华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
华安纳 斯达 克 100 指数 证券投 资基金
2015 年 年度 报告
2015 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 华安 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一六 年三 月二十 八日
华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 22 日复 核了 本报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本 报 告期自 2015 年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。
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1.2 目录
§1
重要提示及目录 .................................................................................................................................... 2
1.1 重要 提示 ......................................................................................................................................... 2
§2
基金简介 ................................................................................................................................................ 5
2.1 基金 基本 情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 ............................................................................................................. 5
2.4 境外 投资 顾问 和境 外资 产 托管人 ................................................................................................. 6
2.5 信息 披露 方式 ................................................................................................................................. 6
2.6 其他 相关 资料 ................................................................................................................................. 7
§3
主要财务指标、基 金净 值表现及利润分配情 况 ........................................................................ 7
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 ............................................................................................................. 7
3.2 基金 净值 表现 ................................................................................................................................. 8
3.3 过去 三年 基金 的利 润分 配 情况 ................................................................................................... 10
§4
管理人报告 .......................................................................................................................................... 10
4.1 基金 管理 人及 基金 经理 情况 ....................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................... 11
4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ........................................................................... 12
4.4 管理 人对 报告 期内 基金 的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明 ........................................................... 13
4.5 管理 人对 宏观 经济 、证 券 市场 及行 业走 势的 简要 展望 ........................................................... 13
4.6 管理 人内 部有 关本 基金 的 监察 稽核 工作 情况 ........................................................................... 14
4.7 管理 人对 报告 期内 基金 估 值程 序等 事项 的说明 ....................................................................... 14
4.8 管理 人对 报告 期内 基金 利 润分 配情 况的 说明 ........................................................................... 16
4.9 报告 期内 管理 人对 本基 金 持有 人数 或基 金资 产净 值 预警 情形 的说明 ................................... 16
§5
托管人报告 .......................................................................................................................................... 16
5.1 报告 期内 本基 金托 管人 遵 规守 信情 况声明 ............................................................................... 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........... 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................... 17
§6
审计报告 .............................................................................................................................................. 17
6.1 管理 层对 财务 报表 的责任 ............................................................................................................ 17
6.2 注册 会计 师的 责任 ........................................................................................................................ 17
6.3 审计 意见 ........................................................................................................................................ 18
§7
年度财务报表 ...................................................................................................................................... 18
7.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................... 18
7.2 利润 表 ........................................................................................................................................... 20
7.3 所有 者权 益（ 基金 净值 ） 变动表 ............................................................................................... 21
7.4 报表 附注 ....................................................................................................................................... 23
§8
投资组合报告 ...................................................................................................................................... 46
8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ............................................................................................................... 46
8.2 期 末在 各个 国家 （地 区）证 券市 场的 权益 投资 分布 ............................................................... 47
8.3 期末 按行 业分 类的 权益 投 资组合 ............................................................................................... 47
8.4 指数 投资 期末 按公 允价值 占 基金 资产 净值 比例 大小 排 序的 所有 权益 投资 明细 .................... 48
8.5 报告 期内 权益 投资 组合 的 重大 变动 ........................................................................................... 52
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8.6 期末 按债 券信 用等 级分 类 的债 券投 资组合 ............................................................................... 53
8.7 期末 按公 允价 值占 基金资 产 净值 比例 大小 排名 的前 五 名债 券投 资明细 ................................ 53
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................... 54
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名金 融衍 生品 投资 明细 ................... 54
8.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 ............................. 54
8.11 投资 组合 报告 附注 ..................................................................................................................... 54
§9
基金份额持有人信息 .......................................................................................................................... 55
9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ................................................................................... 55
9.2 期末 基金 管理 人的 从业 人 员持 有本 基金 的情况 ....................................................................... 55
§10
开放式基金份额变 动 ........................................................................................................................ 55
§11
重大事件揭示 .................................................................................................................................... 56
11.1 基金 份额 持有 人大 会决 议 .......................................................................................................... 56
11.2 基 金管 理人 、基 金托管 人 的专 门基 金托 管部 门的 重 大人 事变动 ......................................... 56
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................. 56
11.4 基 金投 资策 略的 改变 ................................................................................................................. 56
11.5 为基 金进 行审 计的 会计 师 事务 所情况 ...................................................................................... 56
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ..................................................... 56
11.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 ................................................................................. 56
11.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 58
§12
备查文件目录 .................................................................................................................................... 63
12.1
备查 文件 目录 ........................................................................................................................... 63
12.2 存放 地点 ..................................................................................................................................... 63
12.3 查阅 方式 ..................................................................................................................................... 63
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金
基金简 称 华安纳 斯达 克 100 指数
基金主 代码 040046
交易代 码 040046
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 8 月 2 日
基金管 理人 华安基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 15,101,920.70 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 为股 票指 数基 金， 通过严 格的 指数 化投 资策 略与风 险控 制， 紧密 跟
踪标的 指数 ，力 争实 现跟 踪偏离 度和 跟踪 误差 最小 化。
投资策 略
本基金 采用 完全 复制 法， 跟踪标 的指 数， 以完 全按 照标的 指数 成份 股组 成
及其权 重构 建基 金股 票投 资组合 为原 则， 进行 被动 式指数 化投 资。 为更 好
地 实 现本 基金 的投 资目 标， 本基 金还 将在 条件 允许的 情 况下 投资 于股 指期
货等金 融衍 生品 ，以 期降 低跟踪 误差 水平 。
本基金 的风 险控 制目 标是 追求年 跟踪 误差 不超 过 4% （以美 元计 价计 算） 。
业绩比 较基 准 纳斯达 克 100 价格 指数 （Nasdaq 100 Price Index）收益 率 。
风险收 益特 征
本 基 金为 股票 型基 金， 属于 较 高风 险、 较 高预 期收益 的 基金 品种，其风 险
和预期 收益 高于 货币 市场 基金、 债券 型基 金和 混合 型基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华安基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露负 姓名 钱鲲 田青
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责人
联系电 话 021-38969999 010-67595096
电子邮 箱 qiankun@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 4008850099 010-67595096
传真 021-68863414 010-66275853
注册地 址
上海市 世纪 大道8号上 海国金 中
心二期31层、32 层 北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
上海市 世纪 大道8号上 海国金 中
心二期31层、32 层
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号院1
号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 朱学华 王洪章
2.4 境外投资顾问和境外 资产托管人
项目 境外资 产托 管人
名称
英文 State Street Bank and Trust Company
中文 美国道 富银 行
注册地 址
One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of
America
办公地 址
One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of
America
邮政编 码 02111
2.5 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
www.huaan.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 上 海 市世 纪大道 8 号上 海国 金 中心 二期 31 层、32 层
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2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华明会计师事务所( 特殊普
通合伙)
上海市 世纪 大道 100 号环 球金融 中心 50
楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北 京 市西 城区 太平 桥大街 17 号
§3
主要财务指标、基 金净 值表现及利润分配情 况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2015 年 2014 年
2013 年 8 月 2 日（基
金合同生效日） 至 2013
年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 3,225,510.10 8,115,805.39 7,025,959.65
本期利 润 3,199,768.79 8,118,126.59 12,611,861.80
加权平均 基金份额 本期
利润 0.1538 0.1709 0.0710
本期加权 平均净值 利润
率 11.70% 14.99% 6.96%
本期基金 份额净值 增长
率 12.56% 16.70% 7.80%
3.1.2 期末数据和指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配利 润 6,288,483.38 7,356,125.31 3,679,759.72
期末可供 分配基金 份额
利润 0.4164 0.2582 0.0671
期末基 金资 产净 值 21,390,404.08 35,845,964.59 59,150,107.20
期末基 金份 额净 值 1.416 1.258 1.078
3.1.3 累计期末指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
基金份额 累计净值 增长
率
41.60% 25.80% 7.80%
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注：1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 （例 如： 封闭式 基金 交易 佣
金，开 放式 基金 的申 购赎 回费、 红利 再投 资费 、基 金转换 费等 ）， 计入 费用 后实际 收益 水平 要低 于
所列数 字。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.期末 可供 分配 利润 采用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 12.03% 1.09% 12.14% 1.12% -0.11% -0.03%
过去六 个月 9.51% 1.32% 10.96% 1.38% -1.45% -0.06%
过去一 年 12.56% 1.11% 15.06% 1.18% -2.50% -0.07%
自基金 合同 生效
起至今
41.60% 0.88% 54.43% 0.98% -12.83% -0.10%
注：本 基金 业绩 比较 基准 ：纳斯 达 克 100 价 格指 数（Nasdaq 100 Price Index ）收 益 率。
根据本 基金 合同 的有 关规 定： 本 基金 主要 投资 于纳 斯达 克 100 指 数成 份股、 备选成 份股 ， 与 纳
斯 达克 100 指数 相关 的公募 基 金、 上 市交 易型 基金等 ， 固 定收 益类 证券、银行 存 款、 现 金等 货币 市
场工具 、股 指期 货以 及中 国证监 会允 许本 基金 投资 的其他 产品 或金 融工 具。
本基金 的投 资比 例限 制： 为投资 于纳 斯达 克 100 指 数成份 股、 备选 成份 股以 及与纳 斯达 克 100
指数相关 的公 募基 金、 上市交 易 型基 金的 比例 不低 于基 金 资产的 85% ， 其中 投资于 与 纳斯 达克 100 指
数相关 的公 募基 金、 上市 交易型 基金 的比 例不 超过 基金资 产 的 10% ；投 资于 现金或 者到 期日 在一 年
以内的 政府 债券 的比 例不 低于基 金资 产净 值 的 5% 。
3.2.2 自基金合同生效 以来 基金份额累计净 值增长率 变动及其与同 期业绩比较 基准收益率变 动的比
较
华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
(2013 年 8 月 2 日至 2015 年 12 月 31 日)
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3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图
注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
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3.3 过去三年基金的利润 分配情况
无。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
华安基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1998]20 号文 批准于 1998 年 6 月设 立， 是国 内
首批基 金管 理公 司之 一， 注册资 本 1.5 亿元 人民 币 ，公司 总部 设在 上海 陆家 嘴金融 贸易 区。 目前 的
股东为上海电气（集团） 总公司、上海国际信托有 限公司、上海工业投资（ 集团）有限公司、上海
锦江国 际投 资管 理有 限公 司和国 泰君 安投 资管 理股 份有限 公司 。
截至 2015 年 12 月 31 日 ，公司 旗下 共管 理华 安创 新混合 、华 安中 国 A 股增强 指 数、 华安 现金
富利货币、华安宝利配置 混合、华安宏利混合、华 安中小盘成长混合、华安 策略优选混合、华安核
心优选混合、华安稳定收 益债券、华安动态灵活混 合、华安强化收益债券、 华安行业轮动混合、华
安 上证 180ETF 、 华 安上证 180ETF 联接、 华 安上 证龙 头企业 ETF 、 华安上 证龙 头企 业 ETF 联接、 华
安升级 主题 混合 、 华 安稳 固收益 债券 、 华 安可 转债 、 华安深 证 300 指 数（ LOF） 、 华 安科 技动 力混 合、
华安四 季红 债券 、 华 安香 港精选 股票 、 华 安大 中华 升级股 票 、 华安 标普 石油 指数基 金 （QDII-LOF）、
华安月 月鑫 短期 理财 债券 、华安 季季 鑫短 期理 财债 券、华 安月 安鑫 短期 理财 债券、 华安 沪深 300 指
数分级、华安逆向策略、 华安日日鑫货币、华安安 心收益债券、华安信用增 强债券、华安纯债、华
安保本 混合 、华 安双 债添 利债券 、华 安安 信消 费混 合、华 安纳 斯达 克 100 指数 、 华安 黄金易 ETF 、
华安黄 金 ETF 联接、 华安 沪深 300 量化 增强 、 华 安年 年 红债 券、 华安 生态 优先 混 合、 华安 中证 细分
地产 ETF 、华安 中证 细分 医药 ETF 、华安 大国 新经 济股票 、华 安新 活力 混合 、华安 安顺 灵活 配置 混
合、华 安财 汇通 货币 、华 安国际 龙头 （DAX）ETF 、华安 国际 龙头 （DAX）ETF 联接、华安 高分 红
指数增 强、 华安 中证 细分 医药 ETF 联接、 华安 安享 灵活配 置混 合、 华安 年年 盈定期 开放 债券 、 华 安
物联网主题股票、华安新 丝路主题股票、华安新动 力灵活配置混合、华安智 能装备主题股票、华安
媒体互联网混合、华安新 机遇保本混合、华安新优 选灵活配置混合、华安新 回报灵活配置混合、华
安中证全指证券指数分级 、华安中证银行指数分级 、华安国企改革主题混合 、华安添颐养老混合发
起式、华安创业板 50 指 数分级、华安新乐享保本 混合、华安安益保本混合 、华安乐惠保本混合等
71 只开 放式 基金 。管 理资产 规 模达到 1558.45 亿元 人民币 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
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姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
徐宜宜
本基金 的基 金
经理
2013-08-02 - 9 年
管理学 硕士 ，CFA （ 国际
金融分 析师 ） ，FRM( 金融
风险管 理师 ） ，9 年证 券、
基金行 业从 业经 历， 具有
基金从 业资 格。 曾在 美国
道富全 球投 资管 理公 司担
任对冲 基金 助理 、量 化分
析师和 风险 管理 师等 职。
2011 年 1 月 加入 华安 基金
管理有 限公 司被 动投 资部
从事海 外被 动投 资的 研究
工作。 2011 年 5 月至 2012
年 12 月 担任 上证 龙头 企业
交易型 开放 式指 数证 券投
资基金 及其 联接 基金 的基
金经理 职务 。2012 年 3 月
起同时 担任 华安 标普 全球
石油指 数证 券投 资基 金的
基金经 理。2013 年 7 月起
同时担 任华 安易 富黄 金交
易型开 放式 证券 投资 基金
的基金 经理 。2013 年 8 月
起同时 担任 华安 易富 黄金
交易型 开放 式证 券投 资基
金联接 基金 及本 基金 的基
金经理 。 2013 年 12 月 起同
时担任 华安 中证 细分 地产
交易型 开放 式指 数证 券投
资基金 的基 金经 理。2014
年 8 月起 同时 担任 华安 国
际龙头 （DAX） 交易 型开
放式指 数证 券投 资基 金及
其联接 基金 的基 金经 理。
注：1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 指公 司作 出决 定之日 ，即 以公 告日 为准 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 有关 法律 法规 及 《华 安纳 斯达 克 100 指数 证 券投 资基 金基
第 11 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
金合同 》 、 《 华安 纳斯 达克 100 指 数证 券投 资基 金招 募说明 书》 等有 关基 金法 律文件 的规 定， 本着 诚
实信用、勤勉尽责的原则 管理和运用基金资产，在 控制风险的前提下，为基 金份额持有人谋求最大
利益， 不存 在违 法违 规或 未履行 基金 合同 承诺 的情 形。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据中 国证 监会 《证 券投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公 司制 定 了 《 华安基 金管 理
有限公 司公 平交 易管 理制 度》 ， 将封 闭式 基金 、 开 放 式基金 、 特 定客 户资 产管 理组合 及其 他投 资组 合
资产在研究分析、投资决 策、交易执行等方面全部 纳入公平交易管理中。控 制措施包括：在研究环
节，研究员在为公司管理 的各类投资组合提供研究 信息、投资建议过程中， 使用晨会发言、邮件发
送、登录在研究报告管理 系统中等方式来确保各类 投资组合经理可以公平享 有信息获取机会。在投
资环节，公司各投资组合 经理根据投资组合的风格 和投资策略，制定并严格 执行交易决策规则，以
保证各投资组合交易决策 的客观性和独立性。同时 严格执行投资决策委员会 、投资总监、投资组合
经理等各投资决策主体授 权机制，投资组合经理在 授权范围内自主决策，超 过投资权限的操作需要
经过严格的审批程序。在 交易环节，公司实行强制 公平交易机制，确保各投 资组合享有公平的交易
执行机 会。 （1 ） 交易 所二级 市 场业 务， 遵 循价 格优先 、 时 间优 先、 比例 分配 、 综 合 平衡 的控 制原 则，
实现同 一时 间下 达指 令的 投资组 合在 交易 时机 上的 公平性 。 （2 ） 交易 所一 级 市场业 务， 投资 组合 经
理按意愿独立进行业务申 报，集中交易部以投资组 合名义对外进行申报。若 该业务以公司名义进行
申报与中签，则按实际中 签情况以价格优先、比例 分配原则进行分配。若中 签量过小无法合理进行
比 例 分配， 且以 公司 名义获 得， 则投 资部 门在 合规监 察 员监 督参 与下， 进行公 平 协商 分配 。 （3 ） 银
行间市 场业 务遵 循指 令时 间优先 原则 ，先 到先 询价 的控制 原则 。通 过内 部共 同的 iwind 群， 发布询
价需求和结果，做到信息 公开。若是多个投资组合 进行一级市场投标，则各 投资组合经理须以各投
资组合名义向集中交易部 下达投资意向，交易员以 此进行投标，以确保中签 结果与投资组合投标意
向一一对应。若中签量过 小无法合理进行比例分配 ，且以公司名义获得，则 投资部门在风险管理部
投资监督参与下，进行公 平协商分配。交易监控、 分析与评估环节，公司风 险管理部对公司旗下的
各投资组合投资境内证券 市场上市交易的投资品种 、进行场外的非公开发行 股票申购、以公司名义
进行的债券一级市场申购 、不同投资组合同日和临 近交易日的反向交易以及 可能导致不公平交易和
利益输 送的 异常 交易 行为 进行监 控， 根据 市场 公认 的第三 方信 息 （ 如： 中 债 登的债 券估 值） ， 定期 对
各投资组合与交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查，对不同投 资组合临近交易日的同
向交易 的交 易时 机和 交易 价差进 行分 析。
第 12 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，公 司公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 。
本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 ， 在不 同时 间窗 下 （日 内 、3 日内、5
日内） 的本 年度 同向 交易 价差进 行了 专项 分析 ，未 发现违 反公 平交 易原 则的 异常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公司 合规 监察稽 核部 会同 基
金投资、交易部门讨论制 定了公募基金、专户针对 股票、债券、回购等投资 品种在交易所及银行间
的同日反向交易控制规则 ，并在投资系统中进行了 设置，实现了完全的系统 控制。同时加强了对基
金、专户间的同日反向交 易的监控与隔日反向交易 的检查；风险管理部开发 了同向交易分析系统，
对相关 同向 交易 指标 进行 持续监 控， 并定 期对 组合 间的同 向交 易行 为进 行了 重点分 析。
本报告期内，除指数基金 以外的所有投资组合参与 的交易所公开竞价交易中 ，同日反向交易成
交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的 5%的次 数为 1 次， 未 出现 异常交 易。 原因 是各 投资 组
合分别按照其交易策略交 易时，虽相关投资组合买 卖数量极少，但由于个股 流动性较差，交易量稀
少， 致使 成交 较少 的单 边 交易量 仍然 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 。 从同 向交易 统 计检 验和 实际 检查
的结果 来看 ，未 发现 有异 常。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
纳斯达 克指 数全 年表 现优 秀， 以美 元计 价单 季度 上涨 近 9.75% 。 美国 经济 四季 度表现 较为 理想 。
在 低 失业 率环 境下， 股市总 体 上涨， 通胀 几乎 可以忽 略 不计。 以谷 歌， 亚 马逊 ， 微 软为 代表的 IT 公
司营运收入和利润继续保 持两位数增长，而生物医 药公司总体反弹显著，也 带动了指数接近全年最
高 点 的水 平收 官。 纳 斯达克 100 指数 中拖 累最 大的 是权重 最大 的股 票- 苹果公 司。 该公 司第 四季 度下
跌 3.42% ， 市 场主 要担 心该 公司未 来成 长速 度有 所降 低以及 竞争 者对 IPHONE 和 IPAD 市 场的 冲击。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2015 年 12 月 31 日， 本 基 金份 额净 值为 1.416 元 ， 本 报告 期份 额净 值增长 率为 12.56%，同
期 业 绩比 较基 准增 长率为 15.06% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
我们预 计以 成长 股和 高市 盈率为 代表 的纳 斯达 克 100 指数 在新 年一季 度可 能 面临挑 战。 首先 ，
第 13 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
纳斯达 克 100 指数的 TTM 市 盈 率突破 25 倍， 接近 历 史高点 。 其 次， 货币 上美 元 走强不 利于 科技 股，
因科技股大量营收来自海 外。第三，成长股的高弹 性对避险情绪的提升相对 敏感。最后，过去几年
来纳斯 达克 100 指 数跑 赢 市场较 多， 面临 回调 压力 。但是 ，全 球仍 然处 在新 一轮科 技创 新的 浪潮 ，
科 技 股轻 资产， 现金 流充裕 ， 相 信在 短暂 回调 之后， 领跑 市场 的长 期趋 势没有 改 变。 而 纳斯 达克 100
指数的 成分 股是 科技 股中 的翘楚 ，估 值并 不存 在显 著泡沫 ，未 来表 现依 然偏 乐观。
作为纳 斯达 克 100 指数 基 金的管 理人 ，我 们继 续坚 持积极 将基 金回 报与 指数 相拟合 的原 则， 降
低跟踪 偏离 和跟 踪误 差， 勤勉尽 责， 为投 资者 获得 长期稳 定的 回报 。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
本报告期内，公司合规监 察稽核部从维护基金份额 持有人利益、保障基金的 合规运作出发，重
点在法律事务、合规管理 、内部稽核、信息披露、 反洗钱、员工行为规范等 方面开展工作，深化员
工的合 规意 识， 推动 公司 的合规 文化 和内 部风 险控 制机制 的完 善与 优化 。
监察稽 核工 作重 点集 中于 以下几 个方 面：
（1） 继续 深化“ 主动 合规” 的管理 理念 ， 强 化全 体员 工的合 规意 识和 风险 控制 意识， 通过 定期 组
织员工进行职业道德规范 、反洗钱、防范利益冲突 、客户信息保密、销售适 用性等方面的合规培训
和内部 审计 ，推 动公 司建 立良好 的内 控环 境和 合规 文化。
（2）强 化内 控建 设， 持续进 行 投资 管理 人员 合规 培训 ， 坚守“ 三条 底线” ；
（3） 做 好在 新基 金产 品开 发、 新 投资 品种、 及其 他 创新业 务中 法律 、 合 规及 风险控 制方 面的 支
持，坚 持定 期对 投资 、研 究、交 易、 核算 、销 售等 相关业 务活 动的 日常 合规 性检查 。
（4） 推动 落实 公司 投资 、 运营业 务操 作流 程标 准化 ， 细 化各相 关部 门在 各业 务环节 的操 作流 程
及工作 职责 ，降 低操 作风 险发生 的概率 。
（5） 按照 法规 的要 求， 做 好旗下 各只 基金 的信 息披 露工作 ， 做 到信 息披 露的 真实、 完整 、 准 确、
及时。
（6） 有 计划 地对 公司 投资研 究、 基 金销 售、 后台 运营 等 相关 业务 部门 进行 了多 次 全面 或专 项稽
核，强 化对 公司 制度 执行 和风控 措施 的落 实。
本基金管理人承诺将一如 既往地本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用 基金资产，不断提
高内部监察稽核工作的科 学性和有效性，努力防范 和控制各种风险，保障基 金份额持有人的合法权
益。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
1、估 值政 策及 重大 变化
第 14 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
无。
2、估 值政 策重 大对 基金 资 产净值 及当 期损 益的 影响
无。
3、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历 的描述
（1）公 司方 面
公 司 建立 基金 估值 委员 会， 组成 人员 包括： 总经 理助 理 （ 分管 投资 研究 ） 、 基金 投 资部 总监、 研
究发展 部总 监、 固定 收益 部总监 、指 数投 资部 总监 、基金 运营 部总 经理 及相 关负责 人员 。
主要职责包括：证券发行 机构发生了严重影响证券 价格的重大事件时，负责 评估重大事件对投
资品种价值的影响程度、 评估对基金估值的影响程 度、确定采用的估值方法 、确定该证券的公允价
值；同 时将 采用 确定 的方 法以及 采用 该方 法对 相关 证券估 值后 与基 金的 托管 银行进 行沟 通。
相关人 员专 业胜 任能 力及 工作经 历:
翁 启 森， 基 金投 资部 兼全球 投 资部 总监， 工业 工程学 硕 士。 曾 在台湾 JP 证券任 金 融产 业分 析师
及投资经理，台湾摩根富 林明投信投资管理部任基 金经理，台湾中信证券投 资总监助理，台湾保德
信投信 任基 金经 理。2008 年 4 月 加入 华安 基金 管理 有限公 司， 现华 安香 港精 选、 华 安大 中华 升级 基
金、华安宏利股票型基金 、华安大国新经济股票型 基金的基金经理，华安基 金管理有限公司总经理
助理、 基金 投资 部兼 全球 投资部 总监 。
赵
敏，研究生学历。曾 在上海社会科学院人口与 发展研究所工作，历任华 安基金管理有限公
司综合管理部总经理、电 子商务部总经理、上海营 销总部总经理，现任华安 基金管理有限公司总经
理助理 。
杨
明， 投 资研 究部 总监， 研 究 生学 历， 12 年 金融 、 证 券、 基金 从业 经验， 曾在上 海 银行 工作 。
2004 年 10 月进 入华 安基 金管理 有限 公司 ， 担任 研 究发展 部宏 观研 究员 ， 现 任华安 优选 的基 金经 理，
投资研 究部 总监 。
贺
涛，金融学硕士，固 定收益部副总监。曾任长 城证券有限责任公司债券 研究员，华安基金
管理有 限公 司债 券研 究员 、 债券 投资 风险 管理 员、 固 定收益 投资 经理 。 现 任华 安稳定 收益 债券 基金 、
华安可转债基 金、华安信 用增强债券基金、华安双 债添利债券基金、华安月 月鑫短期理财、华安季
季鑫短期理财、华安月安 鑫短期理财、华安汇财通 货币、华安年年红的基金 经理，固定收益部副总
监。
许之彦 ， 指数 投资 部总 监, 理学博 士，CQF( 国际数量 金融工 程师) 。 曾 在广 发证 券和中 山大 学经
济管理 学院 博士 后流 动站 从事金 融工 程工 作，2005 年加入 华安 基金 管理 有限 公司， 曾任 研究 发展 部
数 量 策略 分析 师， 现任 华安 上证 180ETF 及 华 安上证 180ETF 联接、 华安 深 证 300 指数 证券 投资 基金
第 15 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
（LOF ） 、华安易 富黄 金 ETF 及联接基金 的基 金经 理, 指数投 资部 总监 。
陈
林 ，基 金运 营部 总经 理，工 商管 理硕 士， 高级 会计师 ，CPA 中 国注 册会计 师 协会 非执 业会
员。曾 在安 永大 华会 计师 事务所 工作 ，2004 年 11 月加入 华安 基金 管理 有限 公司， 曾任 财务 核算 部
副总监 、公 司财 务部 总经 理，现 任基 金运 营部 总经 理。
（2）托 管银 行
托管银行根据法律法规要 求履行估值及净值计算的 复核责任，并且认真核查 公司采用的估值政
策和程 序。
（3）会 计师 事务 所
对相关 估值 模型 、假 设及 参数的 适当 性出 具审 核意 见和报 告。
4、 基金 经理 参与 或决 定估值 的 程度
本基金 的基 金经 理未 参与 基金的 估值 。
5、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间无 任何重 大利 益冲 突。
6、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度等 信息
无。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本报告 期不 进行 收益 分配 。
4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本基金 报告 期内 基金 持有 人数不 低 于 200 人； 基金资 产 净值 连续 超过 20 个工 作日低 于 5000 万
元。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
第 16 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§6
审计报告
安永华 明（2016 ） 审字第 60971571_B10 号
华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金 全体 基金 份额 持有人 ：
我们审 计了 后附 的华 安纳 斯达 克 100 指 数证 券投 资基 金 财务 报表， 包括 2015 年 12 月 31 日 的资 产负
债 表和 2015 年 度的 利润 表 和所有 者权 益（ 基金 净值 ）变动 表以 及财 务报 表附 注。
6.1 管理层对财务报表的责 任
编制和公允列报财务报表 是基金管理人华安基金管 理有限公司的责任。这种 责任包括： （1）按
照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现 公允反映； （2）设 计、执 行和维护必要的内部控
制，以 使财 务报 表不 存在 由于舞 弊或 错误 而导 致的 重大错 报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价基金管理人选 用会计政策的恰当性和
作出会 计估 计的 合理 性， 以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
第 17 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
6.3 审计意见
我们认为，上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的规定编制，公 允反映了华安纳斯
达克 100 指数 证券 投资 基金 2015 年 12 月 31 日 的财务 状 况以及 2015 年度 的经 营成果 和净 值变 动情
况。
安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
中国注 册会 计师
郭 杭翔
蒋 燕华
上 海 市世 纪大道 100 号 环球 金 融中心 50 楼
2015 年 3 月 23 日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会 计 主体 ：华 安纳 斯达克 100 指数 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 1,797,534.79 4,495,546.43
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 20,050,544.17 31,783,596.81
其中： 股票 投资
20,050,544.17 31,783,596.81
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
第 18 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 223.89 272.44
应收股 利
9,925.73 12,185.99
应收申 购款
57,536.73 358,719.13
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
21,915,765.31 36,650,320.80
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
270,161.57 481,189.35
应付管 理人 报酬 7.4.10.2 14,564.20 24,001.43
应付托 管费 7.4.10.2 4,551.31 7,500.45
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 - -
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 236,084.15 291,664.98
负债合计
525,361.23 804,356.21
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 15,101,920.70 28,489,839.28
未分配 利润 7.4.7.10 6,288,483.38 7,356,125.31
第 19 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
所有者权益合计
21,390,404.08 35,845,964.59
负债和所有者权益总 计
21,915,765.31 36,650,320.80
注 ： 报告 截止日 2015 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 1.416 元 ，基 金份 额总 额 15,101,920.70 份。
7.2 利润表
会计主 体： 华 安纳 斯达克 100 指数 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
3,968,303.97 9,149,381.85
1.利息 收入
8,779.93 43,791.28
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 8,779.93 43,791.28
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-”填列 ）
3,724,037.66 8,601,420.51
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 3,412,880.99 7,877,640.26
基金投 资收 益 7.4.7.13 - 24,657.54
债券投 资收 益 7.4.7.14 - -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.15 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.16 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.17 - -
股利收 益 7.4.7.18 311,156.67 699,122.71
3. 公允价值变动收益（损失以“-” 号
填列）
7.4.7.19 -25,741.31 2,321.20
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
226,717.26 331,505.41
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.20 34,510.43 170,343.45
第 20 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
减：二、费用
768,535.18 1,031,255.26
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 220,346.81 436,477.24
2．托 管费 7.4.10.2 68,858.30 136,399.09
3．销 售服 务费
- -
4． 交易 费用 7.4.7.21 4,021.83 16,783.54
5． 利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6． 其他 费用 7.4.7.22 475,308.24 441,595.39
三、利润总额（亏损总额 以“-” 号填
列）
3,199,768.79 8,118,126.59
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“-” 号填列）
3,199,768.79 8,118,126.59
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 华 安纳 斯达克 100 指数 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
28,489,839.28 7,356,125.31 35,845,964.59
二 、本 期经 营活 动产 生的
基 金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 3,199,768.79 3,199,768.79
三 、本 期基 金份 额交 易产
生 的基 金净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列）
-13,387,918.58 -4,267,410.72 -17,655,329.30
其中：1.基金 申购 款 11,534,382.01 3,464,143.37 14,998,525.38
2.基 金赎 回款 -24,922,300.59 -7,731,554.09 -32,653,854.68
第 21 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
四 、本 期向 基金 份额 持有
人 分配 利润 产生 的基 金净
值变动 （净 值减 少以“-” 号
填列）
- - -
五 、期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
15,101,920.70 6,288,483.38 21,390,404.08
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
54,845,388.57 4,304,718.63 59,150,107.20
二 、本 期经 营活 动产 生的
基 金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 8,118,126.59 8,118,126.59
三 、本 期基 金份 额交 易产
生 的基 金净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列）
-26,355,549.29 -5,066,719.91 -31,422,269.20
其中：1.基金 申购 款 98,418,375.91 13,689,345.03 112,107,720.94
2.基 金赎 回款 -124,773,925.20 -18,756,064.94 -143,529,990.14
四 、本 期向 基金 份额 持有
人 分配 利润 产生 的基 金净
值变动 （净 值减 少以“-” 号
填列）
- - -
五 、期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
28,489,839.28 7,356,125.31 35,845,964.59
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页 码（ 序号 ）从 7.1 至 7.4 ，财 务报 表由 下列负 责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 朱学 华，主 管会 计工 作负 责人 ：章国 富， 会计 机构 负责 人：陈 林
第 22 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金( 以下 简称“ 本基 金”) ， 系经 中国 证券 监督 管理委 员会 （以 下
简称“ 中 国证 监会”）证 监许 可[2013]10 号文 《关于 核准华 安纳 斯达 克 100 指数 证 券投 资基 金募 集的
批复 》 的核 准 ， 由华 安基 金管理 有限 公司 作为 管理 人向社 会公 开募 集， 基金 合同 于 2013 年 8 月 2 日
正式生 效， 首次 设立 募集 规模为 273,039,419.53 份 基金份 额。 本基 金为 契约 型开放 式， 存续 期限 不
定。本基金的基金管理人 及注册登记机构为华安基 金管理有限公司，基金托 管人为中国建设银行股
份有限 公司 ，境 外资 产托 管人为 美国 道富 银行(State Street Bank and Trust Company) 。
本基金 主要 投资 于纳 斯达 克 100 指数 成份 股、 备选 成份股 ，与 纳斯 达克 100 指数相 关的 公募 基
金、上市交易型基金等， 固定收益类证券、银行存 款、现金等货币市场工具 、股指期货以及中国证
监会允 许本 基金 投资 的其 他产品 或金 融工 具。 本基 金投资 于纳 斯达 克 100 指数 成 份股 、备 选成 份股
以及与 纳斯 达克 100 指数 相关的 公募 基金 、上 市交 易型基 金的 比例 不低 于基 金资产 的 85% ，其 中投
资于与 纳斯 达克 100 指数 相关的 公募 基金 、上 市交 易型基 金的 比例 不超 过基 金资产 的 10% ；投 资于
现金或 者到 期日 在一 年以 内的政 府债 券的 比例 不低 于基金 资产 净 值的 5% 。 如法 律 法规 或监 管机 构以
后允许基金投资其他品种 或变更投资比例限制，基 金管理人在履行适当程序 后，可以相应调整本基
金的投 资范 围、 投资 比例 规定。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：纳斯 达 克 100 价 格指 数（Nasdaq 100 Price Index ）收 益 率。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财 政部颁布的《企业会计准 则—基本准则》以及其后 颁布及修订的具体
会计准则 、应用指南、解释以及其 他相关规定（以下合称“ 企业会计准 则” ）编制，同 时，对于在 具
体会计核算和信息披露方 面，也参考了中国证券投 资基金业协会 修订的《证 券投资基金会计核算业
务指引》、中国证监会制 定的《关于进一步规范证 券投资基金估值业务的指 导意见》、《关于证券
投资基金 执行<企 业会 计准则> 估 值业务 及份额 净值 计 价有关事 项的 通知》 、《 证券投资 基金 信息披
露管理 办法 》 、 《证券 投 资基金 信息 披露 内容 与格 式准则 》 第 2 号 《 年度 报告 的 内容 与格 式》 、 《证
券投资 基金 信息 披露 编报 规则》 第 3 号《 会计 报表附 注 的编 制及 披露 》、 《证 券 投资 基金 信息 披露
XBRL 模板第 3 号< 年度 报 告和半 年度 报告> 》及 其他 中国证 监会 及中 国证 券投 资基金 业协 会颁 布的
相关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列 报。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
第 23 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 于 2015 年 12 月 31 日的 财务
状况以 及 2015 年 度的 经营成 果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金财务报表所载财务 信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算 业务指引》和其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
金融工具是指形成本基金 的金融资产（或负债）， 并形成其他单位的金融负 债（或资产）或权
益工具 的合 同。
(1) 金融 资产 分类
本基金的金融资产于初始 确认时分为以下两类：以 公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融
资产、 贷款 和应 收款 项；
本基金目前持有的以公允 价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产主要包 括股票投资、基金
投资和 债券 投资 等；
(2) 金融 负债 分类
本基金的金融负债于初始 确认时归类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其
他金融 负债 。本 基金 目前 持有的 金融 负债 划分 为其 他金融 负债 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 ；
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 ， 取得时 发生 的相 关交 易费 用计入 当期 损益 ；
支付的价款中包含已宣告 但尚未发放的现金股利或 债券起息日或上次除息日 至购买日止的利息，单
独确认 为应 收项 目。 应收 款项和 其他 金融 负债 的相 关交易 费用 计入 初始 确认 金额；
第 24 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 及金融负债按照公允价值 进行后续计量，应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 ；
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，同
时调整 公允 价值 变动 收益 ；
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 金融资产已转移，且符合 金融资产转移的终
止 确 认条 件的， 金融 资产 将终 止 确认。 终止 确认 的金 融资 产 的成 本按 移动 加权 平均 法 于交 易日结转；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资 产转 移， 是指本 基 金将金 融资 产让 与或交 付 给该金 融资 产发 行方以 外 的另一 方(转 入方) ；
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不 终止确认该金融资产；本 基金既没有转移也没有
保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的 ， 分 别下列 情况 处理 ： 放弃 了对 该金融 资产 控制 的 ，
终止确认该金融资产并确 认产生的资产和负债；未 放弃对该金融资产控制的 ，按照其继续涉入所转
移金融 资产 的程 度确 认有 关金融 资产 ，并 相应 确认 有关负 债。
7.4.4.5 金融资产和金 融 负 债的估值原则
公允价值是指市场参与者 在计量日发生的有序交易 中，出售一项资产所能收 到或者转移一项负
债所需支付的价格。以公 允价值计量或披露的资产 和负债，根据对公允价值 计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价值层次 ：第一层次输入值，在计 量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未 经调整的报价；第二层次 输入值，除第一层次输入 值外相关资产或负债直
接或间接可观察的输入值 ；第三层次输入值，相关 资产或负债的不可观察输 入值。本基金主要金融
工具的 估值 方法 如下 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工具
存在活跃市场的 金融工具 按其估值日的市场交易价 格确定公允价值；估值日 无交易，但最近交
易日后经济环境未发生重 大变化且证券发行机构未 发生影响证券价格的重大 事件的，按最近交易日
的市场交易价格确定公允 价值。估值日无交易且最 近交易日后经济环境发生 了重大变化或证券发行
机构发生了影响证券价格 的重大事件，参考类似投 资品种的现行市价及重大 变化等因素，调整最近
交易市价以确定公允价值 ；有充足证据表明最近市 场交易价格不能真实反映 公允价值的，应对最近
市场交 易价 格进 行调 整， 确定公 允价 值。
(2) 不存 在活 跃市 场的 金融 工具
第 25 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
当金融工具不存在活跃市 场，采 用市场参与者普遍 认同且被以往市场实际交 易价格验证具有可
靠性的估值技术确定公允 价值。本基金采用在当前 情况下适用并且有足够可 利用数据和其他信息支
持的估值技术，优先使用 相关可观察输入值，只有 在可观察输入值无法取得 或取得不切实可行的情
况下， 才使 用不 可观 察输 入值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损 益平准金和未实现损益平 准金。已实现损益平准金 指在申购或赎回基
金 份 额时， 申购 或赎 回款项 中 包含 的按 累计 未分 配的 已 实现 收益/( 损失) 占基 金净值 比例 计算 的金 额。
未实现损益平准 金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/( 损失)
占基金 净值 比例 计算 的金 额。损 益平 准金 于基 金申 购确认 日或 基金 赎回 确认 日确认 。
未实现 损益 平准 金与 已实 现损益 平准 金均 在“ 损 益平准 金” 科目 中核 算， 并于 期 末全额 转入“未分
配利润/( 累计 亏损)” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ；
(2) 买入 返售 金融 资产 收入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同 利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐日计 提；
(3) 股票 投资 收益/(损失) 于 卖出股 票成 交日 确认 ，并 按卖出 股票 成交 金额 与其 成本的差 额入 账；
第 26 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
(4) 基金投 资收 益/( 损失)于卖 出/ 赎回 基金 成交 日确认 ，并按 卖出/赎回 基金 成交金 额 与其 成本 的
差额入 账；
(5) 股票 股利 收益 于除 息日 确认， 并按 宣告 的分 红派 息 比例计 算的 金额 扣除 股票 所在地 使用 的预
缴所得 税后 的净 额入 账； 基金投 资在 持有 期间 取得 的红利 于除 息日 确认 ；
(6) 公允 价值 变动 收益/(损失) 系本 基金 持有 的采 用公 允价值 模式 计量 的交 易性 金融资 产、 交易 性
金融负 债等 公允 价值 变动 形成的 应计 入当 期损 益的 利得或 损失 ；
(7) 其他 收入 在主 要风 险和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的时
候确认 。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
(1) 基金 管理 费按 前一 日基 金资产 净值 的 0.80% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基金 托管 费按 前一 日基 金资产 净值 的 0.25% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ， 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
(1) 每一 基金 份额 享有 同等 分配权 ；
(2) 在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下 ， 本 基金 收益 每年最 多分 配 4 次， 每次 基金收 益分 配各 币
种份额中每一份基金份额 的分配比例不低于该类份 额每一份基金份额在收益 分配基准日可供分配利
润的 10% ；
(3) 本基 金收 益分 配方 式分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资。 如果 基金 份额 持有 人未选 择收 益分 配
方式，则默认为现金方式 ，基金份额持有人可对不 同类别份额分别选择不同 的分红方式，但同一基
金份额持有人持有的同一 类别的基金份额只能选择 一种分红方式，如基金份 额持有人在不同销售机
构选择 的分 红方 式不 同， 则注册 登记 机构 将以 基金 份额持 有人 最后 一次 选择 的分红 方式 为准 ；
(4) 选择现 金分 红的 ， 基 金收 益分配 币种 与其 对应 份额 的认购/ 申购 币种 相同； 选 择红利 再投 资
的，分 红资 金将 按分 红权 益再投 资日 该类 别份 额的 基金份 额净 值进 行再 投资 ；
(5) 基金收益 分配基 准日 人民币份 额的基 金份额净 值减去每 单位基 金份额收 益分配金 额后不 能
低于人民币份额面值；对 于外币份额，由于汇率因 素影响，存在收益分配后 外币份额基金份额净值
低于对 应的 基金 份额 面值 的可能 ；
第 27 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
(6) 收益 分配 时所 发生 的银 行转账 或其 他手 续费 用由 投资者 自行 承担 。 当 投资 者 的现金 红利 小于
一定金额，不足以支付银 行转账或其他手续费用时 ，基金注册登记机构可将 投资者的现金红利按分
红实施 日的 份额 净值 自动 转为对 应币 种的 基金 份额 ；
(7) 基金 红利 发放 日距 离收 益分配 基准 日（ 即可 供分 配利润 计算 截止 日） 的时 间不得 超 过 15 个
工作日 ；
(8) 法律法 规或 监管 机构 另有 规定的 从其规 定。
7.4.4.12 外币交易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币金 额。
外币货币性项目，于估值 日采用估值日的即期汇率 折算为人民币，所产生的 折算差额直接计入
汇兑损益科目。以公允价 值计量的外币非货币性项 目，于估值日采用估值日 的即期汇率折算为人民
币，与 所产 生的 折算 差额 直接计 入公 允价 值变 动损 益科目 。
7.4.4.13 分部报告
经营分 部是 指本 基金 内同 时满足 下列 条件 的组 成部 分：
(1) 该组 成部 分能 够在 日常 活动中 产生 收入 、发 生费 用；
(2) 能够 定期 评价 该组 成部 分的经 营成 果， 以决 定向 其配置 资源 、评 价其 业绩 ；
(3) 能够 取得 该组 成部 分的 财务状 况、 经营 成果 和现 金流量 等有 关会 计信 息。
如果两 个或 多个 经营 分部 具有相 似的 经济 特征 ， 并且 满足一 定条 件的 ， 则合 并为 一个经 营 分 部 。
本基金 目前 以一 个经 营分 部运作 ，不 需要 进行 分部 报告的 披露 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
第 28 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
根 据 财政 部、 国家 税务 总局财 税[2002]128 号文 《 关于开 放 式证 券投 资基 金有 关税 收 问题 的通 知》 、
财税[2004]78 号文 《关 于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知 》 、[2008]1 号文 《关 于企业 所得 税若 干优 惠
政策的 通知 》及 其他 境内 外相关 税务 法规 和实 务操 作，主 要税 项列 示如 下：
(1) 以发行 基金 方式 募集 资金 ，不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 ；
(2) 基金取得的源自境外的差 价收入，其涉及的境外所 得税税收政策，按照相关 国家或地区税
收法律 和法 规执 行， 在境 内暂免 征营 业税 和企 业所 得税；
(3) 基金 取得 的源 自境 外的 股利收 益， 其涉 及的 境外 所得税 税收 政策 ， 按 照相 关国家 或地 区税 收
法律和 法规 执行 ，在 境内 暂未征 收个 人所 得税 和企 业所得 税。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 1,797,534.79 4,495,546.43
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 1,797,534.79 4,495,546.43
注： 截 止至 2015 年 12 月 31 日， 活期 存款 中人 民币 活期存 款为 人民 币 1,104,836.70 元， 外 币活
期存款 折合 人民 币 692,698.09 元。 截止 至 2014 年 12 月 31 日， 活 期存 款中 人民 币活期 存款 为人 民币
1,112,835.90 元， 外币 活期存 款 折合 人民币 3,382,710.53 元。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 14,488,062.13 20,050,544.17 5,562,482.04
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
第 29 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 14,488,062.13 20,050,544.17 5,562,482.04
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 26,195,373.46 31,783,596.81 5,588,223.35
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 26,195,373.46 31,783,596.81 5,588,223.35
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无衍 生金 融资 产/ 负债 余 额。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 入返 售金 融资产 。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
第 30 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
应收活 期存 款利 息 223.89 272.44
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 223.89 272.44
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无其 他资 产余 额。
7.4.7.7 应付交易费用
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无应 付交 易费 用。
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 843.57 1,682.82
预提审 计费 50,000.00 50,000.00
预提信 息披 露费 180,000.00 230,000.00
预提指 数使 用费 5,240.58 9,982.16
合计 236,084.15 291,664.98
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
第 31 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
上年度 末 28,489,839.28 28,489,839.28
本期申 购 11,534,382.01 11,534,382.01
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -24,922,300.59 -24,922,300.59
本期末 15,101,920.70 15,101,920.70
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 7,416,867.78 -60,742.47 7,356,125.31
本期利 润 3,225,510.10 -25,741.31 3,199,768.79
本期基金份额交易产生的
变动数
-4,206,634.04 -60,776.68 -4,267,410.72
其中： 基金 申购 款 3,563,913.37 -99,770.00 3,464,143.37
基金赎 回款 -7,770,547.41 38,993.32 -7,731,554.09
本期已 分配 利润 - - -
本期末 6,435,743.84 -147,260.46 6,288,483.38
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 8,606.28 43,293.20
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 - -
其他 173.65 498.08
合计 8,779.93 43,791.28
7.4.7.12 股票投资收益
第 32 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 15,505,441.78 52,376,600.64
减：卖 出股 票成 本总 额 12,092,560.79 44,498,960.38
买卖股 票差 价收 入 3,412,880.99 7,877,640.26
7.4.7.13 基金投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
卖出/赎回 基金 成交 总额 - 568,595.24
减：卖 出/ 赎回 基金 成本 总额 - 543,937.70
基金投 资收 益 - 24,657.54
7.4.7.14 债券投资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无债 券投 资收 益—— 买 卖债 券差 价收 入。
7.4.7.15 资产支持证券投 资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无资 产支 持证 券投资 收益 。
7.4.7.16 贵金 属投资 收益
7.4.7.16.1 贵金属投资收益项目构成
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无贵 金属 投资 收益。
7.4.7.16.2 贵 金属 投资收益——买卖 贵金属 差价收 入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无贵 金属 投资 收益—— 买 卖贵 金属 差价 收入。
7.4.7.16.3 贵 金属 投资收益——赎回 差价收 入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无贵 金属 投资 收益—— 赎回 差价 收入 。
7.4.7.16.4 贵 金属 投资收益——申购 差价收 入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无贵 金属 投资 收益—— 申购 差价 收入 。
第 33 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
7.4.7.17 衍生工具收益
7.4.7.17.1 衍生工具收益—— 买卖权证差价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无衍 生工 具收 益—— 买 卖权 证差 价收 入。
7.4.7.17.2 衍生工具收益—— 其他投资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无衍 生工 具收 益—— 其 他投 资收 益。
7.4.7.18 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
股票投 资产 生的 股利 收益 311,156.67 699,122.71
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 311,156.67 699,122.71
7.4.7.19 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
1.交 易性 金融 资产 -25,741.31 2,321.20
——股票 投资 -25,741.31 2,321.20
——债券 投资 - -
——资产 支持 证券 投资 - -
——基金 投资 - -
——贵金 属投 资
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
——权证 投资 - -
第 34 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
3.其他 - -
合计 -25,741.31 2,321.20
7.4.7.20 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 34,510.43 170,343.45
合计 34,510.43 170,343.45
7.4.7.21 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 4,021.83 16,783.54
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 4,021.83 16,783.54
7.4.7.22 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
审计费 用 50,000.00 50,000.00
信息披 露费 170,000.00 180,000.00
其他费 用 15,086.82 61.57
银行汇 划费 用 275.00 274.50
指数使 用费 239,946.42 210,899.32
账户维 护费 - 360.00
合计 475,308.24 441,595.39
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
第 35 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需要 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华安基 金管 理有 限公 司(“ 华安基 金公 司”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司(“ 建设 银行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
美国道 富银 行 基金境 外托 管行
上海国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海电 气(集团)总公 司 基金管 理人 的股 东
上海工 业投 资(集团)有限 公司 基金管 理人 的股 东
上海锦 江国 际投 资管 理有 限公司 基金管 理人 的股 东
国泰君 安投 资管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行股 票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 和上 年度 可比期 间均 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 债券 交易 。
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行回 购交 易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无应 支付 关联 方的佣 金。
第 36 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 220,346.81 436,477.24
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 81,306.13 240,066.72
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.80% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0.80%/ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管理 费
E 为前 一日 的基 金资 产净值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 管理 费划付 指令 ，经 基
金托管 人复 核后 于次 月首 日起 3 个工 作日 内从 基金 财产中 一次 性支 付给 基金 管理人 ，若 遇法 定节 假
日、休 息日 或不 可抗 力致 使无法 按时 支付 的， 支付 日期顺 延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 68,858.30 136,399.09
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0.25%/ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托管 费
E 为前 一日 的基 金资 产净值
基金管 理费 每日 计提,按 月 支付。 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金托 管费 划付指 令， 经基 金
托管人 复核 后于 次月 首日 起 3 个工 作日 内从 基金 财产 中 一次 性支 付给 基金 托管 人， 若遇 法定 节假 日、
休息日 或不 可抗 力致 使无 法按时 支付 的， 支付 日期 顺延。
第 37 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含 回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购) 交 易。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金 的基 金管 理人 本报 告期及 上年 度可 比期 间均 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末及上 年度 末均 未投 资本 基金。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
建设银 行 1,419,403.05 8,568.21 4,269,487.20 43,133.73
道富银 行 378,131.74 38.07 226,059.23 159.47
合计 1,797,534.79 8,606.28 4,495,546.43 43,293.20
注：本 基金 的银 行存 款分 别由基 金托 管人 中国 建设 银行和 境外 资产 托管 人道 富银行 保管 ，按 适
用利率 或约 定利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未在 承销 期内 直接购 入关 联方 承销 的证 券。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
本基金 本报 告期 无其 他关 联交易 事项 。
7.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
第 38 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截 至 本报 告期末 2015 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出
回购证 券款 余额 。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截 至 本报 告期末 2015 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出
回购证 券款 余额 。
7.4.13 金融工具风险及 管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金是股票型指数基金 ，属于证券投资基金中风 险较高、收益较高的品种 ，其风险和预期收
益高于 混合 型基 金、 债券 型基金 和货 币市 场基 金。 本基金 投资 的金 融工 具主 要包括 纳斯 达克 100 指
数成分 股、 备选 成分 股以 及与纳 斯达 克 100 指数 相 关的公 募基 金、 上市 交易 型基金 等、 固定 收益 类
证券、银行存款、现金等 货币市场工具、股指期货 以及法律法规或中国证监 会允许基金投资的其他
金融工具。本基金在日常 经营活动中面临的与这些 金融工具相关的风险主要 包括信用风险、流动性
风险及市场风险。本基金 通过被动的指数化投资管 理，紧密跟踪标的指数， 追求跟踪偏离度和跟踪
误差最 小化 。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ，建立了以风险控制委员 会为核心的、由督
察长、风险控制委员会、 监察稽核部、风险管理部 等相关业务部门构成的风 险管理架构体系。本基
金的基金管理人在董事会 下设立风险管理委员会， 负责制定风险管理的宏观 政策，审议通过风险控
制的总体措施等；在管理 层层面设立风险控制委员 会，讨论和制定公司日常 经营过程中风险防范和
控制措施；在业务操作层 面风险管理职责主要由监 察稽核部和风险管理部负 责，协调并与各部门合
作完成运作风险管理和投 资风险管理、绩效评估等 。监察稽核部对公司执行 总裁负责，并由督察长
分管。 风险 管理 部向 分管 副总裁 和总 裁汇 报工 作。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
第 39 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。从定量分析的 角度出发，根据本基金的 投资目标，结合基金资产 所运用金融工具，通过
特定的风险量化指标、模 型，形成常规的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基 金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的银行存款存
放在经中国人民银行和中 国证券监督管理委员会所 批准的具有基金托管资格 和基金代销资格的银行
以及其委托的境外托管行 ，并通过对交易对手的管 理进行筛选，因而与该银 行存款相关的信用风险
不重大。本基金在交易所 进行的交易均通过有资格 的经纪商进行证券交收和 款项清算，因此违约风
险不重 大。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额 持有人可随时要求赎回其 持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来 的变现困难或因投资集中 而无法在市场出现剧烈波 动的情况下以合理的价
格变现 。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎 回条款，约定在非常情况 下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模
式带来 的流 动性 风险 ，有 效保障 基金 持有 人利 益。
针对投资品种变现的流动 性风险，本基金的基金管 理人通过独立的风险管理 部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进 行持续的监测和分析，包 括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能
力的综合指标、组合中变 现能力较差的投资品种比 例以及流通受限制的投资 品种比例等。本基金投
资于一 家公 司发 行的 股票 市值不 超过 基金 资产 净值 的 10%，且 本基 金与 由本基金的 基金 管理 人管 理
的其他 基金 共同 持有 一家 公司发 行的 证券 不得 超过 该证券 的 10% 。 本基 金所持 大 部分 证券 在证 券交
第 40 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
易所上市，均能以合理价 格适时变现。此外，本基 金可通过卖出回购金融资 产方式借入短期资金应
对流动 性需 求， 其上 限一 般不超 过基 金持 有的 债券 投资的 公允 价值 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基金 持有 的利 率敏 感性 资产主 要为 银行 存款 、结 算备付 金等 ，其 余金 融资 产和金 融负
债均不 计息 ，因 此本 基金 的收入 及经 营活 动的 现金 流量在 很大 程度 上独 立于 市场利 率变
化。本 基金 的基 金管 理人 定期对 本基 金面 临的 利率 敏感性 缺口 进行 监控 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,797,534.79 - - - 1,797,534.79
交易性 金融 资产 - - - 20,050,544.17 20,050,544.17
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 223.89 223.89
应收股 利 - - - 9,925.73 9,925.73
应收申 购款 28,344.79 - - 29,191.94 57,536.73
资产总 计 1,825,879.58 - - 20,089,885.73 21,915,765.31
负债
应付赎 回款 - - - 270,161.57 270,161.57
应付管 理人 报酬 - - - 14,564.20 14,564.20
第 41 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
应付托 管费 - - - 4,551.31 4,551.31
其他负 债 - - - 236,084.15 236,084.15
负债总 计 - - - 525,361.23 525,361.23
利率敏 感度 缺口 1,825,879.58 - - 19,564,524.50 21,390,404.08
上年度末
2014 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 4,495,546.43 - - - 4,495,546.43
交易性 金融 资产 - - - 31,783,596.81 31,783,596.81
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 272.44 272.44
应收股 利 - - - 12,185.99 12,185.99
应收申 购款 147,077.53 - - 211,641.60 358,719.13
资产总 计 4,642,623.96 - - 32,007,696.84 36,650,320.80
负债
应付赎 回款 - - - 481,189.35 481,189.35
应付管 理人 报酬 - - - 24,001.43 24,001.43
应付托 管费 - - - 7,500.45 7,500.45
其他负 债 - - - 291,664.98 291,664.98
负债总 计 - - - 804,356.21 804,356.21
利率敏 感度 缺口 4,642,623.96 - - 31,203,340.63 35,845,964.59
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 公允 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰
早予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
本基金 于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日 未 持有债 券资 产， 且持 有的 银行存 款均 为活
期存款 ，因 此市 场利 率的 变动对 于本 基金 资产 净值 无重大 影响 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
持有以非记账本位币人民 币计价的资产和负债，因 此存在相应的外汇风险。 本基金的基金管理人每
日对本 基金 的外 汇头 寸进 行监控 。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
第 42 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月31 日
美元
折合人民币
合计
以外币计价的资产
银行存 款 692,698.09 692,698.09
交易性 金融 资产 20,050,544.17 20,050,544.17
应收申 购款 0.39 0.39
应收利 息 7.79 7.79
应收股 利 9,925.73 9,925.73
应收证 券清 算款 - -
资产合计 20,753,176.17 20,753,176.17
以外币计价的负债
应付美 元赎 回款 84,128.03 84,128.03
应付美 元赎 回费 158.12 158.12
负债合计 84,286.15 84,286.15
资产负债表外汇风险 敞口 净额 20,668,890.02 20,668,890.02
项目
上年度末
2014 年12 月31 日
美元
折合人民币
合计
以外币计价的资产
银行存 款 3,382,710.53 3,382,710.53
交易性 金融 资产 31,783,596.81 31,783,596.81
应收申 购款 125,546.03 125,546.03
应收利 息 40.14 40.14
应收股 利 12,185.99 12,185.99
应收证 券清 算款 - -
资产合计 35,304,079.50 35,304,079.50
以外币计价的负债
应付美 元赎 回款 125,607.89 125,607.89
应付美 元赎 回费 473.43 473.43
负债合计 126,081.32 126,081.32
第 43 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
资产负债表外汇风险 敞口 净额 35,177,998.18 35,177,998.18
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏 感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
美 元 相对 人民 币贬值 5% 减 少约 103 减 少约 176
美 元 相对 人民 币升值 5% 增 加约 103 增 加约 176
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金采用完全复制法， 跟踪标的指数，以完全按 照标的指数成分股组成及 其权重构建基金股
票投资组合为原则，进行 被动式指数化投资。股票 在投资组合中的权重原则 上根据标的指数成分股
及其权重的变动而进行相 应调整。但在因特殊情况 （如成分股流动性不足等 ）导致无法获得足够数
量的股票，或因其他原因 导致无法有效复制和跟踪 标的指数时，基金管理人 将搭配使用其他合理方
法进行适当的替代，如采 用优化方法计算最优化投 资组合的个股权重比例， 对投资组合管理进行适
当变通和调整，以此构建 本基金实际的投资组合， 追求尽可能贴近标的指数 的表现。本基金的基金
管理人定期结合宏观及微 观环境的变化，对投资策 略、资产配置、投资组合 进行修正，来主动应对
可能发 生的 市场 价格 风险 。
本 基 金通 过投 资组 合的 分散 化 降低 其他 价格 风险。 本基 金 投资 组合 中纳 斯达克 100 指数 成分 股、
备选成 分股 ，与 纳斯 达克 100 指 数相 关的公 募基 金 、上市 交易 型基 金的 投资 比例不 低于 基金 资产 的
85%，其 中投 资于 与纳 斯达 克 100 指 数相 关的 公募 基金、 上市 交易 型基 金的 比例不 超过 基金 资产 的
10% ； 投 资于 现金 或到 期 日在一 年以 内的 政府 债券 占基金 资产 净值 的比 例不 低于 5%。此 外 ，本 基 金
的基金管理人每日对本基 金所持有的证券价格实施 监控，定期运用多种定量 方法对基金进行风险度
量，包 括 VaR(Value at Risk) 指标 等来 测试 本基 金面 临的潜 在价 格风 险， 及时 可靠地 对风 险进 行跟 踪
和控制 。
第 44 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位：人 民币 元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 20,050,544.17 93.74 31,783,596.81 88.67
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 20,050,544.17 93.74 31,783,596.81 88.67
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准上 升 5% 增 加约 101 增 加约 147
业绩比 较基 准下 降 5% 减 少约 101 减 少约 147
7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
7.4.14.1 公允价值
7.4.14.1.1 不以公允价值计 量的金融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括贷款 和应收款项以及其他金融 负债，其因剩余期
限不长 ，公 允价 值与 账面 价值相 若。
7.4.14.1.2 以公允价值计量 的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融工 具公允价值
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第 一 层次 的余 额为 人民币 20,050,544.17 元， 无属 于第 二 层次 和第 三层 次余 额。
第 45 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
于 2014 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第 一 层次 的余 额为 人民币 31,783,596.81 元， 无属 于第 二 层次 和第 三层 次余 额。
7.4.14.1.2.2 公允价值所属 层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股 票和债券，若出现重大事 项停牌、交易不活跃、或 属于非公开发行等
情况，本基金分别于停牌 日至交易恢复活跃日期间 、交易不活跃期间及限售 期间不将相关股票和债
券的公允价值列入第一层 次；并根据估值调整中采 用的不可观察输入值对于 公允价值的影响程度，
确定相 关股 票和 债券 公允 价值应 属第 二层 次或 第三 层次。
7.4.14.1.2.3 第三层次公允 价值余额和本期变动 金额
本基金持有的以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融工具第三层次公 允价值本期未发生
变动。
7.4.14.2 承诺事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财务报表的批准
本 财 务报 表已于 2016 年 3 月 23 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 20,050,544.17 91.49
其中： 普通 股 20,050,544.17 91.49
存托凭 证 - -
优先股 - -
房地产 信托 凭证 - -
2 基金投 资 - -
第 46 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其 中： 买断 式回 购的 买入返 售金 融
资产 - -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,797,534.79 8.20
8 其他各 项资 产 67,686.35 0.31
9 合计 21,915,765.31 100.00
8.2 期末在各个国家（地 区）证券市场的权益 投资 分布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
美国 20,050,544.17 93.74
合计 20,050,544.17 93.74
8.3 期末按行业分类的权 益投资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
信息技 术 11,820,202.70 55.26
非必需 消费 品 3,764,221.81 17.60
保健 2,790,342.14 13.04
必需消 费品 1,198,861.42 5.60
工业 319,238.37 1.49
电信服 务 157,677.73 0.74
合计 20,050,544.17 93.74
注：以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准(GICS) 。
第 47 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
8.4 指数投资期末按公允价 值占基金资产净值比 例大 小排序的所有权益投 资明 细
8.4.1 指数投资期末按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的所有权益 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名称 (英文)
公司名称
(中文)
证券代码
所在证券
市场
所属国家
(地区)
数量 （股） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 APPLE INC 苹果公司 AAPL US 美国 美国 3000 2,050,549.01 9.59%
2
MICROSOFT
CORP
微软 MSFT US 美国 美国 4600 1,657,218.67 7.75%
3
AMAZON.COM
INC
亚马逊公
司
AMZN US 美国 美国 300 1,316,687.79 6.16%
4
GOOGLE
INC-CL A
谷歌公司
GOOGL
US
美国 美国 200 1,010,417.15 4.72%
5
GOOGLE
INC-CL C
谷歌公司 GOOG US 美国 美国 200 985,572.63 4.61%
6 FACEBOOK INC
Facebook
公司
FB US 美国 美国 1300 883,506.23 4.13%
7 INTEL CORP
英特尔公
司
INTC US 美国 美国 3000 671,113.56 3.14%
8
GILEAD
SCIENCES INC
Gilead 科
学
GILD US 美国 美国 900 591,378.65 2.76%
9
CISCO
SYSTEMS INC
思科 CSCO US 美国 美国 3200 564,267.87 2.64%
10 AMGEN INC 安进 AMGN US 美国 美国 500 527,053.04 2.46%
11
CELGENE
CORP
Celgene
公司
CELG US 美国 美国 500 388,836.77 1.82%
12
STARBUCKS
CORP
星巴克 SBUX US 美国 美国 900 350,829.73 1.64%
13
COMCAST
CORP-CLASS A
康卡斯特
CMCSA
US
美国 美国 900 329,790.46 1.54%
14
QUALCOMM
INC
高通公司 QCOM US 美国 美国 1000 324,582.60 1.52%
15
MONDELEZ
INTERNATION
AL INC-A
Mondelez
国际公司
MDLZ US 美国 美国 1100 320,290.33 1.50%
16
COSTCO
WHOLESALE
CORP
好市多批
发
COST US 美国 美国 300 314,614.92 1.47%
17
KRAFT HEINZ
CO/THE
卡夫亨氏
公司
KHC US 美国 美国 600 283,484.60 1.33%
18 TEXAS 德州仪器 TXN US 美国 美国 700 249,139.95 1.16%
第 48 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
INSTRUMENTS
INC
19
ALEXION
PHARMACEUTI
CALS INC
Alexion
制药公司
ALXN US 美国 美国 200 247,730.84 1.16%
20
BAIDU INC -
SPON ADR
百度 BIDU US 美国 美国 200 245,510.03 1.15%
21
ADOBE
SYSTEMS INC
奥多比 ADBE US 美国 美国 400 244,003.51 1.14%
22
EXPRESS
SCRIPTS
HOLDING CO
快捷药方 ESRX US 美国 美国 400 227,042.23 1.06%
23
AUTOMATIC
DATA
PROCESSING
ADP 公司 ADP US 美国 美国 400 220,055.12 1.03%
24
BIOGEN IDEC
INC
生物基因 BIIB US 美国 美国 100 198,931.44 0.93%
25
COGNIZANT
TECH
SOLUTIONS-A
高知特科
技公司
CTSH US 美国 美国 500 194,872.94 0.91%
26
MONSTER
BEVERAGE
CORP
怪兽饮料
公司
MNST US 美国 美国 200 193,457.33 0.90%
27
AVAG O
TECHNOLOGIE
S LTD
安华高科
技有限公
司
A VGO US 美国 美国 200 188,509.21 0.88%
28
O'REILLY
AUTOMOTIVE
INC
O'Reilly
汽车股份
有限公司
ORLY US 美国 美国 100 164,560.81 0.77%
29
VERTEX
PHARMACEUTI
CALS INC
维特制药
股份有限
公司
VRTX US 美国 美国 200 163,417.94 0.76%
30 EBAY INC 电子湾 EBAY US 美国 美国 900 160,599.72 0.75%
31
TWENTY-FIRST
CENTURY FOX
INC
新闻集团 FOXA US 美国 美国 900 158,729.56 0.74%
32
TESLA
MOTORS INC
特斯拉汽
车公司
TSLA US 美国 美国 100 155,852.89 0.73%
33 YAHOO! INC 雅虎 YHOO US 美国 美国 700 151,184.00 0.71%
34
ACTIVISION
BLIZZARD INC
动视暴雪
股份有限
公司
ATVI US 美国 美国 600 150,820.35 0.71%
35 MYLAN INC
迈兰实验
室
MYL US 美国 美国 400 140,443.58 0.66%
第 49 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
36
ROSS STORES
INC
Ross 商
店有限公
司
ROST US 美国 美国 400 139,768.25 0.65%
37 PAYCHEX INC
Paychex
公司
PAYX US 美国 美国 400 137,378.60 0.64%
38
MARRIOTT
INTERNATION
AL -CL A
万豪国际 MAR US 美国 美国 300 130,599.28 0.61%
39 INTUIT INC
Intuit 公
司
INTU US 美国 美国 200 125,326.48 0.59%
40 ILLUMINA INC
Illumina
公司
ILMN US 美国 美国 100 124,641.41 0.58%
41
CHARTER
COMMUNICATI
ON-A
Charter 通
信公司
CHTR US 美国 美国 100 118,897.82 0.56%
42 FISERV INC
Fiserv 公
司
FISV US 美国 美国 200 118,780.93 0.56%
43
NXP
SEMICONDUCT
ORS NV
NXP 半导
体公司
NXPI US 美国 美国 200 109,417.16 0.51%
44
VIACOM
INC-CLASS B
维亚康姆
公司
VIAB US 美国 美国 400 106,910.63 0.50%
45
CHECK POINT
SOFTWARE
TECH
Check
Point 软
件技术有
限公司
CHKP US 美国 美国 200 105,689.83 0.49%
46
HENRY SCHEIN
INC
亨利香恩
公司
HSIC US 美国 美国 100 102,722.26 0.48%
47
DOLLAR TREE
INC
Dollar
Tree 公司
DLTR US 美国 美国 200 100,287.16 0.47%
48
VERISK
ANALYTICS
INC-CLASS A
Verisk 分
析公司
VRSK US 美国 美国 200 99,845.59 0.47%
49 SANDISK CORP
SanDisk
Corp
SNDK US 美国 美国 200 98,689.73 0.46%
50
CITRIX
SYSTEMS INC
思杰系统 CTXS US 美国 美国 200 98,248.17 0.46%
51
SYMANTEC
CORP
赛门铁克 SYMC US 美国 美国 700 95,455.92 0.45%
52 CA INC 冠群国际 CA US 美国 美国 500 92,728.61 0.43%
53 XILINX INC 赛灵思 XLNX US 美国 美国 300 91,501.32 0.43%
54
KLA-TENCOR
CORPORATION
Kla-Tenc
or 公司
KLAC US 美国 美国 200 90,066.23 0.42%
55 VODAFONE 沃达丰 VOD US 美国 美国 427 89,449.47 0.42%
第 50 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
GROUP PLC-SP
ADR
56
LIBERTY
INTERACTIVE
自由媒体
公司- 互
动
QVCA US 美国 美国 500 88,702.58 0.41%
57
WHOLE FOODS
MARKET INC
全食超市 WFM US 美国 美国 400 87,014.24 0.41%
58 NVIDIA CORP
NVIDIA
公司
NVDA US 美国 美国 400 85,611.62 0.40%
59
APPLIED
MATERIALS
INC
应用材料 AM AT US 美国 美国 700 84,864.86 0.40%
60
MICRON
TECHNOLOGY
INC
美光技术 MU US 美国 美国 900 82,754.44 0.39%
61 FASTENAL CO 快扣公司 FAST US 美国 美国 300 79,520.63 0.37%
62
AUTODESK
INC
欧特克 ADSK US 美国 美国 200 79,131.01 0.37%
63
STERICYCLE
INC
Stericycle
公司
SRCL US 美国 美国 100 78,312.82 0.37%
64 CERNER CORP 塞纳公司 CERN US 美国 美国 200 78,143.98 0.37%
65
WESTERN
DIGITAL CORP
西部数据
公司
WDC US 美国 美国 200 77,988.14 0.36%
66
DISH
NETWORK
CORP-A
DISH 网
络公司
DISH US 美国 美国 200 74,260.81 0.35%
67
ANALOG
DEVICES INC
模拟器件 ADI US 美国 美国 200 71,845.19 0.34%
68 MATTEL INC 美泰 MAT US 美国 美国 400 70,572.44 0.33%
69
AKAMAI
TECHNOLOGIE
S INC
阿卡迈技
术公司
AKAM US 美国 美国 200 68,351.63 0.32%
70
SBA
COMMUNICATI
ONS CORP-CL
A
SBA 通
信公司
SBAC US 美国 美国 100 68,228.26 0.32%
71
SIRIUS XM
HOLDINGS I
Sirius XM
公司
SIRI US 美国 美国 2500 66,072.38 0.31%
72
BED BATH &
BEYOND INC
Bed
Bath&Be
yond
BBBY US 美国 美国 200 62,663.24 0.29%
73 PACCAR INC 帕卡 PCAR US 美国 美国 200 61,559.33 0.29%
74
TRACTOR
SUPPLY
拖拉机供
应公司
TSCO US 美国 美国 100 55,520.28 0.26%
第 51 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
COMPANY
75
TRIPADVISOR
INC
Tripadvis
or 公司
TRIP US 美国 美国 100 55,357.94 0.26%
76
LINEAR
TECHNOLOGY
CORP
凌特 LLTC US 美国 美国 200 55,156.64 0.26%
77
LIBERTY
GLOBAL PLC-A
自由国际
传媒公司
LBTYA US 美国 美国 200 55,013.78 0.26%
78 NETAPP INC
网域存储
技术
NTAP US 美国 美国 300 51,682.56 0.24%
79
LIBERTY
MEDIA CORP -
C
Liberty 传
媒集团
LMCK US 美国 美国 200 49,455.26 0.23%
80
SEAGATE
TECHNOLOGY
希捷科技
公司
STX US 美国 美国 200 47,611.08 0.22%
81
DISCOVERY
COMMUNICATI
ONS-A
探索传播
公司
DISCA US 美国 美国 200 34,649.85 0.16%
82
DISCOVERY
COMMUNICATI
ONS-C
探索传播
公司
DISCK US 美国 美国 200 32,753.72 0.15%
83
LIBERTY
MEDIA CORP -
A
Liberty
媒体集团
LMCA US 美国 美国 100 25,487.38 0.12%
84
LIBERTY
VENTURES - S
Liberty
Ventures
LVNTA US 美国 美国 71 20,797.77 0.10%
8.4.2 积极投资期末按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的所有权益 投资 明细
本基金 本报 告期 末积 极投 资部分 未持 有股 票及 存托 凭证。
8.5 报告期内权益投资组 合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值2% 或前20 名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1 KRAFT HEINZ CO/THE KHC US 194,240.92 0.54
2 AT&T INC T US 191,008.54 0.53
注： 本项“ 买入 金额”均按买 卖 成交 金额 （ 成交 单价乘 以 成交 数量） 填列 ， 不 考虑 相 关交 易费 用。
8.5.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值2% 或前20 名的权益投资明细
第 52 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码
本期累 计卖 出
金额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1 APPLE INC AAPL US 2,902,955.73 8.10
2 MICROSOFT CORP MSFT US 1,323,199.02 3.69
3 GOOGLE INC-CL A
GOOGL
US
678,452.61 1.89
4 GILEAD SCIENCES INC GILD US 616,150.43 1.72
5 INTEL CORP INTC US 560,992.28 1.57
6 FACEBOOK INC FB US 543,560.60 1.52
7 AMAZON.COM INC AMZN US 536,238.01 1.50
8 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 502,869.65 1.40
9 COMCAST CORP-CLASS A
CMCSA
US
489,849.64 1.37
10 AMGEN INC AMGN US 377,073.97 1.05
11 KRAFT FOODS GROUP INC KRFT US 361,361.05 1.01
12 DIRECTV DTV US 331,918.18 0.93
13 GOOGLE INC-CL C GOOG US 316,170.75 0.88
14 REGENERON PHARMACEUTICALS REGN US 311,564.28 0.87
15 CELGENE CORP CELG US 281,288.13 0.78
16 QUALCOMM INC QCOM US 278,963.74 0.78
17 EXPRESS SCRIPTS HOLDING CO ESRX US 265,893.27 0.74
18 MONDELEZ INTERNATIONAL INC-A MDLZ US 236,032.95 0.66
19 STARBUCKS CORP SBUX US 225,544.84 0.63
20 TEXAS INSTRUMENTS INC TXN US 203,207.21 0.57
注： 本项“ 卖出 金额”均按买 卖 成交 金额 （ 成交 单价乘 以 成交 数量） 填列 ， 不 考虑 相 关交 易费 用。
8.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 385,249.46
卖出收 入（ 成交 ）总 额 15,505,441.78
8.6 期末按债券信用等级 分类的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
第 53 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名金融衍生品 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 基金。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本报告期内，本基 金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查，在本报告编
制日前 一年 内也 不存 在受 到公开 谴责 、处 罚的 情况 。
8.11.2 本 基金 投资 前十 名 股票中 ，不 存在 投资 于超 出基金 合同 规定 备选 股票 库之外 的股 票。
8.11.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 9,925.73
4 应收利 息 223.89
5 应收申 购款 57,536.73
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 67,686.35
8.11.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
第 54 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
1,067
14,153.63 280,523.01 1.86% 14,821,397.69 98.14%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有
本基金
- -
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有该 只基 金份 额总 量的 数量区 间 为 0；
本基金 的基 金经 理持 有本 基金份 额总 量的 数量 区间 为 0。
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2013 年 8 月 2 日) 基金 份额 总额 273,039,419.53
本报告 期期初 基金 份额 总额 28,489,839.28
本报告 期基金 总申 购份 额 11,534,382.01
减：本报 告期 基金 总赎 回份 额 24,922,300.59
本报告 期基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 15,101,920.70
第 55 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1、本 基金 管理 人重 大人 事 变动如 下：
（1）2015 年 3 月 7 日 ， 基金管 理人 发布 了华 安基 金管理 有限 公司 关于 副总 经理变 更的 公告 ，
尚志民 先生 不再 担任 本基 金管理 人的 副总 经理 。
（2）2015 年 6 月 30 日， 基金管 理人 发布 了华 安基 金管理 有限 公司 关于 副总 经理变 更的 公告 ，
秦军先 生不 再担 任本 基金 管理人 的副 总经 理。
（3）2015 年 7 月 11 日， 基金管 理人 发布 了华 安基 金管理 有限 公司 高级 管理 人员变 更公 告， 童
威先生 新任 本基 金管 理人 的总经 理。
2、本 报告 期内 本基 金托 管 人的专 门基 金托 管部 门重 大人事 变动 如下 ：
本基金 托管 人 2015 年 1 月 4 日 发布 任免 通知 ， 聘任 张力铮 为中 国建 设银 行投 资托管 业务 部副 总
经 理 。本 基金 托管人 2015 年 9 月 18 日发 布任 免通 知 ，解聘 纪伟 中国 建设 银行 投资托 管业 务部 副总
经理职 务。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期内无涉及本基金财 产、基金托管业务的诉讼 。报告期内基金管理人无 涉及本基金财产的
诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 无基 金投 资策 略的改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 为基金 审计 的会 计师 事务 所。
报告年 度应 支付 给聘 任会 计师事 务所 的报 酬情 况为 人民 币 50,000.00 元。
目前的 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限： 自基 金合同 生效 日起 至今 。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 无管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员受 稽查或 处罚 等情 况。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
第 56 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该 券商的 佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
Morgan Stanley
& Co.
International
PLC
- 1,181,897.11 7.44% 30.56 0.82% -
Merrill Lynch
Pierce Fenner &
Smith
Incorporated
- 4,489,461.53 28.25% 871.85 23.28% -
Goldman Sachs
(Asia) Limited
Liability
Company
- 847,818.22 5.34% 30.60 0.82% -
Barclays Capital
Asia Limited
- 9,371,514.42 58.97% 2,811.72 75.08% -
注：1. 券商 专用 交易 单元 选择标 准：
选择能 够提 供高 质量 的研 究服务 、交 易服 务和 清算 支持， 具有 良好 声誉 和财 务状况 的国 内外 经
纪商。 具体 标准 如下 ：
（1） 研 究实 力较 强， 有固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员， 能够 针对 本基 金业 务需要 ， 提 供高 质
量的研 究报 告和 较为 全面 的服务 ；
（2） 具备 高效 、安 全的 通 讯条件 ；可 靠、 诚信 ，能 够公平 对 待所 有客 户， 有效 执 行投 资指 令，
取得较 高质 量的 交易 成交 结果， 交易 差错 少， 并能 满足基 金运 作高 度保 密的 要求；
（3）交 易和 清算 支持 多种方 案 ，软 件再 开发 的能 力强 ， 系统 稳定 安全 等；
（4） 具 有战 略规 划和 定位 ， 能够 积极 推动 多边 业务 合作， 最大 限度 地调 动整 体资源 ， 为 基金 投
资赢取 机会 ；
（5）其 他有 利于 基金 持有人 利 益的 商业 合作 考虑 。
2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序：
(1) 对交 易单 元候 选券 商的 综合服 务进 行评 估
由相关 部门 牵头 并组 织有 关人员 依据 上述 交易 单元 选择标 准和 《券商 服务 评 价办法 》 ， 对 候选 交
易单元 的券 商服 务质 量和 综合实 力进 行评 估。
(2) 填写 《新 增交 易单 元申 请审核 表》
牵头部 门汇 总对 各候 选交 易单元 券商 的综 合评 估结 果，择 优选 出拟 新增 单元 ，填写 《新 增交 易
第 57 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
单元申 请审 核表 》 ， 对拟 新 增交易 单元 的必 要性 和合 规性进 行阐 述。
(3) 候选 交易 单元 名单 提交 分管副 总经 理审 批
公司分 管副 总经 理对 相关 部门提 交的 《新 增交 易单 元申请 审核 表》 及其 对券 商综合 评估 的结 果
进行审 核， 并签 署审 批意 见。
(4) 协议签 署及 通知 托管 人
基 金管 理人 与被 选择 的券商 签 订《 证券 交易 单元 租用 协 议》 ，并 通知 基金 托管人 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易 基金交易
成交金
额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金
额
占当期回
购成交总
额的比例
成交
金额
占当期权证
成交总额的
比例
成交金
额
占当期基
金成交总
额的比例
Morgan Stanley
& Co.
International
PLC
- - - - - - - -
Merrill Lynch
Pierce Fenner &
Smith
Incorporated
- - - - - - - -
Goldman Sachs
(Asia) Limited
Liability
Company
- - - - - - - -
Barclays Capital
Asia Limited
- - - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
华安基 金管 理有 限公 司关 于华安 纳斯 达克 100
指数证 券投 资基 金因 境外 主要市 场节 假日 暂
停申购 、赎 回的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-01-14
2
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加上海 长量 基金 为代 销机 构的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-01-23
第 58 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
3
华安基 金管 理有 限公 司关 于华安 纳斯 达克 100
指数证 券投 资基 金因 境外 主要市 场节 假日 暂
停申购 、赎 回的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-02-11
4
关于华 安旗 下部 分基 金参 加上海 天天 基金 销
售有限 公司 申购 费率 优惠 活动的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-02-11
5
华安基 金管 理有 限公 司关 于华安 纳斯 达克 100
指数证 券投 资基 金暂 停美 元现钞 、 美元 现汇 份
额申购 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-02-17
6
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加北京 增财 基金 销售 为代 销机构 并参 加费 率
优惠活 动的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-03-06
7
华安基 金管 理有 限公 司关 于副总 经理 变更 的
公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-03-07
8
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-03-12
9
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金调 整单 笔最 低申 购金 额、 最低 赎回 份额 和
最低保 留余 额限 制的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-03-13
10
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加中国 国际 金融 有限 公司 为代销 机构 并参 加
费率优 惠活 动的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-03-17
11
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加太平 洋证 券为 代销 机构 的公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-03-18
12
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 调整 交
易所固 定收 益品 种估 值方 法的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-03-31
13
华安基 金管 理有 限公 司关 于华安 纳斯 达克 100
指数证 券投 资基 金因 境外 主要市 场节 假日 暂
停申购 、赎 回的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-03-31
14
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台暂停 部分 基金 通过 支付 宝渠道 申购 、 定期 定
额投资 业务 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-04-08
15
华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基 金暂 停大
额申购 及定 期定 额投 资的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-04-14
16
华安基 金管 理有 限公 司关 于华安 纳斯 达克 100
指数证 券投 资基 金因 境外 主要市 场节 假日 暂
停申购 、赎 回及 定期 定额 投资的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-05-20
17
华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基 金恢 复大
额申购 及定 期定 额投 资的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
2015-05-22
第 59 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
司网站
18
关于华 安旗 下部 分基 金增 加天天 基金 为销 售
机构的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-05-28
19
关于华 安基 金管 理有 限公 司旗下 基金 参加 深
圳众禄 基金 销售 有限 公司 费率优 惠活 动的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-05-29
20
关于华 安基 金管 理有 限公 司旗下 基金 参加 中
国农业 银行 费率 优惠 活动 的公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-05-29
21
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台开展 机构 客户 认购 、 申 购费率 优惠 活动 的公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-06-02
22
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加汇付 天下 为销 售机 构的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-06-02
23
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 在
官方京 东店 开展 认购 费率 优惠活 动的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-06-10
24
华安基 金管 理有 限公 司关 于在京 东电 商平 台
开通华 安基 金官 方旗 舰店 基金网 上直 销业 务
的公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-06-10
25
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-06-12
26
华安基 金管 理有 限公 司关 于电子 直销 平台 延
长“微钱 宝” 账户 交易 费率 优惠活 动时 间的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-06-29
27
华安基 金管 理有 限公 司关 于副总 经理 变更 的
公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-06-30
28
华安基 金管 理有 限公 司关 于华安 纳斯 达克 100
指数证 券投 资基 金因 境外 主要市 场节 假日 暂
停申购 、赎 回的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-06-30
29
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加泉州 银行 为销 售机 构并 参加费 率优 惠活 动
的公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-07-01
30
华安基 金管 理有 限公 司关 于在官 方京 东店 开
展申购 费率 优惠 活动 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-07-04
31
华安基 金管 理有 限公 司关 于公司 及高 管投 资
旗下基 金相 关事 宜的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-07-07
32 华安基 金管 理有 限公 司高 级管理 人员 变更 公 《上海 证券 报》 、 《证 券时 2015-07-11
第 60 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
告 报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
33
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
加同花 顺申 购费 率优 惠活 动的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-07-14
34
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加一路 财富 为销 售机 构并 参加费 率优 惠的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-07-16
35
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加恒天 明泽 为销 售机 构并 参加费 率优 惠的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-07-24
36
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加海银 基金 销售 有限 公司 为销售 机构 并参 加
费率优 惠活 动的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-07-24
37
华安基 金关 于参 加数 米基 金网费 率优 惠活 动
的公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-08-05
38
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
加京东 费率 优惠 活动 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-08-12
39
关于华 安基 金管 理有 限公 司旗下 基金 参加 中
金公司 优惠 活动 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-08-19
40
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 直销 平
台延长“赎回 转认 购” 交易 费率优 惠活 动时 间
的公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-08-20
41
华安基 金管 理有 限公 司关 于参加 天天 基金 网
费率优 惠的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-08-22
42
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加诺亚 为销 售机 构并 参加 费率优 惠活 动的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-08-24
43
关于华 安旗 下基 金调 整单 笔最低 申购 金额 的
公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-08-27
44
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加陆金 所为 销售 机构 并参 加费率 优惠 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-08-31
45
华安基 金管 理有 限公 司关 于华安 纳斯 达克 100
指数证 券投 资基 金因 境外 主要市 场节 假日 暂
停 申 购、 赎回 的公告 v
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-09-02
46
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台延长 机构 客户 认购 、 申 购费率 优惠 活动 时间
的公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-09-02
第 61 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
47
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-09-11
48
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加乐融 多源 为销 售机 构并 参加费 率优 惠的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-10-26
49
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加上海 联泰 资产 管理 有限 公司为 销售 机构 并
参加费 率优 惠活 动的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-10-26
50
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加富济 财富 为销 售机 构并 参加费 率优 惠的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-10-26
51
华安基 金管 理有 限公 司关 于参加 长量 基金 费
率优惠 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-10-30
52
华安基 金管 理有 限公 司关 于参加 京东 费率 优
惠活动 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-11-05
53
关于华 安基 金管 理有 限公 司旗下 基金 参加 诺
亚正行 优惠 活动 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-11-07
54
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加盈米 为销 售机 构并 参加 费率优 惠活 动的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-11-13
55
华安基 金管 理有 限公 司关 于华安 纳斯 达克 100
指数证 券投 资基 金因 境外 主要市 场节 假日 暂
停申购 、赎 回的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-11-23
56
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加利得 为销 售机 构并 参加 费率优 惠活 动的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-11-25
57
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 直销 平
台延长“赎回 转认 购” 交易 费率优 惠活 动时 间
的公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-11-27
58
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加君德 为销 售机 构并 参加 费率优 惠活 动的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-12-02
59
华安基 金管 理有 限公 司关 于参加 京东 费率 优
惠活动 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-12-03
60
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金调 整单 笔最 低赎 回份 额、 单笔 最低 转换 转
出份额 和最 低保 留余 额限 制的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-12-10
61
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
2015-12-10
第 62 页共 63 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2015 年年 度报告
告 司网站
62
华安基 金管 理有 限公 司关 于华安 纳斯 达克 100
指数证 券投 资基 金因 境外 主要市 场节 假日 暂
停申购 、赎 回的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-12-22
63
华安基 金管 理有 限公 司关 于电子 直销 平台 延
长“微钱 宝” 账户 交易 费率 优惠活 动时 间的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-12-25
64
关于华 安基 金管 理有 限公 司旗下 基金 参加 中
国农业 银行 费率 优惠 活动 的公告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-12-31
65
关于华 安基 金管 理有 限公 司旗下 基金 参加 平
安银行 费率 优惠 活动 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-12-31
66
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 因指 数
熔断交 易规 则实 施调 整开 放时间 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券时
报》 、 《 中国 证券 报》 和公
司网站
2015-12-31
注：前 款所 涉重 大事 件已 作为临 时报 告在 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 、 《中 国证券 报》 和公 司
网站 www.huaan.com.cn 上 披露。
§12
备查文件目录
12.1
备查文件目录
1、 《 华安 纳斯 达克 100 指数 证 券投 资基 金基 金合 同》
2、 《 华安 纳斯 达克 100 指 数证券 投资 基金 招募 说明 书》
3、 《 华安 纳斯 达克 100 指数 证 券投 资基 金托 管协 议》
12.2 存放地点
基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所 ，并 登载 于基 金管理 人互 联网 站 http://www.huaan.com.cn。
12.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人 互联网站查阅，或在营业 时间内至基金管理人或基 金托管人的办公场
所免费 查阅 。
华安基金管理有限公 司
二〇一六年三月二十 八日
第 63 页共 63 页
