工 银 瑞 信 精选 平 衡 混 合型 证 券 投 资基 金
2015 年 年度 报 告
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期： 二〇一六年三 月二十八日
工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 18 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2015 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 8
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信 情 况的 说明 ............................................................ 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 16
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 16
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 17
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 18
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 18
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 18
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 18
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 18
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 19
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 19
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 19
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 19
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 19
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 20
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 20
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 21
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 22
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 24
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 48
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 48
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 48
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 49
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 50
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 52
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 53 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 53
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 53
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 53
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 53
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 54
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 54
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 55
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 55
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 55
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 55
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 55
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 56
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 56
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 56
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 56
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 57
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 57
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 57
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 57
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 59
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 64
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 65
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 65
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 65
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 65
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 工银瑞 信精 选平 衡混 合型 证券投 资基 金
基金简 称 工银精 选平 衡混 合
基金主 代码 483003
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2006 年 7 月13 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 3,485,940,734.18 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 有效控 制投 资组 合风 险， 追求稳 定收 益与 长期 资本 增值。
投资策 略 本 基 金 专 注 基本 面 研 究，遵 循 系 统 化 、程 序 化 的投资 流 程 以 保证
投资决 策的 科学 性与 一致 性。
业绩比 较基 准 60%× 沪深 300 指数 收益 率 +40% ×中债- 新综 合指 数 （财富 ）收 益
率。
风险收 益特 征 本基金是混 合型 基 金 ，其预 期 收 益 及 风险 水 平 介于股 票 型 基 金与
债券型 基金 之间 ，属 于中 等风险 水平 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 朱碧艳 田青
联系电 话 400-811-9999 010-67595096
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn tianqing1.zh@ccb.cn
客户服 务电 话
400-811-9999 010-67595096
传真 010-66583158 010-66275853
注册地 址 北京市 西城 区金 融大 街 5 号、 甲5
号6 层甲 5 号 601、甲 5 号7 层甲
5 号 701、甲 5 号8 层甲5 号 801 、
甲5 号 9 层甲 5 号901
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 北京市 西城 区金 融大 街 5 号新盛
大厦A 座 6-9 层
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号
院1 号楼
邮政编 码 100033 100033
法定代 表人 郭特华 王洪章
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2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.icbccs.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼16 层
注册登 记机 构 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 北京市 西城 区金 融大 街 5 号新盛 大
厦A 座6-9 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2015 年 2014 年 2013 年
本期已 实现 收益 1,579,941,899.58 315,521,174.42 -699,441,746.07
本期利 润 2,036,329,481.91 557,454,005.39 -679,770,021.25
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.4474 0.0756 -0.0788
本期加 权平 均净 值利 润率 60.41% 16.02% -16.00%
本期基 金份 额净 值增 长率 58.50% 17.08% -14.97%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配利 润 966,668,039.91 -394,635,755.07 -872,185,705.99
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2773 -0.0606 -0.1098
期末基 金资 产净 值 2,916,655,069.14 3,435,885,843.39 3,582,607,986.69
期末基 金份 额净 值 0.8367 0.5279 0.4509
3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末
2014 年末
2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 155.48% 61.19% 37.68%
注：1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字；
2 、 本 期已 实现 收益 指基 金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益；
3 、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2006 年7 月13 日。 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 30.82% 2.14% 11.01% 1.00% 19.81% 1.14%
过去六 个月 -2.66% 3.20% -7.57% 1.61% 4.91% 1.59%
过去一 年 58.50% 2.83% 8.60% 1.49% 49.90% 1.34%
过去三 年 57.78% 1.84% 39.24% 1.07% 18.54% 0.77%
过去五 年 28.62% 1.55% 27.69% 0.96% 0.93% 0.59%
自基金 合同
生效起 至今
155.48% 1.55% 132.45% 1.16% 23.03% 0.39%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来 基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2006 年7 月13 日。
2 、 按 基金 合同 规定， 本基 金自基 金合 同生 效起 六个 月内为 建仓 期。 截至 报告 期末本 基金 的 各工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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项投资符合基 金合同关 于 投资范围、投 资组合限 制 与禁止行为的 规定：本 基 金股票资产 占 基金资
产净值 的比 例 为40%-80% ， 债券及 其它 短期 金融 工具 占基金 资产 净值 的比 例 为20%-60% ， 本基 金持
有的现金或者 到期日在 一 年以内的政府 债券不低 于 基金资产净值 的百分之 五 ，持有的可 转换债券
不超过 基金 资产 净值 的 20% ，持 有的 权证 总市 值不 超 过基金 资产 净值 的3 ％。
3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
注：1 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2006 年7 月13 日。
2 、合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算， 不按 整个 自然 年度进 行折 算。
3.3 其 他指 标
无。
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 过往 三年 均未 实施 利润分 配。 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司， 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ，是 我国第 一家 由 银
行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司， 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ，注 册地在 北京 。公 司 目
前拥有共同基 金募集和 管 理资格、境外 证券投 资 管 理业务资格、 企业年金 基 金投资管理 人资格、
特定客 户资 产管 理业 务资 格、全 国社 保基 金境 内投 资管理 人资 格。
截至 2015 年 12 月 31 日， 公司旗 下管 理 74 只公 募基 金 —— 工银 瑞信 核心 价值 混合型 证券 投
资基金、工银 瑞信货币 市 场基金、工银 瑞信精选 平 衡混合型证券 投资基金 、 工银瑞信稳 健成长混
合型证 券投 资基 金、 工银 瑞信增 强收 益债 券型 证券 投资基 金、 工银 瑞信 红利 混合型 证券 投资 基金 、
工银瑞信中国 机会全球 配 置股票证券投 资基金、 工 银瑞信信用添 利债券型 证 券投资基金 、工银瑞
信大盘 蓝筹 混合 型证 券投 资基金 、 工 银瑞 信沪 深300 指数 证券 投资 基金 、 上 证 中央企 业 50 交 易型
开放式指数证 券投资基 金 、工银瑞信中 小盘成长 混 合型证券投资 基金、工 银 瑞信全球精 选股票型
证券投资基金 、工银瑞 信 双利债券型证 券投资基 金 、深证红利交 易型开放 式 指数证券投 资基金、
工银瑞 信深 证红 利 ETF 联 接基金 、工 银瑞 信四 季收 益债券 型证 券投 资基 金、 工银瑞 信消 费服 务 行
业混合型证券 投资基金 、 工银 瑞信添颐 债券型证 券 投资基金、工 银瑞信主 题 策略混合型 证券投资
基金、 工银 瑞信 保本 混合 型证券 投资 基金 、工 银瑞 信睿智 中 证 500 指数 分级 证券投 资基 金、 工 银
瑞信基本面量 化策略混 合 型证券投资基 金、工银 瑞 信纯债定期开 放债券型 证 券 投资基金 、工银瑞
信 7 天 理财 债券 型证 券投 资基金 、工 银瑞 信睿 智深 证 100 指数 分级 证券 投资 基金、 工银 瑞信 14
天理财 债券 型发 起式 证券 投资基 金、 工银 瑞信 信用 纯债债 券型 证券 投资 基金 、 工银 瑞信60 天理 财
债券型 证券 投资 基金 、工 银瑞信 保 本 2 号 混合 型发 起式证 券投 资基 金、 工银 瑞信增 利分 级债 券 型
证券投资基金 、工银瑞 信 产业 债债券型 证券投资 基 金、工银瑞信 信用纯债 一 年定期开放 债券型证
券投资基金、 工银瑞信 信 用纯债两年定 期开放债 券 型证券投资基 金、工银 瑞 信标普全球 自然资源
指数证 券投 资基 金、 工银 瑞信保 本 3 号混 合型 证券 投资基 金、 工银 瑞信 月月 薪定期 支付 债券 型 证
券投资基金、 工银瑞信 金 融地产行业混 合型证券 投 资基金、工银 瑞信双债 增 强债券型证 券投资基
金、工银瑞信 添福债券 型 证券投资基金 、工银瑞 信 信息产业混合 型证券投 资 基金、工银 瑞信薪金
货币市场基金 、工银瑞 信 纯债债券型证 券投资基 金 、工银瑞信绝 对收益策 略 混合型发起 式证券投
资基金、工银 瑞信目标 收 益一年定期 开 放债券型 投 资基金、工银 瑞信新财 富 灵活配置混 合型证券
投资基金、工 银瑞信现 金 快线货币市场 基金、工 银 瑞信添益快线 货币市场 基 金、工银瑞 信高端制工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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造行业股票型 证券投资 基 金、工银瑞信 研究精选 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信医疗保 健行 业股
票型证券投资 基金、工 银 瑞信创新动力 股票型证 券 投资基金、工 银瑞信国 企 改革主题股 票型证券
投资基金、工 银瑞信战 略 转型主题股票 型证券投 资 基金、工银瑞 信新金融 股 票型证券投 资基金、
工银瑞信美丽 城镇主题 股 票型证券投资 基金、工 银 瑞信总回报灵 活配置混 合 型证券投资 基金、工
银瑞信新材料 新能源行 业 股票型证券投 资基金、 工 银瑞信养老产 业股票型 证 券投资基金 、工银瑞
信丰盈回报灵 活配置混 合 型证券投资基 金、工银 瑞 信中证传媒指 数分级证 券 投资基金、 工银瑞信
农业产业股票 型证券投 资 基金、工银瑞 信生态环 境 行业股票型证 券投资基 金 、工银瑞信 互联网加
股票型 证券 投资 基金 、工 银瑞信 财富 快线 货币 市场 基金、 工银 瑞信 聚 焦30 股 票型证 券投 资基 金、
工银瑞信中证 新能源指 数 分级证券投资 基金、工 银 瑞信中证环保 产业指数 分 级证券投资 基金、工
银瑞信中证高 铁产业指 数 分级证券投资 基金、工 银 瑞信新蓝筹股 票型证券 投 资基金、工 银瑞信丰
收回报灵活配 置混合型 证 券投资基金、 工银瑞信 中 高等级信用债 债券型证 券 投资基金、 工银瑞信
新趋势灵活配 置混合型 证 券投资基金、 工银瑞信 文 体产业股票型 证券投资 基 金，证券投 资基金管
理规模 逾4400 亿元 人民 币 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
胡文彪
本 基金
的 基金
经理
2013 年11
月12 日
- 14
先 后 在国 泰君 安 证券 股份有 限 公司
担 任 研究 员， 华 林证 券有限 公 司担
任研究 员；2006 年加 入工 银瑞信 基
金 管 理有 限公 司 ，历 任产品 开 发部
高 级 经理 和权 益 投资 部高级 经 理；
2009 年 3 月 5 日至 2011 年 2 月 10
日，担 任工 银沪 深 300 基 金基金 经
理；2009 年 8 月 26 日至 2011 年 2
月 10 日， 担 任工 银上 证央 企 ETF 基
金基金 经理 ；2010 年 2 月 10 日至
2011 年 3 月 16 日， 担任 工银瑞 信
中 小 盘成 长 混 合 型证 券投资 基 金基
金经理 ；2011 年 2 月 10 日至 2013
年 1 月 18 日， 担 任工 银双 利债券 基
金基金 经理 ；2011 年 3 月 16 日至
今 ， 担任 工银 瑞 信大 盘蓝筹 混 合型
证券投 资基 金基 金经 理； 2012 年 11
月 20 日至 今， 担 任工 银瑞 信中小 盘
成 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理；2013 年 11 月12 日 至 今， 担任工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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工 银 瑞信 精选 平 衡基 金基金 经 理；
2015 年 4 月 28 日至 今， 担任工 银
瑞 信 养 老 产 业 股 票 型 基 金 基 金 经
理；2015 年 6 月 25 日至 今，担 任
工银聚 焦 30 股 票型 基金 基 金经理 ；
2015 年12 月 30 日 至今， 担任工 银
瑞 信 文 体 产 业 股 票 型 基 金 基 金 经
理。
黄安乐
权 益投
资 部总
监 ，本
基 金的
基 金经
理
2013 年 9
月23 日
- 12
先 后 在天 相投 资 顾问 有限公 司 担任
研 究 员， 国信 证 券经 济研究 所 担任
资 深 分析 师， 国 信证 券资产 管 理总
部担任 投资 经理 、 研究 员 ；2010 年
加 入 工银 瑞信 ， 现任 权益投 资 部总
监。2011 年 11 月23 日 至 今， 担任
工 银 瑞信 主题 策 略混 合型证 券 投资
基金基 金经 理；2013 年 9 月 23 日
至 今 ，担 任工 银 瑞信 精选平 衡 基金
基金经 理； 2014 年10 月22 日至今 ，
担 任 工银 高端 制 造行 业股票 型 基金
基金经 理；2015 年 4 月 28 日至今 ，
担 任 工银 新材 料 新能 源行业 股 票型
基金基 金经 理。
高喜阳
曾 任本
基 金的
基 金经
理
2013 年10
月18 日
2015 年 2
月3 日
8
先 后 在中 原证 券 担任 机构部 副 总经
理 、 研究 员， 在 东吴 基金担 任 研究
员 ， 在天 弘基 金 担任 投资部 总 经理
助理 、 基 金经 理 。2013 年 加入工 银
瑞 信 ，曾 任权 益 投资 部基金 经 理。
2013 年10 月18 日至2015 年2 月3
日 ， 担任 工银 瑞 信精 选平衡 基 金基
金经理 。
注：1 、任 职日 期说 明：
1 ）黄 安乐 的任 职日 期为 公 司执委 会决 议正 式生 效日 期
2 ）胡 文彪 的任 职日 期为 公 司执委 会决 议正 式生 效日 期
3 ）高 喜阳 的任 职日 期为 公 司执委 会决 议正 式生 效日 期
2 、离 任日 期说 明：
1 ）高 喜阳 的离 任日 期为 公 司执委 会决 议正 式生 效日 期，从 2015 年 2 月 3 日起 不再担 任本 基
金基金 经理
3 、 证券 从业 年限 的计 算标 准： 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》
的相关 规定
4 、本 基金 无基 金经 理助 理 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定，依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产，在控
制风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ，无损 害基 金持 有人 利益 的行为 。
4.3 管 理人 对报 告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
1 、公 平交 易原 则
根据 《证 券投 资基 金管 理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 为公 平对 待不 同基 金 份额持 有人 ， 公
平对待基金持 有人和其 他 资产委托人， 在投资管 理 活动中公平对 待公司所 管 理的不同基 金财产和
客户资 产， 不得 直接 或通 过与第 三方 的交 易安 排在 不同投 资组 合之 间进 行利 益输送 。
2 、适 用范 围
本制度 适用 于本 公司 所管 理的不 同投 资组 合 ， 包 括 封闭式 基金 、 开放 式基 金 ， 以 及社 保组 合、
企业年金、特 定客户资 产 管理组合等其 他受托资 产 。基金经理， 指管理公 募 基金基金经 理，如封
闭式基金、开 放式基 金 。 投资经理，指 管理其他 受 托资产的投资 经理，如 企 业年金、特 定客户资
产管理 等专 项受 托资 产。
3 、公 平交 易的 具体 措施
3.1 在 研究 和投 资决 策环 节：
3.1.1 在 公司股票 池的基 础上，研究部 根据不同投 资组合的投资 目标、投资 风格、投资范 围
和关联 交易 限制 等， 参考 公司 《 股票 池管 理办 法》 ， 建立股 票池 ， 各 基金 基金 经理、 其他 受托 资产
投资经 理在 此基 础上 根据 投资授 权构 建具 体的 投资 组合。
3.1.2 各 基金基金 经理、 其他受托资产 投资经理投 资决策参照《 投资授权管 理办法》执行 ，
在授权 的范 围内 ，独 立、 自主、 审慎 决策 。
3.1.3 基 金经 理不 得兼任 投资经理，且 各投资组合 的基金经理、 投资经 理投 资系统权限要 严
格分离 。
3.1.4 对于 涉及 到关 联交 易的投 资行 为， 参考 公司 《关联 交易 管理 制度 》执 行。
3.2 在 交易 执行 环节 ：
3.2.1 交 易人员、 投资交 易系统权限的 适当分离。 在必要的情况 下，对于社 保基金或其他 专
项受托资产组 合配备专 门 的交易员，未 经授权， 其 他交易员不得 参与社保 基 金或其他专 项受托资
产组合 的日 常交 易， 并进 行交易 系统 权限 的屏 蔽。
3.2.2 公 平交易执 行原则 ：价格优先、 时间优先、 综合平衡、比 例实施，保 证交易在不同 基工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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金资产 、不 同受 托资 产间 的公正 ，保 证公 司所 管理 的不同 基金 资产 、受 托资 产间的 利益 公平 。
3.2.3 公平 交易 执行 方法 ：
3.2.3.1 交易员 必须严格 按照 “价格优 先、时间优 先 ”的交易执 行原则，及 时、迅速、准 确
地执行 。
3.2.3.2 在投资 交易系统 中设置 “公平 交易模块 ” ，对于涉及到 同一证券品 种的交易执行 ，
系统自 动通 过公 平交 易模 块完成 。
公平交 易模 块执 行原 理如 下：
1) 同 向交 易指 令：
a) 限 价指 令： 交易 员采 用 投资交 易系 统中 的公 平委 托系统 ， 按 照各 组合 委托 数量设 置委 托比
例， 按比 例具 体执 行 ；b) 市价指 令 ： 对 于市 价同 向 交易指 令 ， 交 易员 首先 应 该按照 “ 时 间优 先 ”
的原则执行交 易指令， 并 在接到后到达 指令后按 照 先到指令剩余 数量和新 到 指令数量采 用公平委
托系统执行； 对于同时 同 向交易指令， 交易员应 采 用投资交易系 统中的公 平 委托模块， 按照各基
金委托 数量 设置 委托 比例 ， 按 比例 具体 执行 ；c) 部 分限价 指令 与部 分市 价指 令： 对于 不同 基金 经
理下达的不同 类型的同 向 交易指令，交 易员应该 按 照 “价格优先 ”的原则 执 行交易指令 ，在市场
价格未 达到 限价 时， 先执 行市价 指令 、后 执行 限价 指令；
2 ）反 向交 易指 令
a) 交 易员 不得 接受 可能 导 致同一 投资 组合 或不 同投 资组合 之间 对敲 的同 一证 券品种 的指 令，
并由风险中台 在 投资系 统 中设置严禁所 有产品在 证 券交易时对敲 。b)根据 证 监会 2011 年修订 的
《证券投资基 金管理公 司 公平交易制度 指导意见 》 中相关条款， 公司规定 同 一公募基金 、年金、
专户、社保组 合或前述 组 合之间不允许 同日针对 同 一证券的反向 投资指令 ；c) 同一公募基 金不允
许两日内针对 同一证券 的 反向投资指令 。d)确因 投 资组合要求的 投资策略 或 流动性等需 求而发生
的同日反向交 易，按要 求 投资组合经理 要填写反 向 交易申请表， 并要求相 关 投资经理提 供决策依
据，并 保留 记录 备查 。e) 以上反 向交 易要 求完 全按 照指数 的构 成进 行投 资的 组合等 除外 。
3.2.4 对 于银行间 市场交 易、交易所大 宗交易、债 券一 级市场申 购等非集中 竞价交易，涉 及
到两个 或以 上基 金或 投资 组合参 与同 一证 券交 易的 情况， 各基 金/投 资经 理在 交易前 独立 确定 各 投
资组合的交易 价格和数 量 ，中央交易室 按照价格 优 先、比例分配 的原则对 交 易结果进行 分配。参
照 《 集中 交易 管理 办法 》 ， 银行间 市场 债券 买卖 和回 购交易 ， 由交 易员 填写 《 银行间 市场 交易 审批
单》 ，经相关 基金经理/ 投 资经理、交 易主管审 批， 并由交易员 双人复核 后方 可执行。公 司对非 公
开发行股票申 购、以公 司 名义进行的债 券一级市 场 申购的申购方 案和分配 过 程进行审核 和监控，
保证分 配结 果 符 合公 平交 易的原 则 。 交 易所 大宗 交 易， 填写 《 大宗 交易 申请 表》 ， 经 公司 内部 审批工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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后执行 。 债 券一 级市 场交 易， 填 写 《债 券投 标审 批 表》 及 《 债券 分销 审批 表》 ， 经公 司内 部审 批后
执行。 其他 非集 中竞 价交 易，参 考上 述审 批流 程执 行。
3.2.5 对于 非公 开发 行股 票申购 ， 各 基金/投 资经 理 在申购 前参 照 《 投资 流通 受限证 券工 作流
程》 ， 独立 确定 申购 价格 和 数量， 中央 交易 室按 照价 格优先 、比 例分 配的 原则 进行分 配。
3.2.6 对 于由于特 殊原因 不能参与公平 交易程序的 交易指令，中 央交易室填 写《公平交易 审
批单》 ，经 公司 内部 审批 后 执行。
3.2.7 公平 交 易 争议 处理
在公平 交易 执行 过程 中若 发生争 议， 或出 现基 金/投 资经理 对交 易员 执行 公平 交易结 果不 满 情
况， 交易 主管 将具 体情 况 报告公 司主 管领 导 ， 公 司 主管领 导与 相关 基金/投 资 经理 、 交 易主 管就 争
议内容 进行 协调 处理 。
3.3 公 平交 易的 检查 和价 格监控
3.3.1 法 律合规部 可通过 投资交易系统 对于公平交 易的执行情况 进行稽核， 并定期向督察 长
报告。如发现 有疑问的 交 易情况，就交 易时间、 交 易价格、交易 数量、交 易 理由等提出 疑问，由
基金/ 投资 经理 作出 合理 解 释。
3.3.2 风 险管理部 根据市 场公认的第三 方信息，对 于投资组合与 交易对手之 间议价 交易的 交
易价格 公允 性进 行审 查， 如发现 异常 情况 的， 基金/ 投资经 理应 对交 易价 格的 异常情 况进 行合 理性
解释。
3.3.3 法 律合规部 应对不 同投资组合在 交易所公开 竞价交易中同 日同向交易 的交易时机和 交
易价差进行监 控，同时 对 不同投资组合 临近交易 日 的同向交易和 反向交易 的 交易时机和 交易价差
进行分析， 如发现异 常应 向基金/投资 经理提出 ，相 关基金/投资 经理应对 异常 交易情况进 行合理
性解释。风险 管理部和 法 律合规部应对 其他可能 导 致不公平交易 和利益输 送 的异常交易 行为进行
监控， 对于 异常 交易 发生 前后不 同投 资组 合买 卖该 异常交 易证 券的 情况 进行 分析 。 相关 基金/投资
经理应 对异 常交 易情 况进 行合理 性解 释。
3.4 评 估和 分析
3.4.1 风 险管理部 应分别 于每季度和每 年度对公司 管理的不同投 资组合的整 体收益率差异 、
分投资类别（ 股票、债 券 ）的收益率差 异进行分 析 ，对连续四个 季度期间 内 、不同时间 窗下（如
日内 、3 日内 、5 日内 ） 公 司管理 的不 同投 资组 合同 向交易 的交 易价 差进 行分 析， 由投 资组 合经 理、
督察长、总经 理签署后 ， 妥善保存分析 报告备查 。 如果在上述分 析期间内 ， 公司管理的 所有投资
组合同向交易 价差出现 异 常情况，应重 新核查公 司 投资决策和交 易执行环 节 的内部控制 ，针对潜
在问题完善公 平 交易制 度 ，进行专项说 明，提交 法 律 合规部，法 律合规部 应 将此说明载 入监察稽工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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核季度 报告 和年 度报 告中 对此做 专项 说明 。
3.4.2 中 央交易室 负责在 各投资组合的 定期报告中 披露公司整体 公平交易制 度执行情况。 风
险管理部负责 在各投资 组 合的定期报告 中对异常 交 易行为进行专 项说明， 其 中，如果报 告期内所
有投资组合参 与的交易 所 公开竞价同日 反向交易 成 交较少的单边 交易量超 过 该证券当日 成交量的
5%，应说明该 类交易的 次 数及原因。各 投资组合 的 年度报告中， 除上述内 容 外，还应披 露公平交
易制度 和控 制方 法， 并在 公司整 体公 平交 易制 度执 行情况 中， 对当 年度 同 向 交易价 差做 专项 分 析 。
4. 报告
公司相关部门 如果发现 涉 嫌违背公平交 易原则的 行 为，应及时向 公司管理 层 汇报并采取相 关
控制和 改进 措施 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 各类投资 人 ，保护各类投 资人利益 ， 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 ， 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 ， 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 ， 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 ， 并规 定
对买卖股票、 债 券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ，可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 ， 按照时间优先 、价格优 先 的原则，本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合， 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作， 实 现了 公平 交易 ；
未出现清算不 到位的情 况 ，且本基金及 本基金与 本 基金管理人管 理的其他 投 资组合之间 未发生法
律法规 禁止 的反 向交 易及 交叉交 易。
公司于每季度和年度对公 司管理的不同投资组合进 行了同向交易价差分析， 采用了日内、3
日内、5 日内 的时 间窗 口 ，假设 不同 组合 间价 差为 零，进 行 了 T 分 布检 验。 对于没 有 通 过检 验的
交易，公司根 据交易价 格 、交易频率、 交易数量 、 交易时间进行 了具体分 析 。经分析， 本报告期
未出现 公司 管理 的不 同投 资组合 间有 同向 交易 价差 异常的 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金本报告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内，本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的 5% 的 情况 有 10 次 。投 资
组合经 理因 投资 组合 的投 资策略 而发 生同 日反 向交 易，未 导致 不公 平交 易和 利益输 送。 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2015 年的A 股 市场 ， 大 体 上可分 为 4 个阶 段， 第一 阶段为 年初 至 6 月中 旬的 大牛市 ； 第 二阶
段为去 杠杆 的股 灾阶 段； 第三阶 段 为 8 月 份因 人民 币汇率 问题 导致 的大 幅下 跌；第 四阶 段为 修 复
性反弹 阶段 ，即 上 证2900 点到3600 点的 反弹 阶段 。
本基金全年集 中投资于 信 息安全、智能 制造、医 疗 服务、半导体 等成长性 板 块，因此在第 一
阶段，受益于 市场的上 涨 ；第二第三阶 段，一方 面 因为市场快速 下跌，流 动 性缺失，仓 位降低困
难，另外在当 时的大幅 下 跌条件下，我 们判断组 合 中持有的股票 ，基本面 上 没有出现恶 化，因此
没有进行仓位 的调整； 也 基于此，在市 场恢复性 反 弹的第四阶 段 ，本基金 全 年的投资回 报率相比
低点有 了较 多的 回升 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内， 本基 金净 值增 长率 为 58.50% ，业 绩比 较 基准收 益率 为 8.60% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
从宏观 经济 来看 ，市 场的 预期趋 向于 悲观 ，GDP 低于 7% 已经 成为 共识 ，而 且 超预期 的可 能性
很小。更为重 要的问题 是 结构调整的难 度，传统 产 业去产能，出 口下降， 消 费难以支撑 ；而新兴
产业的增长短 期内尚不 能 够对冲传统产 业的下滑 。 另外一个一直 值得担忧 的 风险因素是 人民币汇
率，我们相信 中央政府 有 能力维护贬值 的速度， 但 结合国内外经 济环 境， 应 该说不容易 改变贬值
的趋势 ，这 一方 面会 导致 人民币 资产 的重 新估 值， 另一方 面可 能影 响国 内流 动性。
从 A 股 市场 而言 ，除 了宏 观方面 的因 素之 外， 对股 票供给 方面 的担 忧一 直存 在，包 括大 股 东
减持、注册制 的影响； 另 外，由于上市 公司的内 生 性增长预期下 降，外延 扩 张开始出现 失败的案
例，因 此过 去成 长类 股票 一直维 持的 高估 值体 系开 始动摇 。综 合以 上的 考虑 ，我们 认 为 2016 年，
A 股市 场将 面临 更严 峻的 挑战。A 股 市场2016 年 年 初的大 幅下 跌， 应该 跟上 述担忧 有密 切关 系。
在当前的市场 点位下， 一 味的悲观没有 必要。一 方 面，市场经过 大幅下跌 之 后，整 体的估 值
水平下降；第 二，我们 也 能够看到，已 经有部分 公 司下跌到估值 和增长相 匹 配的阶段， 这情况和
2015 年9 月份 相类 似， 差 别在于 ， 当前 的市 场情 绪 相对更 弱一 些 。 因 此 ， 我 们判断 ， 虽然 市场 还
不稳定 ，但 部分 个股 已经 出现中 长线 买点 。
在行业 和主 题层 面 ， 我 们 看好以 下几 个方 向 ： 受 益 于消费 升级 的文 化体 育教 育传媒 产业 、TMT
中的大数据和 半导体产 业 、高端制造中 的智能化 、 自动化领域、 新能源新 材 料板块中的 细分行业
龙头、受益于 供给侧改 革 的部分传统周 期性行业 、 基本面稳定且 估值和增 速 匹配的部分 稳健成长工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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型个股 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽 核工 作情 况
本报告期内， 基金管理 人 持续加强法律 合规风险 管 理和监察稽核 工作，使 得 法律合规风险 被
及时识 别并 得到 控制 ，保 障公司 各项 业务 的合 法合 规。
合规管理方面 ，一是积 极 跟踪法律法规 的变化和 监 管动态，及时 向业务部 门 解读、传达最 新
法规和监管要 求及其对 公 司业务的影响 ，落实各 项 要求的责任部 门，使得 公 司从业人员 知法、守
法；二是严格 事前的监 督 审查和控制机 制，保障 业 务开展的合法 合规性。 事 前合法合规 审核全面
覆盖公司的新 产品设计 、 基金募集和持 续营销、 宣 传推介、基金 等各受托 资 产的投资交 易管理、
基金信息披露 等业务， 并 利用系统对相 关投 资组 合 的投资合规风 险实现事 前 控制。三是 严格的事
中指标监控机 制，保证 投 资过程的合规 性：公司 设 置专人专岗监 控投资指 标 ，利用系统 和人工结
合的方式，实 现重点监 控 环节的刚性控 制，系统 无 法实现控制的 环节进行 人 工审核与复 核。四是
及时的事后风 险管理机 制 ，保证潜在合 规风险得 到 及时解决：通 过系统事 后 监测并提示 各投资组
合的被动超标 情况，跟 踪 其限期回归到 合规范围 之 内；五是继续 开展合规 培 训，不断增 强公司员
工合规意识， 促进公司 合 规文化的建设 。公司通 过 对新员工的合 规培训、 对 全体人员的 年度合规
培训 、 对 投研 人员 、 销 售 人员等 的专 项培 训等 多种 形 式 ， 结 合新 出台 的法 律 法规和 行业 风险 事件 ，
加深员工对法 律法规和 风 险的理解，从 而使得相 关 法规、政策、 制度在公 司 内部更有效 的得到落
实。
监察稽核方面 ，一是定 期 对本基金投资 、销售和 后 台运营等各项 业务开展 情 况、内部规章 制
度执行情况、 合规控制 和 风险控制情况 进行系统 全 面的检查和评 价，并及 时 督促业务部 门改进存
在的问题。二 是采用有 效 手段，日常监 控投资管 理 人员的个人行 为，以及 利 用公平交易 监控模型
分析投资人员 的投资行 为 ，防范出现违 反 “三条 底 线 ”的情形。 三是在开 展 定期稽核同 时，有针
对性的 开展 专项 稽核 工作 。2015 年 度 ， 公 司对 反洗 钱 管理 、 销售 管理 、 投资 与研究 业务 、 内部 交
易及关 联交 易管 理、 交易 管理业 务、 “ 八条 底线 ” 防 范的专 项检 查工 作， 组织 开展了 工会 管理 、 信
息安全管理自 查和报告 工 作，对发现的 风险隐患 予 以提示，使得 前述业务 进 一步规范化 。四是全
面梳理各项业 务的工作 流 程，对其中的 各项风险 进 行识别、评估 ，并对现 有 的控制手段 提出改进
性建议。同时 ，结合出 台 的法律法规和 行业的新 要 求，督促公司 及时制定 、 更新规章制 度和完善
业务流 程，2015 年 度， 公 司完成 了 52 项 现有 制度 的 更新。 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.7.1 参与 估值 流程 各方 及人员 （或 小组 ）的 职责 分工、 专业 胜任 能力 和相 关工作 经历
4.7.1.1 职 责分 工
参与估 值小 组成 员 为 4 人 ，分别 是公 司运 作部 负责 人、研 究部 负责 人、 风险 管理部 负责 人 和
法律合 规部 负责 人， 组长 由运作 部负 责人 担任 。
各部门 负责 人也 可推 荐代 表各部 门参 与估 值小 组的 成员， 如需 更换 ， 由 相应 部 门负责 人提 出。
小组成 员需 经运 作部 主管 副总批 准同 意。
4.7.1.2 专 业胜 任能 力及 相关工 作经 历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.7.2 基金 经理 参与 或决 定 估值 的程 度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值 原 则及 方法 ，但 不参 与最终 估值 决策 。
4.7.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.7.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证，并 经托 管银 行复 核确 认。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告 期内 ，本 基金 未实 施利润 分配 ，符 合相 关法 规及基 金合 同的 规定 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 在报 告期 内没 有触 及 2014 年8 月8 日 生效 的 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》
第四十 一条 规定 的条 件。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2016 ）审 字 第60802052_A03 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 工银瑞 信精 选平 衡混 合型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人
引言段 我们审计了后附的工银瑞 信精选平衡混合型证券投 资基金财务
报表 ， 包 括2015 年 12 月 31 日的 资产 负债 表 ，2015 年度的 利润
表和所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 以及 财务 报表 附注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是基金管理人工银瑞信基 金管理有限
公司的责任。这种责任包 括： （1 ） 按 照企 业 会 计 准则 的 规 定 编
制财务报表，并使其实现 公允反映； （2 ） 设 计 、 执行 和 维 护 必
要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错 误而导致的
重大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价基金管 理人选用会
计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性，以及评 价财务报表
的总体 列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的
规定编制，公允反映了工 银瑞信精选平衡混合型证 券投资基金
2015 年12 月31 日的 财务 状况以 及2015 年度 的经 营 成果和 净值
变动情 况。
注册会 计师 的姓 名 汤
骏
贺
耀
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大 楼 16 层
审计报 告日 期 2016 年3 月23 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 工银 瑞信 精选 平衡混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 160,949,874.14 52,433,625.02
结算备 付金
3,980,914.11 9,434,140.75
存出保 证金
740,744.98 1,096,328.30
交易性 金融 资产 7.4.7.2 2,737,013,876.66 3,382,609,306.51
其中： 股票 投资
2,323,459,434.36 2,623,031,174.91
基金投 资
- -
债券投 资
413,554,442.30 759,578,131.60
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
15,902,351.81 32,059,895.97
应收利 息 7.4.7.5 7,659,465.26 14,961,996.60
应收股 利
- -
应收申 购款
1,305,225.44 400,474.18 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
2,927,552,452.40 3,492,995,767.33
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 33,461,720.28
应付赎 回款
4,049,361.49 10,409,651.30
应付管 理人 报酬
3,701,245.53 4,641,910.58
应付托 管费
616,874.26 773,651.76
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 1,558,072.15 7,047,686.50
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 971,829.83 775,303.52
负债合 计
10,897,383.26 57,109,923.94
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 1,949,987,029.23 3,640,715,356.30
未分配 利润 7.4.7.10 966,668,039.91 -204,829,512.91
所有者 权益 合计
2,916,655,069.14 3,435,885,843.39
负债和 所有 者权 益总 计
2,927,552,452.40 3,492,995,767.33
注：1 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2006 年7 月13 日。
2 、报 告截 止日 2015 年 12 月 31 日， 基金 份额 净 值为人 民币 0.8367 元， 基金份 额总 额为
3,485,940,734.18 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 工银 瑞信 精选 平衡混 合型 证券 投资 基金
本报告 期： 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至
2014 年12 月31 日
一、收入
2,118,462,585.32 651,151,513.31
1.利息 收入
32,122,938.37 44,768,939.30
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 759,968.63 979,462.23 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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债券利 息收 入
31,344,332.14 41,154,787.88
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
18,637.60 2,634,689.19
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
1,628,610,615.44 364,421,034.69
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 1,606,467,657.13 341,342,022.17
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 18,003,307.70 4,530,989.14
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 4,139,650.61 18,548,023.38
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.17 456,387,582.33 241,932,830.97
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填列 ） 7.4.7.18 1,341,449.18 28,708.35
减： 二、费用
82,133,103.41 93,697,507.92
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 50,377,686.02 52,264,567.55
2．托 管费 7.4.10.2.2 8,396,281.07 8,710,761.23
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 7.4.7.19 22,103,223.68 31,348,588.52
5．利 息支 出
772,174.93 869,386.22
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
772,174.93 869,386.22
6．其 他费 用 7.4.7.20 483,737.71 504,204.40
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
2,036,329,481.91 557,454,005.39
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
2,036,329,481.91 557,454,005.39
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2006 年7 月13 日。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 工银 瑞信 精选 平衡混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
3,640,715,356.30 -204,829,512.91 3,435,885,843.39 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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二、本期经 营 活 动 产 生 的
基金净值变动数（本期利
润）
- 2,036,329,481.91 2,036,329,481.91
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-1,690,728,327.07 -864,831,929.09 -2,555,560,256.16
其中：1. 基 金申 购款 862,710,227.78 487,778,917.93 1,350,489,145.71
2. 基金 赎回 款 -2,553,438,554.85 -1,352,610,847.02 -3,906,049,401.87
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
1,949,987,029.23 966,668,039.91 2,916,655,069.14
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
4,444,506,448.99 -861,898,462.30 3,582,607,986.69
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 557,454,005.39 557,454,005.39
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-803,791,092.69 99,614,944.00 -704,176,148.69
其中：1. 基 金申 购款 43,429,326.16 -5,214,005.56 38,215,320.60
2. 基金 赎回 款 -847,220,418.85 104,828,949.56 -742,391,469.29
四、本期向基金份额持有
人分配利润产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
3,640,715,356.30 -204,829,512.91 3,435,885,843.39
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2006 年7 月13 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 郭特 华______
______ 郭 特华______
____ 朱辉 毅____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
工银瑞信精选 平衡混合 型 证券投资基金 （以下简 称 “本基金” ） ，系 经中国证 券监督管理委 员
会 （以 下简 称 “ 中国 证监 会” ） 证监 基金 字[2006]104 号文 《关 于同 意工 银瑞 信精选 平衡 混合 型证
券投资 基金 募集 的批 复》 的批准 ， 由 基金 管理 人工 银瑞信 基金 管理 有限 公司 向社会 公开 发行 募集 ，
基金合 同 于2006 年7 月13 日正 式生 效， 首次 设立 募 集规模 为 8,369,914,482.23 份 基金 份额。 本
基金为契约型 开放式， 存 续期限不定。 本基金的 基 金管理人和注 册登记机 构 均为工银瑞 信基金管
理有限 公司 ，基 金托 管人 为中国 建设 银行 股份 有限 公司。
本基金的投资 范围限于 具 有良好流动性 的金融工 具 ，包括国内依 法发行上 市 的股票、债券 、
中央银行票据 、回购， 以 及法律法规规 定或经中 国 证监会批准基 金投资的 其 他金融工具 。本基金
投资组合资产 配置范围 为 ：股票资产占 基金资产 净 值的比例为 40%-80%，债 券及其它短期 金融工
具占基 金资 产净 值的 比例 为 20%-60% 。 本基 金的 业 绩比较 基准 为： 沪 深 300 指数收 益率 ×60 %+ 中
债- 新 综合 指数 （财 富） 收 益率 × 40% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》 以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模板 第3 号< 年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 及中 国证 券投资 基金 业协 会 颁
布的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2015 年12 月 31 日 的财工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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务状况 以 及2015 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投资基金会 计核算业务指
引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估 计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括 股票投资、 债
券投资 等；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损 益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认， 即从 本基 金账户 和资 产负 债表 内予 以转销 ；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
本基金 已将 金融 资 产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资 。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本； 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5) 回 购协 议
本基金 持有 的回 购协 议 （ 封闭式 回购 ） ， 以 成本 列示 ， 按 实际 利率 （ 当实 际利 率与合 同利 率差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值，是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中，出售一 项资产所 能 收到或者转移 一
项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ，假定出 售 资产或者转 移负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行；不 存 在主要市场的 ，本基金 假 定该交易在 相关资产
或负债的最 有利市场 进行 。主要市场( 或最有利 市场)是本基金在 计量日能 够进 入的交易市 场。本
基金采 用市 场参 与者 在对 该资产 或负 债定 价时 为实 现其 经 济利 益最 大化 所使 用的假 设。
在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ，根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要
意义的最低层 次输入值 ， 确定所属的公 允价值层 次 ：第一层次输 入值，在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日，本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ，以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。
本基金 持有 的股 票投 资、 债 券投 资和 权证 投资 等投 资按如 下原 则确 定公 允价 值并进 行估 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 按 照估 值日 能够 取得 的 相同资 产或 负债 在活 跃市 场上未 经调 整
的市价作为公 允价值； 估 值日无市价， 但最近交 易 日后经济环境 未发生重 大 变化且证券 发行机构
未发生影响证 券价格的 重 大事件的，按 最近交易 市 价确定公允价 值；如估 值 日无市价， 且最近交
易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发行机构 发 生了影响证券 价格的重 大 事件，参考 类似投资
品种的 现行 市价 及重 大变 化等因 素， 调整 最近 交易 市价， 确定 公允 价值 ；
(2) 不 存在 活跃 市场 的金 融 工具， 采用 市场 参与 者普 遍认 同 ， 且 被以 往市 场实 际交易 价格 验证
具有可靠性的 估值技术 ， 确定公允价值 。本基金 采 用在当前情况 下适用并 且 有足够可利 用数据和
其他信息支持 的估值技 术 ，优先使用相 关可观察 输 入值，只有在 可观察输 入 值无法取得 或取得不
切实可 行的 情况 下， 才使 用不可 观察 输入 值；
(3) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述估值 原则 仍不 能客 观反 映其公 允价 值的 ， 基 金管 理 人可根 据具 体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能适 当反 映公 允价 值的方 法估 值；
(4) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该 种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申购 或赎 回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 收益/ （ 损失 ） 占基金 净值 比例 计算
的金额。未实 现损益平 准 金指在申购或 赎回基金 份 额时，申购或 赎回款项 中 包含的按累 计未实现
利得/ （损 失） 占 基金 净值 比例计 算的 金额 。 损 益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 确 认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/ （累 计亏 损 ） ”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实 际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ） ， 在回 购期 内逐 日 计提；
(5) 股票投资 收益/ （损 失 ）于卖出股票 成交日确 认 ，并按卖出股 票成交金 额 与其成本的差 额
入账；
(6) 债 券投 资收 益/ （ 损失 ）于成 交日 确认 ，并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账； 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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(7) 衍生工具 收益/ （损 失 ）于卖出权证 成交日确 认 ，并按卖出权 证成交金 额 与其成本的差 额
入账；
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/ （ 损失）系本基 金 持有的 采 用公允价值模 式计量的 交 易性金融资产 、
交易性 金融 负债 等公 允价 值变动 形成 的应 计入 当期 损益的 利得 或损 失；
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的1.50% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.25% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 成本 及实际 利率 （当 实际 利率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 回购 期内 逐日 计提 ；
(4) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本 基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 ；
(2) 基 金收 益分 配后 每一 基 金份额 净值 不能 低于 面值 ；
(3) 收 益分 配时 所发 生的 银 行转账 或其 他手 续费 用由 投资人 自行 承担 。 当 投资 人 的现金 红利 小
于一定金额， 不足以支 付 银行转账或其 他手续费 用 时，基金注册 登记机构 可 将投资人的 现金红利
按红利 发放 日的 基金 份额 净值自 动转 为基 金份 额；
(4) 本基金收 益每年最多 分 配四次，每次 基金收益分 配比例不低 于 可分配收益 的 50%；(5) 本
基金收益分配 方式分为 两 种：现金分红 与红利再 投 资，投资人可 选择现金 红 利或将现金 红利按除
息日的基金份 额净值自 动 转为基金份额 进行再投 资 ；若投资人不 选择，本 基 金默认的收 益分配方
式是现 金分 红；
(6) 基 金投 资当 期出 现净 亏 损，则 不进 行收 益分 配；
(7) 基 金当 年收 益应 先弥 补 上一年 度亏 损后 ，方 可进 行当年 收益 分配 ；
(8) 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 本 基金 收益 每年至 少分 配一 次， 但若 基金合 同生 效不工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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满3 个 月则 可不 进行 收益 分配；
(9) 法 律、 法规 或监 管机 构 另有规 定的 ， 基金 管理 人 在履行 适当 程序 后 ， 将 对 上述基 金收 益分
配政策 进行 调整 。
7.4.4.12 分 部报 告
无。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金本报告 期根据中国 证券投资基金 业协会中基 协发(2014)24 号《关于发 布<中国证券 投
资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关于 2015 年 1 季 度 固定收 益品 种的 估值 处理 标准> 的通 知》 的规
定， 自 2015 年 3 月 26 日 起，交 易所 上市 交易 或挂 牌转让 的固 定收 益品 种（ 可转换 债券 、资 产 支
持证券 和私 募债 券除 外） 采用第 三方 估值 机构 提供 的估值 数据 进行 估值 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1. 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
2. 营业 税、 企业 所得 税 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改 革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业 所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3. 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》的规定 ，对基金 取 得的股票的 股 息、红利 收 入，债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入，由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实 施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自 2014 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25%计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 ， 自2015 年 9 月 8 日起 ， 证券 投资 基金从 公开 发行 和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 超 过1 年 的，股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流 通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部国家税务 总局关于 储蓄存款利息 所
得有关 个人 所得 税政 策的 通知》 的规 定， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征收
个人所 得税 。
工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 160,949,874.14 52,433,625.02
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 160,949,874.14 52,433,625.02
注：本 基金 本报 告期 与上 年度可 比期 间均 未投 资于 定期存 款。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,768,219,484.53 2,323,459,434.36 555,239,949.83
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 259,525,995.16 261,698,442.30 2,172,447.14
银行间 市场 149,978,316.65 151,856,000.00 1,877,683.35
合计 409,504,311.81 413,554,442.30 4,050,130.49
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,177,723,796.34 2,737,013,876.66 559,290,080.32
项目
上年度 末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 2,521,934,521.92 2,623,031,174.91 101,096,652.99
贵 金 属 投资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 220,904,137.03 220,502,131.60 -402,005.43
银行间 市场 536,868,149.57 539,076,000.00 2,207,850.43
合计 757,772,286.60 759,578,131.60 1,805,845.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,279,706,808.52 3,382,609,306.51 102,902,497.99
工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有衍 生金 融资 产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 入返 售金 融资产 。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金本报 告期末 及上年 度末均无买 断式逆 回购交 易，也无在 买断式 逆回购 交易中取得 的债
券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 37,644.76 7,755.45
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,970.54 4,670.86
应收债 券利 息 7,619,483.33 14,949,027.66
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 366.63 542.63
合计 7,659,465.26 14,961,996.60
注： “ 其他 ”为 应收 结算 保 证金利 息。
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 1,557,272.15 7,045,411.60
银行间 市场 应付 交易 费用 800.00 2,274.90
合计 1,558,072.15 7,047,686.50
工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 7,056.44 830.13
预提信 息披 露费 200,000.00 -
应缴债 券利 息税
665,473.39 665,473.39
预提审 计费 90,000.00 100,000.00
预提账 户维 护费 9,300.00 9,000.00
- - -
合计 971,829.83 775,303.52
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 6,508,380,591.84 3,640,715,356.30
本期申 购 1,542,239,528.97 862,710,227.78
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -4,564,679,386.63 -2,553,438,554.85
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 3,485,940,734.18 1,949,987,029.23
注：申 购含 转换 入份 额及 金额， 赎回 含转 换出 份额 及金额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -394,635,755.07 189,806,242.16 -204,829,512.91
本期利 润 1,579,941,899.58 456,387,582.33 2,036,329,481.91
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-208,711,046.74 -656,120,882.35 -864,831,929.09
其中： 基金 申购 款 197,199,378.40 290,579,539.53 487,778,917.93
基金赎 回款 -405,910,425.14 -946,700,421.88 -1,352,610,847.02
本期已 分配 利润 - - -
本期末 976,595,097.77 -9,927,057.86 966,668,039.91 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 575,274.93 750,372.90
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 163,254.58 215,884.57
其他 21,439.12 13,204.76
合计 759,968.63 979,462.23
注： “ 其他 ”为 结算 保证 金 利息收 入。
7.4.7.12 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015
年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 8,226,575,478.23 10,821,106,654.35
减：卖 出股 票成 本总 额 6,620,107,821.10 10,479,764,632.18
买卖股 票差 价收 入 1,606,467,657.13 341,342,022.17
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1月1 日至2015
年12 月31日
上年度 可比 期间
2014 年1月1 日至2014 年
12月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 债转
股及债 券到 期兑 付） 差价 收入
18,003,307.70 4,530,989.14
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 18,003,307.70 4,530,989.14
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1月1 日至2015
上年度 可比 期间
2014 年1月1 日至2014 年工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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年12 月31日 12月31 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到 期兑付 ）
成交总 额
1,099,531,076.81 918,690,669.31
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期
兑付） 成本 总额
1,051,681,313.66 896,488,594.91
减：应 收利 息总 额 29,846,455.45 17,671,085.26
买卖债 券差 价收 入 18,003,307.70 4,530,989.14
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
无 。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
无 。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 及 上 年度 可比期 间 均 未有 资产 支持 证券投 资收 益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间 均 未有 贵金 属投 资收益 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 有买 卖权 证差价 收入 。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 有衍 生工 具其他 投资 收益 。
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 4,139,650.61 18,548,023.38
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 4,139,650.61 18,548,023.38
工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日至 2015
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 456,387,582.33 241,932,830.97
—— 股 票投 资 454,143,296.84 224,803,286.01
—— 债 券投 资 2,244,285.49 17,129,544.96
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 456,387,582.33 241,932,830.97
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 1,216,332.39 24,561.49
基金转 换费 收入 125,116.79 4,146.86
合计 1,341,449.18 28,708.35
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
22,092,673.68 31,340,466.52
银行间 市场 交易 费用
10,550.00 8,122.00
合计
22,103,223.68 31,348,588.52
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 38 页 共 65 页
审计费 用 90,000.00 100,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
账户维 护费 36,750.00 36,000.00
其他 200.00 400.00
银行费 用 56,787.71 67,804.40
- - -
合计 483,737.71 504,204.40
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
本基金 管理 人 于2016 年1 月22 日发 布分 红公 告， 以 截至 2015 年12 月 31 日 的 收益为 基准 ，
按每 10 份基 金份 额分 配红 利人民 币 1.390 元， 共计 派发红 利 486,219,462.60 元，权 益登 记日 为
2016 年1 月26 日。
除以上 情况 外， 无其 他需 要说明 的资 产负 债表 日后 事项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
瑞士信 贷银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
工银瑞 信资 产管 理（ 国际 ）有限 公司 基金管 理人 的子 公司
工银瑞 信投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未有 通过 关联 方交易 单元 进行 的交 易。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 39 页 共 65 页
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
50,377,686.02 52,264,567.55
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
11,621,084.97 12,166,064.75
注：1 、基 金管 理费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的1.50% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×1 .50% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2 、基 金管 理费 每日 计提 ， 按月支 付。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
8,396,281.07 8,710,761.23
注：1 、基 金托 管费 按前 一 日的基 金资 产净 值 的0.25% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0 .25% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2 、基 金托 管费 每日 计提 ， 按月支 付。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
无 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券 （含回 购） 交 易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的管 理人 在本 报告 期内与 上年 度可 比期 间均 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方在 本报 告期 末与上 年度 末均 未持 有本 基金。 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 40 页 共 65 页
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行
股份有限公司
160,949,874.14 575,274.93 52,433,625.02 750,372.90
注：1 、本 年度 期末 余额 仅 为活期 存款 ，利 息收 入仅 为活期 存款 利息 收入 。
2 、上 年度 期末 余额 仅为 活 期存款 ，利 息收 入仅 为活 期存款 利息 收入 。
3 、 本 基金 的银 行存 款由 基 金托管 人中 国建 设银 行股 份有限 公司 保管 ，按 银行 同业利 率 计 息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金本报 告期及 上年度 可比期间均 未在承 销期内 参与上述各 关联方 及托管 人股东承销 的证
券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
7.4.12 期 末（ 2015 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
无 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
300351
永贵
电器
2015 年10 月19 日
重大事
项
36.42 2016 年2 月18 日 29.80 3,699,835 82,625,251.33 134,747,990.70
指数法
估值
002049
同方
国芯
2015 年12 月11 日
重大事
项
63.22 2016 年3 月11 日 54.14 2,014,372 67,840,355.40 127,348,597.84
指数法
估值
注：本基金因 重大事项 停 牌的股票中包 含按指数 收 益法确定公允 价值的长 期 停牌股票， 该类股票
估值采 用中 国证 券业 协会 基金估 值小 组提 供的 估值 方法， 并于2015 年 12 月31 日对 资产 净值 和本
期净利 润的 影响 均为 人民 币 25,127,277.24 元。 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 41 页 共 65 页
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
7.4.12.3.2 本 基金 本报告 期末 在银行 间市 场未持 有债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债
券。 交 易所市 场债 券正回 购
本基金 本报 告期 末在 交易 所市场 未持 有债 券正 回购 交易中 作为 抵押 的债 券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管
理人制定了政 策和程序 来 识别及分析这 些风险， 并 设定适当的风 险限额及 内 部控制流程 ，通过可
靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。
本基金管理人 的风险管 理 机构由董事会 下属的公 司 治理与风险控 制委员会 、 督察长、公司 风
险管理 委员 会、 法律 合规 部、风 险管 理部 以及 各个 业务部 门组 成。
公司实行全面 、系统的 风 险管理，风险 管理覆盖 公 司所有战略环 节、业务 环 节和操作环节 。
同时制定了系 统化的风 险 管理程序， 对 风险管理 的 整个流程进行 评估和改 进 。公司构建 了分工明
确、相互协作 、彼此牵 制 的风险管理组 织结构， 形 成了由四大防 线共同筑 成 的风险管理 体系：第
一道防线由各 个业务部 门 构成，各业务 部门总监 作 为风险责任人 ，负责制 订 本部门的作 业流程以
及风险控制措 施；第二 道 监控防线由公 司专属风 险 管理部门法律 合规部和 风 险管理部构 成，法律
合规部负责对 公司业务 的 法律合规风险 进行监控 管 理，风险管理 部负责对 公 司投资管理 风险和运
作风险进行监 控管理； 第 三道防线是由 公司经营 管 理层和风险管 理委员会 构 成，公司管 理层通过
执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进 行 全 面 监 督 并 及 时 制 定 相 应 的 对 策 和 实 施 监 控 措
施；在上述这 三道风险 监 控防线中，公 司督察长 和 监察稽核人员 对风险控 制 措施和合规 风险情况
进行全面检查 、监督， 并 视所发生问题 情节轻重 及 时反馈给各部 门经理、 公 司总经理、 公司治理
与风险控制委 员会、董 事 会、监管机构 。督察长 独 立于公司其他 业务部门 和 公司管理层 ，对内部
控制制度的执 行情况实 行 严格检查和及 时反馈， 并 独立报告；第 四道监控 防 线由董事会 和公司治
理与风险控制 委员会构 成 ，公司治理与 风险控制 委 员会通过督察 长和监察 稽 核人员的工 作，掌握
整体风 险状 况并 进行 决策 。 公司治 理与 风险 控制 委员 会负 责 检查 公司 业务 的内 控制度 的实 施情 况，
监督公 司对 相关 法律 法规 和公司 制度 的执 行。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 42 页 共 65 页
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信 用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券， 不得 超过 该证 券 的10%。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
于2014 年12 月31 日和2015 年12 月31 日， 本基 金未持 有按 短期 信用 评级 的债券 投资 。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
AAA
3,108,300.00 93,145,000.00
AAA 以下
250,201,142.30 486,279,131.60
未评级
- -
合计
253,309,442.30 579,424,131.60
注：1 、表 中所 列示 的债 券 投资为 除短 期融 资券 以外 的信用 债券 。
2 、上 述评 级均 取自 第三 方 评级机 构的 债项 评级 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市，其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ，因此除小部 分
流通受限证券 外，其余 均 能及时变现。 此外，本 基 金可通过卖出 回购金融 资 产方式借入 短期资金工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 43 页 共 65 页
应对流动性需 求，其上 限 一般不超过基 金持有的 债 券资产的公允 价值。本 基 金于资产负 债表日所
持有的金融负 债的合约 约 定剩余到期日 均为一年 以 内且一般不计 息，因此 账 面余额一般 即为未折
现的合 约到 期现 金流 量。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
无 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受 市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。利率敏感性 金
融工具均面临 由于市场 利 率上升而导致 公允价值 下 降的风险，其 中浮动利 率 类金融工具 还面临每
个付息期间结 束根据市 场 利率重新定价 时对于未 来 现金流影响的 风险。本 基 金持有的大 部分金融
资产和金融负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量在很大 程 度上独立于 市场利率
变化。本基金 的生息资 产 主要为银行存 款、结算 备 付金、存出保 证金及债 券 投资等。本 基金的基
金管理人定期 对本基金 面 临的利率敏感 性缺口进 行 监控，并通过 调整投资 组 合的久期等 方法对上
述利率 风险 进行 管理 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年
12 月 31
日
1 个月 以内
1-3
个月
3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存
款
160,949,874.14 - - - - - 160,949,874.14
结算备
付金
3,980,914.11 - - - - - 3,980,914.11
存出保
证金
740,744.98 - - - - - 740,744.98 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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交易性
金融资
产
- - 195,387,662.00 218,166,780.30 - 2,323,459,434.36 2,737,013,876.66
应收证
券清算
款
- - - - - 15,902,351.81 15,902,351.81
应收利
息
- - - - - 7,659,465.26 7,659,465.26
应收申
购款
- - - - - 1,305,225.44 1,305,225.44
资产总
计
165,671,533.23 - 195,387,662.00 218,166,780.30 - 2,348,326,476.87 2,927,552,452.40
负债
应付赎
回款
- - - - - 4,049,361.49 4,049,361.49
应付管
理人报
酬
- - - - - 3,701,245.53 3,701,245.53
应付托
管费
- - - - - 616,874.26 616,874.26
应付交
易费用
- - - - - 1,558,072.15 1,558,072.15
其他负
债
- - - - - 971,829.83 971,829.83
负债总
计
- - - - - 10,897,383.26 10,897,383.26
利率敏
感度缺
口
165,671,533.23 - 195,387,662.00 218,166,780.30 - 2,337,429,093.61 2,916,655,069.14
上年度
末
2014 年
12 月 31
日
1 个月 以内
1-3
个月
3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存
款
52,433,625.02 - - - - - 52,433,625.02
结算备
付金
9,434,140.75 - - - - - 9,434,140.75
存出保
证金
1,096,328.30 - - - - - 1,096,328.30
交易性
金融资
产
- - 191,329,886.40 543,340,745.20 24,907,500.00 2,623,031,174.91 3,382,609,306.51 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 45 页 共 65 页
应收证
券清算
款
- - - - - 32,059,895.97 32,059,895.97
应收利
息
- - - - - 14,961,996.60 14,961,996.60
应收申
购款
- - - - - 400,474.18 400,474.18
其他资
产
- - - - - - -
资产总
计
62,964,094.07 - 191,329,886.40 543,340,745.20 24,907,500.00 2,670,453,541.66 3,492,995,767.33
负债
应付证
券清算
款
- - - - - 33,461,720.28 33,461,720.28
应付赎
回款
- - - - - 10,409,651.30 10,409,651.30
应付管
理人报
酬
- - - - - 4,641,910.58 4,641,910.58
应付托
管费
- - - - - 773,651.76 773,651.76
应付交
易费用
- - - - - 7,047,686.50 7,047,686.50
其他负
债
- - - - - 775,303.52 775,303.52
负债总
计
- - - - - 57,109,923.94 57,109,923.94
利率敏
感度缺
口
62,964,094.07 - 191,329,886.40 543,340,745.20 24,907,500.00 2,613,343,617.72 3,435,885,843.39
注：表中所示 为本基金 资 产及交易形成 负债的公 允 价值，并按照 合约规定 的 重新定价日 或到期日
孰早者 进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
1、该 利率 敏感 性分 析基 于 本基金 报表 日的 利率 风险 状况；
2、假 定所 有期 限的 利率 均 以相同 幅度 变 动 25 个基 点 ，其他 变量 不变 ；
3、此 项影 响并 未考 虑管 理 层为降 低利 率风 险而 可能 采取的 风险 管理 活动 。
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2015 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2014 年12 月31
日 ） 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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利率增 加 25 基 准点 -1,378,828.92 -3,165,002.97
利率减 少 25 基 准点 1,389,269.30 3,193,698.20
7.4.13.4.2 外 汇风 险
无 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于证券交易所 上市或银 行 间同业市场交 易的股票 和 债券，所面临 的最大市 场 价格风险由 所持有的
金融工具的公 允价值决 定 。本基金通过 投资组合 的 分散化 降低市 场价格风 险 ，并且本基 金管理人
每日对 本基 金所 持有 的证 券价格 实施 监控 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 2,323,459,434.36 79.66 2,623,031,174.91 76.34
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 413,554,442.30 14.18 759,578,131.60 22.11
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 2,737,013,876.66 93.84 3,382,609,306.51 98.45
注：1 、 基 金的 投资 组合 比 例为： 股票 资产 占基 金资 产净值 的 40%-80% ； 债券 及其它 短期 金融 工具
占基金 资产 净值 的比 例 为20%-60% 。
2 、由 于四 舍五 入的 原因 ， 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计值 可能有 尾差 。
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
1、假 定本 基金 的业 绩比 较 基准变化 5% ， 其他 变量 不 变；
2、用 期末 时点 比较 基准 浮 动 5% 基金 资产 净值 相应 变 化来估 测组 合市 场价 格风 险；
3、Beta 系数 是根 据组 合在 过去一 个年 度的 净值 数据 和基准 指数 数据 回归 得出 ， 反
映了基 金和 基准 的相 关性 。
工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2015 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2014 年 12 月
31 日 ）
业绩比 较基 准增 加 5% 199,175,236.69 166,485,848.50
业绩比 较基 准减 少 5% -199,175,236.69 -166,485,848.50
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
无 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允 价值
银行存款、应 收利息、 应 收申购款、应 付证券清 算 款、应付赎回 款等，因 其 剩余期限不长 ，
公允价 值与 账面 价值 相若 。
(1) 各 层次 金融 工具 公允 价值
本 基 金 本 报 告 期 末 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币
2,061,362,845.82 元， 属 于第二 层次 的余 额为 人民 币 675,651,030.84 元 ， 无属于 第三 层次 的余
额（ 2014 年12 月31 日： 第 一层次 人民 币 2,547,928,146.70 元， 第二 层次 人民 币 834,681,159.81
元，无 属于 第三 层次 的余 额） 。
(2) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
本基金政策为 以报告期 初 作为确定金融 工具公允 价 值层次之间转 换的时点 。 本基金本报告 期
持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 ， 由 第 一 层 次 转 入 第 二 层 次 的 金 额 为 人 民 币 119,418,559.20
元（2014 年 度： 人民币 17,209,806.84 元） ，无 第二 层次转 入第 一层 次的 金额 （2014 年度 ：人 民
币23,318,448.00 元 ） 。
本基金本报告 期持有的 以 公允价值计量 的金融工 具 未发生转入或 转出第三 层 次公允价值的 情
况（2014 年度 ：无） 。
7.4.14.2 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 2,323,459,434.36 79.37
其中： 股票 2,323,459,434.36 79.37
2 固定收 益投 资 413,554,442.30 14.13
其中： 债券 413,554,442.30 14.13
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 164,930,788.25 5.63
7 其他各 项资 产 25,607,787.49 0.87
8 合计 2,927,552,452.40 100.00
注：由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 56,970,183.90 1.95
B
采矿业 - -
C
制造业 1,718,207,778.66 58.91
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 18,685.00 0.00
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
303,315,000.00 10.40
J
金融业 - -
K
房地产 业 56,781,786.80 1.95 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 135,520,000.00 4.65
S
综合 52,646,000.00 1.81
合计 2,323,459,434.36 79.66
注：由 于四 舍五 入的 原 因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
无 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002690 美亚光 电 6,800,000 274,380,000.00 9.41
2 000566 海南海 药 6,000,000 233,160,000.00 7.99
3 002421 达实智 能 10,000,000 219,000,000.00 7.51
4 002303 美盈森 12,000,000 163,800,000.00 5.62
5 000802 北京文 化 4,000,000 135,520,000.00 4.65
6 300351 永贵电 器 3,699,835 134,747,990.70 4.62
7 002049 同方国 芯 2,014,372 127,348,597.84 4.37
8 300136 信维通 信 4,000,000 118,200,000.00 4.05
9 002169 智光电 气 4,500,000 103,365,000.00 3.54
10 300089 文化长 城 2,200,070 86,968,767.10 2.98
11 002268 卫 士 通 1,500,000 84,315,000.00 2.89
12 002026 山东威 达 4,500,373 79,296,572.26 2.72
13 300263 隆华节 能 2,399,881 69,356,560.90 2.38
14 300101 振芯科 技 1,999,970 59,019,114.70 2.02
15 300398 飞凯材 料 719,964 57,294,735.12 1.96
16 002200 云投生 态 2,199,621 56,970,183.90 1.95
17 000558 莱茵体 育 2,049,884 56,781,786.80 1.95
18 002364 中恒电 气 2,000,000 56,420,000.00 1.93 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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19 601777 力帆股 份 3,199,950 55,487,133.00 1.90
20 603019 中科曙 光 599,854 54,688,689.18 1.88
21 600701 工大高 新 2,200,000 52,646,000.00 1.81
22 000835 长城动 漫 2,000,042 44,660,937.86 1.53
23 002781 奇信股 份 500 18,685.00 0.00
24 002786 银宝山 新 500 13,680.00 0.00
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000566 海南海 药 310,598,878.33 9.04
2 002236 大华股 份 271,240,954.20 7.89
3 002303 美盈森 249,587,189.89 7.26
4 002690 美亚光 电 242,730,101.68 7.06
5 600037 歌华有 线 190,922,951.45 5.56
6 000802 北京文 化 170,314,924.94 4.96
7 601021 春秋航 空 164,210,873.38 4.78
8 300263 隆华节 能 158,169,794.82 4.60
9 002268 卫 士 通 143,845,901.30 4.19
10 300136 信维通 信 124,289,572.35 3.62
11 002364 中恒电 气 123,107,526.21 3.58
12 002200 云投生 态 120,276,573.15 3.50
13 300352 北信源 118,616,660.29 3.45
14 002344 海宁皮 城 114,321,805.70 3.33
15 600835 上 海机 电 112,058,184.76 3.26
16 601000 唐山港 109,539,712.38 3.19
17 300037 新宙邦 100,313,664.06 2.92
18 002410 广联达 97,852,031.11 2.85
19 002049 同方国 芯 84,194,405.65 2.45
20 300351 永贵电 器 82,625,251.33 2.40
21 601566 九牧王 81,260,405.26 2.37
22 300089 文化长 城 76,868,448.38 2.24
23 002108 沧州明 珠 76,307,947.10 2.22 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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24 300133 华策影 视 75,790,636.03 2.21
25 600352 浙江龙 盛 75,488,587.12 2.20
26 300369 绿盟科 技 73,928,635.50 2.15
27 603588 高能环 境 73,849,906.06 2.15
28 300253 卫宁健 康 70,735,138.54 2.06
29 002026 山东威 达 70,636,138.33 2.06
30 600717 天津港 69,114,262.07 2.01
31 300053 欧比特 68,850,200.73 2.00
注：1 、买 入包 括基 金二 级 市场上 主动 的买 入、 新股 、配股 、债 转股 、换 股及 行权等 获得 的股 票 ；
2 、买 入金 额按 买入 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 300016 北陆药 业 420,352,885.89 12.23
2 002303 美盈森 368,993,221.56 10.74
3 600037 歌华有 线 295,082,624.46 8.59
4 300059 东方财 富 289,286,909.06 8.42
5 002236 大华股 份 288,814,247.30 8.41
6 601021 春秋航 空 259,521,345.31 7.55
7 600340 华夏幸 福 205,928,785.44 5.99
8 000802 北京文 化 172,014,674.18 5.01
9 002458 益生股 份 158,567,048.96 4.62
10 600570 恒生电 子 156,390,737.95 4.55
11 300213 佳讯飞 鸿 155,394,222.29 4.52
12 000566 海南海 药 151,419,259.41 4.41
13 002672 东江环 保 144,785,886.20 4.21
14 002410 广联达 139,033,764.03 4.05
15 600835 上海机 电 137,749,801.69 4.01
16 300263 隆华节 能 137,444,025.65 4.00
17 002413 雷科防 务 135,011,498.27 3.93
18 002364 中恒电 气 132,370,108.58 3.85
19 601000 唐山港 128,900,131.82 3.75
20 300281 金明精 机 122,704,985.69 3.57
21 002421 达实智 能 116,453,821.18 3.39 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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22 300037 新宙邦 114,693,772.31 3.34
23 002344 海宁皮城 107,689,758.38 3.13
24 300226 上海钢 联 106,041,219.00 3.09
25 300053 欧比特 104,448,199.46 3.04
26 002475 立讯精 密 101,220,350.96 2.95
27 002108 沧州明 珠 100,942,414.57 2.94
28 300085 银之杰 99,662,620.30 2.90
29 300352 北信源 97,049,349.29 2.82
30 300253 卫宁健 康 95,570,218.92 2.78
31 600158 中体产 业 78,561,058.66 2.29
32 002268 卫 士 通 77,650,993.77 2.26
33 300011 鼎汉技 术 74,626,362.64 2.17
34 600149 廊坊发 展 74,122,337.44 2.16
35 300369 绿盟科 技 74,096,672.49 2.16
36 600352 浙江龙 盛 72,965,900.90 2.12
37 600217 *ST 秦岭 72,907,313.41 2.12
38 002690 美亚光 电 72,495,988.78 2.11
39 000831 五矿稀 土 71,632,703.53 2.08
40 603588 高能环 境 71,093,855.30 2.07
41 002200 云投生 态 70,444,909.46 2.05
42 000712 锦龙股 份 70,139,417.12 2.04
43 300133 华策影 视 70,086,280.87 2.04
44 600309 万华化 学 69,688,446.03 2.03
45 000002 万
科Ａ 69,360,645.13 2.02
46 600259 广晟有 色 69,237,254.36 2.02
注：1 、卖 出主 要指 二级 市 场上主 动的 卖出 、换 股、 要约收 购、 发行 人回 购及 行权等 减少 的股 票 ；
2 、卖 出金 额按 卖出 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 5,866,392,783.71
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 8,226,575,478.23
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买 卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 50,040,000.00 1.72
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 110,205,000.00 3.78
其中： 政策 性金 融债 110,205,000.00 3.78
4 企业债 券 211,658,442.30 7.26
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 41,651,000.00 1.43
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 413,554,442.30 14.18
注：由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 112100 12 盾 安债 733,330 75,026,992.30 2.57
2 150311 15 进出 11 600,000 60,060,000.00 2.06
3 150211 15 国开 11 500,000 50,145,000.00 1.72
4 019524 15 国债 24 500,000 50,040,000.00 1.72
5 101553005 15 金发
MTN001
300,000 31,563,000.00 1.08
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券 。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金 属 投资 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货投 资， 也无 期间 损益。 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本报 告期 内， 本基 金未 运 用股指 期货 进行 投资 。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本报告 期内 ，本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货投 资， 也无 期间 损益。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本报告 期内 ，本 基金 未运 用国债 期货 进行 投资 。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本基 金投 资的前 十名证 券的 发行主 体本 期未出 现被 监管部 门立 案
调 查， 或在报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
8.12.2
基金 投资 的前十 名股票 未超 出基金 合同 规定的 备选 股票库 。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 740,744.98
2 应收证 券清 算款 15,902,351.81
3 应收股 利 -
4 应收利 息 7,659,465.26
5 应收申 购款 1,305,225.44
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 25,607,787.49
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 可转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受 限情 况说 明 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 55 页 共 65 页
1 300351 永贵电 器 134,747,990.70 4.62 重大事 项
2 002049 同方国 芯 127,348,597.84 4.37 重大事 项
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
无。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
148,298 23,506.32 7,570,985.13 0.22% 3,478,369,749.05 99.78%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
211.39 0.00%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2006 年 7 月 13 日 ） 基金 份额 总额
8,369,914,482.23
本报告 期期 初基 金份 额总 额 6,508,380,591.84 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 56 页 共 65 页
本报告 期基 金总 申购 份额 1,542,239,528.97
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 4,564,679,386.63
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 3,485,940,734.18
注：1 、总 申购 份额 含红 利 再投、 转换 入份 额；
2 、总 赎回 份额 含转 换出 份 额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人
基金管 理人 于2015 年4 月28 日在 指定 媒介 上披 露 了 《工银 瑞信 基金 管理 有 限公司 关于 副总
经 理 变更 的公 告》 ，经 基金管 理 人第 四届 董事 会第 四次 会 议审 议并 通过 ，毕 万英 先 生不 再担 任副
总经理 职务 。
基金管 理人 于 2015 年 6 月 2 日在 指定 媒介 上披 露 了《工 银瑞 信基 金管 理有 限公司 关于 副总
经 理 变更 的公 告》 ，经 基金管 理 人第 四届 董事 会第 七次 会 议审 议并 通过 ，库 三七 先 生不 再担 任副
总经理 职务 。
基金管 理人 于2015 年9 月16 日在 指定 媒介 上披 露 了 《工银 瑞信 基金 管理 有 限公司 董事 长变
更 公 告》 ，经 基金 管理 人第 五 十 七次 股东 会和 第四 届董 事 会第 十次 会议 审议 通过 ， 陈焕 祥先 生辞
去公司 董事 长职 务， 董事 长变更 为沈 立强 先生 。
2 、基 金托 管人
本基金 托管 人 2015 年 1 月 4 日发 布任 免通 知， 聘 任张力 铮 为 中国 建设 银行 投资托 管业 务部
副总经 理 。 本 基金 托管 人2015 年 9 月 18 日发 布任 免通知 ， 解聘 纪伟 中国 建 设银行 投资 托管 业务
部副总 经理 职务 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 57 页 共 65 页
11.4 基 金投 资策略 的改 变
无 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内应 支付 给安 永华 明会计 师事 务所 （特 殊普 通合伙 ） 审 计费 用玖 万元 整， 该 审计 机 构
自基金 合同 生效 日起 向本 基金提 供审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 管理 人、 托管 人的托 管业 务部 门及 其相 关高级 管理 人员 未受 到任 何稽查 或 处 罚 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中银国际 1 3,145,266,007.32 22.32% 2,800,148.11 22.66% -
中泰证券 2 2,510,050,437.92 17.81% 2,137,270.98 17.30% -
广发证券 1 2,240,918,929.86 15.90% 2,040,130.75 16.51% -
北京高华 1 2,040,031,584.23 14.48% 1,805,226.41 14.61% -
国金证券 1 1,731,013,072.57 12.28% 1,535,851.08 12.43% -
长江证券 1 959,473,453.84 6.81% 862,412.23 6.98% -
民族证券 1 833,289,780.17 5.91% 597,425.45 4.84% -
招商证券 1 400,004,767.55 2.84% 364,164.74 2.95% -
国开证券 1 225,209,810.08 1.60% 205,030.37 1.66% -
申万宏源 2 7,710,418.40 0.05% 7,180.44 0.06% -
光大证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
国海证券 1 - - - - -
财富里昂 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
中金 公司 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
注：1. 券商 的选 择标 准和 程序 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 58 页 共 65 页
（1 ） 选择 标准 ：注 重综 合 服务能 力
a) 券商财务 状况良 好、经 营行为规范 、风险 管理先 进、投资风 格与工 银瑞信 有互补性、 在最
近一年 内无 重大 违规 行为 。
b) 券商具有 较强的 综合研 究能力：能 及时、 全面、 定期提供高 质量的 关于宏 观、行业、 资本
市场、个股分 析的报告 及 其他丰富全面 的信息咨 询 服务；有很强 的分析能 力 ，能根据工 银瑞信所
管理基金的特 定要求， 提 供专门研究报 告；具有 开 发量化投资组 合模型的 能 力以及其他 综合服务
能力。
c)与其 他券 商相 比， 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
（2 ） 选择 程 序
a) 新增券商 的选定 ：根据 以上标准对 券商进 行考察 、选择和确 定。在 合作之 前，券商需 提供
至少两个季度 的服务， 并 与其他已合作 券商一起 参 与投资研究部 门（权益 投 资部，固定 收益部，
专户投资部， 研究部和 中 央交易室）两 个季度对 券 商的研究服务 评估。公 司 投委会根据 对券商研
究服务 评估 结果 决定 是否 作为新 增合 作券 商。
b) 签订委托 协议： 与被选 择的券商签 订委托 代理协 议，明确签 定协议 双方的 公司名称、 委托
代理期限、佣 金率、双 方 的权利义务等 ，经签章 有 效。委托代理 协议一式 五 份，协议双 方及证券
主管机 关各 留存 一份 ，我 方协议 由研 究部 和战 略发 展部 存 档， 并报 相关 证券 主管机 关留 存报 备。
2. 券商 的评 估， 保留 和更 换程序
（1 ） 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ，合 同到 期 15 天内 ，投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在 服
务期间 的综 合证 券服 务质 量等情 况， 进行 评估 。
（2 ） 对于 符合 标准 的券 商 ，工银 瑞信 将与 其续 约； 对于不 能达 到标 准的 券商 ，不与 其续 约 ，
并根据券商选 择标准和 程 序，重新选择 其它经营 稳 健、研究能力 强、综合 服 务质量高的 证券经营
机构， 租用 其交 易席 位。
（3 ） 若券 商提 供的综 合证 券服务 不符 合要 求， 工银 瑞信 有 权按 照委 托协 议规 定， 提 前中 止 租
用其交 易席 位。
证券公 司席 位的 变更 情况
在报告 期内 本基 金新 增财 富里昂 证券 有限 责任 公司 的 393009 深圳 交易 单元 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 59 页 共 65 页
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中银国际 195,094,800.49 51.85% 950,000,000.00 13.50% - -
中泰证券 105,848,058.59 28.13% 2,338,100,000.00 33.23% - -
广发证券 31,153,245.61 8.28% 1,224,400,000.00 17.40% - -
北京高华 - - 428,200,000.00 6.08% - -
国金证券 - - 768,000,000.00 10.91% - -
长江证券 - - - - - -
民族证券 44,200,048.72 11.75% 755,000,000.00 10.73% - -
招商证券 - - 47,000,000.00 0.67% - -
国开证券 - - 69,000,000.00 0.98% - -
申万宏源 - - 457,400,000.00 6.50% - -
光大证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
财富里昂 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
中金 公司 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加
北 京 唐 鼎 耀 华 投 资 咨 询 有 限 公 司 为 旗
下 基 金 销 售 机 构 并 实 行 费 率 优 惠 的 公
告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 1 月 26 日
2
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 变 更
基金经 理的 公告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 2 月 5 日
3
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
部 分 基 金 参 与 杭 州 数 米 基 金 销 售 有 限
公司申 购费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 3 月 6 日
4 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 中 国 证 监 会 指 定 2015 年 3 月 14 日 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 60 页 共 65 页
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 以 及 其 他
从 业 人 员 在 子 公 司 兼 职 情 况 变 更 的 公
告
的媒介
5
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加
北 京 增 财 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 基
金销售 机构 并实 行费 率优 惠的公 告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 3 月 16 日
6
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加
海 银 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 基 金 销
售机构 并实 行费 率优 惠的 公告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 3 月 16 日
7
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 基 金
直 销 电 子 自 助 交 易 业 务 开 通 中 国 银 行
和 交 通 银 行 支 付 方 式 及 部 分 费 率 优 惠
的公告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 3 月 27 日
8
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金 调 整 交 易 所 固 定 收 益 品 种 估值方
法的公 告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 3 月 27 日
9
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 直 销
渠道转 换费 率优 惠活 动的 公示
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 3 月 27 日
10
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加
上 海 大 智 慧 财 富 管 理 有 限 公 司 为 旗 下
基金销 售机 构并 实行 费率 优惠的 公告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 4 月 20 日
11
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金 参 与 深 圳 众 禄 基 金 销 售 有 限 公 司
认/申 购费 率优 惠活 动的 公 告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 4 月 24 日
12
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 副 总
经理变 更 的 公告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 4 月 28 日
13
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司
董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 以 及 其 他
从 业 人 员 在 子 公 司 兼 职 情 况 变 更 的 公
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 5 月 12 日 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 61 页 共 65 页
告
14
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
部 分 基 金 参 加 一 路 财 富 （ 北 京 ） 信 息
科 技 有 限 公 司 网 上 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 5 月 28 日
15
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 副 总
经理变 更的 公告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 6 月 2 日
16
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加
上 海 汇 付 金 融 服 务 有 限 公 司 为 旗 下 基
金销售 机构 并实 行费 率优 惠的公 告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 6 月 30 日
17
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公
司 、 高 管 及 基 金 经 理 投 资 旗 下 基 金 相
关事宜 的公 告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 7 月 6 日
18
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 在
“ 京 东 金 融 ” 平 台 实 行 基 金 申 购 费 率
优惠的 公告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 7 月 7 日
19
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 直 销
电 子 自 助 交 易 系 统 申 购 费 率 优 惠 活 动
的公告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 7 月 8 日
20
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加
数米基 金 网 费率 优惠 活动 的公告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 7 月 8 日
21
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加
汉 口 银 行 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 基 金 销
售机构 并实 行费 率优 惠的 公告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 7 月 21 日
22
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 住 所
变更的 公告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 7 月 30 日
23
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
部 分 基 金 参 加 平 安 证 券 申 购 、 定 投 申
购费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 8 月 11 日 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 62 页 共 65 页
24
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 在 北
京 京 东 世 纪 贸 易 有 限 公 司 “ 京 东 金
融 ” 平 台 实 行 基 金 申 购 费 率 优 惠 的 公
告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 8 月 13 日
25
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
部 分 基 金 参 加 中 金 公 司 申 购 费 率 优 惠
活动的 公告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 8 月 19 日
26
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增
北 京 植 信 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部
分 基 金 销 售 机 构 并 实 行 费 率 优 惠 的 公
告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 8 月 20 日
27
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加
上 海 陆 金 所 资 产 管 理 有 限 公 司 为 旗 下
基金销 售机 构并 实行 费率 优惠的 公告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 9 月 1 日
28
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加
晋 商 银 行 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 基 金 销
售机构 并实 行费 率优 惠的 公告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 9 月 16 日
29
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 董 事 长 变
更公告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 9 月 16 日
30
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加
中 信 期 货 有 限 公 司 为 旗 下 基 金 销 售 机
构的公 告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 9 月 18 日
31
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加
北 京 乐 融 多 源 投 资 咨 询 有 限 公 司 为 旗
下 基 金 销 售 机 构 并 实 行 费 率 优 惠 的 公
告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 9 月 30 日
32
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加
上 海 联 泰 资 产 管 理 有 限 公 司 为 旗 下 基
金销售 机构 并实 行费 率优 惠的公 告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 10 月 22 日 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 63 页 共 65 页
33
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加
东 莞 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 为 旗
下 基 金 销 售 机 构 并 实 行 费 率 优 惠 的 公
告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 10 月 26 日
34
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加
齐 商 银 行 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 基 金 销
售机构 的公 告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 10 月 28 日
35
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加
北 京 君 德 汇 富 投 资 咨 询 有 限 公 司 为 旗
下 基 金 销 售 机 构 并 实 行 费 率 优 惠 的 公
告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 10 月 29 日
36
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加
上 海 长 量 基 金 销 售 投 资 顾 问 有 限 公 司
费率优 惠活 动的 公告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 11 月 2 日
37
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加
乐融多 源费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 11 月 11 日
38
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加
嘉实财 富费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 11 月 12 日
39
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加
上 海 凯 石 财 富 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗
下 基 金 销 售 机 构 并 实 行 费 率 优 惠 的 公
告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 11 月 17 日
40
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加
北 京 微 动 利 投 资 管 理 有 限 公 司 为 旗 下
基金销 售机 构并 实行 费率 优惠的 公告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 11 月 23 日
41
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加
上海利 得费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 11 月 27 日
42
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加
德 州 银 行 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 基 金 销
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 11 月 27 日 工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 64 页 共 65 页
售机构 的公 告
43
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加
威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 为 旗 下
基金销 售机 构的 公告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 12 月 1 日
44
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加
深 圳 富 济 财 富 管 理 有 限 公 司 为 旗 下 基
金销售 机构 并实 行费 率优 惠的公 告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 12 月 3 日
45
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 在 北
京 京 东 世 纪 贸 易 有 限 公 司 “ 京 东 金
融 ” 平 台 实 行 基 金 申 购 费 率 优 惠 的 公
告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 12 月 4 日
46
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 诺 亚
正行费 率调 整的 公告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 12 月 17 日
47
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加
宁 波 银 行 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基
金销售 机构 的公 告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 12 月 21 日
48
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金 在 指 数 熔 断 期 间 调 整 开 放 时 间 的
提示性 公告
中 国 证 监 会 指 定
的媒介
2015 年 12 月 31 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
根据 《 中国 证券 投资 基金 业协会 估值 核算 工作 小组 关于 2015 年 1 季度 固定 收 益品种 的估 值
处理标 准》 ， 自2015 年 3 月26 日起 ， 本基 金管 理人 对旗下 证券 投资 基金 持有 的在上 海证 券交 易
所、 深圳 证券 交易 所上 市 交易或 挂牌 转让 的固 定收 益品种 （ 估值 处理 标准 另 有规定 的除 外） ， 主
要依据 由第 三方 估值 机构( 中证指 数有 限公 司) 提供 的 价格数 据进 行估 值。 详情 请见 2015 年 3 月
27 日 在中 国证 券报 、上 海 证券报 、证 券时 报及 公司 网站发 布的 《工 银瑞 信基 金管理 有限 公司 关
于旗下 基金 调整 交易 所固 定收益 品种 估值 方法 的公 告》 。
工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 65 页 共 65 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 工银 瑞 信精选 平衡 混合 型证 券投 资基金 募集 的文 件
2 、 《工 银瑞 信精 选平 衡混 合型证 券投 资基 金基 金合 同》
3 、 《工 银瑞 信精 选平 衡混 合型证 券投 资基 金托 管协 议》
4 、 《工 银瑞 信精 选平 衡混 合型证 券投 资基 金招 募说 明书》
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照
7 、报 告期 内基 金管 理人 在 指定报 刊上 披露 的各 项公 告
13.2 存 放地 点
基金管 理人 或基 金托 管人 的办公 场所 。
13.3 查 阅方 式
投资者可于营 业时间免 费 查阅，或登录 基金管理 人 网站查阅。也 可在支付 工 本费后，在合 理
时间内 取得 上述 文件 的复 印件。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 ——工 银瑞 信基 金管 理有 限公司 。
客户服 务中 心电 话：400-811-9999
网址：www.icbccs.com.cn
