华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
华安国 际龙头 （DAX ）交 易 型开放 式指数 证券投 资基金
2015 年 年度 报告
2015 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 华安 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 招商 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ：二 〇一六 年三 月二十 八日
华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2016 年 3 月 22 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本 报 告期自 2015 年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。
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1.2 目录
§1
重要提示及目录 .................................................................................................................................... 2
1.1 重要 提示 ......................................................................................................................................... 2
§2
基金简介 ................................................................................................................................................ 5
2.1 基金 基本 情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 ............................................................................................................. 6
2.4 境外 投资 顾问 和境 外资 产 托管人 ................................................................................................. 6
2.5 信息 披露 方式 ................................................................................................................................. 7
2.6 其他 相关 资料 ................................................................................................................................. 7
§3
主要财务指标、基 金净 值表现及利润分配情 况 ........................................................................ 7
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 ............................................................................................................. 7
3.2 基金 净值 表现 ................................................................................................................................. 8
3.3 过去 三年 基金 的利 润分 配 情况 ................................................................................................... 10
§4
管理人报告 .......................................................................................................................................... 10
4.1 基金 管理 人及 基金 经理 情况 ....................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................... 12
4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ........................................................................... 12
4.4 管理 人对 报告 期内 基金 的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明 ........................................................... 13
4.5 管理 人对 宏观 经济 、证 券 市场 及行 业走 势的 简要 展望 ........................................................... 14
4.6 管理 人内 部有 关本 基金 的 监察 稽核 工作 情况 ........................................................................... 14
4.7 管理 人对 报告 期内 基金 估 值程 序等 事项 的说明 ....................................................................... 15
4.8 管理 人对 报告 期内 基金 利 润分 配情 况的 说明 ........................................................................... 17
4.9 报告 期内 管理 人对 本基 金 持有 人数 或基 金资 产净 值 预警 情形 的说明 ................................... 17
§5
托管人报告 .......................................................................................................................................... 17
5.1 报告 期内 本基 金托 管人 遵 规守 信情 况声明 ............................................................................... 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........... 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................... 17
§6
审计报告 .............................................................................................................................................. 17
6.1 管理 层对 财务 报表 的责任 ............................................................................................................ 18
6.2 注册 会计 师的 责任 ........................................................................................................................ 18
6.3 审计 意见 ........................................................................................................................................ 18
§7
年度财务报表 ...................................................................................................................................... 19
7.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................... 19
7.2 利润 表 ........................................................................................................................................... 20
7.3 所有 者权 益（ 基金 净值 ） 变动表 ............................................................................................... 22
7.4 报表 附注 ....................................................................................................................................... 23
§8
投资组合报告 ...................................................................................................................................... 47
8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ............................................................................................................... 47
8.2 期 末在 各个 国家 （地 区）证 券市 场的 权益 投资 分布 ............................................................... 47
8.3 期末 按行 业分 类的 权益 投 资组合 ............................................................................................... 48
8.4 指数 投资 期末 按公 允价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排序 的所 有权 益投 资明 细 .................... 48
8.5 报告 期内 权益 投资 组合 的 重大 变动 ........................................................................................... 51
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8.6 期末 按债 券信 用等 级分 类 的债 券投 资组合 ............................................................................... 53
8.7 期末 按公 允价 值占 基金资 产 净值 比例 大小 排名 的前 五 名债 券投 资明细 ................................ 53
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................... 53
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名金 融衍 生品 投资 明细 ................... 53
8.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 ............................. 53
8.11 投资 组合 报告 附注 ..................................................................................................................... 53
§9
基金份额持有人信息 .......................................................................................................................... 54
9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ................................................................................... 54
9.2 期末 上市 基金 前十 名持 有人 ....................................................................................................... 54
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持 有本 基金 的情况 ....................................................................... 55
9.4 期末 基金 管理 人的 从业人 员 持有 本开 放式 基金 份额 总 量区 间的 情况 .................................... 55
§10
开放式基金份额变 动 ........................................................................................................................ 55
§11
重大事件揭示 .................................................................................................................................... 55
11.1 基金 份额 持有 人大 会决 议 .......................................................................................................... 55
11.2 基 金管 理人 、基 金托管 人 的专 门基 金托 管部 门的 重 大人 事变动 ......................................... 55
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................. 56
11.4 基 金投 资策 略的 改变 ................................................................................................................. 56
11.5 为基 金进 行审 计的 会计 师 事务 所情况 ...................................................................................... 56
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ..................................................... 56
11.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 ................................................................................. 56
11.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 58
§12
影响投资者决策的其 他重要信息 .................................................................................................... 60
§13
备查文件目录 .................................................................................................................................... 60
13.1
备查 文件 目录 ........................................................................................................................... 60
13.2 存放 地点 ..................................................................................................................................... 60
13.3 查阅 方式 ..................................................................................................................................... 61
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 华安国 际龙 头 （DAX） 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金
基金简 称 华安德 国 30 （DAX）ETF(QDII)
场内简 称 德国 30
基金主 代码 513030
交易代 码 513030
基金运 作方 式 交易型 开放 式（ETF ）
基金合 同生 效日 2014 年 8 月 8 日
基金管 理人 华安基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 226,279,000.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2014 年 9 月 5 日
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 及跟 踪误 差的 最小化 。
投资策 略
本基金 主要 采用 完全 复制 法， 即完 全按 照标 的指 数 成份股 组成 及 其权 重构
建基金 股票 投资 组合 ， 并 根据标 的指 数成 份股 票及 其权重 的变 动进 行相 应
调整。 因特 殊情 况（ 如流 动性不 足、 成份 股长 期停 牌、法 律法 规限 制等 ）
导致无 法获 得足 够数 量的 股票时 ， 本基 金可 以选 择 其他证 券或 证券 组合 对
标的指 数中 的股 票加 以替 换。 为更 好地 实现 本基 金 的投资 目标 ， 本基 金还
将在条 件允 许的 情况 下投 资于股 指期 货等 金融 衍生 品， 以期 降低 跟踪 误差
水平。
正常情况下，本基金力 求 日均跟踪偏离度的绝对 值 不超过 0.3% ，年跟 踪
误 差 不超过 4% 。
业绩比 较基 准
德国 DAX 指数 （DAX Index）收 益率 （经 汇率 调整后 的 总收 益指 数收 益
率）
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风险收 益特 征
本基金 属股 票指 数基 金 ， 预期风 险与 收益 水平 高于 混合基 金 、 债 券基 金与
货 币 市场 基金。 本基 金主要 采 用完 全复 制法 跟踪 标的 指 数的 表现， 具有 与
标的指 数相 似的 风险 收益 特征。
本基金 为境 外证 券投 资的 基金， 主要 投资 德国 证券 市场上 市的 德国 企业 ，
需要承 担汇 率风 险、 境外 证券市 场投 资所 面临 的特 别投资 风险 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华安基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 钱鲲 张燕
联系电 话 021-38969999 95555
电子邮 箱 qiankun@huaan.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电 话 4008850099 95555
传真 021-68863414 0755-83195201
注册地 址
上海市 世纪 大道8号上 海国金
中心二 期31 层、32层
深圳市 深南 大道7088 号招 商银
行大厦
办公地 址
上海市 世纪 大道8号上 海国金
中心二 期31 层、32层
深圳市 深南 大道7088 号招 商银
行大厦
邮政编 码 200120 518040
法定代 表人 朱学华 李建红
2.4 境外投资顾问和境外 资产托管人
项目 境外资 产托 管人
名称
英文 Brown Brothers Harriman & Co.
中文 布朗兄 弟哈 里曼 银行
注册地 址 140 Broadway New York,NY 1005
办公地 址 140 Broadway New York,NY 1005
邮政编 码 NY 1005
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2.5 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
www.huaan.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 上 海 市世 纪大道 8 号上 海国 金 中心 二期 31 层、32 层
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊
普通合 伙)
上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路 1318 号星 展银
行 大厦 6 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 上海市 陆家 嘴东 路 166 号中 保 大厦 36 楼
§3
主要财务指标、基 金净 值表现及利润分配情 况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2015 年
2014 年 8 月 8 日（基金合 同生
效日）至 2014 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 7,169,419.10 -4,580,180.50
本期利 润 14,654,448.91 -12,181,842.73
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0334 -0.0195
本期加 权平 均净 值利 润率 3.46% -2.02%
本期基 金份 额净 值增 长率 -4.71% -4.40%
3.1.2 期末数据和指标 2015 年末 2014 年末
期末可 供分 配利 润 -20,057,685.18 -38,924,099.52
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0886 -0.0437
期末基 金资 产净 值 206,221,314.82 851,854,900.48
期末基 金份 额净 值 0.911 0.956
3.1.3 累计期末指标 2015 年末 2014 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -8.90% -4.40%
注：1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 （例 如： 封闭式 基金 交易 佣
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金，开 放式 基金 的申 购赎 回费、 红利 再投 资费 、基 金转换 费等 ）， 计入 费用 后实际 收益 水平 要低 于
所列数 字。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3. 期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去 3 个月 9.63% 1.43% 10.19% 1.48% -0.56% -0.05%
过去 6 个月 -5.20% 1.55% 1.37% 1.65% -6.57% -0.10%
过去 1 年 -4.71% 1.51% 4.26% 1.63% -8.97% -0.12%
成立起 至今 -8.90% 1.42% 2.17% 1.57% -11.07% -0.15%
注： 本 基金 的业 绩比 较基 准为德 国 DAX 指 数（DAX Index） 收 益率 （经 汇率 调整后 的总 收益 指
数收益 率） 。
根据本 基金 合同 的有 关规 定：本 基金 投资 于标 的指 数成份 股、 备选 成份 股、 境外交 易的 跟踪 同
一标的 指数 的公 募基 金、 依法发 行或 上市 的其 他股 票、 固 定收 益类 证券、 银行 存款、 货币 市场 工具 、
回购、 证券 借贷 、跟 踪同 一标的 指数 的股 指期 货等 金融衍 生品 和法 律法 规或 中国证 监会 允许 基金 投
资的其 他金 融工 具（ 但须 符合中 国证 监会 相关 规定 ）。
本基金 投资 标的 指数 成份 股、备 选成 份股 的资 产不 低于基 金资 产净 值 的 90% ，且不 低于 非现 金
基 金 资产的 80% 。
3.2.2 自基金合同生效 以来 基金份额累计净 值增长率 变动及其与同 期业绩比较 基准收益率变 动的比
较
华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
(2014 年 8 月 8 日至 2015 年 12 月 31 日)
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注：根 据《 华安 国际 龙头 （DAX ）交 易型 开放 式指数 证 券投 资基 金基 金合 同》 规 定， 本基 金建
仓 期 不超过 6 个月。 基金管 理 人在 基金 合同 生效后 6 个月 内将 使基 金的 投资 组合比 例符 合基 金合 同
的有关 约定 。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图
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注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
无。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
华安基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1998]20号文 批准 于1998 年6 月设立 ，是 国内 首
批基金 管理 公司 之一 ， 注 册资本1.5 亿元 人民 币， 公 司总部 设在 上海 陆家 嘴金 融贸易 区。 目前 的股 东
为上海 电气 （集 团） 总公 司、上 海国 际信 托有 限公 司、上 海工 业投 资（ 集团 ）有限 公司 、上 海锦 江
国际投 资管 理有 限公 司和 国泰君 安投 资管 理股 份有 限公司 。
截至2015年12月31日 ，公 司旗下 共管 理华 安创 新混 合、华 安中 国A股增 强指数 、 华安 现金 富利
货币、 华安 宝利 配置 混合 、华安 宏利 混合 、华 安中 小盘成 长混 合、 华安 策略 优选混 合、 华安 核心 优
选混合 、华 安稳 定收 益债 券、华 安动 态灵 活混 合、 华安强 化收 益债 券、 华安 行业轮 动混 合、 华安 上
证180ETF 、华安 上证180ETF 联接、华安 上证 龙头 企业ETF 、华安上证 龙头 企 业ETF 联接、华安 升级
主题混 合、 华安 稳固 收益 债券、 华安 可转 债、 华安 深证300 指数 （LOF ） 、华安科技 动力 混合 、华 安
四季红 债券 、华 安香 港精 选股票 、华 安大 中华 升级 股票、 华安 标普 石油 指数 基金（QDII-LOF）、 华
安月月 鑫短 期理 财债 券、 华安季 季鑫 短期 理财 债券 、 华 安月安 鑫短 期理 财债 券、 华安沪 深300 指数分
级、华 安逆 向策 略、 华安 日日鑫 货币 、华 安安 心收 益债券 、华 安信 用增 强债 券、华 安纯 债、 华安 保
本混合 、 华安 双债 添利 债 券、 华 安安信 消费 混合、 华安纳 斯达 克100 指数 、 华安 黄 金易ETF 、 华安黄
金ETF 联接、 华安 沪深300 量化增 强、 华安 年年 红债 券、 华 安生 态优 先混 合、 华 安中证 细分 地产ETF 、
华安中 证细 分医 药ETF 、华安大 国新 经济 股票 、华 安新活 力混 合、 华安 安顺 灵活配 置混 合、 华安 财
汇通货 币、 华安 国际 龙头 （DAX ）ETF 、华安 国际 龙头（DAX ）ETF 联接、 华安高 分红 指数 增强 、
华安中 证细 分医 药ETF 联接、华 安安 享灵 活配 置混 合、华 安年 年盈 定期 开放 债券、 华安 物联 网主 题
股票、 华安 新丝 路主 题股 票、华 安新 动力 灵活 配置 混合、 华安 智能 装备 主题 股票、 华安 媒体 互联 网
混合、 华安 新机 遇保 本混 合、华 安新 优选 灵活 配置 混合、 华安 新回 报灵 活配 置混合、 华安 中证 全指
证券指 数分 级、 华安 中证 银行指 数分 级、 华安 国企 改革主 题混 合、 华安 添颐 养老混 合发 起式 、华 安
创业板50指 数分 级、 华安 新乐享 保本 混合 、华 安安 益保本 混合 、华 安乐 惠保 本混合 等71 只 开放 式基
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金。管 理资 产规 模达 到1558.45亿元 人民 币。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
徐宜宜
本基金 的基 金
经理
2014-08-08 - 9
管理学 硕士 ， CFA （国 际金
融分析 师） ， FRM( 金融 风险
管理师 ） ，9 年证 券、 基金
行业从 业经 历， 具有 基金
从业资 格。 曾在 美国 道富
全球投 资管 理公 司担 任对
冲基金 助理 、量 化分 析师
和风险 管理 师等 职。2011
年 1 月加 入华 安基 金管 理
有限公 司被 动投 资部 从事
海外被 动投 资的 研究 工
作。 2011 年 5 月至 2012 年
12 月担 任上 证龙 头企 业交
易型开 放式 指数 证券 投资
基金及 其联 接基 金的 基金
经理职 务。2012 年 3 月起
同时担 任华 安标 普全 球石
油指数 证券 投资 基金
（LOF ） 的基金 经理 。 2013
年 7 月起 同时 担任 华安 易
富黄金 交易 型开 放式 证券
投资基 金的 基金 经理 。
2013 年 8 月 起同 时担 任华
安易富 黄金 交易 型开 放式
证券投 资基 金联 接基 金及
华安纳 斯达 克 100 指数 证
券投资 基金 的基 金经 理。
2013 年 12 月起 同时 担任 华
安中证 细分 地产 交易 型开
放式指 数证 券投 资基 金的
基金经 理。2014 年 8 月起
同时担 任本 基金 及其 联接
基金的 基金 经理 。
注：此 处的 任职 日期 和离 任日期 均指 公司 作出 决定 之日， 即以 公告 日为 准。 证券从 业的 含义 遵
从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。
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4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ，本 基金管 理 人严格 遵守 有关 法律法 规 及《华 安国 际龙 头（DAX）交易 型开 放式 指
数证券 投资 基金 基金合 同》 、 《华 安国际 龙头 （DAX） 交易型 开放 式指 数证券 投 资基金 招募 说明 书》
等有关基金法律文件的规 定，本着诚实信用、勤勉 尽责的原则管理和运用基 金资产，在控制风险的
前提下 ，为 基金 份额 持有 人谋求 最大 利益 ，不 存在 违法违 规或 未履 行基 金合 同承诺 的情 形。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据中 国证 监会 《证 券投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公 司制 定 了 《 华安基 金管 理
有 限 公司 公平 交易 管理 制度 》 ， 将 封闭 式基 金、 开放式 基 金、 特定 客户 资产 管理组 合及 其他 投资 组合
资产在研究分析、投资决 策、交易执行等方面全部 纳入公平交易管理中。控 制措施包括：在研究环
节，研究员在为公司管理 的各类投资组合提供研究 信息、投资建议过程中， 使用晨会发言、邮件发
送、登录在研究报告管理 系统中等方式来确保各类 投资组合经理可以公平享 有信息获取机会。在投
资环节，公司各投资组合 经理根据投资组合的风格 和投资策略，制定并严格 执行交易决策规则，以
保证各投资组合交易决策 的客观性和独立性。同时 严格执行投资决策委员会 、投资总监、投资组合
经理等各投资决策主体授 权机制，投资组合经理在 授权范围内自主决策，超 过投资权限的操作需要
经过严格的审批程序。在 交易环节，公司实行强制 公平交易机制，确保各投 资组合享有公平的交易
执行机 会。 （1 ） 交易 所二级 市 场业 务， 遵 循价 格优先 、 时 间优 先、 比例 分配 、 综 合 平衡 的控 制原 则，
实现同 一时 间下 达指 令的 投资组 合在 交易 时机 上的 公平性 。 （2 ） 交易 所一 级 市场业 务， 投资 组合 经
理按意愿独立进行业务申 报，集中交易部以投资组 合名义对外进行申报。若 该业务以公司名义进行
申报与中签，则按实际中 签情况以价格优先、比例 分配原则进行分配。若中 签量过小无法合理进行
比 例 分配， 且以 公司 名义获 得， 则投 资部 门在 合规监 察 员监 督参 与下， 进行公 平 协商 分配 。 （3 ） 银
行间市 场业 务遵 循指 令时 间优先 原则 ，先 到先 询价 的控制 原则 。通 过内 部共 同的 iwind 群， 发布询
价需求和结果，做到信息 公开。若是多个投资组合 进行一级市场投标，则各 投资组合经理须以各投
资组合名义向集中交易部 下达投资意向，交易员以 此进行投标，以确保中签 结果与投资组合投标意
向一一对应。若中签量过 小无法合理进行比例分配 ，且以公司名义获得，则 投资部门在风险管理部
投资监督参与下，进行公 平协商分配。交易监控、 分析与评估环节，公司风 险管理部对公司旗下的
各投资组合投资境内证券 市场上市交易的投资品种 、进行场外的非公开发行 股票申购、以公司名义
进行的债券一级市场申购 、不同投资组合同日和临 近交易日的反向交易以及 可能导致不公平交易和
利益输 送的 异常 交易 行为 进行监 控， 根据 市场 公认 的第三 方信 息 （ 如： 中 债 登的债 券估 值） ， 定期 对
第 12 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
各投资组合与交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查，对不同投 资组合临近交易日的同
向交易 的交 易时 机和 交易 价差进 行分 析。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，公 司公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 。
本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 ， 在不 同时 间窗 下 （日 内 、3 日内、5
日内） 的本 年度 同向 交易 价差进 行了 专项 分析 ，未 发现违 反公 平交 易原 则的 异常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公司 合规 监察稽 核部 会同 基
金投资、交易部门讨论制 定了公募基金、专户针对 股票、债券、回购等投资 品种在交易所及银行间
的同日反向交易控制规则 ，并在投资系统中进行了 设置，实现了完全的系统 控制。同时加强了对基
金、专户间的同日反向交 易的监控与隔日反向交易 的检查；风险管理部开发 了同向交易分析系统，
对相关 同向 交易 指标 进行 持续监 控， 并定 期对 组合 间的同 向交 易行 为进 行了 重点分 析。
本报告期内，除指数基金 以外的所有投资组合参与 的交易所公开竞价交易中 ，同日反向交易成
交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的 5%的次 数为 1 次， 未 出现 异常交 易。 原因 是各 投资 组
合分别按照其交易策略交 易时，虽相关投资组合买 卖数量极少，但由于个股 流动性较差，交易量稀
少， 致使 成交 较少 的单 边 交易量 仍然 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 。 从同 向交易 统 计检 验和 实际 检查
的结果 来看 ，未 发现 有异 常。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
德国 30 指 数（DAX）全 年表现 优秀 ，包 含分 红在 内以欧 元计 价上 涨 近 11.29%， 但由 于欧 元相
对于人 民币 出现 明显 贬值 ，以人 民币 计价,DAX 指 数全年 上涨 4.83% ，仍 然 取得了 正收 益。 受到 全
球风险 偏好 上升 ，弱 势欧 元对出 口的 提振 以及 德国 经济持 续走 强等 影响 ，德 国 30 指数 领涨 全球 。9
月底的 大众 尾气 排放 丑闻 对 DAX 指 数的 影响 仍然 持续 ， 但已 经显 著弱 化。 而叙利 亚 的移 民潮 以及 巴
黎恐怖袭击事件对欧洲市 场整体的风险溢价产生了 负面影响。总体来看，德 国经济韧性较强，在欧
元区内 表现 仍然 最佳 ，是 投资欧 洲大 陆的 首选 市场 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2015 年 12 月 31 日， 本基金 份额 净值 为 0.911 元， 本 报告 期份 额净 值增 长率为 -4.71%，同
第 13 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
期 业 绩比 较基 准增 长率为 4.26% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
2016 年 我们 预计 欧洲 经济在 长 期挣 扎后 有望 表现 较佳 。 首先 是宽 松的 货币 政策 ， 其次 经过 多年
消化，各国的财政状况已 经明显改善，劳动生产率 的全球竞争能力有所提高 ，劳动市场出现回暖势
头，房 地产 领域 资金 流入 明显， 各类 资产 价格 回升 ，而消 费特 别是 服务 业 PMI 连续处于 50 以上。
欧洲经济经过多年来的改 革，去杠杆，正在部分重 演美国经济几年前的复苏 态势。而欧洲股市估值
相对全 球处 于低 位。 但是 ，欧洲 也面 临地 缘政 治， 移民等 不利 因素 。
作为 DAX ETF 基金的 管 理人， 我们 继续 坚持 积极 将基金 回报 与指 数相 拟合 的原则 ，降 低跟 踪
偏离和 跟踪 误差 ，勤 勉尽 责，为 投资 者获 得长 期稳 定的回 报。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
本报告期内，公司合规监 察稽核部从维护基金份额 持有人利益、保障基金的 合规运作出发，重
点在法律事务、合规管理 、内部稽核、信息披露、 反洗钱、员工行为规范等 方面开展工作，深化员
工的合 规意 识， 推动 公司 的合规 文化 和内 部风 险控 制机制 的完 善与优 化。
监察稽 核工 作重 点集 中于 以下几 个方 面：
（1） 继续 深化“ 主动 合规” 的管理 理念 ， 强 化全 体员 工的合 规意 识和 风险 控制 意识， 通过 定期 组
织员工进行职业道德规范 、反洗钱、防范利益冲突 、客户信息保密、销售适 用性等方面的合规培训
和内部 审计 ，推 动公 司建 立良好 的内 控环 境和 合规 文化。
（2）强 化内 控建 设， 持续进 行 投资 管理 人员 合规 培训 ， 坚守“ 三条 底线” ；
（3） 做 好在 新基 金产 品开 发、 新 投资 品种、 及其 他 创新业 务中 法律 、 合 规及 风险控 制方 面的 支
持，坚 持定 期对 投资 、研 究、交 易、 核算 、销 售等 相关业 务活 动的 日常 合规 性检查 。
（4） 推动 落实 公司 投资 、 运营业 务操 作流 程标 准化 ， 细 化各相 关部 门在 各业 务环节 的操 作流 程
及工作 职责 ，降 低操 作风 险发生 的概 率。
（5） 按照 法规 的要 求， 做 好旗下 各只 基金 的信 息披 露工作 ， 做 到信 息披 露的 真实、 完整 、 准 确、
及时。
第 14 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
（6） 有 计划 地对 公司 投资研 究、 基 金销 售、 后台 运营 等 相关 业务 部门 进行 了多 次 全面 或专 项稽
核，强 化对 公司 制度 执行 和风控 措施 的落 实。
本基金管理人承诺将一如 既往地本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用 基金资产，不断提
高内部监察稽核工作的科 学性和有效性，努力防范 和控制各种风险，保障基 金份额持有人的合法权
益。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
1、估 值政 策及 重大 变化
无。
2、估 值政 策重 大变 化对 基 金资产 净值 及当 期损 益的 影响
无。
3、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历 的描述
（1）公 司方 面
公 司 建立 基金 估值 委员 会， 组成 人员 包括： 总经 理助 理 （ 分管 投资 研究 ） 、 基金 投 资部 总监、 研
究发展 部总 监、 固定 收益 部总监 、指 数投 资部 总监 、基金 运营 部总 经理 及相 关负责 人员 。
主要职责包括：证券发行 机构发生了严重影响证券 价格的重大事件时，负责 评估重大事件对投
资品种价值的影响程度、 评估对基金估值的影响程 度、确定采用的估值方法 、确定该证券的公允价
值；同 时将 采用 确定 的方 法以及 采用 该方 法对 相关 证券估 值后 与基 金的 托管 银行进 行沟 通。
相关人 员专 业胜 任能 力及 工作经 历:
翁 启 森， 基 金投 资部 兼全球 投 资部 总监， 工业 工程学 硕 士。 曾 在台湾 JP 证券任 金 融产 业分 析师
及投资经理，台湾摩根富 林明投信投资管理部任基 金经理，台湾中信证券投 资总监助理，台湾保德
信投信 任基 金经 理。2008 年 4 月 加入 华安 基金 管理 有限公 司， 现 华安 香港 精选 、 华安 大中 华升 级基
金、华安宏利股票型基金 、华安大国新经济股票型 基金的基金经理，华安基 金管理有限公司总经理
助理、 基金 投资 部兼 全球 投资部 总监 。
赵
敏：研究生学历。曾 在上海社会科学院人口与 发展研究所工作，历任华 安基金管理有限公
司综合管理部总经理、电 子商务部总经理、上海营 销总部总经理，现任华安 基金管理有限公司总经
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理助理 。
杨
明， 投 资研 究部 总监， 研 究 生学 历， 12 年 金融 、 证 券、 基金 从业 经验， 曾在上 海 银行 工作 。
2004 年 10 月进 入华 安基 金管理 有限 公司 ， 担任 研 究发展 部宏 观研 究员 ， 现 任华安 优选 的基 金经 理，
投资研 究部 总监 。
贺
涛,金 融学 硕士， 固定 收益部 副总 监。 曾任 长城 证券有 限责 任公 司债 券研 究员， 华安 基金 管
理有限公司债券研究员、 债券投资风险管理员、固 定收益投资经理。现任华 安稳定收益债券基金、
华安可转债基金、华安信 用增强债券基金、华安双 债添利债券基金、华安月 月鑫短期理财、华安季
季鑫短期理财、华安月安 鑫短期理财、华安汇财通 货币、华安年年红的基金 经理，固定收益部副总
监。
许之彦, 指 数投资 部总监, 理学博士 ，CQF( 国际数量金融工程 师) 。曾在 广发证 券和中山 大学经
济管理 学院 博士 后流 动站 从事金 融工 程工 作，2005 年加入 华安 基金 管理 有限 公司， 曾任 研究 发展 部
数 量 策略 分析 师， 现任 华安 上证 180ETF 及 华 安上证 180ETF 联接、 华安 深 证 300 指数 证券 投资 基金
（LOF ） 、华安易 富黄 金 ETF 及联接基金 的基 金经 理, 指数投 资部 总监 。
陈
林 ，基 金运 营部 总经 理，工 商管 理硕 士， 高级 会计师 ，CPA 中 国注 册会计 师 协会 非执 业会
员。曾 在安 永大 华会 计师 事务所 工作 ，2004 年 11 月加入 华安 基金 管理 有限 公司， 曾任 财务 核算 部
副总监 、公 司财 务部 总经 理，现 任基 金运 营部 总经 理。
（2）托 管银 行
托管银行根据法律法规要 求履行估值及净值计算的 复核责任，并且认真核查 公司采用的估值政
策和程 序。
（3）会 计师 事务 所
对相关 估值 模型 、假 设及 参数的 适当 性出 具审 核意 见和报 告。
4、 基金 经理 参与 或决 定估值 的 程度
本基金 的基 金经 理未 参与 基金的 估值 。
5、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间无 任何重 大利 益冲 突。
第 16 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
6、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度等 信息
无。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本报告 期不 进行 收益 分配 。
4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本基金 报告 期内 不存 在基 金持有 人数 低 于 200 人或 基金资 产净 值低 于 5000 万 元的情 形。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期 内，基金托管人——招商 银行股份有限公司不存在 任何损害基金份额
持有人利益的行为，严格 遵守了《中华人民共和国 证券投资基金法》及其他 有关法律法规、基金合
同，完 全尽 职尽 责地 履行 了应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内基金管理人在 投资运作、基金资产净值 的计算、利润分配、基金 份额申购赎回价格
的计算、基金费用开支等 问题上，不存在任何损害 基金份额持有人利益的行 为，严格遵守了《中华
人 民 共和 国证 券投 资基 金法 》 等 有关 法律 法规， 在各重 要 方面 的运 作严 格按 照基 金 合同 的规 定进行。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本年度报告中财务指标、 净值表现、财务会计报告 、利润分配、投资组合报 告等内容真实、准
确和完 整， 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
§6
审计报告
普华永 道中 天审 字(2016) 第 20890 号
华安国 际龙 头(DAX) 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金全体 基金 份额 持有 人：
我们审 计了 后附 的华 安国 际龙头(DAX) 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金( 以下 简称“ 华安 国际 龙头
ETF”) 的财务报 表， 包 括 2015 年 12 月 31 日的 资产 负 债表、 2015 年度 的利 润表 和所有 者权 益(基金 净
值) 变动 表以 及财 务报 表附 注。
第 17 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
6.1 管理层对财务报表的责 任
编制和 公允 列报 财务 报表 是华安 国际 龙头 ETF 的基 金管理 人华 安基 金管 理有 限公司 管理 层的 责
任。这 种责 任包 括：
(1) 按照 企业会 计准 则和 中国证 券监 督管 理委 员会(以下简 称“ 中国 证监 会”) 、中国 证券 投资 基
金业协 会(以下 简称“中国基 金 业协 会”) 发布 的有 关 规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 财务 报表 ， 并
使其实 现公 允反 映；
(2) 设计 、执 行和 维护 必要 的内部 控制 ，以 使财 务报 表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为， 上述 华安 国际 龙头 ETF 的财务 报表 在所 有重大 方面 按照 企业 会计 准则和 在财 务报 表
附注中所列示的中国证监 会、中国基金业协会发布 的有关规定及允许的基金 行业实务操作编制，公
允反映 了华 安国 际龙 头 ETF 2015 年 12 月 31 日的 财务 状 况以及 2015 年度 的经营 成 果和 基金 净值 变
动情况 。
普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙)
中国注 册会 计师
单
峰
周
祎
上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路 1318 号星 展银 行大 厦 6 楼
第 18 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
2016 年 3 月 23 日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 华安 国际 龙头 （DAX ）交 易型 开放 式指数 证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 11,608,230.32 34,309,057.30
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 195,738,218.42 823,508,898.19
其中： 股票 投资
195,738,218.42 823,508,898.19
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 2,263.11 7,559.62
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
207,348,711.85 857,825,515.11
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
第 19 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 1,812.52
应付赎 回款
463,412.31 4,892,580.90
应付管 理人 报酬
137,795.77 592,815.33
应付托 管费
34,448.95 148,203.82
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 - -
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 491,740.00 335,202.06
负债合计
1,127,397.03 5,970,614.63
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 226,279,000.00 890,779,000.00
未分配 利润 7.4.7.10 -20,057,685.18 -38,924,099.52
所有者权益合计
206,221,314.82 851,854,900.48
负债和所有者权益总 计
207,348,711.85 857,825,515.11
注： 报 告截 止日 2015 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 0.911 元 ， 基金 份额 总额 226,279,000.00 份。
7.2 利润表
会计主 体： 华 安国 际龙 头（DAX ）交 易型 开放 式指数 证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
上年度可比期间
2014 年 8 月 8 日（ 基
第 20 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
2015 年 12 月 31 日 金合同生效日）至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
20,160,626.18 -9,052,518.81
1.利息 收入
221,763.49 672,325.65
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 221,763.49 371,469.73
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 300,855.92
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-”填列 ）
31,768,619.70 -78,285.03
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 22,841,969.19 -78,285.03
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 8,926,650.51 -
3. 公允价 值变动 收益（损失 以“-” 号
填列）
7.4.7.16 7,485,029.81 -7,601,662.23
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
-1,409,822.32 -3,072,038.56
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.17 -17,904,964.50 1,027,141.36
减：二、费用
5,506,177.27 3,129,323.92
1．管 理人 报酬
3,441,691.33 1,891,233.72
2．托 管费
860,422.79 472,808.47
3．销 售服 务费
- -
4． 交易 费用 7.4.7.18 437,552.99 360,700.48
5． 利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6． 其他 费用 7.4.7.19 766,510.16 404,581.25
三、 利润总额 （亏损总额 以“-” 号填 14,654,448.91 -12,181,842.73
第 21 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
列）
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“-” 号填列）
14,654,448.91 -12,181,842.73
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 华 安国 际龙 头（DAX ）交 易型 开放 式指数 证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所有 者权 益（ 基
金净值 ）
890,779,000.00 -38,924,099.52 851,854,900.48
二、本 期经营 活动 产生 的
基金净 值变动 数（ 本期 利
润）
- 14,654,448.91 14,654,448.91
三、本 期基金 份额 交易 产
生的基 金净值 变动 数（ 净
值减少 以“-” 号填 列）
-664,500,000.00 4,211,965.43 -660,288,034.57
其中：1.基金 申购 款 322,000,000.00 -9,675,747.93 312,324,252.07
2.基 金赎 回款 -986,500,000.00 13,887,713.36 -972,612,286.64
四、本 期向基 金份 额持 有
人分配 利润产 生的 基金 净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列）
- - -
五、期 末所有 者权 益（ 基
金净值 ）
226,279,000.00 -20,057,685.18 206,221,314.82
项目
上年度可比期间
2014 年 8 月 8 日（基金合 同生效日）至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
第 22 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
一、期 初所有 者权 益（ 基
金净值 ）
337,779,000.00 - 337,779,000.00
二、本 期经营 活动 产生 的
基金净 值变动 数（ 本期 利
润）
- -12,181,842.73 -12,181,842.73
三、本 期基金 份额 交易 产
生的基 金净值 变动 数（ 净
值减少 以“-” 号填 列）
553,000,000.00 -26,742,256.79 526,257,743.21
其中：1.基金 申购 款 698,000,000.00 -30,021,818.92 667,978,181.08
2.基 金赎 回款 -145,000,000.00 3,279,562.13 -141,720,437.87
四、本 期向基 金份 额持 有
人分配 利润产 生的 基金 净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列）
- - -
五、期 末所有 者权 益（ 基
金净值 ）
890,779,000.00 -38,924,099.52 851,854,900.48
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页 码（ 序号 ）从 7.1 至 7.4 ，财 务报 表由 下列负 责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 朱学 华，主 管会 计工 作负 责人 ：章国 富， 会计 机构 负责 人：陈 林
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华 安国际 龙头(DAX)交易型 开放式 指数证券 投资基金( 以下简 称“ 本 基金”) 经中 国证券 监督管 理
委员会( 以下简称“ 中国证 监会”) 证监许可[2014]347 号《关于核准华安 国际龙 头(DAX) 交易 型开放式
指数证券投资基金及其联 接基金募集的批复》核准 ，由华安基金管理有限公 司依照《中华人民共和
国 证券投资 基金法 》和《华 安国际龙 头(DAX) 交易型 开放式指 数证券 投资基金 基金合同 》负责 公开
募集。本基金为交易型开 放式基金，存续期限不定 ，首次设立募集不包括认 购资金利息共募集人民
币 337,779,000.00 元 ， 业经普 华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊 普通 合伙) 普华 永道 中天验 字(2014) 第 446
号 验资报告 予以验 证。经向 中国证监 会备案 ，《华安 国际龙头(DAX) 交 易型开 放式指数 证券投 资基
金基金 合同 》 于 2014 年 8 月 8 日正 式生 效， 基金 合同 生 效日 的基 金份 额总 额为 337,779,000.00 份基
第 23 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
金份额。本基金的基金管 理人为华安基金管理有限 公司，基金托管人为招商 银行股份有限公司，境
外资产 托管 人为 布朗 兄弟 哈里曼 银行 。
经上海 证券 交易 所(以下 简称“上交 所”) 上证 基字[2014]497 号文 审核 同意， 本基金 337,779,000.00
份基金 份额 于 2014 年 9 月 5 日在 上交 所挂 牌交 易。
根 据《中 华人民 共和国 证券 投资基 金法》 和《华 安国 际龙头(DAX) 交 易型开放 式指数 证券投 资
基金基 金合 同》 的有 关规 定，本 基金 的标 的指 数为 德国 DAX 指数(DAX Index)， 本基 金的 主要 投资
范围为标的指数成份股、 备选成份股、境外交易的 跟踪同一标的指数的公募 基金、依法发行或上市
的其他股票、固定收益类 证券、银行存款、货币市 场工具、回购、证券借贷 、跟踪同一标的指数的
股指期货等金融衍生品和 法律法规或中国证监会允 许基金投资的其他金融工 具。本基金投资标的指
数成份 股、 备选 成份 股的 资产不 低于 基金 资产 净值 的 90% ， 且不 低于 非现 金基 金 资产的 80% 。 本基
金 的 业绩 比较 基准 为德国 DAX 指数(DAX Index) 收 益率。
本基金 的基 金管 理人 华安 基金管 理有 限公 司以 本基 金为目 标 ETF ，于 2014 年 8 月 12 日募 集成
立了华 安国 际龙 头(DAX) 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金( 以下 简称“ 华安 国际 龙头 ETF 联
接基金”)。 华安 国际 龙头 ETF 联接基 金为 契约 型开 放式基 金， 投资 目标 与本 基金类 似， 将绝 大多 数
基金资 产投 资于 本基 金。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人华 安基 金管 理有 限公司 于 2016 年 3 月 23 日批准 报出 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项 具体 会计 准则 及相关 规定( 以下 合称“ 企 业会计 准则”) 、 中 国证 监会 颁布的 《证 券投 资基 金
信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告>》、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下 简称“中国
基金业 协会”) 颁布 的 《证 券 投资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《 华安 国际 龙头(DAX)交易 型开 放式 指数
证券投资基金基金合同》 和在财务报表附注所列示 的中国证监会、中国基金 业协会发布的有关规定
及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
第 24 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
本 基金 2015 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2015 年 12 月
31 日的 财务 状况 以及 2015 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况等 有关 信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。 上 年度 可比 较期 间财 务报 表 的实 际编 制期
间为 2014 年 8 月 8 日(基金 合 同生 效日) 至 2014 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金 融资 产的 分类
金 融 资产 于初 始确 认时 分类 为： 以公 允价 值计 量且 其变 动 计入 当期 损益 的金 融资 产、 应收 款项、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。
本基金 目前 以交 易目 的持 有的股 票投 资、 债券 投资 和 衍生工 具(主要 为权 证投 资) 分类为 以公 允价
值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。除衍生 工具所产生的金融资产在 资产负债表中以衍生金
融资产列示外，以公允价 值计量且其公允价值变动 计入损益的金融资产在资 产负债表中以交易性金
融资产 列示 。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款和其他各类应收 款项等。应收款项
是指在 活跃 市场 中没 有报 价、回 收金 额固 定或 可确 定的非 衍生 金融 资产 。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 其他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
第 25 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资 产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债 券起息日或上次除息日至 购买日止的利息，单独确 认为应收项目。应收款
项和其 他金 融负 债的 相关 交易费 用计 入初 始确 认金 额。
对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产，按照公允价值进行 后续计量；对于应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
金融 资产 满足 下列 条件 之一的 ， 予 以终 止确 认： (1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该 金融 资产 已转 移， 且本 基 金将 金融 资产 所有 权上 几 乎所 有的 风险 和报 酬转 移 给转 入方； 或者(3)
该金融资产已转移，虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时，终 止确认该金融 负债或义务 已解除的部分。终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资、 债 券投资 和衍 生工 具(主要 为权 证 投资) 按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行
估值：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最近交易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大变 化， 参考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
第 26 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具有 抵 销已 确认 金额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购
和赎回 引起 的实 收基 金变 动分别 于基 金申 购确 认日 及基金 赎回 确认 日认 列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指 在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况下由债
券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税后 的净 额确 认为 利息收 入。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其 处置价格与初始确认金额 之间的差额确认为投资收 益，其中包括从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按
直线法 计算 。
第 27 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
7.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
每一基金份额享有同等分 配权。本基金收益以现金 形式分配。本基金的基金 管理人在收益评价
核定日对基金相对标的指 数的超额收益率进行评估 ，基金收益评价日核定的 基金累计报酬率超过标
的指数 同期 累计 报酬 率达 到 1%以上， 可对 超额 收益进 行 分配； 基于 本基 金的性 质 和特 点， 本 基金 的
收益分 配无 需以 弥补 浮动 亏损为 前提 ，收 益分 配后 基金份 额净 值有 可能 低于 面值。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 外币交易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。
外币货币性项目，于估值 日采用估值日的即期汇率 折算为人民币，所产生的 折算差额直接计入
汇兑损益科目。以公允价 值计量的外币非货币性项 目，于估值日采用估值日 的即期汇率折算为人民
币，所 产生 的折 算差 额直 接计入 公允 价值 变动 损益 科目。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确
定报告 分部 并披 露分 部信 息。 经 营分 部是 指本 基金 内同时 满足 下列 条件 的组 成部分 ： (1) 该组 成部分
能够在 日常 活动 中产 生收 入、 发 生费 用； (2) 本基 金 的基金 管理 人能 够定 期评 价该组 成部 分的 经营 成
果 ， 以 决定 向其 配置 资源、 评价 其业 绩；(3) 本基 金 能够取 得该 组成 部分 的财 务状况 、 经营 成果 和现
金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部 具有相似的经济特征，并 且满足一定条件的，则
合并为 一个 经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
第 28 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
7.4.4.14 其他重要的会计 政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根 据 财政 部、 国家 税务 总局财 税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2008]1 号 《关 于企 业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 及 其他 相关 境内 外税 务法规 和实 务操 作， 主
要税项 列示 如下 ：
(1) 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
(2) 目 前基 金取 得的 源自 境外 的差 价收 入， 其涉 及的 境外所 得税 税收 政策 ， 按 照相关 国家 或地 区
税收法 律和 法规 执行 ，在 境内不 予征 收营 业税 且暂 不征收 企业 所得 税。
(3) 目前 基金 取得 的源 自境 外的股 利收 益， 其涉 及的 境外所 得税 税收 政策 ， 按 照相关 国家 或地 区
税收法 律和 法规 执行 ，在 境内暂 不征 收个 人所 得税 和企业 所得 税。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
第 29 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
活期存 款 11,608,230.32 34,309,057.30
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 11,608,230.32 34,309,057.30
注 ：于 2015 年 12 月 31 日， 活 期存 款包 括人 民币 活期 存款 10,287,255.71 元，欧 元 活期 存款
186,178.63 元(折合 人民 币 1,320,974.61 元) 。
于 2014 年 12 月 31 日， 活 期存款 包括 人民 币活 期存 款 33,087,927.39 元 ， 欧 元活期 存款 163,786.94
元(折 合人 民币 1,221,129.91 元) 。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 195,854,850.84 195,738,218.42 -116,632.42
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 195,854,850.84 195,738,218.42 -116,632.42
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 831,110,560.42 823,508,898.19 -7,601,662.23
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
第 30 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 831,110,560.42 823,508,898.19 -7,601,662.23
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无余额 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
无余额 。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
无余额 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 2,263.11 7,559.62
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 2,263.11 7,559.62
7.4.7.6 其他资产
无余额 。
第 31 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
7.4.7.7 应付交易费用
无余额 。
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 491,740.00 335,202.06
其他应 付款 - -
合计 491,740.00 335,202.06
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 890,779,000.00 890,779,000.00
本期申 购 322,000,000.00 322,000,000.00
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -986,500,000.00 -986,500,000.00
本期末 226,279,000.00 226,279,000.00
注：1. 投资 者申 购、 赎回的 基 金份 额需 为最 小申 购、 赎 回单 位的 整数 倍。
2. 本基 金自 2014 年 7 月 14 日至 2014 年 8 月 1 日止期 间 公开 发售 ，共 募集 有效 净 认购 资金
337,779,000.00 元。
3. 根据 《华 安国 际龙 头(DAX) 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金 招募 说明 书》 和《关 于华 安国 际
龙头 DAX 指 数交 易型 开放 式证券 投资 基金 开放 日常 申购、 赎回 业务 公告 》的 相关规 定， 本基 金于
2014 年 8 月 8 日( 基金 合同 生效日) 至 2014 年 9 月 4 日止期 间暂 不向 投资 人开 放基金 交易 。 申 购业 务
和赎回 业务 自 2014 年 9 月 5 日起 开始 办理 。
第 32 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -6,477,969.59 -32,446,129.93 -38,924,099.52
本期利 润 7,169,419.10 7,485,029.81 14,654,448.91
本期基金份额交易产生的
变动数
-10,073,085.19 14,285,050.62 4,211,965.43
其中： 基金 申购 款 2,302,563.75 -11,978,311.68 -9,675,747.93
基金赎 回款 -12,375,648.94 26,263,362.30 13,887,713.36
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -9,381,635.68 -10,676,049.50 -20,057,685.18
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 8 月 8 日 （基 金合同
生 效 日）至 2014 年 12 月 31
日
活期存 款利 息收 入 198,050.40 211,800.19
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 23,713.09 69,339.73
其他 - 90,329.81
合计 221,763.49 371,469.73
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 8 月 8 日 （基 金合 同生
效日） 至 2014 年 12 月 31 日
第 33 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
卖出股 票成 交总 额 845,711,350.14 16,437,212.94
减：卖 出股 票成 本总 额 822,869,380.95 16,515,497.97
买卖股 票差 价收 入 22,841,969.19 -78,285.03
7.4.7.12.2 股票投资收益—— 赎回差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 8 月 8 日 （基 金合同
生效日 ） 至 2014 年 12 月 31
日
赎回基 金份 额对 价总 额 972,612,286.64 141,720,437.87
减：现 金支 付赎 回款 总额 972,612,286.64 141,720,437.87
减：赎 回股 票成 本总 额 - -
赎回差 价收 入 - -
7.4.7.13 债券投资收益
无。
7.4.7.14 衍生工具收益
无。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年8 月8 日 （基 金合 同生 效日）
至2014 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 8,926,650.51 -
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 8,926,650.51 -
7.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年8 月8 日 （基 金合 同生 效日）
至2014 年12 月31 日
1.交 易性 金融 资产 7,485,029.81 -7,601,662.23
第 34 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
——股票 投资 7,485,029.81 -7,601,662.23
——债券 投资 - -
——资产 支持 证券 投资 - -
——基金 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
——权证 投资 - -
3.其他 - -
合计 7,485,029.81 -7,601,662.23
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年8 月8 日（ 基金 合同 生效日 ）
至2014 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 - -
替代损 益 -17,904,964.50 1,027,141.36
合计 -17,904,964.50 1,027,141.36
注：替 代损 益是 指投 资者 采用可 以现 金替 代方 式申 购本基 金时 ，补 入被 替代 股票的 实际 买入 成
本与申 购确 认日 估值 的差 额， 或强 制退 款的 被替 代股 票在强 制退 款计 算日 与申 购确认 日估 值的 差 额 。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年8 月8 日（ 基金 合同 生效日 ）至
2014 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 437,552.99 360,700.48
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 437,552.99 360,700.48
7.4.7.19 其他费用
第 35 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2014 年8 月8 日（ 基金 合同 生效日 ）
至2014 年12 月31 日
指数使 用费 300,790.42 118,202.06
信息披 露费 300,000.00 150,000.00
审计费 用 67,000.00 67,000.00
上市年 费 60,000.00 50,000.00
银行汇 划费 38,719.74 19,379.19
合计 766,510.16 404,581.25
注：指 数使 用费 为支 付标 的指数 供应 商的 标的 指数 使用许 可费 ，按 前一 日基 金资产 净值 及指 数
使用许 可费 年费 率每 日计 提，按 季度 支付 。计 算方 法如下 ：
1. 当前 一日 的基 金资 产净值<1.5 亿欧 元时 ：
每日应 计提 的指 数使 用许 可费=前一 日的 基金 资产 净值×0.05% / 365；
2. 当前 一日 的基 金资 产净值 ≥ 1.5 亿欧 元时： 每日 应 计提的 指数 使用 许可 费＝1.5 亿 欧元×0.05% /
365+ （ 前一 日的 基金 资产净 值-1.5 亿欧 元）×0.045% / 365；
若一个 季度 累计 计提 指数 使用许 可费 金额 / 该季 度最 后 一日( 如 为节 假日 取最 近一日) 中国 人民
银行或 其授 权机 构公 布的 汇率中 间价 小于 指数 使用 许可协 议规 定的 费用 下限 ，则基 金于 该季 度最 后
一日补 提指 数使 用许 可费 至指数 使用 许可 协议 规定 的费用 收取 下限 。本 基金 指数使 用许 可费 收取 下
限 为 每季度 8,750 欧元 。
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 财务 报表 报出 日， 本基金 并无 须作 披露 的资 产负债 表日 后事 项。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华安基 金管 理有 限公 司(“ 华安基 金公 司”) 基金管 理人 、基 金销 售机 构
第 36 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
招商银 行股 份有 限公 司(“ 招商银 行”) 基金托 管人
上海国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海电 气(集团)总公 司 基金管 理人 的股 东
上海工 业投 资(集团)有限 公司 基金管 理人 的股 东
上海锦 江国 际投 资管 理有 限公司 基金管 理人 的股 东
国泰君 安投 资管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东
华安国 际龙 头(DAX) 交易 型开放 式指 数证 券投 资基
金联接 基金(“ 华 安国 际龙头 ETF 联接基金”)
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金
布朗兄 弟哈 里曼 银行(Brown Brothers Harriman &
Co.)
境外资 产托 管人
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
无。
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年8 月8 日（ 基金 合同
生效日 ）至2014 年12 月31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 3,441,691.33 1,891,233.72
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 - -
注： 支付 基金 管理 人 华安 基金公 司 的 管理 人报 酬按前 一 日基 金资 产净值 0.80% 的年 费率 计提，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。其 计算 公式 为：
第 37 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值×0.80%/当年 天数 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年8 月8 日（ 基金 合同
生效日 ）至2014 年12 月31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 860,422.79 472,808.47
注： 支付 基金 托管 人 招商银 行 的托 管费 按前 一日 基金 资 产净值 0.20% 的 年费 率计提 ， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值×0.20%/当年 天数 。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含 回购) 交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金 投 资本 基金的情况
无。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本 期末 2015 年 12 月 31 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
华安国 际龙 头
ETF 联接基 金
182,894,861.00 80.83% 812,565,461.00 91.22%
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
第 38 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年8 月8 日（ 基金 合同 生效日 ）
至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
招商银 行 10,287,428.83 241,642.40 33,087,929.25 230,679.78
布朗兄 弟哈 里曼 银行 1,320,801.49 -43,592.00 1,221,128.05 -18,879.59
注： 本 基金 的银行 存款 由 基金托 管人 招 商银 行和 境 外资产 托管 人布 朗兄 弟哈 里曼银 行保 管， 按
适用利 率或 约定 利率 计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
本基金 本报 告期 无须 作说 明的其 他关 联交 易事 项。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
无。
7.4.13 金融工具风险及 管 理
第 39 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金是股票型基金，预 期风险和预期收益高于混 合基金、债券基金与货币 市场基金；本基金
在股票型基金中属于指数 型基金，主要采用完全复 制法紧密跟踪标的指数的 表现，具有与标的指数
相似的风险收益特征，本 基金的业绩表现与标的指 数的表现密切相关。本基 金投资的金融工具主要
为股票投资。本基金在日 常经营活动中面临的与这 些金融工具相关的风险主 要包括信用风险、流动
性风险及市场风险。本基 金完全按照标的指数的成 份股组成及其权重构建基 金股票投资组合，并根
据标的 指数 成份 股及 其权 重的变 动进 行相 应调 整, 但 因特殊 情况( 如 流动 性不 足、 成份 股长 期停 牌、法
律法规 限制 等) 导 致无 法获 得足够 数量 的股 票时 ， 本 基金可 以选 择其 他证 券或 证券组 合对 标的 指数 中
的股票 加以 替换 ，从 而能 够紧密 跟踪 标的 指数 ，追 求跟踪 偏离 度和 跟踪 误差 最小化 。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ，建立了以风险控制委员 会为核心的、由督
察长、风险控制委员会、 监察稽核部和风险管理部 等相关业务部门构成的风 险管理架构体系。本基
金的基金管理人在董事会 下设立风险管理委员会， 负责制定风险管理的宏观 政策，审议通过风险控
制的总体措施等；在管理 层层面设立风险控制委员 会，讨论和制定公司日常 经营过程中风险防范和
控制措施；在业务操作层 面风险管理职责主要由监 察稽核部和风险管理部负 责，协调并与各部门合
作完成运作风险管理和投 资风险管理、绩效评估等 。监察稽核部对公司执行 总裁负责，并由督察长
分管。 风险 管理 部向 分管 副总裁 和总 裁汇 报工 作。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。从定量分析的 角度出发，根据本基金的 投资目标，结合基金资产 所运用金融工具，通过
特定的风险量化指标、模 型，形成常规的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的活期银行存
款存放在本基金的托管行 招商银行以及境外次托管 行布朗兄弟哈里曼银行， 与该等银行存款相关的
第 40 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
信用风险不重大。本基金 在交易所进行的交易均通 过有资格的经纪商进行证 券交收和款项清算，违
约风险发生的可能性很小 ；在场外交易市场进行交 易前均对交易对手进行信 用评估并对证券交割方
式进行 限制 以控 制相 应的 信用风 险。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。
于 2015 年 12 月 31 日 ，本基 金 未持 有信 用类 债券(2014 年 12 月 31 日 ：同) 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风
险来自调整基金投资组合 时，由于部分成份股流动 性差，导致本基金难以及 时完成组合调整，或承
受较大 市场 冲击 成本 ，从 而造成 基金 投资 组合 收益 偏离标 的指 数收 益的 风险 。
针对投资品种变现的流动 性风险，本基金的基金管 理人通过独立的风险管理 部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进 行持续的监测和分析，包 括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能
力的综合指标、组合中变 现能力较差的投资品种比 例以及流通受限制的投资 品种比例等。本基金投
资于一 家公 司发 行的 股票 市值不 超过 基金 资产 净值 的 10%，且 本基 金与 由本基 金 的基 金管 理人 管理
的其他 基金 共同 持有 一家 公司发 行的 证券 不得 超过 该证券 的 10% 。 本基 金所持 全 部证 券在 证券 交易
所上市，均能以合理价格 适时变现。此外，本基金 可通过卖出回购金融资产 方式借入短期资金应对
流动性 需求 ，其 上限 一般 不超过 基金 持有 的债 券投 资的公 允价 值。
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计
息， 可 赎回 基金 份额 净值( 所有者 权益) 无固 定到 期日 且不计 息， 因此 账面 余额 即为未 折现 的合 约到 期
现金流 量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
第 41 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基金持有及承担的大部 分金融资产和金融负债不 计息，因此本基金的收入 及经营活动的现金
流量在 很大 程度 上独 立于 市场利 率变 化。 本基 金持 有的利 率敏 感性 资产 主要 为银行 存款 等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 11,608,230.32 - - - 11,608,230.32
交易性 金融 资产 - - - 195,738,218.42 195,738,218.42
应收利 息 - - - 2,263.11 2,263.11
资产总 计 11,608,230.32 - - 195,740,481.53 207,348,711.85
负债
应付赎 回款 - - - 463,412.31 463,412.31
应付管 理人 报酬 - - - 137,795.77 137,795.77
应付托 管费 - - - 34,448.95 34,448.95
其他负 债 - - - 491,740.00 491,740.00
负债总 计 - - - 1,127,397.03 1,127,397.03
利率敏 感度 缺口 11,608,230.32 - - 194,613,084.50 206,221,314.82
上年度末
2014 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 34,309,057.30 - - - 34,309,057.30
交易性 金融 资产 - - - 823,508,898.19 823,508,898.19
第 42 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
应收利 息 - - - 7,559.62 7,559.62
资产总 计 34,309,057.30 - - 823,516,457.81 857,825,515.11
负债
应付证 券清 算款 - - - 1,812.52 1,812.52
应付赎 回款 - - - 4,892,580.90 4,892,580.90
应付管 理人 报酬 - - - 592,815.33 592,815.33
应付托 管费 - - - 148,203.82 148,203.82
其他负 债 - - - 335,202.06 335,202.06
负债总 计 - - - 5,970,614.63 5,970,614.63
利率敏 感度 缺口 34,309,057.30 - - 817,545,843.18 851,854,900.48
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰
早者予 以分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金未 持有 交易 性债 券投 资(2014 年 12 月 31 日 ：同) ， 因此市 场利 率
的变动 对于 本基 金资 产净 值无重 大影 响(2014 年 12 月 31 日 ：同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
持有以非记账本位币人民 币计价的资产和负债，因 此存在相应的外汇风险。 本基金管理人每日对本
基金的 外汇 头寸 进行 监控 。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月31 日
美元折合人民币 其他币种折合人民币 合计
以外币计价的资产
银行存 款 - 1,320,974.61 1,320,974.61
交易性 金融 资产 - 195,738,218.42 195,738,218.42
资产合计 - 197,059,193.03 197,059,193.03
以外币计价的负债
负债合计 - - -
资产负债表外汇风险 敞口 净额 - 197,059,193.03 197,059,193.03
第 43 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
项目
上年度末
2014 年12 月31 日
美元 折合人民币 其他币种折合人民币 合计
以外币计价的资产
银行存 款 - 1,221,129.91 1,221,129.91
交易性 金融 资产 - 823,508,898.19 823,508,898.19
资产合计 - 824,730,028.10 824,730,028.10
以外币计价的负债
负债合计 - - -
资产负债表外汇风险 敞口 净额 - 824,730,028.10 824,730,028.10
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏 感性分析
假设 除该单 一汇 率以 外的 其他 市场变 量保 持不 变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
所 有 外币 相对 人民 币贬值 5% 减 少约 985 减 少约 4,124
所 有 外币 相对 人民 币升值 5% 增 加约 985 增 加约 4,124
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 的股票，所面临的其他
价格风险来源于单个证券 发行主体自身经营情况或 特殊事项的影响，也可能 来源于证券市场整体波
动的影 响。
本基金主要采取完全复制 法，即完全按照标的指数 的成份股组成及其权重构 建基金股票投资组
合，并根据标的指数成份 股及其权重的变动进行相 应调整。根据标的指数， 结合研究报告，基金经
理以完全复制标的指数成 分股权重方法构建组合。 基金经理将跟踪标的指数 变动，结合成份股基本
面情况、流动性状况、基 金申购和赎回的现金流量 情况以及组合投资绩效评 估的结果，对投资组合
进行监 控和 调整 ，密 切跟 踪标的 指数 。
第 44 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
本基金通过投资组合的分 散化降低其他价格风险。 本基金投资于标的指数成 份股和备选成份股
的资产 比例 不低 于基 金资 产净值 的 90% ，且 不低 于非 现 金基 金资 产的 80% 。为 有 效控 制指 数的 跟踪
误差，本基金在注重风险 管理的前提下，将适度运 用股指期货。此外，本基 金的基金管理人每日对
本基金 所持 有的 证券 价格 实施监 控， 定期 运用 多种 定量方 法对 基金 进行 风险 度量， 包括 VaR(Value at
Risk) 指标 等来 测试 本基 金 面临的 潜在 价格 风险 ，及 时可靠 地对 风险 进行 跟踪 和控制 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位：人 民币 元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 195,738,218.42 94.92 823,508,898.19 96.67
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 195,738,218.42 94.92 823,508,898.19 96.67
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准上 升 5% 增 加约 840 增 加约 3,238
业绩比 较基 准下 降 5% 减 少约 840 减 少约 3,238
7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 基 金申 购款
2015 年 度期 间， 本基 金申 购基金 份额 的对 价总 额为 312,324,252.07 元 ，均 为以 现金支 付的 申购
款。
(2) 公允 价值
第 45 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
(a) 金融 工具 公允 价值 计量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计量 的 金融 工具
(i) 各 层 次金 融工 具公 允价值
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 195,738,218.42 元， 无属 于第 二层次 或 第三 层次 的余 额(2014 年 12 月 31 日： 第一
层次的 余额 为 823,508,898.19 元， 无属 于第 二层 次或第 三 层次 的余 额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间 的重大 变动
本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层次 未发 生重 大变动 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具
于 2015 年 12 月 31 日， 本基 金 未持 有非 持续 的以 公允 价 值计 量的 金融 资产(2014 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(3) 除基 金申 购款 和公 允价 值外， 截至 资产 负债 表日 本基金 无需 要说 明的 其他 重要事 项。
第 46 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 195,738,218.42 94.40
其中： 普通 股 195,738,218.42 94.40
存托凭 证 - -
优先股 - -
房地产 信托 凭证 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 11,608,230.32 5.60
8 其他各 项资 产 2,263.11 0.00
9 合计 207,348,711.85 100.00
8.2 期末在各个国家（地 区）证券市场的权益 投资 分布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
德国 195,738,218.42 94.92
第 47 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
合计 195,738,218.42 94.92
8.3 期末按行业分类的权 益投资组合
8.3.1 指数投资报告期末按 行业分类的股票及存 托凭 证投资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
金融 38,076,392.23 18.46
工业 22,519,643.31 10.92
信息技 术 18,627,809.04 9.03
非必需 消费 品 38,542,439.01 18.69
能源 - -
保健 30,394,779.61 14.74
公用事 业 5,126,318.19 2.49
必需消 费品 5,878,344.82 2.85
电信服 务 11,747,153.69 5.70
材料 24,825,338.52 12.04
合计 195,738,218.42 94.92
注：以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准(GICS) 。
8.3.2 积极投资报告期末按 行业分类的股票及存 托凭 证投资组合
无。
8.4 指数投资期末按公允价 值占基金资产净值比 例大 小排序的所有权益投 资明 细
8.4.1 指数投资期末按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的所有权益 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号
公司名 称
( 英文)
公司名 称
( 中文)
证券代 码
所在证
券市场
所属国 家
( 地区)
数 量 （股） 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
1
BAYER
AG-REG
拜耳股 份
有限公 司
BAYN GY
德国市
场
德国 22,100 18,157,893.94 8.81
2
DAIMLE
R
戴姆勒 克
莱斯勒
DAI GY
德国市
场
德国 31,200 17,173,903.22 8.33
第 48 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
AG-REGI
STERED
SHARES
3
ALLIAN
Z
SE-REG
安联保 险 ALV GY
德国市
场
德国 14,300 16,594,005.43 8.05
4
SIEMEN
S
AG-REG
西门子 SIE GY
德国市
场
德国 24,300 15,496,512.80 7.51
5 SAP SE SAP 公司 SAP GY
德国市
场
德国 29,300 15,254,921.24 7.40
6 BASF SE
巴斯夫 欧
洲公司
BAS GY
德国市
场
德国 28,800 14,451,049.27 7.01
7
DEUTSC
HE
TELEKO
M
AG-REG
德国电 信 DTE GY
德国市
场
德国 99,200 11,747,153.69 5.70
8
BAYERIS
CHE
MOTORE
N
WERKE
AG
宝马汽 车
股份有 限
公司
BMW GY
德国市
场
德国 10,100 6,996,314.20 3.39
9
DEUTSC
HE
BANK
AG-REGI
STERED
德意志 银
行
DBK GY
德国市
场
德国 43,200 6,904,197.22 3.35
10
MUENC
HENER
RUECKV
ER
AG-REG
Muenchene
r
Rueckversi
cherungs
股份有 限
公
MUV2 GY
德国市
场
德国 4,600 6,023,328.14 2.92
11
FRESENI
US SE &
CO
KGAA
费森尤 斯
集团
FRE GY
德国市
场
德国 12,800 5,991,300.40 2.91
12
DEUTSC
HE POST
AG-REG
德国邮 政
有限公 司
DPW GY
德国市
场
德国 30,000 5,524,677.48 2.68
13
CONTIN
ENTAL
AG
德国大 陆
股份公 司
CON GY
德国市
场
德国 3,400 5,416,972.34 2.63
第 49 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
14
LINDE
AG
Linde 股
份有限 公
司
LIN GY
德国市
场
德国 5,500 5,225,260.04 2.53
15
VOLKSW
AGEN
AG-PREF
大众汽 车
有限公 司
VOW3 GY
德国市
场
德国 5,000 4,744,915.00 2.30
16
ADIDAS
AG
阿迪达 斯
公司
ADS GY
德国市
场
德国 6,600 4,210,334.25 2.04
17
HENKEL
AG & CO
KGAA
VORZUG
汉高有 限
公司
HEN3 GY
德国市
场
德国 5,500 4,027,235.52 1.95
18 E.ON SE E.ON 公司 EOAN GY
德国市
场
德国 61,100 3,871,737.83 1.88
19
FRESENI
US
MEDICA
L CARE
AG &
费森尤 斯
医药用 品
AG & Co
KGaA
FME GY
德国市
场
德国 6,600 3,639,965.31 1.77
20
INFINEO
N
TECHNO
LOGIES
AG
英飞凌 科
技有限 公
司
IFX GY
德国市
场
德国 35,200 3,372,887.80 1.64
21
DEUTSC
HE
BOERSE
AG
德意志 交
易所有 限
公司
DB1 GY
德国市
场
德国 5,800 3,349,374.30 1.62
22
VONOVI
A SE
Vonovia 有
限公司
VNA GY
德国市
场
德国 14,600 2,957,492.22 1.43
23
MERCK
KGAA
德国默 克
集团
MRK GY
德国市
场
德国 4,100 2,605,619.96 1.26
24
HEIDEL
BERGCE
MENT
AG
海德堡 水
泥股份 有
限公司
HEI GY
德国市
场
德国 4,400 2,360,771.71 1.14
25
COMME
RZBANK
AG
德国商 业
银行
CBK GY
德国市
场
德国 33,100 2,247,994.92 1.09
26
BEIERSD
ORF AG
拜尔斯 道
夫股份 有
限公司
BEI GY
德国市
场
德国 3,100 1,851,109.30 0.90
27
THYSSE
NKRUPP
AG
蒂森克 虏
伯有限 公
司
TKA GY
德国市
场
德国 13,700 1,782,725.76 0.86
第 50 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
28
DEUTSC
HE
LUFTHA
NSA-RE
G
德国汉 莎
航空公 司
LHA GY
德国市
场
德国 14,500 1,498,453.03 0.73
29 RWE AG
莱茵集 团
公司
RWE GY
德国市
场
德国 15,100 1,254,580.36 0.61
30
K+S
AG-REG
K+S 股份
公司
SDF GY
德国市
场
德国 6,000 1,005,531.74 0.49
8.4.2 积极投资期末按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的所有权益 投资 明细
无。
8.5 报告期内权益投资组 合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值2% 或前20 名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码
本期累 计买 入金
额
占期初 基金
资产净 值比 例（ ％）
1 BAYER AG-REG BAYN GY 16,636,827.24 1.95
2
DAIMLER
AG-REGISTERED
SHARES
DAI GY 16,483,537.25 1.94
3 BASF SE BAS GY 16,084,342.69 1.89
4 SIEMENS AG-REG SIE GY 15,487,365.83 1.82
5 ALLIANZ SE-REG ALV GY 14,942,551.48 1.75
6 SAP SE SAP GY 11,723,035.44 1.38
7
DEUTSCHE TELEKOM
AG-REG
DTE GY 9,998,469.92 1.17
8
DEUTSCHE BANK
AG-REGISTERED
DBK GY 7,626,418.50 0.90
9
VOLKSWAGEN
AG-PREF
VOW3 GY 6,837,231.67 0.80
10
BAYERISCHE
MOTOREN WERKE AG
BMW GY 6,335,089.68 0.74
11 LINDE AG LIN GY 6,011,280.57 0.71
12 E.ON SE EOAN GY 5,706,450.43 0.67
13
MUENCHENER
RUECKVER AG-REG
MUV2 GY 5,658,695.34 0.66
14
DEUTSCHE POST
AG-REG
DPW GY 5,513,551.83 0.65
15 CONTINENTAL AG CON GY 4,568,088.69 0.54
16 FRESENIUS SE & CO FRE GY 4,360,874.81 0.51
第 51 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
KGAA
17
HENKEL AG & CO
KGAA VORZUG
HEN3 GY 3,609,306.60 0.42
18 VONOVIA SE VNA GY 3,405,788.99 0.40
19
FRESENIUS MEDICAL
CARE AG &
FME GY 3,058,144.99 0.36
20 ADIDAS AG ADS GY 2,951,274.44 0.35
注： 本项“ 买入 金额”均按买 卖 成交 金额 （ 成交 单价乘 以 成交 数量） 填列 ， 不 考虑 相 关交 易费 用。
8.5.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值2% 或前20 名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码
本期累 计卖 出
金额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1 BAYER AG-REG BAYN GY 84,859,379.68 9.96
2 DAIMLER AG-REGISTERED SHARES DAI GY 77,448,866.49 9.09
3 BASF SE BAS GY 71,982,320.39 8.45
4 SIEMENS AG-REG SIE GY 69,332,689.04 8.14
5 ALLIANZ SE-REG ALV GY 63,546,884.44 7.46
6 SAP SE SAP GY 53,478,071.30 6.28
7 DEUTSCHE TELEKOM AG-REG DTE GY 45,610,747.02 5.35
8 DEUTSCHE BANK AG-REGISTERED DBK GY 34,007,414.62 3.99
9 BAYERISCHE MOTOREN WERKE AG BMW GY 31,199,695.58 3.66
10 VOLKSW AGEN AG-PREF VOW3 GY 31,083,841.52 3.65
11 LINDE AG LIN GY 27,986,187.95 3.29
12 MUENCHENER RUECKVER AG-REG MUV2 GY 25,850,668.74 3.03
13 DEUTSCHE POST AG-REG DPW GY 24,846,469.58 2.92
14 E.ON SE EOAN GY 23,435,529.82 2.75
15 CONTINENTAL AG CON GY 21,037,412.86 2.47
16 FRESENIUS SE & CO KGAA FRE GY 19,575,880.01 2.30
17 HENKEL AG & CO KGAA VORZUG HEN3 GY 16,719,922.74 1.96
18 FRESENIUS MEDICAL CARE AG & FME GY 14,684,789.00 1.72
19 ADIDAS AG ADS GY 13,451,741.96 1.58
20 DEUTSCHE BOERSE AG DB1 GY 12,323,958.17 1.45
注： 本项“ 卖出 金额”均按买 卖 成交 金额 （ 成交 单价乘 以 成交 数量） 填列 ， 不 考虑 相 关交 易费 用。
8.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 187,613,671.37
第 52 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
卖出收 入（ 成交 ）总 额 845,711,350.14
注：本 项“ 买 入股 票的 成本（ 成 交） 总额” 和“卖出 股票 的 收入 （成 交） 总额” 均 按买卖 成交 金额
（成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
8.6 期末按债券信用等级 分类的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名金融衍生品 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 基金。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本报告期内，本基 金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查，在本报告编
制日前 一年 内也 不存 在受 到公开 谴责 、处 罚的 情况 。
8.11.2 本 基金 投资 前十 名 股票中 ，不 存在 投资 于超 出基金 合同 规定 备选 股票 库之外 的股 票。
8.11.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,263.11
第 53 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 2,263.11
8.11.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
8.11..5.1 报告期末指数投 资前十名股票中存在 流通 受限情况的说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.11.5.2 报告期末积极投 资前五名股票中存在 流通 受限情况的说明
本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
1,410
160,481.56 188,749,972.00 83.41% 37,529,028.00 16.59%
9.2 期末上市基金前十名 持有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
招商银行－华安国际龙头（DAX ）交易
型开放式 指数证 券投资 基 金联接基 金
182,894,861.00
80.83%
2
孟祥佐
1,711,897.00
0.76%
3
王晓薇
1,328,100.00
0.59%
4
珠海市多 明丽新 能源有 限公司
1,151,700.00
0.51%
5
孟繁诰
1,129,300.00
0.50%
6
苏金龙
1,000,000.00
0.44%
第 54 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
7
张敏
963,000.00
0.43%
8
彭建军
960,100.00
0.42%
9
艾陆
851,300.00
0.38%
10
华宝信托有限责任公司－单一类资金信
托 R2009ZX002
819,400.00
0.36%
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
无。
9.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有该 只基 金份 额总 量的 数量区 间 为 0；本
基金的 基金 经理 持有 本基 金份额 总量 的数 量区 间 为 0。
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2014 年 8 月 8 日) 基金 份额 总额 337,779,000.00
本报告 期期初 基金 份额 总额 890,779,000.00
本报告 期基金 总申 购份 额 322,000,000.00
减：本报 告期 基金 总赎 回份 额 986,500,000.00
本报告 期基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 226,279,000.00
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1、本 基金 管理 人重 大人 事 变动如 下：
（1）2015 年 3 月 7 日 ， 基金管 理人 发布 了华 安基 金管理 有限 公司 关于 副总 经理变 更的 公告 ，
尚志民 先生 不再 担任 本基 金管理 人的 副总 经理 。
（2）2015 年 6 月 30 日， 基金管 理人 发布 了华 安基 金管理 有限 公司 关于 副总 经理变 更的 公告 ，
秦军先 生不 再担 任本 基金 管理人 的副 总经 理。
（3）2015 年 7 月 11 日， 基金管 理人 发布 了华 安基 金管理 有限 公司 高级 管理 人员变 更公 告， 童
第 55 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
威先生 新任 本基 金管 理人 的总经 理。
2、本 报告 期内 本基 金托 管 人的专 门基 金托 管部 门重 大人事 变动 如下 ：
无。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期内无涉及本基 金财 产、基金托管业务的诉讼 。报告期内基金管理人无 涉及本基金财产的
诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 无基 金投 资策 略的改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 为基金 审计 的会 计师 事务 所。
报告年 度应 支付 给聘 任会 计师事 务所 的报 酬为 人民 币 67,000.00 元。
目前的 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限： 自基 金合同 生效 日起 至今 。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 无管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员受 稽查或 处罚 等情 况。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
Morgan Stanley
& Co.
International
PLC
1 315,387,121.31 30.52% 157,694.49 36.04% -
Goldman Sachs
(Asia) Limited
Liability
Company
1 147,567,353.10 14.28% 73,784.95 16.86% -
Barclays
Capital Asia
Limited.
1 395,678,485.56 38.29% 118,703.99 27.13% -
UBS Securities
Asia Limited
1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -
第 56 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
Merrill Lynch
Pierce Fenner
& Smith
Incorporated
1 174,803,848.53 16.91% 87,403.21 19.97% -
中信证 券股 份
有限公 司
1 - - - - -
注：1 、券 商专 用交 易单 元 选择标 准：
基金管 理人 负责 选择 证券 经营机 构， 选用 其交 易单 元供本 基金 证券 买卖 专用 ，选择 标准 为：
（1） 内部 管理 规范 、严 谨 ；具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（2） 研 究实 力较 强， 有固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员， 能够 针对 本基 金业 务需要 ， 提 供高 质
量的研 究报 告和 较为 全面 的服务 ；
（3） 具 有战 略规 划和 定位 ， 能够 积极 推动 多边 业务 合作， 最大 限度 地调 动整 体资源 ， 为 基金 投
资赢取 机会 ；
（4）其 他有 利于 基金 持有人 利 益的 商业 合作 考虑 。
2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序：
(1) 对交 易单 元候 选券 商的 综合服 务进 行评 估
由相关 部门 牵头 并组 织有 关人员 依据 上述 交易 单元 选择标 准和 《券商 服务 评 价办法 》 ， 对 候选 交
易单元 的券 商服 务质 量和 综合实 力进 行评 估。
(2) 填写 《新 增交 易单 元申 请审核 表》
牵头部 门汇 总对 各候 选交 易单元 券商 的综 合评 估结 果，择 优选 出拟 新增 单元 ，填写 《新 增交 易
单元申 请审 核表 》 ， 对拟 新 增交易 单元 的必 要性 和合 规性进 行阐 述。
(3) 候选 交易 单元 名单 提交 分管副 总经 理审 批
公司分 管副 总经 理对 相关 部门提 交的 《新 增交 易单 元申请 审核 表》 及其 对券 商综合 评估 的结 果
进行审 核， 并签 署审 批意 见。
(4) 协议签 署及 通知 托管 人
基 金管 理人 与被 选择 的券商 签 订《 证券 交易 单元 租用 协 议》 ，并 通知 基金 托管人 。
3、本 报告 期内 ，本 基金 无 交易单 元变 更情 况。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金 占当期 债 成交金 占当期 回 成交 占当期 权 成交金 占当期 基
第 57 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
额 券成交 总
额的比 例
额 购成交 总
额的比 例
金额 证成交 总
额的比 例
额 金成 交总
额的比 例
Morgan Stanley &
Co. International
PLC
- - - - - - - -
Goldman Sachs
(Asia) Limited
Liability
Company
- - - - - - - -
Barclays Capital
Asia Limited.
- - - - - - - -
UBS Securities
Asia Limited
- - - - - - - -
Merrill Lynch
Pierce Fenner &
Smith
Incorporated
- - - - - - - -
中信证 券股 份有
限公司
- - - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
华安基 金管 理有 限公 司关 于副总 经理 变更 的
公告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2015-03-07
2
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公
告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2015-03-12
3
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 调整 交
易所固 定收 益品 种估 值方 法的公 告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2015-03-31
4
华安基 金管 理有 限公 司关 于华安 德 国 30
（DAX ）ETF 证券投 资基 金因境 外主 要市 场
节假日 暂停 申购 、赎 回的 公告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2015-03-31
5
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台暂停 部分 基金 通过 支付 宝渠道 申购 、 定 期定
额投资 业务 的公 告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2015-04-08
6
华安国 际龙 头(DAX) 交易 型开放 式指 数证 券
投资基 金申 购上 限调 整的 公告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2015-04-14
7 华安基 金管 理有 限公 司关 于华安 德 国 30 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 2015-05-11
第 58 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
（DAX ）ETF 证券投 资基 金因境 外主 要市 场
节假日 暂停 申购 、赎 回的 公告
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
8
华安基 金管 理有 限公 司关 于华安 德 国 30
（DAX ）ETF 证券投 资基 金因境 外主 要市 场
节假日 暂停 申购 、赎 回的 公告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2015-05-20
9
华安国 际龙 头(DAX) 交易 型开放 式指 数证 券
投资基 金申 购上 限调 整的 公告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2015-05-22
10
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台 开 展机 构客 户认 购、 申购费 率 优惠 活动 的公
告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2015-06-02
11
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 在
官方京 东店 开展 认购 费率 优惠活 动的 公告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2015-06-10
12
华安基 金管 理有 限公 司关 于在京 东电 商平 台
开通华 安基 金官 方旗 舰店 基金网 上直 销业 务
的公告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2015-06-10
13
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公
告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2015-06-12
14
华安基 金管 理有 限公 司关 于电子 直销 平台 延
长“微钱 宝” 账户 交易 费率 优惠活 动时 间的 公
告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2015-06-29
15
华安基 金管 理有 限公 司关 于副总 经理 变更 的
公告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2015-06-30
16
华安基 金管 理有 限公 司关 于公司 及高 管投 资
旗下基 金相 关事 宜的 公告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2015-07-07
17
华安基 金管 理有 限公 司高 级管理 人员 变更 公
告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2015-07-11
18
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 直销 平
台延长“赎回 转认 购” 交易 费率优 惠活 动时 间
的公告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2015-08-20
19
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台 延 长机 构客 户认 购、 申购费 率 优惠 活动 时间
的公告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2015-09-02
20
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公
告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2015-09-11
21
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 直销 平
台延长“赎回 转认 购” 交易 费率优 惠活 动时 间
的公告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2015-11-27
第 59 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
22
华安基 金管 理有 限公 司关 于参加 京东 费率 优
惠活动 的公 告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2015-12-03
23
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公
告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2015-12-10
24
关于华 安德 国 30 （DAX）ETF 证券投 资基 金
因 境 外主 要市 场节 假日 暂停 申 购、 赎回 的公告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2015-12-21
25
华安基 金管 理有 限公 司关 于电子 直销 平台 延
长“微钱 宝” 账户 交易 费率 优惠活 动时 间的 公
告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2015-12-25
26
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 因指 数
熔断交 易规 则实 施调 整开 放时间 的公 告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2015-12-31
注：前 款所 涉重 大事 件已 作为临 时报 告在 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 、 《中 国证券 报》 和公 司
网站 www.huaan.com.cn 上 披露。
§12
影响投资者决策的其 他重要信息
无。
§13
备查文件目录
13.1
备查文件目录
1、 《华 安国 际龙 头（DAX）交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金基 金合 同》
2、 《华 安国 际龙 头（DAX）交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金招 募说 明书 》
3、 《华 安国 际龙 头（DAX）交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金托 管协 议》
4、中 国证 监会 批准 华华 安 国际龙 头（DAX ）交 易型开 放 式指 数证 券投 资基 金设 立 的文 件；
5、本 报告 期内 在中 国证 监 会指定 报纸 上公 开披 露的 各项公 告原 件；
6、 基金 管理 人业 务资 格批件 、 营业 执照 和公 司章 程；
7、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照；
8、 华安 基金 管理 有限 公司开 放 式基 金业 务规 则；
13.2 存放地点
基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所 ，并 登载 于基 金管理 人互 联网 站 http://www.huaan.com.cn。
第 60 页共 61 页 华安国 际龙 头（DAX ）交易 型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2015 年 年度 报告
13.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人 互联网站查阅，或在营业 时间内至基金管理人或基 金托管人的办公场
所免费 查阅
华安基金管理有限公 司
二〇一六年三月二十 八日
第 61 页共 61 页
