华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
华安中 证细分 医药交 易型开 放式指 数证券 投资基 金
2015 年 年度 报告
2015 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 华安 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一六 年三 月二十 八日华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 24 日复 核了 本报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本 报 告期自 2015 年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。
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1.2 目录
§1
重要提示及目录 .................................................................................................................................... 2
1.1 重要 提示 ......................................................................................................................................... 2
§2
基金简介 ................................................................................................................................................ 5
2.1 基金 基本 情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 ............................................................................................................. 6
2.4 信息 披露 方式 ................................................................................................................................. 6
2.5 其他 相关 资料 ................................................................................................................................. 6
§3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................ 7
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 ............................................................................................................. 7
3.2 基金 净值 表现 ................................................................................................................................. 7
3.3 过去 三年 基金 的利 润分 配 情况 ..................................................................................................... 9
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................ 9
4.1 基金 管理 人及 基金 经理 情况 ......................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................... 11
4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ........................................................................... 12
4.4 管理 人对 报告 期内 基金 的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明 ........................................................... 13
4.5 管理 人对 宏观 经济 、证 券 市场 及行 业走 势的 简要 展望 ........................................................... 13
4.6 管理 人内 部有 关本 基金 的 监察 稽核 工作 情况 ........................................................................... 14
4.7 管理 人对 报告 期内 基金 估 值程 序等 事项 的说明 ....................................................................... 15
4.8 管理 人对 报告 期内 基金 利 润分 配情 况的 说明 ........................................................................... 17
4.9 报告 期内 管理 人对 本基 金 持有 人数 或基 金资 产净 值 预警 情形 的说明 ................................... 17
§5
托管人报告 .......................................................................................................................................... 17
5.1 报告 期内 本基 金托 管人 遵 规守 信情 况声明 ............................................................................... 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........... 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................... 17
§6
审计报告 .............................................................................................................................................. 17
6.1 管理 层对 财务 报表 的责任 ............................................................................................................ 17
6.2 注册 会计 师的 责任 ........................................................................................................................ 18
6.3 审计 意见 ........................................................................................................................................ 18
§7
年度财务报表 ...................................................................................................................................... 19
7.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................... 19
7.2 利润 表 ........................................................................................................................................... 20
7.3 所有 者权 益（ 基金 净值 ） 变动表 ............................................................................................... 22
7.4 报表 附注 ....................................................................................................................................... 23
§8
投资组合报告 ...................................................................................................................................... 46
8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ............................................................................................................... 46
8.2 期末 按行 业分 类的 股票 投 资组合 ............................................................................................... 47
8.3 期末 按公 允价 值占 基金 资 产净 值比 例大 小排 序的 所 有股 票投 资明细 ................................... 48
8.4 报告 期内 股票 投资 组合 的 重大 变动 ........................................................................................... 49
8.5 期末 按债 券品 种分 类的 债 券投 资组合 ....................................................................................... 52
8.6 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................... 52
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................... 52
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................... 52
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................... 52
8.10 报 告期 末本 基金 投资的 股 指期 货交 易情 况说明 ..................................................................... 52
8.12 投资 组合 报告 附注 ..................................................................................................................... 53
§9
基金份额持有人信息 .......................................................................................................................... 54
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人 结构 ................................................................................... 54
9.2 期末 上市 基金 前十 名持 有人 ....................................................................................................... 54
9.3 期末 基金 管理 人的 从业 人 员持 有本 基金 的情况 ....................................................................... 54
§10
开放式基金份额变 动 ........................................................................................................................ 55
§11
重大事件揭示 .................................................................................................................................... 55
11.1 基金 份额 持有 人大 会决 议 .......................................................................................................... 55
11.2 基 金管 理人 、基 金托管 人 的专 门基 金托 管部 门的 重 大人 事变动 ......................................... 55
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................. 56
11.4 基 金投 资策 略的 改变 ................................................................................................................. 56
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ...................................................................................... 56
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ..................................................... 56
11.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 ................................................................................. 56
11.8 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................. 61
§12
影响投资者决策的其 他重要信息 .................................................................................................... 63
§13
备查文件目录 .................................................................................................................................... 63
13.1 备查 文件 目录 ............................................................................................................................. 63
13.2 存放 地点 ..................................................................................................................................... 63
13.3 查阅 方式 ..................................................................................................................................... 63
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金
基金简 称 华安中 证细 分医 药 ETF
场内简 称 中证医 药
基金主 代码 512120
交易代 码 512120
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 12 月 4 日
基金管 理人 华安基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 51,247,309.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2014 年 1 月 6 日
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略
本基金 主要 采用 完全 复制 法， 即完 全按 照标 的指 数 成份股 组成 及其 权重 构
建基金 股票 投资 组合 ， 并 根据标 的指 数成 份股 票及 其权重 的变 动进 行相 应
调整 。 在 一般 情况 下， 本 基金将 根据 标的 指数 的成 份股票 的构 成及 其权 重
构建股 票资 产组 合， 但 因 特殊情 况 （ 如流 动性不 足 、 成份 股长 期停 牌、 法
律 法 规限 制等） 导致 无法获 得 足够 数量 的股 票时， 本 基 金可 以选 择其 他证
券或证 券组 合对 标的 指数 中的股 票加 以替 换。
正常情况下，本基金力 求 日均跟踪偏离度的绝对 值 不超过 0.2% ，年跟 踪
误差不 超过 2%。如 因指数 编 制规 则调 整或 其他 因素 导 致跟 踪偏 离度 和跟
踪误差 超过 上述 范围 ， 基 金管理 人应 采取 合理 措施 避免跟 踪偏 离度 、 跟踪
误差进 一步 扩大 。
业绩比 较基 准 中证细 分医 药产 业主 题指 数收益 率
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风险收 益特 征
本基金 为股 票型 基金 ， 属 于较高 风险 、 较 高预 期收 益的基 金品 种， 其风 险
和预期 收益 高于 货币 市场 基金、 债券 型基 金和 混合 型基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华安基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 钱鲲 田青
联系电 话 021-38969999 010-67595096
电子邮 箱 qiankun@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 4008850099 010-67595096
传真 021-68863414 010-66275853
注册地 址
上海市 世纪 大道8号上 海国金
中心二 期31 层、32层
北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
上海市 世纪 大道8号上 海国金
中心二 期31 层、32层
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号
院1号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 朱学华 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
www.huaan.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 上 海 市世 纪大道 8 号上 海国 金 中心 二期 31 、32 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊
普通合 伙)
上海市 浦东 新区陆 家嘴 环 路 1318 号星 展
银行大 厦 6 楼
注册登 记机 构
中国证券登记结算有限责任公司
上海分 公司
上海市 陆家 嘴东 路 166 号中 保 大厦 36 楼
第 6 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
§3
主要财务指标、基金 净值表现 及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2015 年 2014 年
2013 年 12 月 4日（ 基
金合同生效日）至
2013 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 67,940,038.42 -1,074,828.70 616,476.36
本期利 润 78,581,441.84 475,488.29 827,830.40
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.8367 0.0049 0.0031
本期加 权平 均净 值利 润率 61.56% 0.50% 0.30%
本期基 金份 额净 值增 长率 40.63% 5.28% 0.30%
3.1.2 期末数据和指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配利 润 24,860,764.01 973,327.67 616,476.36
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.4851 0.0333 0.0023
期末基 金资 产净 值 76,108,073.01 30,881,698.00 272,075,139.40
期末基 金份 额净 值 1.485 1.056 1.003
3.1.3 累计期末指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 48.50% 5.60% 0.30%
注：1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入（ 不含 公允 价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
2、 所述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低
于所列 数字 。
3、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。
4、 本基 金于 2013 年 12 月 4 日成 立。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段 份额净 值增 份额净 值增 业绩比 较基 业绩比 较基 ①－③ ②－④
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长率① 长率标 准差
②
准收益 率③ 准收益 率标
准差④
过去三 个月 22.52% 1.77% 23.23% 1.82% -0.71% -0.05%
过去六 个月 -5.05% 2.85% -5.22% 2.96% 0.17% -0.11%
过去一 年 40.63% 2.54% 41.21% 2.61% -0.58% -0.07%
自基金 合同 生
效起至 今
48.50% 1.90% 54.80% 1.97% -6.30% -0.07%
注：本 基金 业绩 比较 基准 ：中证 细分 医药 产业 主题 指数收 益率 。
根据本 基金 合同 的有 关规 定：本 基金 主要 投资 于标 的指数 成份 股、 备选 成份 股。为 更好 地实 现
投资目 标， 本基 金可 少量 投资于 部分 非成 份股 （包 括中小 板、 创业 板及 其他 经中国 证监 会核 准上 市
的股票 ）、 债券 、权 证、 股指期 货及 中国 证监 会允 许基金 投资 的其 它金 融工 具。本 基金 投资 于标 的
指数成 份股 和备 选成 份股 的比例 不低 于基 金资 产 的 90%,投 资于 标的 指数 成份 股和备 选成 份股 的比
例不低 于非 现金 基金 资产 的 80% 。
3.2.2 自基金合同生效 以来 基金份额累计净 值增长率 变动及其与同 期业绩比较 基准收益率变 动的比
较
华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
(2013 年 12 月 4 日至 2015 年 12 月 31 日)
第 8 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图
注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
无。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
华安基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1998]20号文 批准 于1998 年6 月设立 ，是 国内 首批 基
金 管 理公 司之 一， 注册 资本1.5 亿元 人民 币， 公 司总 部设在 上海 陆家 嘴金 融贸 易区。 目前 的股 东为 上
海电气 （集 团） 总公 司、 上海国 际信 托有 限公 司、 上海工 业投 资（ 集团 ）有 限公司 、上 海锦 江国 际
投资管 理有 限公 司和 国泰 君安投 资管 理股 份有 限公 司。
截至2015年12月31日， 公 司旗下 共管 理华 安创 新混 合、 华安 中国A 股增 强指 数 、 华安现 金富 利货 币、
华安宝 利配 置混 合、 华安 宏利混 合、 华安 中小 盘成 长混合 、 华 安策 略优 选混 合、 华 安核 心优 选混 合、
第 9 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
华安稳 定收 益债 券、 华安 动态灵 活混 合、 华安 强化 收益债 券、 华安 行业 轮动 混合、 华安 上证180ETF 、
华安上 证180ETF 联接、华 安上证 龙头 企业ETF 、华安上证 龙头 企业ETF 联接、华安 升级 主题 混合 、
华 安 稳固 收益 债券、 华安可 转 债、 华 安深 证300指 数（ LOF ） 、 华安 科技 动力 混 合、 华安 四季 红债 券、
华安香 港精 选股 票、 华安 大中华 升级 股票 、华 安标 普石油 指数 基金 （QDII-LOF ） 、华安月 月鑫 短期
理财债 券、 华安 季季 鑫短 期理财 债券 、 华 安月 安鑫 短期理 财债 券、 华安 沪深300 指 数分 级、 华安 逆向
策略、 华安 日日 鑫货 币、 华安安 心收 益债 券、 华安 信用增 强债 券、 华安 纯债 、华安 保本 混合 、华 安
双债添 利债 券、 华安 安信 消费混 合、 华安 纳斯 达克100 指数 、华 安黄 金易ETF 、华安 黄金ETF 联接、
华安沪 深300 量 化增 强、 华 安年年 红债 券、 华安 生态 优先混 合、 华安 中证 细分 地产ETF 、 华安中 证细
分医药ETF 、华安大国 新 经济股 票、 华安 新活 力混 合、华 安安 顺灵 活配 置混 合、华安 财汇 通货 币、
华安国 际龙 头（DAX ）ETF 、华安国际龙 头（DAX）ETF 联接、华安 高分 红 指数增 强、 华安 中证 细
分医药ETF 联接、华安 安 享灵活 配置 混合 、华 安年 年盈定 期开 放债 券、 华安 物联网 主题 股票 、华 安
新丝路 主题 股票 、华 安新 动力灵 活配 置混 合、 华安 智能装 备主 题股 票、 华安 媒体互 联网 混合 、华 安
新机遇 保本 混合 、华 安新 优选灵 活配 置混 合、 华安 新回报 灵活 配置 混合 、华 安中证 全指 证券 指数 分
级、华 安中 证银 行指 数分 级、华 安国 企改 革主 题混 合、华 安添 颐养 老混 合发 起式、 华安 创业 板50 指
数分级 、华 安新 乐享 保本 混合、 华安 安益 保本 混合 、华安 乐惠 保 本混 合等71 只开放 式基 金。 管理 资
产规模 达到1558.45 亿元 人 民币。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
章海默
本基金 的基 金
经理、 指数 投
资部助 理总 监
2013-12-0
4
2015-09-11 11 年
复 旦大 学管 理学 院工商 管理 硕士,
复旦大学经济 学学士, 11 年基金
从业经历。曾在安永华明会计师
事务所 工作 ，2003 年 9 月 加入华
安基金管理有限公司，任基金运
营部基 金核 算主 管， 2009 年 12 月
至 2012 年 12 月 担任 华安上 证 180
交易型开放式指数证券投资基金
联接基金的基金经理助理。2011
年 9 月至 2012 年 12 月担 任华安
深证 300 指数证券投资基金
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（LOF ）的基金 经理 。2012 年 12
月起担 任上 证 180 交 易型 开放式
指数证券投资基金及其联接基金
的基金 经理 。2013 年 6 月 起担任
指数投 资部 助理 总监 。2013 年 12
月起同时担任本基金的基金经
理。 2014 年 11 月 起担 任华 安中证
细分医药交易型开放式指数证券
投资基金联接基金的基金经理。
2015 年 9 月 离开 华安 基金。
钱晶
本基金 的基 金
经理
2015-08-1
3
- 4 年
硕 士， 4 年证 券、 基金 行业 从业经
验，曾任国信证券分析师。2014
年 12 月加 入华 安基 金， 任 指数投
资部量 化分 析师 。2015 年 5 月起
担任华 安沪 深 300 指 数分 级证券
投资基 金的 基金 经理 。2015 年 6
月起同时担任华安中证全指证券
公司指数分级证券投资基金、华
安中证银行指数分级证券投资基
金的基 金经 理。2015 年 7 月起担
任华安 创业 板 50 指数 分级 证券投
资基金 的基 金经 理。2015 年 8 月
起担任本基金及其联接基金的基
金经理 。
计伟
本基金 的基 金
经理
2015-09-2
2
- 9 年
硕士研 究生 、 9 年基 金、 金融 行 业
从业经验，曾任华安基金管理有
限公司基金会计、中国国际金融
有限公 司经 理。2012 年 1 月再次
加入华 安基 金，2015 年 9 月起担
任本基金及其联接基金的基金经
理。
注：1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 指公 司作 出决 定之日 ，即 以公 告日 为准 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守有关法律法规 及《华安中证细分医药交 易型开放式指数证
券投资基金基金合同 》 、 《 华安中证细分医药交易型 开放式指数证 券投资基金 招募说明书》等有关基
金法律文件的规定，本着 诚实信用、勤勉尽责的原 则管理和运用基金资产， 在控制风险的前提下，
为基金 份额 持有 人谋 求最 大利益 ，不 存在 违法 违规 或未履 行基 金合 同承 诺的 情形。
第 11 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据中 国证 监会 《证 券投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公 司制 定 了 《 华安基 金管 理
有限公 司公 平交 易管 理制 度》 ， 将封 闭式 基金 、 开 放 式基金 、 特 定客 户资 产管 理组合 及其 他投 资组 合
资产在研究分析、投资决 策、交易执行等方面全部 纳入公平交易管理中。控 制措施包括：在研究环
节，研究员在为公司管理 的各类投资组合提供研究 信息、投资建议过程中， 使用晨会发言、邮件发
送、登录在研究报告管理 系统中等方式来确保各类 投资组合经理可以公平享 有信息获取机会。在投
资环节，公司各投资组合 经理根据投资组合的风格 和投资策略，制定并严格 执行交易决策规则，以
保证各投资组合交易决策 的客观性和独立性。同时 严格执行投资决策委员会 、投资总监、投资组合
经理等各投资决策主体授 权机制，投资组合经理在 授权范围内自主决策，超 过投资权限的操作需要
经过严格的审批程序。在 交易环节，公司实行强制 公平交易机制，确保各投 资组合享有公平的交易
执行机 会。 （1 ） 交易 所二级 市 场业 务， 遵 循价 格优先 、 时 间优 先、 比例 分配 、 综 合 平衡 的控 制原 则，
实现同 一时 间下 达指 令的 投资组 合在 交易 时机 上的 公平性 。 （2 ） 交易 所一 级 市场业 务， 投资 组合 经
理按意愿独立进行业务申 报，集中交易部以投资组 合名义对外进行申报。若 该业务以公司名义进行
申报与中签，则按实际中 签情况以价格优先、比例 分配原则进行分配。若中 签量过小无法合理进行
比 例 分配， 且以 公司 名义获 得， 则投 资部 门在 合规监 察 员监 督参 与下， 进行公 平 协商 分配 。 （3 ） 银
行间市 场业 务遵 循指 令时 间优先 原则 ，先 到先 询价 的控制 原则 。通 过内 部共 同的 iwind 群， 发布询
价需求和结果，做到信息 公开。若是多个投资组合 进行一级市场投标，则各 投资组合经理须以各投
资组合名义向集中交易部 下达投资意向，交易员以 此进行投标，以确保中签 结果与投资组合投标意
向一一对应。若中签量过 小无法合理进行比例分配 ，且以公司名 义获得，则 投资部门在风险管理部
投资监督参与下，进行公 平协商分配。交易监控、 分析与评估环节，公司风 险管理部对公司旗下的
各投资组合投资境内证券 市场上市交易的投资品种 、进行场外的非公开发行 股票申购、以公司名义
进行的债券一级市场申购 、不同投资组合同日和临 近交易日的反向交易以及 可能导致不公平交易和
利益输 送的 异常 交易 行为 进行监 控， 根据 市场 公认 的第三 方信 息 （ 如： 中 债 登的债 券估 值） ， 定期 对
各投资组合与交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查，对不同投 资组合临近交易日的同
向交易 的交 易时 机和 交易 价差进 行分 析。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，公 司公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 。
本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 ， 在不 同时 间窗 下 （日 内 、3 日内、5
第 12 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
日内） 的本 年度 同向 交易 价差进 行了 专项 分析 ，未 发现违 反公 平交 易原 则的 异常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公司 合规 监察稽 核部 会同 基
金投资、交易部门讨论制 定了公募基金、专户针对 股票、债券、回购等投资 品种在交易所及银行间
的同日反向交易控制规则 ，并在投资系统中进行了 设置，实现了完全的系统 控制。同时加强了对基
金、专户间的同日反向交 易的监控与隔日反向交易 的检查；风险管理部开发 了同向交易分析系统，
对相关 同向 交易 指标 进行 持续监 控， 并定 期对 组合 间的同 向交 易行 为进 行了 重点分 析。
本报告期内，除指数基金 以外的所有投资组合参与 的交易所公开竞价交易中 ，同日反向交易成
交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的 5%的次 数为 1 次， 未 出现 异常交 易。 原因 是各 投资 组
合分别按照其交易策略交 易时，虽相关投资组合买 卖数量极少，但由于个股 流动性较差，交易量稀
少， 致使 成交 较少 的单 边 交易量 仍然 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 。 从同 向交易 统 计检 验和 实际 检查
的结果 来看 ，未 发现 有异 常。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2015 年 初开 始， 股票 市场经 历 了一 波上 涨行 情， 随后 在 7 、 8 月爆 发了 股灾 ， 为化解 股灾 风险 ，
政府出 台一 系列 救市 政策 ，股票 市场 人气 在 4 季度逐 步 回升 。纵 观全 年， 股票 市 场行 情剧 烈波 动，
上证 180 指数 下跌 0.61% ， 创 业 板指 数上涨 84.41% 。 中证细 分医 药指 数上 涨 41.21%， 好 于蓝 筹指 数，
逊于创 业板 指数 ，体 现了 医药指 数一 定的 防御 性。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截止 2015 年 12 月 31 日， 本 基金 份额 净值为 1.485 元， 本报 告期 份额 净值 增长率 为 40.63% ，
同期业 绩比 较基 准增 长率 为 41.21% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
如我们 在四 季度 报告 中所 认为的 ，2016 年美 联储 将继 续 加息 2-4 次 ，国 内经济 逐 步企 稳， 货币
政策继续宽松，但幅度有 限。在去杠杆去库存背景 下，局部信用风险将可能 发生，证券市场可能出
现调整。在注册制稳步推 进的过程中，对小市值、 高估值股票将形成压力， 股票市场将发生风格切
换。随着人口结构变化、 消费升级和技术升级，医 疗服务等行业将迎来发展 机遇，我们仍然看好医
药行业 的长 期发 展。
第 13 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
作为基金管理人，我们继 续坚持积极将基金回报与 指数相拟合的原则，降低 跟踪偏离和跟踪误
差，勤 勉尽 责， 为投 资者 获得长 期稳 定的 回报 。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
本报告期内，公司合规监 察稽核部从维护基金份额 持有人利益、保障基金的 合规运作出发，重
点在法律事务、合规管理 、内部稽核、信息披露、 反洗钱、员工行为规范等 方面开展工作，深化员
工的合 规意 识， 推动 公司 的合规 文化 和内 部风 险控 制机制 的完 善与 优化 。
监察稽 核工 作重 点集 中于 以下几 个方 面：
（1） 继续 深化“ 主动 合规” 的管理 理念 ， 强 化全 体员 工的合 规意 识和 风险 控制 意识， 通过 定期 组
织员工进行职业道德规范 、反洗钱、防范利益冲突 、客户信息保密、销售适 用性等方面的合规培训
和内部 审计 ，推 动公 司建 立良好 的内 控环 境和 合规 文化。
（2）强 化内 控建 设， 持续进 行 投资 管理 人员 合规 培训 ， 坚守“ 三条 底线” ；
（3） 做 好在 新基 金产 品开 发、 新 投资 品种、 及其 他 创新业 务中 法律 、 合 规及 风险控 制方 面的 支
持，坚 持定 期对 投资 、研 究、交 易、 核算 、销 售等 相关业 务活 动的 日常 合规 性检查 。
（4） 推动 落实 公司 投资 、 运营业 务操 作流 程标 准化 ， 细 化各相 关部 门在 各业 务环节 的操 作 流程
及工作 职责 ，降 低操 作风 险发生 的概 率。
（5） 按照 法规 的要 求， 做 好旗下 各只 基金 的信 息披 露工作 ， 做 到信 息披 露的 真实、 完整 、 准 确、
及时。
（6） 有 计划 地对 公司 投资研 究、 基 金销 售、 后台 运营 等 相关 业务 部门 进行 了多 次 全面 或专 项稽
核，强 化对 公司 制度 执行 和风控 措施 的落 实。
本基金管理人承诺将一如 既往地本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用 基金资产，不断提
高内部监察稽核工作的科 学性和有效性，努力防范 和控制各种风险，保障基 金份额持有人的合法权
益。
第 14 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
本基金管理人承诺将一如 既往地本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用 基金资产，不断提
高内部监察稽核工作的科 学性和有效性，努力防范 和控制各种风险，保障基 金份额持有人的合法权
益。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
1、估 值政 策及 重大 变化
无。
2、 估值 政策 重大 变化 对基金 资 产净 值及 当期 损益 的影 响
无。
3、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历 的描述
（1）公 司方 面
公 司 建立 基金 估值 委员 会， 组成 人员 包括： 总经 理助 理 （ 分管 投资 研究 ） 、 基金 投 资部 总监、 研
究发展 部总 监、 固定 收益 部总监 、指 数投 资部 总监 、基金 运营 部总 经理 及相 关负责 人员 。
主要职责包括：证券发行 机构发生了严重影响证券 价格的重大事件时，负责 评估重大事件对投
资品种价值的影响程度、 评估对基金估值的影响程 度、确定采用的估值方法 、确定该证券的公允价
值；同 时将 采用 确定 的方 法以及 采用 该方 法对 相关 证券估 值后 与基 金的 托管 银行进 行沟 通。
相关人 员专 业胜 任能 力及 工作经 历:
翁 启 森， 基 金投 资部 兼全球 投 资部 总监， 工业 工程学 硕 士。 曾 在台湾 JP 证券任 金 融产 业分 析师
及投资经理，台湾摩根富 林明投信投资管理部任基 金经理，台湾中信证券投 资总监助理，台湾保德
信投信 任基 金经 理。2008 年 4 月 加入 华安 基金 管理 有限公 司， 现 华安 香港 精选 、 华安 大中 华升 级基
金、华安宏利股票型基金 、华安大国新经济股票型 基金的基金经理，华安基 金管理有限公司总经理
助理、 基金 投资 部兼 全球 投资部 总监 。
赵
敏：研究生学历。曾 在上海社会科学院人口与 发展研究所工作，历任华 安基金管理有限公
司综合管理部总经理、电 子商务部总经理、上海营 销总部总经理，现任华安 基金管理有限公司总经
理助理 。
杨
明， 投 资研 究部 总监， 研 究 生学 历， 12 年 金融 、 证 券、 基金 从业 经验， 曾在上 海 银行 工作 。
2004 年 10 月进 入华 安基 金管理 有限 公司 ， 担任 研 究发展 部宏 观研 究员 ， 现 任华安 优选 的基 金经 理，
投资研 究部 总监 。
第 15 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
贺
涛,金 融学 硕士， 固定 收益部 副总 监。 曾任 长城 证券有 限责 任公 司债 券研 究员， 华安 基金 管
理有限公司债券研究员、 债券投资风险管理员、固 定收益投资经理。现任华 安稳定收益债券基金、
华安可转债基金、华安信 用增强债券基金、华安双 债添利债券基金、华安月 月鑫短期理财、华安季
季鑫短期理财、华安月安 鑫短期理财、华安汇财通 货币、华安年年红的基金 经理，固定收益部副总
监。
许之彦, 指 数投资 部总监, 理学博士 ，CQF( 国际数量金融工程 师) 。曾在 广发证 券和中山 大学经
济管理 学院 博士 后流 动站 从事金 融工 程工 作，2005 年加入 华安 基金 管理 有限 公司， 曾任 研究 发展 部
数 量 策略 分析 师， 现任 华安 上证 180ETF 及 华 安上证 180ETF 联接、 华安 深 证 300 指数 证券 投资 基金
（LOF ） 、华安易 富黄 金 ETF 及联接基金 的基 金经 理, 指数投 资部 总监 。
陈
林 ，基 金运 营部 总经 理，工 商管 理硕 士， 高级 会计师 ，CPA 中 国注 册会计 师 协会 非执 业会
员。曾 在安 永大 华会 计师 事务所 工作 ，2004 年 11 月加入 华安 基金 管理 有限 公司， 曾任 财务 核算 部
副总监 、公 司财 务部 总经 理，现 任基 金运 营部 总经 理。
（2）托 管银 行
托管银行根据法律法规要 求履行估值及净值计算的 复核责任，并且认真核查 公司采用的估值政
策和程 序。
（3）会 计师 事务 所
对相关 估值 模型 、假 设及 参数的 适当 性出 具审 核意 见和报 告。
4、 基金 经理 参与 或决 定估值 的 程度
本基金 的基 金经 理未 参与 基金的 估值 。
5、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间无 任何重 大利 益冲 突。
6、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度等 信息
无。
第 16 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本报告 期不 进行 收益 分配 。
4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本基金 报告 期内 不存 在基 金持有 人数 低 于 200 人或 基金资 产净 值低 于 5000 万 元的情 形。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§6
审计报告
普华永 道中 天审 字(2016) 第 20889 号
华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 全体基 金份 额持 有人 ：
我们审 计了 后附 的华 安中 证细分 医药 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金(以下 简称“中证 细分 医药 ETF”)
的财务 报表 ，包 括 2015 年 12 月 31 日的 资产 负债 表、2015 年度 的利 润表 和 所有者 权益( 基金 净值)
变动表 以及 财务 报表 附注 。
6.1 管理层对财务报表的责 任
编制和 公允 列报 财务 报表 是中证 细分 医 药 ETF 的基金管理 人 华安 基金 管理 有 限公司 管理 层的
第 17 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
责任。 这种 责任 包括 ：
(1) 按照 企业 会计 准则 和中 国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称“中国 证监 会”) 、 中 国证券 投资 基金
业协会( 以下 简称“ 中 国基金 业 协会”)发布 的有 关规定 及 允许 的基 金行 业实务 操作编 制财 务报 表， 并使
其实现 公允 反映 ；
(2) 设计 、执 行和 维护 必要 的内部 控制 ，以 使财 务报 表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为， 上述 中证 细分 医药 ETF 的财务 报表 在所 有重大 方面 按照 企业 会计 准则和 在财 务报 表
附注中所列示的中国证监 会、中国基金业协会发布 的有关规定及允许的基金 行业实务操作编制，公
允反映 了中 证细 分医 药 ETF2015 年 12 月 31 日的财 务状况 以及 2015 年度 的经营 成 果和 基金 净值 变
动情况 。
普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙)
中国注 册会 计师
单峰
周祎
上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路 1318 号星 展银 行大厦 6 楼
2016 年 3 月 23 日
第 18 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 华安 中证 细分 医药交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
报告截 止日 ：2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 1,003,661.48 1,100,431.59
结算备 付金
- 7,267.39
存出保 证金
16,835.98 11,579.08
交易性 金融 资产 7.4.7.2 75,951,139.44 30,129,951.55
其中： 股票 投资
75,951,139.44 30,129,951.55
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
12,292.45 -
应收利 息 7.4.7.5 153.97 242.26
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
76,984,083.32 31,249,471.87
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
- -
第 19 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
333,149.21 -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
32,142.46 13,483.91
应付托 管费
6,428.47 2,696.78
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 124,403.20 17,503.98
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 379,886.97 334,089.20
负债合计
876,010.31 367,773.87
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 51,247,309.00 29,247,309.00
未分配 利润 7.4.7.10 24,860,764.01 1,634,389.00
所有者权益合计
76,108,073.01 30,881,698.00
负债和所有者权益总 计
76,984,083.32 31,249,471.87
注： 报 告截 止日 2015 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 1.485 元 ， 基金 份额 总额 51,247,309.00 份。
7.2 利润表
会计主 体： 华安 中证 细分 医药交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
第 20 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
一、收入
80,281,591.32 1,982,170.17
1.利息 收入
27,688.97 63,690.73
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 27,688.97 63,690.73
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-”填列 ）
68,045,422.65 365,844.35
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 67,250,766.98 -356,516.03
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 794,655.67 722,360.38
3. 公允价 值变动 收益（损失 以“-” 号
填列）
7.4.7.17 10,641,403.42 1,550,316.99
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.18 1,567,076.28 2,318.10
减：二、费用
1,700,149.48 1,506,681.88
1．管 理人 报酬
644,098.75 479,107.23
2．托 管费
128,819.73 95,821.46
3．销 售服 务费
- -
4． 交易 费用 7.4.7.19 521,686.15 499,883.34
5． 利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6． 其他 费用 7.4.7.20 405,544.85 431,869.85
三、 利润总额 （亏损总额 以“-” 号填
列）
78,581,441.84 475,488.29
第 21 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“-” 号填列）
78,581,441.84 475,488.29
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 华安 中证 细分 医药交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
29,247,309.00 1,634,389.00 30,881,698.00
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 78,581,441.84 78,581,441.84
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
22,000,000.00 -55,355,066.83 -33,355,066.83
其中：1.基金 申购 款 248,000,000.00 33,984,035.87 281,984,035.87
2.基 金赎 回款 -226,000,000.00 -89,339,102.70 -315,339,102.70
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
51,247,309.00 24,860,764.01 76,108,073.01
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
第 22 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
一 、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
271,247,309.00 827,830.40 272,075,139.40
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 475,488.29 475,488.29
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-242,000,000.00 331,070.31 -241,668,929.69
其中：1.基金 申购 款 6,500,000.00 50,560.20 6,550,560.20
2.基 金赎 回款 -248,500,000.00 280,510.11 -248,219,489.89
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
29,247,309.00 1,634,389.00 30,881,698.00
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页 码（ 序号 ）从 7.1 至 7.4 ，财 务报 表由 下列负 责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 朱学 华，主 管会 计工 作负 责人 ：章国 富， 会计 机构 负责 人：陈 林
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华安中证细分医药交易型 开放式指数证券投资基金(以下简称“ 本基金”) 经中国 证券监督管理委
员会(以下 简称“中国 证监会”)证 监基 金字[2013] 第 1213 号 《关 于同 意华 安中证 细 分医 药交 易型 开放
式指数证券投资基金募集 的批复》核准，由华安基 金管理有限公司依照《中 华人民共和国证券投资
基金法》和《华安中证细 分医药交易型开放式指数 证券投资基金基金合同》 负责公开募集。本基金
为契约型的交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
271,193,856.00 元( 含 网下 股票认 购募 集的 股票 市值) ， 业经 普华 永道 中天 会计 师 事务所( 特殊 普通 合伙)
普华永 道中 天验 字(2013) 第 810 号验 资报 告予 以验 证。经 向中 国证 监会 备案 ， 《华安 中证 细分 医药 交
第 23 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金合 同》 于 2013 年 12 月 4 日 正式 生效 ，基金 合 同生 效日 的基 金份
额总额 为 271,247,309.00 份 基 金份 额， 其中 认购 资金 利 息折合 53,453.00 份基金 份 额。 本基 金的 基金
管理人 为华 安基 金管 理有 限公司 ，基 金托 管人 为中 国建设 银行 股份 有限 公司 。
经上海证券交易所( 以下简称“ 上交所”) 自律监管决定书[2013]125 号文审核同意，本基金
271,247,309 份基 金份 额于 2014 年 1 月 6 日在 上交 所 挂牌交 易。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《华安 中证细分医药交易型开放 式指数证券投资基
金基金合同》的有关规定 ，本基金的主要投资范围 为中证细分医药产业主题 指数成分股、备选成分
股。 为更 好地 实现 投资 目 标， 本基 金可 少量 投资 于 部分非 成分 股(包括 中小 板、 创业 板及 其他 经中 国
证监会 核准 上市 的股 票) 、 债券 、 权 证、 股指 期货 及 中国证 监会 允许 基金 投资 的其他 金融 工具 。 本基
金投资 于标 的指 数成 分股 和备选 成分 股的 比例 不低 于基金 资产 的 90% ， 投资于 标 的指 数成 分股 和备
选成分 股的 比例 不低 于非 现金基 金资 产的 80% 。本基 金 的业 绩比 较基 准为 ：中 证 细分 医药 产业 主题
指数收 益率 。
本基金 的基 金管 理人 华安 基金管 理有 限公 司以 本基 金为目 标 ETF，于 2014 年 11 月 28 日募 集成
立了华 安中 证细 分医 药交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金(以下 简称“ 中证细 分医 药 ETF 联接
基金”)。中 证细 分医药 ETF 联接基金为契 约型 开放 式基金 ，投 资目 标与 本基 金类似 ，将 绝大 多数 基
金资产 投资 于本 基金 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人华 安基 金管 理有 限公司 于 2016 年 3 月 23 日批准 报出 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告>》 、 中国 证券 投资 基金 业协会( 以下 简称“ 中 国基
金 业协会”) 颁布的 《证券投 资基金 会计核 算业务 指引 》 、 《华 安中证 细分医 药交 易型开 放式指 数证 券
投资基 金基 金合 同》 和 在 财务报 表附 注 7.4.4 所 列示的 中 国证 监会 、 中国 基金业 协 会发 布的 有关 规定
及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
第 24 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
本 基金 2015 年度 的财 务报表 符 合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完整 地反 映了本 基金 2015 年 12
月 31 日的 财务 状况 以及 2015 年度 的经 营成 果和 基金 净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
金融资 产的 分类
金 融 资产 于初 始确 认时 分类 为： 以公 允价 值计 量且 其变 动 计入 当期 损益 的金 融资 产、 应收 款项、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。
本基金 目前 以交 易目 的持 有的股 票投 资、 债券 投资 和 衍生工 具(主要 为权 证投 资) 分类为 以公 允价
值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。除衍生 工具所产生的金融资产在 资产负债表中以衍生金
融资产列示外，以公允价 值计量且其公允价值变动 计入损益的金融资产在资 产负债表中以交易性金
融资产 列示 。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款和其他各类应收 款项等。应收款项
是指在 活跃 市场 中没 有报 价、回 收金 额固 定或 可确 定的非 衍生 金融 资产 。
(2) 金融负 债的 分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 其他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资 产负债表内确认。
第 25 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债 券起息日或上次除息日至 购买日止的利息，单独确 认为应收项目。应收款
项和其 他金 融负 债的 相关 交易费 用计 入初 始确 认金 额。
对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产，按照公允价值进行 后续计量；对于应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条件 之 一的， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止；
(2) 该 金融 资产 已转 移， 且本 基 金将 金融 资产 所有 权上 几 乎所 有的 风险 和报 酬转 移 给转 入方； 或者(3)
该金融资产已转移，虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时，终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资、 债 券投资 和衍 生工 具(主要 为权 证 投资) 按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行
估值：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最近交易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交
第 26 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具有 抵 销已 确认 金额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购
和赎回 引起 的实 收基 金变 动分别 于基 金申 购确 认日 及基金 赎回 确认 日认 列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额，
以及由 本基 金申购 对价 包 含可以 现金 替代时 被可 以 替代成 分股 票在未 补足( 或 未强制 退款) 前形 成的
公允价值变动收益/( 损失) 而来的未实现平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日 认
列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况下由债
券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税后 的净 额确 认为 利息收 入。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其 处置价格与初始确认金额 之间的差额确认为投资收 益，其中包括从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按
直线法 计算 。
第 27 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
7.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
每一基金份额享有同等分 配权。本基金收益以现金 形式分配。本基金的基金 管理人在收益评价
核定日对基金相对标的指 数的超额收益率进行评估 ，基金收益评价日核定的 基金累计报酬率超过标
的指数 同期 累计 报酬 率达 到 1%以上， 可对 超额 收益进 行 分配； 基于 本基 金的性 质 和特 点， 本 基金 的
收益分 配无 需以 弥补 浮动 亏损为 前提 ，收 益分 配后 基金份 额净 值有 可能 低于 面值。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确
定报告分部并披露分部信 息。本基金以内部组织结 构、管理要求、内部报告 制度为依据确定经营分
部，以经营分部为基础确 定报告分部并披露分部信 息。经营分部是指本基金 内同时满足下列条件的
组 成 部分：(1) 该 组成 部分 能够在 日常 活动 中产 生收 入、 发生 费用 ；(2) 本基 金的 基 金管 理人 能够定
期评价 该组 成部 分的 经营 成果， 以决 定向 其配 置资 源、 评 价其 业绩 ； (3) 本基金 能 够取 得该 组成 部分
的财务 状况 、 经营 成果 和现 金流量 等有 关会 计信 息 。 如 果两个 或多 个经 营分 部具 有相似 的经 济特 征 ，
并且满 足一 定条 件的 ，则 合并为 一个 经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作，不 需要 披露 分 部信 息。
7.4.4.13 其他重要的会计 政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
第 28 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根 据 财政 部、 国家 税务 总局财 税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2008]1 号《 关于 企业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、 财税[2012]85 号《 关于 实 施上 市公 司股息
红利差 别化 个人 所得税 政 策有关 问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《关于 上市 公 司股息 红利 差别 化个
人所得 税政 策有 关问 题的 通知》 及其 他相 关财 税法 规和实 务操 作， 主要 税项 列示如 下：
(1)
以发 行基 金方式 募集 资金不 属于 营业 税征收 范 围，不 征收 营业 税。基 金 买卖股 票、 债券 的
差价收 入不 予征 收营 业税 。
(2)
对基 金从 证券市 场中 取得的 收入 ，包 括买卖 股 票、债 券的 差价 收入， 股 权的股 息、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3)
对基 金取 得的 企业 债 券利息 收入 ， 应由 发行 债 券的企 业在 向基 金支 付利 息时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日 起， 对基 金从 上市公 司 取得 的股 息红 利所 得， 持股 期 限在 1 个月
以内( 含 1 个月)的， 其股 息红 利 所得 全额 计入 应纳 税所 得 额； 持 股期 限在 1 个月 以 上至 1 年( 含 1 年)
的， 暂 减按 50% 计入 应纳 税所得 额； 持股 期限 超过 1 年 的 ，于 2015 年 9 月 8 日 前 暂减按 25% 计 入应
纳税所 得额 ， 自 2015 年 9 月 8 日 起， 暂免 征收 个人 所得税 。 对 基金 持有 的上 市公司 限售 股， 解禁 后
取得的股息、红利收入， 按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算 ；解禁前取得的股息、
红 利 收入 继续 暂减按 50% 计入应 纳税 所得 额。 上述 所得统 一适 用 20% 的税 率计 征 个人 所得 税。
(4)
基 金卖 出股 票按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
第 29 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 1,003,661.48 1,100,431.59
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 1,003,661.48 1,100,431.59
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 63,548,064.99 75,951,139.44 12,403,074.45
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 63,548,064.99 75,951,139.44 12,403,074.45
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 28,368,280.52 30,129,951.55 1,761,671.03
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券 交易所 市场 - - -
第 30 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 28,368,280.52 30,129,951.55 1,761,671.03
注：股 票投 资的 估值 增值 和股票 投资 的公 允价 值均 包含可 退替 代款 估值 增值 。
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无余额 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
无余额 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 146.37 233.85
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - 3.21
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 7.60 5.20
合计 153.97 242.26
7.4.7.6 其他资产
无余额 。
第 31 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 124,403.20 17,503.98
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 124,403.20 17,503.98
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
应付替 代款 66,991.77 -
预提费 用 296,000.00 311,000.00
可退替 代款 6,895.20 13,089.20
指数使 用费 10,000.00 10,000.00
合计 379,886.97 334,089.20
注：可 退替 代款 指投 资者 采用可 以现 金替 代方 式申 购本基 金时 ，替 代价 格与 该替代 证券 市价 之
差乘以 替代 数量 的金 额。
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 29,247,309.00 29,247,309.00
本期申 购 248,000,000.00 248,000,000.00
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -226,000,000.00 -226,000,000.00
本期末 51,247,309.00 51,247,309.00
注：1 、投 资者 申购 、赎 回 的基金 份额 需为 最小 申购 、赎回 单位 的整 数倍 。
第 32 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 973,327.67 661,061.33 1,634,389.00
本期利 润 67,940,038.42 10,641,403.42 78,581,441.84
本期基金份额交易产生的
变动数
-34,503,803.46 -20,851,263.37 -55,355,066.83
其中： 基金 申购 款 16,474,702.39 17,509,333.48 33,984,035.87
基金赎 回款 -50,978,505.85 -38,360,596.85 -89,339,102.70
本期已 分配 利润 - - -
本期末 34,409,562.63 -9,548,798.62 24,860,764.01
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 21,335.39 53,961.52
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 5,729.28 8,989.22
其他 624.30 739.99
合计 27,688.97 63,690.73
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项 目构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 35,005,156.94 441,435.68
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 32,245,610.04 -797,951.71
第 33 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 67,250,766.98 -356,516.03
7.4.7.12.2 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 172,926,797.81 130,201,932.17
减：卖 出股 票成 本总 额 137,921,640.87 129,760,496.49
买卖股 票差 价收 入 35,005,156.94 441,435.68
7.4.7.12.3 股票投资收益—— 赎回差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
赎回基 金份 额对 价总 额 315,339,102.70 248,219,489.89
减：现 金支 付赎 回款 总额 150,954,568.70 116,689,437.89
减：赎 回股 票成 本总 额 132,138,923.96 132,328,003.71
赎回差 价收 入 32,245,610.04 -797,951.71
7.4.7.13 债券投资收益
无。
7.4.7.14 贵金属投资收益
无。
7.4.7.15 衍生工具收益
无。
7.4.7.16 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 794,655.67 722,360.38
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
第 34 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
合计 794,655.67 722,360.38
7.4.7.17 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
1.交 易性 金融 资产 10,641,403.42 1,550,316.99
——股票 投资 10,641,403.42 1,550,316.99
——债券 投资 - -
——资产 支持 证券 投资 - -
——基金 投资 - -
——贵金 属投 资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
——权证 投资 - -
3.其他 - -
合计 10,641,403.42 1,550,316.99
7.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 - -
替代损 益 1,567,076.28 2,318.10
合计 1,567,076.28 2,318.10
注：替 代损 益是 指投 资者 采用可 以现 金替 代方 式申 购本基 金时 ，补 入被 替代 股票的 实际 买入 成
本与申 购确 认日 估值 的差 额， 或强 制退 款的 被替 代股 票在强 制退 款计 算日 与申 购确认 日估 值的 差 额 。
7.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间
第 35 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 521,686.15 499,883.34
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 521,686.15 499,883.34
7.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
审计费 用 56,000.00 61,000.00
信息披 露费 240,000.00 240,000.00
银行汇 划费 用 2,519.55 1,095.74
上市年 费 60,000.00 87,125.00
指数使 用费 47,025.30 42,649.11
其他 - -
合计 405,544.85 431,869.85
注： 指数 使用 费为 支付 标的 指数供 应商 的标 的指 数许 可使用 费 ， 按 前一 日基 金资 产净值 的 0.03%
的年费 率计 提， 逐日 累计 ，按季 支付 ，标 的指 数许 可使用 费的 收取 下限 为每 季度(自然 季度)人民 币
10,000 元。
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 财务 报表 报出 日， 本基金 并无 须作 披露 的资 产负债 表日 后事 项。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华安基 金管 理有 限公 司(“ 华安基 金公 司”) 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司(“ 中国 建设 银行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
上海国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
第 36 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
上海电 气(集团)总公 司 基金管 理人 的股 东
上海工 业投 资(集团)有限 公司 基金管 理人 的股 东
上海锦 江国 际投 资管 理有 限公司 基金管 理人 的股 东
国泰君 安投 资管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东
华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联
接基金(“ 中 证细 分医药 ETF 联接基金”)
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
无。
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 644,098.75 479,107.23
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 - -
注： 支付 基金 管理 人华 安 基金公 司的 管理 人报 酬按 前一日 基金 资产 净 值 0.5% 的 年 费率 计提， 逐
日累计 至每 月月 底， 按月 支付。 其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值×0.5%/当年 天数 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
第 37 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 128,819.73 95,821.46
注：支 付基 金托 管人 中国建 设 银行 的托 管费 按前 一日 基 金资 产净值 0.1% 的年 费率计 提， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值×0.1%/当年 天数 。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含 回购) 交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
无。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本 期末 2015 年 12 月 31 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
中证细 分医 药
ETF 联接基 金
27,106,913.00 52.89% - -
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 1,003,661.48 21,335.39 1,100,431.59 53,961.52
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
第 38 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位：人 民币 元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
60057
2
康恩贝
2015-12
-28
重要事
项未公
告
13.36
2016-0
1-04
13.18 67,850.00 748,832.88 906,476.00 -
60064
5
中源协
和
2015-12
-30
重要事
项未公
告
65.01
2016-0
1-04
63.90 27,600.00 1,365,005.24 1,794,276.00 -
00221
9
恒康医
疗
2015-07
-08
重大资
产重组
14.90 - - 110,982.00 991,111.62 1,653,631.80 -
注： 本基 金截 至 2015 年 12 月 31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停
牌的股 票， 该类 股票 将在 所公布 事项 的重 大影 响消 除后， 经交 易所 批准 复牌 。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至报 告期 末 2015 年 12 月 31 日止 ，本 基金 无银 行 间市场 债 券正 回购 交易 中作 为 抵押 的债 券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
第 39 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
截至报 告期 末 2015 年 12 月 31 日止 ，本 基金 无交 易 所市场 债 券正 回购 交易 中作 为 抵押 的债 券。
7.4.13 金融工具风险及 管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金为被动式投资的股 票型指数基金，主要采用 完全复制法跟踪标的指数 的表现，其风险收
益特征 与标 的指 数所 代表 的市场 组合 的风 险收 益特 征相似 。 本基 金投 资的 金融 工具主 要为 股票 投资 。
本基金在日常经营活动中 面临的与这些金融工具相 关的风险主要包括信用风 险、流动性风险及市场
风险。本基金完全按照标 的指数的成份股组成及其 权重构建基金股票投资组 合，并根据标的指数成
份股及 其权 重的 变动 进行 相应调 整, 但因 特殊 情况(如流 动 性不 足、 成份 股长 期停牌 、 法律 法规 限制 等)
导致无法获得足够数量的 股票时，本基金可以选择 其他证券或证券组合对标 的指数中的股票加以替
换，从 而能 够紧 密跟 踪标 的指数 ，追 求跟 踪偏 离度 和跟踪 误差 最小 化。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ，建立了以风险控制委员 会为核心的、由督
察长、风险控制委员会、 监察稽核部和风险管理部 等相关业务部门构成的风 险管理架构体系。本基
金的基金管理人在董事会 下设立风险管理委员会， 负责制定风险管理的宏观 政策，审议通过风险控
制的总体措施等；在管理 层层面设立风险控制委员 会，讨论和制定公司日常 经营过程中风险防范和
控制措施；在业务操作层 面风险管理职责主要由监 察稽核部和风险管理部负 责，协调并与各部门合
作完成运作风险管理和投 资风险管理、绩效评估等 。监察稽核部对公司执行 总裁负责，并由督察长
分管。 风险 管理 部向 分管 副总裁 和总 裁汇 报工 作。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。从定量分析的 角度出发，根据本基金的 投资目标，结合基金资产 所运用金融工具，通过
特定的风险量化指标、模 型，形成常规的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
第 40 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的活期银行存
款存放在本基金的托管行 中国建设银行 ，与该银行 存款相关的信用风险不重 大。本基金在交易所
进行的交易均以中国证券 登记结算有限责任公司为 交易对手完成证券交收和 款项清算，违约风险可
能性很 小。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。
于 2015 年 12 月 31 日 ，本基 金 未持 有信 用类 债券(2014 年 12 月 31 日 ：无) 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风
险主要来自调整基金投资 组合时，由于部分成份股 流动性差，导致本基金难 以及时完成组合调整，
或承受 较大 市场 冲击 成本 ，从而 造成 基金 投资 组合 收益偏 离标 的指 数收 益的 风险。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎 回条款，约定在非常情况 下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模
式带来 的流 动性 风险 ，有 效保障 基金 持有 人利 益。
针对投资品种变现的流动 性风险，本基金的基金管 理人通过独立的风险管理 部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进 行持续的监测和分析，包 括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能
力的综合指标、组合中变 现能力较差的投资品种比 例以及流通受 限制的投资 品种比例等。本基金所
持证券 均在 证券 交易 所上 市，因 此除 附注 7.4.12 中 列示的 部分 基金 资产 流通 暂时受 限制 不能 自由 转
让的情况外，其余均能根 据本基金的基金管理人的 投资意图，以合理的价格 适时变现。此外，本基
金可通过卖出回购金融资 产方式借入短期资金应对 流动性需求，其上限一般 不超过基金持有的债券
投资的 公允 价值 。
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计
第 41 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
息， 可 赎回 基金 份额 净值( 所有者 权益) 无固 定到 期日 且不计 息， 因此 账面 余额 即为未 折现 的合 约到 期
现金流 量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基金持有及承担的大部 分金融资产和金融负债不 计息，因此本基金的收入 及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于 市场利率变化。本基金持 有的利率敏感性资产主要 为银行存款及存出保证
金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,003,661.48 - - - 1,003,661.48
存出保 证金 16,835.98 - - - 16,835.98
交易性 金融 资产 - - - 75,951,139.44 75,951,139.44
应收证 券清 算款 - - - 12,292.45 12,292.45
应收利 息 - - - 153.97 153.97
资产总 计 1,020,497.46 - - 75,963,585.86 76,984,083.32
负债
第 42 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
应付证 券清 算款 - - - 333,149.21 333,149.21
应付管 理人 报酬 - - - 32,142.46 32,142.46
应付托 管费 - - - 6,428.47 6,428.47
应付交 易费 用 - - - 124,403.20 124,403.20
其他负 债 - - - 379,886.97 379,886.97
负债总 计 - - - 876,010.31 876,010.31
利率敏 感度 缺口 1,020,497.46 - - 75,087,575.55 76,108,073.01
上年度末
2014 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,100,431.59 - - - 1,100,431.59
结算备 付金 7,267.39 - - - 7,267.39
存出保 证金 11,579.08 - - - 11,579.08
交易性 金融 资产 - - - 30,129,951.55 30,129,951.55
应收利 息 - - - 242.26 242.26
资产总 计 1,119,278.06 - - 30,130,193.81 31,249,471.87
负债
应付证 券清 算款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 13,483.91 13,483.91
应付托 管费 - - - 2,696.78 2,696.78
应付交 易费 用 - - - 17,503.98 17,503.98
其他负 债 - - - 334,089.20 334,089.20
负债总 计 - - - 367,773.87 367,773.87
利率敏 感度 缺口 1,119,278.06 - - 29,762,419.94 30,881,698.00
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰
早予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金未 持有 交易 性债 券投 资(2014 年 12 月 31 日 ：同) ， 因此市 场利 率
的变动 对于 本基 金资 产净 值无重 大影 响(2014 年 12 月 31 日 ：同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
第 43 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 的股票，所面 临的其他
价格风险来源于单个证券 发行主体自身经营情况或 特殊事项的影响，也可能 来源于证券市场整体波
动的影 响。
本基金主要采取完全复制 法，即完全按照标的指数 的成份股组成及其权重构 建基金股票投资组
合，并根据标的指数成份 股及其权重的变动进行相 应调整。根据标的指数， 结合研究报告，基金经
理以完全复制标的指数成 分股权重方法构建组合。 基金经理将跟踪标的指数 变动，结合成份股基本
面情况、流动性状况、基 金申购和赎回的现金流量 情况以及组合投资绩效评 估的结果，对投资组合
进行监 控和 调整 ，密 切跟 踪标的 指数 。
本基金通过投资组合的分 散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中，投资 于标的指数成份股
和备选 成份 股股 票投 资比 例不低 于基 金资 产净 值的 90%，投 资于 标的 指数 成份 股 和备 选成 份股 股票
投资比 例不 低于 非现 金基 金资产 净值 的 80% 。此 外 ，本基 金的 基金 管理 人每 日对本 基金 所持 有的 证
券价格 实施 监控 ，定 期运 用多种 定量 方法 对基 金进 行风险 度量 ，包 括 VaR(Value at Risk)指标 等来 测
试本基 金面 临的 潜在 价格 风险， 及时 可靠 地对 风险 进行跟 踪和 控制 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位：人 民币 元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 75,951,139.44 99.79 30,129,951.55 97.57
交易性 金融 资产—基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
第 44 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
合计 75,951,139.44 99.79 30,129,951.55 97.57
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准上 升 5% 增 加约 370 增 加约 147
业绩比 较基 准下 降 5% 减 少约 370 减 少约 147
7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 基 金申 购款
于 2015 年度 ， 本基 金申 购基 金 份额 的对 价总 额为 281,984,035.87 元， 其中 包括 以股票 支付 的申
购款 129,695,727.90 元和以 现 金支 付的 申购款 152,288,307.97 元(2014 年度 ：申 购 基金 份额 的对 价总
额为 6,550,560.20 元，其中包括以股票支付的申购款 3,298,549.00 元和以现金支付的申购款
3,252,011.20 元) 。
(2) 公允 价值
(a) 金融 工具 公允 价值 计量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观 察的 输入 值。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
(i) 各 层 次金 融工 具公 允价值
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 71,596,755.64 元， 属于 第二 层次 的余额 为 4,354,383.80 元， 无 属于 第三 层次 的余
额(2014 年 12 月 31 日： 第一 层次 28,165,198.15 元， 属 于 第二 层次 的余 额为 1,964,753.40 元， 无属 于
第 45 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
第三层 次的 余额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间 的重大 变动
对 于 证券 交易 所上 市的 股票 和 债券， 若出 现重 大事项 停 牌、 交 易不 活跃(包括涨 跌 停时 的交 易不
活跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情况 ， 本基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间及
限售期间将相关股票和债 券的公允价值列入第一层 次；并根据估值调整中采 用的不可观察输入值对
于公允 价值 的影 响程 度， 确定相 关股 票和 债券 公允 价值应 属第 二层 次还 是第 三层次 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具
于 2015 年 12 月 31 日， 本基 金 未持 有非 持续 的以 公允 价 值计 量的 金融 资产(2014 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 除基 金申 购款 和公 允价 值外， 截至 资产 负债 表日 本基金 无需 要说 明的 其他 重要事 项。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 75,951,139.44 98.66
其中： 股票 75,951,139.44 98.66
2 固定收 益投 资 - -
第 46 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其 中： 买断 式回 购的 买入返 售 金融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,003,661.48 1.30
7 其他各 项资 产 29,282.40 0.04
8 合计 76,984,083.32 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
8.2.1 指数 投资 期末 按行 业 分类的 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业
- -
B 采矿业
-
-
C 制造业
74,156,863.44 97.44
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业
- -
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
- -
J 金融业
- -
第 47 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
1,794,276.00 2.36
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计
75,951,139.44 99.79
8.2.2 积极 投资 期末 按行 业 分类的 股票 投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资股 票。
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 600276 恒瑞医 药 120,219 5,905,157.28 7.76
2 000538 云南白 药 53,441 3,880,885.42 5.10
3 600085 同仁堂 70,165 3,130,060.65 4.11
4 000423 东阿阿 胶 53,738 2,810,497.40 3.69
5 600196 复星医 药 119,169 2,799,279.81 3.68
6 600535 天士力 66,329 2,714,182.68 3.57
7 000623 吉林敖 东 73,441 2,272,998.95 2.99
8 002252 上海莱 士 56,178 2,234,199.06 2.94
9 600867 通化东 宝 81,485 2,213,947.45 2.91
10 600201 生物股 份 58,456 2,161,118.32 2.84
11 600252 中恒集 团 284,844 2,090,754.96 2.75
12 600079 人福医 药 92,186 2,052,060.36 2.70
13 002030 达安基 因 47,215 1,944,313.70 2.55
14 600645 中源协 和 27,600 1,794,276.00 2.36
15 600332 白云山 55,031 1,665,788.37 2.19
16 002219 恒康医 疗 110,982 1,653,631.80 2.17
17 002422 科伦药 业 88,280 1,642,008.00 2.16
第 48 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
18 600436 片仔癀 20,620 1,418,449.80 1.86
19 002038 双鹭药 业 42,078 1,409,613.00 1.85
20 600664 哈药股 份 117,717 1,404,363.81 1.85
21 600594 益佰制 药 64,953 1,377,003.60 1.81
22 002007 华兰生 物 29,832 1,312,608.00 1.72
23 000661 长春高 新 10,846 1,306,400.70 1.72
24 300267 尔康制 药 37,210 1,250,256.00 1.64
25 600521 华海药 业 48,735 1,237,381.65 1.63
26 002022 科华生 物 42,037 1,223,276.70 1.61
27 300122 智飞生 物 32,900 1,196,902.00 1.57
28 600380 健康元 81,166 1,121,714.12 1.47
29 300199 翰宇药 业 45,400 1,118,202.00 1.47
30 002424 贵州百 灵 43,472 1,115,491.52 1.47
31 002390 信邦制 药 76,852 1,102,826.20 1.45
32 000999 华润三 九 40,145 1,095,958.50 1.44
33 300026 红日药 业 46,920 990,012.00 1.30
34 002294 信立泰 32,205 970,014.60 1.27
35 002001 新 和 成 55,608 969,803.52 1.27
36 600267 海正药 业 59,280 939,588.00 1.23
37 600161 天坛生 物 26,318 919,287.74 1.21
38 600557 康缘药 业 36,667 917,408.34 1.21
39 002437 誉衡药 业 29,990 907,197.50 1.19
40 600572 康恩贝 67,850 906,476.00 1.19
41 002019 亿帆鑫 富 22,500 900,000.00 1.18
42 002399 海普瑞 24,688 873,214.56 1.15
43 600062 华润双 鹤 37,111 846,501.91 1.11
44 002603 以岭药 业 45,984 833,689.92 1.10
45 002653 海思科 33,298 728,893.22 0.96
46 300463 迈克生 物 5,700 669,123.00 0.88
47 600566 济川药 业 24,102 666,661.32 0.88
48 603567 珍宝岛 8,550 442,890.00 0.58
49 300439 美康生 物 10,500 420,210.00 0.55
50 002773 康弘药 业 4,800 394,560.00 0.52
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基 金资
产净值 比例
（％）
1 000538 云南白 药 16,962,387.27 54.93
第 49 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
2 000623 吉林敖 东 11,364,484.01 36.80
3 000423 东阿阿 胶 10,163,063.02 32.91
4 002252 上海莱 士 7,414,863.30 24.01
5 002422 科伦药 业 6,823,887.36 22.10
6 002038 双鹭药 业 6,211,631.51 20.11
7 002001 新 和 成 5,664,088.76 18.34
8 600664 哈药股 份 5,606,296.55 18.15
9 002007 华兰生 物 5,483,384.51 17.76
10 002022 科华生 物 4,983,825.00 16.14
11 000999 华润三 九 4,885,104.24 15.82
12 002030 达安基 因 4,877,167.78 15.79
13 000661 长春高 新 4,705,072.45 15.24
14 002424 贵州百 灵 4,454,285.57 14.42
15 300026 红日药 业 4,415,759.05 14.30
16 300199 翰宇药 业 4,183,177.00 13.55
17 002437 誉衡药 业 4,099,730.50 13.28
18 300267 尔康制 药 4,069,286.05 13.18
19 300147 香雪制 药 4,066,091.49 13.17
20 002294 信立泰 3,805,401.40 12.32
21 002603 以岭药 业 3,325,056.84 10.77
22 002219 恒康医 疗 3,193,369.65 10.34
23 000788 北大医 药 3,091,302.00 10.01
24 600201 生物股 份 2,828,239.64 9.16
25 300039 上海凯 宝 2,638,613.81 8.54
26 002399 海普瑞 2,637,151.00 8.54
27 002390 信邦制 药 2,473,955.43 8.01
28 002653 海思科 2,427,739.68 7.86
29 000513 丽珠集 团 2,367,193.60 7.67
30 300122 智飞生 物 2,207,300.00 7.15
31 600332 白云山 2,168,085.73 7.02
32 300142 沃森生 物 1,963,782.47 6.36
33 600276 恒瑞医 药 1,764,023.10 5.71
34 600062 华润双 鹤 1,561,409.00 5.06
35 600252 中恒集 团 1,456,314.99 4.72
36 600645 中源协 和 1,299,820.00 4.21
37 600594 益佰制 药 1,287,081.70 4.17
38 002737 葵花药 业 1,143,185.96 3.70
39 600267 海正药 业 995,497.97 3.22
40 600867 通化东 宝 867,701.00 2.81
41 300406 九强生 物 849,266.00 2.75
42 600380 健康元 846,804.57 2.74
43 600436 片仔癀 778,622.00 2.52
44 600535 天士力 732,188.22 2.37
45 600161 天坛生 物 715,759.20 2.32
第 50 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
46 600216 浙江医 药 682,441.00 2.21
47 002019 亿帆鑫 富 671,449.00 2.17
48 300463 迈克生 物 656,069.00 2.12
49 600521 华海药 业 654,856.00 2.12
注： 本项“ 买入 金额”均按买 卖 成交 金额 （ 成交 单价乘 以 成交 数量） 填列 ， 不 考虑 相 关交 易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基 金资
产净值 比例
（％）
1 000538 云南白 药 16,948,508.84 54.88
2 000623 吉林敖 东 11,289,454.38 36.56
3 000423 东阿阿 胶 10,396,919.60 33.67
4 002252 上海莱 士 8,200,719.14 26.56
5 002030 达安基 因 7,913,655.80 25.63
6 002038 双鹭药 业 7,297,191.58 23.63
7 002422 科伦药 业 7,043,557.00 22.81
8 002022 科华生 物 6,243,148.64 20.22
9 002007 华兰生 物 6,206,393.45 20.10
10 300147 香雪制 药 6,127,997.31 19.84
11 002001 新 和 成 5,894,418.19 19.09
12 002424 贵州百 灵 5,621,030.39 18.20
13 000661 长春高 新 5,509,970.72 17.84
14 300026 红日药 业 5,233,107.64 16.95
15 000999 华润三 九 5,197,250.85 16.83
16 300267 尔康制 药 4,887,616.90 15.83
17 002437 誉衡药 业 4,832,614.64 15.65
18 300039 上海凯 宝 4,427,501.72 14.34
19 002294 信立泰 4,305,298.87 13.94
20 002219 恒康医 疗 4,075,599.84 13.20
21 000513 丽珠集 团 4,003,828.74 12.97
22 300142 沃森生 物 3,979,008.68 12.88
23 000788 北大医 药 3,799,586.00 12.30
24 002603 以岭药 业 3,783,165.00 12.25
25 002390 信邦制 药 3,088,489.96 10.00
26 002399 海普瑞 2,942,215.00 9.53
27 002653 海思科 2,471,176.36 8.00
28 600422 昆药集 团 2,378,985.60 7.70
29 600201 生物股 份 2,098,617.07 6.80
30 300199 翰宇药 业 1,427,499.00 4.62
第 51 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
31 002737 葵花药 业 829,188.00 2.69
32 600216 浙江医 药 725,517.92 2.35
33 300406 九强生 物 637,173.00 2.06
注： 本项“ 卖出 金额”均按买 卖 成交 金额 （ 成交 单价乘 以 成交 数量） 填列 ， 不 考虑 相 关交 易费 用。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 175,544,621.40
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 172,926,797.81
注：本 项“ 买 入股 票的 成本（ 成 交） 总额” 和“卖出 股票 的 收入 （成 交） 总额” 均 按买卖 成交 金额
（成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券投 资。
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证投 资。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
8.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 未投 资股 指期货 。
8.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策
无。
第 52 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
8.11.1 本期国债期货投资 政策
无。
8.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 没有 投资 国债期 货。
8.11.3 本期国债期货投资 评价
无。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本报告期内 ，本基 金投资的前十名证券的发 行主体不存在被监管部门 立案调查的，在本报告
编制日 前一 年内 也不 存在 受到公 开谴 责、 处罚 的情 况。
8.12.2 本基 金投 资前 十名 股票中 ，不 存在 投资 于超 出基金 合同 规定 备选 股票 库之外 的股 票。
8.12.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
16,835.98
2 应收证 券清 算款
12,292.45
3 应收股 利
-
4 应收利 息
153.97
5 应收申 购款
-
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
29,282.40
8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
8.12.5.1 期末指数投资前 十名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票不 存在 流通 受限的 情况 。
第 53 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
8.12.5.2 期末积极投资前 五名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票不 存在 流通 受限的 情况 。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
484
105,882.87 47,665,209.00 93.01% 3,582,100.00 6.99%
9.2 期末上市基金前十名 持有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
中国建 设银 行股 份有 限公 司－华 安中
证细分 医药 交易 型开 放式 指数证 券投
资基金 联接 基金
27,106,913.00 52.89%
2
富德生 命人 寿保 险股 份有 限公司 －投
连－进 取 I 号
20,006,300.00 39.04%
3 何凤珍 433,600.00 0.85%
4
安信证 券股 份有 限公 司客 户信用 交易
担保证 券账 户
306,000.00 0.60%
5 颜军夫 169,400.00 0.33%
6 程仁扬 167,900.00 0.33%
7 蔡荣青 100,000.00 0.20%
8 许久 100,000.00 0.20%
9 傅咏梅 98,600.00 0.19%
10 刘莉 95,600.00 0.19%
11
申银万 国－ 中信 －申 银万 国 3 号基 金
宝集合 资产 管理 计划
92,349.00 0.18%
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有 - -
第 54 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
本基金
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有该 只基 金份 额总 量的 数量区 间为0；
本基金 的基 金经 理持 有本 基金份 额总 量的 数量 区间 为0。
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2013 年 12 月 4 日)基金 份额 总额 271,247,309.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 29,247,309.00
本报告 期基金 总申 购份 额 248,000,000.00
减：本报 告期 基金 总赎 回份 额 226,000,000.00
本报告 期基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 51,247,309.00
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1、本 基金 管理 人重 大人 事 变动如 下：
（1）2015 年 3 月 7 日 ， 基金管 理人 发布 了华 安基 金管理 有限 公司 关于 副总 经理变 更的 公告 ，
尚志民 先生 不再 担任 本基 金管理 人的 副总 经理 。
（2）2015 年 6 月 30 日， 基金管 理人 发布 了华 安基 金管理 有限 公司 关于 副总 经理变 更的 公告 ，
秦军先 生不 再担 任本 基金 管理人 的副 总经 理。
（3）2015 年 7 月 11 日， 基金管 理人 发布 了华 安基 金管理 有限 公司 高级 管理 人员变 更公 告， 童
威先生 新任 本基 金管 理人 的总经 理。
（4）2015 年 8 月 13 日， 基金管 理人 发布 了华 安中 证细分 医药 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金
基金经 理变 更公 告， 新增 钱晶先 生为 本基 金的 基金 经理， 与章 海默 女士 共同 管理本 基金 。
（5）2015 年 9 月 12 日， 基金管 理人 发布 了华 安中 证细分 医药 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金
基 金 经理 变更 公告， 章海 默女 士 不再 担任 本基 金的 基金 经 理， 钱 晶先 生继 续担 任本 基 金的 基金经理。
第 55 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
（6）2015 年 9 月 22 日， 基金管 理人 发布 了华 安中 证细分 医药 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金
基金经 理变 更公 告， 新增 计伟先 生为 本基 金的 基金 经理， 与钱 晶先 生共 同担 任本基 金的 基金 经理 。
2、本 报告 期内 本基 金托 管 人的专 门基 金托 管部 门重 大人事 变动 如下 ：
本基金 托管 人 2015 年 1 月 4 日 发布 任免 通知 ， 聘任 张力铮 为中 国建 设银 行投 资托管 业务 部副 总
经 理 。本 基金 托管人 2015 年 9 月 18 日发 布任 免通 知 ，解聘 纪伟 中国 建设 银行 投资托 管业 务部 副总
经理职 务。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期内无涉及本基金财 产、基金托管业务的诉讼 。报告期内基金管理人无 涉及本基金财产的
诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 无基 金投 资策 略的改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 为基金 审计 的会 计师 事务 所。
报告年 度应 支付 给聘 任会 计师事 务所 的报 酬情 况为 人民 币 56,000.00 元。
目前的 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限： 自基 金合同 生效 日起 至今 。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 无管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员受 稽查或 处罚 等情 况。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
国盛证券 有限
责任公司
1 - - - - -
万联证券 有限
责任公司
1 - - - - -
中山证券 有限
责任公司
1 - - - - -
财达证券 有限
责任公司
1 - - - - -
中信建投 证券 1 - - - - -
第 56 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
股份有限 公司
长城证券 有限
责任公司
1 - - - - -
中泰证券 股份
有限公司
1 - - - - -
海通证券 股份
有限公司
1 - - - - -
财富证券 有限
责任公司
1 - - - - -
宏源证券 股份
有限公司
1 - - - - -
国信证券 股份
有限公司
1 - - - - -
新时代证 券有
限责任公 司
1 - - - - -
广州证券 股份
有限公司
2 - - - - -
瑞银证券 有限
责任公司
1 - - - - -
光大证券 股份
有限公司
1 - - - - -
上海证券 有限
责任公司
2 - - - - -
湘财证券 有限
责任公司
1 - - - - -
华安证券 有限
责任公司
1 - - - - -
东北证券 股份
有限公司
1 - - - - -
联讯证券 有限
责任公司
1 - - - - -
西南证券 股份
有限公司
1 - - - - -
中国银河 证券
股份有限 公司
1 - - - - -
兴业证券 股份
有限公司
1 - - - - -
广发证券 股份
有限公司
1 - - - - -
方正证券 股份
有限公司
1 - - - - -
华泰证券 股份
有限公司
1 - - - - -
中银国际 证券 1 - - - - -
第 57 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
有限责任 公司
天风证券 股份
有限公司
1 - - - - -
国泰君 安证 券
股份有 限公 司
1 282,681,025.63 81.17% 250,310.59 80.87% -
申万宏 源证 券
有限公 司
1 31,807,415.81 9.13% 28,366.71 9.17% -
中信证 券股 份
有限公 司
1 24,910,268.99 7.15% 22,678.11 7.33% -
招商证 券股 份
有限公 司
3 6,047,464.56 1.74% 5,531.77 1.79% -
长江证 券股 份
有限公 司
1 2,761,958.92 0.79% 2,572.17 0.83% -
中国国 际金 融
有限公 司
1 54,556.00 0.02% 49.67 0.02% -
注：1 、券 商专 用交 易单 元 选择标 准：
基金管 理人 负责 选择 证券 经营机 构， 选用 其交 易单 元供本 基金 证券 买卖 专用 ，选择 标准 为：
（1） 内部 管理 规范 、严 谨 ；具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（2） 研 究实 力较 强， 有固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员， 能够 针对 本基 金业 务需要 ， 提 供高 质
量的研 究报 告和 较为 全面 的服务 ；
（3） 具 有战 略规 划和 定位 ， 能够 积极 推动 多边 业务 合作， 最大 限度 地调 动整 体资源 ， 为 基金 投
资赢取 机会 ；
（4）其 他有 利于 基金 持有人 利 益的 商业 合作 考虑 。
2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序：
(1) 对交 易单 元候 选券 商的 综合服 务进 行评 估
由相关 部门 牵头 并组 织有 关人员 依据 上述 交易 单元 选择标 准和 《券商 服务 评 价办法 》 ， 对 候选 交
易单元 的券 商服 务质 量和 综合实 力进 行评 估。
(2) 填写 《新 增交 易单 元申 请审核 表》
牵头部 门汇 总对 各候 选交 易单元 券商 的综 合评 估结 果，择 优选 出拟 新增 单元 ，填写 《新 增交 易
单元申 请审 核表 》 ， 对拟 新 增交易 单元 的必 要性 和合 规性进 行阐 述。
(3) 候选 交易 单元 名单 提交 分管副 总经 理审 批
公司分 管副 总经 理对 相关 部门提 交的 《新 增交 易单 元申请 审核 表》 及其 对券 商综合 评估 的结 果
进行审 核， 并签 署审 批意 见。
(4) 协议签 署及 通知 托管 人
第 58 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
基 金管 理人 与被 选择 的券商 签 订《 证券 交易 单元 租用 协 议》 ，并 通知 基金 托管人 。
3、 报告 期内 基金 租用 券商交 易 单元 的变 更情 况：
(1) 新增 上海 证券 有限 责任 公司深 圳交 易单 元1 个。
(2) 退租 德邦 证券 股份 有限 公司上 海交 易单 元1 个。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
国盛证券 有限
责任公司
- - - - - -
万联证券 有限
责任公司
- - - - - -
中山证券 有限
责任公司
- - - - - -
财达证券 有限
责任公司
- - - - - -
中信建投 证券
股份有限 公司
- - - - - -
长城证券 有限
责任公司
- - - - - -
中泰证券 股份
有限公司
- - - - - -
海通证券 股份
有限公司
- - - - - -
财富证券 有限
责任公司
- - - - - -
宏源证券 股份
有限公司
- - - - - -
国信证券 股份
有限公司
- - - - - -
新时代证 券有
限责任公 司
- - - - - -
广州证券 股份
有限公司
- - - - - -
瑞银证券 有限 - - - - - -
第 59 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
责任公司
光大证券 股份
有限公司
- - - - - -
上海证券 有限
责任公司
- - - - - -
湘财证券 有限
责任公司
- - - - - -
华安证券 有限
责任公司
- - - - - -
东北证券 股份
有限公司
- - - - - -
联讯证券 有限
责任公司
- - - - - -
西南证券 股份
有限公司
- - - - - -
中国银河 证券
股份有限 公司
- - - - - -
兴业证券 股份
有限公司
- - - - - -
广发证券 股份
有限公司
- - - - - -
方正证券 股份
有限公司
- - - - - -
华泰证券 股份
有限公司
- - - - - -
中银国际 证券
有限责任 公司
- - - - - -
天风证券 股份
有限公司
- - - - - -
国泰君安 证券
股份有限 公司
- - - - - -
申万宏源 证券
有限公司
- - - - - -
中信证券 股份
有限公司
- - - - - -
招商证券 股份
有限公司
- - - - - -
长江证券 股份
有限公司
- - - - - -
中国国际 金融
有限公司
- - - - - -
国盛证券 有限
责任公司
- - - - - -
第 60 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
华安基 金管 理有 限公 司关 于副总 经理 变更 的
公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-03-07
2
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-03-12
3
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 调整 交
易所固 定收 益品 种估 值方 法的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-03-31
4
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台暂停 部分 基金 通过 支付 宝渠道 申购 、 定 期定
额投资 业务 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-04-08
5
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台 开 展机 构客 户认 购、 申购费 率 优惠 活动 的公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-06-02
6
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 在
官方京 东店 开展 认购 费率 优惠活 动的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-06-10
7
华安基 金管 理有 限公 司关 于在京 东电 商平 台
开通华 安基 金官 方旗 舰店 基金网 上直 销业 务
的公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-06-10
8
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-06-12
9
华安基 金管 理有 限公 司关 于电子 直销 平台 延
长“微钱 宝” 账户 交易 费率 优惠活 动时 间的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-06-29
10
华安基 金管 理有 限公 司关 于副总 经理 变更 的
公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-06-30
11
华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投
资基金 基金 经理 变更 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-06-30
12
华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投
资基金 基金 经理 变更 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-06-30
13
华安基 金管 理有 限公 司关 于公司 及高 管投 资
旗下基 金相 关事 宜的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-07-07
14
华安基 金管 理有 限公 司高 级管理 人员 变更 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
2015-07-11
第 61 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
和公司 网站
15
华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投
资基金 基金 经理 变更 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-08-13
16
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 直销 平
台延长“赎回 转认 购” 交易 费率优 惠活 动时 间
的公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-08-20
17
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的
“ 铜陵 有色” 等股 票估 值调 整的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-08-28
18
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加陆金 所为 销售 机构 并参 加费率 优惠 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-08-31
19
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台 延 长机 构客 户认 购、 申购费 率 优惠 活动 时间
的公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-09-02
20
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-09-11
21
华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投
资基金 基金 经理 变更 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-09-12
22
华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投
资基金 基金 经理 变更 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-09-22
23
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加上海 联泰 资产 管理 有限 公司为 销售 机构 并
参加费 率优 惠活 动的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-10-26
24
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 直销 平
台延长“赎回 转认 购” 交易 费率优 惠活 动时 间
的公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-11-27
25
华安基 金管 理有 限公 司关 于参加 京东 费率 优
惠活动 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-12-03
26
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-12-10
27
华安基 金管 理有 限公 司关 于电子 直销 平台 延
长“微钱 宝” 账户 交易 费率 优惠活 动时 间的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-12-25
28
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 因指 数
熔断交 易规 则实 施调 整开 放时间 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-12-31
注：前 款所 涉重 大事 件已 作为临 时报 告在 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 、 《中 国证券 报》 和公 司
第 62 页共 64 页 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2015 年 年度 报告
网站www.huaan.com.cn上 披露。
§12
影响投资者决策的其 他重要信息
无。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、 《华 安中 证细 分医 药交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金合 同》 ；
2、 《华 安中 证细 分医 药交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金招 募说 明书 》 ；
3、 《华 安中 证细 分医 药交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金托 管协 议》 ；
4、中 国证 监会 批准 华安 中 证细分 医药 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金设 立的 文件；
5、本 报告 期内 在中 国证 监 会指定 报纸 上公 开披 露的 各项公 告原 件；
6、 基金 管理 人业 务资 格批件 、 营业 执照 和公 司章 程；
7、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照；
8、 华安 基金 管理 有限 公司开 放 式基 金业 务规 则；
13.2 存放地点
基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所 ，并 登载 于基 金管理 人互 联网 站 http://www.huaan.com.cn。
13.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人 互联网站查阅，或在营业 时间内至基金管理人或基 金托管人的办公场
所免费 查阅 。
华安基金管理有限公 司
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二〇一六年三月二十 八日
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