工 银 瑞 信 保本 2 号 混 合型 发 起 式 证券 投 资
基金2015 年年度报告
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国光大银 行股份有限公司
送出日 期： 二〇一六年三 月二十八日
工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 光大 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 10 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2015 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 9
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 16
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 17
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 17
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 18
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 19
4.9 报告 期内 管理 人对 本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 19
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 19
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 19
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 19
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等 内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 19
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 20
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 20
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 20
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 21
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 21
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 22
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 23
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 24
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 49
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 49
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 49
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 50
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 51
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 53
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 53 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 54
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 54
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 54
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 54
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 54
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 54
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 55
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 55
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 55
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 55
9.4 发 起式 基金 发起 资金 持有份 额情 况 ........................................................................................ 56
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 56
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 56
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 56
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 56
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 57
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 57
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 57
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 57
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 57
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 59
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 63
§ 13 备查 文件目录 ................................................................................................................................... 64
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 64
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 64
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 64
工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 工银瑞 信保 本 2 号混 合型 发起式 证券 投资 基金
基金简 称 工银保 本 2 号混 合发 起
基金主 代码 487021
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 2 月7 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国光 大银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 6,813,384,959.41 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 依照保证合 同，通 过运用 恒定比例投 资组合 保险策 略，控制本 金损
失的风 险， 并在 基金 本金 安全的 基础 上实 现基 金资 产的稳 定增 值。
投资策 略 本 基 金 采 用 恒 定 比 率 投 资 组 合 保 险 策 略 （constant proportion
portfolio insurance ，CPPI ） ， 来实 现保 本和 增值 策 略。
业绩比 较基 准 三年期 银行 定期 存款 利率 。
上述“三年 期定期 存款利 率”指基金 合同生 效当日 中国人民银 行公
布并执 行的 三年 期 “ 金融 机构人 民币 存款 基准 利率 ” 。 其后 的每 个自
然年， “三 年期 定期 存款 利 率” 指 当年 第一 个工 作日 中国人 民银 行公
布并执 行的 三年 期“ 金融 机构人 民币 存款 基准 利率 ” 。
风险收 益特 征 本基金 是一 只保 本 混 合型 基金， 属于 基金 中的 低风 险品种 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 中国光 大银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 朱碧艳 张建春
联系电 话 400-811-9999 010-63639180
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn zhangjianchun@cebbank.com
客户服 务电 话
400-811-9999 95595
传真 010-66583158 010-63639132
注册地址 北京市 西城 区金 融大 街 5 号、 甲5
号6 层甲 5 号 601、甲 5 号 7 层甲
5 号701、甲 5 号 8 层甲5 号801 、
甲5 号 9 层甲 5 号901
北京市 西城 区太 平桥 大 街25
号、 甲25 号中 国光 大中 心
办公地 址 北京市 西城 区金 融大 街 5 号新盛
大厦A 座 6-9 层
北京市 西城 区太 平桥 大街25 号
中国光 大中 心
邮政编 码 100033 100033 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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法定代 表人 郭特华 唐双宁
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.icbccs.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼16 层
注册登 记机 构 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 北京市 西城 区金 融大 街 5 号新盛 大
厦A 座6-9 层
基金保 证人 中海信 达担 保有 限公 司 北京市 朝阳 区东 三环 中 路 7 号 财富
中心写 字 楼A 座 3101
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2015 年 2014 年
2013 年2 月7 日(基
金合同 生效
日)-2013 年12 月31
日
本期已 实现 收益 402,538,531.27 68,922,379.78 29,296,861.85
本期利 润 366,327,984.33 157,287,489.43 -17,073,729.41
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0716 0.1926 -0.0149
本期加 权平 均净 值利 润率 5.20% 18.35% -1.49%
本期基 金份 额净 值增 长率 17.61% 20.14% -1.70%
3.1.2 期末 数 据 和指 标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配利 润 2,200,565,070.85 90,349,970.85 -17,607,471.97
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.3230 0.1163 -0.0174
期末基 金资 产净 值 9,466,039,338.19 917,563,930.12 994,170,452.27
期末基 金份 额净 值 1.389 1.181 0.983
3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末
2014 年末
2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 38.90% 18.10% -1.70%
注：1. 所述基 金业绩指 标 不包括持有人 认购或交 易 基金的各项费 用，计入 费 用后实际收 益水平要工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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低于所 列数 字；
2. 本期已实 现收益 指基金 本期利息收 入、投 资收益 、其他收入 （不含 公允价 值变动收益 ）扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益；
3. 本基 金基 金合 同生 效日 为 2013 年02 月07 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.65% 0.04% 1.01% 0.01% -0.36% 0.03%
过去六 个月 0.29% 0.05% 2.02% 0.01% -1.73% 0.04%
过去一 年 17.61% 0.19% 4.00% 0.01% 13.61% 0.18%
自基金 合同
生效起 至今
38.90% 0.18% 12.07% 0.01% 26.83% 0.17%
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、本 基金 基金 合同 于 2013 年2 月7 日 生效 。
2 、 按 基金 合同 规定， 本基 金建仓 期为 六个 月。 截至 报告期 末， 本基 金的 各项 投资比 例符 合 基
金合同关于投 资范围及 投 资限制的规定 ：本基金 股 票等风险资产 占基金资 产 的比例不高 于 40% ；
债券、债券回 购、银行 存 款等安全资产 占基金资 产 的比例不低 于 60%； 每个 交易日日终在 扣除股
指期货 合约 需缴 纳的 交易 保证金 后， 保持 不低 于基 金资产 净值 的 5% 的 现金 或 到期日 在一 年以 内的
政府债 券； 本基 金在 任何 交易日 终， 持有 的卖 出股 指期货 合约 价值 不超 过基 金持有 的股 票总 市值 ；
基金所 持有 的股 票市 值和 买入、 卖出 股指 期货 合约 价值， 合计 （轧 差计 算） 不 超过基 金资 产 的 40% 。
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：1 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2013 年2 月7 日。
2 、合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算， 不按 整个 自然 年度进 行折 算。
3.3 其 他指 标
无。
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 自成 立以 来未 实施 利润分 配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司， 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ，是 我国第 一家 由 银
行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司， 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ，注 册地在 北京 。公 司 目工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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前拥有共同基 金募集和 管 理资格 、境外 证券投资 管 理业务资格、 企业年金 基 金投资管理 人资格、
特定客 户资 产管 理业 务资 格、全 国社 保基 金境 内投 资管理 人资 格。
截至 2015 年 12 月 31 日， 公司旗 下管 理 74 只公 募基 金 —— 工银 瑞信 核心 价值 混合型 证券 投
资基金、工银 瑞信货币 市 场基金、工银 瑞信精选 平 衡混合型证券 投资基金 、 工银瑞信稳 健成长混
合型证 券投 资基 金、 工银 瑞信增 强收 益债 券型 证券 投资基 金、 工银 瑞信 红利 混合型 证券 投资 基金 、
工银瑞信中国 机会全球 配 置股票证券投 资基金、 工 银瑞信信用添 利债券型 证 券投资基金 、工银瑞
信大盘 蓝筹 混合 型证 券投 资基金 、 工 银瑞 信沪 深300 指数 证券 投资 基金 、 上 证 中央企 业 50 交 易型
开放式指数证 券投资基 金 、工银瑞信中 小盘成长 混 合型证券投资 基金、工 银 瑞信全球精 选股票型
证券投资基金 、工银瑞 信 双利债券型证 券投资基 金 、深证红利交 易型开放 式 指数证券投 资基金、
工银瑞 信深 证红 利 ETF 联 接基金 、工 银瑞 信四 季收 益债券 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信消 费服 务 行
业混合型证券 投资基金 、 工银 瑞信添颐 债券型证 券 投资基金、工 银瑞信主 题 策略混合型 证券投资
基金、 工银 瑞信 保本 混合 型证券 投资 基金 、工 银瑞 信睿智 中 证 500 指数 分级 证券投 资基 金、 工 银
瑞信基本面量 化策略混 合 型证券投资基 金、工银 瑞 信纯债定期开 放债券型 证 券投资基金 、工银瑞
信 7 天 理财 债券 型证 券投 资基金 、工 银瑞 信睿 智深 证 100 指数 分级 证券 投资 基金、 工银 瑞信 14
天理财 债券 型发 起式 证券 投资基 金、 工银 瑞信 信用 纯债债 券型 证券 投资 基金 、 工银 瑞信60 天理 财
债券型 证券 投资 基金 、工 银瑞信 保 本 2 号 混合 型发 起式证 券投 资基 金、 工银 瑞信增 利分 级债 券 型
证券投资基金 、工银瑞 信 产业 债债券型 证券投资 基 金、工银瑞信 信用纯债 一 年定期开放 债券型证
券投资基金、 工银瑞信 信 用纯债两年定 期开放债 券 型证券投资基 金、工银 瑞 信标普全球 自然资源
指数证 券投 资基 金、 工银 瑞信保 本 3 号混 合型 证券 投资基 金、 工银 瑞 信 月月 薪定期 支付 债券 型 证
券投资基金、 工银瑞信 金 融地产行业混 合型证券 投 资基金、工银 瑞信双债 增 强债券型证 券投资基
金、工银瑞信 添福债券 型 证券投资基金 、工银瑞 信 信息产业混合 型证券投 资 基金、工银 瑞信薪金
货币市场基金 、工银瑞 信 纯债债券型证 券投资基 金 、工银瑞信绝 对收益策 略 混合型发起 式证券投
资基金、工银 瑞信目标 收 益一年定期 开 放债券型 投 资基金、工银 瑞信新财 富 灵活配置混 合型证券
投资基金、工 银瑞信现 金 快线货币市场 基金、工 银 瑞信添益快线 货币市场 基 金、工银瑞 信高端制
造行业股票型 证券投资 基 金、工银瑞信 研究精选 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞 信医疗保 健行业股
票型证券投资 基金、工 银 瑞信创新动力 股票型证 券 投资基金、工 银瑞信国 企 改革主题股 票型证券
投资基金、工 银瑞信战 略 转型主题股票 型证券投 资 基金、工银瑞 信新金融 股 票型证券投 资基金、
工银瑞信美丽 城镇主题 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信总回报灵 活配置混 合 型证券投资 基金、工
银瑞信新材料 新能源行 业 股票型证券投 资基金、 工 银瑞信养老产 业股票型 证 券投资基金 、工银瑞
信丰盈回报灵 活配置混 合 型证券投资基 金、工银 瑞 信中证传媒指 数分级证 券 投资基金、 工银瑞信工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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农业产业股票 型证券投 资 基金、工银瑞 信生态环 境 行业股票型证 券投资基 金 、工银瑞信 互联网加
股票型 证券 投资 基金 、工 银瑞信 财富 快线 货币 市场 基金、 工银 瑞信 聚 焦30 股 票型证 券投 资基 金、
工银瑞信中证 新能源指 数 分级证券投资 基金、工 银 瑞信中证环保 产业指数 分 级证券投资 基金、工
银瑞信中证高 铁产业指 数 分级证券投资 基金、工 银 瑞信新蓝筹股 票型证券 投 资基金、工 银瑞信丰
收回报灵活配 置混合型 证 券投资基金、 工银瑞信 中 高等级信用债 债券型证 券 投资基金、 工银瑞信
新趋势灵活配 置混合型 证 券投资基金、 工银瑞信 文 体产业股票型 证券投资 基 金，证券投 资基金管
理规模 逾4400 亿元 人民 币 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
欧阳凯
固 定收
益 投资
总 监，
本 基金
的 基金
经理。
2013 年2 月
7 日
- 13
曾 任 中海 基金 管 理有 限公司 基 金经 理；
2010 年加 入工 银瑞 信， 现 任固定 收益 投
资总监 。2010 年 8 月 16 日至今 ，担 任
工银双 利债 券型 基金 基金 经理，2011 年
12 月 27 日 至今 担任 工银 保本混 合基 金
基金经 理，2013 年2 月7 日至今 担任 工
银瑞信 保本 2 号 混合 型发 起式基 金基 金
经理，2013 年 6 月 26 日 起至今 担任 工
银 瑞 信保 本 3 号混 合 型基金 基 金经 理,
2013 年7 月4 日 起至 今担 任工银 信用 纯
债两年 定期 开放 基金 基金 经理，2014 年
9 月19 日起 至今 担任 工银 瑞信新 财富 灵
活配置 混合 型基 金基 金经 理，2015 年 5
月 26 日 起 至今 担 任工 银丰 盈 回 报 灵活
配置混 合型 基金 基金 经理 。
李敏
本 基金
的 基金
经理
2014 年7 月
30 日
- 9
先 后 在 中 国 泛 海 控 股 集 团 担 任 投 资 经
理 ， 在中 诚信 国 际信 用评级 有 限责 任公
司 担 任高 级分 析 师， 在平安 证 券有 限责
任公司 担任 高级 业务 总监 ；2010 年加 入
工 银 瑞信 ，曾 任 固定 收益部 研 究员 、基
金经理 助理 ； 现 任固 定收 益 部基金 经理 ；
2013 年 10 月 10 日 至今， 担任工 银信 用
纯 债 两 年定 期 开 放 基金 基金 经 理 ；2014
年7 月30 日至 今， 担 任工 银保 本 2 号混
合型发 起式 基金 基金 经理 ；2015 年5 月
26 日 起至 今， 担 任工 银双 债增强 债券 型
基金基 金经 理；2015 年 5 月 26 日 起至
今， 担 任工 银保 本混 合型 基 金基金 经理 。
王勇 曾 任研 2013 年2 月 2015 年 1 8 先 后 在慧 聪国 际 咨询 有限公 司 担任 销售工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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究 部副
总 监，
本 基金
的 基金
经理
7 日 月9 日 主 管 ，香 港新 世 界数 字多媒 体 公司 担任
市场经 理 ；2007 年 加入 工 银瑞信 ， 曾任
权 益 投资 部基 金 经理 ，兼任 研 究部 副总
监，2011 年 11 月 7 日至 2015 年 1 月 9
日 担 任工 银消 费 服务 行业基 金 的基 金 经
理， 2011 年12 月 27 日至2015 年1 月9
日 担 任 工 银 保 本 混 合 基 金 基 金 经 理 ，
2013 年 2 月 7 日至 2015 年 1 月 9 日担
任工银 瑞信 保本 2 号 混合 型发起 式基 金
基金经 理，2013 年 6 月 26 日 起至 2015
年 1 月 9 日 担任 工银 瑞信 保本 3 号 混合
型基金 基金 经理 。
注：1 、任 职日 期说 明：
1 ）欧 阳凯 的任 职日 期为 基 金合同 生效 的日 期
2 ）王 勇的 任职 日期 为基 金 合同生 效的 日期
3 ）李 敏的 任职 日期 为公 司 执委会 决议 正式 生效 日期
2 、离 任日 期说 明： 王勇 的 离任日 期为 公司 执委 会决 议正式 生效 日期 ，从 2015 年 1 月 9 日起
不再担 任本 基金 基金 经理
3 、 证券 从业 年限 的计 算标 准： 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》
的相关 规定
4 、本 基金 无基 金经 理助 理
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定，依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产，在控
制风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ，无损 害基 金持 有人 利益 的行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
1 、公 平交 易原 则
根据 《证 券投 资基 金管 理 公 司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 为公 平对 待不 同基 金 份额持 有人 ， 公
平对待基金持 有人和其 他 资产委托人， 在投资管 理 活动中公平对 待公司所 管 理的不同基 金财产和
客户资 产， 不得 直接 或通 过与第 三方 的交 易安 排在 不同投 资组 合之 间进 行利 益输送 。
2 、适 用范 围
本制度 适用 于本 公司 所管 理的不 同投 资组 合 ， 包 括 封闭式 基金 、 开放 式基 金 ， 以 及社 保组 合、工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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企业年金、特 定客户资 产 管理组合等其 他受托资 产 。基金经理， 指管理公 募 基金基金经 理，如封
闭式基金、开 放式基金 。 投资经理，指 管理其他 受 托资产的投资 经理，如 企 业年金、特 定客户资
产管理 等专 项受 托资 产。
3 、公 平交 易的 具体 措施
3.1 在 研究 和投 资决 策环 节：
3.1.1 在 公司股票 池的基 础上，研究部 根据不同投 资组合的投资 目标、投资 风格、投资范 围
和关联 交易 限制 等， 参考 公司 《 股票 池管 理办 法》 ， 建立股 票池 ， 各 基金 基金 经理、 其他 受托 资产
投资经 理在 此基 础上 根据 投资授 权构 建具 体的 投资 组合。
3.1.2 各 基金基金 经理、 其他受托资产 投资经理投 资决策参照《 投资授权管 理办法》执行 ，
在授权 的范 围内 ，独 立、 自主、 审慎 决策 。
3.1.3 基 金经理不 得兼任 投资经理，且 各投资组合 的基金经理、 投资经 理投 资系统权限要 严
格分离 。
3.1.4 对于 涉及 到关 联交 易的投 资行 为， 参考 公司 《关联 交易 管理 制度 》执 行。
3.2 在 交易 执行 环节 ：
3.2.1 交 易人员、 投资交 易系统权限的 适当分离。 在必要的情况 下，对于社 保基金或其他 专
项受托资产组 合配备专 门 的交易员，未 经授权， 其 他交易员不得 参与社保 基 金或其他专 项受托资
产组合 的日 常交 易， 并进 行交易 系统 权限 的屏 蔽。
3.2.2 公 平交易执 行原则 ：价格优先、 时间优先、 综合平衡、比 例实施，保 证交易在不同 基
金资产 、不 同受 托资 产间 的公正 ，保 证公 司所 管理 的不同 基金 资产 、受 托资 产间的 利益 公平 。
3.2.3 公平 交易 执行 方法 ：
3.2.3.1 交易员 必须严格 按照 “价格优 先、时间优 先 ”的交易执 行原则，及 时、迅速、准 确
地执行 。
3.2.3.2 在投资 交易系统 中设置 “公平 交易模块 ” ，对于涉及到 同一证券品 种的交易执行 ，
系统自 动通 过公 平交 易模 块完成 。
公平交 易模 块执 行原 理如 下：
1) 同 向交 易指 令：
a) 限 价指 令： 交易 员采 用 投资交 易系 统中 的公 平委 托系统 ， 按 照各 组合 委托 数量设 置委 托比
例， 按比 例具 体执 行 ；b) 市价指 令 ： 对 于市 价同 向 交易指 令 ， 交 易员 首先 应 该按照 “ 时 间优 先 ”
的原则执行交 易指令， 并 在接到后到达 指令后按 照 先到指令剩余 数量和新 到 指令数量采 用公平委
托系统执 行； 对于同时 同 向交易指令， 交易员应 采 用投资交易系 统中的公 平 委托模块， 按照各基工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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金委托 数量 设置 委托 比例 ， 按 比例 具体 执行 ；c) 部 分限价 指令 与部 分市 价指 令： 对于 不同 基金 经
理下达的不同 类型的同 向 交易指令，交 易员应该 按 照 “价格优先 ”的原则 执 行交易指令 ，在市场
价格未 达到 限价 时， 先执 行市价 指令 、后 执行 限价 指令；
2 ）反 向交 易指 令
a) 交 易员 不得 接受 可能 导 致同一 投资 组合 或不 同投 资组合 之间 对敲 的同 一证 券品种 的指 令，
并由风险中台 在投资系 统 中设置严禁所 有产品在 证 券交易时对敲 。b)根据 证 监会 2011 年修订 的
《证券投资基 金管理公 司 公平交易制度 指导意见 》 中相关条款， 公司规定 同 一公募基金 、年金、
专户、社保组 合或前述 组 合之间不允许 同日针对 同 一证券的反向 投资指令 ；c) 同一公募基 金不允
许两日内针对 同一证券 的 反向投资指令 。d)确因 投 资组合要求的 投资策略 或 流动性等需 求而发生
的同日反向交 易，按要 求 投资组合经理 要填写反 向 交易申请表， 并要求相 关 投资经理提 供决策依
据，并 保留 记录 备查 。e) 以上反 向交 易要 求完 全按 照指数 的构 成进 行投 资的 组合等 除外 。
3.2.4 对 于银行间 市场交 易、交易所大 宗交易、债 券一 级市场申 购等非集中 竞价交易，涉 及
到两个 或以 上基 金或 投资 组合参 与同 一证 券交 易的 情况， 各基 金/投 资经 理在 交易前 独立 确定 各 投
资组合的交易 价格和数 量 ，中央交易室 按照价格 优 先、比例分配 的原则对 交 易结果进行 分配。参
照 《 集中 交易 管理 办法 》 ， 银行间 市场 债券 买卖 和回 购交易 ， 由交 易员 填写 《 银行间 市场 交易 审批
单》 ，经相关 基金经理/ 投 资经理、交 易主管审 批， 并由交易员 双人复核 后方 可执行。公 司对非 公
开发行股票申 购、以公 司 名义进行的债 券一级市 场 申购的申购方 案和分配 过 程进行审核 和监控，
保证分 配结 果符 合公 平交 易的原 则 。 交 易所 大宗 交 易， 填写 《 大宗 交易 申请 表》 ， 经 公司 内部 审批
后执行 。 债 券一 级市 场交 易， 填 写 《债 券投 标审 批 表》 及 《 债券 分销 审批 表》 ， 经公 司内 部审 批后
执行。 其他 非集 中竞 价交 易，参 考上 述审 批流 程执 行。
3.2.5 对于 非公 开发 行股 票申购 ， 各 基金/投 资经 理 在申购 前参 照 《 投资 流通 受限证 券工 作流
程》 ， 独立 确定 申购 价格 和 数量， 中央 交易 室按 照价 格优先 、比 例分 配的 原则 进行分 配。
3.2.6 对 于由于特 殊原因 不能参与公平 交易程序的 交易指令，中 央交易室填 写《公平交易 审
批单》 ，经 公司 内部 审批 后 执行。
3.2.7 公平 交易 争议 处理
在公平 交易 执行 过程 中若 发生争 议， 或出 现基 金/投 资经理 对交 易员 执行 公平 交易结 果不 满 情
况， 交易 主管 将具 体情 况 报告公 司主 管领 导 ， 公 司 主管领 导与 相关 基金/投 资 经理 、 交 易主 管就 争
议内容 进行 协调 处理 。
3.3 公 平交 易的 检查 和价 格监控
3.3.1 法 律合规部 可通过 投资交易系统 对于公平交 易的执行情况 进行稽核， 并定期向督察 长工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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报告。如发现 有疑问的 交 易情况，就交 易时间、 交 易价格、交易 数量、交 易 理由等提出 疑问，由
基金/ 投资 经理 作出 合理 解 释。
3.3.2 风 险管理部 根据市 场公认的第三 方信息，对 于投资组合与 交易对手之 间议价交易的 交
易价格 公允 性进 行审 查， 如发现 异常 情况 的， 基金/ 投资经 理应 对交 易价 格的 异常情 况进 行合 理性
解释。
3.3.3 法 律合规部 应对不 同投资组合在 交易所公开 竞价交易中同 日同向交易 的交易时机和 交
易价差进行监 控，同时 对 不同投资组合 临近交易 日 的同向交易和 反向交易 的 交易时机和 交易价差
进行分析， 如发现异 常应 向基金/投资 经理提出 ，相 关基金/投资 经理应对 异常 交易情况进 行合理
性解释。风险 管理部和 法 律合规部应对 其他可能 导 致不公平交易 和利益输 送 的异常交易 行为进行
监控， 对于 异常 交易 发生 前后不 同投 资组 合买 卖该 异常交 易证 券的 情况 进行 分析。 相关 基金/投资
经理应 对异 常交 易情 况进 行合理 性解 释。
3.4 评 估和 分析
3.4.1 风 险管理部 应 分别 于每季度和每 年度对公司 管理的不同投 资组合的整 体收益率差异 、
分投资类别（ 股票、债 券 ）的收益率差 异进行分 析 ，对连续四个 季度期间 内 、不同时间 窗下（如
日内 、3 日内 、5 日内 ） 公 司管理 的不 同投 资组 合同 向交易 的交 易价 差进 行分 析， 由投 资组 合经 理、
督察长、总经 理签署后 ， 妥善保存分析 报告备查 。 如果在上述分 析期间内 ， 公司管理的 所有投资
组合同向交易 价差出现 异 常情况，应重 新核查公 司 投资决策和交 易执行环 节 的内部控制 ，针对潜
在问题完善公 平交易制 度 ，进行专项说 明，提交 法 律 合规部，法 律合规部 应 将此说明载 入监察稽
核季度 报告 和年 度报 告中 对此 做 专项 说明 。
3.4.2 中 央交易室 负责在 各投资组合的 定期报告中 披露公司整体 公平交易制 度执行情况。 风
险管理部负责 在各投资 组 合的定期报告 中对异常 交 易行为进行专 项说明， 其 中，如果报 告期内所
有投资组合参 与的交易 所 公开竞价同日 反向交易 成 交较少的单边 交易量超 过 该证券当日 成交量的
5%，应说明该 类交易的 次 数及原因。各 投资组合 的 年度报告中， 除上述内 容 外，还应披 露公平交
易制度 和控 制方 法， 并在 公司整 体公 平交 易制 度执 行情况 中， 对当 年度 同向 交易价 差做 专项 分 析 。
4. 报告
公司相关部门 如果发现 涉 嫌违背公平交 易原则的 行 为，应及时向 公司管 理 层 汇报并采取相 关
控制和 改进 措施 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 各类投资 人 ，保护各类投 资人利益 ， 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 ， 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 ， 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 ， 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 ， 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ，可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 ， 按照 时间优先 、价格优 先 的原则，本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合， 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作， 实 现了 公平 交易 ；
未出现清算不 到位的情 况 ，且本基金及 本基金与 本 基金管理人管 理的其他 投 资组合之间 未发生法
律法规 禁止 的反 向交 易及 交叉交 易。
公司于每季度和年度对公 司管理的不同投资组合进 行了同向交易价差分析， 采用了日内、3
日内、5 日内 的时 间窗 口 ，假设 不同 组合 间价 差为 零，进 行 了 T 分 布检 验。 对于没 有通 过检 验的
交易，公司根 据交易价 格 、交易频率、 交易数量 、 交易时间进行 了具体分 析 。经分析， 本报告期
未出现 公司 管理 的不 同投 资组合 间有 同向 交易 价差 异常的 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内，本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的 5% 的 情况 有 10 次 。投 资
组合经 理因 投资 组合 的投 资策略 而发 生同 日反 向交 易，未 导致 不公 平交 易和 利益输 送。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2015 年， 国内 经济 基本 面 持续走 弱。 房地 产市 场趋 势下行 、分 化明 显， 一线 城市销 售改 善，
但三四线城市 成屋库存 高 企 、销售低迷 依旧，房 地 产投资明细减 速，对相 关 产业链的拖 累明显；
PMI 、 工 业增 加值 、 工业 企 业利润 、 主要 工业 品价 格 等数据 显示 制造 业持 续偏 弱； 基建 投资 受制 于
地方政 府财 力独 木难 支。 全年的 社会 融资 总量 数据 显示实 体经 济融 资需 求疲 弱。
为保经济增速 目标和就 业 稳定，稳增长 政策持续 发 力。央行多次 下调基准 利 率和存款准备 金
率，并通过公 开市场操 作 保持流动性宽 松。与此 同 时，财政政策 发力，中 央 财政支出提 速，地方
政府债务置换 积极展开 ， 地方债务成本 下降、偿 债 压力缓解，但 以解决存 量 问题为主， 对经济增
长的拉 动效 果不 明显 。
全球主要经济 体增长乏 力 ，美国复苏势 头相对明 确 ，而欧洲和日 本较弱， 新 兴市场国家风 险
加大 。 外 贸对 国内 经济 增 长拉动 力较 小 。 人 民币 汇 率改革 造成 全球 资本 市场 波动 ， 叠 加美 国加 息，
全球资 本市 场的 风险 偏好 下降。
持续走弱的经 济基本面 和 货币宽松环境 都有利于 债 券市场，尽管 不断出台 的 债务置换增加 利工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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率债供 给 ， 但 在实 体经 济 资金疲 弱 、 需 求下 降 、 资 本市场 流动 性泛 滥的 环境 下， 债券 收益 率下 行，
整体信 用利 差压 缩， 而低 等级信 用债 的信 用风 险加 大，信 用事 件频 发， 信用 债市场 分化 明显 。
本基金在报告 期内主要 持 仓中高等级信 用债和政 策 性金融债，积 极参与新 股 IPO，根据市 场
变化调 整权 益资 产仓 位。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内， 本基 金净 值增 长率 为 17.61% ，业 绩比 较 基准收 益率 为 4.00% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2016 年， 整体 宏观 经 济的亮 点依 然在 结构 调整 ， 第 三产 业增 速仍 将领 先 第二产 业 。 与 此
同时，受益于 政策和金 融 环境的改善， 一二线房 地 产市场短期复 苏有望延 续 ，但由于受 人口结构
等因素 影响 ， 长期 拐点 逐 渐出现 ， 后续 反弹 力度 和 空间有 待观 察 ； 产 能过 剩 仍将制 约制 造业 复苏 ；
基建是稳增长 的主要动 力 但空间有限。 国际经济 总 体保持弱复苏 态势，在 美 国货币政策 进入紧缩
周期的 背 景 下， 需要 关注 人民币 汇率 政策 调整 对中 国等新 兴市 场流 动性 的影 响。
债券市场方面 ，经济基 本 面下行和货币 政策持续 宽 松仍将有利于 债券，但 经 济数据企稳预 期
和地方债供给 量的上升 将 抑制收益率曲 线长端下 行 的空间；货币 政策持续 宽 松有助于改 善整体信
用环境，但经 济结构转 型 中实体企业偿 债能力仍 将 明显分化，需 要甄别信 用 资质并规避 高风险个
券。
权益市场在宽 松的流动 性 环境和改革预 期下仍具 备 阶段性、结构 性的投资 机 会，但须注意 在
波动加 剧情 况下 控制 仓位 做好波 段止 盈止 损。
本基金 将保 持债 券中 短久 期、适 度杠 杆， 根据 市场 变化调 整权 益资 产仓 位， 甄别个 券个 股。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 基金管理 人 持续加强法律 合规风险 管 理和监察稽核 工作，使 得 法律合规风险 被
及时识 别并 得到 控制 ，保 障公司 各项 业务 的合 法合 规。
合规管理方面 ，一是积 极 跟踪法律法规 的变化和 监 管动态，及时 向业务部 门 解读、传达最 新
法规和监管要 求及其对 公 司业务的影响 ，落实各 项 要求的责任部 门，使得 公 司从业人员 知法、守
法；二是严格 事前的监 督 审查和控制机 制，保障 业 务开展的合法 合规性。 事 前合法合规 审核全面
覆盖公司的新 产品设计 、 基金募集和持 续营销、 宣 传推介、基金 等各受托 资 产的投资交 易管理、
基金信息披露 等业务， 并 利用系统对 相 关投资组 合 的投资合规风 险实现事 前 控制。三是 严格的事
中指标监控机 制，保证 投 资过程的合规 性：公司 设 置专人专岗监 控投资指 标 ，利用系统 和人工结
合的方式，实 现重点监 控 环节的刚性控 制，系统 无 法实现控制的 环节进行 人 工审核与复 核。四是工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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及时的事后风 险管理机 制 ，保证潜在合 规风险得 到 及时解决：通 过系统事 后 监测并提示 各投资组
合的被动超标 情况，跟 踪 其限期回归到 合规范围 之 内；五是继续 开展合规 培 训，不断增 强公司员
工合规意识， 促进公司 合 规文化的建设 。公司通 过 对新员工的合 规培训、 对 全体人员的 年度合规
培训 、 对 投研 人员 、 销 售 人员等 的专 项培 训等 多种 形式 ， 结 合新 出台 的法 律 法规和 行业 风险 事件 ，
加深员工对法 律法规和 风 险的理解，从 而使得相 关 法规、政策、 制度在公 司 内部更有效 的得到落
实。
监察稽核方面 ，一是定 期 对本基金投资 、销售和 后 台运营等各项 业务开展 情 况、内部规章 制
度执行情况、 合规控制 和 风险控制情况 进行系统 全 面的检查和评 价，并及 时 督促业务部 门改进存
在的问题。二 是采用有 效 手段，日常监 控投资管 理 人员的个人行 为，以及 利 用公平交易 监控模型
分析投资人员 的投资行 为 ，防范出现违 反 “三条 底 线 ”的情形。 三是在开 展 定期稽核同 时，有针
对性的 开展 专 项 稽核 工作 。2015 年 度 ， 公 司对 反洗 钱管理 、 销售 管理 、 投资 与研究 业务 、 内部 交
易及关 联交 易管 理、 交易 管理业 务、 “ 八条 底线 ” 防 范的专 项检 查工 作， 组织 开展了 工会 管理 、 信
息安全管理自 查和报告 工 作，对发现的 风险隐患 予 以提示，使得 前述业务 进 一步规范化 。四是全
面梳理各项业 务的工作 流 程，对其中的 各项风险 进 行识别、评估 ，并对现 有 的控制手段 提出改进
性建议。同时 ，结合出 台 的法律法规和 行业的新 要 求，督促公司 及时制定 、 更新规章制 度和完善
业务流 程，2015 年 度， 公 司完成 了 52 项 现有 制度 的 更新。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.7.1 参与 估值 流程 各方 及人员 （或 小组 ）的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.7.1.1 职 责分 工
参与估 值小 组成 员 为 4 人 ，分别 是公 司运 作部 负责 人、研 究部 负责 人、 风险 管理部 负责 人 和
法律合 规部 负责 人， 组长 由运作 部负 责人 担任 。
各部门 负责 人也 可推 荐代 表各部 门参 与估 值小 组的 成员， 如需 更换 ， 由 相应 部 门负责 人提 出。
小组成 员需 经运 作部 主管 副总批 准同 意。
4.7.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.7.2 基金 经理 参与 或决 定 估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 不参 与最终 估值 决策 。
4.7.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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4.7.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证，并 经托 管银 行复 核确 认。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告 期内 ，本 基金 未实 施利润 分配 ，符 合相 关法 规及基 金合 同的 规定 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基 金 在报 告期 内没 有触 及 2014 年8 月8 日 生效 的 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》
第四十 一条 规定 的条 件。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2015 年度， 中国 光大 银行 股份有 限公 司在 工银 瑞信 保本 2 号混 合型 发起 式证 券投资 基金 托 管
过程中，严 格遵守了 《证 券投资基金 法》 、 《证券 投 资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金信息 披
露管理办法》 及其他法 律 法规、相关实 施准则、 基 金合同、托管 协议等的 规 定，依法安 全保管了
基金的 全部 资产 ，对 工银 瑞信保 本 2 号混 合型 发起 式证券 投资 基金 的投 资运 作进行 了全 面的 会 计
核算和应有的 监督， 对 发 现的问题及时 提出了意 见 和建议。同时 ，按规定 如 实、独立地 向监管机
构提交了本基 金运作情 况 报告，没有发 生任何损 害 基金份额持有 人利益的 行 为，诚实信 用、勤勉
尽责地 履行 了作 为基 金托 管人所 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2015 年度 ， 中 国光 大银 行 股份有 限公 司依 据 《 证券 投资基 金法 》 、 《 证券 投资 基金运 作管 理办
法》 、 《证券投 资基金信 息 披露管理办 法》及其 他法 律法规、相 关实施准 则、 基金合同、 托管协 议
等的规定，对 基金管理 人 ——工银瑞 信基金管 理有 限公司的投资 运作、信 息 披露等行为 进 行了复
核、 监督 ， 未发 现基 金管 理人在 投资 运作 、 基金 资 产净值 的计 算 、 基 金份 额 申购赎 回价 格的 计算 、
基金费用开支 等方面存 在 损害基金份额 持有人利 益 的行为。该基 金在运作 中 遵守了有关 法律法规
的要求 ，各 重要 方面 由投 资管理 人依 据基 金合 同及 实际运 作情 况进 行处 理。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
中国光大银行 股份有限 公 司依法对基金 管理人——工银瑞信基金 管理有限 公 司编制的“工 银
瑞信保 本2 号混 合型 发起 式证券 投资 基 金 2015 年 年 度报告 ”进 行了 复核 ， 认 为 报告中 相关 财务 指
标、净 值表 现、 财务 会计 报告、 投资 组合 报告 等内 容真实 、准 确、 完整 。 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2016 ）审 字 第60802052_A22 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 工银瑞 信保 本 2 号 混合 型 发起式 证券 投资 基金 全体 基金份 额持
有人
引言段 我们审 计了 后附 的工 银瑞 信保本 2 号混 合型 发起 式 证券投 资基
金财务 报表 ， 包 括 2015 年12 月 31 日 的资 产负 债表 ，2015 年的
利润表 和所 有者 权益 （基 金净值 ）变 动表 以及 财务 报表附 注。
管理层 对财 务 报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是基金管理人工银瑞信基 金管理有限
公司的责任。这种责任包 括： （1 ） 按 照企 业 会 计 准则 的 规 定 编
制财务报表，并使其实现 公允反映； （2 ） 设 计 、 执行 和 维 护 必
要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错 误而导致的
重大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉 及 实 施 审 计 程序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表金 额 和 披 露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相
关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价基金管 理人选用会
计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性，以及评 价财务报表
的总体 列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述财务报表 在所有重大方面按照 企 业会 计 准 则 的
规定编 制， 公允 反映 了工 银瑞信 保本 2 号混 合型 发 起式证 券投
资基金 2015 年 12 月 31 日的财 务状 况以及 2015 年 的经营 成果
和净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 汤骏
贺耀
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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会计师 事务 所的 地址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大 楼 16 层
审计报 告日 期 2016 年3 月23 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 工银 瑞信 保 本2 号混 合型 发起 式证 券投 资基金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 7,082,704,680.97 5,939,374.23
结算备 付金
8,333,516.52 11,530,648.37
存出保 证金
232,803.96 67,852.52
交易性 金融 资产 7.4.7.2 783,242,103.38 1,074,942,240.37
其中： 股票 投资
92,400,629.62 102,712,513.29
基金投 资
- -
债券投 资
690,841,473.76 972,229,727.08
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 1,583,708,895.56 -
应收证 券清 算款
- 4,928,448.72
应收利 息 7.4.7.5 19,924,700.95 17,524,770.99
应收股 利
- -
应收申 购款
43,070.52 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
9,478,189,771.86 1,114,933,335.20
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- 188,000,000.00
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
414,171.59 8,052,386.99
应付管 理人 报酬
9,666,251.54 810,064.28 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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应付托 管费
1,611,041.91 135,010.70
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 112,551.48 139,906.80
应交税 费
- -
应付利 息
- 38,157.77
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 346,417.15 193,878.54
负债合 计
12,150,433.67 197,369,405.08
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 6,813,384,959.41 777,069,715.85
未分配 利润 7.4.7.10 2,652,654,378.78 140,494,214.27
所有者 权益 合计
9,466,039,338.19 917,563,930.12
负债和 所有 者权 益总 计
9,478,189,771.86 1,114,933,335.20
注：1 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2013 年2 月7 日。
2 、报告截止 日 2015 年 12 月 31 日 ，基金份 额净 值为人民币 1.389 元，基 金份额总额 为
6,813,384,959.41 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 工银 瑞信 保 本2 号混 合型 发起 式证 券投 资基金
本报告 期： 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至
2014 年12 月31 日
一、收入
469,900,139.22 189,165,186.55
1.利息 收入
180,139,334.18 49,512,769.15
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 118,885,046.18 511,757.37
债券利 息收 入
33,113,725.35 48,338,743.18
资产支 持证 券 利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
28,140,562.65 662,268.60
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
317,143,403.72 49,461,096.29
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 307,376,504.10 26,050,677.72
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 9,030,086.84 23,241,519.71
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 736,812.78 168,898.86
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-” 7.4.7.17 -36,210,546.94 88,365,109.65 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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号填列 ）
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填列 ） 7.4.7.18 8,827,948.26 1,826,211.46
减： 二、费用
103,572,154.89 31,877,697.12
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 83,302,021.05 10,300,485.13
2．托 管费 7.4.10.2.2 13,883,670.16 1,716,747.52
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 7.4.7.19 2,681,304.24 514,365.86
5．利 息支 出
3,277,209.44 18,943,198.61
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
3,277,209.44 18,943,198.61
6．其 他费 用 7.4.7.20 427,950.00 402,900.00
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
366,327,984.33 157,287,489.43
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
366,327,984.33 157,287,489.43
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2013 年2 月7 日。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 工银 瑞信 保 本2 号混 合型 发起 式证 券投 资基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
777,069,715.85 140,494,214.27 917,563,930.12
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 366,327,984.33 366,327,984.33
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
6,036,315,243.56 2,145,832,180.18 8,182,147,423.74
其中：1. 基 金申 购款 7,431,759,645.18 2,654,963,066.62 10,086,722,711.80
2. 基金 赎回 款 -1,395,444,401.62 -509,130,886.44 -1,904,575,288.06
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基 6,813,384,959.41 2,652,654,378.78 9,466,039,338.19 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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金净值 ）
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
1,011,777,924.24 -17,607,471.97 994,170,452.27
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 157,287,489.43 157,287,489.43
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-234,708,208.39 814,196.81 -233,894,011.58
其中：1. 基 金申 购款 216,589,453.96 28,174,067.55 244,763,521.51
2. 基金 赎回 款 -451,297,662.35 -27,359,870.74 -478,657,533.09
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
777,069,715.85 140,494,214.27 917,563,930.12
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2013 年2 月7 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 郭特 华______
______ 郭 特华______
____ 朱辉 毅____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
工银瑞 信保 本2 号混 合型 发起式 证券 投资 基金 （以 下简称 “本 基金 ”） ， 系 经 中国证 券监 督管
理委员 会 （ 以下 简称 “ 中 国证监 会 ” ） 证 监许 可[2012]1686 号 文 《 关于 核准 工银瑞 信保 本 2 号混
合型发起式证 券投资基 金 募集的批复》 的批准， 由 工银瑞信基金 管理有限 公 司作为发起 人向社会
公开募 集， 基金 合同 于 2013 年 2 月 7 日正 式生 效 ， 首次募 集的 规模 为 1,243,617,931.34 份基 金
份额。本基金 的基金管 理 人和注册登记 机构均为 工 银瑞信基金管 理有限公 司 ，基金托管 人为中国
光大银 行股 份有 限公 司。
本基金的投资 范围包括 具 有良好流动性 的企业债 、 公司债、短期 融资券、 中 期票据、地方 政
府债、 商业 银行 金融 债与 次级债 、 可 转换 债券 （ 含 分离交 易的 可转 换债 券） 、 资产支 持证 券、 债券工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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回购、国债、 中央银行 票 据、政策性金 融债、银 行 存款等固定收 益类资产 ， 股票（包括 创业板、
中小板 或中 国证 监会 核准 的上市 的股 票） 、 权 证及 股 指期货 等权 益类 资产 ， 以 及法律 法规 或中 国证
监会允许基金 投资的其 他 金融工具，但 需符合中 国 证监会相关规 定。法律 法 规或监管机 构以后允
许基金投资的 其他品种 ， 基金管理人在 履行适当 程 序后，可以将 其纳入投 资 范围。本基 金根据中
国宏观经济情 况和证券 市 场的阶段性变 化，按照 投 资组合保险机 制对安全 资 产（包括债 券、货币
市场工具等固 定收益资 产 ）和风险资产 （股票、 权 证及股指期货 等权益资 产 ）的投资比 例进行动
态调整。其中 ，股票等 风 险资产占基金 资产的比 例 不高于 40% ；债券、 债券 回购、银行存 款等安
全资产占基金 资产的比 例 不低于 60% ；每个交 易日 日终在扣除股 指期货合 约 需缴纳的交易 保证金
后， 保 持不 低于 基 金 资产 净值 的 5% 的现 金或 到期 日 在一年 以内 的政 府债 券； 本基金 在任 何交 易日
终， 持 有的 卖出 股指 期货 合约价 值不 超过 基金 持有 的股票 总市 值； 基金 所持 有的股 票市 值和 买入 、
卖出股指期货 合约价值 ， 合计（轧差计 算）不超 过 基金资产的 40%。本 基金 的业绩比较基 准为：
人民币 税后 三年 期银 行定 期存款 利率 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 统称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基 金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模板 第3 号< 年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 及中 国证 券投资 基金 业协 会 颁
布的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2015 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2015 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投资基金会 计核算业务指
引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外 ，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资和 债
券投资 等；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分 为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认， 即从 本基 金账户 和资 产负 债表 内予 以转销 ；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ； 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产 所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按 成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4) 分 离交 易可 转债
申 购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5) 回 购协 议
本基金 持有 的回 购协 议 （ 封闭式 回购 ） ， 以 成本 列示 ， 按 实际 利率 （ 当实 际利 率与合 同利 率差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值，是 指市场参 与 者在计量日发 生的 有序 交 易中，出售一 项资产所 能 收到或者转移 一工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ，假定出 售 资产或者转 移负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行；不 存 在主要市场的 ，本基金 假 定该交易在 相关资产
或负债的最有 利市场进 行 。主要市场（ 或最有利 市 场）是本基金 在计量日 能 够进入的交 易市场。
本基金 采用 市场 参与 者在 对该资 产或 负债 定价 时为 实现其 经济 利益 最大 化所 使用的 假设 。
在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ，根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要
意义的最低层 次输入值 ， 确定所属的公 允价值层 次 ：第一层次输 入 值，在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日，本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ，以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。
本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资和 权证 投资 等投 资按如 下原 则确 定公 允价 值并进 行估 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 按 照估 值日 能够 取得 的 相同资 产或 负债 在活 跃市 场上未 经调 整
的市价作为公 允价值； 估 值日 无市价， 但最近交 易 日后经济环境 未发生重 大 变化且证券 发行机构
未发生影响证 券价格的 重 大事件的，按 最近交易 市 价确定公允价 值；如估 值 日无市价， 且最近交
易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发行机构 发 生了影响证券 价格的重 大 事件，参考 类似投资
品种的 现行 市价 及重 大变 化等因 素， 调整 最近 交易 市价， 确定 公允 价值 ；
(2) 不 存在 活跃 市场 的金 融 工具， 采用 市场 参与 者普 遍认同 ， 且 被以 往市 场实 际交易 价格 验证
具有可靠性的 估值技术 ， 确定公允价值 。本基金 采 用在当前情况 下适用并 且 有足够可利 用数据和
其他信息 支持 的估值技 术 ，优先使用相 关可观察 输 入值，只 有在 可观察输 入 值无法取得 或取得不
切实可 行的 情况 下， 才使 用不可 观察 输入 值；
(3) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 ， 基金管 理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值；
(4) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
第 29 页 共 64 页
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申购 或赎 回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 收益/ （ 损失 ） 占基金 净值 比例 计算
的金额。未实 现损益平 准 金指在申购或 赎回基金 份 额时，申购或 赎回款项 中 包含的按累 计未实现
利得/ （损 失） 占 基金 净值 比例计 算的 金额 。 损 益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 确 认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/ （累 计亏 损 ） ”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息 收 入 按 债 券 票面 价 值 与 票 面 利 率 或 内 含票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除应 由 债 券 发 行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ） ， 在回 购期 内逐 日 计提；
(5) 股票投资 收益/ （损 失 ）于卖出股票 成交日确 认 ，并按卖出股 票成交金 额 与其成本的差 额
入账；
(6) 债 券投 资收 益/ （ 损失 ）于成 交日 确认 ，并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账；
(7) 衍生工具 收益/ （损 失 ）于卖出权证 成交日确 认 ，并按卖出权 证成交金 额 与其成本的差 额
入账；
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/ （ 损失）系本基 金持有的 采 用公允价值模 式计量的 交 易性金融资产 、工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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交易性 金融 负债 等公 允价 值变动 形成 的应 计 入 当期 损益的 利得 或损 失；
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的1.20% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.20% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 成本 及实际 利率 （当 实际 利率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 回购 期内 逐日 计提 ；
(4) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本 基金 同一 基金 份额 类 别内的 每份 基金 份额 享有 同等分 配权 ；
(2) 收 益分 配时 所发 生的 银 行转账 或其 他手 续费 用由 投资人 自行 承担 。 当 投资 人 的现金 红利 小
于一定金额， 不足以支 付 银行转账或其 他手续费 用 时，基金注册 登记机构 可 将投资人的 现金红利
按除息 日的 基金 份额 净值 自动转 为基 金份 额；
(3) 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ， 即 基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ；
(4) 在 符合 上述 基金 收益 分 配原则 的前 提下 ， 本 基金 收益 每 年最 多分 配6 次， 每次收 益分 配比
例不低 于收 益分 配基 准日 可供 分 配利 润 的30% ；
(5) 在 保本 周期 内， 本基 金 仅采取 现金 分红 一种 收益 分配方 式 ， 不 进行 红利 再 投资 。 本 基金 转
型为“ 工银瑞 信优质精 选 混合型证券投 资基金 ” 后 ，基金收益分 配方式分 为 现金分红与 红利再投
资， 投 资者 可选 择现 金红 利 或将现 金红 利按 除权 日的 基金份 额净 值自 动转 为基 金份额 进行 再投 资；
若投资 者不 选择 ，本 基金 默认的 收益 分配 方式 是现 金分红 ；
(6) 若 基金 合同 生效 不满3 个月则 可不 进行 收益 分配 ；
(7) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.12 分 部报 告
无。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 。 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金本报告 期根据中国 证券投资基金 业协会中基 协发(2014)24 号《关于发 布<中国证券 投
资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关于 2015 年 1 季 度 固定收 益品 种的 估值 处理 标准> 的通 知》 的规
定， 自 2015 年 3 月 26 日 起，交 易所 上市 交易 或挂 牌转让 的固 定收 益品 种（ 可转换 债券 、资 产 支
持证券 和私 募债 券除 外） 采用第 三方 估值 机构 提供 的估值 数据 进行 估值 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1. 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
2. 营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业 所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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3. 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》的规定 ，对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入，债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入，由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实 施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自 2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《 关于上市 公司 股息红利差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 ， 自2015 年 9 月 8 日起 ， 证券 投资 基金从 公开 发行 和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 超 过1 年 的，股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得 税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存款 利息所 得暂 免征 收个
人所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
活期存 款 1,082,704,680.97 5,939,374.23
定期存 款 6,000,000,000.00 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
存款期 限1 个月 以内 6,000,000,000.00 -
其他存 款 - -
合计： 7,082,704,680.97 5,939,374.23
注：本 基金 上年 度期 间未 投资于 定期 存款 。 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 89,757,871.40 92,400,629.62 2,642,758.22
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 155,545,923.87 159,514,473.76 3,968,549.89
银行间 市场 532,154,336.66 531,327,000.00 -827,336.66
合计 687,700,260.53 690,841,473.76 3,141,213.23
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 777,458,131.93 783,242,103.38 5,783,971.45
项目
上年度 末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 59,842,734.34 102,712,513.29 42,869,778.95
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 562,899,824.36 564,135,727.08 1,235,902.72
银行间 市场 410,205,163.28 408,094,000.00 -2,111,163.28
合计 973,104,987.64 972,229,727.08 -875,260.56
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,032,947,721.98 1,074,942,240.37 41,994,518.39
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有衍 生金 融资 产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各项 买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 1,583,708,895.56 -
合计 1,583,708,895.56 -
注：本 基金 上年 度未 持有 买入返 售金 融资 产。 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
第 34 页 共 64 页
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无买 断式 逆回 购交 易，也 无在 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 85,416.66 18,261.23
应收定 期存 款利 息 3,602,777.80 -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 4,125.11 5,707.68
应收债 券利 息 15,965,584.26 17,500,768.53
应收买 入返 售证 券利 息 266,681.84 -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 115.28 33.55
合计 19,924,700.95 17,524,770.99
注： “ 其他 ”为 应收 结算 保 证金利 息。
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 73,362.68 135,456.50
银行间 市场 应付 交易 费用 39,188.80 4,450.30
合计 112,551.48 139,906.80
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 3,936.95 67,198.34
预提信 息披 露费 200,000.00 -
预提审 计费 100,000.00 80,000.00
预提账 户维 护费 9,300.00 13,500.00
信息披 露费 用 - - 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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应缴债 券利 息税 33,180.20 33,180.20
合计 346,417.15 193,878.54
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 777,069,715.85 777,069,715.85
本期申 购 7,431,759,645.18 7,431,759,645.18
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -1,395,444,401.62 -1,395,444,401.62
本期末 6,813,384,959.41 6,813,384,959.41
注：申 购含 转换 入份 额及 金额， 赎回 含转 换出 份额 及金额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 90,349,970.85 50,144,243.42 140,494,214.27
本期利 润 402,538,531.27 -36,210,546.94 366,327,984.33
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
1,707,676,568.73 438,155,611.45 2,145,832,180.18
其中： 基金 申购 款 2,124,296,546.63 530,666,519.99 2,654,963,066.62
基金赎 回款 -416,619,977.90 -92,510,908.54 -509,130,886.44
本期已 分配 利润 - - -
本期末 2,200,565,070.85 452,089,307.93 2,652,654,378.78
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 3,325,552.16 342,470.42
定期存 款利 息收 入 114,809,519.46 -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 745,114.48 168,245.83
其他 4,860.08 1,041.12
合计 118,885,046.18 511,757.37
注： “ 其他 ”为 结算 保证 金 利息收 入。 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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7.4.7.12 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 1,071,912,724.84 186,329,900.18
减：卖 出股 票成 本总 额 764,536,220.74 160,279,222.46
买卖股 票差 价收 入 307,376,504.10 26,050,677.72
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1月1 日至2015
年12 月31日
上年度 可比 期间
2014 年1月1 日至2014 年
12月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
9,030,086.84 23,241,519.71
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 9,030,086.84 23,241,519.71
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1月1 日至2015
年12 月31日
上年度 可比 期间
2014 年1月1 日至2014 年
12月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
920,423,148.84 833,132,166.07
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
884,746,029.86 800,229,780.11
减：应 收利 息总 额 26,647,032.14 9,660,866.25
买卖债 券差 价收 入 9,030,086.84 23,241,519.71
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
无
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
无 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间 均 未有 资产 支持 证券投 资收 益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未有 贵金 属投 资收益 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 有买 卖权 证差价 收入 。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均无 衍生 工具 其他投 资收 益。
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 736,812.78 168,898.86
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 736,812.78 168,898.86
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日至 2015
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -36,210,546.94 88,365,109.65
—— 股 票投 资 -40,227,020.73 42,869,778.95
—— 债 券投 资 4,016,473.79 45,495,330.70
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -36,210,546.94 88,365,109.65
工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
第 38 页 共 64 页
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 7,969,425.27 1,813,668.13
其他 185,791.32 -
基金转 换费 收入 672,731.67 12,543.33
合计 8,827,948.26 1,826,211.46
注：其 他为 新股 申购 未中 返款利 息收 入及 可交 换债 未中返 款利 息收 入。
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
2,676,379.24 511,640.86
银行间 市场 交易 费用 4,925.00 2,725.00
合计
2,681,304.24 514,365.86
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
审计费 用 100,000.00 80,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
账户维 护费 27,750.00 22,900.00
其他 200.00 -
合计 427,950.00 402,900.00
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金并 无须 作披 露的 重大 资产负 债表 日后 事项 。 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
中国光 大银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
瑞士信 贷银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
工银瑞 信资 产管 理（ 国际 ）有限 公司 基金管 理人 的子 公司
工银瑞 信投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 于本 报告 期及 上年 度 可比 期间 均未 通过 关联 方交易 单元 进行 交易 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
83,302,021.05 10,300,485.13
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
3,325,441.98 4,405,340.66
注：1 、基 金管 理费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的1.20% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×1 .20% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2 、基 金管 理费 每日 计提 ， 按月支 付。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
13,883,670.16 1,716,747.52
注：1 、基 金托 管费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的0.20% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0 .20% / 当 年天 数 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2 、基 金托 管费 每日 计提 ， 按月支 付。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银 行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 与上 年度 可比期 间与 关联 方均 未进 行银行 间同 业市 场的 债券 （含回 购） 交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月
31 日
基金合 同生 效日 （ 2013 年
2 月7 日 ） 持有 的基 金份 额
- -
期初持 有的 基金 份额 8,403,536.00 8,403,536.00
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份 额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 8,403,536.00 8,403,536.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.12% 1.08%
注：1 、基 金管 理人 持有 本 基金基 金份 额的 交易 费用 按市场 公开 的交 易费 率计 算并支 付；
2 、 期 间申 购/买 入总 份额 ： 含红利 再投 、 转 换入 份额 ； 期间赎 回/ 卖出 总份 额： 含 转换出 份额 ；
3 、 根 据 《工 银瑞 信保 本 2 号混合 型发 起式 证券 投资 基金招 募说 明书 》 的 规定 ， 发起 资金 认 购
本基金 的金 额不 少于 人民 币 1,000 万 元， 且发 起资 金认购 的基 金份 额持 有期 限不少于 3 年。2013
年2 月7 日 （基 金合 同生 效日） ， 工 银瑞 信基 金管 理 有限公 司运 用固 有资 金作 为发起 资金 认购 的本
基金份 额 为8,403,536.00 份，占 本基 金份 额总 量 的0.68% ；
4 、本 基金 的 管 理人 在本 报 告期内 未运 用固 有资 金投 资本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比
例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
第 41 页 共 64 页
工银瑞信投资管理有限 公司 13,178,294.57 0.19% - -
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国光大银行
股份有限公司
1,082,704,680.97 3,325,552.16 5,939,374.23 342,470.42
注：1 、本 年度 期末 余额 仅 为活期 存款 ，利 息收 入仅 为活期 存款 利息 收入 。
2 、上 年度 期末 余额 仅为 活 期存款 ，利 息收 入仅 为活 期存款 利息 收入 。
3 、本 基金 的银 行存 款由 基 金托管 人中 国光 大银 行股 份有限 公司 保管 ，按 银行 同业利 率 计 息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未在 承销 期内 参与上 述各 关联 方及 托管 人股东 承销 的证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
7.4.12 期 末（ 2015 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股 票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ： 股）
期末
成本总 额
期末估
值总额
备注
002778
高科
石化
2015 年
12 月28
日
2016 年
1 月 6
日
网下新股
未上市
8.50 8.50 5,600 47,600.00 47,600.00 -
7.4.12.1.2 受限 证券 类别 ： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：
张）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
123001
蓝标
转债
2015 年
12 月23
日
2016 年
1 月 8
日
新债未
上市
100.00 100.00 6,520 652,000.00 652,000.00 - 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
300049
福瑞
股份
2015 年11 月30 日
重大事
项
31.00 2016 年1 月4 日 30.95 100,000 3,547,808.00 3,100,000.00 -
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末在 银行 间市场 未持 有债 券正 回购 交易中 作为 抵押 的债 券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末在 交易 所市场 未持 有债 券正 回购 交易中 作为 抵押 的债 券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管
理人制定了政 策和程序 来 识别及分析这 些风险， 并 设定适当的风 险限额及 内 部控制流程 ，通过可
靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。
本基金管理人 的风险管 理 机构由董事会 下属的公 司 治理与风险控 制委员会 、 督察长、公司 风
险管理 委员 会、 法律 合规 部、风 险管 理部 以及 各个 业务部 门组 成。
公司实行全面 、系统的 风 险管理，风险 管理覆盖 公 司所有战略环 节、业务 环 节和操作环节 。
同时制定了系 统化的风 险 管理程序，对 风险管理 的 整个流程进行 评估和改 进 。公司构建 了分工明
确、相互协作 、彼此牵 制 的风险管理组 织结构， 形 成了由四大防 线共同筑 成 的风险管理 体系：第
一道防线由各 个业务部 门 构成，各业务 部门总监 作 为风险责任人 ，负责制 订 本部门的作 业流程以
及风险控制措 施；第二 道 监控防线由公 司专属风 险 管理部门法律 合规 部和 风 险管理部构 成，法律
合规部负责对 公司业务 的 法律合规风险 进行监控 管 理，风险管理 部负责对 公 司投资管理 风险和运
作风险进行监 控管理； 第 三道防线是由 公司经营 管 理层和风险管 理委员会 构 成，公司管 理层通过
执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措
施；在上述这 三道风险 监 控防线中，公 司督察长 和 监察稽核人员 对风险控 制 措施和合规 风险情况
进行全面检查 、监督， 并 视所发生问题 情节轻重 及 时反馈给各部 门经理、 公 司总经理、 公司治理工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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与风险控制委 员会、董 事 会、监管机构 。督察长 独 立于公司其他 业务部门 和 公司 管理层 ，对内部
控制制度的执 行情况实 行 严格检查和及 时反馈， 并 独立报告；第 四道监控 防 线由董事会 和公司治
理与风险控制 委员会构 成 ，公司治理与 风险控制 委 员会通过督察 长和监察 稽 核人员的工 作，掌握
整体风 险状 况并 进行 决策 。 公司治 理与 风险 控制 委员 会负责 检查 公司 业务 的内 控制度 的实 施情 况，
监督公 司对 相关 法律 法规 和公司 制度 的执 行。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发， 根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券， 不得 超过 该证 券 的10%。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
A-1
- 50,240,000.00
A-1 以下
- -
未评级
10,023,000.00 40,024,000.00
合计
10,023,000.00 90,264,000.00
注：1 、表 中所 列示 的债 券 投资为 短期 融资 券及 超短 期融资 券， 其中 超短 期融 资券无 信用 评级 。
2 、上 述评 级均 取自 第三 方 评级机 构的 债项 评级 。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
第 44 页 共 64 页
长期信 用评 级
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
AAA
158,862,473.76 512,836,339.00
AAA 以下
652,000.00 219,684,388.08
未评级
- -
合计
159,514,473.76 732,520,727.08
注：1 、表 中所 列示 的债 券 投资为 除短 期融 资券 以外 的信用 债券 。
2 、上 述评 级均 取自 第三 方 评级机 构的 债项 评级 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市，其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ，因此除小部 分
流通受限证券 外，其余 均 能及时变现。 此外，本 基 金可通过卖出 回购金融 资 产方式借 入 短期资金
应对流动性需 求，其上 限 一般不超过基 金持有的 债 券资产的公允 价值。本 基 金于资产负 债表日所
持有的金融负 债的合约 约 定剩余到期日 均为一年 以 内且一般不计 息，因此 账 面余额一般 即为未折
现的合 约到 期现 金流 量。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
无 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。利率敏感性 金
融工具均面临 由于市场 利 率上升而导致 公允价值 下 降的风险，其 中浮动利 率 类金融工具 还面临每
个付息期间结 束根据市 场 利率重新定价 时对于未 来 现金流影响的 风险。本 基 金持有的大 部分金融
资产和金融负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量在很大 程 度上独立于 市场利率
变化。本基金 的生息资 产 主要为银行存 款、结算 备 付金、存出保 证金及债 券 投资等。本 基金的基工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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金管理人定期 对本基金 面 临的利率敏感 性缺口进 行 监控，并通过 调整投资 组 合的久期等 方法对上
述利率 风险 进行 管理 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年
12 月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存
款
7,082,704,680.97 - - - - - 7,082,704,680.97
结算备
付金
8,333,516.52 - - - - - 8,333,516.52
存出保
证金
232,803.96 - - - - - 232,803.96
交易性
金融资
产
50,045,000.00 148,372,967.76 402,504,407.20 71,604,901.80 18,314,197.00 92,400,629.62 783,242,103.38
买入返
售金融
资产
1,583,708,895.56 - - - - - 1,583,708,895.56
应收利
息
- - - - - 19,924,700.95 19,924,700.95
应收申
购款
- - - - - 43,070.52 43,070.52
其他资
产
- - - - - - 0.00
资产总
计
8,725,024,897.01 148,372,967.76 402,504,407.20 71,604,901.80 18,314,197.00 112,368,401.09 9,478,189,771.86
负债
应付赎
回款
- - - - - 414,171.59 414,171.59
应付管
理人报
酬
- - - - - 9,666,251.54 9,666,251.54
应付托
管费
- - - - - 1,611,041.91 1,611,041.91
应付交
易费用
- - - - - 112,551.48 112,551.48
应交税
费
- - - - - - 0.00
其他负 - - - - - 346,417.15 346,417.15 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
第 46 页 共 64 页
债
负债总
计
- - - - - 12,150,433.67 12,150,433.67
利率敏
感度缺
口
8,725,024,897.01 148,372,967.76 402,504,407.20 71,604,901.80 18,314,197.00 100,217,967.42 9,466,039,338.19
上年度
末
2014 年
12 月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存
款
5,939,374.23 - - - - - 5,939,374.23
结算备
付金
11,530,648.37 - - - - - 11,530,648.37
存出保
证金
67,852.52 - - - - - 67,852.52
交易性
金融资
产
- 80,073,000.00 397,475,503.80 425,119,216.20 69,562,007.08 102,712,513.29 1,074,942,240.37
应收证
券清算
款
- - - - - 4,928,448.72 4,928,448.72
应收利
息
- - - - - 17,524,770.99 17,524,770.99
资产总
计
17,537,875.12 80,073,000.00 397,475,503.80 425,119,216.20 69,562,007.08 125,165,733.00 1,114,933,335.20
负债
卖出回
购金融
资产款
188,000,000.00 - - - - - 188,000,000.00
应付赎
回款
- - - - - 8,052,386.99 8,052,386.99
应付管
理人报
酬
- - - - - 810,064.28 810,064.28
应付托
管费
- - - - - 135,010.70 135,010.70
应付交
易费用
- - - - - 139,906.80 139,906.80
应付利
息
- - - - - 38,157.77 38,157.77
其他负 - - - - - 193,878.54 193,878.54 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
第 47 页 共 64 页
债
负债总
计
188,000,000.00 - - - - 9,369,405.08 197,369,405.08
利率敏
感度缺
口
-170,462,124.88 80,073,000.00 397,475,503.80 425,119,216.20 69,562,007.08 115,796,327.92 917,563,930.12
注：表中所示 为本基金 资 产及交易形成 负债的公 允 价值，并按照 合约规定 的 重新定价日 或到期日
孰早者 进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
1、该 利率 敏感 性分 析基 于 本基金 报表 日的 利率 风险 状况；
2、假 定所 有期 限的 利率 均 以相同 幅度 变 动 25 个基 点 ，其他 变量 不变 ；
3、此 项影 响并 未考 虑管 理 层为降 低利 率风 险而 可能 采取的 风险 管理 活动 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2015 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2014 年12 月31
日 ）
利率增 加 25 基 准点 -806,623.97 -2,192,583.40
利率减 少 25 基 准点 812,095.26 2,204,971.40
7.4.13.4.2 外 汇风 险
无 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于证券交易所 上市或银 行 间同业市场交 易的股票 和 债券，所面临 的最大市 场 价格风险由 所持有的
金融工具的公 允价值决 定 。本基金通过 投资组合 的 分散化降低市 场价格风 险 ，并且本基 金管理人
每日对 本基 金所 持有 的证 券价格 实施 监控 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ） 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
第 48 页 共 64 页
（%）
交易性 金融 资产-股 票投 资 92,400,629.62 0.98 102,712,513.29 11.19
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 690,841,473.76 7.30 972,229,727.08 105.96
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 783,242,103.38 8.27 1,074,942,240.37 117.15
注：1 、 本 基金 投资 于债 券 、 债 券回 购 、 银 行存 款等 安全资 产占 基金 资产 的比 例不低 于基 金资 产的
60% ， 投资 于股 票等 风险 资 产的比 例不 超过 基金 资产 的 40% ， 现 金或 者到 期日 在 一年以 内的 政府 债
券不低 于基 金资 产净 值 的5%。
2 、由 于四 舍五 入的 原因 公 允价值 占基 金资 产净 值的 比例分 项之 和与 合计 可能 有尾差 。
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
于 2015 年 12 月31 日和 2014 年 12 月31 日， 本基 金主要 投资 于债 券， 因此 除市场 利率 以外 的市
场价格 因素 的变 动对 于本 基金资 产净 值无 重大 影响 。
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
无 。
7.4.14 有 助于 理解 和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允 价值
银行存款、结 算备付金 、 应收证券清算 款、应收 利 息、卖出回购 金融资产 款 等，因其剩余 期
限不长 ，公 允价 值与 账面 价值相 若。
(1) 各 层次 金融 工具 公允 价值
本 基 金 本 报 告 期 末 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币
115,712,128.42 元 ，属 于 第二层 次的 余额 为人 民 币 667,529,974.96 元 ，无 属 于第三 层次 的余 额
元。 （2014 年 12 月31 日： 第一层 次人 民 币 601,526,240.37 元 ， 第 二层 次人 民 币 473,416,000.00
元，无 属于 第三 层次 的余 额） 。
(2) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
本基金政策为 以报告期 初 作为确定金融 工具公允 价 值层次之间转 换的时点 。 本基金本报告 期
持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 ， 由 第 一 层 次 转 入 第 二 层 次 的 金 额 为 人 民 币 168,670,816.20
元（2014 年 度： 人民币 57,600,000.00 元） ，无 由第 二层次 转入 第一 层次 的金 额（2014 年 度： 人
民币97,789,500.00 元） 。 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
第 49 页 共 64 页
本基 金本 报告 期根 据中 国 证券投 资基 金业 协会 中基 协发(2014)24 号 《关 于发 布<中 国证 券投
资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关于 2015 年 1 季 度 固定收 益品 种的 估值 处理 标准> 的通 知》 的规
定， 自 2015 年 3 月 26 日 起，交 易所 上市 交易 或挂 牌转让 的固 定收 益品 种（ 可转换 债券 、资 产 支
持证券 和私 募债 券除 外） 采用第 三方 估值 机构 提供 的估值 数据 进行 估值 。
本基金本报告 期持有的 以 公允价值计量 的金融工 具 未发生转入或 转出第三 层 次公允价值的 情
况（2014 年度 ：无） 。
7.4.14.2 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 92,400,629.62 0.97
其中： 股票 92,400,629.62 0.97
2 固定收 益投 资 690,841,473.76 7.29
其中： 债券 690,841,473.76 7.29
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 1,583,708,895.56 16.71
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备 付 金合 计 7,091,038,197.49 74.81
7 其他各 项资 产 20,200,575.43 0.21
8 合计 9,478,189,771.86 100.00
注：由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - - 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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B
采矿业 - -
C
制造业 67,614,640.44 0.71
D
电力、 热 力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 6,156,359.95 0.07
F
批发和 零售 业 222,304.44 0.00
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
13,353,208.18 0.14
J
金融业 - -
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 109,392.21 0.00
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 3,962,000.00 0.04
O
居民服 务、 修理 和其 他 服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 982,724.40 0.01
S
综合 - -
合计 92,400,629.62 0.98
注：由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
无。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000513 丽珠集 团 909,875 52,254,121.25 0.55
2 600037 歌华有 线 500,000 10,765,000.00 0.11
3 600388 龙净环 保 400,000 6,912,000.00 0.07
4 601186 中国铁 建 400,000 5,392,000.00 0.06
5 000826 启迪桑 德 100,000 3,962,000.00 0.04
6 300049 福瑞股 份 100,000 3,100,000.00 0.03 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
第 51 页 共 64 页
7 603508 思维列 控 14,605 1,136,853.20 0.01
8 603999 读者传 媒 16,713 982,724.40 0.01
9 300496 中科创 达 6,560 918,465.60 0.01
10 603866 桃李面 包 23,133 893,165.13 0.01
11 002783 凯龙股 份 6,138 784,436.40 0.01
12 603936 博敏电 子 12,448 638,333.44 0.01
13 603398 邦宝益 智 6,343 586,220.06 0.01
14 300495 美尚生态 6,375 569,223.75 0.01
15 603696 安记食 品 9,278 513,722.86 0.01
16 603996 中新科 技 16,729 494,174.66 0.01
17 002779 中坚科 技 5,378 420,559.60 0.00
18 300493 润欣科 技 7,248 299,632.32 0.00
19 002782 可立克 13,312 283,146.24 0.00
20 300497 富祥股 份 5,523 237,654.69 0.00
21 002780 三夫户 外 3,566 222,304.44 0.00
22 603778 乾景园 林 7,140 195,136.20 0.00
23 002787 华源包 装 10,011 163,880.07 0.00
24 300494 盛天网 络 6,251 162,901.06 0.00
25 603299 井神股 份 23,499 124,779.69 0.00
26 300492 山鼎设 计 6,219 109,392.21 0.00
27 300491 通合科 技 6,015 90,766.35 0.00
28 002777 久远银 海 4,264 70,356.00 0.00
29 002785 万里石 12,000 70,080.00 0.00
30 002778 高科石 化 5,600 47,600.00 0.00
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600513 联环药 业 99,690,590.59 10.86
2 300210 森远股 份 82,751,005.15 9.02
3 000513 丽珠集 团 81,838,913.87 8.92
4 002171 楚江新 材 60,094,982.18 6.55
5 002651 利君股 份 34,813,996.00 3.79
6 601985 中国核 电 24,213,820.80 2.64
7 000009 中国宝 安 22,013,726.88 2.40 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
第 52 页 共 64 页
8 000018 神州长 城 20,485,254.17 2.23
9 600330 天通股 份 20,126,316.00 2.19
10 002241 歌尔声 学 14,724,807.90 1.60
11 603309 维力医 疗 13,590,076.10 1.48
12 600109 国金证 券 13,236,794.28 1.44
13 002202 金风科 技 12,573,832.76 1.37
14 600037 歌华有 线 12,371,698.02 1.35
15 300263 隆华节 能 11,982,120.88 1.31
16 000046 泛海控 股 11,012,634.89 1.20
17 000158 常山股 份 10,871,834.00 1.18
18 600048 保利地 产 10,753,533.39 1.17
19 600643 爱建集 团 9,436,608.00 1.03
20 600309 万华化 学 9,173,007.34 1.00
注：1 、买 入包 括基 金二 级 市场上 主动 的买 入、 新股 、配股 、债 转股 、换 股及 行权等 获得 的股 票 ；
2 、买 入金 额按 买入 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额 单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002736 国信证 券 118,967,935.00 12.97
2 601985 中国核 电 99,466,675.00 10.84
3 002171 楚江新 材 66,480,508.34 7.25
4 300210 森远股 份 64,190,487.64 7.00
5 600513 联环药 业 42,546,906.97 4.64
6 600959 江苏有 线 36,965,942.90 4.03
7 000513 丽珠集 团 33,355,208.35 3.64
8 002651 利君股 份 30,670,744.60 3.34
9 600330 天通股 份 22,571,712.50 2.46
10 603368 柳州医 药 21,629,066.20 2.36
11 000009 中国宝 安 21,066,757.88 2.30
12 300406 九强生 物 20,378,028.96 2.22
13 300263 隆华节 能 15,570,041.12 1.70
14 603309 维力医 疗 15,507,968.00 1.69
15 002241 歌尔声 学 14,391,758.31 1.57
16 600037 歌华有 线 14,328,982.54 1.56
17 603678 火炬电 子 13,567,795.00 1.48 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
第 53 页 共 64 页
18 000046 泛海控 股 13,190,422.00 1.44
19 002202 金风科 技 12,815,664.26 1.40
20 600109 国金证 券 12,456,762.00 1.36
注：1 、卖 出主 要指 二级 市 场上主 动的 卖出 、换 股、 要约收 购、 发行 人回 购及 行权等 减少 的股 票 ；
2 、卖 出金 额按 卖出 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 794,451,357.80
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1,071,912,724.84
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 521,304,000.00 5.51
其中： 政策 性金 融债 521,304,000.00 5.51
4 企业债 券 132,403,374.96 1.40
5 企业短 期融 资券 10,023,000.00 0.11
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 27,111,098.80 0.29
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 690,841,473.76 7.30
注：由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 150202 15 国开 02 1,200,000 120,144,000.00 1.27
2 140431 14 农发 31 1,000,000 100,780,000.00 1.06
3 150211 15 国开 11 1,000,000 100,290,000.00 1.06
4 130223 13 国开 23 1,000,000 99,980,000.00 1.06
5 150215 15 国开 15 500,000 50,065,000.00 0.53
工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
第 54 页 共 64 页
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货投 资， 也无 期间 损益。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本报告 期内 ，本 基金 未运 用股指 期货 进行 投资 。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本报告 期内 ，本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货投 资， 也无 期间 损益。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本报告 期内 ，本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本基 金投 资的前 十名证 券的 发行主 体本 期未出 现被 监管部 门立 案调查 ，或 在
报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
8.12.2
本基 金投 资的前 十名股 票未 超出基 金合 同规定 的备 选股票 库。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 232,803.96
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 19,924,700.95
5 应收申 购款 43,070.52 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
第 55 页 共 64 页
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 20,200,575.43
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在 流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受 限情 况说 明
1 300049 福瑞股 份 3,100,000.00 0.03 重大事 项
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
无。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
5,579 1,221,255.59 6,404,532,620.76 94.00% 408,852,338.65 6.00%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
1,809,406.06 0.03%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
10~50 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
第 56 页 共 64 页
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
10~50
9.4 发 起式 基金发 起资 金持有 份额 情况
项目 持有份 额总 数
持有份 额占
基金总 份额
比例（% ）
发起份 额总 数
发起份 额占
基金总 份额
比例 （%）
发起份 额
承诺持 有
期限
基金管 理人 固有 资金
8,403,536.00 0.12 8,403,536.00 0.12 3 年
基金管 理人 高级 管理 人
员
- - - - -
基金经 理等 人员
1,585,046.40 0.02 1,585,046.40 0.02 3 年
基金管 理人 股东
- - - - -
其他
- - - - -
合计
9,988,582.40 0.14 9,988,582.40 0.14 -
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2013 年 2 月 7 日 ） 基金 份额 总 额
1,243,617,931.34
本报告 期期 初基 金份 额总 额 777,069,715.85
本报告 期基 金总 申购 份额 7,431,759,645.18
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 1,395,444,401.62
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 6,813,384,959.41
注：1. 报告 期期 间基 金总 申购份 额含 红利 再投 、转 换入份 额；
2. 报告 期期 间基 金总 赎回 份额含 转换 出份 额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 ：
基金管 理人 于2015 年4 月28 日在 指定 媒介 上披 露 了 《工银 瑞信 基金 管理 有 限公司 关于 副总工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
第 57 页 共 64 页
经 理 变更 的公 告》 ，经 基金管 理 人第 四届 董事 会第 四次 会 议审 议并 通过 ，毕 万英 先 生不 再担 任副
总经理 职务 。
基金管 理人 于 2015 年 6 月 2 日在 指定 媒介 上披 露 了《工 银瑞 信基 金管 理有 限公司 关于 副总
经 理 变更 的公 告》 ，经 基金管 理 人第 四届 董事 会第 七次 会 议审 议并 通过 ，库 三七 先 生不 再担 任副
总经理 职务 。
基金管 理人 于2015 年9 月16 日在 指定 媒介 上披 露 了 《工银 瑞信 基金 管理 有 限公司 董事 长变
更 公 告》 ，经 基金 管理 人第 五 十 七次 股东 会和 第四 届董 事 会第 十次 会议 审议 通过 ， 陈焕 祥先 生辞
去公司 董事 长职 务， 董事 长变更 为沈 立强 先生 。
2 、基 金托 管人 ：
报告期 内基 金托 管人 的专 门基金 托管 部门 无重 大人 事变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
无。
11.5 为 基金 进行审 计的 会 计师 事务 所情况
报告期 内应 支付 给安 永华 明会计 师事 务所 （特 殊普 通合伙 ） 审 计费 用拾 万元 整， 该 审计 机 构
自基金 合同 生效 日起 向本 基金提 供审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 到稽 查或 处罚 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
东方证券 1 1,032,004,144.46 57.47% 708,939.52 50.45% -
光大证券 1 763,603,238.34 42.53% 696,329.97 49.55% - 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
第 58 页 共 64 页
注：1. 券 商的 选择 标准 和 程序
（1 ） 选择 标准 ：注 重综 合服务 能力
a) 券 商财 务状 况良 好、 经 营行为 规范 、风 险管 理先 进、投 资风 格与 工银 瑞信 有互补 性、
在最近 一年 内无 重大 违规 行为。
b) 券 商具 有较 强的 综合 研 究能力 ：能 及时 、全 面、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、行 业、
资本市场、 个股分 析的报 告及其他 丰 富全面 的信息 咨询服务； 有很强 的分析 能力，能根 据工
银瑞信所管理 基金的特 定 要求，提供专 门研究报 告 ；具有开发量 化投资组 合 模型的能力 以及其他
综合服 务能 力。
c) 与 其他 券商 相比 ，该 券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
（2 ） 选择 程序
a) 新增券商 的选定 ：根据 以上标准对 券商进 行考察 、选择和确 定。在 合作之 前，券商需 提供
至少两个季度 的服务， 并 与其他已合作 券商一起 参 与投资研究部 门（权益 投 资部，固定 收益部，
专户投资部， 研究部和 中 央交易室）两 个季度对 券 商的研究服务 评估。公 司 投委会根据 对券商研
究服务 评估 结果 决定 是否 作 为新 增合 作券 商。
b) 签订委托 协议： 与被选 择的券商签 订委托 代理协 议，明确签 定协议 双方的 公司名称、 委托
代理期限、佣 金率、双 方 的权利义务等 ，经签章 有 效。委托代理 协议一式 五 份，协议双 方及证券
主管机 关各 留存 一份 ，我 方协议 由研 究部 和战 略发 展部存 档， 并报 相关 证券 主管机 关留 存报 备。
2. 券 商的 评估 ，保 留和 更 换程序
（1 ） 席位 的租 用期 限暂 定为一 年， 合同 到 期 15 天 内，投 资研 究部 门将 根据 各券商 研究 在
服务期 间的 综合 证券 服务 质量等 情况 ，进 行评 估。
（2 ） 对于 符合 标准 的券 商，工 银瑞 信将 与其 续约 ；对于 不能 达到 标准 的券 商，不 与其 续
约，并根据 券商选 择标准 和程序，重 新选择 其它经 营稳健、研 究能力 强、综 合服务质量 高的
证券经 营机 构， 租用 其交 易席位 。
（3 ） 若券商 提供的 综合 证券服务不 符合要 求，工 银瑞信有权 按照委 托协议 规定，提前 中止
租用其 交易 席位 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
第 59 页 共 64 页
的比例
东方证券 212,628,766.22 53.18% 398,000,000.00 0.96% - -
光大证券 187,178,186.06 46.82% 40,852,100,000.00 99.04% - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 电 子 自 助
交易系 统基 金转 换费 率优 惠活动 的公 告
中 国 证 监 会
指定的 媒介 2015 年1 月5 日
2
关于工 银瑞 信保 本 2 号混 合基金 恢复 申购 、
转换转 入业 务并 限制 大额 申购、 转换 转入 、
定期定 额投 资金 额的 公告
中 国 证 监 会
指定的 媒介
2015 年1 月13 日
3
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 变 更 基 金
经理的 公告
中 国 证 监 会
指定的 媒介 2015 年1 月13 日
4
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 北 京
唐 鼎 耀 华 投 资 咨 询 有 限 公 司 为 旗 下 基 金 销
售机构 并实 行费 率优 惠的 公告
中 国 证 监 会
指定的 媒介
2015 年1 月26 日
5
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 中 国
国 际 金 融 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机
构的公 告
中 国 证 监 会
指定的 媒介
2015 年2 月6 日
6
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 海 通
证券股 份有 限公 司为 工银 瑞信保 本2 号 混合
型发起 式证 券投 资基 金销 售机构 的公 告
中 国 证 监 会
指定的 媒介
2015 年2 月6 日
7
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分
基 金 参 与 杭 州 数 米 基 金 销 售 有 限 公 司 申 购
费率优 惠活 动的 公告
中 国 证 监 会
指定的 媒介
2015 年3 月6 日
8
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 公司 董事 、
监事 、 高 级管 理人 员以 及 其他从 业人 员在 子
公司兼 职情 况变 更的 公告
中 国 证 监 会
指定的 媒介
2015 年3 月14 日
9 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 北 京 中 国 证 监 会 2015 年3 月16 日 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
第 60 页 共 64 页
增 财 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 基 金 销 售 机
构并实 行费 率优 惠的 公告
指定的 媒介
10
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 海 银
基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 基 金 销 售 机 构 并
实行费 率优 惠的 公告
中 国 证 监 会
指定的 媒介
2015 年3 月16 日
11
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 直 销 渠 道
转换费 率优 惠活 动的 公示
中 国 证 监 会
指定的 媒介 2015 年3 月27 日
12
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 基 金 直 销
电 子 自 助 交 易 业 务 开 通 中 国 银 行 和 交 通 银
行支付 方式 及部 分费 率优 惠的公 告
中 国 证 监 会
指定的 媒介
2015 年3 月27 日
13
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 直 销 渠 道
转换费 率优 惠活 动的 公示
中 国 证 监 会
指定的 媒介 2015 年3 月27 日
14
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 上 海
大 智 慧 财 富 管 理 有 限 公 司 为 旗 下 基 金 销 售
机构并 实行 费率 优惠 的公 告
中 国 证 监 会
指定的 媒介
2015 年4 月20 日
15
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
参与深圳众禄基金销售有限公司认/ 申购费
率优惠 活动 的公 告
中 国 证 监 会
指定的 媒介
2015 年4 月24 日
16
关 于 增 加 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司
为 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 部 分 基
金销售 机构 的公 告
中 国 证 监 会
指定的 媒介
2015 年4 月24 日
17
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 副 总 经 理
变更的 公告
中 国 证 监 会
指定的 媒介 2015 年4 月28 日
18
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 公司 董事 、
监事 、 高 级管 理人 员以 及 其他从 业人 员在 子
公司兼 职情 况变 更的 公告
中 国 证 监 会
指定的 媒介
2015 年5 月12 日
19
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分
基金参 加一 路财 富 （ 北京 ） 信息 科技 有限 公
司网上 费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 监 会
指定的 媒介
2015 年5 月28 日 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
第 61 页 共 64 页
20
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 副 总 经 理
变更的 公告
中 国 证 监 会
指定的 媒介 2015 年6 月2 日
21
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 上 海
汇 付 金 融 服 务 有 限 公 司 为 旗 下 基 金 销 售 机
构并实 行费 率优 惠的 公告
中 国 证 监 会
指定的 媒介
2015 年6 月30 日
22
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 直 销 电 子
自助交 易系 统申 购费 率优 惠活动 的公 告
中 国 证 监 会
指定的 媒介 2015 年7 月8 日
23
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加 数 米
基金网 费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 监 会
指定的 媒介 2015 年7 月8 日
24
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 住 所 变 更
的公告
中 国 证 监 会
指定的 媒介 2015 年7 月30 日
25
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 诺 亚
正行 （ 上海） 基金 销售 投 资顾问 有限 公司 为
旗 下 部 分 基 金 销 售 机 构 并 实 行 费 率 优 惠 的
公告
中 国 证 监 会
指定的 媒介
2015 年8 月13 日
26
工银瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分
基 金 参 加 中 金 公 司 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 监 会
指定的 媒介
2015 年8 月19 日
27
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 上 海
陆 金 所 资 产 管 理 有 限 公 司 为 旗 下 基 金 销 售
机构并 实行 费率 优惠 的公 告
中 国 证 监 会
指定的 媒介
2015 年9 月1 日
28
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 董 事 长 变 更 公
告
中 国 证 监 会
指定的 媒介 2015 年9 月16 日
29
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 中 信
期货有 限公 司为 旗下 基金 销售机 构的 公告
中 国 证 监 会
指定的 媒介 2015 年9 月18 日
30
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 北 京
乐 融 多 源 投 资 咨 询 有 限 公 司 为 旗 下 基 金 销
售机构 并实 行费 率优 惠的 公告
中 国 证 监 会
指定的 媒介
2015 年9 月30 日
31 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 上 海 中 国 证 监 会 2015 年10 月22 日 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
第 62 页 共 64 页
联 泰 资 产 管 理 有 限 公 司 为 旗 下 基 金 销 售 机
构并实 行费 率优 惠的 公告
指定的 媒介
32
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 东 莞
农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 基 金 销
售机构 并实 行费 率优 惠的 公告
中 国 证 监 会
指定的 媒介
2015 年10 月26 日
33
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 齐 商
银 行 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 基 金 销 售 机 构 的
公告
中 国 证 监 会
指定的 媒介
2015 年10 月28 日
34
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 北 京
君 德 汇 富 投 资 咨 询 有 限 公 司 为 旗 下 基 金 销
售机构 并实 行费 率优 惠的 公告
中 国 证 监 会
指定的 媒介
2015 年10 月29 日
35
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加 上 海
长 量 基 金 销 售 投 资 顾 问 有 限 公 司 费 率 优 惠
活动的 公告
中 国 证 监 会
指定的 媒介
2015 年11 月2 日
36
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 成 都
农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基
金销售 机构 并实 行费 率优 惠的公 告
中 国 证 监 会
指定的 媒介
2015 年11 月5 日
37
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加 乐 融
多源费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 监 会
指定的 媒介 2015 年11 月11 日
38
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加 嘉 实
财富费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 监 会
指定的 媒介 2015 年11 月12 日
39
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 上 海
凯 石 财 富 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 基 金 销
售机构 并实 行费 率优 惠的 公告
中 国 证 监 会
指定的 媒介
2015 年11 月17 日
40
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 北 京
微 动 利 投 资 管 理 有 限 公 司 为 旗 下 基 金 销 售
机构并 实行 费率 优惠 的公 告
中 国 证 监 会
指定的 媒介
2015 年11 月23 日
41
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加 上 海
利得费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 监 会
指定的 媒介 2015 年11 月27 日 工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 德 州
银 行 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 基 金 销 售 机 构 的
公告
中 国 证 监 会
指定的 媒介
2015 年11 月27 日
43
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 威 海
市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 基 金 销 售
机构的 公告
中 国 证 监 会
指定的 媒介
2015 年12 月1 日
44
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 深 圳
富 济 财 富 管 理 有 限 公 司 为 旗 下 基 金 销 售 机
构并实 行费 率优 惠的 公告
中 国 证 监 会
指定的 媒介
2015 年12 月3 日
45
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 诺 亚 正 行
费率调 整的 公告
中 国 证 监 会
指定的 媒介 2015 年12 月17 日
46
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 宁 波
银 行 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 销 售 机
构的公 告
中 国 证 监 会
指定的 媒介
2015 年12 月21 日
47
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
在 指 数 熔 断 期 间 调 整 开 放 时 间 的 提 示 性 公
告
中 国 证 监 会
指定的 媒介
2015 年12 月31 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
1、 根据 基金 管理 人于2015 年 1 月 13 日 披露 的 《工 银瑞信 基金 管理 有限 公司 关于变 更基 金
经理的 公告 》 ， 自 2015 年 1 月 9 日 起， 王勇 先生 不 再担任 工银 瑞信 保 本 2 号 混合型 证券 投资 基
金基金 经理 。
2、根 据《 中国 证券 投资 基 金业协 会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定收益 品种 的
估值处 理标 准》 ， 自2015 年3 月26 日起 ， 本基 金管 理人对 旗下 证券 投资 基金 持有的 在上 海证 券
交易所 、 深圳 证券 交易 所上 市交易 或挂 牌转 让的 固定 收益品 种 （估 值处 理标 准另 有规定 的除 外） ，
主要依 据由 第三 方估 值机 构(中 证指 数有 限公 司) 提 供的价 格数 据进 行估 值。 详 情请 见 2015 年 3
月27 日在 中国 证券 报、 上 海证券 报 、 证 券时 报及 公 司网站 发布 的 《工 银瑞 信 基金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金调 整交 易所 固定收 益品 种估 值方 法的 公告》 。
3、 本基 金保 本周 期到 期时 未符合 保本 基金 存续 条件 ， 按 照本 基金 基金 合同 的 约定转 型为 非工银瑞信保本 2 号混合型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告
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保 本 的 混 合 型 基 金 ， 即 “ 工 银 瑞 信 优 质 精 选 混 合 型 证 券 投 资 基 金 ” （ 简 称 “ 工 银 优 质 精 选 混
合” ） 。 基金 托管人 及基 金 注册登 记机 构不 变 ， 基 金 代码亦 保持 不变 为 “ 4870 2 1” 。 转 型后 基金
的 投资目标 、投资 范围、投 资策略以 及基金 费率等按 照《工银 瑞信优 质精选混 合型证券 投资基
金基金 合同 》相 关规 定进 行运作 。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 工银 瑞 信保 本 2 号 混合 型发 起 式 证券投 资基 金募 集的 文件
2 、 《工 银瑞 信保 本 2 号混 合型发 起式 证券 投资 基金 基金合 同》
3 、 《工 银瑞 信保 本 2 号混 合型发 起式 证券 投资 基金 托管协 议》
4 、 《工 银瑞 信保 本 2 号混 合型发 起式 证券 投资 基金 招募说 明书 》
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照
7 、报 告期 内基 金管 理人 在 指定报 刊上 披露 的各 项公 告
13.2 存 放地 点
基金管 理人 或基 金托 管人 的办公 场所 。
13.3 查 阅方 式
投资者可于营 业时间免 费 查阅，或登录 基金管理 人 网站查阅。也 可在支付 工 本费后，在合 理
时间内 取得 上述 文件 的复 印件。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 ——工 银瑞 信基 金管 理有 限公司 。
客户服 务中 心电 话：400-811-9999
网址：www.icbccs.com.cn
