森 堡证 券交 易所 卢森堡 2,587 704,967.68 0.71 注:上 表所 用证 券代 码采 用 ISIN 代 码。 8.5 报 告期 内权益 投资 组合的 重大 变动 8.5.1


累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 权益投 资明细






















































































金 额单位 : 人 民币 元 序号 公司名 称( 英文) 证券代 码 本期累 计买 入金 额 占期初 基金工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 59 页 共 71 页


资产净 值比 例(% ) 1 NEXT PLC GB0032089863 2,048,559.56 2.21 2 MAGNA INTERNATIONAL INC CA5592224011 2,033,393.70 2.19 3 PNC FINANCIAL SERVICES GROUP US6934751057 1,891,906.31 2.04 4 MICROSOFT CORP US5949181045 1,857,869.61 2.00 5 HOME DEPOT INC US4370761029 1,674,936.91 1.81 6 PROSIEBEN SAT.1 MEDIA AG-REG DE000PSM7770 1,629,524.26 1.76 7 JOHNSON & JOHNSON US4781601046 1,623,059.15 1.75 8 CATCHER TECHNOLOGY-GDR REGS US14912K2024 1,592,399.38 1.72 9 UNITED PARCEL SERVICE-CL B US9113121068 1,580,138.73 1.70 10 UBS GROUP AG CH0244767585 1,518,320.56 1.64 11 WELLS FARGO & CO US9497461015 1,459,616.12 1.57 12 AMAZON.COM INC US0231351067 1,448,070.06 1.56 13 PRINCIPAL FINANCIAL GROUP US74251V1026 1,308,171.25 1.41 14 EXPEDIA INC US30212P3038 1,297,872.56 1.40 15 FACTSET RESEARCH SYSTEMS INC US3030751057 1,281,168.42 1.38 16 ALPHABET INC-CL C US02079K1079 1,232,364.30 1.33 17 PHILIP MORRIS INTERNATIONAL US7181721090 1,201,987.64 1.30 18 IG GROUP HOLDINGS PLC GB00B06QFB75 1,160,523.53 1.25 19 ASTRAZENECA PLC GB0009895292 1,152,908.52 1.24 20 VERISIGN INC US92343E1029 1,130,927.00 1.22 注:1 、买 入包 括基 金二 级 市场上 主动 的买 入、 新股 、配股 、债 转股 、换 股及 行权等 获得 的股 票 ;
































2、买 入金 额按 买入 成交 金 额(成 交单 价乘 以成 交数 量)填 列, 不考 虑相 关交 易费用 。 8.5.2


累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 权益投 资明细






















































































金 额单位 : 人民 币 元 序号 公司名 称( 英文) 证券代 码 本期累 计卖 出金额 占期初 基金 资产净 值比 例(% ) 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 60 页 共 71 页


1 APPLE INC US0378331005 3,325,705.32 3.59 2 NEXT PLC GB0032089863 2,306,411.09 2.49 3 MICROSOFT CORP US5949181045 2,171,379.04 2.34 4 GILEAD SCIENCES INC US3755581036 2,050,313.01 2.21 5 ACTIVISION BLIZZARD INC US00507V1098 1,988,220.09 2.14 6 MAGNA INTERNATIONAL INC CA5592224011 1,975,762.17 2.13 7 AETNA INC US00817Y1082 1,937,340.69 2.09 8 BIOGEN IDEC INC US09062X1037 1,880,198.28 2.03 9 DELPHI AUTOMOTIVE PLC JE00B783TY65 1,718,650.18 1.85 10 AKAMAI TECHNOLOGIES INC US00971T1016 1,653,077.81 1.78 11 MERCK & CO. INC. US58933Y1055 1,615,029.02 1.74 12 JOHNSON & JOHNSON US4781601046 1,594,531.94 1.72 13 UNITED PARCEL SERVICE-CL B US9113121068 1,576,118.93 1.70 14 ASTRAZENECA PLC GB0009895292 1,544,302.03 1.67 15 ORACLE CORP US68389X1054 1,523,547.10 1.64 16 UNITED INTERNET AG-REG SHARE DE0005089031 1,508,455.20 1.63 17 NORTHROP GRUMMAN CORP US6668071029 1,504,150.77 1.62 18 HONG KONG EXCHANGES & CLEAR HK0388045442 1,464,685.43 1.58 19 BLACKROCK INC US09247X1019 1,434,852.98 1.55 20 ELI LILLY & CO US5324571083 1,430,195.99 1.54 注:1 、卖 出主 要指 二级 市 场上主 动的 卖出 、换 股、 要约收 购、 发行 人回 购及 行权等 减少 的股 票 ;


2、卖 出金 额按 卖出 成交 金 额(成 交单 价乘 以成 交数 量)填 列, 不考 虑相 关交 易费用 。 8.5.3 权 益投 资的买 入成 本总额 及卖 出收入 总额








































































































单位: 人 民币 元 买入成 本( 成交 )总 额 69,613,178.02 卖出收 入( 成交 )总 额 93,610,619.16 注:买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额(成交单价 乘以成交 数 量)填列, 不考虑相 关交易 费用 。 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 61 页 共 71 页


8.6 期 末按 债券信 用等 级分类 的债 券投资 组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。


8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前五 名金融 衍生 品投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。


8.10 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名基金 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 基金。 8.11 投 资组 合报告 附注





8.11.1


本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期没有出 现 被监管部门立 案调查, 或 在报告编制日 前 一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。 8.11.2


基金投 资的 前十 名股 票未 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 。 8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成


单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 946,871.10 3 应收股 利 54,513.99 4 应收利 息 4,957.51 5 应收申 购款 1,024,506.04 6 其他应 收款 908,184.00 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 2,939,032.64


8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 可转换 债券 。


工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 62 页 共 71 页


8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 本基金 本报 告期 末前 十名 股票不 存在 流通 受限 情况 。 8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分 无。 §9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人 结构 份额单 位: 份 持有人 户数 ( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 5,823 11,202.14 626,977.40 0.96% 64,603,084.40 99.04% 9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 79,745.06 0.12%


9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 项目 持有基 金份 额总 量的 数 量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部 门负责 人 持 有本 开放 式基 金 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0


§10 开放式 基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日 (2010 年5 月 25 日 )基 金份 额总 额 585,845,814.67 本报告 期期 初基 金份 额总 额 70,465,062.60 本报告 期基 金总 申购 份额 70,482,879.64 减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 75,717,880.44 本报告 期基 金拆 分变 动份 额(份 额减 少以"-" 填列 ) - 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 63 页 共 71 页


本报告 期期 末基 金份 额总 额 65,230,061.80


§11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 本报告 期内 ,本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。 11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 1 、基 金管 理人 : 基金管 理人 于2015 年4 月28 日在 指定 媒介 上披 露 了 《工银 瑞信 基金 管理 有 限公司 关于 副总 经 理 变更 的公 告》 ,经 基金管 理 人第 四届 董事 会第 四次 会 议审 议并 通过 ,毕 万英 先 生不 再担 任副 总经理 职务 。 基金管 理人 于 2015 年 6 月 2 日在 指定 媒介 上披 露 了《工 银瑞 信基 金管 理有 限公司 关于 副总 经 理 变更 的公 告》 ,经 基金管 理 人第 四届 董事 会第 七次 会 议审 议并 通过 ,库 三七 先 生 不 再担 任副 总经理 职务 。 基金管 理人 于2015 年9 月16 日在 指定 媒介 上披 露 了 《工银 瑞信 基金 管理 有 限公司 董事 长变 更 公 告》 ,经 基金 管理 人第五 十 七次 股东 会和 第四 届 董 事 会第 十次 会议 审议 通过 , 陈焕 祥先 生辞 去公司 董事 长职 务, 董事 长变更 为沈 立强 先生 。 2 、基 金托 管人 : 本基金 托管 人 2015 年 1 月 4 日发 布任 免通 知, 聘 任张力 铮为 中国 建设 银行 投资托 管业 务部 副总经 理 。 本 基金 托管 人2015 年 9 月 18 日发 布任 免通知 , 解聘 纪伟 中国 建 设银行 投资 托管 业务 部副总 经理 职务 。 11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期内 ,无 涉及 基 金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。 11.4 基 金投 资策略 的改 变 无。 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 64 页 共 71 页


11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 报告期 内应 支付 给安 永华 明会计 师事 务所 (特 殊普 通合伙 ) 审 计费 用伍 万元 整, 该 审计 机 构 自基金 合同 生效 日起 向本 基金提 供审 计服 务。 11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本报告 期内 ,基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 到稽 查或 处罚 。 11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 Merrill Lynch - 23,998,903.94 14.84% 5,357.79 8.46% - Morgan Stanley - 19,082,198.74 11.80% 5,688.68 8.98% - UBS - 13,686,951.16 8.46% 3,866.98 6.11% - Sanford C Bernstein - 11,099,513.09 6.86% 2,846.97 4.50% - JP Morgan Chase - 10,704,757.49 6.62% 3,455.14 5.46% - Instinet - 10,112,183.11 6.25% 1,447.98 2.29% - Credit Suisse - 9,416,020.73 5.82% 2,299.52 3.63% - Goldman Sachs - 9,353,207.13 5.78% 4,753.07 7.51% - Deutsche Bank Sec - 7,554,969.80 4.67% 5,735.11 9.06% - Citigroup Global - 6,715,328.74 4.15% 5,928.73 9.36% - Barclays Capital - 5,603,559.67 3.46% 3,608.37 5.70% - RBC Capital Markets - 5,327,942.48 3.29% 936.13 1.48% - Investment Tech - 2,939,445.00 1.82% 849.32 1.34% - Jefferies & Company - 2,303,375.97 1.42% 1,235.37 1.95% - Piper Jaffray Co - 2,095,896.95 1.30% 1,338.42 2.11% - Wells Fargo - 1,623,402.02 1.00% 513.46 0.81% 新增 Macquarie - 1,531,585.68 0.95% 1,266.83 2.00% - ISI Group - 1,497,140.36 0.93% 196.34 0.31% - 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 65 页 共 71 页


Oppenheimer & Co - 1,385,868.78 0.86% 910.34 1.44% 新增 BTIG LLC - 1,317,732.87 0.81% 703.00 1.11% 新增 BMO Capital Markets - 1,194,343.78 0.74% 721.47 1.14% - Berenberg Bank - 1,184,800.53 0.73% 1,658.71 2.62% - CIBC World Markets - 1,167,001.70 0.72% 408.85 0.65% 新增 Weeden & Company - 1,149,116.15 0.71% 1,005.18 1.59% - Height Securities - 1,052,269.70 0.65% 696.16 1.10% - Raymond James & Asso - 1,040,168.40 0.64% 894.80 1.41% - Stifel Nicolaus - 987,776.60 0.61% 997.15 1.57% - MKM Partners - 946,567.42 0.59% 728.75 1.15% - SunTrust Robinson H - 939,262.31 0.58% 459.93 0.73% - JMP Securities - 851,698.50 0.53% 210.60 0.33% 新增 SMBC Nikko Capital - 850,818.70 0.53% 850.82 1.34% 新增 HSBC Securities - 774,430.04 0.48% 836.62 1.32% - Liquidnet, Inc. - 546,756.92 0.34% 42.62 0.07% - Pulse Trading - 439,313.02 0.27% 61.17 0.10% - Green Street Ad - 370,257.23 0.23% 272.92 0.43% 新增 Keefe Bruyette - 304,426.50 0.19% 253.10 0.40% - Societe Generale - 268,085.44 0.17% 80.44 0.13% - B. Riley & Co. - 246,013.93 0.15% 125.42 0.20% 新增 Needham & Co Inc - 98,989.21 0.06% 74.17 0.12% 新增 R W Baird - - - - - - China Intl Capital - - - - - - Canaccord Genuity - - - - - - Dowling & Partners - - - - - - 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 66 页 共 71 页


Bradesco - - - - - - Pacific Crest - - - - - - Cantor Fitzgerald - - - - - - Itau Securities Inc - - - - - - BNP Paribas - - - - - - Lazard Capital - - - - - - State Street Global - - - - - - Credit Agricole/CLSA - - - - - - Liberum Capital - - - - - - CIMB Securities - - - - - - Calyon Securities - - - - - - Kim Eng Securities - - - - - - Evercore Group LLC - - - - - - Longbow Research - - - - - - Craig-Hallum Capital - - - - - - Standard Bank - - - - - - BNY Brokerage - - - - - - Standard Chartered B - - - - - - CLSA - - - - - - ING Financial Mkt - - - - - - BTG Pactual Capital - - - - - - 注:1. 券商 的选 择标 准和 程序 (1 ) 选择 标准 :注 重综 合 服务能 力 a)券商财务状 况良好、 经 营行为规范、 风险管理 先 进、投资风格 与工银瑞 信 有互补性、 在最近一 年内无 重大 违规 行为 。 b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 : 能 及时、 全面 、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、 行 业、 资 本市 场、工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 67 页 共 71 页


个股分析的报 告及其他 丰 富全面的信息 咨询服务 ; 有很强的分析 能力,能 根 据工银瑞信 所管理基 金的特 定要 求, 提供 专门 研究报 告; 具有 开发 量化 投资组 合模 型的 能力 以及 其他综 合服 务能 力。 c)与其 他券 商相 比, 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的 佣 金率 。 (2 ) 选择 程序 a) 新 增券 商的 选定 : 根据 以上标 准对 券商 进行 考察 、 选 择和 确定 。 在合 作之 前, 券商 需提 供至 少 两个季度的服 务,并与 其 他已合作券商 一起参与 投 资研究部门( 权益投资 部 ,固定收益 部,专户 投资部,研究 部和中央 交 易室)两个季 度对券商 的 研究服务评估 。公司投 委 会根据对券 商研究服 务评估 结果 决定 是否 作为 新增合 作券 商。 b)签订委托协 议:与被 选 择的券商签订 委托代理 协 议,明确签定 协议双方 的 公司名称、 委托代理 期限、佣金率 、双方的 权 利义务等,经 签章有效 。 委托代理协议 一式五份 , 协议双方及 证券主管 机关各 留存 一份 ,我 方协 议由研 究部 和战 略发 展部 存档, 并报 相关 证券 主管 机关留 存报 备。 2.券商 的评 估, 保留 和更 换程序 (1 ) 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ,合 同到 期 15 天 内 ,投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在 服务 期 间的综 合证 券服 务质 量等 情况, 进行 评估 。 (2 ) 对 于符 合标 准的 券商 , 工银 瑞信 将与 其续 约; 对于不 能达 到标 准的 券商 , 不与 其续 约, 并 根 据券商 选择 标准 和程 序 , 重新选 择其 它经 营稳 健 、 研究能 力强 、 综合 服务 质 量高的 证券 经营 机构 , 租用其 交易 席位 。 (3 ) 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合要 求 , 工 银 瑞信有 权按 照委 托协 议规 定, 提前 中止 租用 其 交易席 位。 11.8 其 他重 大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 增加北 京唐 鼎耀 华投 资咨 询有限 公司为 旗下 基金 销售 机构 并实行 费率优 惠的 公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 1 月 26 日 2 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 增加中 国国 际金 融有 限公 司为旗 下部分 基金 代销 机构 的公 告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 2 月 6 日 3 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 直销渠 道基 金定 投申 购费 率优惠 活动的 公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 3 月 3 日 4 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 与杭 州数 米基金 销 售有 限公 司申 购费 率优 惠活动 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 3 月 6 日 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 68 页 共 71 页


的公告 5 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 公司董 事 、 监 事、 高级 管 理人员 以 及其他 从业 人员 在子 公司 兼职情 况变更 的公 告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 3 月 14 日 6 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 增加北 京增 财基 金销 售有 限公司 为旗下 基金 销售 机构 并实 行费率 优惠的 公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 3 月 16 日 7 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 增加海 银基 金销 售有 限公 司为旗 下基金 销售 机构 并实 行费 率优惠 的公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 3 月 16 日 8 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 基金直 销电 子自 助交 易业 务开通 中国银 行和 交通 银行 支付 方式及 部分费 率优 惠的 公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 3 月 27 日 9 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 旗下基 金调 整交 易所 固定 收益品 种估值 方法 的公 告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 3 月 27 日 10 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 增加上 海大 智慧 财富 管理 有限公 司为旗 下基 金销 售机 构并 实行费 率优惠 的公 告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 4 月 20 日 11 关于增 加兴 业证 券股 份有 限公司 为工银 瑞信 全球 精选 股票 型证券 投资基 金销 售机 构的 公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 4 月 21 日 12 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 副总经 理变 更的 公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 4 月 28 日 13 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 公司董 事 、 监 事、 高级 管 理人员 以 及其他 从业 人员 在子 公司 兼职情 况变更 的公 告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 5 月 12 日 14 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加一 路财 富(北 京) 信息 科技 有限 公司 网 上费率 优 惠活动 的公 告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 5 月 28 日 15 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 副总经 理变 更的 公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 6 月 2 日 16 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 增加上 海汇 付金 融服 务有 限公司 为旗下 基金 销售 机构 并实 行费率 优惠的 公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 6 月 30 日 17 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 中国证 监会 指定 的 2015 年 7 月 7 日 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 69 页 共 71 页


在 “ 京东 金融 ” 平 台实 行 基金申 购费率 优惠 的公 告 媒介 18 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 参加数 米基 金网 费率 优惠 活动的 公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 7 月 8 日 19 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 增加汉 口银 行股 份有 限公 司为旗 下基金 销售 机构 并实 行费 率优惠 的公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 7 月 21 日 20 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 住所变 更的 公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 7 月 30 日 21 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加平 安证 券申购 、 定投申 购费 率优 惠活 动的 公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 8 月 11 日 22 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 在北京 京东 世纪 贸易 有限 公司 “ 京东 金融 ” 平 台实 行基 金申购 费率优 惠的 公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 8 月 13 日 23 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加中 金公 司申购 费率优 惠活 动的 公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 8 月 19 日 24 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司董事 长变更 公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 9 月 16 日 25 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 增加中 信期 货有 限公 司为 旗下基 金销售 机构 的公 告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 9 月 18 日 26 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 增加上 海联 泰资 产管 理有 限公司 为旗下 基金 销售 机构 并实 行费率 优惠的 公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年10 月 22 日 27 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 增加东 莞农 村商 业银 行股 份有限 公司为 旗下 基金 销售 机构 并实行 费率优 惠的 公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年10 月 26 日 28 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 增加齐 商银 行股 份有 限公 司为旗 下基金 销售 机构 的公 告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年10 月 28 日 29 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 增加北 京君 德汇 富投 资咨 询有限 公司为 旗下 基金 销售 机构 并实行 费率优 惠的 公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年10 月 29 日 30 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 参加上 海长 量基 金销 售投 资顾问 有限公 司费 率优 惠活 动的 公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 11 月 2 日 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 70 页 共 71 页


31 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 参加嘉 实财 富费 率优 惠活 动的公 告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年11 月 12 日 32 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 增加上 海凯 石财 富基 金销 售有限 公司为 旗下 基金 销售 机构 并实行 费率优 惠的 公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年11 月 17 日 33 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 增加北 京微 动利 投资 管理 有限公 司为旗 下基 金销 售机 构并 实行费 率优惠 的公 告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年11 月 23 日 34 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 参加上 海利 得费 率优 惠活 动的公 告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年11 月 27 日 35 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 增加德 州银 行股 份有 限公 司为旗 下基金 销售 机构 的公 告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年11 月 27 日 36 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 增加威 海市 商业 银行 股份 有限公 司为旗 下基 金销 售机 构的 公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 12 月 1 日 37 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 增加深 圳富 济财 富管 理有 限公司 为旗下 基金 销售 机构 并实 行费率 优惠的 公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 12 月 3 日 38 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 在北京 京东 世纪 贸易 有限 公司 “ 京东 金融 ” 平 台实 行基 金申购 费率优 惠的 公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 12 月 4 日 39 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 诺亚正 行费 率调 整的 公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年12 月 17 日 40 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 增加宁 波银 行股 份有 限公 司为旗 下部分 基金 销售 机构 的公 告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年12 月 21 日


§12 影响投 资者决策的其他重 要信息 无。 工银瑞信全球精选股票型证券投资基金 2015 年年度报告 第 71 页 共 71 页


§13 备查文 件目录 13.1 备 查文 件目录 1 、中 国证 监会 批准 工银 瑞 信全球 精选 股票 型证 券投 资基金 募集 的文 件 2 、 《工 银瑞 信全 球精 选股 票型证 券投 资基 金基 金合 同》 3 、 《工 银瑞 信全 球精 选股 票 型证 券投 资基 金托 管协 议》 4 、 《工 银瑞 信全 球精 选股 票型证 券投 资基 金招 募说 明书》 5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照 6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照 7 、报 告期 内基 金管 理人 在 指定报 刊上 披露 的各 项公 告 13.2 存 放地 点 基金管 理人 或基 金托 管人 的办公 场所 。 13.3 查 阅方 式 投资者可于营 业时间免 费 查阅,或登录 基金管理 人 网站查阅。也 可在支付 工 本费后,在合 理 时间内 取得 上述 文件 的复 印件。 投资者 对本 报告 书如 有疑 问,可 咨询 本基 金管 理人 ——工 银瑞 信基 金管 理有 限公司 。 客户服 务中 心电 话:400-811-9999 网址:www.icbccs.com.cn