工银瑞信主题策略混合型证券投资基金
2015年年度报告
2015年12月31日
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期：二〇一六年三月二十八日
工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 3 月 18 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2015年01月01日起至 12 月31日止。 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其他指标 ...................................................................................................................................... 9
3.4 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 15
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 16
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 16
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 17
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 18
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 18
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 18
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 18
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 18
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 18
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 19
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 19
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 19
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 20
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 20
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 21
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 22
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 23
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 47
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 47
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 47
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 48
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 49
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 58
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 58 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 58
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 58
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 59
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 59
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 59
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 59
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 60
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 60
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 60
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 60
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 61
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 61
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 61
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 61
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 62
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 62
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 62
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 62
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 62
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 64
§ 12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 71
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 71
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 71
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 71
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 72
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金
基金简称 工银主题策略混合
基金主代码 481015
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年 10月 24 日
基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 984,270,719.17 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 结合宏观经济转型方向，通过分析社会经济热点动向，把握相关
主题投资机会，追求基金资产长期稳定的增值和收益，在控制投
资风险的同时，力争持续实现超越业绩基准的收益。
投资策略 类别资产配置上，本基金运用国际化的视野审视中国经济和资本
市场，依据定量和定性相结合的方法，考虑经济情景、类别资产
收益风险预期等因素，在股票与债券等资产类别之间进行资产配
置。在股票投资方面，本基金主要采取主题投资策略，在宏观经
济发展的不同阶段，关注经济发展热点，深入挖掘潜在的主题投
资机会，寻找实质受益的上市公司，并综合考虑其基本面情况，
选择具备投资价值的股票，构建投资组合，并不断优化组合，争
取获得超越业绩基准的收益水平。本基金还将在法规允许的范围
内，基于谨慎原则利用权证以及其它金融工具进行套利交易或风
险管理，为基金收益提供增加价值。
业绩比较基准 80%×沪深300指数收益率 + 20%×中债综合指数收益率。
风险收益特征 本基金是股票型基金，其预期收益及风险水平高于债券型基金、
混合型基金和货币市场基金，属于风险水平较高的基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 工银瑞信基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 朱碧艳 汤嵩彥
联系电话 400-811-9999 95559
电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn tangsy@bankcomm.com
客户服务电话
400-811-9999 95559
传真 010-66583158 021-62701216
注册地址 北京市西城区金融大街 5号、 甲5 上海市浦东新区银城中路188工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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号6 层甲 5号 601、甲 5号7 层甲
5号 701、甲 5号8层甲5号 801、
甲5号 9 层甲 5号901
号
办公地址 北京市西城区金融大街 5号新盛
大厦A座 6-9层
上海市浦东新区银城中路188
号
邮政编码 100033 200120
法定代表人 郭特华 牛锡明
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.icbccs.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙）
北京市东城区东长安街 1 号东方广
场安永大楼16层
注册登记机构 工银瑞信基金管理有限公司 北京市西城区金融大街 5 号新盛大
厦A座6-9层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2015年 2014年 2013年
本期已实现收益 -473,655,191.14 25,410,022.49 44,223,149.06
本期利润 -345,129,315.99 22,263,534.46 39,998,203.05
加权平均基金份额本期利润 -0.4502 0.2399 0.3276
本期加权平均净值利润率 -17.39% 16.25% 29.57%
本期基金份额净值增长率 66.79% 27.93% 31.03%
3.1.2 期末数据和指标 2015年末 2014年末 2013年末
期末可供分配利润 289,606,728.77 96,661,616.76 20,959,143.37
期末可供分配基金份额利润 0.2942 0.5573 0.2715
期末基金资产净值 2,669,667,606.40 282,114,452.46 98,170,574.81
期末基金份额净值 2.712 1.626 1.271
3.1.3 累计期末指标 2015年末
2014年末
2013年末
基金份额累计净值增长率 171.20% 62.60% 27.10%
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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低于所列数字；
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
3.本基金基金合同生效日为 2011年10月24日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 36.90% 2.49% 13.75% 1.34% 23.15% 1.15%
过去六个月 -5.04% 3.89% -12.03% 2.14% 6.99% 1.75%
过去一年 66.79% 3.38% 7.41% 1.99% 59.38% 1.39%
过去三年 179.59% 2.32% 44.24% 1.43% 135.35% 0.89%
自基金合同
生效起至今
171.20% 2.04% 47.26% 1.33% 123.94% 0.71% 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：1、本基金基金合同于 2011年10月24日生效。
2、按基金合同规定，本基金建仓期为 6个月。截至报告期末，本基金的投资符合基金合同的
相关规定：本基金股票资产占基金资产的比例为 60%-95%，债券、现金等金融工具及其他资产占
基金资产的比例为 5%-40%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
注：1、本基金基金合同生效日为 2011年10月 24日。
2、合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 其他指标
无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年均未实施利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于 2005 年 6 月 21 日，是我国第一家由银
行直接发起设立并控股的合资基金管理公司，注册资本为 2 亿元人民币，注册地在北京。公司目工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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前拥有共同基金募集和管理资格、境外证券投资管理业务资格、企业年金基金投资管理人资格、
特定客户资产管理业务资格、全国社保基金境内投资管理人资格。
截至 2015 年 12 月 31日，公司旗下管理 74只公募基金——工银瑞信核心价值混合型证券投
资基金、工银瑞信货币市场基金、工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金、工银瑞信稳健成长混
合型证券投资基金、工银瑞信增强收益债券型证券投资基金、工银瑞信红利混合型证券投资基金、
工银瑞信中国机会全球配置股票证券投资基金、工银瑞信信用添利债券型证券投资基金、工银瑞
信大盘蓝筹混合型证券投资基金、工银瑞信沪深300 指数证券投资基金、上证中央企业 50 交易型
开放式指数证券投资基金、工银瑞信中小盘成长混合型证券投资基金、工银瑞信全球精选股票型
证券投资基金、工银瑞信双利债券型证券投资基金、深证红利交易型开放式指数证券投资基金、
工银瑞信深证红利 ETF 联接基金、工银瑞信四季收益债券型证券投资基金、工银瑞信消费服务行
业混合型证券投资基金、工银瑞信添颐债券型证券投资基金、工银瑞信主题策略混合型证券投资
基金、工银瑞信保本混合型证券投资基金、工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金、工银
瑞信基本面量化策略混合型证券投资基金、工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金、工银瑞
信 7 天理财债券型证券投资基金、工银瑞信睿智深证 100 指数分级证券投资基金、工银瑞信 14
天理财债券型发起式证券投资基金、工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金、工银瑞信60天理财
债券型证券投资基金、工银瑞信保本 2 号混合型发起式证券投资基金、工银瑞信增利分级债券型
证券投资基金、工银瑞信产业债债券型证券投资基金、工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证
券投资基金、工银瑞信信用纯债两年定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信标普全球自然资源
指数证券投资基金、工银瑞信保本 3 号混合型证券投资基金、工银瑞信月月薪定期支付债券型证
券投资基金、工银瑞信金融地产行业混合型证券投资基金、工银瑞信双债增强债券型证券投资基
金、工银瑞信添福债券型证券投资基金、工银瑞信信息产业混合型证券投资基金、工银瑞信薪金
货币市场基金、工银瑞信纯债债券型证券投资基金、工银瑞信绝对收益策略混合型发起式证券投
资基金、工银瑞信目标收益一年定期开放债券型投资基金、工银瑞信新财富灵活配置混合型证券
投资基金、工银瑞信现金快线货币市场基金、工银瑞信添益快线货币市场基金、工银瑞信高端制
造行业股票型证券投资基金、工银瑞信研究精选股票型证券投资基金、工银瑞信医疗保健行业股
票型证券投资基金、工银瑞信创新动力股票型证券投资基金、工银瑞信国企改革主题股票型证券
投资基金、工银瑞信战略转型主题股票型证券投资基金、工银瑞信新金融股票型证券投资基金、
工银瑞信美丽城镇主题股票型证券投资基金、工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金、工
银瑞信新材料新能源行业股票型证券投资基金、工银瑞信养老产业股票型证券投资基金、工银瑞
信丰盈回报灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金、工银瑞信工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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农业产业股票型证券投资基金、工银瑞信生态环境行业股票型证券投资基金、工银瑞信互联网加
股票型证券投资基金、工银瑞信财富快线货币市场基金、工银瑞信聚焦30股票型证券投资基金、
工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金、工银瑞信中证环保产业指数分级证券投资基金、工
银瑞信中证高铁产业指数分级证券投资基金、工银瑞信新蓝筹股票型证券投资基金、工银瑞信丰
收回报灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信中高等级信用债债券型证券投资基金、工银瑞信
新趋势灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信文体产业股票型证券投资基金，证券投资基金管
理规模逾4400亿元人民币。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
黄安乐
权益投
资部总
监，本
基金的
基金经
理
2011 年 11
月23日
- 12
先后在天相投资顾问有限公司担
任研究员，国信证券经济研究所
担任资深分析师，国信证券资产
管理总部担任投资经理、研究员；
2010 年加入工银瑞信，现任权益
投资部总监。2011 年 11 月 23 日
至今，担任工银瑞信主题策略混
合型证券投资基金基金经理；
2013年 9月 23日至今， 担任工银
瑞信精选平衡基金基金经理；
2014 年 10 月 22 日至今，担任工
银高端制造行业股票型基金基金
经理；2015年4月28 日至今，担
任工银新材料新能源行业股票型
基金基金经理。
注：1、任职日期说明：
1）黄安乐的任职日期为公司执委会决议正式生效日期
2、离任日期说明：无
3、 证券从业年限的计算标准： 证券从业的含义遵从行业协会 《证券业从业人员资格管理办法》
的相关规定
4、本基金无基金经理助理
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募
说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
1、公平交易原则
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，为公平对待不同基金份额持有人，公
平对待基金持有人和其他资产委托人，在投资管理活动中公平对待公司所管理的不同基金财产和
客户资产，不得直接或通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。
2、适用范围
本制度适用于本公司所管理的不同投资组合，包括封闭式基金、开放式基金，以及社保组合、
企业年金、特定客户资产管理组合等其他受托资产。基金经理，指管理公募基金基金经理，如封
闭式基金、开放式基金。投资经理，指管理其他受托资产的投资经理，如企业年金、特定客户资
产管理等专项受托资产。
3、公平交易的具体措施
3.1 在研究和投资决策环节：
3.1.1 在公司股票池的基础上，研究部根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围
和关联交易限制等，参考公司《股票池管理办法》 ，建立股票池，各基金基金经理、其他受托资产
投资经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合。
3.1.2 各基金基金经理、其他受托资产投资经理投资决策参照《投资授权管理办法》执行，
在授权的范围内，独立、自主、审慎决策。
3.1.3 基金经理不得兼任投资经理，且各投资组合的基金经理、投资经理投资系统权限要严
格分离。
3.1.4对于涉及到关联交易的投资行为，参考公司《关联交易管理制度》执行。
3.2在交易执行环节：
3.2.1 交易人员、投资交易系统权限的适当分离。在必要的情况下，对于社保基金或其他专
项受托资产组合配备专门的交易员，未经授权，其他交易员不得参与社保基金或其他专项受托资
产组合的日常交易，并进行交易系统权限的屏蔽。
3.2.2 公平交易执行原则：价格优先、时间优先、综合平衡、比例实施，保证交易在不同基
金资产、不同受托资产间的公正，保证公司所管理的不同基金资产、受托资产间的利益公平。
3.2.3公平交易执行方法：
3.2.3.1 交易员必须严格按照“价格优先、时间优先”的交易执行原则，及时、迅速、准确工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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地执行。
3.2.3.2 在投资交易系统中设置“公平交易模块”，对于涉及到同一证券品种的交易执行，
系统自动通过公平交易模块完成。
公平交易模块执行原理如下：
1) 同向交易指令：
a) 限价指令：交易员采用投资交易系统中的公平委托系统，按照各组合委托数量设置委托比
例，按比例具体执行；b) 市价指令：对于市价同向交易指令，交易员首先应该按照“时间优先”
的原则执行交易指令，并在接到后到达指令后按照先到指令剩余数量和新到指令数量采用公平委
托系统执行；对于同时同向交易指令，交易员应采用投资交易系统中的公平委托模块，按照各基
金委托数量设置委托比例，按比例具体执行；c) 部分限价指令与部分市价指令：对于不同基金经
理下达的不同类型的同向交易指令，交易员应该按照“价格优先”的原则执行交易指令，在市场
价格未达到限价时，先执行市价指令、后执行限价指令；
2）反向交易指令
a) 交易员不得接受可能导致同一投资组合或不同投资组合之间对敲的同一证券品种的指令，
并由风险中台在投资系统中设置严禁所有产品在证券交易时对敲。b)根据证监会 2011 年修订的
《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》中相关条款，公司规定同一公募基金、年金、
专户、社保组合或前述组合之间不允许同日针对同一证券的反向投资指令；c)同一公募基金不允
许两日内针对同一证券的反向投资指令。d)确因投资组合要求的投资策略或流动性等需求而发生
的同日反向交易，按要求投资组合经理要填写反向交易申请表，并要求相关投资经理提供决策依
据，并保留记录备查。e) 以上反向交易要求完全按照指数的构成进行投资的组合等除外。
3.2.4 对于银行间市场交易、交易所大宗交易、债券一级市场申购等非集中竞价交易，涉及
到两个或以上基金或投资组合参与同一证券交易的情况， 各基金/投资经理在交易前独立确定各投
资组合的交易价格和数量，中央交易室按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。参
照《集中交易管理办法》 ，银行间市场债券买卖和回购交易，由交易员填写《银行间市场交易审批
单》 ，经相关基金经理/投资经理、交易主管审批，并由交易员双人复核后方可执行。公司对非公
开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程进行审核和监控，
保证分配结果符合公平交易的原则。交易所大宗交易，填写《大宗交易申请表》 ，经公司内部审批
后执行。债券一级市场交易，填写《债券投标审批表》及《债券分销审批表》 ，经公司内部审批后
执行。其他非集中竞价交易，参考上述审批流程执行。
3.2.5 对于非公开发行股票申购，各基金/投资经理在申购前参照《投资流通受限证券工作流工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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程》 ，独立确定申购价格和数量，中央交易室按照价格优先、比例分配的原则进行分配。
3.2.6 对于由于特殊原因不能参与公平交易程序的交易指令，中央交易室填写《公平交易审
批单》 ，经公司内部审批后执行。
3.2.7公平交易争议处理
在公平交易执行过程中若发生争议， 或出现基金/投资经理对交易员执行公平交易结果不满情
况，交易主管将具体情况报告公司主管领导，公司主管领导与相关基金/投资经理、交易主管就争
议内容进行协调处理。
3.3公平交易的检查和价格监控
3.3.1 法律合规部可通过投资交易系统对于公平交易的执行情况进行稽核，并定期向督察长
报告。如发现有疑问的交易情况，就交易时间、交易价格、交易数量、交易理由等提出疑问，由
基金/投资经理作出合理解释。
3.3.2 风险管理部根据市场公认的第三方信息，对于投资组合与交易对手之间议价交易的交
易价格公允性进行审查，如发现异常情况的，基金/投资经理应对交易价格的异常情况进行合理性
解释。
3.3.3 法律合规部应对不同投资组合在交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交
易价差进行监控，同时对不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差
进行分析，如发现异常应向基金/投资经理提出，相关基金/投资经理应对异常交易情况进行合理
性解释。风险管理部和法律合规部应对其他可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行
监控，对于异常交易发生前后不同投资组合买卖该异常交易证券的情况进行分析。相关基金/投资
经理应对异常交易情况进行合理性解释。
3.4 评估和分析
3.4.1 风险管理部应分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、
分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如
日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，由投资组合经理、
督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告备查。如果在上述分析期间内，公司管理的所有投资
组合同向交易价差出现异常情况，应重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制，针对潜
在问题完善公平交易制度，进行专项说明，提交法律合规部，法律合规部应将此说明载入监察稽
核季度报告和年度报告中对此做专项说明。
3.4.2 中央交易室负责在各投资组合的定期报告中披露公司整体公平交易制度执行情况。风
险管理部负责在各投资组合的定期报告中对异常交易行为进行专项说明，其中，如果报告期内所工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的
5%，应说明该类交易的次数及原因。各投资组合的年度报告中，除上述内容外，还应披露公平交
易制度和控制方法，并在公司整体公平交易制度执行情况中，对当年度同向交易价差做专项分析。
4.报告
公司相关部门如果发现涉嫌违背公平交易原则的行为，应及时向公司管理层汇报并采取相关
控制和改进措施。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违
法违规行为，公司根据《证券投资基金法》 、 《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》 、 《证
券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《公平交易管
理办法》 、 《异常交易管理办法》 ，对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定，并规定
对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情
况进行监控。本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本公司对满足限价条件且对同一证券
有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；
未出现清算不到位的情况，且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法
律法规禁止的反向交易及交叉交易。
公司于每季度和年度对公司管理的不同投资组合进行了同向交易价差分析，采用了日内、3
日内、5 日内的时间窗口，假设不同组合间价差为零，进行了 T 分布检验。对于没有通过检验的
交易，公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时间进行了具体分析。经分析，本报告期
未出现公司管理的不同投资组合间有同向交易价差异常的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所
公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 10 次。投资
组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2015 年，A 股市场经历了巨大的波动，上半年市场快速上涨，6 月中旬之后在去杠杆、汇率
贬值等因素的影响下，指数大幅度回落；之后在情绪逐渐稳定之后，市场开始反弹。从全年来看，
以中小板创业板为主的成长股，获得了较高的涨幅。 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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本基金仍贯彻一直以来的主题投资策略，集中投资在信息安全、高端制造、医疗服务、半导
体等几个主题方向，在上半年获得了较高的投资回报；在市场大幅下跌的过程之中，因为流动性、
个股基本面判断等方面的原因，本基金没有大幅度降低仓位，净值回撤不小；在 3 季度末以来的
反弹中，投资收益率有所回升。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内，本基金净值增长率为 66.79%，业绩比较基准收益率为 7.41%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
从宏观经济来看，市场的预期趋向于悲观，GDP 低于 7%已经成为共识，而且超预期的可能性
很小。更为重要的问题是结构调整的难度，传统产业去产能，出口下降，消费难以支撑；而新兴
产业的增长短期内尚不能够对冲传统产业的下滑。另外一个一直值得担忧的风险因素是人民币汇
率，我们相信中央政府有能力维护贬值的速度，但结合国内外经济环境，应该说不容易改变贬值
的趋势，这一方面会导致人民币资产的重新估值，另一方面可能影响国内流动性。
从 A 股市场而言，除了宏观方面的因素之外，对股票供给方面的担忧一直存在，包括大股东
减持、注册制的影响；另外，由于上市公司的内生性增长预期下降，外延扩张开始出现失败的案
例，因此过去成长类股票一直维持的高估值体系开始动摇。综合以上的考虑，我们认为 2016 年，
A股市场将面临更严峻的挑战。A股市场2016年年初的大幅下跌，应该跟上述担忧有密切关系。
在当前的市场点位下，一味的悲观没有必要。一方面，市场经过大幅下跌之后，整体的估值
水平下降；第二，我们也能够看到，已经有部分公司下跌到估值和增长相匹配的阶段，这情况和
2015年9月份相类似，差别在于，当前的市场情绪相对更弱一些。因此，我们判断，虽然市场还
不稳定，但部分个股已经出现中长线买点。
在行业和主题层面，我们看好以下几个方向：受益于消费升级的文化体育教育传媒产业、TMT
中的大数据和半导体产业、高端制造中的智能化、自动化领域、新能源新材料板块中的细分行业
龙头、受益于供给侧改革的部分传统周期性行业、基本面稳定且估值和增速匹配的部分稳健成长
型个股。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人持续加强法律合规风险管理和监察稽核工作，使得法律合规风险被
及时识别并得到控制，保障公司各项业务的合法合规。
合规管理方面，一是积极跟踪法律法规的变化和监管动态，及时向业务部门解读、传达最新
法规和监管要求及其对公司业务的影响，落实各项要求的责任部门，使得公司从业人员知法、守工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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法；二是严格事前的监督审查和控制机制，保障业务开展的合法合规性。事前合法合规审核全面
覆盖公司的新产品设计、基金募集和持续营销、宣传推介、基金等各受托资产的投资交易管理、
基金信息披露等业务，并利用系统对相关投资组合的投资合规风险实现事前控制。三是严格的事
中指标监控机制，保证投资过程的合规性：公司设置专人专岗监控投资指标，利用系统和人工结
合的方式，实现重点监控环节的刚性控制，系统无法实现控制的环节进行人工审核与复核。四是
及时的事后风险管理机制，保证潜在合规风险得到及时解决：通过系统事后监测并提示各投资组
合的被动超标情况，跟踪其限期回归到合规范围之内；五是继续开展合规培训，不断增强公司员
工合规意识，促进公司合规文化的建设。公司通过对新员工的合规培训、对全体人员的年度合规
培训、对投研人员、销售人员等的专项培训等多种形式，结合新出台的法律法规和行业风险事件，
加深员工对法律法规和风险的理解，从而使得相关法规、政策、制度在公司内部更有效的得到落
实。
监察稽核方面，一是定期对本基金投资、销售和后台运营等各项业务开展情况、内部规章制
度执行情况、合规控制和风险控制情况进行系统全面的检查和评价，并及时督促业务部门改进存
在的问题。二是采用有效手段，日常监控投资管理人员的个人行为，以及利用公平交易监控模型
分析投资人员的投资行为，防范出现违反“三条底线”的情形。三是在开展定期稽核同时，有针
对性的开展专项稽核工作。2015年度，公司对反洗钱管理、销售管理、投资与研究业务、内部交
易及关联交易管理、交易管理业务、 “八条底线”防范的专项检查工作，组织开展了工会管理、信
息安全管理自查和报告工作，对发现的风险隐患予以提示，使得前述业务进一步规范化。四是全
面梳理各项业务的工作流程，对其中的各项风险进行识别、评估，并对现有的控制手段提出改进
性建议。同时，结合出台的法律法规和行业的新要求，督促公司及时制定、更新规章制度和完善
业务流程，2015年度，公司完成了 52 项现有制度的更新。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.7.1参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
4.7.1.1职责分工
参与估值小组成员为 4 人，分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责人和
法律合规部负责人，组长由运作部负责人担任。
各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员，如需更换，由相应部门负责人提出。
小组成员需经运作部主管副总批准同意。
4.7.1.2专业胜任能力及相关工作经历
小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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组成。
4.7.2 基金经理参与或决定估值的程度
本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。
4.7.3 参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.7.4 已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴
证，并经托管银行复核确认。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内，本基金未实施利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金在报告期内没有触及 2014年8 月8 日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》
第四十一条规定的条件。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2015年度，基金托管人在工银瑞信主题策略混合型证券投资基金的托管过程中，严格遵守了
《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽
的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2015年度，工银瑞信基金管理有限公司在工银瑞信主题混合股票型证券投资基金的基金资产
净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持
有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2015年度，由工银瑞信基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关工银瑞信主题策略
混合型证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、
投资组合报告等内容真实、准确、完整。 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2016）审字第60802052_A15号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 工银瑞信主题策略股票型证券投资基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的工银瑞信主题策略混合型证券投资基金财务
报表，包括2015年 12月 31 日的资产负债表，2015年度的利润
表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人工银瑞信基金管理有限
公司的责任。这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定编
制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维护必
要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的
重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表
的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了工银瑞信主题策略混合型证券投资基金
2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和净值
变动情况。
注册会计师的姓名 汤骏
贺耀
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大楼 16层
审计报告日期 2016年3月23日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：工银瑞信主题策略混合型证券投资基金
报告截止日： 2015年 12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 166,697,419.42 19,156,600.13
结算备付金
5,368,802.22 2,011,972.44
存出保证金
1,883,591.37 137,449.77
交易性金融资产 7.4.7.2 2,508,607,017.79 269,544,072.82
其中：股票投资
2,508,607,017.79 264,544,072.82
基金投资
- -
债券投资
- 5,000,000.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
4,385,663.37 30,171,132.45
应收利息 7.4.7.5 41,353.10 120,746.42
应收股利
- -
应收申购款
2,526,513.82 4,092,251.31
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
2,689,510,361.09 325,234,225.34
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 3,989,063.09
应付赎回款
10,260,681.49 37,444,103.55
应付管理人报酬
3,238,245.17 396,668.93 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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应付托管费
3,044,762.25 66,111.50
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 2,965,907.38 1,031,262.66
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 333,158.40 192,563.15
负债合计
19,842,754.69 43,119,772.88
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 984,270,719.17 173,448,874.51
未分配利润 7.4.7.10 1,685,396,887.23 108,665,577.95
所有者权益合计
2,669,667,606.40 282,114,452.46
负债和所有者权益总计
2,689,510,361.09 325,234,225.34
注：1、本基金基金合同生效日为 2011年10月 24日。
2、报告截止日 2015 年 12 月 31 日，基金份额净值为人民币 2.712 元，基金份额总额为
984,270,719.17 份。
7.2 利润表
会计主体：工银瑞信主题策略混合型证券投资基金
本报告期： 2015年1月1日至2015年 12 月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至
2014 年12 月31 日
一、收入
-291,019,961.24 27,812,663.62
1.利息收入
1,473,394.65 334,391.33
其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,384,311.09 76,896.28
债券利息收入
89,083.56 211,721.92
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 45,773.13
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-430,414,500.86 30,336,167.07
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -438,920,275.96 29,838,270.84
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 9,024.66 23,940.00
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 8,496,750.44 473,956.23
3.公允价值变动收益 （损失以“-” 7.4.7.17 128,525,875.15 -3,146,488.03 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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号填列）
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 9,395,269.82 288,593.25
减：二、费用
54,109,354.75 5,549,129.16
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 29,146,636.76 2,037,987.23
2．托管费 7.4.10.2.2 4,857,772.78 339,664.59
3．销售服务费 7.4.10.2.3 - -
4．交易费用 7.4.7.19 19,680,289.94 2,800,189.47
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.20 424,655.27 371,287.87
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-345,129,315.99 22,263,534.46
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-345,129,315.99 22,263,534.46
注：本基金基金合同生效日为 2011年10月 24 日。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：工银瑞信主题策略混合型证券投资基金
本报告期：2015年1月1日至2015年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
173,448,874.51 108,665,577.95 282,114,452.46
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -345,129,315.99 -345,129,315.99
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
810,821,844.66 1,921,860,625.27 2,732,682,469.93
其中：1.基金申购款 3,556,902,965.60 6,765,860,823.06 10,322,763,788.66
2.基金赎回款 -2,746,081,120.94 -4,844,000,197.79 -7,590,081,318.73
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基 984,270,719.17 1,685,396,887.23 2,669,667,606.40 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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金净值）
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
77,211,431.44 20,959,143.37 98,170,574.81
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 22,263,534.46 22,263,534.46
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
96,237,443.07 65,442,900.12 161,680,343.19
其中：1.基金申购款 269,966,769.35 175,330,644.15 445,297,413.50
2.基金赎回款 -173,729,326.28 -109,887,744.03 -283,617,070.31
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
173,448,874.51 108,665,577.95 282,114,452.46
注：本基金基金合同生效日为 2011年10月 24 日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______郭特华______
______郭特华______
____朱辉毅____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
工银瑞信主题策略混合型证券投资基金（以下简称“本基金” ） ，系经中国证券监督管理委员
会（以下简称“中国证监会” ）证监许可[2011]1340 号文《关于同意核准工银瑞信主题策略股票
型证券投资基金募集的批复》的核准，由工银瑞信基金管理有限公司向社会公开募集，基金合同
于 2011年 10 月24 日正式生效。首次设立时募集的规模为 631,826,498.75 份基金份额。本基金
为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构均为工银瑞信基金管理有
限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《关于实施<公开募集证券投资基金运作管理办法>有关问题的规定》 ， 为确保基金投资比例符合法
律法规要求，2015年8月5日，本基金名称由“工银瑞信主题策略股票型证券投资基金”更名为工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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“工银瑞信主题策略混合型证券投资基金”。
本基金的投资范围限于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括创
业板股票、中小板股票以及其他经中国证监会核准上市的股票） 、债券、央票、回购，以及法律法
规允许或经中国证监会批准允许基金投资的其它金融工具，但须符合中国证监会相关规定。其中，
股票资产占基金资产的比例为 60%-95%，债券、现金等金融工具及其他资产占基金资产的比例为
5%-40%。现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基
准为：80%×沪深 300指数收益率+20%×中债综合指数收益率。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则” ）编制，同时，对于在具
体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会
计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关
于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金
信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》 第2 号 《年度报告的内容与格式》 、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息
披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁
布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2015 年12 月 31 日的财
务状况以及2015年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指
引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债） ，并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资和债
券投资等；
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效
套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入
当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当
确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认，即从本基金账户和资产负债表内予以转销；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用
后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允
价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5)回购协议
本基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具， 按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整
的市价作为公允价值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构
未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易市价确定公允价值；如估值日无市价，且最近交
易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资
品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2)不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证
具有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不
切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的， 基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算
的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
利得/ （损失） 占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率
差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5)股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额
入账；
(6)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7)衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额
入账；
(8)股利收益于除息日确认， 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9)公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、
交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.4.10 费用的确认和计量
(1)基金管理费按前一日基金资产净值的1.50%的年费率逐日计提；
(2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提；
(3)卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异
较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影
响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式 （指将现金红利按分红权益再投资日经过除
权后的基金份额净值为计算基准自动转为基金份额进行再投资） ， 本基金份额持有人可选择现金方
式或红利再投资方式；本基金份额持有人事先未做出选择的，默认的分红方式为现金方式；
(2)每一基金份额享有同等分配权；
(3)在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益每年最多分配4次，每次收益分配最低比例
为收益分配基准日可供分配利润的 30%；
(4)基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(5)分红权益登记日申请申购的基金份额不享受当次分红， 分红权益登记日申请赎回的基金份
额享受当次分红；
(6)法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告
无。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期根据中国证券投资基金业协会中基协发(2014)24 号《关于发布<中国证券投工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准>的通知》的规
定，自 2015 年 3 月 26 日起，交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种（可转换债券、资产支
持证券和私募债券除外）采用第三方估值机构提供的估值数据进行估值。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年4 月24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。
7.4.6.2 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.3个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由
上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013年1 月1 日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至1年（含 1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；
持股期限超过1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得
税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9月 8日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得
有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个
人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015年12月 31 日
上年度末
2014年 12月 31 日
活期存款 166,697,419.42 19,156,600.13
定期存款 - -
其中：存款期限1-3个月 - -
其他存款 - -
合计： 166,697,419.42 19,156,600.13
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 2,373,300,848.42 2,508,607,017.79 135,306,169.37
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券 交易所市场 - - - 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,373,300,848.42 2,508,607,017.79 135,306,169.37
项目
上年度末
2014年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 257,772,803.26 264,544,072.82 6,771,269.56
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 4,990,975.34 5,000,000.00 9,024.66
合计 4,990,975.34 5,000,000.00 9,024.66
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 262,763,778.60 269,544,072.82 6,780,294.22
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均无买断式逆回购交易，也无在买断式逆回购交易中取得的债
券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015年12月 31 日
上年度末
2014年 12月 31 日
应收活期存款利息 37,763.14 4,265.71
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 2,657.60 996.29
应收债券利息 - 115,416.44 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 932.36 67.98
合计 41,353.10 120,746.42
注： “其他”为应收结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 12月 31 日
上年度末
2014年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 2,965,907.38 1,031,262.66
银行间市场应付交易费用 - -
合计 2,965,907.38 1,031,262.66
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 12月 31 日
上年度末
2014年 12月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 38,658.40 138,063.15
预提信息披露费 200,000.00 -
预提审计费 90,000.00 50,000.00
预提账户维护费 4,500.00 4,500.00
合计 333,158.40 192,563.15
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 173,448,874.51 173,448,874.51
本期申购 3,556,902,965.60 3,556,902,965.60
本期赎回（以“-”号填列） -2,746,081,120.94 -2,746,081,120.94
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - - 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 984,270,719.17 984,270,719.17
注：本期申购中包含转入份额及金额，本期赎回中包含转出份额及金额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 96,661,616.76 12,003,961.19 108,665,577.95
本期利润 -473,655,191.14 128,525,875.15 -345,129,315.99
本期基金份额交易
产生的变动数
666,600,303.15 1,255,260,322.12 1,921,860,625.27
其中：基金申购款 2,563,416,326.62 4,202,444,496.44 6,765,860,823.06
基金赎回款 -1,896,816,023.47 -2,947,184,174.32 -4,844,000,197.79
本期已分配利润 - - -
本期末 289,606,728.77 1,395,790,158.46 1,685,396,887.23
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年12月
31 日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月31
日
活期存款利息收入 1,177,053.23 59,964.34
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 186,014.44 15,717.77
其他 21,243.42 1,214.17
合计 1,384,311.09 76,896.28
注： “其他”为结算保证金利息收入。
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015
年12月 31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014
年 12月 31日
卖出股票成交总额 6,402,955,578.42 983,863,117.69
减：卖出股票成本总额 6,841,875,854.38 954,024,846.85
买卖股票差价收入 -438,920,275.96 29,838,270.84
工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 35 页 共 72 页
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015
年12月31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年
12月31日
债券投资收益——买卖债券（、债
转股及债券到期兑付）差价收入
9,024.66 23,940.00
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 9,024.66 23,940.00
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015
年12月31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年
12月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交总额
5,204,500.00 15,514,649.66
减：卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成本总额
4,990,975.34 14,977,285.00
减：应收利息总额 204,500.00 513,424.66
买卖债券差价收入 9,024.66 23,940.00
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
无。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
无。
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均未有资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均未有贵金属投资收益。 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 36 页 共 72 页
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖权证差价收入。
7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具其他投资收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至 2015年12
月 31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月
31 日
股票投资产生的股利收益 8,496,750.44 473,956.23
基金投资产生的股利收益 - -
合计 8,496,750.44 473,956.23
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015年1月1日至 2015
年12月31日
上年度可比期间
2014年 1月1日至2014年
12 月 31 日
1.交易性金融资产 128,525,875.15 -3,146,488.03
——股票投资 128,534,899.81 -3,154,332.69
——债券投资 -9,024.66 7,844.66
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 128,525,875.15 -3,146,488.03
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年12
月31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月31
日
基金赎回费收入 7,811,191.08 195,257.36
基金转换费收入 1,584,078.74 93,335.89 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 37 页 共 72 页
合计 9,395,269.82 288,593.25
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至 2015年12
月31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月
31 日
交易所市场交易费用
19,680,289.94 2,799,864.47
银行间市场交易费用 - 325.00
合计
19,680,289.94 2,800,189.47
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至 2015年
12 月 31 日
上年度可比期间
2014年 1月 1日至 2014年 12
月 31日
审计费用 90,000.00 50,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
账户维护费 17,850.00 18,550.00
其他 400.00 -
银行费用 16,405.27 2,737.87
合计 424,655.27 371,287.87
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
交通银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构
瑞士信贷银行股份有限公司 基金管理人股东
工银瑞信资产管理（国际）有限公司 基金管理人的子公司
工银瑞信投资管理有限公司 基金管理人的子公司 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 38 页 共 72 页
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至 2015年12
月 31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
29,146,636.76 2,037,987.23
其中： 支付销售机构的客
户维护费
10,482,973.99 723,552.34
注：1、基金管理费按前一日基金资产净值的1.50%的年费率计提，计算方法如下：
H=E×1.50%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
2、基金管理费每日计提，按月支付。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至 2015年12
月 31日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
4,857,772.78 339,664.59
注：1、基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.25%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日基金资产净值
2、基金托管费每日计提，按月支付。
7.4.10.2.3 销售服务费
无。 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 39 页 共 72 页
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日
基金合同生效日（ 2011年10月24日 ）持
有的基金份额
-
期初持有的基金份额 -
期间申购/买入总份额 6,347,106.70
期间因拆分变动份额 -
减：期间赎回/卖出总份额 2,879,948.95
期末持有的基金份额 3,467,157.75
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.35%
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联
方名
称
本期末
2015年12月 31 日
上年度末
2014年 12月 31 日
持有的
基金份额
持有的基
金份额
占基金总
份额的比
例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
工银瑞
信投资
管理有
限公司
11,192,824.11 1.14% - -
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2015年1月1日至 2015年 12月 31
日
上年度可比期间
2014年1月1日至 2014年 12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行股份 166,697,419.42 1,177,053.23 19,156,600.13 59,964.34 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 40 页 共 72 页
有限公司
注：1、本年度期末余额仅为活期存款，利息收入仅为活期存款利息收入。
2、上年度期末余额仅为活期存款，利息收入仅为活期存款利息收入。
3、本基金的银行存款由基金托管人交通银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与上述各关联方及托管人股东承销的证
券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（ 2015 年12 月31 日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
300351
永贵
电器
2015年10月19日
重大事
项
36.42 2016 年2 月18 日 29.80 4,200,892 131,496,580.78 152,996,486.64
指数法
估值
002049
同方
国芯
2015年12月11日
重大事
项
63.22 2016 年3 月11 日 54.14 2,000,360 82,992,815.23 126,462,759.20
指数法
估值
000065
北方
国际
2015年10月21日
重大事
项
30.53 2016 年3 月15 日 27.48 1,600,038 48,623,950.40 48,849,160.14 -
300336
新文
化
2015年12月24日
重大事
项
42.00 - - 1,080,960 46,836,974.30 45,400,320.00 -
300062
中能
电气
2015年11月26日
重大事
项
29.29 2016 年1 月7 日 26.36 504,347 12,462,952.94 14,772,323.63 -
注：本基金因重大事项停牌的股票中包含按指数收益法确定公允价值的长期停牌股票，该类股票
估值采用中国证券业协会基金估值小组提供的估值方法， 并于2015年 12 月31 日对资产净值和本
期净利润的影响均为人民币 27,649,672.24 元。 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末在银行间市场未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末在交易所市场未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管
理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可
靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人的风险管理机构由董事会下属的公司治理与风险控制委员会、督察长、公司风
险管理委员会、法律合规部、风险管理部以及各个业务部门组成。
公司实行全面、系统的风险管理，风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节。
同时制定了系统化的风险管理程序，对风险管理的整个流程进行评估和改进。公司构建了分工明
确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构，形成了由四大防线共同筑成的风险管理体系：第
一道防线由各个业务部门构成，各业务部门总监作为风险责任人，负责制订本部门的作业流程以
及风险控制措施；第二道监控防线由公司专属风险管理部门法律合规部和风险管理部构成，法律
合规部负责对公司业务的法律合规风险进行监控管理，风险管理部负责对公司投资管理风险和运
作风险进行监控管理；第三道防线是由公司经营管理层和风险管理委员会构成，公司管理层通过
执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措
施；在上述这三道风险监控防线中，公司督察长和监察稽核人员对风险控制措施和合规风险情况
进行全面检查、监督，并视所发生问题情节轻重及时反馈给各部门经理、公司总经理、公司治理
与风险控制委员会、董事会、监管机构。督察长独立于公司其他业务部门和公司管理层，对内部
控制制度的执行情况实行严格检查和及时反馈，并独立报告；第四道监控防线由董事会和公司治
理与风险控制委员会构成，公司治理与风险控制委员会通过督察长和监察稽核人员的工作，掌握
整体风险状况并进行决策。 公司治理与风险控制委员会负责检查公司业务的内控制度的实施情况，
监督公司对相关法律法规和公司制度的执行。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 42 页 共 72 页
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
于2014年12月31日和2015年12月31日，本基金未持有按短期信用评级的债券投资。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
于2014年12月31日和2015年12月31日，本基金未持有按长期信用评级的债券投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除小部分
流通受限证券外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金
应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所
持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，因此账面余额一般即为未折
现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
无。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金
融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金持有的大部分金融
资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率
变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。本基金的基
金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上
述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2015年12月31
日
1个月以内
1-3个
月
3 个月-1年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 166,697,419.42 - - - - - 166,697,419.42
结算备付金 5,368,802.22 - - - - - 5,368,802.22
存出保证金 1,883,591.37 - - - - - 1,883,591.37
交易性金融资产 - - - - - 2,508,607,017.79 2,508,607,017.79
应收证券清算款 - - - - - 4,385,663.37 4,385,663.37
应收利息 - - - - - 41,353.10 41,353.10
应收申购款 - - - - - 2,526,513.82 2,526,513.82
资产总计 173,949,813.01 - - - - 2,515,560,548.08 2,689,510,361.09
负债
应付赎回款 - - - - - 10,260,681.49 10,260,681.49
应付管理人报酬 - - - - - 3,238,245.17 3,238,245.17
应付托管费 - - - - - 3,044,762.25 3,044,762.25
应付交易费用 - - - - - 2,965,907.38 2,965,907.38
其他负债 - - - - - 333,158.40 333,158.40
负债总计 - - - - - 19,842,754.69 19,842,754.69 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 44 页 共 72 页
利率敏感度缺口 173,949,813.01 - - - - 2,495,717,793.39 2,669,667,606.40
上年度末
2014年12月31
日
1个月以内
1-3 个
月
3 个月-1年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 19,156,600.13 - - - - - 19,156,600.13
结算备付金 2,011,972.44 - - - - - 2,011,972.44
存出保证金 137,449.77 - - - - - 137,449.77
交易性金融资产 - - 5,000,000.00 - - 264,544,072.82 269,544,072.82
应收证券清算款 - - - - - 30,171,132.45 30,171,132.45
应收利息 - - - - - 120,746.42 120,746.42
应收申购款 - - - - - 4,092,251.31 4,092,251.31
资产总计 21,306,022.34 - 5,000,000.00 - - 298,928,203.00 325,234,225.34
负债
应付证券清算款 - - - - - 3,989,063.09 3,989,063.09
应付赎回款 - - - - - 37,444,103.55 37,444,103.55
应付管理人报酬 - - - - - 396,668.93 396,668.93
应付托管费 - - - - - 66,111.50 66,111.50
应付交易费用 - - - - - 1,031,262.66 1,031,262.66
其他负债 - - - - - 192,563.15 192,563.15
负债总计 - - - - - 43,119,772.88 43,119,772.88
利率敏感度缺口 21,306,022.34 - 5,000,000.00 - - 255,808,430.12 282,114,452.46
注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日
孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
1、该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况；
2、假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25个基点，其他变量不变；
3、此项影响并未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2015年12月31日 ）
上年度末（ 2014年12月31
日 ）
利率增加 25 基准点 - -5,503.37
利率减少 25 基准点 - 5,515.24
注：于2015年12月 31日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产
净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
无。 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 45 页 共 72 页
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来
现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的
金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人
每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015年 12月 31 日
上年度末
2014年 12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 2,508,607,017.79 93.97 264,544,072.82 93.77
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - 5,000,000.00 1.77
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 2,508,607,017.79 93.97 269,544,072.82 95.54
注：1、基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例为 60%-95%，债券、现金等金融工具
及其他资产占基金资产的比例为 5%-40%。现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产
净值的5%。
2、由于四舍五入的原因公允价值值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
1、假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变；
2、用期末时点比较基准浮动 5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；
3、Beta系数是根据组合在过去一个年度的净值数据和基准指数数据回归得出，反
映了基金和基准的相关性。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2015年 12月
31 日 ）
上年度末（ 2014年 12月
31日 ）
业绩比较基准增加 5% 165,181,728.13 12,191,982.27
业绩比较基准减少 5% -165,181,728.13 -12,191,982.27
工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 46 页 共 72 页
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
无。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1公允价值
银行存款、结算备付金、应收证券清算款、应收申购款、应付赎回费等，因其剩余期限不长，
公允价值与账面价值相若。
(1) 各层次金融工具公允价值
本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币
2,120,125,968.18 元，属于第二层次的余额为人民币 388,481,049.61 元，无属于第三层次的余
额（2014 年 12 月 31 日：第一层次人民币 239,581,000.77 元，第二层次人民币 29,963,072.05
元，无属于第三层次的余额） 。
(2) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金本报告期
持有的以公允价值计量的金融工具，在第一层次和第二层次之间无重大转移（2014年度：由第一
层次转入第二层次的金额为人民币 4,766,080.65元，无第二层次转入第一层次的金额） 。
本基金本报告期根据中国证券投资基金业协会中基协发(2014)24 号《关于发布<中国证券投
资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准>的通知》的规
定，自 2015 年 3 月 26 日起，交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种（可转换债券、资产支
持证券和私募债券除外）采用第三方估值机构提供的估值数据进行估值。
本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具未发生转入或转出第三层次公允价值的情
况（2014年度：无） 。
7.4.14.2承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 47 页 共 72 页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 2,508,607,017.79 93.27
其中：股票 2,508,607,017.79 93.27
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 172,066,221.64 6.40
7 其他各项资产 8,837,121.66 0.33
8 合计 2,689,510,361.09 100.00
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A
农、林、牧、渔业 54,392,771.30 2.04
B
采矿业 - -
C
制造业 1,679,433,643.96 62.91
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E
建筑业 48,849,160.14 1.83
F
批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
363,668,000.00 13.62
J
金融业 - -
K
房地产业 113,842,056.04 4.26 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 48 页 共 72 页
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 198,169,702.50 7.42
S
综合 50,251,683.85 1.88
合计 2,508,607,017.79 93.97
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
无。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 002690 美亚光电 5,600,079 225,963,187.65 8.46
2 002421 达实智能 9,000,000 197,100,000.00 7.38
3 002303 美盈森 12,181,726 166,280,559.90 6.23
4 300351 永贵电器 4,200,892 152,996,486.64 5.73
5 002049 同方国芯 2,000,360 126,462,759.20 4.74
6 002439 启明星辰 3,800,000 121,600,000.00 4.55
7 300136 信维通信 3,500,000 103,425,000.00 3.87
8 000802 北京文化 3,000,000 101,640,000.00 3.81
9 000566 海南海药 2,600,000 101,036,000.00 3.78
10 300089 文化长城 2,297,789 90,831,599.17 3.40
11 002026 山东威达 4,700,001 82,814,017.62 3.10
12 300263 隆华节能 2,600,834 75,164,102.60 2.82
13 300230 永利股份 2,000,859 74,772,100.83 2.80
14 300078 思创医惠 1,504,785 73,433,508.00 2.75
15 000558 莱茵体育 2,600,932 72,045,816.40 2.70
16 002169 智光电气 3,000,000 68,910,000.00 2.58
17 300101 振芯科技 2,000,044 59,021,298.44 2.21
18 300458 全志科技 489,914 58,299,766.00 2.18
19 300161 华中数控 1,499,902 55,076,401.44 2.06 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 49 页 共 72 页
20 002200 云投生态 2,100,107 54,392,771.30 2.04
21 000835 长城动漫 2,350,839 52,494,234.87 1.97
22 300097 智云股份 1,102,033 51,189,432.85 1.92
23 002699 美盛文化 1,000,575 51,129,382.50 1.92
24 600701 工大高新 2,099,945 50,251,683.85 1.88
25 000065 北方国际 1,600,038 48,849,160.14 1.83
26 603019 中科曙光 509,936 46,490,865.12 1.74
27 300336 新文化 1,080,960 45,400,320.00 1.70
28 002268 卫 士 通 800,000 44,968,000.00 1.68
29 600745 中茵股份 1,019,918 41,796,239.64 1.57
30 300062 中能电气 504,347 14,772,323.63 0.55
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 002690 美亚光电 375,131,993.90 132.97
2 601566 九牧王 339,528,215.65 120.35
3 002303 美盈森 286,355,508.54 101.50
4 000566 海南海药 267,009,703.98 94.65
5 002421 达实智能 252,128,047.49 89.37
6 300059 东方财富 243,013,599.34 86.14
7 002364 中恒电气 220,657,657.21 78.22
8 600143 金发科技 202,981,861.13 71.95
9 300352 北信源 197,590,567.90 70.04
10 000802 北京文化 188,537,716.46 66.83
11 002439 启明星辰 146,333,943.69 51.87
12 600021 上海电力 143,417,416.59 50.84
13 002236 大华股份 142,535,931.93 50.52
14 600280 中央商场 138,236,440.02 49.00
15 300351 永贵电器 138,062,434.75 48.94
16 600037 歌华有线 137,299,546.91 48.67
17 002049 同方国芯 131,203,918.15 46.51
18 002029 七 匹 狼 120,320,278.53 42.65
19 600590 泰豪科技 115,585,347.57 40.97 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 50 页 共 72 页
20 002268 卫 士 通 112,257,231.11 39.79
21 603019 中科曙光 110,200,216.15 39.06
22 002200 云投生态 109,824,393.64 38.93
23 300263 隆华节能 106,467,951.65 37.74
24 600835 上海机电 104,970,094.66 37.21
25 300053 欧比特 103,813,451.81 36.80
26 300136 信维通信 96,928,666.34 34.36
27 300458 全志科技 94,837,540.00 33.62
28 600728 佳都科技 93,839,471.22 33.26
29 002444 巨星科技 90,589,872.68 32.11
30 002179 中航光电 83,423,198.68 29.57
31 300230 永利股份 83,121,793.20 29.46
32 002527 新时达 83,006,592.54 29.42
33 300089 文化长城 82,145,319.81 29.12
34 002276 万马股份 78,121,292.88 27.69
35 600703 三安光电 75,793,160.40 26.87
36 300097 智云股份 74,694,111.27 26.48
37 002169 智光电气 74,649,286.14 26.46
38 002026 山东威达 73,653,580.01 26.11
39 000558 莱茵体育 70,834,965.64 25.11
40 002030 达安基因 70,726,895.08 25.07
41 603022 新通联 70,485,673.57 24.98
42 300430 诚益通 65,651,355.59 23.27
43 002121 科陆电子 63,245,697.44 22.42
44 300207 欣旺达 60,602,504.80 21.48
45 002477 雏鹰农牧 58,896,514.10 20.88
46 300373 扬杰科技 56,997,042.56 20.20
47 600701 工大高新 56,819,294.88 20.14
48 002157 正邦科技 55,412,813.96 19.64
49 300161 华中数控 54,575,679.37 19.35
50 002125 湘潭电化 54,511,582.57 19.32
51 300024 机器人 54,469,322.48 19.31
52 300086 康芝药业 54,365,141.51 19.27
53 300078 思创医惠 54,212,359.60 19.22
54 002699 美盛文化 53,402,113.77 18.93
55 300177 中海达 52,701,719.75 18.68 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 51 页 共 72 页
56 000835 长城动漫 52,630,725.17 18.66
57 600654 中安消 52,142,255.80 18.48
58 002450 康得新 51,534,250.97 18.27
59 002612 朗姿股份 50,296,366.00 17.83
60 002104 恒宝股份 49,502,675.37 17.55
61 002651 利君股份 49,381,618.50 17.50
62 000065 北方国际 48,623,950.40 17.24
63 002474 榕基软件 48,516,709.04 17.20
64 300337 银邦股份 48,469,016.34 17.18
65 000530 大冷股份 47,822,023.67 16.95
66 300287 飞利信 47,751,984.04 16.93
67 300336 新文化 46,836,974.30 16.60
68 300302 同有科技 45,983,550.59 16.30
69 300062 中能电气 44,477,376.92 15.77
70 000733 振华科技 43,947,005.55 15.58
71 002519 银河电子 42,711,017.68 15.14
72 300284 苏交科 42,518,155.79 15.07
73 600745 中茵股份 42,346,024.19 15.01
74 300341 麦迪电气 41,498,397.01 14.71
75 002465 海格通信 40,924,344.15 14.51
76 600536 中国软件 40,449,994.78 14.34
77 300101 振芯科技 39,692,640.79 14.07
78 300011 鼎汉技术 39,497,204.09 14.00
79 002339 积成电子 39,375,778.78 13.96
80 300032 金龙机电 38,191,375.30 13.54
81 000977 浪潮信息 36,053,088.52 12.78
82 300147 香雪制药 35,416,059.37 12.55
83 300048 合康变频 35,093,280.50 12.44
84 300133 华策影视 33,704,644.11 11.95
85 600806 昆明机床 30,538,407.60 10.82
86 002368 太极股份 30,319,896.82 10.75
87 300140 启源装备 30,143,739.68 10.68
88 002458 益生股份 30,065,571.74 10.66
89 300457 赢合科技 29,489,981.52 10.45
90 300213 佳讯飞鸿 27,401,378.00 9.71
91 600518 康美药业 26,344,134.33 9.34 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 52 页 共 72 页
92 002389 南洋科技 25,504,967.00 9.04
93 603969 银龙股份 25,114,198.04 8.90
94 600513 联环药业 24,497,422.14 8.68
95 300273 和佳股份 23,163,704.00 8.21
96 002223 鱼跃医疗 22,173,640.27 7.86
97 002566 益盛药业 22,144,222.90 7.85
98 300266 兴源环境 21,906,303.59 7.77
99 300248 新开普 21,663,952.00 7.68
100 600217 *ST 秦岭 21,574,685.50 7.65
101 300005 探路者 21,113,246.53 7.48
102 601727 上海电气 20,944,698.97 7.42
103 600594 益佰制药 20,928,748.98 7.42
104 601021 春秋航空 20,635,701.36 7.31
105 601199 江南水务 20,485,881.82 7.26
106 600168 武汉控股 20,304,613.34 7.20
107 300385 雪浪环境 19,019,289.78 6.74
108 600323 瀚蓝环境 18,540,552.58 6.57
109 300370 安控科技 18,049,821.50 6.40
110 300210 森远股份 17,920,554.45 6.35
111 300203 聚光科技 17,808,438.58 6.31
112 002031 巨轮智能 17,628,149.55 6.25
113 601000 唐山港 17,450,484.29 6.19
114 002642 荣之联 16,438,470.40 5.83
115 000028 国药一致 16,199,134.00 5.74
116 002611 东方精工 16,170,674.40 5.73
117 600570 恒生电子 15,319,173.64 5.43
118 000652 泰达股份 14,649,993.56 5.19
119 600749 西藏旅游 14,366,184.30 5.09
120 002189 利达光电 13,245,655.45 4.70
121 002230 科大讯飞 12,753,554.21 4.52
122 002410 广联达 12,627,755.45 4.48
123 002081 金 螳 螂 12,291,543.20 4.36
124 002385 大北农 11,631,151.79 4.12
125 300037 新宙邦 11,479,803.50 4.07
126 002108 沧州明珠 11,245,140.15 3.99
127 002609 捷顺科技 11,038,582.00 3.91 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 53 页 共 72 页
128 300257 开山股份 10,915,871.18 3.87
129 300016 北陆药业 10,848,477.12 3.85
130 300340 科恒股份 10,397,525.80 3.69
131 002002 鸿达兴业 9,983,361.46 3.54
132 002152 广电运通 9,280,467.60 3.29
133 300329 海伦钢琴 9,091,192.33 3.22
134 600498 烽火通信 8,697,596.24 3.08
135 002460 赣锋锂业 8,468,308.16 3.00
136 600149 廊坊发展 8,008,723.00 2.84
137 300369 绿盟科技 7,849,386.20 2.78
138 600111 北方稀土 7,830,755.53 2.78
139 600410 华胜天成 7,686,756.00 2.72
140 300377 赢时胜 7,482,373.80 2.65
141 600010 包钢股份 7,364,781.65 2.61
142 601233 桐昆股份 7,335,635.86 2.60
143 300295 三六五网 7,276,746.00 2.58
144 600647 同达创业 7,246,046.80 2.57
145 300236 上海新阳 7,068,345.86 2.51
146 002299 圣农发展 7,052,726.00 2.50
147 300150 世纪瑞尔 7,025,624.79 2.49
148 600717 天津港 7,000,158.00 2.48
149 600030 中信证券 6,863,875.63 2.43
150 603588 高能环境 6,792,996.00 2.41
151 300033 同花顺 6,723,908.00 2.38
152 300226 上海钢联 6,598,994.00 2.34
153 600547 山东黄金 6,563,609.81 2.33
154 300253 卫宁健康 6,521,788.00 2.31
155 600180 瑞茂通 6,485,886.35 2.30
156 600155 宝硕股份 6,386,488.00 2.26
157 600158 中体产业 6,343,073.00 2.25
158 002672 东江环保 6,104,961.04 2.16
159 600489 中金黄金 6,048,525.91 2.14
160 300085 银之杰 6,037,297.50 2.14
注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；
2、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 54 页 共 72 页
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 300059 东方财富 257,326,926.02 91.21
2 601566 九牧王 200,724,598.98 71.15
3 002364 中恒电气 180,744,451.82 64.07
4 000566 海南海药 160,477,522.74 56.88
5 002236 大华股份 155,809,023.54 55.23
6 600021 上海电力 150,430,818.29 53.32
7 002276 万马股份 149,238,596.21 52.90
8 600037 歌华有线 126,876,599.83 44.97
9 600143 金发科技 125,413,488.70 44.45
10 300352 北信源 109,466,812.02 38.80
11 600835 上海机电 107,990,483.32 38.28
12 002179 中航光电 104,128,719.85 36.91
13 002303 美盈森 101,519,457.05 35.99
14 300053 欧比特 100,092,361.39 35.48
15 002029 七 匹 狼 98,607,764.33 34.95
16 000802 北京文化 96,904,100.24 34.35
17 002690 美亚光电 94,458,015.30 33.48
18 600728 佳都科技 94,289,685.08 33.42
19 600280 中央商场 92,144,571.48 32.66
20 603022 新通联 68,561,019.04 24.30
21 300302 同有科技 67,665,084.72 23.98
22 002268 卫 士 通 65,825,210.69 23.33
23 002527 新时达 64,471,338.69 22.85
24 600703 三安光电 64,194,110.32 22.75
25 002049 同方国芯 61,834,189.58 21.92
26 002444 巨星科技 61,109,284.05 21.66
27 002030 达安基因 60,930,349.63 21.60
28 300373 扬杰科技 60,338,796.30 21.39
29 300284 苏交科 59,361,339.43 21.04
30 300337 银邦股份 59,101,316.68 20.95
31 300430 诚益通 57,230,031.72 20.29
32 002121 科陆电子 55,313,005.02 19.61
33 002458 益生股份 55,177,886.93 19.56
34 300086 康芝药业 54,604,975.45 19.36 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 55 页 共 72 页
35 002465 海格通信 54,495,375.41 19.32
36 603019 中科曙光 54,147,032.33 19.19
37 002200 云投生态 52,786,859.26 18.71
38 000530 大冷股份 52,703,890.79 18.68
39 002157 正邦科技 52,392,726.47 18.57
40 300207 欣旺达 52,239,209.17 18.52
41 300140 启源装备 51,230,263.70 18.16
42 002104 恒宝股份 50,332,528.96 17.84
43 002477 雏鹰农牧 48,246,123.29 17.10
44 002450 康得新 47,753,232.90 16.93
45 300177 中海达 47,503,873.99 16.84
46 300011 鼎汉技术 47,142,861.65 16.71
47 300024 机器人 47,129,353.52 16.71
48 600590 泰豪科技 46,595,314.38 16.52
49 300016 北陆药业 46,424,147.44 16.46
50 300287 飞利信 45,543,168.32 16.14
51 002474 榕基软件 45,176,175.56 16.01
52 600536 中国软件 44,485,112.27 15.77
53 000733 振华科技 43,674,374.28 15.48
54 600654 中安消 43,403,714.30 15.39
55 002612 朗姿股份 43,272,758.96 15.34
56 002519 银河电子 41,992,547.69 14.88
57 002368 太极股份 39,966,630.00 14.17
58 300213 佳讯飞鸿 39,073,247.16 13.85
59 002339 积成电子 38,721,675.68 13.73
60 300147 香雪制药 38,714,409.00 13.72
61 300048 合康变频 38,127,546.14 13.51
62 300263 隆华节能 37,496,127.34 13.29
63 300458 全志科技 36,718,500.00 13.02
64 000977 浪潮信息 35,932,411.25 12.74
65 300062 中能电气 35,928,488.32 12.74
66 601021 春秋航空 35,486,356.20 12.58
67 300136 信维通信 35,394,716.78 12.55
68 300032 金龙机电 34,952,677.16 12.39
69 300097 智云股份 33,255,489.56 11.79
70 300133 华策影视 32,504,626.81 11.52
71 600217 *ST 秦岭 31,421,177.54 11.14
72 002125 湘潭电化 29,880,376.32 10.59 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 56 页 共 72 页
73 002651 利君股份 29,362,745.00 10.41
74 600518 康美药业 29,286,277.18 10.38
75 300341 麦迪电气 28,172,374.99 9.99
76 600806 昆明机床 27,453,684.30 9.73
77 601727 上海电气 26,063,180.70 9.24
78 002611 东方精工 25,668,997.39 9.10
79 603969 银龙股份 25,660,949.84 9.10
80 300457 赢合科技 25,458,151.50 9.02
81 300370 安控科技 24,627,063.86 8.73
82 300273 和佳股份 23,580,632.60 8.36
83 002421 达实智能 23,443,693.97 8.31
84 002566 益盛药业 23,154,455.22 8.21
85 002389 南洋科技 22,673,416.21 8.04
86 300266 兴源环境 22,503,391.83 7.98
87 601199 江南水务 20,631,798.20 7.31
88 002223 鱼跃医疗 20,532,807.26 7.28
89 300385 雪浪环境 20,230,328.80 7.17
90 300005 探路者 20,218,012.99 7.17
91 600168 武汉控股 20,159,937.44 7.15
92 300210 森远股份 20,002,386.68 7.09
93 600513 联环药业 20,000,251.08 7.09
94 600594 益佰制药 19,647,547.04 6.96
95 600323 瀚蓝环境 19,368,114.40 6.87
96 600749 西藏旅游 19,347,189.52 6.86
97 002642 荣之联 19,037,650.27 6.75
98 002230 科大讯飞 18,693,675.00 6.63
99 300230 永利股份 18,372,405.35 6.51
100 002439 启明星辰 18,311,025.76 6.49
101 300203 聚光科技 17,844,136.50 6.33
102 000028 国药一致 17,722,511.20 6.28
103 002031 巨轮智能 17,682,143.29 6.27
104 601000 唐山港 17,089,414.97 6.06
105 300248 新开普 16,736,919.60 5.93
106 000652 泰达股份 16,713,247.00 5.92
107 600570 恒生电子 15,797,184.80 5.60
108 002672 东江环保 15,193,259.03 5.39
109 002108 沧州明珠 15,094,762.37 5.35
110 002410 广联达 14,566,355.20 5.16 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 57 页 共 72 页
111 601233 桐昆股份 13,534,507.34 4.80
112 300037 新宙邦 13,485,770.40 4.78
113 300329 海伦钢琴 13,355,448.24 4.73
114 002189 利达光电 12,824,953.84 4.55
115 600498 烽火通信 12,511,885.18 4.44
116 300078 思创医惠 11,836,300.29 4.20
117 002081 金 螳 螂 11,704,532.80 4.15
118 002329 皇氏集团 11,412,077.24 4.05
119 300257 开山股份 11,407,340.20 4.04
120 002385 大北农 11,366,421.00 4.03
121 300226 上海钢联 11,107,277.57 3.94
122 600485 信威集团 10,748,673.65 3.81
123 300150 世纪瑞尔 10,552,587.46 3.74
124 002152 广电运通 10,435,532.32 3.70
125 300085 银之杰 10,407,995.10 3.69
126 600309 万华化学 10,370,519.71 3.68
127 600259 广晟有色 10,046,085.77 3.56
128 002002 鸿达兴业 9,846,627.30 3.49
129 300340 科恒股份 9,827,748.87 3.48
130 000831 五矿稀土 9,824,924.43 3.48
131 002609 捷顺科技 9,720,958.00 3.45
132 002169 智光电气 9,636,990.00 3.42
133 600352 浙江龙盛 9,003,157.25 3.19
134 002440 闰土股份 8,888,570.92 3.15
135 002460 赣锋锂业 8,687,614.20 3.08
136 300253 卫宁健康 8,512,590.95 3.02
137 600647 同达创业 7,804,778.69 2.77
138 300369 绿盟科技 7,491,134.86 2.66
139 300033 同花顺 7,463,219.34 2.65
140 600111 北方稀土 7,440,628.66 2.64
141 600606 绿地控股 7,296,957.26 2.59
142 600010 包钢股份 7,250,000.00 2.57
143 600180 瑞茂通 7,184,497.11 2.55
144 600392 盛和资源 7,162,315.80 2.54
145 600410 华胜天成 7,154,597.75 2.54
146 000031 中粮地产 7,133,871.77 2.53
147 300377 赢时胜 7,049,251.02 2.50
148 600149 廊坊发展 7,039,410.36 2.50 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 58 页 共 72 页
149 002299 圣农发展 7,019,100.22 2.49
150 600030 中信证券 6,920,617.00 2.45
151 600717 天津港 6,746,036.00 2.39
152 603588 高能环境 6,665,277.06 2.36
153 300236 上海新阳 6,658,232.12 2.36
154 300295 三六五网 6,634,661.83 2.35
155 002285 世联行 6,603,216.19 2.34
156 000568 泸州老窖 6,547,379.00 2.32
157 300262 巴安水务 6,507,148.32 2.31
158 601989 中国重工 6,305,178.00 2.23
159 600547 山东黄金 6,249,218.02 2.22
160 600150 中国船舶 6,213,604.00 2.20
161 002573 清新环境 6,188,020.00 2.19
162 600155 宝硕股份 5,910,860.00 2.10
163 000042 中洲控股 5,790,232.44 2.05
164 600158 中体产业 5,758,923.46 2.04
165 000002 万
科Ａ 5,686,657.82 2.02
注：1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；
2、卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 8,957,403,899.54
卖出股票收入（成交）总额 6,402,955,578.42
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 59 页 共 72 页
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货投资，也无期间损益。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货投资，也无期间损益。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2
基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,883,591.37
2 应收证券清算款 4,385,663.37
3 应收股利 -
4 应收利息 41,353.10
5 应收申购款 2,526,513.82
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 8,837,121.66
工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 60 页 共 72 页
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公允
价值
占基金资产净值比
例（%）
流通受限情况说明
1 300351 永贵电器 152,996,486.64 5.73 重大事项
2 002049 同方国芯 126,462,759.20 4.74 重大事项
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
无。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
64,826 15,183.27 214,622,238.43 21.81% 769,648,480.74 78.19%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
1,127,061.28 0.11%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0~10
本基金基金经理持有本开放式基金
10~50
工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 61 页 共 72 页
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（ 2011 年 10 月24 日 ）基金份额总额
631,826,498.75
本报告期期初基金份额总额 173,448,874.51
本报告期基金总申购份额 3,556,902,965.60
减:本报告期基金总赎回份额 2,746,081,120.94
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 984,270,719.17
注：1.报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；
2.报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人
基金管理人于2015年4月28日在指定媒介上披露了《工银瑞信基金管理有限公司关于副总
经理变更的公告》 ，经基金管理人第四届董事会第四次会议审议并通过，毕万英先生不再担任副
总经理职务。
基金管理人于 2015 年 6 月 2 日在指定媒介上披露了《工银瑞信基金管理有限公司关于副总
经理变更的公告》 ，经基金管理人第四届董事会第七次会议审议并通过，库三七先生不再担任副
总经理职务。
基金管理人于2015年9月16日在指定媒介上披露了《工银瑞信基金管理有限公司董事长变
更公告》 ，经基金管理人第五十七次股东会和第四届董事会第十次会议审议通过，陈焕祥先生辞
去公司董事长职务，董事长变更为沈立强先生。
2、基金托管人
本报告期内,交通银行股份有限公司(以下简称“本行”) 因工作需要，刘树军先生不再担任
本行资产托管业务中心总裁，任命袁庆伟女士为本行资产托管业务中心总裁。
袁庆伟女士的基金行业高级管理人员任职资格已在中国证券投资基金业协会备案。
工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 62 页 共 72 页
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
无。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内应支付给安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用玖万元整，该审计机构
自基金合同生效日起向本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
广州证券 1 6,349,044,740.58 41.33% 4,440,042.18 37.94% -
中泰证券 1 4,818,059,764.62 31.37% 4,305,448.77 36.79% -
安信证券 1 2,196,301,866.96 14.30% 1,532,213.33 13.09% -
方正证券 1 1,495,791,944.17 9.74% 1,079,821.35 9.23% -
英大证券 1 293,529,871.87 1.91% 201,038.77 1.72% -
川财证券 1 207,266,699.76 1.35% 143,528.77 1.23% -
中信证券 1 - - - - -
东北证券 1 - - - - -
财富里昂 1 - - - - -
首创证券 1 - - - - -
注：1.券商的选择标准和程序
（1）选择标准：注重综合服务能力
a)券商财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与工银瑞信有互补性、在最
近一年内无重大违规行为。 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 63 页 共 72 页
b)券商具有较强的综合研究能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本
市场、个股分析的报告及其他丰富全面的信息咨询服务；有很强的分析能力，能根据工银瑞信所
管理基金的特定要求，提供专门研究报告；具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务
能力。
c)与其他券商相比，该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。
（2）选择程序
a)新增券商的选定：根据以上标准对券商进行考察、选择和确定。在合作之前，券商需提供
至少两个季度的服务，并与其他已合作券商一起参与投资研究部门（权益投资部，固定收益部，
专户投资部，研究部和中央交易室）两个季度对券商的研究服务评估。公司投委会根据对券商研
究服务评估结果决定是否作为新增合作券商。
b)签订委托协议：与被选择的券商签订委托代理协议，明确签定协议双方的公司名称、委托
代理期限、佣金率、双方的权利义务等，经签章有效。委托代理协议一式五份，协议双方及证券
主管机关各留存一份，我方协议由研究部和战略发展部存档，并报相关证券主管机关留存报备。
2.券商的评估，保留和更换程序
（1）席位的租用期限暂定为一年，合同到期 15 天内，投资研究部门将根据各券商研究在服
务期间的综合证券服务质量等情况，进行评估。
（2）对于符合标准的券商，工银瑞信将与其续约；对于不能达到标准的券商，不与其续约，
并根据券商选择标准和程序，重新选择其它经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营
机构，租用其交易席位。
（3）若券商提供的综合证券服务不符合要求，工银瑞信有权按照委托协议规定，提前中止租
用其交易席位。
证券公司席位的变更情况
在报告期内本基金中止租用天风证券股份有限公司393386深圳交易单元， 财富里昂证券有限
责任公司的393009深圳交易单元，航天证券有限责任公司的 26329上海交易单元，和英大证券责
任有限公司390389深圳交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 64 页 共 72 页
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
广州证券 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
英大证券 - - - - - -
川财证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
财富里昂 - - - - - -
首创证券 - - - - - -
无。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
工银瑞信基金管理有限公司关于电子
自助交易系统基金转换费率优惠活动
的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年1月5日
2
工银瑞信基金管理有限公司关于旗下
部分基金持有的长期停牌股票估值方
法调整的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年1月14日
3
工银瑞信基金管理有限公司关于开通
旗下开放式证券投资基金电子自助交
易系统业务以及部分费率优惠的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年1月19日
4
工银瑞信基金管理有限公司关于旗下
部分基金持有的长期停牌股票估值方
法调整的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年1月22日
5
工银瑞信基金管理有限公司关于增加
北京唐鼎耀华投资咨询有限公司为旗
下基金销售机构并实行费率优惠的公
中国证监会指定的
媒介
2015年1月26日 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 65 页 共 72 页
告
6
工银瑞信基金管理有限公司关于增加
中国国际金融有限公司为旗下部分基
金代销机构的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年2月6日
7
工银瑞信基金管理有限公司关于旗下
部分基金持有的长期停牌股票估值方
法调整的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年2月13日
8
工银瑞信基金管理有限公司关于旗下
部分基金持有的长期停牌股票估值方
法调整的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年2月16日
9
工银瑞信基金管理有限公司关于直销
渠道基金定投申购费率优惠活动的公
告
中国证监会指定的
媒介
2015年3月3日
10
工银瑞信基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与杭州数米基金销售有限
公司申购费率优惠活动的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年3月6日
11
工银瑞信基金管理有限公司关于公司
董事、监事、高级管理人员以及其他
从业人员在子公司兼职情况变更的公
告
中国证监会指定的
媒介
2015年3月14日
12
工银瑞信基金管理有限公司关于增加
北京增财基金销售有限公司为旗下基
金销售机构并实行费率优惠的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年3月16日
13
工银瑞信基金管理有限公司关于增加
海银基金销售有限公司为旗下基金销
售机构并实行费率优惠的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年3月16日
14
工银瑞信基金管理有限公司关于旗下
部分基金持有的长期停牌股票估值方
法调整的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年3月17日 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 66 页 共 72 页
15
工银瑞信基金管理有限公司关于旗下
部分基金持有的长期停牌股票估值方
法调整的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年3月23日
16
工银瑞信基金管理有限公司关于旗下
部分基金持有的长期停牌股票估值方
法调整的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年3月25日
17
工银瑞信基金管理有限公司关于直销
渠道转换费率优惠活动的公示
中国证监会指定的
媒介
2015年3月27日
18
工银瑞信基金管理有限公司关于基金
直销电子自助交易业务开通中国银行
和交通银行支付方式及部分费率优惠
的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年3月27日
19
工银瑞信基金管理有限公司关于旗下
部分基金持有的长期停牌股票估值方
法调整的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年4月2日
20
工银瑞信基金管理有限公司关于旗下
部分基金持有的长期停牌股票估值方
法调整的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年4月3日
21
工银瑞信基金管理有限公司关于旗下
部分基金持有的长期停牌股票估值方
法调整的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年4月7日
22
工银瑞信基金管理有限公司关于旗下
部分基金持有的长期停牌股票估值方
法调整的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年4月8日
23
工银瑞信基金管理有限公司关于旗下
部分基金持有的股票东方财富估值方
法的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年4月8日
24
工银瑞信基金管理有限公司关于增加
上海大智慧财富管理有限公司为旗下
中国证监会指定的
媒介
2015年4月20日 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 67 页 共 72 页
基金销售机构并实行费率优惠的公告
25
工银瑞信基金管理有限公司关于旗下
基金参与深圳众禄基金销售有限公司
认/申购费率优惠活动的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年4月24日
26
工银瑞信基金管理有限公司关于副总
经理变更的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年4月28日
27
工银瑞信基金管理有限公司关于公司
董事、监事、高级管理人员以及其他
从业人员在子公司兼职情况变更的公
告
中国证监会指定的
媒介
2015年5月12日
28
工银瑞信基金管理有限公司关于在北
京京东世纪贸易有限公司“京东金
融”平台实行申购费率优惠的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年5月21日
29
工银瑞信基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加一路财富（北京）信息
科技有限公司网上费率优惠活动的公
告
中国证监会指定的
媒介
2015年5月28日
30
工银瑞信基金管理有限公司关于副总
经理变更的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年6月2日
31
工银瑞信基金管理有限公司关于增加
上海汇付金融服务有限公司为旗下基
金销售机构并实行费率优惠的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年6月30日
32
工银瑞信基金管理有限公司关于公
司、高管及基金经理投资旗下基金相
关事宜的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年7月6日
33
工银瑞信基金管理有限公司关于在
“京东金融”平台实行基金申购费率
优惠的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年7月7日
34 工银瑞信基金管理有限公司关于直销 中国证监会指定的 2015年7月8日 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 68 页 共 72 页
电子自助交易系统申购费率优惠活动
的公告
媒介
35
工银瑞信基金管理有限公司关于参加
数米基金网费率优惠活动的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年7月8日
36
工银瑞信基金管理有限公司关于增加
汉口银行股份有限公司为旗下基金销
售机构并实行费率优惠的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年7月21日
37
工银瑞信基金管理有限公司关于住所
变更的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年7月30日
38
工银瑞信主题策略混合型证券投资基
金托管协议
中国证监会指定的
媒介
2015年8月5日
39
工银瑞信主题策略混合型证券投资基
金基金合同
中国证监会指定的
媒介
2015年8月5日
40
工银瑞信基金管理有限公司关于旗下
部分开放式基金更名的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年8月5日
41
工银瑞信基金管理有限公司关于在北
京京东世纪贸易有限公司“京东金
融”平台实行基金申购费率优惠的公
告
中国证监会指定的
媒介
2015年8月13日
42
关于增加深圳前海京西票号基金销售
有限公司为工银瑞信基金管理有限公
司旗下七只基金销售机构的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年8月17日
43
工银瑞信基金管理有限公司关于旗下
部分基金参加中金公司申购费率优惠
活动的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年8月19日
44
工银瑞信基金管理有限公司关于增加
上海陆金所资产管理有限公司为旗下
基金销售机构并实行费率优惠的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年9月1日
45 工银瑞信基金管理有限公司关于增加 中国证监会指定的 2015年9月16日 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 69 页 共 72 页
晋商银行股份有限公司为旗下基金销
售机构并实行费率优惠的公告
媒介
46
工银瑞信基金管理有限公司董事长变
更公告
中国证监会指定的
媒介
2015年9月16日
47
工银瑞信基金管理有限公司关于增加
成都农村商业银行股份有限公司为旗
下基金销售机构并实行费率优惠的公
告
中国证监会指定的
媒介
2015年9月17日
48
工银瑞信基金管理有限公司关于增加
中信期货有限公司为旗下基金销售机
构的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年9月18日
49
工银瑞信基金管理有限公司关于增加
上海联泰资产管理有限公司为旗下基
金销售机构并实行费率优惠的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年10月22日
50
工银瑞信基金管理有限公司关于增加
东莞农村商业银行股份有限公司为旗
下基金销售机构并实行费率优惠的公
告
中国证监会指定的
媒介
2015年10月26日
51
工银瑞信基金管理有限公司关于增加
齐商银行股份有限公司为旗下基金销
售机构的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年10月28日
52
工银瑞信基金管理有限公司关于增加
北京君德汇富投资咨询有限公司为旗
下基金销售机构并实行费率优惠的公
告
中国证监会指定的
媒介
2015年10月29日
53
工银瑞信基金管理有限公司关于参加
上海长量基金销售投资顾问有限公司
费率优惠活动的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年11月2日
54 工银瑞信基金管理有限公司关于参加 中国证监会指定的 2015年11月11日 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 70 页 共 72 页
乐融多源费率优惠活动的公告 媒介
55
工银瑞信基金管理有限公司关于参加
嘉实财富费率优惠活动的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年11月12日
56
工银瑞信基金管理有限公司关于增加
上海凯石财富基金销售有限公司为旗
下基金销售机构并实行费率优惠的公
告
中国证监会指定的
媒介
2015年11月17日
57
工银瑞信基金管理有限公司关于增加
北京微动利投资管理有限公司为旗下
基金销售机构并实行费率优惠的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年11月23日
58
工银瑞信基金管理有限公司关于参加
上海利得费率优惠活动的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年11月27日
59
工银瑞信基金管理有限公司关于增加
德州银行股份有限公司为旗下基金销
售机构的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年11月27日
60
工银瑞信基金管理有限公司关于增加
深圳富济财富管理有限公司为旗下基
金销售机构并实行费率优惠的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年12月3日
61
工银瑞信基金管理有限公司关于在北
京京东世纪贸易有限公司“京东金
融”平台实行基金申购费率优惠的公
告
中国证监会指定的
媒介
2015年12月4日
62
工银瑞信基金管理有限公司关于诺亚
正行费率调整的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年12月17日
63
工银瑞信基金管理有限公司关于增加
宁波银行股份有限公司为旗下部分基
金销售机构的公告
中国证监会指定的
媒介
2015年12月21日
64
工银瑞信基金管理有限公司关于旗下
基金在指数熔断期间调整开放时间的
中国证监会指定的
媒介
2015年12月31日 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 71 页 共 72 页
提示性公告
§12 影响投资者决策的其他重要信息
1、根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的
估值处理标准》 ，自 2015年3月26日起，本基金管理人对旗下证券投资基金持有的在上海证券
交易所、 深圳证券交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种 （估值处理标准另有规定的除外） ，
主要依据由第三方估值机构(中证指数有限公司)提供的价格数据进行估值。详情请见 2015 年 3
月27日在中国证券报、上海证券报、证券时报及公司网站发布的《工银瑞信基金管理有限公司
关于旗下基金调整交易所固定收益品种估值方法的公告》 。
2、根据基金管理人 2015 年 8 月 5 日发布的《工银瑞信基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金更名的公告》 ，自 2015年8月5 日起，将旗下 10 只基金产品更名，其中原“工银瑞信
主题策略股票型证券投资基金”更名为“工银瑞信主题策略混合型证券投资基金”，其对应基
金简称更名为“工银主题策略混合”。风险收益特征变更为风险水平中高的混合型基金，其预
期收益及风险水平高于债券型基金和货币市场基金，低于股票型基金。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准工银瑞信主题策略混合型证券投资基金设立的文件；
2、 《工银瑞信主题策略混合型证券投资基金基金合同》 ；
3、 《工银瑞信主题策略混合型证券投资基金托管协议》 ；
4、 《工银瑞信主题策略混合型证券投资基金招募说明书》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、基金托管人业务资格批件、营业执照
7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告
13.2 存放地点
基金管理人或基金托管人的办公场所。 工银瑞信主题策略混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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13.3 查阅方式
投资者可于营业时间免费查阅，或登录基金管理人网站查阅。也可在支付工本费后，在合理
时间内取得上述文件的复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人——工银瑞信基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-811-9999
网址：www.icbccs.com.cn
