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工银14天理财债B(485020)

工银14天理财债:2015年年度报告

 
 
工银瑞信14 天 理 财 债券 型 发 起 式证 券 投 资
基金2015 年年度报告 
 
2015 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 工银瑞信基 金管理有限公司 
基金托 管人: 招商银行股 份有限公司 
送出日 期: 二〇一六年三 月二十八日 
 
 
 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 
第 2 页 共 64 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2016 年 3 月 18 日复核 了本 报 告 中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告 期 自2015 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 3 页 共 64 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 其 他指 标 .................................................................................................................................... 11 3.4 过去 三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 11 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 12 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作 遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 14 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 14 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 18 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 19 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 19 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 20 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 21 4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 21 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 21 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 21 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 21 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 22 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 22 6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 22 6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 22 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 23 7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 23 7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 24 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 25 7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 26 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 52 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 52 8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 52 8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 53 8.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 54 8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 54 8.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 55 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 4 页 共 64 页


8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 55 8.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 55 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 56 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 56 9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 56 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 57 9.4 发 起式 基金 发起 资金 持有份 额情 况 ........................................................................................ 57 § 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 57 § 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 58 11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 58 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 58 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 58 11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 58 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 58 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 59 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 59 11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 60 11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 60 § 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 63 § 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 64 13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 64 13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 64 13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 64 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 5 页 共 64 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金名 称 工银瑞 信 14 天 理财 债券 型 发起式 证券 投资 基金 基金简称 工银 14 天 理财 债券 发起 基金主 代码 485120 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2012 年 10 月 26 日 基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 12,650,142,548.54 份 基金合 同存 续期 不定期 下属分 级基 金的 基金 简称 : 工银 14 天 理财 债券 发起 A 工银 14 天 理财 债券 发起B 下属分 级基 金的 交易 代码 : 485120 485020 报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 2,123,323,545.59 份 10,526,819,002.95 份


2.2 基 金产 品说明 投资目 标 在控制 风险 并保 持资 产流 动性的 基础 上, 力争 实现 超过业 绩比 较基 准的 投 资收益 。 投资策 略 将采取 利率 策略 、 信 用策 略、 相 对价 值策 略等 积极 投资策 略, 在严 格控 制 风险的 前提 下, 发掘 和利 用市场 失衡 提供 的投 资机 会,实 现组 合增 值。 业绩比 较基 准 人民币 七天 通知 存款 税后 利率。 风险收 益特 征 本基金 为发 起式 债券 型基 金, 预 期收 益和 风险 水平 低于混 合型 基金 、 股 票 型基金 ,高 于货 币市 场基 金。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公司 招商银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 朱碧艳 张燕 联系电 话 400-811-9999 0755-83199084 电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn yan_zhang@cmbchina.com 客户服 务电话


400-811-9999 95555 传真 010-66583158 0755-83195201 注册地 址 北京市 西城 区金 融大 街 5 号、 甲5 号6 层甲 5 号 601、甲 5 号7 层甲 5 号701、甲 5 号 8 层甲5 号 801 、 甲5 号9 层甲 5 号 901 深圳市 深南 大道7088 号 招 商银 行大厦 办公地 址 北京市 西城 区金 融大 街 5 号新盛 深圳市 深南 大道7088 号 招 商银工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 6 页 共 64 页


大厦A 座6-9 层 行大厦 邮政编 码 100033 518040 法定代 表人 郭特华 李建红


2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报 登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.icbccs.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所


2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合伙 ) 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广 场安永 大 楼16 层 注册登 记机 构 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 北京市 西城 区金 融大 街 5 号新盛 大 厦A 座6-9 层


§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2015 年 2014 年 2013 年 工银 14 天 理财债 券 发起 A 工银14 天 理财债 券 发起B 工银 14 天理财 债券发 起 A 工银 14 天理财 债券发 起 B 工银 14 天 理财债 券 发起A 工银14 天 理财债 券 发起B 本期已 实现 收益 122,375,3 94.15 251,720, 431.43 164,192 ,860.18 239,574 ,613.34 154,349,9 82.11 218,481, 262.90 本期利 润 122,375,3 94.15 251,720, 431.43 164,192 ,860.18 239,574 ,613.34 154,349,9 82.11 218,481, 262.90 本期净 值收 益率 4.4678% 4.7717% 5.1272% 5.4318% 4.3955% 4.6996% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末 2013 年末 期末基 金资 产净 值 2,123,323 ,545.59 10,526, 819,002 .95 3,681,7 60,108. 82 5,375,2 13,034. 22 1,552,1 74,591. 31 1,624,611, 961.02 期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 7 页 共 64 页


注:1 、本 基金 收益 分配 是 按日结 转份 额;


2 、 上述 主要 财务 指标 根据 中国证 监 会 2005 年3 月25 日颁 布的 《证 券投 资基 金 信息披 露编 报 规则第 5 号< 货 币市 场基 金 信息披 露特 别规 定> 》及 证 监会 2008 年 2 月 27 日颁 布的《 关于 2007 年证券 投资 基金 年度 报告 编制及 披露 相关 问题 的通 知》中 的要 求计 算及 披露 ;








3 、 上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 , 计 入费 用后 实际收 益水 平 要 低于所 列数 字。








4 、 本 期已 实现 收益 指基 金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 ( 不含 公允 价 值变动 收益 ) 扣 除相关费用后 的余额, 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益,由于货 币市场基 金采用 摊余 成本 法核 算 , 因此 , 公 允价 值变 动收 益 为零 , 本 期已 实现 收益 和 本期利 润的 金额 相等 。 5 、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2012 年10 月26 日。 3.2 基金 净值 表现 3.2.1 基 金份 额净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 工银 14 天 理财 债券 发起A 阶段 份额净 值 收益率 ① 份额净 值 收益率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 0.8271% 0.0026% 0.3403% 0.0000% 0.4868% 0.0026% 过去六 个月 1.7636% 0.0025% 0.6805% 0.0000% 1.0831% 0.0025% 过去一 年 4.4678% 0.0076% 1.3500% 0.0000% 3.1178% 0.0076% 过去三 年 14.6513% 0.0052% 4.0500% 0.0000% 10.6013% 0.0052% 自基金 合同 生效起 至今 15.4600% 0.0050% 4.2971% 0.0000% 11.1629% 0.0050% 工银 14 天 理财 债券 发起B 阶段 份额净 值 收益率 ① 份额净 值 收益率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 0.9009% 0.0026% 0.3403% 0.0000% 0.5606% 0.0026% 过去六 个月 1.9127% 0.0025% 0.6805% 0.0000% 1.2322% 0.0025% 过去一 年 4.7717% 0.0076% 1.3500% 0.0000% 3.4217% 0.0076% 过去三 年 15.6539% 0.0052% 4.0500% 0.0000% 11.6039% 0.0052% 自基金 合同 生效起 至今 16.5309% 0.0050% 4.2971% 0.0000% 12.2338% 0.0050%


累计净 值收 益率 15.4600% 16.5309 % 10.5221 % 11.2237 % 5.1318% 5.4936% 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 8 页 共 64 页


3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率 变 动的 比较 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 9 页 共 64 页


注:1 、本 基金 基金 合同 于 2012 年10 月26 日生 效 。


2 、 按 基金 合同 规定, 本基 金建仓 期 为 1 个 月。 截至 报告期 末, 本基 金的 各项 投资比 例符 合 基 金合同关于投 资范围及 投 资限制的规定 :本基金 主 要投资于具有 良好流动 性 的工具,包 括现金、 通知存 款、 一年 以内 (含 一年) 的银 行定 期存 款和 大额存 单、 剩余 期限 (或 回售期 限) 在 397 天 以内( 含397 天) 的债 券 、资产 支持 证券 、中 期票 据;期 限在 一年 以内 (含 一年) 的债 券回 购、 期限在一年以 内(含一 年 )的中央银行 票据、短 期 融资券,及法 律法规或 中 国证监会允 许本基金 投资的其他固 定收益类 金 融工具 ;本基 金不直接 在 二级市场上买 入股票、 权 证等权益类 资产,也 不参与 一级 市场 新股 申购 和新股 增发 。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 10 页 共 64 页


3.2.3


自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的 比较 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 11 页 共 64 页


注:1 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2012 年10 月 26 日。 2 、合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年度进 行折 算。 3.3 其 他指 标 无。 3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况











单位 :人 民币元 工银 14 天 理财 债券 发起A 年度 已按再 投资 形式 转实收 基金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金 额 应付利 润 本年变 动 年度利 润 分配合计 备注 2015 122,548,047.80 - -172,653.65 122,375,394.15


2014 164,062,357.22 - 130,502.96 164,192,860.18


2013 154,686,175.68 - -336,193.57 154,349,982.11


合计 441,296,580.70 - -378,344.26 440,918,236.44


单位: 人民 币元 工银 14 天 理财 债券 发起B 年度 已按再 投资 形式 转实收 基金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金 应付利 润 本年变 动 年度利 润 分配合计 备注 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 12 页 共 64 页


额 2015 251,391,817.66 - 328,613.77 251,720,431.43


2014 239,272,656.47 - 301,956.87 239,574,613.34


2013 218,563,085.57 - -81,822.67 218,481,262.90


合计 709,227,559.70 - 548,747.97 709,776,307.67


注:本 基金 基金 合同 生效 日为 2012 年10 月 26 日。 §4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司, 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ,是 我国第 一家 由 银 行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司, 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ,注 册地在 北京 。公 司 目 前拥有共同基 金募集和 管 理资格、境外 证券投资 管 理业务资格、 企业年金 基 金投资管理 人资格、 特定客 户资 产管 理业 务资 格、全 国社 保基 金境 内投 资管 理 人资 格。 截至 2015 年 12 月 31 日, 公司旗 下管 理 74 只公 募基 金 —— 工银 瑞信 核心 价值 混合型 证券 投 资基金、工银 瑞信货币 市 场基金、工银 瑞信精选 平 衡混合型证券 投资基金 、 工银瑞信稳 健成长混 合型证 券投 资基 金、 工银 瑞信增 强收 益债 券型 证券 投资基 金、 工银 瑞信 红利 混合型 证券 投资 基金 、 工银瑞信中国 机会全球 配 置股票证券投 资基金、 工 银瑞信信用添 利债券型 证 券投资基金 、工银瑞 信大盘 蓝筹 混合 型证 券投 资基金 、 工 银瑞 信沪 深300 指数 证券 投资 基金 、 上 证 中央企 业 50 交 易型 开放式指数证 券投资基 金 、工银瑞信中 小盘成长 混 合型证券投资 基金、工 银 瑞信全 球精 选股票型 证券投资基金 、工银瑞 信 双利债券型证 券投资基 金 、深证红利交 易型开放 式 指数证券投 资基金、 工银瑞 信深 证红 利 ETF 联 接基金 、工 银瑞 信四 季收 益债券 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信消 费服 务 行 业混合型证券 投资基金 、 工银 瑞信添颐 债券型证 券 投资基金、工 银瑞信主 题 策略混合型 证券投资 基金、 工银 瑞信 保本 混合 型证券 投资 基金 、工 银瑞 信睿智 中 证 500 指数 分级 证券投 资基 金、 工 银 瑞信基本面量 化策略混 合 型证券投资基 金、工银 瑞 信纯债定期开 放债券型 证 券投资基金 、工银瑞 信 7 天 理财 债券 型证 券投 资基金 、工 银瑞 信睿 智深 证 100 指数 分级 证券 投资 基金、 工 银 瑞信 14 天理财 债券 型发 起式 证券 投资基 金、 工银 瑞信 信用 纯债债 券型 证券 投资 基金 、 工银 瑞信60 天理 财 债券型 证券 投资 基金 、工 银瑞信 保 本 2 号 混合 型发 起式证 券投 资基 金、 工银 瑞信增 利分 级债 券 型 证券投资基金 、工银瑞 信 产业 债债券型 证券投资 基 金、工银瑞信 信用纯债 一 年定期开放 债券型证 券投资基金、 工银瑞信 信 用纯债两年定 期开放债 券 型证券投资基 金、工银 瑞 信标普全球 自然资源 指数证 券投 资基 金、 工银 瑞信保 本 3 号混 合型 证券 投资基 金、 工银 瑞信 月月 薪定期 支付 债券 型 证 券投资基金、 工银瑞信 金 融地产行业混 合型证券 投 资基金、工银 瑞信双债 增 强债券型证 券投 资基工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 13 页 共 64 页


金、工银瑞信 添福债券 型 证券投资基金 、工银瑞 信 信息产业混合 型证券投 资 基金、工银 瑞信薪金 货币市场基金 、工银瑞 信 纯债债券型证 券投资基 金 、工银瑞信绝 对收益策 略 混合型发起 式证券投 资基金、工银 瑞信目标 收 益一年定期 开 放债券型 投 资基金、工银 瑞信新财 富 灵活配置混 合型证券 投资基金、工 银瑞信现 金 快线货币市场 基金、工 银 瑞信添益快线 货币市场 基 金、工银瑞 信高端制 造行业股票型 证券投资 基 金、工银瑞信 研究精选 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信医疗保 健行业股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信创新动力 股票型证 券 投资基金、工 银瑞信国 企 改革主题股 票型证券 投资基金、工 银瑞信战 略 转型主题股票 型证券投 资 基金、工银瑞 信新金融 股 票型证券投 资基金、 工银瑞信美丽 城镇主题 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信总回报灵 活配置混 合 型证券投资 基金、工 银瑞信新材料 新能源行 业 股票型证券投 资基金、 工 银瑞信养老产 业股票型 证 券投资基金 、工银瑞 信丰盈回报灵 活配置混 合 型证券投资基 金、工银 瑞 信中证传媒指 数分级证 券 投资基金、 工银瑞信 农业产业股票 型证券投 资 基金、工银瑞 信生态环 境 行业股票型证 券投资基 金 、工银瑞信 互联网加 股票型 证券 投资 基金 、工 银瑞信 财富 快线 货币 市场 基金、 工银 瑞信 聚 焦30 股 票型证 券投 资基 金、 工银瑞信中 证 新能源指 数 分级证券投资 基金、工 银 瑞信中证环保 产业指数 分 级证券投资 基金、工 银瑞信中证高 铁产业指 数 分级证券投资 基金、工 银 瑞信新蓝筹股 票型证券 投 资基金、工 银瑞信丰 收回报灵活配 置混合型 证 券投资基金、 工银瑞信 中 高等级信用债 债券型证 券 投资基金、 工银瑞信 新趋势灵活配 置混合型 证 券投资基金、 工银瑞信 文 体产业股票型 证券投资 基 金,证券投 资基金管 理规模 逾4400 亿元 人民 币 。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助理 )期 限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 魏欣 固定收 益 部副 总监, 本基金 的基金 经理 2012 年 10 月 26 日 - 11 2005 年加 入工 银瑞 信, 现 任固定 收益 部副总 监;2011 年 4 月 20 日至今 , 担 任 工 银 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理 ; 2012 年 8 月 22 日至 今, 担任工 银瑞 信 7 天理财债券型基金基金经理; 2012 年10 月 26 日 至今, 担任工 银 14 天理财债券型基金的基金 经理;2014 年 9 月 23 日至 今, 担 任工 银瑞信 现金 快线货 币市 场基 金基 金经 理;2014 年 10 月 22 日 至今 ,担 任工 银添益 快线 货币市 场基 金基 金经 理;2015 年5 月 26 日 起至 今, 担 任工 银新 财富灵 活配 置混合 型基 金基 金经 理;2015 年5 月 26 日 起至 今, 担 任工 银双 利债券 型基工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 14 页 共 64 页


金基金 经理 ;2015 年 5 月 29 日起 至 今,担任工银丰盈回 报灵 活配置混合 型基金 基金 经理 ;2015 年 6 月 19 日 至今,担任工银财富 快线 货币市场基 金基金 经理 。 谷衡 固定收 益部副 总监, 本基金 的基金 经理 2012 年 11 月 13 日 - 10 先后在华夏银行总行 担任 交易员,在 中信银 行总 行担 任交 易员 ;2012 年加 入工银 瑞信 , 现 任固 定收 益部副 总监 ; 2012 年11 月 13 日 至今, 担任工 银瑞 信 14 天理财债券型发起 式证券投资 基金;2013 年 1 月 28 日 至今, 担任 工银瑞信 60 天 理 财 债 券型 基 金 基 金 经理;2013 年 3 月 28 日至 2015 年 1 月 19 日, 担 任工 银安 心场 内实时 申赎 货币基 金基 金经 理;2014 年 9 月 30 日至今,担任工银瑞 信货 币市场基金 基金经 理;2015 年 7 月 10 日至今 , 担任工银瑞信财富快 线货 币市场基金 基金经 理;2015 年 12 月14 日至 今, 担 任 工 银 瑞 信 添 福 债 券 基 金 基 金 经 理。 注:1 、任 职日 期说 明: 1 )魏 欣的 任职 日期 为基 金 合同生 效的 日期 2 )谷 衡的 任职 日期 为公 司 执委会 决议 正式 生效 日期 2 、离 任日 期说 明: 无























3 、 证券 从业 年限 的计 算标 准: 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的相关 规定 4 、本 基金 无基 金经 理助 理 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告期内, 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募 说明书等有关 基金法律 文 件的规定,依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产,在控 制风险 的基 础上 ,为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ,无损 害基 金持 有人 利益 的行为 。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 1 、公 平交 易原 则 根据 《证 券投 资基 金管 理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 , 为公 平对 待不 同基 金 份额持 有人 , 公工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 15 页 共 64 页


平对待基 金持 有人和其 他 资产委托人, 在投资管 理 活动中公平对 待公司所 管 理的不同基 金财产和 客户资 产, 不得 直接 或通 过与第 三方 的交 易安 排在 不同投 资组 合之 间进 行利 益输送 。 2 、适 用范 围 本制度 适用 于本 公司 所管 理的不 同投 资组 合 , 包 括 封闭式 基金 、 开放 式基 金 , 以 及社 保组 合、 企业年金、特 定客户资 产 管理组合等其 他受托资 产 。基金经理, 指管理公 募 基金基金经 理,如封 闭式基金、开 放式基金 。 投资经理,指 管理其他 受 托资产的投资 经理,如 企 业年金、特 定客户资 产管理 等专 项受 托资 产。 3 、公 平交 易的 具体 措施 3.1 在 研究 和投 资决 策环 节: 3.1.1 在公 司股票 池的基 础上,研究部 根据不同投 资组合的投资 目标、投资 风格、投资范 围 和关联 交易 限制 等, 参考 公司 《 股票 池管 理办 法》 , 建立股 票池 , 各 基金 基金 经理、 其他 受托 资产 投资经 理在 此基 础上 根据 投资授 权构 建具 体的 投资 组合。 3.1.2 各 基金基金 经理、 其他受托资产 投资经理投 资决策参照《 投资授权管 理办法》执行 , 在授权 的范 围内 ,独 立、 自主、 审慎 决策 。 3.1.3 基 金经理不 得兼任 投资经理,且 各投资组合 的基金经理、 投资经 理投 资系统权限要 严 格分离 。 3.1.4 对于 涉及 到关 联交 易的投 资行 为, 参考 公司 《关联 交易 管理 制度 》执 行。 3.2 在 交易 执行 环节 : 3.2.1 交 易人员、 投资交 易系统权限的 适当分离。 在必要的情况 下,对于社 保基金或其他 专 项受托资产组 合配备专 门 的交易员,未 经授权, 其 他交易员不得 参与社保 基 金或其他专 项受托资 产组合 的日 常交 易, 并进 行交易 系统 权限 的屏 蔽。 3.2.2 公 平交易执 行原则 :价格优先、 时间优先、 综合平衡、比 例实施,保 证交易在不同 基 金资产 、不 同受 托资 产间 的公正 ,保 证公 司所 管理 的不同 基金 资产 、受 托资 产间的 利益 公平 。 3.2.3 公平 交易 执行 方法 : 3.2.3.1 交易员 必须严格 按照 “价格优 先、时间优 先 ”的交易执 行原则,及 时、迅速、准确 地执行 。 3.2.3.2 在投资 交易系统 中设置 “公平 交易模块 ” ,对于涉及到 同一证券品 种的交易执行 , 系统自 动通 过公 平交 易模 块完成 。 公平交 易模 块执 行原 理如 下: 1) 同 向交 易指 令: 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 16 页 共 64 页


a) 限 价指 令: 交易 员采 用 投资交 易系 统中 的公 平委 托系统 , 按 照各 组合 委托 数量设 置委 托比 例, 按比 例具 体执 行 ;b) 市价指 令 : 对 于市 价同 向 交易指 令 , 交 易员 首先 应 该按照 “ 时 间优 先 ” 的原则执行交 易指令, 并 在接到后到达 指令后按 照 先到指令剩余 数量和新 到 指令数量采 用公平委 托系统执行; 对于同时 同 向交易指令, 交易员应 采 用投资交易系 统中的公 平 委托模块 , 按照各基 金委托 数量 设置 委托 比例 , 按 比例 具体 执行 ;c) 部 分限价 指令 与部 分市 价指 令: 对于 不同 基金 经 理下达的不同 类型的同 向 交易指令,交 易员应该 按 照 “价格优先 ”的原则 执 行交易指令 ,在市场 价格未 达到 限价 时, 先执 行市价 指令 、后 执行 限价 指令; 2 )反 向交 易指 令 a) 交 易员 不得 接受 可能 导 致同一 投资 组合 或不 同投 资组合 之间 对敲 的同 一证 券品种 的指 令, 并由风险中台 在投资系 统 中设置严禁所 有产品在 证 券交易时对敲 。b)根据 证 监会 2011 年修订 的 《证券投资基 金管理公 司 公平交易制度 指导意见 》 中相关条款, 公司规定 同 一公募基金 、年金、 专户、社保组 合或前述 组 合之间不允许 同日针对 同 一证券的反向 投资指令 ;c) 同一公募基 金不允 许两日内针对 同一证券 的 反向投资指令 。d)确因 投 资组合要求的 投资策略 或 流动性等需 求而发生 的同日反向交 易,按要 求 投资组合经理 要填写反 向 交易申请表, 并要求相 关 投资经理提 供决策依 据,并 保留 记录 备查 。e) 以上反 向交 易要 求完 全按 照指数 的构 成进 行投 资的 组合等 除外 。 3.2.4 对 于银行间 市场交 易、交易所大 宗交易、债 券一 级市场申 购等非集中 竞价交易,涉 及 到两个 或以 上基 金或 投资 组合参 与同 一证 券交 易的 情况, 各基 金/投 资经 理在 交易前 独立 确定 各 投 资组合的交易 价格和数 量 ,中央交易室 按照价格 优 先、比例分配 的原则对 交 易结果进行 分配。参 照 《 集中 交易 管理 办法 》 , 银行间 市场 债券 买卖 和回 购交易 , 由交 易员 填写 《 银行间 市场 交易 审批 单》 ,经相关 基金经理/ 投 资经理、交 易主管审 批, 并由交易员 双人复核 后方 可执行。公 司对非 公 开发行股票申 购、以公 司 名义进行的债 券一级市 场 申购的申购方 案和分配 过 程进行审核 和监控, 保证分 配结 果符 合公 平交 易的原 则 。 交 易所 大宗 交 易, 填写 《 大宗 交易 申请 表》 , 经 公司 内部 审批 后执行 。 债 券一 级市 场交 易, 填 写 《债 券投 标审 批 表》 及 《 债券 分销 审批 表》 , 经公 司内 部审 批后 执行。 其他 非集 中竞 价交 易,参 考上 述审 批流 程执 行。 3.2.5 对于 非公 开发 行股 票申购 , 各 基金/投 资经 理 在申购 前参 照 《 投资 流通 受限证 券工 作流 程》 , 独立 确定 申购 价格 和 数量, 中央 交易 室按 照价 格优先 、比 例分 配的 原则 进行分 配。 3.2.6 对 于由于特 殊原因 不能参与公平 交易程序的 交易指令,中 央交易室填 写《公平交易 审 批单》 ,经 公司 内部 审批 后 执行。 3.2.7 公平 交易 争议 处理 在公平 交易 执行 过程 中若 发生争 议, 或出 现基 金/投 资经理 对交 易员 执行 公平 交易结 果不 满 情工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 17 页 共 64 页


况, 交易 主管 将具 体情 况 报告公 司主 管领 导 , 公 司 主管领 导与 相关 基金/投资 经理 、 交 易主 管就 争 议内容 进行 协调 处理 。 3.3 公 平交 易的 检查 和价 格监控 3.3.1 法 律合规部 可通过 投资交易系统 对于公平交 易的执行情况 进行稽核, 并定期向督察 长 报告。如发现 有疑问的 交 易情况,就交 易时间、 交 易价格、交易 数量、交 易 理由等提出 疑问,由 基金/ 投资 经理 作出 合理 解 释。 3.3.2 风 险管理部 根据市 场公认的第三 方信息,对 于投资组合与 交易对手之 间议价交易的 交 易价格 公允 性进 行审 查, 如发现 异常 情况 的, 基金/ 投资经 理应 对交 易价 格的 异常情 况进 行合 理性 解释。 3.3.3 法 律合规部 应对不 同投资组合在 交易所公开 竞价交易中 同 日同向交易 的交易时机和 交 易价差进行监 控,同时 对 不同投资组合 临近交易 日 的同向交易和 反向交易 的 交易时机和 交易价差 进行分析, 如发现异 常应 向基金/投资 经理提出 ,相 关基金/投资 经理应对 异常 交易情况进 行合理 性解释。风险 管理部和 法 律合规部应对 其他可能 导 致不公平交易 和利益输 送 的异常交易 行为进行 监控, 对于 异常 交易 发生 前后不 同投 资组 合买 卖该 异常交 易证 券的 情况 进行 分析。 相关 基金/投资 经理应 对异 常交 易情 况进 行合理 性解 释。 3.4 评 估和 分析 3.4.1 风 险管理部 应分别 于每季度和每 年度对公司 管理的不同投 资组合的整 体收益率差异 、 分投资类别( 股票、债 券 )的收益率差 异进行分 析 ,对连续四个 季度期间 内 、不同时间 窗下(如 日内 、3 日内 、5 日内 ) 公 司管理 的不 同投 资组 合同 向交易 的交 易价 差进 行分 析, 由投 资组 合经 理、 督察长、总经 理签署后 , 妥善保存分析 报告备查 。 如果在上述分 析期间内 , 公司管理的 所有投资 组合同向交易 价差出现 异 常情况,应重 新核查公 司 投资决策和交 易执行环 节 的内部控制 ,针对潜 在问题完善公 平交易制 度 ,进行专项说 明,提交 法 律 合规部,法 律合规部 应 将此说明载 入监察稽 核季度 报告 和年 度报 告中 对此做 专项 说明 。 3.4.2 中 央交易室 负责在 各投资组合的 定期报告中 披露 公司整体 公平交易制 度执行情况。 风 险管理部负责 在各投资 组 合的定期报告 中对异常 交 易行为进行专 项说明, 其 中,如果报 告期内所 有投资组合参 与的交易 所 公开竞价同日 反向交易 成 交较少的单边 交易量超 过 该证券当日 成交量的 5%,应说明该 类交易的 次 数及原因。各 投资组合 的 年度报告中, 除上述内 容 外,还应披 露公平交 易制度 和控 制方 法, 并在 公司整 体公 平交 易制 度执 行情况 中, 对当 年度 同向 交易价 差做 专项 分 析 。 4. 报告 公司相关部门 如果发现 涉 嫌违背公平交 易原则的 行 为,应及时向 公司管理 层 汇报并采取相 关工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 18 页 共 64 页


控制和 改进 措施 。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 为了 公平对待 各类投资 人 ,保护各类投 资人利益 , 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违 法违规 行为 , 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证 券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 , 拟定了《公 平交易管 理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 , 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 , 并规 定 对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ,可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情 况进行监控。 本报告期 , 按照时间优先 、价格优 先 的原则,本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券 有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合, 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作, 实 现了 公平 交易 ; 未出现清算不 到位的情 况 ,且本基金及 本基金与 本 基金管理人管 理的其他 投 资组合之间 未发生法 律法规 禁止 的反 向交 易及 交叉交 易。 公司于每季度和年度对公 司管理的不同投资组合进 行了同向交易价差分析, 采用了日内、3 日内、5 日内 的时 间窗 口 ,假设 不同 组合 间价 差为 零,进 行 了 T 分 布检 验。 对于没 有通 过检 验的 交易,公司根 据交易价 格 、交易频率、 交易数量 、 交易时间进行 了具体分 析 。经分析, 本报告期 未出现 公司 管理 的不 同投 资组合 间有 同向 交易 价差 异常的 情况 。 4.3.3 异 常交 易 行为 的专 项说明 本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内,本公司 所有投资 组 合参与的交易 所 公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的 5% 的 情况 有 10 次 。投 资 组合经 理因 投资 组合 的投 资策略 而发 生同 日反 向交 易,未 导致 不公 平交 易和 利益输 送。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 2015 年经 济在 去库 存和 去 产能的 背景 下持 续下 探, 大宗商 品价 格的 不断 下跌 也使企 业对 后期 需求信心不足 ,工业增 加 值未见明显企 稳迹象。 然 而依靠财政发 力和托底 , 年底经济出 现企稳现 象,各项金融 数据显示 货 币宽松带来的 一部分流 动 性正在向实体 传导,但 是 在地产库存 高企,制 造业萎靡的情 况下,需 要 新的经济增长 点来承接 流 动性并带动经 济向上, 而 在目前仍未 出现新的 经济增长点, 造成利率 债 ,信用债和同 业存款收 益 率在 2015 年出现 大幅度 下行,虽然期 间 IPO 的关停和重启 造成了债 券 资产价格的波 动,但总 体 各类固定收益 资产收益 率 仍呈现向下 的趋势。 至年末 ,7 天回 购利 率回 落 268bp 至2.39% , 一年 期 AAA 短融 收益 率回 落185bp 至2.87% , 一年 期工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 19 页 共 64 页


国开债 收益 率回 落155bp 至2.4% 。 回顾2015 年, 本基 金通 过 对客户 需求 以及 对于 宏观 经济和 货币 市场 的判 断, 在充分 考虑 到客 户在月末和季 末的流动 性 要求之后,适 当增加了 组 合的久期,以 在利率下 行 周期中为客 户获取更 多的超额收益 ,并且通 过 对存款和债券 配置的时 点 安排,不断地 增厚组合 收 益率,并维 持中性杠 杆水平 ,准 备了 充分 的现 金流来 应对 各关 键时 点的 资金波 动。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 报告期 内, 工银14 天理财A 净值 收益 率为4.4678% , 工银 14 天 理财B 净 值收 益 率为 4.7717% , 业绩比 较基 准收 益率 为 1.3500% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 展望2016 年, 短期 内经 济 依 靠地 产和 汽车 销售 增长 在下游 端可 能产 生一 些积 极的效 应, 并且 在积极财政政 策的托底 下 有望企稳,但 是从整个 中 长期趋势来看 ,上游资 源 行业和中游 工业品的 去产能去库存 仍未结束 , 整个实体经济 仍是不断 探 底的过程,同 时在人民 币 汇率贬值趋 势形成, 预期仍未改变 的情况下 , 国内货币政策 有很大程 度 会被汇率风险 所掣肘, 这 使得整个货 币大环境 可能不 如 2015 年来 的宽 松 ,我们 预计 货币 市场 利率 中枢和 债券 资产 收益 率在 2016 年 仍是 处于 一 个向下 的过 程, 但是 在各 种风险 的作 用下 价格 可能 会有所 反复 。 本基金 仍将 在2016 年维 持 较高的 久期 水平 , 积 极为 客 户创造 超额 收益 , 并 合理 控 制杠杆 水平 , 以充分保证组 合的流动 性 ,做好现金流 安排,为 各 关键时点的规 模波动做 好 准备,同时 仍会不断 地积极 把握 存款 和债 券配 置机会 ,在 确保 组合 流动 性安全 的前 提下 ,不 断提 高组合 收益 。 4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 本报告期内, 基金管理 人 持续加强法律 合规风险 管 理和监察稽核 工作,使 得 法律合规风险 被 及时识 别并 得到 控制 ,保 障公司 各项 业务 的合 法合 规。 合规管理方面 ,一是积 极 跟踪法律法规 的变化和 监 管动态,及时 向业务部 门 解读、传达最 新 法规和监管要 求及其对 公 司业务的影响 ,落实各 项 要求的责任部 门,使得 公 司 从业人员 知法、守 法;二是严格 事前的监 督 审查和控制机 制,保障 业 务开展的合法 合规性。 事 前合法合规 审核全面 覆盖公司的新 产品设计 、 基金募集和持 续营销、 宣 传推介、基金 等各受托 资 产的投资交 易管理、 基金信息披露 等业务, 并 利用系统对相 关投资 组 合 的投资合规风 险实现事 前 控制。三是 严格的事 中指标监控机 制,保证 投 资过程的合规 性:公司 设 置专人专岗监 控投资指 标 ,利用系统 和人工结 合的方式,实 现重点监 控 环节的刚性控 制,系统 无 法实现控制的 环节进行 人 工审核与复 核。四是 及时的事后风 险管理机 制 ,保证潜在合 规风险得 到 及时解决:通 过系统事 后 监测并提示 各投资组工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 20 页 共 64 页


合的被动超标 情况,跟 踪 其限期回归到 合规范围 之 内;五是继续 开展合规 培 训,不断增 强公司员 工合规意识, 促进公司 合 规文化的建设 。公司通 过 对新员工的合 规培训、 对 全体人员的 年度合规 培训 、 对 投研 人员 、 销 售 人员等 的专 项培 训等 多种 形式 , 结 合新 出台 的法 律 法规和 行业 风险 事件 , 加深员工对法 律法规和 风 险的理解,从 而使得相 关 法规、政策、 制度在公 司 内部更有效 的得到落 实。 监察稽核方面 ,一是定 期 对本基金投资 、销售和 后 台运营等各项 业务开展 情 况、内部规章 制 度执行情况、 合规控制 和 风险控制情况 进行系统 全 面的检查和评 价,并及 时 督促业务部 门改 进存 在的问题。二 是采用有 效 手段,日常监 控投资管 理 人员的个人行 为,以及 利 用公平交易 监控模型 分析投资人员 的投资行 为 ,防范出现违 反 “三条 底 线 ”的情形。 三是在开 展 定期稽核同 时,有针 对性的 开展 专项 稽核 工作 。2015 年 度 , 公 司对 反洗 钱管理 、 销售 管理 、 投资 与研究 业务 、 内部 交 易及关 联交 易管 理、 交易 管理业 务、 “ 八条 底线 ” 防 范的专 项检 查工 作, 组织 开展了 工会 管理 、 信 息安全管理自 查和报告 工 作,对发现的 风险隐患 予 以提示,使得 前述业务 进 一步规范化 。四是全 面梳理各项业 务的工作 流 程,对其中的 各项风险 进 行识别、评估 ,并对现 有 的控制手段 提出改 进 性建议。同时 ,结合出 台 的法律法规和 行业的新 要 求,督促公司 及时制定 、 更新规章制 度和完善 业务流 程,2015 年 度, 公 司完成 了 52 项 现有 制度 的 更新。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 4.7.1 参与 估值 流程 各方 及人员 (或 小组 )的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历 4.7.1.1 职 责分 工 参与估 值小 组成 员 为 4 人 ,分别 是公 司运 作部 负责 人、研 究部 负责 人、 风险 管理部 负责 人 和 法律合 规部 负责 人, 组长 由运作 部负 责人 担任 。 各部门 负责 人也 可推 荐代 表各部 门参 与估 值小 组的 成员, 如需 更换 , 由 相应 部 门负责 人提 出。 小组成 员需 经运 作部 主管 副总批 准同 意。 4.7.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历 小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员 组成。 4.7.2 基金 经理 参与 或决 定 估值 的程 度 本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ,但 不参 与最终 估值 决策 。 4.7.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突 参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。 4.7.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 21 页 共 64 页


尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴 证,并 经托 管银 行复 核确 认。 4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 1 、 本 基金 自基 金合 同生 效 之日起 每个 开放 日将 实现 的基金 净收 益 (或 净损 失 ) 分 配给 基金 份 额持有人,参 与下一日 基 金收益分配, 并按月结 转 到投资者基金 账户,使 基 金份额净值 始终保持 1.00 元。 收益 分配 的方 式 约定为 红利 再投 资。 2 、 本 基 金 A 级 于 本 报 告 期 间 累 计 应 分 配 利 润 122,375,394.15 元 , 累 计 分 配 收 益 122,375,394.15 元。 本基 金 B 级于 本报 告期 间累 计 应分配 利润 251,720,431.43 元, 累计 分配 收 益 251,720,431.43 元。 其 中期末 应付 利润 将 于 下一 工作日 结转 至实 收基 金。 本基金 A 级于 2014 年累计 应分 配利 润 164,192,860.18 元, 累计 分配 收 益 164,192,860.18 元 。 本基 金 B 级于 2014 年累计 应分 配利 润 239,574,613.34 元 ,累 计分 配收 益 239,574,613.34 元。 其 中期末 应付 利润 将 于下一 工作 日结 转至 实收 基金。 4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 本基金 在报 告期 内没 有触 及 2014 年8 月8 日 生效 的 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》 第四十 一条 规定 的条 件。 §5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 托管人声明, 在本报告 期 内,基金托管 人 —— 招 商 银行股份有限 公司不存 在 任何损害基金 份 额持有人利益 的行为, 严 格遵守了《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》及 其 他有关法律 法规、基 金合同 ,完 全尽 职尽 责地 履行了 应尽 的义 务。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本报告期内基 金管理人 在 投资运作、基 金资产净 值 的计算、利润 分配、基 金 份额申购赎回 价 格的计 算 、 基 金费 用开 支 等问题 上 , 不 存在 任何 损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为 , 严 格遵 守了 《 中 华人民共和国 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 , 在各重要方面 的运作 严 格 按照基金合 同的规定 进行。 报告期 内, 本基 金实 施利 润分配 的金 额 为 374,095,825.58 元 ,其 中工 银 14 天理 财 A 实 施利 润分配 的金 额 为 122,375,394.15 元 ,工 银 14 天理财 B 实施 利润 分配 的金 额 为 251,720,431.43 元。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 22 页 共 64 页


5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 本年度报告中 财务指标 、 净值表现、财 务会计报 告 、利润分配、 投资组合 报 告等内容真实 、 准确和 完整 ,不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。 §6 审计报 告 6.1 审 计报 告基本 信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 安永华 明(2016 )审 字 第60802052_A19 号


6.2 审 计报 告的基 本内 容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 工银瑞信 14 天 理财债券 型发起式证券投资基 金全 体基金份 额持有 人 引言段 我们审计了后附的工 银瑞 信 14 天理财债 券型发起 式证券投 资基金 财务 报表 , 包 括2015 年12 月31 日 的资 产负 债 表、 2015 年度的利润表和所 有者权 益(基金净值)变 动表以 及财务报 表附注 。 管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财 务报表 是基金管理人工银 瑞信基 金管理有 限公司的责任。 这种责任 包括: (1)按照企业 会计 准则的规 定编制财务报表 ,并使其 实现公允反映 ; (2) 设计 、执行和 维护必要的内部控 制,以 使财务报表不存在 由于舞 弊或错误 而导致 的重 大错 报。 注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执 行审计 工作的基础上对财 务报表 发表审计 意见。我们按照中 国注册 会计师审计准则的 规定执 行了审计 工作。中国注册会 计师审 计准则要求我们遵 守中国 注册会计 师职业道德守则, 计划和 执行审计工作以对 财务报 表是否不 存在重 大错 报获 取合 理保 证。 审计工作涉及实施 审计程 序,以获取有关财 务报表 金额和披 露的审计证据。选 择的审 计程序取决于注册 会计师 的判断, 包括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估。在进行风险评 估时, 注册会计师考虑与 财务报 表编制和 公允列报相关的内 部控制 ,以设计恰当的审 计程序 ,但目的 并非对内部控制的 有效性 发表意见。审计工 作还包 括评价基 金管理人选用会计 政策的 恰当性和作出会计 估计的 合理性, 以及评 价财 务报 表的 总体 列报。 我们相信,我们获 取的审 计证据是充分、适 当的, 为发表审 计意见 提供 了基 础。 审计意 见段 我们认为,上述财 务报表 在所有重大方面按 照企业 会计准则工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 23 页 共 64 页


的规定 编制 , 公 允反 映了 工 银瑞 信14 天理 财债 券型 发 起式证 券投资 基 金 2015 年 12 月31 日的 财 务状 况以 及 2015 年度 的 经营成 果和 净值 变动 情况 。 注册会 计师 的姓 名 汤骏


贺耀 会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特殊普 通合 伙) 会计师 事务 所的 地址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大 楼 16 层 审计报 告日 期 2016 年 3 月 23 日


§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 工银 瑞 信14 天 理财债 券型 发起 式证 券投 资基金 报告截 止日 : 2015 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年12 月 31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 8,655,456,304.07 3,444,265,022.41 结算备 付金


30,527,560.10 1,045,000.00 存出保 证金


- - 交易性 金融 资产 7.4.7.2 8,033,536,019.29 7,186,714,224.54 其中: 股票 投资


- - 基金投 资


- - 债券投 资


8,033,536,019.29 7,186,714,224.54 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 197,600,496.40 - 应收证 券清 算款


- - 应收利 息 7.4.7.5 128,219,520.23 188,789,228.58 应收股 利


- - 应收申 购款


43,353,545.96 23,141,922.60 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总 计


17,088,693,446.05 10,843,955,398.13 负债和所有者权益 附注号 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 24 页 共 64 页


衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


4,432,242,881.37 1,781,433,847.84 应付证 券清 算款


- - 应付赎 回款


- - 应付管 理人 报酬


2,559,295.15 2,279,145.36 应付托 管费


758,309.66 675,302.33 应付销 售服 务费


580,642.53 1,038,995.20 应付交 易费 用 7.4.7.7 195,286.78 162,430.65 应交税 费


- - 应付利 息


880,360.95 434,672.76 应付利 润


1,004,821.07 848,860.95 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 329,300.00 109,000.00 负债合 计


4,438,550,897.51 1,786,982,255.09 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 12,650,142,548.54 9,056,973,143.04 未分配 利润 7.4.7.10 - - 所有者 权益 合计


12,650,142,548.54 9,056,973,143.04 负债和 所有 者权 益总 计


17,088,693,446.05 10,843,955,398.13 注:本 基金 基金 合同 生效 日为 2012 年10 月 26 日。 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日 , 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1.0000 元 , 基 金 份 额 总 额 为 12,650,142,548.54 份, 其中 A 类 基 金 份 额 为 2,123,323,545.59 份;B 类 基 金 份 额 为 10,526,819,002.95 份。


7.2 利 润表 会计主 体: 工银 瑞 信14 天 理财债 券型 发起 式证 券投 资基金 本报告 期:2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月31 日 上年度可比期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 一、收入


462,647,062.63 522,256,956.39 1.利息 收入


409,586,491.73 493,042,249.41 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 190,725,338.70 282,023,812.57 债券利 息收 入


210,797,887.23 209,308,802.46 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


8,063,265.80 1,709,634.38 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 ( 损失 以 “- ” 填 列)


53,060,570.90 29,213,806.81 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 - - 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 25 页 共 64 页


基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 53,060,570.90 29,213,806.81 资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - - 贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - - 衍生工 具收 益 7.4.7.15 - - 股利收 益 7.4.7.16 - - 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “- ”号填列 ) 7.4.7.17 - - 4. 汇 兑收 益 ( 损失 以 “- ” 号填 列) - - 5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填 列) 7.4.7.18 - 900.17 减: 二、费用


88,551,237.05 118,489,482.87 1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 23,002,720.50 21,792,927.98 2.托 管费 7.4.10.2.2 6,815,620.93 6,457,163.87 3.销 售服 务费 7.4.10.2.3 8,765,935.33 10,603,660.52 4.交 易费 用 7.4.7.19 - - 5.利 息支 出


49,422,037.28 79,110,150.08 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


49,422,037.28 79,110,150.08 6.其 他费 用 7.4.7.20 544,923.01 525,580.42 三、 利润总额 (亏损总额 以 “-” 号填列) 374,095,825.58 403,767,473.52 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 (净 亏损以 “-”号 填列) 374,095,825.58 403,767,473.52 注:本 基金 基金 合同 生效 日为 2012 年10 月 26 日。 7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 工银 瑞 信14 天 理财债 券型 发起 式证 券投 资基金 本报告 期:2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 ( 基 金净值 ) 9,056,973,143.04 - 9,056,973,143.04 二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净 值变 动数 ( 本期 利 润) - 374,095,825.58 374,095,825.58 三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基 金净 值变 动数 3,593,169,405.50 - 3,593,169,405.50 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 26 页 共 64 页


( 净 值 减 少 以 “- ” 号 填 列) 其中:1. 基 金申 购款 22,892,688,113.26 - 22,892,688,113.26 2. 基金 赎回 款 -19,299,518,707.76 - -19,299,518,707.76 四、 本期 向基 金份 额持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “-” 号填 列) - -374,095,825.58 -374,095,825.58 五、 期 末所 有者 权益 ( 基 金净值 ) 12,650,142,548.54 - 12,650,142,548.54 项目 上年度可比期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 ( 基 金净值 ) 3,176,786,552.33 - 3,176,786,552.33 二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净 值变 动数 ( 本期 利 润) - 403,767,473.52 403,767,473.52 三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基 金净 值变 动数 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号 填 列) 5,880,186,590.71 - 5,880,186,590.71 其中:1. 基 金申 购款 38,205,898,277.47 - 38,205,898,277.47 2. 基金 赎回 款 -32,325,711,686.76 - -32,325,711,686.76 四、 本期 向基 金份 额持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “-” 号填 列) - -403,767,473.52 -403,767,473.52 五、 期 末所 有者 权益 ( 基 金净值 ) 9,056,973,143.04 - 9,056,973,143.04 注:本 基金 基金 合同 生效 日为 2012 年10 月 26 日。 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 郭特 华______














______ 郭 特华______














____ 朱辉 毅____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本 情况 工银瑞 信 14 天 理财 债券 型 发起式 证券 投资 基金 (以 下简称 “本 基金 ”) ,系 经 中国证 券监 督 管理委 员会 (以 下简 称 “ 中国证 监会 ”) 证监 许可[2012]1305 号 文《 关于 核 准工银 瑞 信 14 天理 财债券型发起 式证券投 资 基金募集的批 复》的批 准 ,由工银瑞信 基金管理 有 限公司作为 发起人向工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 27 页 共 64 页


社会公 开募 集, 基金 合同 于 2012 年10 月 26 日正 式 生效, 首次 设立 募集 规模 为 9,090,391,128.41 份基金份额。 本基金为 契 约型开放式, 存续期限 不 定。本基金的 基金管理 人 和注册登记 机构均为 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司,基 金托 管人 为招 商银 行股份 有限 公司。 根据 《工 银瑞 信14 天理 财 债券型 发起 式证 券投 资基 金基金 合同 》 的有 关规 定 , 本 基金 主要 投 资于具有良好 流动性的 工 具,包括现金 、通知存 款 、一年以内( 含一年) 的 银行定期存 款和大额 存单、 剩余 期限 (或 回售 期限) 在 397 天 以内 (含 397 天) 的债 券、 资产 支 持证券 、中 期票 据; 期限在一年以 内(含一 年 )的债券回购 、期限在 一 年以内(含一 年)的中 央 银行票据、 短期融资 券,及法律法 规或中国 证 监会允许本基 金投资的 其 他固定收益类 金融工具 。 本基金不直 接在二级 市场上买入股 票、权证 等 权益类资产, 也不参与 一 级市场新股申 购和新股 增 发。本基金 的业绩比 较基准 为: 人民 币七 天通 知存款 税后 利率 。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会 计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 ( 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ) 编 制, 同 时, 对于 在具 体会计核算和 信息披露 方 面,也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会 计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关 于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金 信息披 露管 理办 法》 、 《证 券 投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》 、 《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息 披露编 报规 则 》 第5 号 《 货币市 场基 金信 息披 露特 别规定 》 、 《证 券投 资基 金 信息披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报 告>》 及其 他中 国证 监会 颁 布的相 关规 定。 本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。


7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 , 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2015 年12 月 31 日 的财 务状况 以 及2015 年 度的 经 营成果 和净 值变 动 情 况。 7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投资基金会 计核算业务指 引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。 7.4.4.1 会 计年 度 本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即每 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 28 页 共 64 页


7.4.4.2 记 账本 位币 本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外,均以人 民 币元为 单位 表示 。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 本基金的金融 资产于初 始 确认时分类为 交易性金 融 资产及贷款和 应收款项 。 本基金持有的 交 易性金 融资 产主 要包 括债 券投资 等。 本基金 的金 融负 债于 初 始 确认时 归类 为其 他金 融负 债。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。 本基金的金融 资产在初 始 确认时以公允 价值计量 。 本基金对所持 有的债券 投 资以摊余成本 法 进行后 续计 量。 本会 计期 间内, 本基 金持 有的 债券 投资的 摊余 成本 接近 其公 允价值 。 本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 以公 允价 值计 量, 并以摊 余成 本进 行后 续计 量。 当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止,或 该 金融资产已转 移,且符 合 金融资产转移 的 终止确 认条 件的 ,金 融资 产将终 止确 认, 即从 本基 金账户 和资 产负 债表 内予 以转销 。 金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的, 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。 本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的, 终止 确 认该金 融资 产; 保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ,不终止确认 该金融资 产 。本基金既 没有转移 也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的,分别下 列情况处 理 :放弃了对 该金融资 产控制的,终 止确认该 金 融资产;未放 弃对该金 融 资产控制的, 按照其继 续 涉入所转移 金融资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ,并相 应确 认有 关负 债。 本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 : (1)债 券投 资 买入银行间同 业市场交 易 的债券于成交 日确认为 债 券投资。债券 投资按实 际 支付的全部价 款 入账,其中所 包含债券 起 息日或上次除 息日至购 买 日止的利息, 作为应收 利 息单独核算 ,不构成 债券投资成本 ,对于贴 息 债券,该等利 息应作为 债 券投资成本; 卖出银行 间 同业市场交 易的债券 于成交 日确 认债 券投 资收 益。出 售债 券的 成本 按移 动加权 平均 法结 转。 (2) 回 购协 议 本基金持有的 回购协议 ( 封闭式回购) 以成本列 示 ,按实际利率 (当实际 利 率与合同利率 差 异较小 时, 也可 以使 用合 同利率 )在 实际 持有 期间 内逐日 计提 利息 。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 29 页 共 64 页


7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 本基金估值采 用摊余成 本 法,其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ,按实际利率 并 考虑其 买入 时的 溢价 与折 价,在 其剩 余期 限内 摊销 ,每日 计提 收益 或损 失。 本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值; 本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 : 1) 银行 存款 本基金 持有 的银 行存 款以 本金列 示, 按银 行实 际协 议利率 逐日 计提 利息 ; 2) 债券 投资 本基金持有的 附息债券 、 贴现券购买时 采用实际 支 付价款(包含 交易费用 ) 确定初始成本 , 每日按 摊余 成本 和实 际利 率计算 确定 利息 收入 ; 3) 回购 协议 (1) 本基金持 有的回购 协议 (封闭式回购 ) ,以成本 列 示,按实际利 率在实际 持 有期间内逐 日 计提利 息; (2) 本 基金 持有 的买 断式 回 购以协 议成 本列 示, 所产 生的利 息在 实际 持有 期间 内逐日 计提 。 回 购期间对涉及 的金融资 产 根据其资产的 性质进行 相 应的估值。回 购期满时 , 若双方都能 履约,则 按协议进行交 割。若融 资 业务到期无法 履约,则 继 续持有现金资 产;若融 券 业务到期无 法履约, 则继续 持有 债券 资产 ,实 际持有 的相 关资 产按 其性 质进行 估值 ; 4) 其他 (1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 , 基金管 理人 可 根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后, 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值; (2) 为了避免采用摊余成本 法计算的基金资产净值与 按其他可参考公允价值指 标计算的基金 资产净值发生 重大偏离 , 从而对基金份 额持有人 的 利益产生稀释 和不公平 的 结果,基金 管理人于 每一估值日, 采用其他 可 参考公允价值 指标,对 基 金持有的估值 对象进行 重 新评估,即 “影子定 价” 。当 “影 子定价 ” 确 定的基金资产 净值与摊 余 成本法计算的 基金资产 净 值的偏离度 的绝对值 达到或超过 0.25% 时,基 金管理人应根 据风险控 制 的需要调整组 合。其中 , 对于偏离度的 绝对值 达到或 超 过0.50% 的 情形 ,基金 管理 人应 编制 并披 露临时 报告 ; (3)如 有新 增事 项, 按国 家 最新规 定估 值。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 , 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的, 同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时, 金 融资产和金 融负债以工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 30 页 共 64 页


相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ,金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列 示,不 予相 互抵 销。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 每份 基金 份 额面值 为人 民 币1.00 元 。 由于申 购 、 赎 回 引起的实收基 金的变动 分 别于基金申购 确认日、 赎 回确认日认列 。上述申 购 和赎回分别 包括基 金 转换所 引起 的转 入基 金的 实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。


7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量 存款利息收入 按存款的 本 金与适用的实 际利率逐 日 计提的金额入 账。若提 前 支取定期存款 , 按协议规定的 利率及持 有 期重新计算存 款利息收 入 ,并根据提前 支取所实 际 收到的利息 收入与账 面已确认的利 息收入的 差 额确认利息收 入损失, 列 入利息收入减 项,存款 利 息收入以净 额列示。 另外, 根据 中国 证监 会基 金部通 知 (2006 )22 号文 《关于 货币 市场 证券 投资 基金提 前支 取定 期 存 款有关 问题 的通 知》 的规 定,因 提前 支取 导致 的利 息损失 由基 金管 理公 司承 担; (1) 债 券利 息收 入按 实际 持 有期内 逐日 计提 。 附息 债 券、 贴现 券购 买时 采用 实 际支付 价款 ( 包 含交易 费用 )确 定 初 始成 本,每 日按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 ; (2) 买 入返 售金 融资 产收 入 , 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 (当 实际 利率与 合同 利率 差异较 小时 ,也 可以 用合 同利率 ) , 在回 购期 内逐 日 计提; (3) 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认, 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息及 相关 费用的 差额 入账 ; (4) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 , 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的 时候确 认。 7.4.4.9 费 用的 确认和 计量 (1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的 0.27% 的年 费率逐 日计 提; (2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.08% 的年 费率逐 日计 提; (3)A 类 基金 的销 售服 务费 按前一 日 A 类 基金 资产 净 值的 0.30% 的 年费 率逐 日 计提,B 类基 金 的销售 服务 费按 前一 日 B 类基金 资产 净值 的0.01% 的年费 率逐 日计 提。 (4) 卖 出回 购证 券支 出, 按 卖出回 购金 融资 产的 成本 及实际 利率 (当 实际 利率 与合同 利率 差异 较小时 ,也 可以 用合 同利 率)在 回购 期内 逐日 计提 ; (5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 , 按 实 际支出 金额 , 列入 当期 基 金费用 。 如果 影 响基金 份额 净值 小 数 点后 第四位 的, 则采 用待 摊或 预提的 方法 。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 31 页 共 64 页


7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策 (1) 基 金收 益分 配采 用红 利 再投资 方式 ; (2) 本 基金 同一 类别 的每 份 基金份 额享 有同 等分 配权 ;


(3) 本 基金 根据 每日 各类 基 金份额 收益 情况 , 以 基金 净收益 为基 准, 为投 资者 每日计 算当 日各 类基金份额的 收益并分 配 ,并在运作期 到期日集 中 支付。投资者 当日收益 分 配的计算保 留到小数 点后2 位;


(4) 本 基金 根据 各类 基金 份 额每日 收益 情况 ,按 当日 收益全 部分 配, 若当 日净 收益大 于零 时, 为投资者记正 收益;若 当 日净收益小于 零时,为 投 资者记负收益 ;若当日 净 收益等于零 时,当日 投资者 不记 收益 ;


(5) 本 基金 各类 基金 份额 每 日进行 收益 计算 并分 配 , 累计收 益支 付方 式只 采用 红利再 投资 (即 红利转基金份 额)方式 。 若投资者在运 作期到期 日 累计收益支付 时,累计 收 益为正值, 则为投资 者增加相应的 基金份额 , 其累计收益为 负值,则 缩 减投资者基金 份额。投 资 者可通过在 基金份额 运作期 到期 日赎 回基 金份 额获得 当期 运作 期的 基金 未支付 收益 及此 前未 结转 收益;


(6) 当 日申 购的 基金 份额 自 下一个 工作 日起 享有 基金 的分配 权益 ; 当 日赎 回的 基 金份额 自下 一 工作日 起, 不享 有基 金的 分配权 益; (7) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。 7.4.4.11 分 部报 告 无。 7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 32 页 共 64 页


7.4.6 税项 7.4.6.1 营 业税 、企 业所 得税 根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定, 自2004 年1 月1 日 起 , 对 证券投 资基 金 (封 闭式 证 券投资 基金 , 开 放 式证 券 投资基 金 ) 管 理人 运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入, 继续 免征 营业 税和企 业所 得税;


根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规 定,对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入, 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入,股权 的股息、 红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 征收 企业所 得税 。 7.4.6.2 个 人所 得税 根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的 通知》的规定 ,对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入、债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收 入,由 上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税; 根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息 所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 , 自 2008 年 10 月 9 日 起, 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征 收个人 所得 税。 7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 7.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度 末 2014 年12 月 31 日 活期存 款 5,456,304.07 14,265,022.41 定期存 款 8,650,000,000.00 3,430,000,000.00 其中: 存款 期 限1-3 个月 3,500,000,000.00 700,000,000.00 存款期 限1 个月 以内 - 500,000,000.00 存款期 限3 个月-1 年 5,150,000,000.00 2,230,000,000.00 其他存 款 - - 合计: 8,655,456,304.07 3,444,265,022.41


7.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位 :人 民币 元 项目 本期末 2015 年12 月 31 日 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 33 页 共 64 页


摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 债 券 交易所 市场 1,058,201,656.56 1,058,406,000.00 204,343.44 0.0016% 银行间 市场 6,975,334,362.73 7,002,757,000.00 27,422,637.27 0.2168% 合计 8,033,536,019.29 8,061,163,000.00 27,626,980.71 0.2184% 项目


上年 度末 2014 年12 月 31 日 摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 债 券 交易所 市场 - - - - 银行间 市场 7,186,714,224.54 7,203,452,500.00 16,738,275.46 0.1848% 合计 7,186,714,224.54 7,203,452,500.00 16,738,275.46 0.1848% 注:偏 离金 额= 影子 定价 -摊余 成本 ;偏 离度 =偏 离金额/摊 余成 本法 确认 的 基金资 产净 值。 7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有衍 生金 融资 产/负 债。 7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额


单 位: 人民 币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买 断 式逆 回购 买入返 售证 券_ 银行 间 197,600,496.40 - 合计 197,600,496.40 - 注:本 基金 上年 度末 未持 有买入 返售 金融 资产 。 7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 本基金本报 告期末 及上年 度末均无买 断式逆 回购交 易,也无在 买断式 逆回购 交易中取得 的债 券。 7.4.7.5 应 收利 息


单 位: 人民 币元 项目 本期末 2015 年12 月 31 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 5,944.20 6,575.98 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 34 页 共 64 页


应收定 期存 款利 息 41,287,277.69 28,637,476.40 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 15,111.14 517.33 应收债 券利 息 86,729,570.56 160,144,658.87 应收买 入返 售证 券利 息 181,616.64 - 应收申 购款 利息 - - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 - - 合计 128,219,520.23 188,789,228.58 注: “ 其他 ”为 应收 结算 保 证金利 息。 7.4.7.6 其 他资 产 本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有其 他资 产。 7.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度 末 2014 年12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 - - 银行间 市场 应付 交易 费用 195,286.78 162,430.65 合计 195,286.78 162,430.65


7.4.7.8 其 他负 债














单 位: 人民 币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度 末 2014 年12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 - - 预提信 息披 露费 200,000.00 - 预提审 计费 120,000.00 100,000.00 预提账 户维 护费 9,300.00 9,000.00 合计 329,300.00 109,000.00


7.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 工银 14 天 理财 债券 发起A 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 35 页 共 64 页


上年度 末 3,681,760,108.82 3,681,760,108.82 本期申 购 8,484,123,081.87 8,484,123,081.87 本期赎 回( 以"-" 号填列) -10,042,559,645.10 -10,042,559,645.10 本期末 2,123,323,545.59 2,123,323,545.59 金额单 位: 人民 币元 工银 14 天 理财 债券 发起B 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 5,375,213,034.22 5,375,213,034.22 本期申 购 14,408,565,031.39 14,408,565,031.39 本期赎 回( 以"-" 号填列) -9,256,959,062.66 -9,256,959,062.66 本期末 10,526,819,002.95 10,526,819,002.95 注:本 期申 购中 包含 转入 份额及 金额 ,本 期赎 回中 包含转 出份 额及 金额 。 7.4.7.10 未 分配 利润


单位 :人 民币 元 工银 14 天 理财 债券 发起A 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 - - - 本期利 润 122,375,394.15 - 122,375,394.15 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 - - - 其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已 分配 利润 -122,375,394.15 - -122,375,394.15 本期末 - - - 单位: 人民 币元 工银 14 天 理财 债券 发起B 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 - - - 本期利 润 251,720,431.43 - 251,720,431.43 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 - - - 其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已 分配 利润 -251,720,431.43 - -251,720,431.43 本期末 - - -


工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 36 页 共 64 页


7.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 活期存 款利 息收 入 186,682.58 161,984.97 定期存 款利 息收 入 190,451,109.63 281,840,032.22 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 87,546.49 21,035.67 其他 - 759.71 合计 190,725,338.70 282,023,812.57 注: “ 其他 ”为 结算 保证 金 利息收 入。 7.4.7.12 股 票投 资收益 本基金 于本 报告 期及 上年 度可比 期间 均无 买卖 股票 差价收 入。 7.4.7.13 债 券投 资收益 7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1月1 日至2015 年12 月31日 上年度 可比 期间 2014 年1月1 日至2014 年 12月31 日 债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 ( 债转 股及债 券到 期兑 付) 差价 收入 53,060,570.90 29,213,806.81 债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - - 债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - - 合计 53,060,570.90 29,213,806.81


7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1月1 日至2015 年12 月31日 上年度 可 比 期间 2014 年1月1 日至2014 年 12月31 日 卖出债 券 ( 债转 股及 债券 到 期兑付 ) 成交总 额 12,390,384,774.64 11,031,625,983.53 减:卖 出债 券( 债转 股及 债券到 期 兑付) 成本 总额 12,020,464,304.64 10,746,425,954.43 减:应 收利 息总 额 316,859,899.10 255,986,222.29 买卖债 券差 价收 入 53,060,570.90 29,213,806.81


工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 37 页 共 64 页


7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入 无。 7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入 无。 7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益 本基金 于本 报告 期及 上年 度可比 期间 均无 资产 支持 证券投 资收 益。 7.4.7.14 贵 金属 投资收 益


本基金 于本 报告 期及 上年 度可比 期间 均无 贵金 属投 资收益 。 7.4.7.15 衍 生工 具收益 7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入 本基金 于本 报告 期及 上年 度可比 期间 均无 买卖 权证 差价收 入。 7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益 本基金 于本 报告 期及 上年 度可比 期间 均无 其他 衍生 工具投 资收 益。 7.4.7.16 股 利收 益 本基金 于本 报告 期及 上年 度可比 期间 均无 股利 收益 。 7.4.7.17 公 允价 值变动 收益 本基金 于本 报告 期及 上年 度可比 期间 均无 公允 价值 变动收 益。


7.4.7.18 其 他收 入 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 基金赎 回 费 收入 - - 其他 - 900.17 合计 - 900.17 注:本 基金 于本 报告 期无 其他收 入。 7.4.7.19 交 易费 用 本基金 于本 报告 期及 上年 度可比 期间 均无 交易 费用 。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 38 页 共 64 页


7.4.7.20 其 他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 审计费 用 120,000.00 100,000.00 信息披 露费 300,000.00 300,000.00 账户维 护费 36,750.00 36,000.00 其他 200.00 350.00 银行费 用 87,973.01 89,230.42 合计 544,923.01 525,580.42


7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 7.4.8.1 或 有事 项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。 7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 截至财 务报 表批 准日 ,本 基金并 无须 作披 露的 重大 资产负 债表 日后 事项 。 7.4.9 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构 招商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构 中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构 瑞士信 贷银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 工银瑞 信资 产管 理( 国际 )有限 公司 基金管 理人 的子 公司 工银瑞 信投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司 注:以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 本基金 于本 报告 期及 上年 度可比 期间 均未 通过 关联 方交易 单元 进行 交易 。 7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费


单 位: 人 民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 39 页 共 64 页


当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 23,002,720.50 21,792,927.98 其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客户维 护费 4,578,557.77 6,575,512.23 注:基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.27% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H=E×0 .27% / 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金管 理费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 基金管 理费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付。 7.4.10.2.2 基 金托 管费


单 位: 人民 币元 项目 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 6,815,620.93 6,457,163.87 注:基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.08% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H=E×0 .08% / 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金托 管费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 基金托 管费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付。 7.4.10.2.3 销 售服 务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 本期 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 工银14 天 理财 债 券发 起A 工银14 天 理财 债券 发起 B 合计 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 346,905.09 505,659.61 852,564.70 招商银 行股 份有 限公 司 2,327,445.14 32,177.59 2,359,622.73 中国工 商银 行股 份有 限公 司 4,417,774.21 36,929.30 4,454,703.51 合计 7,092,124.44 574,766.50 7,666,890.94 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 40 页 共 64 页


工银14 天 理财 债 券发 起A 工银14 天 理财 债券 发起 B 合计 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 218,819.19 308,895.15 527,714.34 招商银 行股 份有 限公 司 4,049,233.98 75,762.26 4,124,996.24 中国工 商银 行股 份有 限公 司 4,883,366.35 74,046.97 4,957,413.32 合计 9,151,419.52 458,704.38 9,610,123.90 注:本基金各 级基金份 额 按照不同的费 率计提销 售 服务费。各级 基金份额 的 销售服务费 计提的计 算方法 如下 : H=E×R / 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 R 为该 级基 金份 额的 销售 服务费 年费 率 基金销 售服 务费 每日 计提 ,逐日 累计 至每 月月 末, 按月支 付。 7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易


单位 :人 民币 元 本期 2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月31 日 银行间 市场 交 易的 各关联 方名 称 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 招商银行股份有限 公司 53,072,389.73 30,796,726.85 - - - - 上年度 可比 期间 2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月31 日 银行间 市场 交 易的 各关联 方名 称 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 招商银行股份有限 公司 - 60,777,393.97 - - - -


7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 份额单 位: 份 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 工银 14 天 理财 债券 发起A 工银 14 天 理财 债券 发起B 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 41 页 共 64 页





基 金合 同生效 日( 2012 年10 月26 日 ) 持有 的基 金 份额 - 10,000,200.00 期初持 有的 基金 份额 - 11,109,958.68 期间申 购/ 买入 总份 额 - 529,106.84 期间因 拆分 变动 份额 - - 减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - - 期末持 有的 基金 份额 - 11,639,065.52 期末持 有的 基金 份额 占基金 总份 额比 例 - 0.11% 项目 上年度 可比 期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 工银 14 天 理财 债券 发起A 工银 14 天 理财 债券 发起B


基 金合 同生效 日( 2012 年10 月26 日 ) 持有 的基 金 份额 - 10,000,200.00 期初持 有的 基金 份额 - 10,536,613.38 期间申 购/ 买入 总份 额 - 573,345.30 期间因 拆分 变动 份额 - - 减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - - 期末持 有的 基金 份额 - 11,109,958.68 期末持 有的 基金 份额 占基金 总份 额比 例 - 0.21% 注:1 、基 金管 理人 持有 本 基金基 金份 额的 交易 费用 按市场 公开 的交 易费 率计 算并支 付; 2 、 期 间申 购/买 入总 份额 : 含红利 再投 、 转 换入 份额 ; 期间赎 回/ 卖出 总份 额: 含 转换出 份额 ; 3 、根 据《 工银 瑞信 14 天 理财发 起式 债券 型证 券投 资基金 招募 说明 书》 的规 定,发 起资 金 认 购本基 金的 金额 不少 于人 民币 1,000 万元 , 且 发起 资 金认购 的基 金份 额持 有期 限不少 于 3 年。 2012 年10 月26 日 ( 基金 合同 生效日 ) , 工银 瑞信 基金 管 理有限 公司 运用 固有 资金 作为发 起资 金认 购的 本基 金B 类 基金 份额 为 10,000,200.00 份 ,占 本基 金份额 总量 的 0.11% ; 4 、本 基金 的管 理人 在本 报 告期间 内与 上年 度可 比期 间均未 运用 固有 资金 投资 工银 14 天理 财 A。 7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
































工银 14 天理财 债券 发 起B









































份 额单 位: 份 关联方 名称 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 42 页 共 64 页


持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的 比例 持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的 比例 工 银 瑞 信 投 资 管理有限公司 0.00 0.00% 10,247,546.29 0.11% 注: 工 银14 天理 财债 券发 起 A 除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 在本 报告 期末 及上年 度末 均未投资 本基金 。 7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入








单位 :人 民币 元 关联方 名称 本期 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 招商银行股份有 限公司 5,456,304.07 2,293,571.70 214,265,022.41 17,141,151.40 中国工商银行股 份有限公司 - 3,493,611.10 - 36,798,888.91 注:1 、本 年度 期末 余额 仅为 活期 存款 ,利 息收 入包 括活期 存款 利息 收入 和存 款投资 收入 。 2 、 上年 度期 末余 额包 括活 期存款 和定 期存 款, 利息 收入包 括活 期存 款利 息收 入和存 款投 资 收 入。 7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 本基金本报 告期及 上年度 可比期间均 未在承 销期内 参与上述各 关联方 及托管 人股东承销 的证 券。 7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 本基金 本报 告期 无须 作说 明的其 他关 联交 易事 项。 7.4.11 利 润分 配情况 金额单 位: 人 民 币元 工银14 天理 财债 券发 起A 已按 再 投资 形式 转实 收基 金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 本期利 润分 配 合计 备注 122,548,047.80 - -172,653.65 122,375,394.15 - 工银14 天理 财债 券发 起B 已按 再 投资 形式 转实 收基 金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 本期利 润分 配 合计 备注 251,391,817.66 - 328,613.77 251,720,431.43 -


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7.4.12 期 末( 2015 年12 月31 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证 券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。 7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。 7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止, 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证券 款余 额人 民 币3,417,242,881.37 元, 是以 如 下债券 作为 质押 :


金额 单位 :人 民币 元 债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量( 张) 期末估 值总 额 098088 09 中铝业 债 2 2016 年1 月6 日 100.56 500,000 50,280,863.53 159924 15 贴现国 债24 2016 年1 月4 日 99.46 500,000 49,728,496.89 1182247 11 中铝股 MTN1 2016 年1 月6 日 101.49 1,300,000 131,940,752.35 1182324 11 河钢 MTN3 2016 年1 月6 日 101.94 300,000 30,580,902.26 1382159 13 鞍钢 MTN1 2016 年1 月6 日 100.07 500,000 50,036,522.83 1382258 13 电科院 MTN1 2016 年1 月6 日 100.73 500,000 50,366,841.84 011514006 15 中粮 SCP006 2016 年1 月6 日 99.95 1,000,000 99,945,551.23 011515008 15 中铝业 SCP008 2016 年1 月4 日 99.92 600,000 59,952,689.09 011515009 15 中铝业 SCP009 2016 年1 月4 日 99.92 400,000 39,966,202.01 011515010 15 中铝业 SCP010 2016 年1 月5 日 99.91 500,000 49,954,716.24 011515011 15 中铝业 SCP011 2016 年1 月5 日 99.93 500,000 49,965,625.27 011520003 15 中铝 SCP003 2016 年1 月6 日 100.08 1,000,000 100,082,309.63 011524006 15 中冶 SCP006 2016 年1 月4 日 99.94 300,000 29,983,311.21 011530007 15 中海运 SCP007 2016 年1 月4 日 99.95 300,000 29,985,548.94 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 44 页 共 64 页


011533009 15 五矿 SCP009 2016 年1 月5 日 100.03 1,500,000 150,050,526.25 011533011 15 五矿 SCP011 2016 年1 月4 日 99.96 300,000 29,988,936.22 011533014 15 五矿 SCP014 2016 年1 月4 日 99.96 200,000 19,991,209.26 011534004 15 东航股 SCP004 2016 年1 月5 日 99.95 300,000 29,985,811.05 011537010 15 中建材 SCP010 2016 年1 月5 日 99.96 1,100,000 109,954,828.57 011537013 15 中建材 SCP013 2016 年1 月5 日 99.88 600,000 59,928,565.32 011541003 15 鞍钢 SCP003 2016 年1 月5 日 99.97 300,000 29,990,860.92 011543003 15 中核建 SCP003 2016 年1 月5 日 99.98 1,000,000 99,977,001.57 011561003 15 五矿股 SCP003 2016 年1 月4 日 100.02 200,000 20,003,545.95 011570011 15 赣高速 SCP011 2016 年1 月6 日 99.86 500,000 49,932,243.02 011586010 15 光明 SCP010 2016 年1 月5 日 99.96 600,000 59,973,188.59 011589002 15 鞍钢股 SCP002 2016 年1 月6 日 100.00 600,000 60,000,906.21 011598121 15 湘高速 SCP002 2016 年1 月5 日 99.82 300,000 29,944,777.26 011599349 15 陕有色 SCP002 2016 年1 月5 日 99.99 300,000 29,997,425.22 011599402 15 宁城建 SCP001 2016 年1 月5 日 99.98 300,000 29,994,485.70 011599407 15 豫能源 SCP002 2016 年1 月6 日 99.99 1,000,000 99,989,634.99 011599410 15 中航技 SCP005 2016 年1 月5 日 99.99 500,000 49,994,782.90 011599556 15 福新能 源 SCP001 2016 年1 月5 日 99.95 500,000 49,972,561.95 011599580 15 诚通控 股 SCP001 2016 年1 月5 日 99.97 300,000 29,992,227.53 011599595 15 武钢 SCP002 2016 年1 月6 日 99.89 500,000 49,946,079.17 011599600 15 广晟 SCP006 2016 年1 月4 日 100.00 200,000 20,000,322.88 011599614 15 粤海 SCP003 2016 年1 月5 日 100.08 800,000 80,063,715.48 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 45 页 共 64 页


011599636 15 武钢 SCP003 2016 年1 月4 日 99.98 600,000 59,987,652.29 011599692 15 陕延油 SCP003 2016 年1 月5 日 100.02 1,000,000 100,015,738.40 011599693 15 陕有色 SCP003 2016 年1 月4 日 99.97 170,000 16,994,716.54 011599801 15 中航技 SCP008 2016 年1 月5 日 99.95 1,000,000 99,946,161.50 041551025 15 盐湖 CP002 2016 年1 月6 日 99.98 200,000 19,995,826.79 041552044 15 武钢 CP003 2016 年1 月5 日 99.95 300,000 29,983,674.80 041553070 15 河南有 线 CP001 2016 年1 月5 日 99.96 100,000 9,996,021.64 041554051 15 沪城建 CP002 2016 年1 月6 日 100.01 500,000 50,003,223.89 041554060 15 中冶 CP001 2016 年1 月5 日 99.94 700,000 69,960,412.14 041554063 15 鞍钢股 CP001 2016 年1 月5 日 99.97 500,000 49,983,904.80 041554066 15 新希望 CP002 2016 年1 月5 日 99.81 800,000 79,844,252.57 041554073 15 水利十 四 CP001 2016 年1 月6 日 99.94 200,000 19,988,017.80 041554081 15 山钢 CP003 2016 年1 月5 日 99.94 600,000 59,961,483.30 041555029 15 川铁投 CP002 2016 年1 月5 日 100.10 400,000 40,038,341.72 041555037 15 华电煤 业 CP001 2016 年1 月5 日 99.95 300,000 29,986,364.66 041555047 15 康美 CP003 2016 年1 月5 日 99.94 300,000 29,981,518.04 041556053 15 中燃投 资 CP002 2016 年1 月4 日 99.94 200,000 19,987,588.64 041557005 15 中色 CP002 2016 年1 月5 日 99.92 300,000 29,974,772.28 041558041 15 京能洁 能 CP001 2016 年1 月6 日 99.98 200,000 19,996,182.08 041558078 15 供销 CP001 2016 年1 月5 日 100.02 500,000 50,007,636.70 041558083 15 同盛 CP001 2016 年1 月6 日 99.95 200,000 19,990,431.61 041558105 15 蒙中电 CP001 2016 年1 月6 日 99.94 200,000 19,987,726.43 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 46 页 共 64 页


041559059 15 云工投 CP001 2016 年1 月4 日 99.96 200,000 19,991,039.95 041559063 15 北电 CP001 2016 年1 月6 日 99.97 500,000 49,985,306.72 041561009 15 建发集 CP001 2016 年1 月4 日 99.99 500,000 49,995,071.07 041563006 15 首钢 CP001 2016 年1 月5 日 100.00 500,000 50,001,931.91 041563008 15 首钢 CP002 2016 年1 月6 日 100.00 1,000,000 100,000,052.72 041568002 15 津保税 CP001 2016 年1 月4 日 99.98 500,000 49,990,087.63 041569043 15 中冶 CP002 2016 年1 月5 日 99.92 500,000 49,959,077.04 041569045 15 中纺 CP002 2016 年1 月4 日 99.94 200,000 19,988,377.49 041569046 15 山钢 CP002 2016 年1 月5 日 99.86 500,000 49,928,758.92 041573002 15 甬城投 CP001 2016 年1 月6 日 100.48 600,000 60,286,400.36 071534003 15 中原证 券 CP003 2016 年1 月5 日 99.99 500,000 49,992,868.50 101351010 13 山钢 MTN003 2016 年1 月4 日 101.92 200,000 20,383,218.72 合计





35,070,000 3,509,557,808.98 7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止, 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证券 款余 额为 人民 币 1,015,000,000.00 元, 于 2016 年 1 月 6 日到 期。 该类 交易要 求本 基金 在 回购期 内持 有的 证券 交易 所交易 的债 券和/或 在新 质 押式回 购下 转入 质押 库的 债券, 按证 券交 易所 规定的 比例 折算 为标 准券 后,不 低于 债券 回购 交易 的余额 。 7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管 理人制定了政 策和程序 来 识别及分析这 些风险, 并 设定适当的风 险限额及 内 部控制流程 ,通过可 靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。 本基金管理人 的风险管 理 机构由董事会 下属的公 司 治理与风险控 制委员会 、 督察长、公司风 险管理 委员 会、 法律 合规 部、风 险管 理部 以及 各个 业务部 门组 成。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 47 页 共 64 页


公司实行全面 、系统的 风 险管理,风险 管理覆盖 公 司所有战略环 节、业务 环 节和操作环节 。 同时制定了系 统化的风 险 管理程序,对 风险管理 的 整个流程进行 评估和改 进 。公司构建 了分工明 确、相互协作 、彼此牵 制 的风险管理组 织结构, 形 成了由四大防 线共同筑 成 的风险管理 体系:第 一道防线由各 个业务部 门 构成,各业务 部门总监 作 为风险责任人 ,负责制 订 本部门的作 业流程以 及风险控制措 施;第二 道 监控防线由公 司专属风 险 管理部门法律 合规部和 风 险管理部构 成,法律 合规部负责对 公司业务 的 法律合规风 险 进行监控 管 理,风险管理 部负责对 公 司投资管理 风险和运 作风险进行监 控管理; 第 三道防线是由 公司经营 管 理层和风险管 理委员会 构 成,公司管 理层通过 执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措 施;在上述这 三道风险 监 控防线中,公 司督察长 和 监察稽核人员 对风险控 制 措施和合规 风险情况 进行全面检查 、监督, 并 视所发生问题 情节轻重 及 时反馈给各部 门经理、 公 司总经理、 公司治理 与风险控制委 员会、董 事 会、监管机构 。督察长 独 立于公司其他 业务部门 和 公司管理层 ,对内部 控制制度的执 行情况实 行 严格检查和及 时反馈, 并 独立报告;第 四道监控 防 线由董事会 下属的公 司治理与风险 控制委员 会 构成,公司治 理与风险 控 制委员会通过 督察长和 监 察稽核人员 的工作, 掌握整体风险 状况并进 行 决策。公司治 理与风险 控 制委员会负责 检查公司 业 务的内控制 度的实施 情况, 监督 公司 对相 关法 律法规 和公 司制 度的 执行 。 本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去 估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发,判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风 险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发,根据 本 基金的投资目 标,结合 基 金资产所运 用金融工 具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 , 日 常的 量 化报告 , 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 , 及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估, 并 通过相 应决 策 , 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。 7.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人 出现违约、拒 绝支付到 期 本息,导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好 信用等 级的 债券 、国 债、 央行票 据等 ,且 通过 分散 化投资 以分 散信 用风 险。 本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 , 因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ; 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估, 以控制 相应 的信 用风 险。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 48 页 共 64 页


7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 2015 年12 月 31 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 A-1 2,719,616,540.66 5,166,646,123.71 A-1 以下 - - 未评级 3,681,729,350.50 1,279,717,073.99 合计 6,401,345,891.16 6,446,363,197.70 注:表 中所 列示 的债 券投 资为短 期融 资券 、同 业存 单和政 府债 券。 7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 长期信 用评 级 本期末 2015 年12 月 31 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 AAA 524,259,974.68 129,656,717.46 AAA 以下 - - 未评级 - - 合计 524,259,974.68 129,656,717.46 注:表 中所 列示 的债 券投 资为除 短期 融资 券以 外的 信用债 券。 7.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金 份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份 额, 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃 而带来 的变 现困 难。


本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市,其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ,因此除小部 分 流通受限证券 外,其余 均 能及时变现。 此外,本 基 金可通过卖出 回购金融 资 产方式借入 短期资金 应对流动性需 求,其上 限 一般不超过基 金持有的 债 券资产的公允 价值。本 基 金于资产负 债表日所 持有的金融负 债的合约 约 定剩余到期日 均为一年 以 内且一般不计 息,因此 账 面余额一般 即为未折 现的合 约到 期现 金流 量。 本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求,并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比 例要求 , 对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。 7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析 无。 7.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 49 页 共 64 页


而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 7.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。利率敏感性 金 融工具均面临 由于市场 利 率上升而导致 公允价值 下 降的风险,其 中浮动利 率 类金融工具 还面临每 个付息期间结 束根据市 场 利率重新定价 时对于未 来 现金流影响的 风险。本 基 金主要投资 于银行间 市场交易的固 定收益品 种 ,以摊余 成本 计价,并 通 过“影子定价 ”机制( 附 注 8.6)使 按摊余成 本确认的基金 资产净值 能 近似反映基金 资产的公 允 价值,因此本 基金的运 作 仍然存在相 应的利率 风险。本基金 的基金管 理 人定期对本基 金面临的 利 率敏感性缺口 进行监控 , 并通过调整 投资组合 的久期 等方 法对 上述 利率 风险进 行管 理。 7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期末


2015 年12 月 31 日 1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计 资产











银行存 款 405,456,304.07 5,100,000,000.00 3,150,000,000.00 - - - 8,655,456,304.07 结算备 付 金 30,527,560.10 - - - - - 30,527,560.10 存出保 证 金 - - - - - - 0.00 交易性 金 融资产 949,559,373.54 1,624,736,318.77 5,459,240,326.98 - - - 8,033,536,019.29 买入返 售 金融资 产 197,600,496.40 - - - - - 197,600,496.40 应收证 券 清算款 - - - - - - 0.00 应收利 息 - - - - - 128,219,520.23 128,219,520.23 应收申 购 款 - - - - - 43,353,545.96 43,353,545.96 资产总 计 1,583,143,734.11 6,724,736,318.77 8,609,240,326.98 - - 171,573,066.19 17,088,693,446.05 负债











卖出回 购 金融资 产 款 4,432,242,881.37 - - - - - 4,432,242,881.37 应 付证 券 清算款 - - - - - - 0.00 应付赎 回 款 - - - - - - 0.00 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 50 页 共 64 页


应付管 理 人报酬 - - - - - 2,559,295.15 2,559,295.15 应付托 管 费 - - - - - 758,309.66 758,309.66 应付销 售 服务费 - - - - - 580,642.53 580,642.53 应付交 易 费用 - - - - - 195,286.78 195,286.78 应付利 息 - - - - - 880,360.95 880,360.95 应付利 润 - - - - - 1,004,821.07 1,004,821.07 其他负 债 - - - - - 329,300.00 329,300.00 负债总 计 4,432,242,881.37 - - - - 6,308,016.14 4,438,550,897.51 利率敏 感 度缺口 -2,849,099,147.26 6,724,736,318.77 8,609,240,326.98 - - 165,265,050.05 12,650,142,548.54 上年度 末


2014 年12 月 31 日 1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计 资产











银行存 款 714,265,022.41 1,800,000,000.00 930,000,000.00 - - - 3,444,265,022.41 结算备 付 金 1,045,000.00 - - - - - 1,045,000.00 交易性 金 融资产 865,870,290.57 1,342,845,595.13 4,977,998,338.84 - - - 7,186,714,224.54 应收利 息 - - - - - 188,789,228.58 188,789,228.58 应收申 购 款 - - - - - 23,141,922.60 23,141,922.60 其他资 产 - - - - - - - 资产总 计 1,581,180,312.98 3,142,845,595.13 5,907,998,338.84 0.00 0.00 211,931,151.18 10,843,955,398.13 负债











卖出回 购 金融资 产 款 1,781,433,847.84 - - - - - 1,781,433,847.84 应付管 理 人报酬 - - - - - 2,279,145.36 2,279,145.36 应付托 管 费 - - - - - 675,302.33 675,302.33 应付销 售 服务费 - - - - - 1,038,995.20 1,038,995.20 应付交 易 费用 - - - - - 162,430.65 162,430.65 应付利 息 - - - - - 434,672.76 434,672.76 应付利 润 - - - - - 848,860.95 848,860.95 其 他负 债 - - - - - 109,000.00 109,000.00 负债总 计 1,781,433,847.84 - - - - 5,548,407.25 1,786,982,255.09 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 51 页 共 64 页


利 率 敏 感 度缺口 -200,253,534.86 3,142,845,595.13 5,907,998,338.84 0.00 0.00 206,382,743.93 9,056,973,143.04 注:表中所示 为本基金 资 产及交易形成 负债的公 允 价值,并按照 合约规定 的 重新定价日 或到期日 孰早者 进行 分类 。 7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 利率风险的 敏感性 分析, 反映了在其 他变量 不变的 情况下,利 率发生 合理、 可能的变动 时, 将对基 金资 产净 值可 参考 的公允 价值 产生 的影 响。 于 2015 年12 月 31 日, 在 “影子 定价 ”机 制有 效的前 提下 , 若 市场 利率 上升或 下 降25 个基 点且 其 他市场 变量 保持 不变 , 本 基金资 产净 值可 参考 的公允 价值 不会 发生 重大 变动。 7.4.13.4.2 外 汇风 险 无。 7.4.13.4.3 其 他价 格风险 其他价格风险 主要为市 场 价格风险,市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来 现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资 于银行 间同 业市 场交 易的 固定收 益品 种, 且以 摊余 成本进 行后 续计 量, 因此 无重大 其他 价格 风 险 。 7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口 无。 7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析 于2015 年12 月31 日, 本 基金未 持有 交易 性权 益类 投资, 因此 除市 场利 率和 外汇汇 率以 外 的 市场价 格因 素的 变动 对于 本基金 资产 净值 无重 大影 响。 7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险 无。 7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 7.4.14.1 公允 价值


银行存款、应 收利息、 应 收申购款、卖 出回购金 融 资产款等,因 其剩余期 限 不长,公允价 值 与账面 价值 相若 。 (1) 各 层次 金融 工具 公允 价值 本基金本报告 期末持有 的 以公允 价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 中属于第二层 次工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 52 页 共 64 页


的余额 为人 民 币8,033,536,019.29 元, 无 属于 第一 层次及 第三 层次 的余 额。 (2014 年12 月 31 日: 第二层 次人 民 币7,186,714,224.54 元, 无属 于第 一 层次及 第三 层次 的余 额) 。 (2) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动


本基金政策为 以报告期 初 作为确定金融 工具公允 价 值层次之间转 换的时点 。 本基金本报告 期 持有的以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产,在第 一层次和 第 二层次之间 无重大转 移(2014 年度 :无) 。 本基金本报告 期持有的 以 公允价值计量 且 其变动 计 入当期损益的 金融资产 未 发生转入或转 出 第三层 次公 允价 值的 情况 (2014 年 度: 无) 。 7.4.14.2 承诺 事项


截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。 7.4.14.3 其他 事项


截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 §8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(%) 1 固定收 益投 资 8,033,536,019.29 47.01 其中: 债券 8,033,536,019.29


47.01








资产 支持 证券 - - 2 买入返 售金 融资 产 197,600,496.40 1.16 其中: 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - - 3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 8,685,983,864.17 50.83 4 其他各项 资产 171,573,066.19 1.00 5 合计 17,088,693,446.05 100.00 注:由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。 8.2 债 券回 购融资 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例(% ) 1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 21.47 其中: 买断 式回 购融 资 - 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 53 页 共 64 页


序号 项目 金额 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例(% ) 2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 4,432,242,881.37 35.04 其中: 买断 式回 购融 资 - - 注:报告期内 债券融资 余 额占基金资产 净值的比 例 为报告期内每 个交易日 融 资余额占资 产余额比 例的简 单平 均值 。


债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 40%的 说明 根据基金合 同规定 ,本报 告期内本基 金银行 间债券 正回购的资 金余额 未超过 基金资产净 值的 40% 。 8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限 8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况 项目 天数 报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 133 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 134 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 96


报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 134 天情况 说明 本报 告期 内无 投资 组合 平 均剩余 期限 超 过134 天情 况。 8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例 序号 平均剩 余期 限 各期限 资产 占基 金资 产 净值的 比例 (% ) 各期限 负债 占基 金资 产净值 的比 例(% ) 1 30 天 以内 11.72 35.04 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 2 30 天( 含) —60 天 6.80 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 3 60 天( 含) —90 天 47.15 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 4 90 天( 含) —180 天 37.45 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 5 180 天( 含) —397 天 (含 ) 30.61 - 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 54 页 共 64 页


其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 合计 133.73 35.04


8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合


金额 单位 :人 民币 元 序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例(%) 1 国家债券 1,107,930,153.45 8.76 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 79,986,807.93 0.63 其中: 政策 性金 融债 - - 4 企业债 券 50,280,863.53 0.40 5 企业短 期融 资券 5,478,883,720.37 43.31 6 中期票 据 473,979,111.15 3.75 7 同业存 单 842,475,362.86 6.66 8 其他 - - 9 合计 8,033,536,019.29 63.51 10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债券 - - 注:上 表中 ,债 券的 成本 包括债 券面 值和 折溢 价。 8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名债券 投资 明细





金 额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例(%) 1 111518070 15 华夏 CD070 5,000,000 496,441,970.23 3.92 2 019501 15 国债 01 3,000,000 300,089,599.33 2.37 3 020081 15 贴债 07 2,500,000 249,733,789.34 1.97 4 111510385 15 兴业 CD385 2,000,000 197,791,321.51 1.56 5 011533009 15 五矿 SCP009 1,500,000 150,050,526.25 1.19 6 020093 15 贴债 19 1,500,000 149,385,471.44 1.18 7 111518055 15 华夏 CD055 1,500,000 148,242,071.12 1.17 8 020086 15 贴债 12 1,400,000 139,775,701.44 1.10 9 1182247 11 中 铝股 MTN1 1,300,000 131,940,752.35 1.04 10 011537010 15 中 建材 SCP010 1,100,000 109,954,828.57 0.87 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 55 页 共 64 页


注:上 表中 ,债 券的 成本 包括债 券面 值和 折溢 价。 8.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离 项目 偏离情 况 报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 210 报告期 内偏 离度 的最 高值 0.4590%


报告期 内偏 离度 的最 低值 0.1932% 报告期 内每 个交 易 日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.3224% 注:上 表中 “偏 离情 况” 根据报 告期 内各 交易 日数 据计算 。


8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。


8.8 投 资组 合报告 附注 8.8.1 本 基金 采用固 定份 额净值 ,基 金账面 份额 净值始 终保 持为人 民币 1.0000 元。 本 基金 估值采 用摊 余成本 法, 即估值 对象 以买入 成本 列示, 按票 面利率 或商 定 利 率并 考虑其 买入 时的溢 价与 折价, 在其 剩余期 限内 按实际 利率 法进行 摊销 , 每 日计 提收益 或损 失。 8.8.2 本 报告 期内本 基金 持有的 剩余 期限小 于 397 天但 剩余 存 续期 超过 397 天 的浮 动 利 率债 券未超 过当 日基金 资产 净值的 20 %。 8.8.3 基 金投 资的前 十名 证券的 发行 主体本 期没 有出现 被监 管部门 立案 调查, 或在 报 告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。 8.8.4 期 末其 他各项 资产 构成


单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 - 3 应收利 息 128,219,520.23 4 应收申 购款 43,353,545.96 5 其他应 收款 - 6 待摊费 用 - 7 其他 - 8 合计 171,573,066.19


8.8.5 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分 无。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 56 页 共 64 页


§9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 份 额 级 别 持有人 户数 (户) 户均持 有的 基 金份额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 工 银 14 天 理 财 债 券 发 起A 30,016 70,739.72 21,870,232.52 1.03% 2,101,453,313.07 98.97% 工 银 14 天 理 财 债 券 发 起B 107 98,381,486.01 10,219,435,888.06 97.08% 307,383,114.89 2.92% 合 计 30,123 419,949.62 10,241,306,120.58 80.96% 2,408,836,427.96 19.04%


9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 工银 14 天理 财债券 发 起A 1,299,709.69 0.06% 工银 14 天理 财债券 发 起B - - 合计 1,299,709.69 0.01%


工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 57 页 共 64 页


9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的 情况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部门 负责 人 持 有本开 放式 基金 工银 14 天 理财 债券 发起A 0 工银 14 天 理财 债券 发起B 0 合计 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 工银 14 天 理财 债券 发起A 0 工银 14 天 理财 债券 发起B 0 合计 0


9.4 发 起式 基金发 起资 金持有 份额 情况 项目 持有份 额总 数 持有份 额占 基金总 份额 比例(%) 发起份 额总 数 发起份 额占 基金总 份额 比例(%) 发起份 额承 诺持有 期限 基金管 理人 固有 资 金 11,639,065.52 0.09 10,000,200.00 0.08 3 年 基金管 理人 高级 管 理人员 - - - - - 基金经 理等 人员 - - - - - 基金管 理人 股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 11,639,065.52 0.09 10,000,200.00 0.08 -


§10 开放式 基金份额变动 单位: 份 工银 14 天 理财 债 券发 起A 工银 14 天 理财 债 券发 起B 基金合 同生 效日 (2012 年10 月 26 日 ) 基金 份额总 额 6,550,286,957.07 2,540,104,171.34 本报告 期期 初基 金份 额总 额 3,681,760,108.82 5,375,213,034.22 本报告 期基 金总 申购 份额 8,484,123,081.87 14,408,565,031.39 减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 10,042,559,645.10 9,256,959,062.66 本报告 期基 金拆 分变 动份 额(份 额减 少以"-" - - 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 58 页 共 64 页


填列) 本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,123,323,545.59 10,526,819,002.95 注:1 、报 告期 期间 基金 总 申购份 额含 红利 再投 、转 换入份 额;


2 、报 告期 期间 基金 总赎 回 份额含 转换 出份 额。 §11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 本报告 期内 ,本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。 11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 1 、基 金管 理人 : 基金管 理人 于2015 年4 月28 日在 指定 媒介 上披 露 了 《工银 瑞信 基金 管理 有 限公司 关于 副总 经 理 变更 的公 告》 ,经 基金管 理 人第 四届 董事 会第 四次 会 议审 议并 通过 ,毕 万英 先 生不 再担 任副 总经理 职务 。 基金管 理人 于 2015 年 6 月 2 日在 指定 媒介 上披 露 了《工 银瑞 信基 金管 理有 限公司 关于 副总 经 理 变更 的公 告》 ,经 基金管 理 人第 四届 董事 会第 七次 会 议审 议并 通过 ,库 三七 先 生不 再担 任副 总经理 职务 。 基金管 理人 于2015 年9 月16 日在 指定 媒介 上披 露 了 《工银 瑞信 基金 管理 有 限公司 董事 长变 更 公 告》 ,经 基金 管理 人 第五 十 七次 股东 会和 第四 届董 事 会第 十次 会议 审议 通过 , 陈焕 祥先 生辞 去公司 董事 长职 务, 董事 长变更 为沈 立强 先生 。 2 、基 金托 管人 : 报告期 内基 金托 管人 的专 门基金 托管 部门 无重 大人 事变动 。 11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期内 ,无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。 11.4 基 金投 资策略 的改 变 无。 11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事 务 所情况 报告期内应 支付给 安永华 明会计师事 务所( 特殊普 通合伙)审 计费用 拾贰万 元整,该审 计机工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 59 页 共 64 页


构自基 金合 同生 效日 起向 本基金 提供 审计 服务 。 11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本报告 期内 ,基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 到稽 查或 处罚 。 11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 方正 证券 1 - - - - - 申万宏源 2 - - - - - 注:1. 券商 的选 择标 准和 程序 (1 ) 选择 标准 :注 重综 合 服务能 力 a) 券商财务 状况良 好、经 营行为规范 、风险 管理先 进、投资风 格与工 银瑞信 有互补性、 在最 近一年 内无 重大 违规 行为 。 b) 券商具有 较强的 综合研 究能力:能 及时、 全面、 定期提供高 质量的 关于宏 观、行业、 资本 市场、个股分 析的报告 及 其他丰富全面 的信息咨 询 服务;有很强 的分析能 力 ,能根据工 银瑞信所 管理基金的特 定要求, 提 供专门研究报 告;具有 开 发量化投资组 合模型的 能 力以及其他 综合服务 能力。 c) 与其 他券 商 相 比, 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。 (2 ) 选择 程 序 a) 新增券商 的选定 :根据 以上标准对 券商进 行考察 、选择和确 定。在 合作之 前,券商需 提供 至少两个季度 的服务, 并 与其他已合作 券商一起 参 与投资研究部 门(权益 投 资部,固定 收益部, 专户投资部, 研究部和 中 央交易室)两 个季度对 券 商的研究服务 评估。公 司 投委会根据 对券商研 究服务 评估 结果 决定 是否 作为新 增合 作券 商。 b) 签订委托 协议: 与被选 择的券商签 订委托 代理协 议,明确签 定协议 双方的 公司名称、 委托 代理期限、佣 金率、双 方 的权利义务等 ,经签章 有 效。委托代理 协议一式 五 份 ,协议双 方及证券 主管机 关各 留存 一份 ,我 方协议 由研 究部 和战 略发 展部 存 档, 并报 相关 证券 主管机 关留 存报 备。 2. 券商 的评 估, 保留 和更 换程序 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 60 页 共 64 页


(1 ) 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ,合 同到 期 15 天内 ,投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在 服 务期间 的综 合证 券服 务质 量等情 况, 进行 评估 。 (2 ) 对于 符合 标准 的券 商 ,工银 瑞信 将与 其续 约; 对于不 能达 到标 准的 券商 ,不与 其续 约 , 并根据券商选 择标准和 程 序,重新选择 其它经营 稳 健、研究能力 强、综合 服 务质量高的 证券经营 机构, 租用 其交 易席 位。 (3 ) 若券 商提 供的综 合证 券服务 不符 合要 求, 工银 瑞信有 权按 照委 托 协 议规 定, 提 前中 止 租 用其交 易席 位。 11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金额 占当期 债券 成交总额 的比 例 成交金额 占当期 债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期 权证 成交总额 的 比例 方正证券 - - - - - - 申万宏源 - - 27,610,890,000.00 100.00% - -


11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况 无。 11.9 其 他重 大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 电 子自助 交易 系统 基金 转换 费率优 惠 活动的 公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 1 月 19 日 2 关于工 银瑞 信 14 天 理财 债 券型发 起 式证券 投资 基 金 2015 年 春 节假期 暂 停申购 业务 的公 告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 2 月 12 日 3 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 旗 下部分 基金 参与 杭州 数米 基金销 售 有限公 司申 购费 率优 惠活 动的公 告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年3 月6 日 4 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 公 中国证 监会 指定 的 2015 年 3 月 14 日 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 61 页 共 64 页


司董事 、 监 事、 高 级管 理人 员以及 其 他从业 人员 在子 公司 兼职 情况变 更 的公告 媒介 5 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 基 金直销 电子 自助 交易 业务 开通中 国 银行和 交通 银行 支付 方式 及部分 费 率优惠 的公 告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 3 月 27 日 6 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 增 加上海 大智 慧财 富管 理有 限公司 为 旗下基 金销 售机 构并 实行 费率优 惠 的公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 4 月 20 日 7 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 增 加上海 大智 慧财 富管 理有 限公司 为 旗下基 金销 售机 构并 实行 费率优 惠 的公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 4 月 20 日 8 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 旗 下基金 参与 深圳 众 禄 基金 销售有 限 公司认/申 购费 率优 惠活 动 的公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 4 月 24 日 9 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 副 总经理 变更 的公 告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 4 月 28 日 10 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 公 司董事 、 监 事、 高 级管 理人 员以及 其 他从业 人员 在子 公司 兼职 情况变 更 的公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 5 月 12 日 11 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 旗 下部分 基金 参加 一路 财富 (北京) 信 息科技 有限 公司 网上 费率 优惠活 动 的公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 5 月 28 日 12 工银瑞 信基 金 管 理有 限公 司关于 副 中国证 监会 指定 的 2015 年6 月2 日 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 62 页 共 64 页


总经理 变更 的公 告 媒介 13 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 参 加数米 基金 网费 率优 惠活 动的公 告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年7 月8 日 14 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 增 加汉口 银行 股份 有限 公司 为旗下 基 金销售 机构 并实 行费 率优 惠的公 告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 7 月 21 日 15 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 住 所变更 的公 告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 7 月 30 日 16 关于工 银瑞 信 14 天 理财 债 券型发 起 式证券 投资 基金 2015 年 抗战胜 利 纪念日 假期 暂停 申购 业务 的公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 8 月 27 日 17 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司董事 长 变更公 告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 9 月 16 日 18 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 增 加中信 期货 有限 公司 为旗 下基金 销 售机构 的公 告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 9 月 18 日 19 关于工 银瑞 信 14 天 理财 债 券型发 起 式证券 投资 基金 2015 年 国庆节 假 期暂停 申购 业务 的公 告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 9 月 24 日 20 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 增 加东莞 农村 商业 银行 股份 有限公 司 为旗下 基金 销售 机 构 并实 行费率 优 惠的公 告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年10 月 26 日 21 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 参 加上海 长量 基金 销售 投资 顾问有 限 公司费 率优 惠活 动的 公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年 11 月 2 日 22 关于增 加华 泰证 券股 份有 限公司 为 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司旗下 部 分基金 销售 机构 的公 告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年11 月 10 日 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 63 页 共 64 页


23 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 参 加嘉实 财富 费率 优惠 活动 的公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年11 月 12 日 24 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 增 加上海 凯石 财富 基金 销售 有限公 司 为旗下 基金 销售 机构 并实 行费率 优 惠的公 告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年11 月 17 日 25 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 增 加北京 微动 利投 资管 理有 限公司 为 旗下基 金销 售机 构并 实行 费率优 惠 的公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年11 月 23 日 26 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 参 加上海 利得 费率 优惠 活动 的公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年11 月 27 日 27 关于工 银瑞 信 14 天 理财 债 券型发 起 式基金 恢复 大额 申购 业务 的公告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年12 月 16 日 28 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 关于 诺 亚正行 费率 调整 的公 告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年12 月 17 日 29 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司关于 增 加宁波 银行 股份 有限 公司 为旗下 部 分基金 销售 机构 的公 告 中国证 监会 指定 的 媒介 2015 年12 月 21 日


§12 影响投 资者决策的其他重 要信息 根据 《 中国 证券 投资 基金 业协会 估值 核算 工作 小组 关于 2015 年 1 季度 固定 收 益品种 的估 值 处理标 准》 , 自2015 年 3 月26 日起 , 本基 金管 理人 对旗下 证券 投资 基金 持有 的在上 海证 券交 易 所、 深圳 证券 交易 所上 市 交易或 挂牌 转让 的固 定收 益品种 ( 估值 处理 标准 另 有规定 的除 外) , 主 要依据 由第 三 方 估值 机构( 中证指 数有 限公 司) 提供 的 价格数 据进 行估 值。 详情 请见 2015 年 3 月 27 日 在中 国证 券报 、上 海 证券报 、证 券时 报及 公司 网站发 布的 《工 银瑞 信基 金管理 有限 公司 关 于旗下 基金 调整 交易 所固 定收益 品种 估值 方法 的公 告》 。 工银瑞信 14 天理财债券型发起 式证券投资基金 2015 年年度报 告 第 64 页 共 64 页


§13 备查文 件目录 13.1 备 查文 件目录 1 、中 国证 监会 批准 工银 瑞 信 14 天理 财债 券型 发起 式 证券投 资基 金募 集的 文件 2 、 《工 银瑞 信 14 天 理财 债 券型发 起式 证券 投资 基金 基金合 同》 3 、 《工 银瑞 信 14 天 理财 债 券型发 起式 证券 投资 基金 托管协 议》 4 、 《工 银瑞 信 14 天 理财 债 券型发 起式 证券 投资 基金 招募说 明书 》 5 、基 金管 理人 业 务 资格 批 件、营 业执 照 6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照 7 、报 告期 内基 金管 理人 在 指定报 刊上 披露 的各 项公 告 13.2 存 放地 点 基金管 理人 或基 金托 管人 的办公 场所 。 13.3 查 阅方 式 投资者可于营 业时间免 费 查阅,或登录 基金管理 人 网站查阅。也 可在支付 工 本费后,在合 理 时间内 取得 上述 文件 的复 印件。 投资者 对本 报告 书如 有疑 问,可 咨询 本基 金管 理人 ——工 银瑞 信基 金管 理有 限公司 。 客户服 务中 心电 话:400-811-9999 网址:www.icbccs.com.cn