华安可 转换 债券 债券 型证 券投资 基 金 2015 年年 度报告
华安可 转换债 券债券 型证券 投资基 金
2015 年 年度 报告
2015 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 华安 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 招商 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ：二 〇一六 年三 月二十 八日
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董事 保证本 报告 所载 资料 不存 在虚假 记载 、 误导 性陈 述或 重大遗 漏，
并对其 内容 的真 实性 、 准 确性和 完整 性承 担个 别及 连带的 法律 责任 。 本年 度 报告已 经三 分之 二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2016 年 3 月 22 日 复核了 本报
告中的 财务 指标 、 净 值表 现、 利 润分 配情 况、 财 务 会计报 告、 投资 组合 报告 等内容 ， 保 证复 核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定 盈
利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅读
本基金 的招 募说 明书 及其 更新。
本 报 告期自 2015 年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。
1.2 目录
§1
重要提示及目录 .................................................................................................................................... 1
1.1 重要 提示 ......................................................................................................................................... 1
§2
基金简介 ................................................................................................................................................ 4
2.1 基金 基本 情况 .................................................................................................................................. 4
2.2 基金 产品 说明 .................................................................................................................................. 4
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 .............................................................................................................. 4
2.4 信息 披露 方式 .................................................................................................................................. 5
2.5 其他 相关 资料 .................................................................................................................................. 5
§3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................ 5
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 .............................................................................................................. 5
3.2 基金 净值 表现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过去 三年 基金 的利 润分 配 情况 .................................................................................................... 10
§4
管理人报告 .......................................................................................................................................... 10
4.1 基金 管理 人及 基金 经理 情况 ........................................................................................................ 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 12
4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ............................................................................ 12
4.4 管理 人对 报告 期内 基金 的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明 ............................................................ 13
4.5 管理 人对 宏观 经济 、证 券 市场 及行 业走 势的 简要 展望 ............................................................ 14
4.6 管理 人内 部有 关本 基金 的 监察 稽核 工作 情况 ............................................................................ 14
4.7 管理 人对 报告 期内 基金 估 值程 序等 事项 的说明 ........................................................................ 15
4.8 管理 人对 报告 期内 基金 利 润分 配情 况的 说明 ............................................................................ 17
4.9 报告 期内 管理 人对 本基 金 持有 人数 或基 金资 产净 值 预警 情形 的说明 .................................... 17
§5
托管人报告 .......................................................................................................................................... 17
5.1 报告 期内 本基 金托 管人 遵 规守 信情 况声明 ................................................................................ 17
5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 17
§6
审计报告 .............................................................................................................................................. 17
6.1 管理 层对 财务 报表 的责任 ............................................................................................................. 17
6.2 注册 会计 师的 责任 ......................................................................................................................... 18
6.3 审计 意见 ........................................................................................................................................ 18
§7
年度财务报表 ...................................................................................................................................... 18
7.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................... 18
7.2 利润 表 ........................................................................................................................................... 20
7.3 所有 者权 益（ 基金 净值 ） 变动表 ................................................................................................ 21
7.4 报表 附注 ....................................................................................................................................... 22
§8
投资组合报告 ...................................................................................................................................... 44
8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ................................................................................................................ 44
8.2 期末 按行 业分 类的 股票 投 资组合 ................................................................................................ 44
8.3 期末 按公 允价 值占 基金 资 产净 值比 例大 小排 序的 所 有股 票投 资明细 .................................... 45
8.4 报告 期内 股票 投资 组合 的 重大 变动 ............................................................................................ 46
8.5 期末 按债 券品 种分 类的 债 券投 资组合 ........................................................................................ 47
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ................................ 48
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 48
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 .................... 48
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ................................ 48
8.10 报 告期 末本 基金 投资的 股 指期 货交 易情 况说明 ...................................................................... 48
8.11 报告 期末 本基 金投 资的 国 债期 货交 易情 况说明 ....................................................................... 49
8.12 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 49
§9
基金份额持有人信息 .......................................................................................................................... 50
9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 .................................................................................... 50
9.2 期末 基金 管理 人的 从业 人 员持 有本 基金 的情况 ........................................................................ 50
9.3 期末 基金 管理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 51
§10
开放式基金份额变 动 ........................................................................................................................ 51
§11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 51
11.1 基金 份额 持有 人大 会决 议 ........................................................................................................... 51
11.2 基 金管 理人 、基 金托管 人 的专 门基 金托 管部 门的 重 大人 事变动 .......................................... 51
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 52
11.4 基 金投 资策 略的 改变 .................................................................................................................. 52
11.5 为基 金进 行审 计的 会计 师 事务 所情况 ....................................................................................... 52
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 52
11.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 .................................................................................. 52
11.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 53
§12
影响投资者决策的其 他重要信息 .................................................................................................... 58
§13
备查文件目录 .................................................................................................................................... 58
13.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 58
13.2 存放 地点 ..................................................................................................................................... 58
13.3 查阅 方式 ..................................................................................................................................... 59
§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 华安可 转换 债券 债券 型证 券投资 基金
基金简 称 华安可 转债 债券
基金主 代码 040022
交易代 码 040022
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 6 月 22 日
基金管 理人 华安基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 365,149,326.58 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 华 安 可转 债债券 A 类 华 安 可转 债债券 B 类
下属分 级基 金的 交易 代码 040022 040023
报告期末下属分级基金的份额总
额
111,745,572.37 份 253,403,754.21 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 主要投 资于 兼具 债 券和股 票特性 的可 转债 （ 含分离 交易可 转债 ）
品种， 在控制 风险 和保 持 流动性 的基础 上， 力求 实 现基金 资产的 长期 稳
定增值 。
投资策 略
本基金 主要投 资于 可转 债 品种， 一方面 通过 利用 可 转债的 债券特 性， 强
调收益 的安全 性与 稳定 性 ，另一 方面利 用可 转债 的 股票特 性（内 含股 票
期权） ，分 享股 市上 涨所 产 生的较 高收 益。
业绩比 较基 准
天相可转债指数收益率×60% ＋中证综合债券指数收益率×30% ＋沪深
300 指数 收益 率×10%
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ， 其预 期的风 险水 平和 预期 收益 都要低 于股 票基 金、
混合基 金，高 于货 币市 场 基金， 属于证 券投 资基 金 中的中 等风险 和中 等
收益的 品种 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华安基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 钱鲲 张燕
联系电 话 021-38969999 95555
电子邮 箱 qiankun@huaan.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电 话 4008850099 95555
传真 021-68863414 0755-83195201
注册地 址
上海市 世纪 大道8号上 海国金
中心二 期31 层、32层
深圳市 深南 大道7088 号招 商银
行大厦
办公地 址
上海市 世纪 大道8号上 海国金
中心二 期31 层、32层
深圳市 深南 大道7088 号招 商银
行大厦
邮政编 码 200120 518040
法定代 表人 朱学华 李建红
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
www.huaan.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 上 海 市世 纪大道 8 号上 海国 金 中心 二期 31 、32 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊
普通合 伙)
上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路 1318 号星 展银
行 大厦 6 楼
注册登 记机 构 华安基 金管 理有 限公 司
上海市 世纪 大道8 号上 海国 金 中心 二期 31 、
32 层
§3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间
数据和指
标
2015 年 2014 年 2013 年
华安可 转
债 债券 A
类
华安可 转
债 债券 B
类
华安可 转债
债券 A 类
华安可 转债
债券 B 类
华安可 转债
债券 A 类
华安可 转债
债券 B 类
本期已
实现收
益
75,470,061
.49
88,161,383
.74
33,290,744.4
0
32,816,365.0
2
-1,858,599.0
3
1,137,180.63
本期利
润
-6,919,143.
15
-44,088,30
0.10
155,152,822.
62
206,316,553.
20
-41,646,512.
32
-38,231,934.6
2
加权平
均基金
份额本
期利润
-0.0296 -0.1143 0.7090 0.6336 -0.1055 -0.1533
本期加
权平均
净值利
润率
-1.73% -6.89% 73.17% 66.39% -9.79% -14.35%
本期基
金份额
净值增
长率
-3.62% -4.04% 78.14% 77.37% -11.68% -12.12%
3.1.2 期末
数据和指
标
2015 年末 2014 年末 2013 年 末
华安可 转债
债券 A 类
华安可 转债
债券 B 类
华安可 转债 债
券 A 类
华安可 转债 债
券 B 类
华安可 转债 债
券 A 类
华安可 转债 债
券 B 类
期末可
供分配
利润
59,313,438
.15
126,968,04
3.88
33,554,122.7
9
43,426,830.7
8
-22,120,049.
80
-39,792,889.2
5
期末可
供分配
基金份
额利润
0.5308 0.5011 0.1239 0.1077 -0.0850 -0.0941
期末基
金资产
净值
175,562,67
9.02
390,804,50
3.15
441,303,336.
31
647,830,129.
52
238,249,054.
72
383,067,307.9
7
期末基
金份额
净值
1.571 1.542 1.630 1.607 0.915 0.906
3.1.3 累计
期末指标
2015 年末 2014 年末 2013 年 末
华安可 转
债 债券 A
类
华安可 转
债 债券 B
类
华安可 转债
债券 A 类
华安可 转债
债券 B 类
华安可 转债
债券 A 类
华安可 转债
债券 B 类
基金份
额累计
净值增
57.10% 54.20% 63.00% 60.70% -8.50% -9.40%
长率
注：1 、所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 （例 如： 开放式 基金
的申购 赎回 费、 红利 再投 资费、 基金 转换 费等 ）， 计入费 用后 实际 收益 水平 要低于 所列 数字 。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益、 其他收 入 （ 不含 公允 价值 变动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
3、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰
低数（ 为期 末余 额， 不是 当期发 生数 ）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1 ．华安可转债债券 A 类：
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去 3 个月 18.93% 1.29% 5.62% 0.84% 13.31% 0.45%
过去 6 个月 -14.57% 2.69% -10.57% 2.07% -4.00% 0.62%
过去 1 年 -3.62% 2.83% -11.66% 2.04% 8.04% 0.79%
过去 3 年 51.64% 1.99% 22.86% 1.29% 28.78% 0.70%
自基金 成立 起
至今
57.10% 1.64% 18.54% 1.07% 38.56% 0.57%
2．华安可转债债券 B 类：
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去 3 个月 18.80% 1.30% 5.62% 0.84% 13.18% 0.46%
过去 6 个月 -14.76% 2.69% -10.57% 2.07% -4.19% 0.62%
过去 1 年 -4.04% 2.83% -11.66% 2.04% 7.62% 0.79%
过去 3 年 49.56% 1.99% 22.86% 1.29% 26.70% 0.70%
自基金 成立 起
至今
54.20% 1.64% 18.54% 1.07% 35.66% 0.57%
本基金 业绩 比较 基准 为： 天相可 转债 指数 收益 率×60% ＋中 证综 合债 券指 数收 益率×30% ＋
沪深 300 指数 收益 率×10% 。
根据基 金合 同的 有关 规定 ， 本基金 为债 券型 基金 ， 投资 范围为 具有 良好 流动 性的 金融工 具，
包 括 国内 依法 发行 和上 市的 股 票 （包 括中 小板、 创业板 及 其他 经中 国证 监会 核准 上 市的 股票） 、
债 券、 货币 市场 工具、 权证、 资产 支持 证券 及法 律法规 或 中国 证监 会允 许基 金投 资 的其 他金 融
工 具。 重点 投资 于固 定收益 类 证券， 包括 国债 、 央行 票 据、 金 融债 、 企 业债、 公司 债、 短期 融
资券 、 可 转债 （含 分离 交 易可转 债 ） 、 资产 支持 证 券、 次级 债、 债券 回购 、 期限在 一年 期以 内
的定期 存款 等。
本基金 的投 资组 合比 例限 制为： 固定 收益 类资 产的 投资比 例不 低于 基金 资产 的 80% ，其
中对可 转债 （含 分离 交易 可转债 ）的 投资 比例 不低 于固定 收益 类资 产 的 80% ；股票 、权 证等
非固定 收益 类资 产的 投资 比例不 高于 基金 资产 的 20% ；现 金或 到期 日在 一年 以内的 政府 债券
的投资 比例 不低 于基 金资 产净值 的 5% 。
3.2.2 自基金合同生效以来 基金份额累计净值增 长率 变动及其与同期业绩 比较 基准收益率变 动
的比较
华安可 转换 债券 债券 型证 券投资 基金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
(2011 年 6 月 22 日至 2015 年 12 月 31 日)
1 、华安可转债债券 A 类
2 、华安可转债债券 B 类
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
华安可 转换 债券 债券 型证 券投资 基金
自基金 合同 生效 以来 净值 增长率 与业 绩比 较基 准收 益率的 柱形 对比 图
1 、华安可转债债券 A 类
2 、华安可转债债券 B 类
注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
无。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
华安基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1998]20 号 文批 准于 1998 年 6 月设 立，
是国内 首批 基金 管理 公司 之一， 注 册资 本 1.5 亿 元人 民币， 公 司总 部设 在上 海 陆家嘴 金融 贸易
区。目 前的 股东 为上 海电 气（集 团） 总公 司、 上海 国际信 托有 限公 司、 上海 工业投 资（ 集团 ）
有限公 司、 上海 锦江 国际 投资管 理有 限公 司和 国泰 君安投 资管 理股 份有 限公 司。
截至 2015 年 12 月 31 日， 公 司 旗下 共管 理华 安创 新混 合、 华安 中国 A 股增 强指 数、 华安
现金富 利货 币、 华安 宝利 配 置混合 、 华 安宏 利混 合、 华 安中小 盘成 长混 合、 华安 策 略优选 混合 、
华安核 心优 选混 合、 华安 稳定收 益债 券、 华安 动态 灵活混 合、 华安 强化 收益 债券、 华安 行业 轮
动混合 、 华安 上证 180ETF、 华 安上证 180ETF 联接、华安 上证 龙头 企 业 ETF 、华安 上证 龙头
企业 ETF 联接、 华安升 级 主题混 合、 华安 稳固 收益 债 券、 华 安可 转债、 华安 深证 300指 数（ LOF）、
华安科 技动 力混 合、 华安 四季红 债券 、 华 安香 港精 选股票 、 华 安大 中华 升级 股票、 华安 标普 石
油指数 基金 （QDII-LOF ） 、 华安月 月鑫 短期 理财 债券 、 华 安季 季鑫 短期 理财债 券、 华安 月安 鑫
短期理 财债 券、 华安 沪深 300 指 数分 级、 华 安逆 向策 略、 华 安日 日鑫 货币、 华安 安心收 益债 券、
华安信 用增 强债 券、 华安 纯债、 华安 保本 混合、 华 安双债 添利 债券 、 华 安安 信消费 混合、 华安
纳斯达 克 100 指 数、 华安 黄金易 ETF 、华安黄 金 ETF 联接、华安 沪深 300 量 化增强 、华 安年
年红债 券、 华安 生态 优先 混合、 华安 中证 细分 地 产 ETF 、华安中 证细 分医 药 ETF 、华安大 国
新 经 济股 票、 华安 新活 力混合 、 华安 安顺 灵活 配置 混合、 华 安财 汇通 货币 、 华安 国际 龙 头 （DAX ）
ETF 、 华安国 际龙 头 （DAX） ETF 联接、 华安 高分 红 指数增 强、 华安 中证 细分 医药 ETF 联接、
华安安 享灵 活配 置混 合 、 华安年 年盈 定期 开放 债券 、 华 安物 联网 主题 股票 、 华 安新丝 路主 题股
票、 华 安新 动力 灵活 配置 混合、 华安 智能 装备 主题 股票、 华安 媒体 互联 网混 合、 华 安 新机 遇保
本混合 、华 安新 优选 灵活 配置混 合、 华安 新回 报灵 活配置 混合 、华 安中 证全 指证券 指数 分级 、
华安中 证银 行指 数分 级、 华安国 企改 革主 题混 合、 华安添 颐养 老混 合发 起式 、华安 创业 板 50
指数分 级、 华安 新乐 享保 本 混合、 华安 安益 保本 混合 、 华安乐 惠保 本混 合 等 71 只开 放 式基 金。
管理资 产规 模达 到 1558.45 亿元 人民 币。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
贺涛
本基金 的基 金
经理、 固定 收
益部总 监
2011-06-22 - 18
金融学 硕士 （ 金融 工程 方 向） ，18
年证券、基金从业经历。曾任长
城证券有限责任公司债券研究
员，华安基金管理有限公司债券
研究员、债券投资风险管理员、
固定收 益投 资经 理。2008 年 4 月
起担任华安稳定收益债券基金的
基金经 理。2011 年 6 月起 同时担
任本基 金的 基金 经理 。2012 年 12
月起同时担任华安信用增强债券
型证券投资基金的基金经理。
2013 年 6 月 起同 时担 任华 安双债
添利债券型证券投资基金的基金
经 理、 固定 收益 部助 理总监 。 2013
年 8 月起 担任 固定 收益 部副 总 监。
2013 年 10 月 起同 时担 任华 安月月
鑫短期理财债券型证券投资基
金、华安季季鑫短期理财债券型
证券投资基金、华安月安鑫短期
理财债券型证券投资基金、华安
现金富利投资基金的基金经理。
2014 年 7 月 起同 时担 任华 安汇财
通货币市场基金的基金经理。
2015 年 2 月 起担 任华 安年 年盈定
期开放债券型证券投资基金的基
金经理 。2015 年 5 月 起担 任固定
收益部 总监 。2015 年 5 月 起担任
华安新回报灵活配置混合型证券
投资基 金的 基金 经理 。2015 年 9
月起担任华安新乐享保本混合型
证券投资基金的基金经理。2015
年 12 月起， 同时 担任 华安 乐惠保
本混合型证券投资基金的基金经
理。
注： 此处 的任 职日 期和 离 任日期 均指 公司 作出 决定 之日 ， 即 以公 告日 为准 。 证 券从业 的含
义遵从 行业 协会 《证 券业 从业人 员资 格管 理办 法》 的相关 规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本 报 告期 内， 本 基金 管理人 严 格遵 守有 关法 律法 规及 《华 安可 转换 债券 债券型 证 券投 资基
金基金 合同 》 、 《华 安可 转换 债券债 券型 证券 投资 基金 招募说 明书 》 等有 关基 金法 律文件 的规 定，
本着诚 实信 用 、 勤 勉尽 责 的原则 管理 和运 用基 金资 产， 在控 制风 险的 前提 下 ， 为基金 份额 持有
人谋求 最大 利益 ，不 存在 违法违 规或 未履 行基 金合 同承诺 的情 形。
4.3 管理人对 报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据中 国证 监会 《证 券投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ，公司 制定 了《华 安基
金管理 有限 公司 公平 交易 管理制 度》 ，将 封闭式 基金 、开放 式基 金、 特定 客户 资产管 理组 合及
其 他 投资 组合 资产 在研 究分 析、 投资 决策、 交易 执行等 方 面全 部纳 入公 平交 易管 理 中。 控 制措
施包括 ：在 研究 环节 ，研 究员在 为公 司管 理的 各类 投资组 合提 供研 究信 息、 投资建 议过 程中 ，
使用晨 会发 言 、 邮 件发 送 、 登录在 研究 报告 管理 系统 中等方 式来 确保 各类 投资 组合经 理可 以公
平 享 有信 息获 取机 会。 在投 资 环节， 公司 各投 资组合 经 理根 据投 资组 合的 风格 和 投资 策略， 制
定并严 格执 行交 易决 策规 则， 以保 证各 投资 组合 交 易决策 的客 观性 和独 立性 。 同 时严 格执 行投
资决策 委员 会 、 投 资总 监 、 投资组 合经 理等 各投 资决 策主体 授权 机制 ， 投资 组 合经理 在授 权范
围内自 主决 策 ， 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易环 节 ， 公司实 行强 制公
平交易 机制 ，确 保各 投资 组合享 有公 平的 交易 执行 机会。 （1） 交 易所二 级市 场业务 ，遵 循价
格优先 、 时 间优 先、 比 例 分配、 综合 平衡 的控 制原 则， 实 现同 一时 间下 达指 令的投 资组 合在 交
易时机 上的 公平 性。 （2） 交易所 一级 市场 业务 ，投 资组合 经理 按意 愿独 立进 行业务 申报 ，集
中交易 部以 投资 组合 名义 对外进 行申 报 。 若 该业 务 以公司 名义 进行 申报 与中 签， 则按 实际 中签
情况以 价格 优先 、 比例 分 配原则 进行 分配 。 若中 签 量过小 无法 合理 进行 比例 分配 ， 且 以公 司名
义获得 ，则 投资 部门 在合 规监察 员监 督参 与下 ，进 行公平 协商 分配 。 （3 ） 银 行间市 场业 务遵
循指令 时间 优先 原则 ， 先 到先询 价的 控制 原则 。 通 过内部 共同 的 iwind 群， 发布 询 价需 求和 结
果， 做到 信息 公开 。 若是 多 个投资 组合 进行 一级 市场 投标 ， 则 各投 资组 合经 理 须以各 投资 组合
名 义 向集 中交 易部 下达 投资 意 向， 交 易员 以此 进行投 标， 以确 保中 签结 果与投资 组合 投标 意向
一 一 对应。 若中 签量 过小无 法 合理 进行 比例 分配， 且 以 公司 名义 获得， 则投资 部 门在 风险 管理
部投资 监督 参与 下， 进行 公平协 商分 配。 交易 监控 、 分析 与评 估环 节， 公 司 风险管 理部 对公 司
旗下的 各投 资组 合投 资境 内证券 市场 上市 交易 的投 资品种 、进 行场 外的 非公 开发行 股票 申购 、
以公司 名义 进行 的债 券一 级市场 申购 、 不 同投 资组 合 同日和 临近 交易 日的 反向 交易以 及可 能导
致不公 平交 易和 利益 输送 的异常 交易 行为 进行 监控 ， 根 据市 场公 认的 第三 方 信息 （如 ： 中债 登
的债券 估值 ） ， 定期对 各投 资组合 与交 易对 手之 间议 价交易 的交 易价 格公 允性 进行审 查， 对不
同投资 组合 临近 交易 日的 同向交 易的 交易 时机 和交 易价差 进行 分析 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，公 司公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 。
本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 ， 在 不同 时间 窗下 （日内 、3 日
内、5 日内 ）的 本年 度同 向交易 价差 进行 了专项 分析 ， 未发 现违 反公 平交 易原 则 的异 常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
根据中 国证 监会 《证 券投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ，公司 合规 监察稽 核部
会同基 金投 资、 交易 部门 讨论制 定了 公募 基金 、 专 户针对 股票 、 债 券、 回 购 等投资 品种 在交 易
所及银 行间 的同 日反 向交 易控制 规则 ，并 在投 资系 统中进 行了 设置 ，实 现了 完全的 系统 控制 。
同 时 加强 了对 基金、 专户间 的 同日 反向 交易 的监 控与 隔 日反 向交 易的 检查； 风 险 管理 部开 发了
同 向 交易 分析 系统， 对相关 同 向交 易指 标进 行持 续监 控， 并定 期对 组合 间的同 向 交易 行为 进行
了重点 分析 。
本报告 期内 ， 除指 数基 金 以外的 所有 投资 组合 参与 的交易 所公 开竞 价交 易中 ， 同 日反 向交
易成交 较少 的单 边 交易 量超 过 该证 券当 日成 交量的 5% 的次 数为 1 次， 未 出 现异 常 交易。 原因
是各投 资组 合分 别按 照其 交易策 略交 易时 ， 虽相 关 投资组 合买 卖数 量极 少 ， 但由于 个股 流动 性
较 差， 交易 量稀 少， 致使成 交 较少 的单 边交 易量 仍然 超 过该 证券 当日 成交 量的 5% 。 从同 向交
易统计 检验 和实 际检 查的 结果来 看， 未发 现有 异常 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2015 年， 全球 经济继 续分 化，美 国经 济复 苏好 于预 期，美 联储 启动 加息 ；欧 洲经济 弱势
复苏， 量化 宽松 政策 继续 ； 日本 经济 复苏 缓慢， 经 济持续 弱于 预期 。 国 内经 济进入 新常 态， 传
统产业 的产 能过 剩压 力继 续加大 ， 工业 增加 值低 增 长； 房地 产销 售虽 有回 暖 ， 但地产 投资 未见
起 色，基 建投资 对经济 托底 有限， 经济下 行压力 依然 较大。 人民币 贬值预 期持 续升温 ，8.11
汇 率 改革 后， 人民 币贬 值幅度 扩 大， 外汇 占款 的持 续负增 。 央行 货币 政策 保持 宽松， 四 次降 准 、
五次降 息， 基准 利率 大幅 下调。 市场 对资 金面 波动 的预期 下降 ，资 金利 率低 位保持 稳定 。
在货币 供给 充裕 但融 资需 求萎缩 以及 股票 市场 波动 加大的 情况 下， 资金 不断 涌 向债券 市场 ，
债券市 场继 续呈 现牛 市特 征。 其中 ， 随着 地方 债务 置 换顺利 推进 ， 市场 对地 方 融资平 台债 务违
约 的 担心 下降， 城投 债收益 率 持续 下行， 成为 全年表 现 最好 的品 种。 长 久期的 国 债和 政策 性金
融债下 半年 表现 最为 亮丽 ， 收益 率降 至历 史低 位。 随着刚 性兑 付打 破、 违约 事件增 多， 信用 债
收 益 率在 整体 下行 过程 中出 现 分化。 其中， 中高 等级信 用 债收 益率 跟随 无风 险利 率 下行， 而过
剩产能 行业 个券 信用 利差 进一步 拉大 。 可转 债市 场 上半年 跟随 权益 市场 大幅 上涨 ， 大 盘转 债纷
纷触发 强制 赎回 条款 ， 市 场容量 大幅 萎缩 、 市场 估 值高企 。 下 半年 可转 债市场 回 调但 溢价 率依
然处于 高位 ， 随着 可交 换债 和传统 可转 债一 级市 场供 应逐步 恢复 ， 市场 估值 水平 逐步得 以修 复 。
本 基金 调整 了组合 结构 ，化解 了大 盘转 债强 制赎 回对组 合的 流动 性冲 击额 ，择机 增持
了新发 的可 交换 债， 自下 而上地 增持 了与 经济 转型 相关的 股票 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2015 年 12 月 31 日， 华 安可 转债 债券 A 份额净 值 为 1.571 元，B 份额净 值 为 1.542
元；华 安可 转债 债券 A 份 额净值 增长 率为-3.62% ， B 份额 净值 增长 率为-4.04% ，同 期业 绩比
较基准 增长 率为-11.66% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2016 年， 预计 全球 经 济依然 处于 调整 和分 化过 程，以 中国 为代 表的 新兴 市场国 家总
需 求 仍在 萎缩， 美国 经济表 现 相对 稳健。 美联 储货币 政 策收 紧的 预期 极大 影响 和 扰动 了金 融市
场风险 偏好 ，黄 金和 债券 等保值 类资 产持 续有 资金 流入， 汇率 和股 票等 风险 类资产 波动 加大 、
资 金 持续 流出。 供给 侧改革 的 提出 深化 了中 国经 济新 常 态的 内涵， 中央 经济工 作 会议 提出 去产
能、去 房地 产库 存、 去杠 杆、降 低企 业成 本以 及补 短板等 五大 任务 ，经 济预 计 L 型走势。 由
于货币 政策 总量 放松 的空 间有限 ， 财政 政策 将担 当 国内经 济的 稳定器。 人民币 贬 值预 期下 外汇
占款预 计仍 将维 持负 增 ， 央行将 更多 地动 用微 调工 具保持 货币 市场 的稳 定 ， 并将结 合国 内经 济
运 行 情况 适时 下调 存准。 国 内 经济 下行 压力 仍大， 通 胀 走高 动力 不足， 债市收 益 率上 行风 险不
大。随 着经 济结 构调 整， 信用债 违约 事件 将增 多。 对 2016 年股 市不 悲观 ，结构 性 行情 或此 起
彼伏。 从大 类资 产配 置角 度， 货 币宽 松环 境延 续， 实业经 营困 难重 重， 虚拟 金融的 泡沫 化不 可
避 免， 股市 估值 中枢 可能会 长 时间 维持 在合 理水 平上 方， 股市 的结 构性 行情将 长 期存 在。 股 票
市场的 三个 主要 影响 因素 是分子 端的 企业 盈利 、分 母端的 无风 险利 率和 风险 溢价， 展 望 2016
年， 企业 盈利 暂时 难见 显 著改善 ， 无风 险利 率进 一 步下行 的空 间也 已很 小 ， 预计风 险偏 好将 是
决定股 市涨 跌的 最关 键因 素， 这意味 着出 现“ 猴 年猴市”的概 率的 确很 高。 从全年 维 度， 两类 投
资机会值得重 点把握： 一 是优质资产将 迎来“ 通胀” 时代（即真成 长股的估 值 提升行情 ） ，二 是
特定政策或事 件驱动的 主 题轮动行情。 本基金将 继 续调整组合结 构，以“退 可守” 为择券标准 ，
在一二 级市 场择 机配 置可 转债和 可交 换债 。 本基 金 将秉承 稳健 、 专业 的投 资 理念 ， 勤 勉尽 责地
维护持 有人 的利 益。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
本报告 期内 ， 公司 合规 监察 稽核部 从维 护基 金份 额持 有人利 益 、 保 障基 金的 合规 运作出 发，
重点在 法律 事务 、合 规管 理、内 部稽 核、 信息 披露 、反洗 钱、 员工 行为 规范 等方面 开展 工作 ，
深化员 工的 合规 意识 ，推 动公司 的合 规文 化和 内部 风险控 制机 制的 完善 与优 化。
监察稽 核工 作重 点集 中于 以下几 个方 面：
（1）继续深化“ 主 动合规” 的管理理念， 强化全体员 工的合规意识 和风险控制 意识，通过
定期组 织员 工进 行职 业道 德规范 、 反 洗钱、 防范 利 益冲突 、 客 户信 息保 密、 销售适 用性 等方 面
的合规 培训 和内 部审 计， 推动公 司建 立良 好的 内控 环境和 合规 文化 。
（2）强 化内 控建 设， 持续进 行 投资管 理人 员合 规培 训，坚 守“ 三条 底线” ；
（3） 做好 在新 基金产 品开 发、新 投资 品种 、及 其他 创新业 务中 法律 、合 规及 风险控 制方
面的支 持， 坚持 定期 对投 资、研 究、 交易 、核 算、 销售等 相关 业务 活动 的日 常合规 性检 查。
（4） 推动 落实 公司投 资、 运营业 务操 作流 程标 准化 ，细化 各相 关部 门在 各业 务环节 的操
作流程 及工 作职 责， 降低 操作风 险发 生的 概率 。
（5） 按 照法 规的 要求 ， 做 好旗下 各只 基金 的信 息披 露工作 ， 做 到信 息披 露的 真实、 完整 、
准确、 及时 。
（6） 有计 划地 对公司 投资 研究、 基金 销售 、后 台运 营等相 关业 务部 门进 行了 多次全 面或
专项稽 核， 强化 对公 司制 度执行 和风 控措 施的 落实 。
本基金 管理 人承 诺将 一如 既往地 本着 诚实 信用 、 勤 勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产 ， 不
断 提 高内 部监 察稽 核工 作的 科 学性 和有 效性， 努力防 范 和控 制各 种风 险， 保障 基 金份 额持 有人
的合法 权益 。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
1、估 值政 策及 重大 变化
无。
2、估 值政 策重 大变 化对 基 金资产 净值 及当 期损 益的 影响
无。
3、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历 的描述
（1）公 司方 面
公司建 立基 金估 值委 员会 ，组成 人员 包括 ：总 经理 助理（ 分管 投资 研究） 、基 金投资 部总
监、 研 究发 展部 总监、 固定 收益部 总监 、 指 数投 资部 总 监、 基 金运 营部 总经 理及 相 关负责 人员 。
主 要 职责 包括： 证券 发行机 构 发生 了严 重影 响证 券价 格 的重 大事 件时， 负责评 估 重大 事件
对投资 品种 价值 的影 响程 度、 评估 对基 金估 值的 影 响程度 、 确定 采用 的估 值 方法 、 确 定该 证券
的公允 价值 ； 同 时将 采用 确 定的方 法以 及采 用该 方法 对相关 证券 估值 后与 基金 的托管 银行 进行
沟通。
相关人 员专 业胜 任能 力及 工作经 历:
翁启森 ，基 金投 资部 兼全 球投资 部总 监， 工业 工程学 硕 士。 曾在 台湾 JP 证券任 金 融产 业
分析师 及投 资经 理 ， 台 湾摩 根富林 明投 信投 资管 理部 任基金 经理 ， 台湾 中信 证券 投资总 监助 理，
台湾保 德信 投信 任基 金经 理。2008 年 4 月加 入华 安 基金管 理有 限公 司， 现华 安香港 精选 、华
安大中 华升 级基 金 、 华 安 宏利股 票型 基金 、 华安 大 国新经 济股 票型 基金 的基 金经理 ， 华安 基金
管理有 限公 司总 经理 助理 、基金 投资 部兼 全球 投资 部总监 。
赵
敏： 研 究生 学历。 曾在上 海 社会 科学 院人 口与 发展 研 究所 工作， 历任 华安基 金 管理 有
限 公 司综 合管 理部 总经 理、 电子 商务 部总 经理、 上海营 销 总部 总经 理， 现 任华安 基 金管 理有 限
公司总 经理 助 理。
杨
明 ，投 资研 究部 总监 ，研究 生学 历，12 年 金融 、证券 、基 金从 业经 验， 曾在上 海银
行工作 。2004 年 10 月进 入 华安基 金管 理有 限公 司， 担任研 究发 展部 宏观 研究 员， 现 任华 安优
选的基 金经 理， 投资 研究 部总监 。
贺
涛,金融 学硕士，固定收益部副总 监。曾任长城证券有限责 任公司债券研究员，华 安
基金管 理有 限公 司债 券研 究员 、 债 券投 资风 险管 理 员、 固定 收益 投资 经理 。 现 任华安 稳定 收益
债券基 金、 华安 可转 债基 金、 华 安信 用增 强债 券基 金、 华 安双 债添 利债 券基 金、 华 安月 月鑫 短
期理财 、 华 安季 季鑫 短期 理财、 华安 月安 鑫短 期理 财、 华 安汇 财通 货币、 华 安年年 红的 基金 经
理，固 定收 益部 副总 监。
许 之彦, 指 数投 资部 总监, 理 学博 士，CQF( 国 际 数量金 融工 程师) 。曾 在广 发证券 和中 山
大学经 济管 理学 院博 士后 流动站 从事 金融 工程 工作 ，2005 年 加入 华安 基金管 理有限 公司 ，曾
任研究 发展 部数 量策 略分 析师， 现任 华安 上证 180ETF 及华安上证 180ETF 联接、 华安 深证 300
指数证 券投 资基 金（LOF） 、 华 安易 富黄金 ETF 及联接基金 的基 金经 理, 指数 投 资部总 监。
陈
林，基金运营部总经 理，工商管理硕士，高级 会计师，CPA 中国 注册会 计师协会非
执业会 员。 曾在 安永 大华 会计师 事务 所工 作，2004 年 11 月加 入华 安基 金管 理 有限公 司， 曾任
财务核 算部 副总 监、 公司 财务部 总经 理， 现任 基金 运营部 总经 理。
（2）托 管银 行
托管银 行根 据法 律法 规要 求履行 估值 及净 值计 算的 复核责 任， 并且 认真 核查 公 司采用 的估
值政策 和程 序。
（3）会 计师 事务 所
对相关 估值 模型 、假 设及 参数的 适当 性出 具审 核意 见和报 告。
4、 基金 经理 参与 或决 定估值 的 程度
本基金 的基 金经 理贺 涛作 为估值 委员 会成 员参 与了 基金的 估值 方法 的讨 论与 确认。
5、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间无 任何重 大利 益冲 突。
6、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度等 信息
无。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本报告 期不 进行 收益 分配 。
4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本基金 报告 期内 不存 在基 金持有 人数 低 于 200 人或 基金资 产净 值低 于 5000 万 元的情 形。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
托管人 声明 ， 在本 报告 期 内， 基金 托管 人—— 招商银 行 股份 有限 公司 不存 在任 何 损害 基金
份额持 有人 利益 的行 为 ， 严 格遵守 了 《中 华人 民共 和国 证券投 资基 金法 》 及其 他有 关法律 法规 、
基金合 同， 完全 尽职 尽责 地履行 了应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告 期内 基金 管理 人在 投资运 作 、 基 金资 产净 值 的计算 、 利润 分配 、 基金 份 额申购 赎回
价格的 计算 、 基金 费用 开 支等问 题上 ， 不存 在任 何 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 严格 遵守
了 《中 华人 民共 和国 证券投 资 基金 法》 等 有关 法律法 规， 在各 重要 方面 的运作 严 格按 照基 金合
同的规 定进 行。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本年度 报告 中财 务指 标、 净 值表现 、 财 务会 计报 告、 利 润分配 、 投 资组 合报 告等 内 容真实 、
准确和 完整 ，不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
§6
审计报告
普华永 道中 天审 字(2016) 第 20864 号
华安可 转换 债券 债券 型证 券投资 基金 全体 基金 份额 持有人 ：
我们审 计了 后附 的 华安 可 转换债 券债 券型 证券 投资 基金 ( 以下 简称“ 华 安可转 债 基金”)的财
务报表 ， 包括 2015 年 12 月 31 日的 资产 负债 表、 2015 年度
的利 润表 和所 有者权 益(基金 净
值) 变动 表以 及财 务报 表附 注。
6.1 管理层对财务报表的责 任
编制和公 允列报 财务报 表 是 华安可 转债基 金的基 金 管理人华 安基金 管理有 限 公司 管理
层的责 任。 这种 责任 包括 ：
(1) 按照企业会 计准则和中国 证券监督管理 委员会( 以下 简称“ 中 国证监会”) 、中国 证券投
资基金 业协会(以下简 称“中国基 金业协 会”) 发 布的 有关规 定及允 许的 基金行 业实务 操作编 制
财务报 表， 并使 其实 现公 允反映 ；
(2) 设计 、 执 行和 维护必 要 的内部 控制 ， 以 使财 务报 表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大
错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。 我们 按照 中 国注册 会计
师审计 准则 的规 定执 行了 审计工 作。 中国 注册 会计 师 审计准 则要 求我 们遵 守中 国注册 会计 师职
业道德 守则 ，计 划和 执行 审计工 作以 对财 务报 表是 否不存 在重 大错 报获 取合 理保证 。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序， 以获 取有关 财务 报表金 额 和披 露的 审计 证据。 选 择 的审 计程
序取决 于注 册会 计师 的判 断， 包括 对由 于舞 弊或 错 误导致 的财 务报 表重 大错 报风险 的评 估 。 在
进行风 险评 估时 ， 注册 会 计师考 虑与 财务 报表 编制 和公允 列报 相关 的内 部控 制， 以设 计恰 当的
审 计 程序， 但目 的并 非对内 部 控制 的有 效性 发表 意见 。 审 计工 作还 包括 评价管 理 层选 用会 计政
策的恰 当性 和作 出会 计估 计的合 理性 ，以 及评 价财 务报表 的总 体列 报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为， 上述 华安 可转债 基 金 的财 务报 表在 所有重 大 方面 按照 企业 会计准 则和在 财务
报表附 注中 所列 示的 中国 证监会 、 中 国基 金业 协会 发 布的有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务 操作
编 制， 公允 反 映了 华 安可转 债 基金 2015 年 12 月 31 日的财 务状 况以 及 2015 年度
的经 营成
果和基 金净 值变 动情 况。
普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙)
中国注 册会 计师
单
峰
周
祎
上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路 1318 号星 展银 行大 厦 6 楼
2016 年 3 月 23 日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 华安 可转 换债 券债券 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 23,225,897.26 67,965,482.43
结算备 付金
6,427,193.19 18,686,185.16
存出保 证金
318,098.67 406,138.23
交易性 金融 资产 7.4.7.2 792,081,573.20 1,623,131,718.13
其中： 股票 投资
110,927,574.90 157,350,708.64
基金投 资
- -
债券投 资
681,153,998.30 1,465,781,009.49
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
108,103,505.25 21,642,246.29
应收利 息 7.4.7.5 1,768,179.13 5,802,778.27
应收股 利
- -
应收申 购款
2,219,011.67 42,034,209.53
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
934,143,458.37 1,779,668,758.04
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
360,000,000.00 585,400,000.00
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
6,562,353.29 103,384,932.00
应付管 理人 报酬
336,990.20 557,900.08
应付托 管费
96,282.93 159,400.01
应付销 售服 务费
116,045.07 170,652.14
应付交 易费 用 7.4.7.7 240,880.82 398,065.00
应交税 费
- -
应付利 息
19,249.98 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 404,473.91 464,342.98
负债合计
367,776,276.20 690,535,292.21
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 365,149,326.58 674,006,561.34
未分配 利润 7.4.7.10 201,217,855.59 415,126,904.49
所有者权益合计
566,367,182.17 1,089,133,465.83
负债和所有者权益总 计
934,143,458.37 1,779,668,758.04
注 ： 报告 截止日 2015 年 12 月 31 日，A 类份 额 净值 1.571 元，B 类 份额 净值 1.542 元。
基金份 额总 额 365,149,326.58 份， 其中 A 类份 额总额 111,745,572.37 份，B 类份 额 总额
253,403,754.21 份。
7.2 利润表
会计主 体： 华安 可转 换债 券债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
-20,035,717.40 383,102,288.48
1.利息 收入
12,406,193.12 7,072,358.37
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 826,745.37 568,416.15
债券利 息收 入
11,540,703.08 6,461,599.39
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
38,744.67 42,342.83
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-”填列 ）
181,761,240.35 80,578,542.57
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -6,372,027.26 -17,453,285.67
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 187,835,345.90 97,798,222.75
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 297,921.71 233,605.49
3. 公允价 值变动 收益（损失 以“-” 号
填列）
7.4.7.16 -214,638,888.48 295,362,266.40
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.17 435,737.61 89,121.14
减：二、费用
30,971,725.85 21,632,912.66
1．管 理人 报酬
7,382,494.49 3,654,845.82
2．托 管费
2,109,284.05 1,044,241.61
3．销 售服 务费
2,275,281.15 1,087,390.43
4． 交易 费用 7.4.7.18 4,781,952.71 1,859,082.07
5． 利息 支出
14,015,340.60 13,648,388.38
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
14,015,340.60 13,648,388.38
6． 其他 费用 7.4.7.19 407,372.85 338,964.35
三、 利润总额 （亏损总额 以“-” 号填
列）
-51,007,443.25 361,469,375.82
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“-” 号填列）
-51,007,443.25 361,469,375.82
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 华安 可转 换债 券债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
674,006,561.34 415,126,904.49 1,089,133,465.83
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -51,007,443.25 -51,007,443.25
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-308,857,234.76 -162,901,605.65 -471,758,840.41
其中：1.基金 申购 款 3,383,666,444.14 2,490,977,804.68 5,874,644,248.82
2.基 金赎 回款 -3,692,523,678.90 -2,653,879,410.33 -6,346,403,089.23
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
- - -
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
五 、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
365,149,326.58 201,217,855.59 566,367,182.17
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
683,229,301.74 -61,912,939.05 621,316,362.69
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 361,469,375.82 361,469,375.82
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-9,222,740.40 115,570,467.72 106,347,727.32
其中：1.基金 申购 款 1,754,016,010.96 344,826,543.22 2,098,842,554.18
2.基 金赎 回款 -1,763,238,751.36 -229,256,075.50 -1,992,494,826.86
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
674,006,561.34 415,126,904.49 1,089,133,465.83
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页 码（ 序号 ）从 7.1 至 7.4 ，财 务报 表由 下列负 责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 朱学 华，主 管会 计工 作负 责人 ：章国 富， 会计 机构 负责 人：陈 林
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华安可转换债券债券型证 券投资基金( 以下简称“ 本基金”) 经中国证券监督管 理委员会( 以
下简称“中国 证监 会”) 证监 许可[2011] 第 606 号 《 关于 核准华 安可 转换 债券 债券 型证券 投资 基金
募集的 批复 》 核 准， 由 华 安基金 管理 有限 公司 依照 《中华 人民 共和 国证 券投 资基金 法》 和 《华
安 可 转换 债券 债券 型证 券投 资 基金 基金 合同》 负责公 开 募集。 本基 金为 契约型 开 放式， 存续 期
限不定 ，首 次设 立募 集不 包括认 购资 金利 息共 募集 人民币 1,287,722,831.15 元 ，业经 普华 永道
中天会 计师 事务 所有 限公 司普华 永道 中天 验字(2011) 第 251 号验 资报 告予 以验 证。 经向 中国 证
监会备 案， 《华 安可 转换 债 券债券 型证 券投 资基 金基 金合同 》 于 2011 年 6 月 22 日正 式生 效，
基金合同生效日的基金份额总额为 1,287,981,171.43 份基金份额，其中认购资金利息折合
258,340.28 份基 金份 额。 本 基金的 基金 管理 人为 华安 基金管 理有 限公 司， 基 金 托管人 为招 商银
行股份 有限 公司 。
根据 《华 安可 转换 债券 债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》 和 《华 安可 转换 债券 债 券型证 券投
资基金 招募 说明 书》 ， 本基 金根据 费用 收取 方式 的不 同，将 基金 份额 分为 不同 的类别 。在 投资
者认购/ 申 购时 收取 认购/申购 费 用的， 称为 A 类； 在投资 者 认购/申购 时不 收取 认购/申 购费 用，
而是从 本类 别基 金资 产中 计提销 售服 务费 的， 称为 B 类。 本基金 A 类、B 类 两种收 费模 式并
存， 各类 基金 份额 分别 计 算基金 份额 净值 。 投资 人 可自由 选择 申购 某一 类别 的基金 份额 ， 但各
类别基 金份 额之 间不 能相 互转换 。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 华安 可转换 债券 债券 型证 券投 资基金 合同 》
的有关 规定 ， 本基 金的 投 资范围 为具 有良 好流 动性 的金融 工具 ， 包括 国内 依 法发行 和上 市的 股
票( 包 括中小板 、创业板 及其他 经中国证 监会核准 上市的 股票) 、债 券、货币 市场工 具、权证 、
资产支 持证 券及 法律 法规 或中国 证监 会允 许基 金投 资的其 他金 融工 具 。 其 中 ， 固定收 益类 资产
的投资 比例 不低 于基 金资 产的 80% ， 其中 对可 转债( 含分离 交易 可转 债) 的 投资 比例不 低于 固定
收益类 资产 的 80% ； 股票 、权证 等非 固定 收益 类资 产的投 资比 例不 高于 基金 资产 的 20% ；现
金或到 期日 在一 年以 内的 政府债 券的 投资 比例 不低 于基金 资产 净值 的 5% 。 本 基金的 业绩 比较
基准为 ： 天 相可 转债 指数 收益率×60% ＋中 证综 合债券 指 数收 益率×30% ＋ 沪深 300 指数 收益 率
×10% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人华 安基 金管 理有 限公司 于 2016 年 3 月 23 日批准 报出 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以 后期 间颁 布的 《企 业会计 准 则－ 基
本准 则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称 企业会 计准则) 、 中国证监 会颁布 的《证 券
投资基 金信 息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度报 告> 》 、 中国 证券 投资 基金业 协会( 以
下简称“中国 基金 业协 会”) 颁布的 《 证券 投资 基金 会 计核算 业务 指引 》 、 《 华安可 转 换债 券债 券
型 证 券投 资基 金基 金合 同》 和在 财务 报表 附注 所列示 的 中国 证监 会、 中 国基金 业 协会 发布 的有
关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金 2015 年度 财 务报 表符合 企业 会计 准则 的要 求，真 实、 完整 地反 映了 本基金 2015
年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2015 年度 的经 营成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应收
款 项、 可供 出售 金融 资产及 持 有至 到期 投资。 金融资 产 的分 类取 决于 本基 金对 金 融资 产的 持有
意图和 持有 能力 。本 基金 现无金 融资 产分 类为 可供 出售金 融资 产及 持有 至到 期投资 。
本基金 目前 以交 易目 的持 有的股 票投 资、 债券 投资 和衍生 工具( 主 要为 权证 投资) 分类 为以
公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融资 产。 除 衍生工 具所 产生 的金 融资 产在资 产负 债表
中以衍 生金 融资 产列 示外 ， 以公允 价值 计量 且其 公允 价值变 动计 入损 益的 金融 资产在 资产 负债
表中以 交易 性金 融资 产列 示。
本 基 金持 有的 其他 金融 资产 分 类为 应收 款项， 包括银 行 存款、 买入 返售 金融资 产 和其 他各
类 应 收款 项等。 应收 款项是 指 在活 跃市 场中 没有 报价 、 回 收金 额固 定或 可确定 的 非衍 生金 融资
产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负 债于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债及 其他
金融负 债。 本基 金目 前暂 无 金融负 债分 类为 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 负债 。
本基金 持有 的其 他金 融负 债包括 卖出 回购 金融 资产 款和其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确
认 。 以 公允 价值 计量 且其变 动 计入 当期 损益 的金 融资 产， 取得 时发 生的 相关交 易 费用 计入 当期
损 益； 对于 支付 的价 款中包 含 的债 券起 息日 或上 次除 息 日至 购买 日止 的利 息， 单独 确认 为应 收
项目。 应收 款项 和其 他金 融负债 的相 关交 易费 用计 入初始 确认 金额 。
对 于 以公 允价 值计 量且 其变 动 计入 当期 损益 的金 融资 产， 按照 公允 价值 进行后 续 计量； 对
于应收 款项 和其 他金 融负 债采用 实际 利率 法， 以摊 余成本 进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认 ：(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利
终止；(2) 该 金融 资产已 转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转
入方； 或者(3) 该 金融资 产 已转移 ， 虽 然本 基金 既没 有转移 也没 有保 留金 融资 产所有 权上 几乎
所有的 风险 和报 酬， 但是 放弃了 对该 金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除时 ， 终 止 确认该 金融 负债 或义 务已 解除的 部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资和 衍生 工具( 主要 为权证 投资) 按如 下原 则确 定公允 价值
并进行 估值 ：
(1) 存在 活跃市 场的金融工 具按其 估值日 的市场 交易 价格确 定公允 价值； 估值 日无交 易，
但最近 交易 日后 经济 环境 未发生 重大 变化 且证 券发 行机构 未发 生影 响证 券价 格的重 大事 件的 ，
按最近 交易 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ，
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素， 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍认同 且被 以往 市场 实际 交易价格 验
证具有 可靠 性的 估值 技术 确定公 允价 值。 估值 技术 包 括参考 熟悉 情况 并自 愿交 易的各 方最 近进
行的市 场交 易中 使用 的价 格、 参照 实质 上相 同的 其 他金融 工具 的当 前公 允价 值、 现金 流量 折现
法 和 期权 定价 模型 等。 采用 估 值技 术时， 尽可 能最大 程 度使 用市 场参 数， 减少 使 用与 本基 金特
定相关 的参 数。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具 有抵销 已确
认金额 的法 定权 利且 该种 法定权 利现 在是 可执 行的 ； 且 2) 交易 双方 准备 按净额 结 算时， 金融
资产与 金融 负债 按抵 销后 的净额 在资 产负 债表中 列示 。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额 。 由 于
申购和 赎回 引起 的实 收基 金变动 分别 于基 金申 购确 认日及 基金 赎回 确认 日认 列。 上 述申 购和 赎
回分别 包括 基金 转换 所引 起的转 入基 金的 实收 基金 增加和 转出 基金 的实 收基 金减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。 已 实 现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额时 ，
申购或 赎回 款项 中包 含的 按累计 未分 配的 已实 现损 益占基 金净 值比 例计 算的 金额。 未实 现平 准
金指在 申购 或赎 回基 金份 额时， 申购 或赎 回款 项中 包 含的按 累计 未实 现损 益占 基金净 值比 例计
算 的 金额。 损益 平准 金于基 金 申购 确认 日或 基金 赎回 确 认日 认列， 并于 期末全 额 转入 未分 配利
润/( 累计 亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在 持有期 间应取 得的现金股 利扣除 由上市 公司代扣代 缴的个 人所得 税后的净 额
确认为 投资 收益 。 债 券投 资 在持有 期间 应取 得的 按票 面利率 或者 发行 价计 算的 利息扣 除在 适用
情况下 由债 券发 行企 业代 扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额确 认为 利息 收入 。
以公允价值 计量且 其变动 计入当期损 益的金 融资产 在持有期间 的公允 价值变 动确认为 公
允价值 变动 损益 ； 于处 置 时， 其处 置价 格与 初始 确 认金额 之间 的差 额确 认为 投资收 益 ， 其 中包
括从公 允价 值变 动损 益结 转的公 允价 值累 计变 动额 。
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算， 实际 利率 法与 直线 法 差异较 小的
则按直 线法 计算 。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金 的管 理人 报酬 、 托 管 费和销 售服 务费 在费 用涵 盖期间 按基 金合 同约 定的 费率和 计算
方法逐 日确 认。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直 线法差 异较
小的则 按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
每 一 基金 份额 享有 同等 分配 权。 本基 金收 益以 现金形 式 分配， 但基 金份 额持有 人 可选 择现
金红利 或将 现金 红利 按红 利发放 日的 基金 份额 净值 自动转 为基 金份 额进 行再 投资。 若期 末未 分
配利润 中的 未实 现部 分为 正数， 包括 基金 经营 活动 产 生的未 实现 损益 以及 基金 份额交 易产 生的
未实现 平准 金等 ， 则期 末 可供分 配利 润的 金额 为期 末未分 配利 润中 的已 实现 部分 ； 若 期末 未分
配利润 的未 实现 部分 为负 数， 则期 末可 供分 配利 润 的金额 为 期末 未分 配利 润， 即已 实现 部分 相
抵未实 现部 分后 的余 额。 具体的 收益 分配 政策 请参 见本基 金合 同中 的相 关章 节。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报告
本 基 金以 内部 组织 结构、 管 理 要求、 内部 报告 制度为 依 据确 定经 营分 部， 以经 营 分部 为基
础 确定报告 分部并 披露分部 信息。经 营分部 是指本基 金内同时 满足下 列条件的 组成部分 ：(1)
该组成 部分 能够 在日 常活 动中产 生收 入、 发生 费用 ；(2) 本 基金 的基 金管理 人 能够定 期评 价该
组成部 分的 经营 成果， 以 决定向 其配 置资 源、 评 价 其业绩 ；(3) 本基 金能 够取得 该组 成部 分的
财 务 状况、 经营 成果 和现金 流 量等 有关 会计 信息。 如 果 两个 或多 个经 营分 部具 有 相似 的经 济特
征，并 且满 足一 定条 件的 ，则合 并为 一个 经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其他重要的会计 政策和会计估计
根据本 基金 的估 值原 则和 中国证 监会 允许 的基 金行 业估值 实务 操作 ， 本 基金 确 定以下 类别
股票投 资和 债券 投资 的公 允价值 时采 用的 估值 方法 及其关 键假 设如 下：
(1) 对于证 券交 易所 上市 的 股票， 若出 现重 大事 项停 牌或交 易不 活跃( 包括 涨跌 停时的 交易
不活跃) 等情 况， 本基 金根 据中国 证监 会公 告[2008]38 号《 关于 进一 步规 范证 券投资 基金 估值
业 务的指 导意见 》 ，根 据具体 情况采 用《关 于发布 中基 协(AMAC) 基金行 业股票 估值指 数的通
知》提 供的 指数 收益 法等 估值技 术进 行估 值。
(2) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证
券 投资基 金执行< 企业 会计准 则> 估 值业务 及份额 净值计 价有关 事项的 通知》 采用 估值技 术确
定公允 价值 。 本基 金持 有 的银行 间同 业市 场债 券按 现金流 量折 现法 估值 ， 具 体估值 模型 、 参数
及结果 由中 央国 债登 记结 算有限 责任 公司 独立 提供 。
(3) 于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可 转 换债 券、 资产 支持 证券和 私 募债
券除外) ， 按照 中证 指数有 限公司 根据 《 中国 证券 投 资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关 于 2015
年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准》 所独 立提 供的债 券估 值结 果确 定公 允价值 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
对于在证券交易所上市或 挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、资产支持证 券和私募债
券除外) ，鉴于其交易量和 交易频率不足以提供持续 的定价信息，本基金本报 告期改为采用中
证指数 有限 公司 根据 《中 国证券 投资 基金 业协 会估 值核算 工作 小组 关于 2015 年 1 季度 固定 收
益品种 的估 值处 理标 准》 所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2002]128 号 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的
通知》 、财 税[2008]1 号《 关于企 业所 得税 若干 优惠 政策的 通知 》 、 财税[2012]85 号《 关于 实施
上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问题 的通知 》 、 财税[2015]101 号《关 于上 市公
司 股 息红 利差 别化 个人 所得 税 政策 有关 问题 的通 知》 及其 他相 关财 税法 规和实 务 操作， 主要 税
项列示 如下 ：
(1) 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税。 基金 买 卖股票 、 债
券的差 价收 入不 予征 收营 业税。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取得 的 收入， 包括 买卖 股票、 债券 的差 价收 入， 股 权的 股 息、 红
利收入 ，债 券的 利息 收入 及其他 收入 ，暂 不征 收企 业所得 税。
(3) 对基 金取 得的 企业 债券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代缴
20% 的 个人 所得 税。 对基 金从上 市公 司取 得的 股息 红利所 得， 持股 期限 在 1 个月以 内( 含 1 个
月)的， 其股 息红 利所 得全额 计 入应 纳税 所得 额； 持股 期 限在 1 个 月以 上至 1 年( 含 1 年)的 ，暂
减按 50% 计入 应纳 税所 得额 ； 持股 期限 超过 1 年 的 ，于 2015 年 9 月 8 日 前暂减 按 25% 计入 应
纳税所 得额 ，自 2015 年 9 月 8 日 起， 暂免 征收 个人 所得税 。对 基金 持有 的上 市公司 限售 股，
解禁后 取得 的股 息、 红利 收入， 按照 上述 规定 计算 纳税， 持股 时间 自解 禁日 起计算 ； 解 禁前 取
得的股 息、 红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入 应纳 税所 得额。 上述 所得统 一适用 20%的税 率计 征
个人所 得税 。
(4) 基 金卖 出股 票按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 23,225,897.26 67,965,482.43
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 23,225,897.26 67,965,482.43
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 102,744,589.66 110,927,574.90 8,182,985.24
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 645,861,691.12 657,055,998.30 11,194,307.18
银行间 市场 23,903,948.05 24,098,000.00 194,051.95
合计 669,765,639.17 681,153,998.30 11,388,359.13
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 772,510,228.83 792,081,573.20 19,571,344.37
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 155,266,594.25 157,350,708.64 2,084,114.39
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 1,176,796,401.94 1,408,666,009.49 231,869,607.55
银行间 市场 56,858,489.09 57,115,000.00 256,510.91
合计 1,233,654,891.03 1,465,781,009.49 232,126,118.46
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,388,921,485.28 1,623,131,718.13 234,210,232.85
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无余额 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
无余额 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 7,130.95 15,327.68
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 3,181.42 9,249.68
应收债 券利 息 1,757,709.35 5,776,899.95
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - 1,099.99
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 157.41 200.97
合计 1,768,179.13 5,802,778.27
7.4.7.6 其他资产
无余额 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 240,880.82 397,510.00
银行间 市场 应付 交易 费用 - 555.00
合计 240,880.82 398,065.00
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 1,473.91 18,342.98
其他应 付款 - -
预提费 用 403,000.00 446,000.00
合计 404,473.91 464,342.98
7.4.7.9 实收基金
华 安 可转 债债券 A 类
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 270,810,663.56 270,810,663.56
本期申 购 869,725,024.85 869,725,024.85
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -1,028,790,116.04 -1,028,790,116.04
本期末 111,745,572.37 111,745,572.37
华 安 可转 债债券 B 类
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 403,195,897.78 403,195,897.78
本期申 购 2,513,941,419.29 2,513,941,419.29
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -2,663,733,562.86 -2,663,733,562.86
本期末 253,403,754.21 253,403,754.21
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。
7.4.7.10 未分配利润
华 安 可转 债债券 A 类
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 33,554,122.79 136,938,549.96 170,492,672.75
本期利 润 75,470,061.49 -82,389,204.64 -6,919,143.15
本期基金份额交易产生的
变动数
-49,710,746.13 -50,045,676.82 -99,756,422.95
其中： 基金 申购 款 240,223,714.29 430,272,227.24 670,495,941.53
基金赎 回款 -289,934,460.42 -480,317,904.06 -770,252,364.48
本期已 分配 利润 - - -
本期末 59,313,438.15 4,503,668.50 63,817,106.65
华 安 可转 债债券 B 类
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 43,426,830.78 201,207,400.96 244,634,231.74
本期利 润 88,161,383.74 -132,249,683.84 -44,088,300.10
本期基金份额交易产生的
变动数
-4,620,170.64 -58,525,012.06 -63,145,182.70
其中： 基金 申购 款 750,983,284.65 1,069,498,578.50 1,820,481,863.15
基金赎 回款 -755,603,455.29 -1,128,023,590.56 -1,883,627,045.85
本期已 分配 利润 - - -
本期末 126,968,043.88 10,432,705.06 137,400,748.94
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 451,342.36 167,009.80
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 345,306.70 381,726.22
其他 30,096.31 19,680.13
合计 826,745.37 568,416.15
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额
1,900,307,089.99 672,317,823.58
减：卖 出股 票成 本总 额
1,906,679,117.25 689,771,109.25
买卖股 票差 价收 入
-6,372,027.26 -17,453,285.67
7.4.7.13 债券投资收益
单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
卖出债 券 （债转 股及 债券到 期 兑付） 成交 总
额
3,999,269,474.55 1,967,582,895.01
减： 卖出 债券 （ 债 转 股及债 券 到期 兑付） 成
本总额
3,793,425,519.91 1,862,698,985.71
减：应收 利息 总额 18,008,608.74 7,085,686.55
买卖债 券差 价收 入 187,835,345.90 97,798,222.75
7.4.7.14 衍生工具收益
无。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 297,921.71 233,605.49
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 297,921.71 233,605.49
7.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
1.交 易性 金融 资产 -214,638,888.48 295,362,266.40
——股票 投资 6,098,870.85 405,594.49
——债券 投资 -220,737,759.33 294,956,671.91
——资产 支持 证券 投资 - -
——基金 投资 - -
——贵金 属投 资 - -
——其他 -
-
2.衍生 工具 - -
——权证 投资 - -
3.其他
- -
合计
-214,638,888.48 295,362,266.40
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 352,461.53 78,179.34
转换费 收入 77,078.45 10,941.80
其他收 入_ 其他 6,197.63 -
合计 435,737.61 89,121.14
注：1. 本基 金的 赎回 费率按 持 有期 间递 减， 赎回 费总 额的 25% 归 入基 金资 产。
2. 本 基金 的转 换费 由申 购 补差费 和转 出基 金的 赎回 费两部 分构 成， 其中 转出 基金的 赎回
费的 25% 归 入转 出基 金的 基金资 产。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 4,780,277.71 1,858,707.07
银行间 市场 交易 费用 1,675.00 375.00
合计 4,781,952.71 1,859,082.07
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
审计费 用
93,000.00 56,000.00
信息披 露费
240,000.00 240,000.00
银行汇 划费 用 42,472.85 24,564.35
账户维 护费 31,900.00 18,400.00
合计 407,372.85 338,964.35
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 财务 报表 报出 日， 本基金 并无 须作 披露 的资 产负债 表日 后事 项。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华安基 金管 理有 限公 司(“ 华安基 金公 司”)
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
招商银 行股 份有 限公 司(“ 招商银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
上海国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海电 气(集团)总公 司 基金管 理人 的股 东
上海工 业投 资(集团)有限 公司 基金管 理人 的股 东
上海锦 江国 际投 资管 理有 限公司 基金管 理人 的股 东
国泰君 安投 资管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
无。
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 7,382,494.49 3,654,845.82
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 2,773,329.56 1,142,670.49
注： 支付 基金 管理 人华 安基 金公司 的管 理人 报酬 按前 一日基 金资 产净 值 0.70% 的年费 率计
提，逐 日累 计至 每月 月底 ，按月 支付 。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值×0.70% / 当年 天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 2,109,284.05 1,044,241.61
注： 支付 基金 托管 人招 商 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值 0.20% 的 年费 率计提 ， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值×0.20% / 当 年天 数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华 安 可转 债债券 A 类 华 安 可转 债债券 B 类 合计
华安基 金公 司 - 302,136.47 302,136.47
招商银 行 - 274,766.88 274,766.88
合计 -
576,903.35 576,903.35
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华安可 转债 债券A 类 华安可 转债 债券B 类 合计
华安基 金公 司 - 481,625.57 481,625.57
招商银 行 - 142,739.98 142,739.98
合计 - 624,365.55 624,365.55
注： 支 付基 金销 售机 构的 B 类基金 份额 的销 售服 务费 按前一 日基 金资 产净 值 0.35% 的 年费
率 计 提， 逐 日累 计至 每月月 底， 按月 支付 给华 安基金 公 司， 再 由华 安基 金公司 计 算并 支付 给各
基金销 售机 构。 其计 算公 式为：
日销售 服务 费＝ 前一 日 B 类基金 份额 对应 的基 金资 产净值×0.35%/当年 天数 。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含 回购) 交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
无。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
招商银 行 23,225,897.26 451,342.36 67,965,482.43 167,009.80
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 招商 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受 限证 券类 别：债 券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
12300
1
蓝标
转债
2015-1
2-23
2016-0
1-08
新债
未上
市
100.00 100.00
3,260.
00
326,00
0.00
326,00
0.00
-
注 ： 基 金作 为个 人投 资者参 与 网上 认购 获配 的新 债， 从新 债获 配日 至新 债上市 日 之间 不能
自由转 让。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至报 告期 末 2015 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 银行 间市场 债券 正回 购交 易中 作为抵 押的
债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期末 2015 年 12 月 31 日止 ，本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖
出回购 证券 款余 额 360,000,000.00 元， 于 2016 年 1 月 4 日(先后) 到 期。 该类 交易要 求本 基金
转入质 押库 的债 券， 按证 券交易 所规 定的 比例 折算 为标准 券后 ，不 低于 债券 回购交 易的 余额 。
7.4.13 金融工具风险及 管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 是一 只主 要投 资可 转债的 债券 型基 金， 其预 期 的风险 水平 和预 期收 益都 要低于 股票
基金、 混合 基金， 高于 货 币市场 基金 ， 属 于证 券投 资基金 中的 中等 风险 和中 等收益 的品 种。 本
基金投 资的 金融 工具 主要 包括股 票投 资 、 债 券投 资 、 权证投 资及 资产 支持 证券 投资等 。 本基 金
在日常 经营 活动 中面 临的 与这些 金融 工具 相关 的风 险主要 包括 信用 风险 、 流 动 性风险 及市 场风
险。本 基金 的基 金管 理人 从事风 险管 理的 主要 目标 是争取 将以 上风 险控 制在 限定的 范围 之内 ，
使本基 金在 风险 和收 益之 间取得 最佳 的平 衡， 以实 现“风险 和收 益相 匹配” 的 风险收 益目 标。
本基金 的基 金管 理人 奉行 全面风 险管 理体 系的 建设 ，建立 了以 风险 控制 委员 会为核 心的 、
由 督 察长、 风险 控制 委员会 、 监 察稽 核部、 风险 管理部 等 相关 业务 部门 构成 的风 险 管理 架构 体
系。 本基 金的 基金 管理 人 在董事 会下 设立 风险 管理 委员会 ， 负责 制定 风险 管 理的宏 观政 策 ， 审
议 通 过风 险控 制的 总体 措施 等； 在管 理层 层面 设立风 险 控制 委员 会， 讨 论和制 定 公司 日常 经营
过程中 风险 防范 和控 制措 施； 在 业务 操作 层面 风险 管 理职责 主要 由监 察稽 核部 和风险 管理 部负
责， 协调 并与 各部 门合 作 完成运 作风 险管 理和 投资 风险管 理 、 绩 效评 估等 。 监 察稽核 部对 公司
执行总 裁负 责， 并由 督察 长分管 。风 险管 理部 向分 管副总 裁和 总裁 汇报 工作 。
本基金的基 金管理 人对于 金融工具的 风险管 理方法 主要是通过 定性分 析和定 量分析的 方
法 去 估测 各种 风险 产生 的可 能 损失。 从定 性分 析的角 度 出发， 判断 风险 损失的 严 重程 度和 出现
同类风 险损 失的 频度 。 从 定量分 析的 角度 出发 ， 根 据本基 金的 投资 目标 ， 结 合基金 资产 所运 用
金融工 具， 通过 特定 的风 险量化 指标 、 模 型， 形 成 常规的 量化 报告 ， 确 定风 险损失 的限 度和 相
应置信 程度 ， 及 时可 靠地 对各种 风险 进行 监督 、 检 查和评 估， 并通 过相 应决 策， 将 风险 控制 在
可承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资 证券之 发行
人出现 违约 、拒 绝支 付到 期本息 等情 况， 导致 基金 资产损 失和 收益 变化 的风 险。
本基金 的基 金管 理人 在交 易前对 交易 对手 的资 信状 况进行 了充 分的 评估 。 本 基 金的银 行存
款 存 放在 本基 金的 托管 行招 商 银行， 因而 与银 行存款 相 关的 信用 风险 不重 大。 本基 金在 交易 所
进行的 交易 均以 中国 证券 登记结 算有 限责 任公 司为 交易对 手完 成证 券交 收和 款项清 算， 违约 风
险可能 性很 小； 在银 行间 同 业市场 进行 交易 前均 对交 易对手 进行 信用 评估 并对 证券交 割方 式进
行限制 以控 制相 应的 信用 风险。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程， 通过对 投 资品 种信 用等 级评 估来 控 制证 券
发行人 的信 用风 险， 且通 过分散 化投 资以 分散 信用 风险。
本基金 债券 投资 的信 用评 级情况 按 《中 国人 民银 行 信用评 级管 理指 导意 见 》 设定的 标准 统
计及汇 总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年12 月31 日
上年末
2014 年12 月31 日
A-1 - -
A-1 以下
- -
未评级 28,975,300.00 50,044,000.00
合计 28,975,300.00 50,044,000.00
注：未 评级 债券 为国 债和 政策性 金融 债。
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年12 月31 日
上年末
2014 年12 月31 日
AAA 541,027,790.50 901,732,537.28
AAA 以下
111,150,907.80 514,004,472.21
未评级
- -
合计 652,178,698.30 1,415,737,009.49
7.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 基金 在履 行与金 融负 债有 关的 义务 时遇到 资金 短缺 的风 险。 本 基金的 流动
性风险 一方 面来 自于 基金 份额持 有人 可随 时要 求赎 回其持 有的 基金 份额 ， 另 一 方面来 自于 投资
品种所处 的交易 市场不 活 跃而带来 的变现 困难或 因 投资集中 而无法 在市场 出 现剧烈波 动的 情
况下以 合理 的价 格变 现。
针对兑 付赎 回资 金的 流动 性风险 ， 本 基金 的基 金管 理 人每日 对本 基金 的申 购赎 回情况 进行
严密监 控并 预测 流动 性需 求， 保持 基金 投资 组合 中 的可用 现金 头寸 与之 相匹 配。 本基 金的 基金
管理人 在基 金合 同中 设计 了巨额 赎回 条款 ， 约定 在 非常情 况下 赎回 申请 的处 理方式 ， 控制 因开
放申购 赎回 模式 带来 的流 动性风 险， 有效 保障 基金 持有人 利益 。
针对投 资品 种变 现的 流动 性风险 ， 本 基金 的基 金管 理 人通过 独立 的风 险管 理部 门设定 流动
性比例 要求 ， 对流 动性 指 标进行 持续 的监 测和 分析 ， 包 括组 合持 仓集 中度 指 标、 组合 在短 时间
内变现 能力 的综 合指 标、 组 合中变 现能 力较 差的 投资 品种比 例以 及流 通受 限制 的投资 品种 比例
等。本基金投资于一家公 司发行的股票市值不超过 基金资产净值的 10% ，且 本基金与由本基
金的基金管理人管理的其 他基金共同持有一家公司 发行的证券不得超过该证 券的 10% 。本基
金所持 所有 证券 在证 券交 易所上 市 ， 其 余亦 可在 银 行间同 业 市场 交易， 因此除 附注 7.4.12 中列
示的部 分基 金资 产流 通暂 时受限 制不 能自 由转 让的 情况外 ， 其余 均能 以合 理 价格适 时变 现 。 此
外， 本基 金可 通过 卖出 回 购金融 资产 方式 借入 短期 资金应 对流 动性 需求 ， 其 上限一 般不 超过 基
金持有 的债 券投 资的 公允 价值。
于 2015 年 12 月 31 日， 除 卖出回 购金 融资 产款 余额 中有 360,000,000.00 元将在 一 个月 内
到期且 计息( 该利 息金 额不 重大) 外 ， 本 基金所 承担 的 其他金 融负 债的 合约 约定 到期日 均为 一个
月以内 且不 计息 ， 可 赎回 基金份 额净 值(所有 者权 益) 无固定 到期 日且 不计 息， 因此账 面余 额约
为未折 现的 合约 到期 现金 流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是 指基金 所持金 融工具的公 允价值 或未来 现金流量因 所处市 场各类 价格因素 的
变动而 发生 波动 的风 险， 包括利 率风 险、 外汇 风险 和其他 价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 现金 流量 受市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险。 利率 敏
感性金 融工 具均 面临 由于 市场利 率上 升而 导致 公允 价值下 降的 风险 ， 其 中浮 动 利率类 金融 工具
还面临 每个 付息 期间 结束 根据市 场利 率重 新定 价时 对于未 来现 金流 影响 的风 险。
本基金 的基 金管 理人 定期 对本基 金面 临的 利率 敏感 性缺口 进行 监控 ， 并 通过 调 整投资 组合
的久期 等方 法对 上述 利率 风险进 行管 理。
本基金 主要 投资 于交 易所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 存在 相应 的利率 风险 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 23,225,897.26 - - - 23,225,897.26
结算备 付金 6,427,193.19 - - - 6,427,193.19
存出保 证金 318,098.67 - - - 318,098.67
交易性 金融 资产 161,530,300.00 334,274,891.30 185,348,807.00 110,927,574.90
792,081,573.2
0
应收证 券清 算款 - - - 108,103,505.25
108,103,505.2
5
应收利 息 - - - 1,768,179.13 1,768,179.13
应收申 购款 - - - 2,219,011.67 2,219,011.67
资产总 计 191,501,489.12 334,274,891.30 185,348,807.00 223,018,270.95 934,143,458.3
7
负债
卖出回 购金 融资
产款
360,000,000.00 - - -
360,000,000.0
0
应付赎 回款 - - - 6,562,353.29 6,562,353.29
应付管 理人 报酬 - - - 336,990.20 336,990.20
应付托 管费 - - - 96,282.93 96,282.93
应付销 售服 务费 - - - 116,045.07 116,045.07
应付交 易费 用 - - - 240,880.82 240,880.82
应付利 息 - - - 19,249.98 19,249.98
其他负 债 - - - 404,473.91 404,473.91
负债总 计
360,000,000.00 - - 7,776,276.20 367,776,276.2
0
利率敏 感度 缺口
-168,498,510.88 334,274,891.30 185,348,807.00 215,241,994.75 566,367,182.1
7
上年度末
2014 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 67,965,482.43 - - - 67,965,482.43
结算备 付金 18,686,185.16 - - - 18,686,185.16
存出保 证金 406,138.23 - - - 406,138.23
交易性 金融 资产 67,396,446.40 990,158,004.28 408,226,558.81 157,350,708.64
1,623,131,718.
13
应收证 券清 算款 - - - 21,642,246.29 21,642,246.29
应收利 息 - - - 5,802,778.27 5,802,778.27
应收申 购款 1,091,790.21 - - 40,942,419.32 42,034,209.53
资产总 计
155,546,042.43 990,158,004.28
408,226,558.81
225,738,152.52 1,779,668,758.
04
负债
卖出回 购金 融资
产款
585,400,000.00 - - -
585,400,000.0
0
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 103,384,932.00
103,384,932.0
0
应付管 理人 报酬 - - - 557,900.08 557,900.08
应付托 管费 - - - 159,400.01 159,400.01
应付销 售服 务费 - - - 170,652.14 170,652.14
应付交 易费 用 - - - 398,065.00 398,065.00
应付税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
其他负 债 - - - 464,342.98 464,342.98
负债总 计
585,400,000.00 - - 105,135,292.21 690,535,292.2
1
利率敏 感度 缺口
-429,853,957.57
990,158,004.28 408,226,558.81 120,602,860.31
1,089,133,465.
83
注： 表中 所示 为本 基金 资 产及负 债的 账面 价值 ， 并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期
日孰早 予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
市场利 率下 降 25 个基 点 增 加约 347 增 加约 81
市场利 率上 升 25 个基 点 减 少约 343 减 少约 80
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本
基金的 所有 资产 及负 债以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风 险是指 基金所 持金融工具 的公允 价值或 未来现金流 量因除 市场利 率和外汇 汇
率以外 的市 场价 格因 素变 动而发 生波 动的 风险 。 本 基 金主要 投资 于证 券交 易所 上市或 银行 间同
业市场 交易 的股 票和 债券 ， 所面临 的其 他价 格风 险来 源于单 个证 券发 行主 体自 身经营 情况 或特
殊事项 的影 响， 也可 能来 源于证 券市 场整 体波 动的 影响。
本基金 的基 金管 理人 在构 建和管 理投 资组 合的 过程 中， 采用 自上 而下 的策 略 ， 通过对 宏观
经济情 况及 政策 的分 析 ， 结合证 券市 场运 行情 况 ， 做出资 产配 置及 组合 构建 的决定 ； 通过 对单
个 证 券的 定性 分析 及定 量分 析， 选择 符合 基金 合同约 定 范围 的投 资品 种进 行投 资。 本基 金的 基
金管理 人定 期结 合宏 观及 微观环 境的 变化 ， 对 投资 策略、 资产 配置、 投资 组 合进行 修正 ， 来 主
动应对 可能 发生 的市 场价 格风险 。
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 本 基金投 资组 合中 固定 收益 类资产 的投
资比例不低于基金资产的 80% ；股票、权证等非固 定收益类资产的投资比例 不高于基金资产
的 20% 。此外，本基金的 基金管理人每日对本基金 所持有的证券价格实施监 控，定期运用多
种定量 方法 对基 金进 行风 险度量 ，包 括 VaR(Value at Risk) 指标 等来 测试 本基 金面临 的潜 在价
格风险 ，及 时可 靠地 对风 险进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位：人 民币 元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 110,927,574.90 19.59 157,350,708.64 14.45
交易性 金融 资产—基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
合计 110,927,574.90 19.59 157,350,708.64 14.45
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 交易 性权 益类 投资公 允价 值占 基金 资产 净值的 比例
为 19.59%(2014 年 12 月 31 日：14.45%) ，因 此除 市 场利率 和外 汇汇 率以 外的 市场价 格因 素的
变动对 于本 基金 资产 净值 无重大 影响(2014 年 12 月 31 日： 同) 。
7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值 计量结 果所属 的层次， 由对公 允价值 计量整体 而言具 有重要 意义的输入
值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2015年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产中属于第一层次的余额为194,983,568.40 元，属于第二 层次的余额为
597,098,004.80 元 ， 无属于第三层次的余额(2014 年 12 月 31 日：第一层次
1,563,784,718.13元， 第二层次59,347,000.00，无属于第三层次的余额) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券 交易所 上市的 股票和债 券，若 出现重 大事项停 牌、交 易不活 跃( 包 括涨跌
停时的交 易不活 跃) 、 或属于非 公开发 行等情 况，本基 金不会 于停牌 日至交易 恢复
活跃日期 间、交 易不活 跃期间及 限售期 间将相 关股票和 债券的 公允价 值列入第一
层次；并 根据估 值调整 中采用的 不可观 察输入 值对于公 允价值 的影响 程度，确定
相关股票 和债券 公允价 值应属第 二层次 还是第三 层次。 对于在 证券交 易所上市或
挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、 资产支持证券和私募债券除外) ， 本基金于
2015年3 月30 日起改为 采用中证指数有限公司根据 《中国证券投资基金业协会估值
核算工作小组关于2015 年1 季度固定收益品种的估值处理标准》 所独立提供的估值
结果确定公允价值( 附注7.4.5.2) ， 并将相关债 券的公允价值从第一层次调整至第二
层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2015 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014
年 12 月 31 日：同) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允 价值计 量的金 融资产和 负债主 要包括 应收款项 和其他 金融负 债，其账面
价值与公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 110,927,574.90 11.87
其中： 股票 110,927,574.90 11.87
2 固定收 益投 资 681,153,998.30 72.92
其中： 债券 681,153,998.30 72.92
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其 中： 买断 式回 购的 买入返 售 金融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 29,653,090.45 3.17
7 其他各 项资 产 112,408,794.72 12.03
8 合计 934,143,458.37 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 94,280,840.40 16.65
第 44 页共 60 页
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
6,876,859.50 1.21
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
2,969,875.00 0.52
J 金融业
- -
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
6,800,000.00 1.20
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计 110,927,574.90 19.59
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 002308 威创股 份 1,200,000 29,580,000.00 5.22
2 000733 振华科 技 678,462 16,961,550.00 2.99
3 000988 华工科 技 500,000 10,590,000.00 1.87
4 603019 中科曙 光 100,000 9,117,000.00 1.61
5 002574 明牌珠 宝 400,000 8,496,000.00 1.50
6 002152 广电运 通 260,000 8,057,400.00 1.42
7 600483 福能股 份 400,050 6,876,859.50 1.21
8 600358 国旅联 合 400,000 6,800,000.00 1.20
9 000938 紫光股 份 60,000 5,902,800.00 1.04
10 300346 南大光 电 150,380 5,576,090.40 0.98
11 600850 华东电 脑 57,500 2,969,875.00 0.52
第 45 页共 60 页
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基 金资
产净值 比例
（％）
1 600028 中国石 化 242,327,653.27 22.25
2 601318 中国平 安 227,129,000.57 20.85
3 600875 东方电 气 155,474,006.29 14.28
4 600895 张江高 科 77,417,660.71 7.11
5 600023 浙能电 力 73,321,552.60 6.73
6 601398 工商银 行 73,088,680.82 6.71
7 603993 洛阳钼 业 66,188,930.63 6.08
8 600820 隧道股 份 65,971,650.82 6.06
9 600026 中海发 展 57,499,993.20 5.28
10 000024 招商地 产 39,150,764.82 3.59
11 601628 中国人 寿 39,099,023.68 3.59
12 600109 国金证 券 37,869,800.94 3.48
13 600219 南山铝 业 36,543,951.36 3.36
14 600067 冠城大 通 33,889,355.85 3.11
15 601988 中国银 行 33,469,042.57 3.07
16 000712 锦龙股 份 33,311,275.57 3.06
17 600037 歌华有 线 32,877,281.43 3.02
18 000002 万
科Ａ 29,301,531.30 2.69
19 300352 北信源 26,318,975.02 2.42
20 600483 福能股 份 24,900,888.40 2.29
21 600406 国电南 瑞 24,164,838.02 2.22
22 002065 东华软 件 22,651,638.44 2.08
23 002308 威创股 份 22,043,664.92 2.02
注： 本项“ 买入 金额”均按买 卖 成交 金额 （ 成交 单价乘 以 成交 数量） 填列 ， 不 考虑 相 关交 易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基 金资
产净值 比例
（％）
1 601318 中国平 安 245,715,833.27 22.56
2 600028 中国石 化 236,148,348.12 21.68
第 46 页共 60 页
3 600875 东方电 气 150,569,150.12 13.82
4 600895 张江高 科 96,903,340.57 8.90
5 600109 国金证 券 84,612,599.79 7.77
6 601398 工商银 行 71,675,412.75 6.58
7 600023 浙能电 力 70,361,162.10 6.46
8 603993 洛阳钼 业 65,820,346.04 6.04
9 600820 隧道股 份 61,018,048.36 5.60
10 600026 中海发 展 56,603,295.07 5.20
11 000712 锦龙股 份 44,000,000.00 4.04
12 002268 卫 士 通 43,446,869.95 3.99
13 600219 南山铝 业 38,494,036.40 3.53
14 601628 中国人 寿 38,125,242.78 3.50
15 600067 冠城大 通 35,732,447.35 3.28
16 000024 招商地 产 34,812,326.42 3.20
17 600323 瀚蓝环 境 33,069,626.02 3.04
18 601988 中国银 行 32,747,019.74 3.01
19 600037 歌华有 线 28,841,210.92 2.65
20 000002 万
科Ａ 26,841,945.01 2.46
21 300352 北信源 24,181,148.20 2.22
22 600008 首创股 份 22,402,836.25 2.06
23 600406 国电南 瑞 21,822,271.49 2.00
注： 本项“ 卖出 金额”均按买 卖 成交 金额 （ 成交 单价乘 以 成交 数量） 填列 ， 不 考虑 相 关交 易费 用。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额
1,854,157,112.66
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 1,900,307,089.99
注：本 项“ 买 入股 票的 成本（ 成 交） 总额” 和“卖出 股票 的 收入 （成 交） 总额” 均 按买卖 成交 金额
（成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 国家债 券 8,953,300.00 1.58
2 央行票 据 - -
第 47 页共 60 页
3 金融债 券 20,022,000.00 3.54
其中： 政策 性金 融债 20,022,000.00 3.54
4 企业债 券 150,509,792.20 26.57
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 501,668,906.10 88.58
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 681,153,998.30 120.27
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 132001 14 宝钢 EB 1,224,310 189,474,215.60 33.45
2 126018 08 江铜 债 1,300,000 128,479,000.00 22.68
3 132004 15 国盛 EB 1,003,030 111,637,239.00 19.71
4 110031 航信转 债 565,200 73,385,568.00 12.96
5 128009 歌尔转债 451,050 63,358,993.50 11.19
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证投 资。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
8.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 没有 投资 股指期 货。
第 48 页共 60 页
8.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策
无。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
8.11.1 本期国债期货投资 政策
无。
8.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 没有 投资 国债期 货。
8.11.3 本期国债期货投资 评价
无。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本报告期内 ，本基 金投资的前十名证券的发 行主体不存在被监管部门 立案调查，在本报告编
制日前 一年 内也 不存 在受 到公开 谴责 、处 罚的 情况 。
8.12.2 本基 金投 资前 十名 股票中 ，不 存在 投资 于超 出基金 合同 规定 备选 股票 库之外 的股 票。
8.12.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
318,098.67
2 应收证 券清 算款
108,103,505.25
3 应收股 利
-
4 应收利 息
1,768,179.13
5 应收申 购款
2,219,011.67
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
112,408,794.72
8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细
金额单 位： 人民 币元
第 49 页共 60 页
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产
净值比 例(%)
1 132001 14 宝钢 EB 189,474,215.60
33.45
2 110031 航信转债 73,385,568.00 12.96
3 128009 歌尔转债 63,358,993.50 11.19
4 110030 格力转债 20,697,000.00 3.65
8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
华安可 转债 债券
A 类
10,493 10,649.54 176,316.59 0.16% 111,569,255.78 99.84%
华安可 转债 债券
B 类
11,014 23,007.42 85,383,993.14 33.69% 168,019,761.07 66.31%
合计 21,507 16,978.16 85,560,309.73 23.43% 279,589,016.85 76.57%
注： 分 级基 金机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 ， 对下 属两 级 基金， 比例 的分母
采用各 自级 别的 份额 ，对 合计数 ，比 例的 分母 采用 下属两 级基 金份 额的 合计 数（即 期末 基金 份额 总
额 ）。
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管理人所有从业人员持 华 安 可转 债债券 A 类 69,407.27 0.06%
第 50 页共 60 页
有本基 金 华 安 可转 债债券 B 类 584.80 0.00%
合计 69,992.07 0.02%
注：分 级基 金管 理人 的从 业人员 持有 基金 占基 金总 份额比 例的 计算 中， 对下 属分级 基金 ，比 例
的分母 采用 各自 级别 的份 额，对 合计 数， 比例 的分 母采用 下属 分级 基金 份额 的合计 数（ 即期 末基 金
份额总 额） 。
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有本 基金 份额 总量 的数 量区间 为 0; 本 基金
的基金 经理 持有 本基 金份 额总量 的数 量区 间 为 0。
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 华 安 可转 债债券 A 类 华 安 可转 债债券 B 类
基金合 同生 效日 （2011 年 6 月 22
日） 基金 份额 总额
706,745,673.56 581,235,497.87
本报告 期期 初基 金份 额总 额 270,810,663.56 403,195,897.78
本报告 期基 金总 申购 份额 869,725,024.85 2,513,941,419.29
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 1,028,790,116.04 2,663,733,562.86
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 111,745,572.37 253,403,754.21
注：总 申购 份额 含转 换入 份额。 总赎 回份 额含 转换 出份额 。
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1、本 基金 管理 人重 大人 事 变动如 下：
（1）2015 年 3 月 7 日 ， 基金管 理人 发布 了华 安基 金管理 有限 公司 关于 副总 经理变 更的 公告 ，
尚志民 先生 不再 担任 本基 金管理 人的 副总 经理 。
第 51 页共 60 页
（2）2015 年 6 月 30 日， 基金管 理人 发布 了华 安基 金管理 有限 公司 关于 副总 经理变 更的 公告 ，
秦军先 生不 再担 任本 基金 管理人 的副 总经 理。
（3）2015 年 7 月 11 日， 基金管 理人 发布 了华 安基 金管理 有限 公司 高级 管理 人员变 更公 告， 童
威先生 新任 本基 金管 理人 的总经 理。
2、本 报告 期内 本基 金托 管 人的专 门基 金托 管部 门重 大人事 变动 如下 ：
无。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期内无涉及本基金财 产、基金托管业务的诉讼 。报告期内基金管理人无 涉及本基金财产的
诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 无基 金投 资策 略的改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 为基金 审计 的会 计师 事务 所。
报告年 度应 支付 给聘 任会 计师事 务所 的报 酬情 况：93,000.00 元。
目前的 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限： 自基 金合同 生效 日起 至今 。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 无管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员受 稽查或 处罚 等情 况。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
中信证 券股 份
有限公 司
2 2,819,461,818.06 100.00% 2,557,169.15 100.00% -
注：1 、券 商专 用交 易单 元 选择标 准：
基金管 理人 负责 选择 证券 经营机 构， 选用 其交 易单 元供本 基金 证券 买卖 专用 ，选择 标准 为：
（1） 内部 管理 规范 、严 谨 ；具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（2） 研 究实 力较 强， 有固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员， 能够 针对 本基 金业 务需要 ， 提 供高 质
量的研 究报 告和 较为 全面 的服务 ；
第 52 页共 60 页
（3） 具 有战 略规 划和 定位 ， 能够 积极 推动 多边 业务 合作， 最大 限度 地调 动整 体资源 ， 为 基金 投
资赢取 机会 ；
（4）其 他有 利于 基金 持有人 利 益的 商业 合作 考虑 。
2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序：
(1) 对交 易单 元候 选券 商的 综合服 务进 行评 估
由相关 部门 牵头 并组 织有 关人员 依据 上述 交易 单元 选择标 准和 《券商 服务 评 价办法 》 ， 对 候选 交
易单元 的券 商服 务质 量和 综合实 力进 行评 估。
(2) 填写 《新 增交 易单 元申 请审核 表》
牵头部 门汇 总对 各候 选交 易单元 券商 的综 合评 估结 果，择 优选 出拟 新增 单元 ，填写 《新 增交 易
单 元 申请 审核 表》 ，对 拟新增 交 易单 元的 必要 性和 合 规性进 行阐 述。
(3) 候选 交易 单元 名单 提交 分管副 总经 理审 批
公司分 管副 总经 理对 相关 部门提 交的 《新 增交 易单 元申请 审核 表》 及其 对券 商综合 评估 的结 果
进行审 核， 并签 署审 批意 见。
(4) 协议签 署及 通知 托管 人
基 金管 理人 与被 选择 的券商 签 订《 证券 交易 单元 租用 协 议》 ，并 通知 基金 托管人 。
3、本 报告 期内 ，本 基金 无 交易单 元变 更情 况。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 回购 成交
总额的 比例
成交
金额
占当期 权证 成
交总额 的比 例
中信证 券
股份有 限
公司
5,890,853,167.62
100.00% 41,634,800,000.00 100.00% - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
加中国 工商 银行 基金 定期 定额投 资优 惠活 动
的公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-01-05
2
华安可 转换 债券 债券 型证 券投资 基金 暂停 大
额申购 大额 转换 转入 及大 额定期 定额 投资 的
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
2015-01-29
第 53 页共 60 页
公告 和公司 网站
3
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加北京 增财 基金 销售 为代 销机构 并参 加费 率
优惠活 动的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-03-06
4
华安基 金管 理有 限公 司关 于副总 经理 变更 的
公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-03-07
5
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-03-12
6
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金调 整单 笔最 低申 购金 额、 最 低赎 回份 额和
最低保 留余 额限 制的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-03-13
7
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加太平 洋证 券为 代销 机构 的公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-03-18
8
华安基 金管 理有 限公 司关 于华安 可转 换债 券
债券型 证券 投资 基金 恢复 申购、 转换 转入 及定
期定额 投资 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-03-25
9
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 调整 交
易所固 定收 益品 种估 值方 法的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-03-31
10
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台暂停 部分 基金 通过 支付 宝渠道 申购 、 定 期定
额投资 业务 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-04-08
11
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
加兴业 银行 费率 优惠 活动 的公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-05-07
12
关于华 安旗 下部 分基 金增 加天天 基金 为销 售
机构的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-05-28
13
关于华 安基 金管 理有 限公 司旗下 基金 参加 深
圳众禄 基金 销售 有限 公司 费率优 惠活 动的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-05-29
14
关于华 安基 金管 理有 限公 司旗下 基金 参加 中
国农业 银行 费率 优惠 活动 的公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-05-29
15
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台 开 展机 构客 户认 购、 申购费 率 优惠 活动 的公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-06-02
16
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加汇付 天下 为销 售机 构的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-06-02
17 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 在 《上海 证券 报》 、 《证 券 2015-06-10
第 54 页共 60 页
官方京 东店 开展 认购 费率 优惠活 动的 公告 时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
18
华安基 金管 理有 限公 司关 于在京 东电 商平 台
开通华 安基 金官 方旗 舰店 基金网 上直 销业 务
的公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-06-10
19
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-06-12
20
关于华 安基 金管 理有 限公 司旗下 基金 参加 交
通银行 费率 优惠 活动 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-06-26
21
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
加东亚 银行 （中 国） 有限 公 司定期 定额 申购 费
率优惠 活动 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-06-26
22
华安基 金管 理有 限公 司关 于电子 直销 平台 延
长“微钱 宝” 账户 交易 费率 优惠活 动时 间的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-06-29
23
华安基 金管 理有 限公 司关 于副总 经理 变更 的
公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-06-30
24
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加泉州 银行 为销 售机 构并 参加费 率优 惠活 动
的公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-07-01
25
华安基 金管 理有 限公 司关 于公司 及高 管投 资
旗下基 金相 关事 宜的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-07-07
26
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的
“ 友好 集团” 等股 票估 值调 整的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-07-09
27
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的
“ 新宁 物流” 等股 票估 值调 整的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-07-10
28
华安基 金管 理有 限公 司高 级管理 人员 变更 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-07-11
29
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
加同花 顺申 购费 率优 惠活 动的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-07-14
30
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加一路 财富 为销 售机 构并 参加费 率优 惠的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-07-16
31
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加恒天 明泽 为销 售机 构并 参加费 率优 惠的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-07-24
第 55 页共 60 页
32
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加海银 基金 销售 有限 公司 为销售 机构 并参 加
费率优 惠活 动的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-07-24
33
华安基 金关 于参 加数 米基 金网费 率优 惠活 动
的公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-08-05
34
华安基 金管 理有 限公 司关 于中信 浙江 并入 中
信证券 期间 基金 业务 安排 的提示 性公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-08-12
35
关于华 安基 金管 理有 限公 司旗下 基金 参加 中
金公司 优惠 活动 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-08-19
36
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 直销 平
台延长“赎回 转认 购” 交易 费率优 惠活 动时 间
的公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-08-20
37
华安基 金管 理有 限公 司关 于参加 天天 基金 网
费率优 惠的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-08-22
38
关于华 安旗 下基 金调 整单 笔最低 申购 金额 的
公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-08-27
39
华安基 金管 理有 限公 司关 于参加 国都 证券 费
率优惠 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-08-28
40
华安基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 开放 式
基金申 购金 额下 限的 公告 （数米 ）
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-08-28
41
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加陆金 所为 销售 机构 并参 加费率 优惠 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-08-31
42
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台 延 长机 构客 户认 购、 申购费 率 优惠 活动 时间
的公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-09-02
43
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-09-11
44
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加富济 财富 为销 售机 构并 参加费 率优 惠的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-10-26
45
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加乐融 多源 为销 售机 构并 参加费 率优 惠的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-10-26
46
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加上海 联泰 资产 管理 有限 公司为 销售 机构 并
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
2015-10-26
第 56 页共 60 页
参加费 率优 惠活 动的 公告 和公司 网站
47
华安基 金管 理有 限公 司关 于参加 长量 基金 费
率优惠 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-10-30
48
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加大泰 金石 投资 管理 有限 公司为 销售 机构 并
参加费 率优 惠活 动的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-11-04
49
华安可 转换 债券 债券 型证 券投资 基金 暂停 大
额申购 大额 转换 转入 及大 额定期 定额 投资 的
公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-11-06
50
关于华 安基 金管 理有 限公 司旗下 基金 参加 诺
亚正行 优惠 活动 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-11-07
51
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加盈米 为销 售机 构并 参加 费率优 惠活 动的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-11-13
52
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加华龙 证券 为销 售机 构并 参加费 率优 惠活 动
的公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-11-18
53
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加宏信 证券 为销 售机 构的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-11-23
54
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加利得 为销 售机 构并 参加 费率优 惠活 动的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-11-25
55
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 直销 平
台延长“赎回 转认 购” 交易 费率优 惠活 动时 间
的公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-11-27
56
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加君德 为销 售机 构并 参加 费率优 惠活 动的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-12-02
57
华安基 金管 理有 限公 司关 于参加 京东 费率 优
惠活动 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-12-03
58
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金调 整单 笔最 低赎 回份 额、 单 笔最 低转 换转
出份额 和最 低保 留余 额限 制的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-12-10
59
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-12-10
60
华安基 金管 理有 限公 司关 于电子 直销 平台 延
长“微钱 宝” 账户 交易 费率 优惠活 动时 间的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-12-25
61 关于华 安基 金管 理有 限公 司旗下 基金 参加 平 《上海 证券 报》 、 《证 券 2015-12-31
第 57 页共 60 页
安银行 费率 优惠 活动 的公 告 时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
62
关于华 安基 金管 理有 限公 司旗下 基金 参加 中
国农业 银行 费率 优惠 活动 的公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-12-31
63
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
加东亚 银行 （中 国） 有限 公 司申购 费率 优惠 活
动的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-12-31
64
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 开
通并参 加中 国工 商银 行股 份有限 公司 基金 定
期定额 投资 优惠 活动 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-12-31
65
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 因指 数
熔断交 易规 则实 施调 整开 放时间 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2015-12-31
注：前 款所 涉重 大事 件已 作为临 时报 告在 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 、 《中 国证券 报》 和公 司
网站 www.huaan.com.cn 上 披露。
§12
影响投资者决策的其 他重要信息
无。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、 《华 安可 转换 债券 债券型 证 券投 资基 金基 金合 同》
2、《 华安 可转 换债 券债 券 型证券 投资 基金 招募 说明 书》
3、 《华 安可 转换 债券 债券型 证 券投 资基 金托 管协 议》
4、中 国证 监会 批准 华安 可 转换债 券债 券型 证券 投资 基金设 立的 文件 ；
5、本 报告 期内 在中 国证 监 会指定 报纸 上公 开披 露的 各项公 告原 件；
6、 基金 管理 人业 务资 格批件 、 营业 执照 和公 司章 程；
7、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照；
8、 华安 基金 管理 有限 公司开 放 式基 金业 务规 则；
13.2 存放地点
基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所 ，并 登载 于基 金管理 人互 联网 站 http://www.huaan.com.cn 。
第 58 页共 60 页
13.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人 互联网站查阅，或在营业 时间内至基金管理人或基 金托管人的办公场
所免费 查阅 。
华安基金管理有限公 司
二〇一六年三月二十 八日
第 59 页共 60 页
