博 时 月月薪 定 期支付 债 券型
证 券 投资基 金 2015 年 年 度报告
2015 年12 月 31 日
基 金 管理 人 ：博 时 基金 管 理有 限 公司
基 金 托管 人 ：招 商 银行 股 份有 限 公司
报 告 送出 日 期： 二 〇一 六 年三 月 二十 六 日博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
1
§ 1
重要提示及目录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2016 年3 月 25 日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内
容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往 业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2015 年 1 月1 日起至12 月31 日止。 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
2
1.2 目录
§ 1
重 要提 示及 目录 ..................................................................................................................................... 1
1.1 重 要提 示 ......................................................................................................................................... 1
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2
§ 2
基 金简 介 ................................................................................................................................................. 4
2.1 基 金基 本情 况 ................................................................................................................................. 4
2.2 基 金产 品说 明 ................................................................................................................................. 4
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ............................................................................................................. 4
2.4 信 息披 露方 式 ................................................................................................................................. 4
2.5 其 他相 关资 料 ................................................................................................................................. 5
§ 3
主 要财 务指 标、 基金 净值表 现及 利润 分配 情况 ................................................................................. 5
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ............................................................................................................. 5
3.2 基 金净 值表 现 ................................................................................................................................. 5
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ...................................................................................................... 7
§ 4
管 理人 报告 ............................................................................................................................................. 7
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ......................................................................................................... 7
4.2 管 理人 对报 告期 内 本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................... 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................... 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................... 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................... 11
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................... 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ....................................................................... 12
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................... 13
4.9 基 金持 有人 数或 资产 净值预 警情 形的 说明 ............................................................................... 13
§ 5
托管 人 报告 ........................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 13
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 13
§ 6
审 计报 告 ............................................................................................................................................... 13
6.1 管 理层 对财 务报 表的 责任 ............................................................................................................ 13
6.2 注 册会 计师 的责 任 ........................................................................................................................ 14
6.3 审 计意 见 ........................................................................................................................................ 14
§ 7
年 度财 务报 表 ....................................................................................................................................... 15
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................... 15
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................... 16
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................... 17
7.4 报 表附 注 ....................................................................................................................................... 18
§ 8
投 资组 合报 告 ....................................................................................................................................... 37
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................... 37
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................... 38
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 .................................... 38
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................................ 38
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ....................................................................................... 38
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................... 38 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
3
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 39
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................... 39
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ................................ 39
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ..................................................................... 39
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ..................................................................... 39
8.12 投资 组合 报告 附注 ..................................................................................................................... 39
§9 基 金份 额持 有人 信息 .............................................................................................................................. 40
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 40
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 40
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间情 况 ........................................ 40
§ 10
开放 式基 金份 额变 动 ......................................................................................................................... 40
§ 11
重大 事件 揭示 ..................................................................................................................................... 41
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .......................................................................................................... 41
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 41
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 41
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 41
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计 师事 务所 情况 ...................................................................................... 41
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 41
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 42
11.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 43
§ 12
备查 文件 目录 ..................................................................................................................................... 48
12.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 48
12.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 48
12.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 48
博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
4
§ 2
基金简介
2.1 基金 基本情 况
基金名 称 博时月 月薪 定期 支付 债券 型证券 投资 基金
基金简 称 博时月 月薪 定期 支付 债券
基金主 代码 000246
交易代 码 000246
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年7 月25 日
基金管 理人 博时基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 361,981,282.44 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金 产品说 明
投资目 标
在 谨 慎 投 资 的 前 提 下 ， 本 基 金 力 争 为 投 资 人 提 供 稳 定 的 现 金 流 收
入，争 取实 现超 过业 绩比 较基准 的投 资回 报。
投资策 略
本基金 通过 自上 而下 和自 下而上 相结 合、 定性 分析 和 定量分 析相 补
充的方 法， 确定 资产 在非 信用类 固定 收益 类证 券 （ 国家债 券、 中央
银行票 据等 ）和 信用 类固 定收益 类证 券之 间的 配置 比例。
业绩比 较基 准 3 年期 定期 存款 利率 （税 后）
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ， 预 期收益 和预 期风 险高 于货 币市场 基金 ， 低
于混合 型基 金、 股票 型基 金，属 于中 低风 险/ 收益 的 产品。
2.3 基金 管理人 和基 金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 博时基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 孙麒清 张燕
联系电 话 0755-83169999 0755-83199084
电子邮 箱 service@bosera.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电 话 95105568 95555
传真 0755-83195140 0755-83195201
注册地 址
广东省 深圳 市福 田区 深南
大道7088 号 招商 银行 大厦
29层
深圳市 福田 区深 南大 道7088 号
办公地 址
广东省 深圳 市福 田区 深南
大道7088 号 招商 银行 大厦
29层
深圳市 福田 区深 南大 道7088 号
邮政编 码 518040 518040
法定代 表人 张光华 李建红
2.4 信息 披露方 式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
5
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.bosera.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 处
2.5 其他 相关资 料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普 华 永道 中 天会 计师 事务
所(特 殊普 通合 伙)
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号普华 永道 中 心 11 楼
注册登 记机 构 博时基 金管 理有 限公 司 北京市 建国 门内 大 街 18 号 恒基中 心1 座 23 层
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要 会计数 据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2015 年 2014 年
本期已 实现 收益 42,685,474.33 28,201,530.54
本期利 润 57,297,501.24 58,508,330.45
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1531 0.1410
本期加 权平 均净 值利 润率 14.00% 13.74%
本期基 金份 额净 值增 长率 15.08% 14.82%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末
期末可 供分 配利 润 67,528,673.40 33,006,382.87
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1866 0.0823
期末基 金资 产净 值 414,390,372.58 431,605,378.12
期末基 金份 额净 值 1.145 1.076
3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末 2014 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 32.59% 15.22%
注：本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、投 资收 益、其 他收 入（ 不含 公允 价值变 动收 益） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
期末可 供分 配利 润是 指期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
上述基 金业 绩指 标不 包括 持有人 认购 或交 易基 金的 各项费 用， 计入 费用 后实 际收益 水平 要低 于
所列数 字。
3.2 基金 净值表 现
3.2.1 基金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增 长
率标准 差 ②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基 准收
益率标 准差 ④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 4.37% 0.14% 0.71% 0.01% 3.66% 0.13%
过去六 个月 10.33% 0.14% 1.50% 0.01% 8.83% 0.13%
过去一 年 15.08% 0.15% 3.37% 0.01% 11.71% 0.14%
自基金 合同
生效起 至今
32.59% 0.15% 9.45% 0.01% 23.14% 0.14%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为 3 年期 定期 存款 利率 （税后 ） 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
6
3.2.2 自基 金合 同生效以 来 基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益
率 变动 的比较
博时月月薪定期支付债券型证券投资基金
自基金合同生效以来 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2013 年7 月25 日至2015 年12 月31 日)
注： 本 基金 合同 于2013 年7 月 25 日 生效。 按照 本基 金的基 金合 同规 定, 自基 金 合同生 效之
日起四 个月 内使 基金 的投 资组合 比例 符合 本基 金合 同第十 二部 分 “ （二） 投资 范围 ” 、 “ （四）
投资限 制 ” 的有 关约 定。 本基金 建仓 期结 束时 各项 资产配 置比 例符 合基 金合 同约定 。
3.2.3 自基金 合同 生效以 来 基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比
较
博时月月薪定期支付债券型证券投资基金
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
注：本 基金 合同 于 2013 年7 月 25 日生 效， 合同 生 效当年 按实 际存 续期 计算 ，不按 整个 自
然年度 进行 折算 。
0.00%
5.00%
10.00%
15.00%
20.00%
2013年 2014 年 2015 年
博时月月薪定期支付债券
基金基准博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
7
3.3 过去三 年基 金的利润 分配 情况
无。
§ 4
管理人报告
4.1 基金 管理人 及基 金经 理情 况
4.1.1 基金管 理人 及其管 理基 金的经 验
博时基金管理有限公 司 是中国内地首批成立 的 五家基金管理公司之 一 。 “为国民创
造财富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者” 。截至 2015 年 12
月 31 日，博时基金公 司共管理八十五只开放式基金，并受全国社会保障基金理事会委
托管理部分社保基金，以及多个企业年金账户。资产管理净值总规模逾 3980 亿元人民
币，其中公募基金资产规模约 2054 亿元人民 币，累计分红约 677 亿 元人民币，是目前
我国资产管理规模最大的基金公司之一，养老金资产管理规模在同业中名列前茅。
1 、基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计， 截至 12 月31 日， 指数股票型基金中， 博时深证
基本面200ETF 及深证基本面200ETF 联接， 今年以来净值增长率在同类型分别排名前1/2
和 1/3 ；偏股型的混合基金里，博时创业成长混合及博时卓越品牌混合，今年以来净值
增长率在同类型基金中分别排名前 1/4 和 1/3 ；灵活配置型的混合基金里，裕隆灵活配
置混合今年以来净值增长率在 101 只同类型中 排名前 1/2；灵活策略混合基金里，博时
裕益及博时回报，在39 只同类基金分别排名前 1/5 和1/3。
固定收益方面，博时安丰 18 个月定期开放债券 LOF 今年以来净值增长率在 19 只
同类封闭式长 期标准债券型基金中排名第一； 在长期标准债券型基金中， 博时安心收益
定期开放债券 C 类今年以来净值增长率在同类排名前 1/7，安心 A 类排名前 1/6，博时
信用债纯债A 及博时优势收益信用债， 在 70 只同类中排名前 1/2； 中短期标准债券基金
A 类里，博时安盈债券 A 在同类排名第二；普通债券型基金里，博时稳定价值债券 A 类
在同类 85 只排名前 1/9 ，博时稳定价值债券 B 类在 50 只同类排名 前 10%；可转换债券
型基金A 类和指数债券型基金 A 类里， 博时转债增强债券 A 及博时上证企债 30ETF 在同
类基金中排名前1/2；货币市场基金中，博时现金宝货 币A 在同类146 只排名前 1/3。
2 、其他大事件
2015 年 12 月 18 日， 由东方财富网主办的 2015 年东方财富风云榜活动在深举行，
博时基金荣获“2015 年度最优 QDII 产品基金公司奖” 。 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
8
2015 年12 月17 日， 由华夏日报主办第九届机构投资者年会暨金蝉奖颁奖盛典， 博
时基金荣获“2015 年度最具互联网创新基金公司” 。
2015 年 12 月 16 日， 由北京商报主办的 2015 北京金融论坛，博时基金荣获“品牌
推广卓越奖” 。
2015 年 12 月 11 日， 由第一财经日报主办的 2015 金融价值榜典 礼在北京金融街威
斯汀酒店举行，博时 基金荣获“最佳财富管理金融机构”大奖。
2015 年12 月11 日， 由 21 世纪经济报道主办的 2015 亚洲资本年会在深圳洲际酒店
举行， 博时基金获评 “2015 最受尊敬基金公司” 、 张光华董事长获评 “2015 中国赢基金
任务奖” 。
2015 年 12 月 4 日，由 经济观察报主办的 2014-2015 年度中国卓越金融奖颁奖典礼
在北京举行， 博时基金凭借旗下固定收益类的出色表现， 独家获评 “年度卓越固定收益
投资团队奖” 。
2015 年 11 月 26 日， 由北大汇丰商学院、南方都市报、奥一网联合主办的 CFAC 中
国金融年会在深召开，博时基金荣获“年度 最佳基金公司”大奖。
2015 年11 月20 日， 第十一届中国证券市场年会， 博时基金获评 “年度卓越贡献龙
鼎奖” 。
2015 年 11 月 7 日，由 每日经济新闻主办的第四届中国上市公司领袖峰会在成都香
格里拉举行，博时资本荣获“最具成长性子公司” 。
2015 年 8 月 3 日，博 时基金经理过钧和张溪冈，荣获证券时报颁发的“英华奖” ；
同时， 过钧获得证券时报评选的 “三年期和五年期固定收益类-最佳基金经理” ， 张溪冈
获得证券时报评选的“三年期海外投资-最佳基金经理” 。
2015 年4 月22 日， 在由上海证券报社主办的第十二届中国 “金基金” 奖的 评选中，
博时主题行业股票证券投资基金(LOF)获得金基金·5 年期股票型金基金奖。
2015 年 4 月 17 日，在 由证券时报社主办，晨星资讯、上海证券和济安金信提供评
奖支持的 2014 年度“ 中国基金业明星基金奖”评选中，博时基金旗下博时主题行业与
博时信用债分别获得五年持续回报股票型明星基金奖、 2014 年度积极债券型明星基金奖。
2015 年 3 月 28 日，在 第十二届中国基金业金牛奖评选中，博时基金旗下博时主题
行业 （LOF） 基金、 博时信用债券基金分别获得 “2014 年度开放式股票型金牛基金” 奖、
“三年期开放式债券型持续优胜金牛 基金”奖。
2015 年 1 月 21 日，在 《华夏时报》第八届投资者年会暨金蝉奖评选中，博时转债博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
9
增强荣获第八届金蝉奖"2014 最佳年度债基品牌奖” 。
2015 年 1 月 18 日，博 时基金（香港）在和讯财经风云榜海外评选中荣获“最佳中
资基金公司”奖。
2015 年 1 月 15 日，在 和讯网主办的第十二届中国财经风云榜评选中，博时基金获
评第十二届中国财经风云榜“年度十大品牌基金公司”奖。
2015 年 1 月 11 日，在 和讯网主办的 2013 年 第十一届财经风云榜基金行业评选中，
博时基金荣获“2013 年度基金业最佳投资者关系奖” 。
2015 年 1 月 7 日，博 时基金在 2014 年信息 时报金狮奖 —金融行业风云榜的评选中
获得年度最佳基金公司大奖。
4.1.2 基金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
陈凯杨
基 金 经 理/
现 金 管 理 组
投资副 总监
2013-07-25 - 10
2003 年起 先后在 深圳发 展银行、 博
时基金、 长城基 金工作 。2009 年 1
月再次加 入博时 基金管 理 有限公
司。历任 固定收 益研究 员 、特定资
产投资经 理、 博时 理财 30 天债券基
金基金经 理。现 任固定 收 益总部现
金管理组 投资副 总监兼 博 时安心收
益定期开 放债券 基金、 博 时岁岁增
利一年定 期开放 债券基 金 、博时月
月薪定期 支付债 券基金 、 博时双月
薪定期支 付债券 基金、 博 时现金收
益货币基 金、博 时外服 货 币市场基
金、博时 裕瑞纯 债债券 基 金、博时
裕盈纯债 债券基 金、博 时 裕恒纯债
债券基金、 博时裕 荣纯债 债券基金、
博时裕晟 纯债债 券基金 、 博时裕泰
纯债债券 基金、 博时裕 丰 纯债债券
基金、博 时裕和 纯债债 券 基金、博
时裕坤纯 债基金 、博时 裕 嘉纯债基
金、博时 裕达纯 债债券 基 金、博时
裕康纯债 基金、 博 时安誉 18 个月定
开债基金 基金经 理。
魏桢 基金经 理 2013-07-25 - 7
2004 年起 在厦门 市商业 银行任债
券交易组 主管。 2008 年加 入博时基
金管理有 限公司， 历任债 券交易员、
固定收益 研究员、 博时理 财 30 天债博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
10
券基金的 基金经 理。现 任 博时岁岁
增利一年 定期开 放债券 基 金、博时
月月薪定 期支付 债券基 金 、博时安
丰 18 个月 定期开 放债券 （LOF）基
金、 博时双 月薪定 期支付 债券基金、
博时天天 增利货 币市场 基 金、博时
月月盈短 期理财 债券型 证 券投资基
金、博时 现金宝 货币市 场 基金、博
时现金收 益货币 基金、 博 时安盈债
券基金、 博 时保证 金货 币 ETF 基金、
博时外服 货币基 金、博 时 安荣 18
个月定开 债基金 的基金 经 理
注：上 述人 员的 任职 日期 和离任 日期 均指 公司 作出 决定之 日， 证券 从业 年限 计算的 起始 时间 按
照从事 证券 行业 开始 时间 计算。
4.2 管理 人对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
在本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券法》 、 《证券投资基金法》 、 《证券投资
基金运作管理办法》 及其各项实施细则、 基金合同 和其他相关法律法规的规定， 本着诚
实信用、 勤勉尽责、 取信于市场、 取信于社会的原则管理和运用基金资产， 在严格控制
风险的基础上， 为基金持有人谋求最大利益。 本报告期内， 基金投资管理符合有关法规
和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理 人对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平交 易制 度和控 制方 法
报告期内， 根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 的相关要求， 公
司 进 一 步 完 善 了《 公 平交 易 管 理 制 度 》 ， 通 过系 统 及 人 工 相 结合 的 方式 ， 分 别 对 一 级 市
场及二级市场的权益类及固定收益类投资的公平交易 原则、 流程， 按 照境内及境外业务
进行了详细规范， 同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不
同投资组合。
4.3.2 公平交 易制 度的执 行情 况
报告期内， 本基金管理人严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见 》 和 公 司 制 定的 《 公平 交 易 管 理 制 度》 的 规定 ， 在 研 究 、 决策 、 交易 执 行 等 各 环 节 ，
通过制度、 流程、 技术手段等各方面措施确保了公平对待所管理的投资组合。 同时， 根
据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 的要求， 公司对所管理组合的不同
时间窗的同向交易进行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的现象。
4.3.3 异常交 易行 为的专 项说 明 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
11
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理 人对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略 和运作 分析
2015 年 宏 观 格 局 逐 步 进 入 类 通 缩, 宏 观 调 控 的 思 路 从 需 求 端 转 向 供 给 端,央行越来
越深地介入到信用投放市场， 并体现出对低利率的诉求。 全年来看， 受到股票市场风险
偏好高涨的影响，2015 年上半年收益率波动较大， 中枢下行的幅度较为有限； 随着下半
年资本市场风险偏好的大幅回落，利率中枢的下行突破 2014 年低点 。2015 年信用债的
信用利差继续收缩， 中高等级信用利差下行幅度基本相同。 同时， 国开债较国债的利差
继续缩窄，另外城投债品种表现依然好于产业债。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表 现
截至2015 年12 月31 日， 本基金份额净值为1.145 元， 累计份额净值为 1.326 元，
报告期内净值增长率为15.08% ，同期业绩基准涨幅为 3.37%。
4.5 管理 人对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望后市， 基本面无改革不反转， 改革同时意味着更坏的局面可能出现， 现阶段改
革并未发力，经济反转言之过早。货币政策从 2013 年前的主动放 松模式转向被动放松
模式， 由于中国经济对外贸的依存度较低， 所以在以内为主的思路下， 如果汇率压力减
轻， 央行适时加大放松力度并降低回购利率有望顺理成章。 货币政策边际效用递减， 降
准只为对冲 ， 降息或为谨慎。 市场的焦点可能是异常平坦的收益率曲线。 以回购利率为
代表的资金利率是否还有下行空间成为关键性因素。 如果央行不引导货币市场利率下行，
那么极端情况下， 收益率曲线可能变得极为平坦， 直到最终经济和通胀回落倒逼货币政
策进一步放松引导短端利率下行， 重新引导收益率曲线回到正常的陡峭度。 从这个角度
来理解， 我们认为利率下行的趋势仍未结束。 总之，2016 年一致预期下， 债券市场虽 有
相对的确定性，但缺乏想象力，空间小、波动大将是债券市场主要特征。
风险偏好和收益率降到一定程度后， 票息的回报不足以支撑息差策略， 我们在债 券
投资上更需要精耕细作， 久期回报值得博弈， 会提升波段的操作， 提高信用风险识别能
力保持票息配置， 同时也要留有余地， 保持一定的仓位做反向博弈等。 本组合投资思路
上保持谨慎乐观，策略上降低杠杆，增加利率债减少信用债，以控制信用风险为主。
4.6 管理 人内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情况
报告期内，本基金 管理 人的经营运作严格 遵守 国家有关法律法规 和行 业监管规则，
在完善内部控制制度和流程手册的同时， 推动内控体系和制度措施的落实； 强化对基金博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
12
投 资 运 作 和 公 司经 营 管理 的 合 规 性 监 察， 通 过实 时 监 控 、 定 期检 查 、专 项 检 查 等 方 式 ，
及时发现情 况， 提出改进建议并跟踪改进落实情况。 公司监察法律部对公司遵守各项法
规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的情况进行核查， 发现违规隐患及时与有关业
务人员沟通并向管理层 报 告 ， 定 期 向 公 司 董 事 、 总 经 理 和 监 管 部 门 出 具 监 察 稽 核 报 告 。
2015 年， 我公司根据法律、 法规的规定， 制定 、 修订和完善了 《博时 基金融资融券
及转融通投资管理制度》 、 《博时基金管理有限公司产品委员会制度》 、 《投资决策委员会
制度》 、 《风险管理委员会制度》 、 《债券型基金股票投资管理流程》 、 《股票池管理办法》 、
《债券池管理办法》 等制度和流程手册等制度。 定期更新了各公募基金的 《投资管理细
则 》 ， 以 制 度 形式 明 确了 投 资 管 理 相 关的 内 部流 程 及 内 部 要 求。 不 断完 善 “ 博 时 客 户 关
系管理系统” 、 “博时投资决策支持系统” 等管理平台， 加强了公司的市场体系、 投研体
系和后台运作的风险监控工作。 在新基金发行和 老基金持续营销的过程中， 严格规范基
金销售业务， 按照 《证券投资基金销售管理办法》 的规定审查宣传推介材料， 选择有代
销资格的代销机构销售基金，并努力做好投资者教育工作。
4.7 管理 人对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定， 确保基金
资产估值的公平、 合理， 有效维护投资人的利益， 设立了博时基金管理有限公司估值委
员会 （以下简称 “估值委员会” ） ， 制定了估值政策和估值程序。 估值委员会成员由主管
运营的副总经理、 督察长、 投资总监、 研究部负责人、 风险管理部负责人、 运作部负责
人等成员组成， 基金经理原则上不参与估值委员会的工作， 其估值建议经估值委员会成
员评估后审慎采用。 估值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经历， 具备良好的专业经
验和专业胜任能力， 具有绝对的独立性。 估值委员会的职责主要包 括有： 保证基金估值
的公平、 合理； 制订健全、 有效的估值政策和程序； 确保对投资品种进行估值时估值政
策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。 托管人根据法律法规
要求对基金估值及净值计算履行复核责任， 当存有异议时， 托管银行有责任要求基金管
理公司作出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见。 会计师事务所对估值委员会采用的
相关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 上述参与估值流程各方
之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央 国债登记结算有限 责任 公司签署服务协议，由 其按约定提供
在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
13
4.8 管理 人对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说明
本基金不进行收益分配。
4.9 基金 持有人 数或 资产 净值 预警情 形的 说明
无 。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
托管人声明， 在本报告期内， 基金托管人 —— 招商银行股份有限公司不存在任何损
害基金份额持有人利益的行为， 严格遵守了 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其他
有关法律法规、基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本报告期内基金管理人在投资运作、 基金资产净值的计算、 利润分配、 基金份额申
购赎回价格的计算、 基金费用开支等问题上， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行
为， 严格遵守了 《中华人民共和国证券投资基金法》 等有关法律法规， 在各重要方面的
运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本年度报告中财务指标、 净值表现、 财务会计报告、 利润分配、 投资组合报告等内
容真实、准确和完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
§ 6
审计报告
普华永道中天审字(2016) 第21381 号
博时月月薪定期支付债券型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的博 时 月月薪定期支付债券 型 证券投资基金( 以 下简称 “ 博 时 月 月
薪定期支付债券基金”)的财务报表， 包括 2015 年 12 月31 日的资产负债表、2014 年度
的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层 对财 务报表的 责任
编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 博 时 月 月 薪 定 期 支 付 债 券 基 金 的 基 金 管 理 人 博 时 基 金
管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则 和中国证券监督管理 委 员会( 以 下 简 称 “ 中国证 监 会 ”) 发布
的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映； 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
14
(2) 设计、执行和维护 必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞 弊或错误导致
的重大错报。
6.2 注册会 计师 的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注
册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国
注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取
合理保证。
审计工作涉及实施审 计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的
审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部
控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还
包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的
总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计意 见
我们认为， 上述博时月月薪定期支付债券基金的财务报 表在所有重大方面按照企业
会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业
实务操作编制，公允反映了博时月月薪定期支付债券基金 2015 年 12 月 31 日的财务状
况以及2015 年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)
————————
薛 竞
中国 ? 上海市
注册会计师
————————
2016 年3 月24 日
沈
兆
杰
博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
15
§7
年度财务报表
7.1 资产 负债表
会计主体：博时月月薪定期支付债券型证券投资基金
报告截止日：2015 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月31 日
资 产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 3,089,128.76 3,436,938.03
结算备 付金
6,143,450.47 9,218,577.81
存出保 证金
224.81 40,050.59
交易性 金融 资产 7.4.7.2 787,463,609.20 688,098,111.00
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
787,463,609.20 688,098,111.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 19,578,849.60 15,784,867.43
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
816,275,262.84 716,578,544.86
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月31 日
负 债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
400,799,685.00 283,799,575.00
应付证 券清 算款
8,256.99 309,100.09
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
242,528.94 256,428.87
应付托 管费
69,294.00 73,265.39
应付销 售服 务费
121,264.50 128,214.41
应付交 易费 用 7.4.7.7 4,471.20 3,970.73
应交税 费
349,965.60 349,965.60
应付利 息
149,424.03 11,646.65 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
16
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 140,000.00 41,000.00
负债合计
401,884,890.26 284,973,166.74
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 312,606,814.62 374,574,520.95
未分配 利润 7.4.7.10 101,783,557.96 57,030,857.17
所有者权益合计
414,390,372.58 431,605,378.12
负债和所有者权益总 计
816,275,262.84 716,578,544.86
注： 报 告截 止 日2015 年12 月 31 日 ，基 金份 额净 值1.145 元， 基金 份额 总额361,981,282.44
份。
7.2 利润 表
会计主体： 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金
本报告期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2015 年1 月 1 日至
2015 年12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月31 日
一、收入
71,786,027.88 77,494,376.71
1.利息 收入
42,375,670.30 45,872,633.40
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 208,660.39 3,298,379.10
债券利 息收 入
42,167,009.91 42,562,372.05
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 11,882.25
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
14,798,330.67 1,314,943.40
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 14,798,330.67 1,314,943.40
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 - -
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.16 14,612,026.91 30,306,799.91
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “ － ” 号填 列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 - -
减：二、费用
14,488,526.64 18,986,046.26
1．管 理人 报酬
2,866,437.20 2,980,324.13
2．托 管费
818,982.11 851,521.13
3．销 售服 务费
1,433,218.63 1,490,161.93 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
17
4．交 易费 用 7.4.7.18 3,210.59 3,080.00
5．利 息支 出
8,973,105.38 13,270,508.25
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
8,973,105.38 13,270,508.25
6．其 他费 用 7.4.7.19 393,572.73 390,450.82
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ”号
填列）
57,297,501.24 58,508,330.45
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填列）
57,297,501.24 58,508,330.45
7.3 所有 者权益 （基 金净 值） 变动表
会计主体： 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金
本报告期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至 2015 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
374,574,520.95 57,030,857.17 431,605,378.12
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 57,297,501.24 57,297,501.24
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “-” 号
填列）
-61,967,706.33 -12,544,800.45 -74,512,506.78
其中：1.基 金申 购款 30,347,972.18 6,624,763.20 36,972,735.38
2.基金 赎回 款 -92,315,678.51 -19,169,563.65 -111,485,242.16
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
312,606,814.62 101,783,557.96 414,390,372.58
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至 2014 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
440,213,209.17 1,498,954.57 441,712,163.74
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 58,508,330.45 58,508,330.45
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
-65,638,688.22 -2,976,427.85 -68,615,116.07 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
18
（ 净 值 减 少 以 “-” 号
填列）
其中：1.基 金申 购款 2,224,353.69 114,346.31 2,338,700.00
2.基金 赎回 款 -67,863,041.91 -3,090,774.16 -70,953,816.07
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
374,574,520.95 57,030,857.17 431,605,378.12
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 ：
——— —— —— ——
—— —— —— —— —
——— —— —— — —
基金管 理 人 负责 人： 江向 阳
主 管会 计工 作的 负 责人： 王德 英
会 计机构 负责 人： 成江
7.4 报表 附注
7.4.1 基 金基 本情况
博时月月薪定期支付债券型证券投资基金(以下简称 “本基金”)经中国证券监督管
理委员会(以下简称“中国证监会 ”)证监许可[2013]762 号《关于核准博时月月薪定期
支付债券型证券投资基金募集的批复》 核准， 由博时基金管理有限公司依照 《中华人民
共和国证券投资基金法》 和 《博时月月薪定期支付债券型证券投资基金基金合同》 负责
公开募集。 本基金为契约型、 定期开放式证券投资基金， 首次设立募集不包括认购资金
利息共募集444,365,888.22 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华
永道中天验字(2013)第477 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《博时月月薪
定期支付债券型证券投资基金基金合同》 于 2013 年 7 月25 日正式生效， 基金合同生效
日的基金份额总额为444,415,188.32 份基金份额，其中认购资金利息折合 49,300.10
份基金份额。 本基金的基金管理人为博时基金管理有限公司， 基金托管人为招商银行股
份有限公司。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《博时月月薪定期支付债券型证券投资
基金基金合同》 的有关规定， 本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具， 包括国内
依法发行上市的国家债券、 金融债券、 次级债 券、 中央银行票据、 企 业债券、 公司债券、
中期票据、 私募债券、 短期融资券及超级短期融资券、 可分离交易债券的纯债、 资产支
持证券、 回购和银行定期存款等 金融工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
19
他固定收益类金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。 其中， 私募债券指中小企业
私募债或其他相关主体非 公 开 或 定 向 发 行 的 债 券 。 本 基 金 不 直 接 从 二 级 市 场 买 入 股 票 、
权证等权益类证券，不参与一级市场的新股申购或增发新股以及可分离交易债券(可分
离交易债券的纯债部分除外)，也不投资可转换债券。本基金投资于债券资产比例不低
于基金资产的80%，但在每次自由开放期前三个月、自由开放期及自由开放期结束后三
个月的期间内， 基金投资不受上述比例限制。 自由开放期内现金或者到期日在一年以内
的政府债券不低于基金资产净值的 5%， 在封闭 期、 自动赎回期和受限 开放期内， 本基 金
不受上述5%的限制。本基金的业绩比较基准为：3 年期定期存款利率(税后) 。
本基金以定期开放的方式运作， 开放期分为自动赎回期、 受限开放期和自由开放期，
其它时间为封闭期。 本基金以 3 年为一个运作周期， 每个运作周期为自基金合同生效日
(包括基金合同生效日)或每个自由开放期结束之日次日起(包括该日)至3 年后的年度对
日的前一日止。自动赎回 期 为 运 作 周 期 内 每 个 自 然 月 的 第 一 个 工 作 日 ， 共 1 个工作日。
本基金在自动赎回期按基金合同约定的规则为基金份额持有人自动 赎回折算后新增的
基金份额，在每个运作周期结束后进入自由开放期。
本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于2016 年3 月25 日批准
报出。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月 15 日及以后期间颁布的 《企业会计准
则 － 基 本 准 则》 、 各 项具 体 会 计 准 则及 相 关 规定( 以 下 合 称“ 企 业 会计 准 则 ”) 、中 国证
监会颁布的 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》 、 中国
证券投资基金业协会颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《博时月月薪定期支付
债券型证券投资基金基金合同》 和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日止期间财务报表符合企业会计准则的
要求， 真实、 完整地反映了本基金 2015 年12 月31 日的财务状况以及2015 年度的经营
成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至12 月31 日止。 比较财务报表的实际编制期间博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
20
为2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金融 负债 的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金融
资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到
期投资。
本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 债 券 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期
损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表
中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款
项等。
7.4.4.4 金 融资 产和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易
费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照公允价值 进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；(2) 该金融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方； 或者(3) 该金融资产已转移， 虽然本基金既没有转移也没有保留金博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
21
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或 义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融资 产和金融 负债 的估值 原则
本基金持有的债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存 在 活 跃 市 场的 金 融 工 具 按 其 估 值日的 市 场 交 易 价 格 确 定公允 价 值 ； 估 值 日 无
交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的
重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金 融工具，如估值日无交 易且最近交易日后经济 环境发生了重
大变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公
允价值。
(3) 当金融工具不存在 活跃市场，采用市场 参 与者普遍认同且被以 往 市场实际交易
价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易
的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允
价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场
参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金 融资 产和金融 负债 的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实 收基 金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余
额。 对于每个自动赎回期的基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根
据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。 对于每个运作周期开始前的份额折
算引起的实收基金份额变动 于 基 金 份 额 折 算 日 根 据 折 算 前 的 基 金 份 额 数 及 确 定 的 折 算
比例计算认列， 折算基准日日终， 本基金的基金份额净值调整为 1.000 元。 于自动赎回
期、 受限开放期和自由开放期， 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确
认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损 益平准 金 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
22
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，
并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认 和计量
债 券 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 按 票 面 利 率 计 算 的 利 息 扣 除 在 适 用 情 况 下 由 债 券 发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确
认为公允价值变动损益； 于处置时， 其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用 的确认和 计量
本 基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小 的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金 的收益分 配政 策
本基金不进行收益分配。
7.4.4.12 分部报 告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、 发生费用；(2) 本基金的基金管
理人能够定期评价该组成部分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本
基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个
或多个经营分部具有相 似 的 经 济 特 征 ， 并 且 满 足 一 定 条 件 的 ， 则 合 并 为 一 个 经 营 分 部 。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
23
下类别 债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 在银行间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关
于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估
值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值， 具体
估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(2) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、 资产支持证券
和私募债券除外) ， 按照 中 证 指 数 有 限公 司 根据 《 中 国 证 券 投资 基 金业 协 会 估 值 核 算 工
作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果
确定公允价值。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更的 说明
无。
7.4.5.2 会 计估 计变更的 说明
对于在证券交易所 上市 或挂牌转让的固定 收益 品种( 可 转 换 债 券、 可交 换 债 券 、 可
分离债券、 资产 支 持 证券 和 私 募 债 券除 外) ，鉴 于 其 交 易 量和 交 易 频率 不 足 以 提 供持 续
的定价信息， 本基金本报告期改为采用中证指数有限公司根据 《中国证券投资基金业协
会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的
估值结果确定公允价值。
7.4.5.3 差 错更 正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得 税若干优惠政策的通知》 及其他相关财 税
法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募 集资金不属于营业税 征 收范围，不征收营业 税 。基金买卖债
券的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场 中取得的收入，包括 买 卖债券的差价收入， 债 券的利息收入
及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业 债券利息收入，应由 发 行债券的企业在向基 金 支付利息时代
扣代缴20%的个人所得税。 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
24
7.4.7 重要财 务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
活期存 款 3,089,128.76 3,436,938.03
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 3,089,128.76 3,436,938.03
7.4.7.2 交 易性 金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 467,505,658.64 490,118,009.20 22,612,350.56
银行间 市场 280,448,286.22 297,345,600.00 16,897,313.78
合计 747,953,944.86 787,463,609.20 39,509,664.34
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 747,953,944.86 787,463,609.20 39,509,664.34
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 370,596,916.38 387,118,111.00 16,521,194.62
银行间 市场 292,603,557.19 300,980,000.00 8,376,442.81
合计 663,200,473.57 688,098,111.00 24,897,637.43
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 663,200,473.57 688,098,111.00 24,897,637.43
7.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债
无余额。
7.4.7.4 买 入返 售金融资 产 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
25
7.4.7.4.1 各项 买入 返售 金融 资产期 末余 额
无余额。
7.4.7.4.2 期 末买断 式逆 回购 交易中 取得 的债券
无余额。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 658.98 838.40
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 3,041.06 4,563.24
应收债 券利 息 19,575,149.45 15,779,445.99
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 0.11 19.80
合计 19,578,849.60 15,784,867.43
7.4.7.6 其 他资产
无余额。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -920.09 -2,729.23
银行间 市场 应付 交易 费用 5,391.29 6,699.96
合计 4,471.20 3,970.73
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
其他应 付款 - 1,000.00
预提费 用 140,000.00 40,000.00
合计 140,000.00 41,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
26
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 401,087,288.40 374,574,520.95
本期申 购 63,159,274.41 30,347,972.18
本期赎 回（ 以 “-” 号填 列 ） -102,265,280.37 -92,315,678.51
基金份 额折 算净 增加 额 - -
本期末 361,981,282.44 312,606,814.62
注：
1. 根据 《博 时月 月薪 定期 支付债 券型 证券 投资 基金 基金合 同》 和《 博时 月月 薪定期 支付 债券 型
证券投 资基 金招 募说 明书 》的相 关规 定， 本基 金仅 能在自 动赎 回期 、受 限开 放期和 自由 开放 期办 理
申购或 赎回 业务 。其 中自 动赎回 期由 注册 登记 机构 自动为 基金 份额 持有 人发 起当期 折算 新增 份额 的
赎回业 务， 而不 接受 投资 人主动 的申 购和 赎回 。在 受限开 放期 ，基 金份 额持 有人仅 能有 限度 的申 购
或赎回 。 自 动赎 回期 为运 作周期 内每 个自 然月 的第 一个工 作日 ， 共 1 个 工作 日，本 基金 运作 周期 开
始时的 基金 份额 折算 基准 日为每 个运 作周 期的 第一 个工作 日（ 第一 个运 作周 期不折 算） 。
2. 基 金管 理人 分别 于自 动 赎回 期 2015 年1 月5 日、2015 年 2 月 2 日、2015 年3 月 2 日、2015
年4 月1 日、2015 年5 月4 日、2015 年 6 月 1 日、2015 年7 月1 日、2015 年8 月 3 日、2015 年9
月1 日、2015 年10 月8 日、2015 年11 月 2 日和2015 年12 月 1 日对 本基 金 进行了 份额 折算 。
3. 基金 管理 人分 别于 受限 开放期2015 年1 月26 日、 2015 年7 月27 日 开放 了 申购和 赎回 业务 。
7.4.7.10 未分 配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 33,006,382.87 24,024,474.30 57,030,857.17
本期利 润 42,685,474.33 14,612,026.91 57,297,501.24
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-8,163,183.80 -4,381,616.65 -12,544,800.45
其中： 基金 申购 款 4,388,200.26 2,236,562.94 6,624,763.20
基金赎 回款 -12,551,384.06 -6,618,179.59 -19,169,563.65
本期已 分配 利润 - - -
本期末 67,528,673.40 34,254,884.56 101,783,557.96
7.4.7.11 存款 利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 33,187.31 43,510.73
定期存 款利 息收 入 - 3,065,277.92
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 174,849.15 188,848.16
其他 623.93 742.29
合计 208,660.39 3,298,379.10 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
27
7.4.7.12 股票投 资收益
无发生额。
7.4.7.13 债券投 资收益
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
卖出债 券 （ 债 转股 及债 券 到
期兑付 ）成 交总 额
327,748,100.78 539,389,833.41
减： 卖出 债券 （ 债 转股 及 债
券到期 兑付 ）成 本总 额
302,204,128.71 526,232,779.59
减：应 收利 息总 额 10,745,641.40 11,842,110.42
买卖债 券差 价收 入 14,798,330.67 1,314,943.40
7.4.7.14 衍生工 具收益
无发生额。
7.4.7.15 股利 收益
无发生额。
7.4.7.16 公允 价值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015年1月1 日 至2015 年12 月31日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月31
日
1.交易 性金 融资 产 14,612,026.91 30,306,799.91
—— 股 票投 资 - -
—— 债 券投 资 14,612,026.91 30,306,799.91
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 14,612,026.91 30,306,799.91
7.4.7.17 其他收 入
无发生额。
7.4.7.18 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月31日 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
28
交易所 市场 交易 费用 10.59 -
银行间 市场 交易 费用 3,200.00 3,080.00
合计 3,210.59 3,080.00
7.4.7.19 其他 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年12 月
31日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
审计费 用 40,000.00 40,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
债券托 管账 户维 护费 36,650.00 31,500.00
银行划 款手 续费 16,922.73 18,950.82
其他 - -
合计 393,572.73 390,450.82
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事项
无。
7.4.8.2 资 产负债 表日后 事项
根据 《博时月月薪定期支付债券型证券投资基金份额折算结果的公告》 的规定， 2016
年 1 月 4 日，本基金的基金份额净值为 1.143 元，本次自动赎回期的折算比例为
1.00882898 ， 折算后， 本基金的基金份额净值调整为 1.133 元， 基金份额持有人原来持
有的每1 份基金份额相应增加 0. 00882898 份。折算新增份额已由登记机构自动为基金
份额持有人发起赎回业务，基金份额持有人自 2016 年 1 月 6 日起(含该日) 可在销售机
构查询折算新增份额的赎回结果。
7.4.9 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
博时基金 管理有 限公司 (“ 博时基金 ”) 基金管理 人、注 册登记 机 构、基金 销售机 构
招商银行 股份有 限公司 (“ 招商银行 ”) 基金托管 人、基 金 销售 机构
招商证券 股份有 限公司 (“ 招商证券 ”) 基金管理 人的股 东
中国长城 资产管 理公司 基金管理 人的股 东
广厦建设 集团有 限责任 公 司 基金管理 人的股 东
天津港( 集团) 有限 公司 基金管理 人的股 东
上海汇华 实业有 限公司 基金管理 人的股 东
上海盛业 股权投 资基金 有 限公司 基金管理 人的股 东
博时资本 管理有 限公司 基金管理 人的子 公司
博时基金 （国际 ）有限 公 司 基金管理 人的子 公司
注：
1.于 2015 年7 月16 日， 根据基 金管 理人 发布 的 《 博时基 金管 理有 限公 司关 于股权 变更 及修 改< 公司博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
29
章程> 的公 告》 ， 并经 中国 证券监 督管 理委 员会 核准( 证监许 可[2015]812 号) ， 博时基 金原 股东 璟安
股权投 资有 限公 司将 所持 本公 司 12% 股权 转让 给博 时基金 现股 东上 海汇 华实 业有限 公司 。
2.下述 关联 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10. 本 报告 期及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
7.4.10.1 通过关 联方交 易单 元进行 的交 易
无。
7.4.10.2 关联 方报酬
7.4.10.2.1 基金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年12
月31日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月
31日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,866,437.20 2,980,324.13
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,333,335.69 1,410,142.17
注： 支付 基金 管理 人博 时 基金的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值0.7% 的 年 费率计 提 ，逐 日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 ×0.7%/ 当年 天 数。
7.4.2.1.2 基 金托管 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015 年12
月31日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月
31日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 818,982.11 851,521.13
注： 支 付基 金托 管人 招商 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值0.2% 的 年费 率 计提， 逐日 累计 至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 ×0.2%/ 当年 天数 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销 售服 务费 的各 关联
方名称
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
博时基 金 13,896.36 3,460.29
招商银 行 1,201,567.51 1,281,770.41
合计 1,215,463.87 1,285,230.70
注：支 付基 金销 售机 构的 基金销 售服 务费 按前 一日 基金资 产净 值0.35% 的年 费率计 提， 逐日 累
计至每 月月 底， 按月 支付 给博时 基金 ， 再 由博 时基 金计算 并支 付给 各基 金销 售机构 。 其 计算 公式 为 ：
日销售 服务 费＝ 前一 日基 金资产 净值 × 0.35 % / 当年天 数。
7.4.10.3 与关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
30
无。
7.4.10.4 各关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
无。
7.4.10.4.2 报 告期 末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
无。
7.4.10.5 由关 联方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015年1月1 日至
2015年12月31日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至
2014年12月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
招商银 行股 份有 限公 司 3,089,128.76 33,187.31 3,436,938.03 43,510.73
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 招商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
无。
7.4.10.7 其他 关联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利润 分配情 况
本基金的基金管理人 于 资产负债表日后，报 告 批准报出日前宣告的 利 润分配情况，
请参见附注7.4.8.2 资产负债表日后事项。
7.4.12 期末 （2015 年12 月 31 日）本 基金 持有 的流 通受限 证券
7.4.12.1 因认购 新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
金额单位 ：人民 币元
证 券代码 证 券名称 成 功认购日
可流
通日
流通受
限
类型
认购
价格
期末
估 值单价
数量
( 单 位： 股)
期末
成 本总额
期末
估 值总额
备注
136107 15 穗工债
2015/12/2
1
2016/1/11
新债未
上市 新债未上市
100 100 50,000 5,000,000.00 5,000,000.00
112307 15 投资 01
2015/12/2
3
2016/2/25
新债未
上市
100 100 200,000 20,000,000.00 20,000,000.00
7.4.12.2 期末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
无。
7.4.12.3 期末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场 债券 正回购
截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
31
成的卖出回购证券款余 额 129,999,685.00 元，是以如下债券作为抵押：
金额单位 ：人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量( 张) 期末估 值总 额
150205 15 国开 05 2016-01-04 104.31 1,300,000 135,603,000.00
合计
1,300,000 135,603,000.00
7.4.12.3.2 交 易所 市场 债券 正回购
截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形
成的卖出回购证券款余额 270,800,000 元，于 2016 年1 月 4 日到 期。该类交易要求本
基金转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折算为标准券后， 不低于债券回购交
易的余额。
7.4.13 金融 工具风 险及 管理
7.4.13.1 风险管 理政策 和组 织架构
本基金定期开放债券型基金， 预期收益和预期风险高于货币市场基金， 低于混合型
基 金 、 股 票 型 基金 ， 属于 中 低 风 险/ 收益 的 产品 。 本 基 金 投 资的 金 融工 具 主 要 为 债 券 投
资。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流
动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险
控制在限定的范围之内，以实现稳定的现金流入和资产的保值增值。
本基金的基金管理人 建 立了董事会领导，以 风 险管理委员会为核心 的 ，由总经理、
督察长、 监察法律部、 风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 本基金的
基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 董事会负责制定公司的风险管理政策， 对风
险管理负完全的和最终的责任； 在董事会下设立风险管理委员会， 负责批准公司风险管
理系统文件和批准每一个部门的风险级别， 以及负责解决重大的突发的风险； 督察长独
立行使督察权利， 直接对董事会负责， 向风险管理委员会提交独立的风险管理报告和风
险管理建议； 监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察， 并为每
一个部门的风险管理系统的发展提供协助， 使公司在一种风险管理和控制的环境中实现
业务目标； 风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流 程， 组织实施公司投
资风险管理与绩效分析工作，确保公司各类投资风险得到良好监督与控制。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标，
结 合 基 金 资 产 所运 用 金融 工 具 特 征 通 过特 定 的风 险 量 化 指 标 、模 型 ，日 常 的 量 化 报 告 ，博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
32
确 定 风 险 损 失 的限 度 和相 应 置 信 程 度 ，及 时 可靠 地 对 各 种 风 险进 行 监督 、 检 查 和 评 估 ，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒 绝 支 付 到 期 本 息 等 情 况 ， 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的
活 期 银 行 存 款 存放 在 本基 金 的 托 管 行 招商 银 行， 与 该 银 行 存 款相 关 的信 用 风 险 不 重 大 。
本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 以 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 为 交 易 对 手 完 成 证 券
交收和款项清算， 违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进
行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情 况按 《中国人民银行信用评级管理指导意见》 设定的
标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按 短期 信用 评级 列示的 债券 投资
无。
7.4.13.2.2 按 长期 信用 评级 列示的 债券 投资
单位：人民币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年12 月 31 日
上年末
2014 年12 月 31 日
AAA 91,324,093.50 47,909,520.00
AAA 以下 456,660,515.70 640,188,591.00
AA+ 99,314,400.00 195,048,200.00
AA 357,346,115.70 445,140,391.00
AA- - -
未评级 239,479,000.00 -
合计 787,463,609.20 688,098,111.00
注 ：未 评 级债券 为 地方 政 府债和政 策银行 债。
7.4.13.3 流动性 风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可于自动赎回期、 受限开放期和自由开放期
内要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来
的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
33
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况 进 行 严 密 监 控并 预 测流 动 性 需 求 ， 保持 基 金投 资 组 合 中 的 可用 现 金头 寸 与 之 相 匹 配 。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下 赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定 流 动 性 比 例 要求 ， 对流 动 性 指 标 进 行持 续 的监 测 和 分 析 ， 包括 组 合持 仓 集 中 度 指 标 、
组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。 本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家
公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其
余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受
限制不能自由转让的情况外， 其余均能根据本基金的基金管理人的投资意图， 以合理的
价格适时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需
求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值 。
于2015 年12 月31 日 ，除卖出回购金融资产款余额中有 400,799,685.00 元将在1
个月内到期外， 本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息， 可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息， 因此账面余额约为未折
现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风 险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指金融工 具 的公允价值或现金流 量 受市场利率变动而发 生 波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率 类 金 融 工 具 还 面 临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响
的风险。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种， 此外还持有银行存款、
结算备付金等利率敏感性资产， 因此存在相应的利率风险。 本基金的基金管理人定期对
本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率
风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利 率风险 敞口 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
34
单位：人 民币元
本期末
2015 年12
月 31 日 1 年以内 1 至5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 3,089,128.76 - - - 3,089,128.76
结算备 付金 6,143,450.47 - - - 6,143,450.47
存出保 证金 224.81 - - - 224.81
交 易 性 金 融
资产 85,736,075.00 326,208,148.70
375,519,385.50
-
787,463,609.
20
应收利 息 - - -
19,578,849.6
0
19,578,849.6
0
资产总计 94,968,879.04 326,208,148.70
375,519,385.50
19,578,849.6
0
816,275,262.
84
负债
卖 出 回 购 金
融资产 款 400,799,685.00
- - -
400,799,685.
00
应 付 证 券 清
算款 - - - 8,256.99
8,256.99
应 付 管 理 人
报酬 - - - 242,528.94
242,528.94
应付托 管费 - - - 69,294.00
69,294.00
应 付 销 售 服
务费 - - - 121,264.50
121,264.50
应 付 交 易 费
用 - - - 4,471.20
4,471.20
应付利 息 - - - 149,424.03
149,424.03
应付税 费 - - - 349,965.60
349,965.60
其他负 债 - - - 140,000.00
140,000.00
负债总计 400,799,685.00
- - 1,085,205.26
401,884,890.
26
利率敏感度
缺口 -305,830,805.96 326,208,148.70
375,519,385.50
18,493,644.3
4
414,390,372.
58
上年度末
2014 年12
月 31 日 1 年以内 1 至5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 3,436,938.03 - - - 3,436,938.03
结算备 付金 9,218,577.81 - - - 9,218,577.81
存出保 证金 40,050.59 - - - 40,050.59
交 易 性 金 融
资产 29,882,450.00 447,366,711.00 210,848,950.00 -
688,098,111.
00
应收利 息 - - -
15,784,867.4
3
15,784,867.4
3 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
35
资产总计 42,578,016.43 447,366,711.00 210,848,950.00
15,784,867.4
3
716,578,544.
86
负债
卖 出 回 购 金
融资产 款 283,799,575.00 - - -
283,799,575.0
0
应 付 证 券 清
算款 - - - 309,100.09 309,100.09
应 付 管 理 人
报酬 - - - 256,428.87 256,428.87
应付托 管费 - - - 73,265.39 73,265.39
应 付 销 售 服
务费 - - - 128,214.41 128,214.41
应 付 交 易 费
用 - - - 3,970.73 3,970.73
应付利 息 - - - 11,646.65 11,646.65
应付税 费 - - - 349,965.60 349,965.60
其他负 债 - - - 41,000.00 41,000.00
负债总计 283,799,575.00 - - 1,173,591.74
284,973,166.
74
利率敏感度
缺口 -241,221,558.57 447,366,711.00 210,848,950.00
14,611,275.6
9
431,605,378.
12
注：表中 所示为 本基金 资 产及负债 的账面 价值， 并 按照合约 规定的 利率重 新 定价日或 到期
日孰早予 以分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风险 的敏 感性分 析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
市场利 率下降 25 个 基点 增加 约 1,001 减少 约669
市场利 率上升 25 个 基点 减少 约 1,001 增加 约669
7.4.13.4.2 外汇 风险
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价 格风 险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身
经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
36
本基金的基金管理人 在 构建和管理投资组合 的 过程中，采用 “ 自 上而下 ” 的策略，
通过对宏观经济情况及政策的分析， 结合证券市场运行情况， 做出资产配置及组合构建
的决定； 通过对单个证券的定性分析及定量分析， 选择符合基金合同约定范围的投资品
种进行投资。 本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化， 对投资策略、 资产
配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资于债券资产比例不低
于基金资产的 80%，但在每次自由开放期前三个月、自由开放期及自由开放期结束后三
个月的期间内， 基金投资不受上述比例限制。 自由开放期内现金或者到期日在一年以内
的政府债券不低于基金资产净值的 5%， 在封闭期、 自动赎回期和受限开放期内， 本基金
不受上述5%的限制。 此外， 本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实 施监
控， 定期运用多种定量方法对基金进行风险度量， 包括 VaR 指标等来测试本基金面临的
潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他价格 风险 敞口
于 2015 年 12 月 31 日 ，本基金未持有交易性权益类投资，因此除市场利率和外汇
汇率以外的市场价格因素的变动 对于本基金资产净值无重大影响(2014 年 12 月 31 日：
同)。
7.4.14 有助 于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2015 年12 月31 日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中无属于第一层次的余额，属于第二层次的余额为 787,463,609.20 元，无属于
第 三 层 次 的 余额(2014 年 12 月 31 日 ： 第 一 层 次 387,118,111.00 元 ， 第 二 层 次
300,980,000.00 元，无第三层次)。 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
37
(ii) 公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的债券， 若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃) 等情 况 ，本 基 金 不 会 于 停牌 日 至交 易 恢 复 活 跃 日期 间 及交 易 不 活 跃 期 间 将
相关债券的公允价值列入第一层次； 并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允
价值的影响程度， 确定相关债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 对于在证券交易
所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、 资 产支持证券和私募债券除外)， 本基
金于2015 年3 月25 日起改为采用中证指数有限公司根据 《中国证券投资基金业协会估
值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益 品种的估值处理标准》所独立提供的估值
结果确定公允价值(附注 7.4.5.2)，并将相关债券的公允价值从第一层次调整至第二层
次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2015 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014
年12 月31 日：同)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资组合报告
8.1 期末 基金资 产组 合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 787,463,609.20 96.47
其中： 债券 787,463,609.20 96.47
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - - 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
38
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 9,232,579.23 1.13
7 其他各 项资 产 19,579,074.41 2.40
8 合计 816,275,262.84 100.00
8.2 期末 按行业 分类 的股 票投 资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.3 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告期 内股 票投资组 合的 重大变 动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
本基金本报告期末未持有股票。
8.5 期末 按债券 品种 分类 的债 券投资 组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
(％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 198,331,000.00 47.86
其中： 政策 性金 融债 198,331,000.00 47.86
4 企业债 券 504,458,609.20 121.74
5 企业短 期融 资 券 - -
6 中期票 据 43,526,000.00 10.50
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 41,148,000.00 9.93
10 合计 787,463,609.20 190.03
8.6 期末 按公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的 前五名 债券 投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
39
产净值 比
例(％)
1 150205 15 国开 05 1,700,000 177,327,000.00 42.79
2 130163 15 江苏 03 400,000 41,148,000.00 9.93
3 122498 15 远洋 05 400,000 40,588,000.00 9.79
4 122362 14 上实 01 300,000 31,830,000.00 7.68
5 1180085
11 晨 鸣控
股债
300,000 31,554,000.00 7.61
8.7 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告期末 本基 金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报 告期末 本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投 资组合 报告 附注
8.12.1 报 告期 内 基 金投 资 的 前 十 名 证券 的 发行 主 体 没 有 被 监管 部 门立 案 调 查 ， 或 在报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚。
8.12.2 基 金投资 的前 十名 股票 中， 没 有投资 超出 基金 合同规 定备 选股票 库之 外的股票。
8.12.3 期末 其他 各项资 产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
224.81
2 应收证 券清 算款
-
3 应收股 利
-
4 应收利 息
19,578,849.60
5 应收申 购款
-
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
19,579,074.41 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
40
8.12.4 期末 持有的 处于 转股 期的可 转换 债券明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末 前十名 股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金本报告期末前十名股票不存在流通受限情况。
8.12.6 投资 组合报 告附 注的 其他文 字描 述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§ 9 基 金份额持有人信息
9.1 期末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
持有人 户
数(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
2,226 162,615.13 - - 361,981,282.44 100.00%
9.2 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份 额总 数 （份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本基 金
50,002.78 0.01%
9.3 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员、 基金 投资和 研究
部门负 责人 持有 本开 放式 基金
0.00
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0.00
注：
1、本 公司 高级 管理 人员 、 基金投 资和 研究 部门 负责 人未持 有本 基金 ；
2、本 基金 的基 金经 理未 持 有本基 金。
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2013 年7 月 25 日) 基金 份额 总额 444,415,188.32
本报告 期期 初基 金份 额总 额 401,087,288.40
本报告 期 基 金总 申购 份额 33,776,954.38
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 102,265,280.37
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 29,382,320.03
本报告 期期 末基 金份 额总 额 361,981,282.44 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
41
注：根 据《 博时 月月 薪定 期支付 债券 型证 券投 资基 金基金 合同 》和 《博 时月 月薪定 期支 付债 券
型证券 投资 基金 招募 说明 书》的 有关 规定 ，基 金管 理人分 别于 自动 赎回 期 2015 年1 月5 日、2015
年2 月2 日、2015 年3 月2 日、2015 年 4 月 1 日、2015 年5 月4 日、2015 年6 月 1 日、2015 年7
月1 日、2015 年8 月3 日 、2015 年9 月1 日 、2015 年 10 月8 日、2015 年 11 月 2 日和 2015 年12
月1 日 对本 基金 进行 了份 额折算 ， 折算 结果 公告 可详 见博时 基金 管理 有限 公司 官方网 站 2015 年 1 月
7 日、2015 年2 月4 日、2015 年3 月4 日、2015 年4 月 3 日、2015 年5 月6 日、2015 年6 月3 日、
2015 年7 月3 日、2015 年8 月5 日 、2015 年9 月7 日、2015 年 10 月10 日、2015 年 11 月4 日和
2015 年12 月3 日刊 登的 《博时 月月 薪定 期支 付债 券型证 券投 资基 金份 额折 算结果 的公 告》 。
§1 1
重大事件揭示
11.1 基金 份额 持有人大 会决 议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2 基金 管理 人、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
基金管理人在本报告期内重大人事变动情况：1）基金管理人于 2015 年 4 月 13 日
发 布 了 《 博 时 基金 管 理有 限 公 司 关 于 高级 管 理人 员 变 更 的 公 告》 ， 吴姚 东 先 生 不 再 担 任
博时基金管理有限公司总经理职务， 由王德英先生代任博时基金管理有限公司总经理职
务；2 ）基金管理人于 2015 年 6 月 20 日发布 了《博时基金管理有限公司关于高级管理
人员变更的公告》 ， 聘任徐卫先生担任博时基金管理有限公司副总经理职务；3） 基金管
理人于2015 年7 月10 日发布了 《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》 ，
聘任江向阳先生担任博时基金管理有限公司总经 理职务；4） 基金管 理人于2015 年8 月
8 日发布了 《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》 ， 聘任张光华先生担
任博时基金管理有限公司董事长及法定代表人职务， 洪小源先生不再担任博时基金管理
有限公司董事长职务。
11.3 涉及 基金 管理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金 投资 策略的改 变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基 金进 行审计的 会计 师事务 所情 况
本 基 金 自 基 金 合 同 生 效 日 起 聘 请 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 为 本 基 金 提
供审计服务。本报告期内 本基金应付审计费40,000 元。
11.6 管理 人、 托管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
2015 年2 月， 我司收到 《深圳证监局关于对博时基金管理有限公司采取责令改正措博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
42
施 的 决 定 》 ， 要求 公 司对 后 台 权 限 设 置等 问 题进 行 改 正 ， 我 司立 即 进行 了 改 正 并 已 经 完
成了验收。
除上述情况外， 本报告期内， 基金管理人、 基金托管人及其高级管理人员未受监管
部门稽查或处罚。
11.7 基金 租用 证券公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基金 租用证 券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占当期 股票 成交 总额
的比例
佣金
占当期 佣金 总量
的比例
国泰君 安 1
-90.25 100.00% -
中信建 投 1
- - -
注：本 基金 根据 中国 证券 监督管 理委 员会 《关 于完 善证券 投资 基金 交易 席位 制度有 关问 题的 通
知》 （ 证监 基字[2007]48 号）的 有关 规定 要求 ，我 公司在 比较 了多 家证 券经 营机构 的财 务状 况、 经
营状况 、研 究水 平后 ，向 多家券 商租 用了 基金 专用 交易席 位。
1、基 金专 用交 易席 位的 选 择标准 如下 ：
(1) 经 营行 为稳 健规 范， 内 控制度 健全 ，在 业内 有良 好的声 誉；
(2) 具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ，交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易的 需要 ；
(3) 具 有较 强的 全方 位金 融 服务能 力和 水平 ， 包括 但不 限于 ： 有 较好 的研 究能 力和 行业分 析能 力，
能及时 、全 面地 向公 司提 供高质 量的 关于 宏观 、行 业及市 场走 向、 个股 分析 的报告 及丰 富全 面的 信
息服务 ；能 根据 公司 所管 理基金 的特 定要 求， 提供 专门研 究报 告， 具有 开发 量化投 资组 合模 型的 能
力；能 积极 为公 司投 资业 务的开 展， 投资 信息 的交 流以及 其他 方面 业务 的开 展提供 良好 的服 务和 支
持。
2、基 金专 用交 易席 位的 选 择程序 如下 ：
(1) 本 基金 管理 人根 据上 述 标准考 察后 确定 选用 交易 席位的 证券 经营 机构 ；
(2) 基 金管 理人 和被 选中 的 证券经 营机 构签 订席 位租 用协议 。
11.7.2 基金 租用证 券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
成交金
额
占当期
成交总
额的比
例
占当期
回购成
交总额
的比例
国泰君 安 96,743,579.36 100.00% 24,960,500,000.00 100.00% - -
中信建 投 - - - - - - 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
43
11.8 其他 重大 事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
关于博时旗下部分开放式基金增加上
海利得基金销售有限公司为代销机构
并参加 其费 率优 惠活 动的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/12/31
2
博时基金管理有限公司关于旗下基金
在指数 熔断 期间 调整 开放 时间的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/12/31
3
关于博时月月薪定期支付债券型证券
投资基 金份 额折 算方 案提 示性公 告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/12/25
4
关于博时基金管理有限公司旗下部分
开放式基金增加上海长量基金销售投
资顾问有限公司为代销机构并参加其
费率优 惠活 动的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/12/25
5
博时月月薪定期开放债券型证券投资
基金开 放自 动赎 回业 务的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/12/25
6
关于博时旗下部分开放式基金增加邮
储银行为代销机构并参加其定投业务
费率优 惠活 动的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/12/22
7
关于博时旗下部分开放式基金增加深
圳市新兰德证券投资咨询有限公司为
代销机构并参加其费率优惠活动的公
告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/12/11
8
关于博时旗下部分开放式基金增加北
京新浪仓石基金销售有限公司为代销
机构并 参加 其费 率优 惠活 动的公 告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/12/10
9
博时月月薪定期支付债券型证券投资
基金份 额折 算结 果的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/12/3
10
关于博时月月薪定期支付债券型证券
投资基 金份 额折 算方 案提 示性公 告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/11/27
11
博时月月薪定期开放债券型证券投资
基金开 放自 动赎 回业 务的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/11/27
12
关于博时旗下部分开放式基金增加北
京恒天明泽基金销售有限公司为代销
机构并参加其申购及定投费率优惠活
动的公 告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/11/26
13
关于博时旗下部分开放式基金增加上
海凯石财富基金销售有限公司为代销
机构并参加其申购及定投费率优惠活
动的公 告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/11/18
14
博时月月薪定期支付债券型证券投资
基金份 额折 算结 果的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/11/4
15
关于博时旗下部分开放式基金增加北
京乐融多源投资咨询有限公司为代销
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/11/3 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
44
机构并参加其申购及定投费率优惠活
动的公 告
16
关于博时旗下部分开放式基金增加徽
商期货有限责任公司为代销机构并参
加其申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/10/30
17
关于博时月月薪定期支付债券型证券
投资基 金份 额折 算方 案提 示性公 告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/10/29
18
博时月月薪定期开放债券型证券投资
基金开 放自 动赎 回业 务的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/10/29
19
关于博时旗下部分开放式基金增加珠
海盈米财富管理有限公司为代销机构
并参加 其费 率优 惠活 动的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/10/28
20
关于博时旗下部分开放式基金增加北
京坤元投资咨询有限公司为代销机构
并参加 其费 率优 惠活 动的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/10/26
21
关于博时旗下部分开放式基金增加上
海天天基金销售有限公司为代销机构
并参加 其费 率优 惠活 动的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/10/22
22
关于博时旗下部分开放式基金增加嘉
实财富管理有限公司为代销机构并参
加其申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/10/22
23
博时月月薪定期支付债券型证券投资
基金份 额折 算结 果的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/10/10
24
关于博时月月薪定期支付债券型证券
投资基金自动赎回期折算方案提示性
公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/9/25
25
博时月月薪定期支付债券型证券投资
基金开 放自 动赎 回业 务的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/9/25
26
关于博时旗下部分开放式基金增加深
圳富济财富管理有限公司为代销机构
并参加其网上交易申购及定投费率优
惠活动 的公 告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/9/18
27
博时基金管理有限公司关于调整与通
联支付网络服务股份有限公司合作开
通的交通银行借记卡直销网上交易费
率优惠 的公 告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/9/15
28
博时月月薪定期支付债券型证券投资
基金份 额折 算结 果的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/9/7
29
关于博时旗下部分开放式基金增加上
海陆金所资产管理有限公司有限公司
为代销机构并参加其费率优惠活动的
公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/9/1
30
关于博时月月薪定期支付债券型证券
投资基 金份 额折 算方 案提 示性公 告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/8/28 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
45
31
博时月月薪定期开放债券型证券投资
基金开 放自 动赎 回业 务的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/8/28
32
博时基金关于在京东开通官方旗舰店
基金直 销业 务的 提示 性公 告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/8/25
33
关于博时旗下部分开放式基金增加平
安银行股份有限公司为代销机构并参
加其申 购及 定投 费率 优惠 活动的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/8/24
34
关于博时旗下部分开放式基金增加北
京君德汇富投资咨询有限公司为代销
机构并参加其网上交易及柜台申购业
务费率 优惠 活动 的公 告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/8/19
35
关于博时旗下部分开放式基金增加大
连银行股份有限公司为代销机构并参
加其网上交易申购及定投费率优惠活
动的公 告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/8/17
36
博时基金管理有限公司关于高级管理
人员变 更的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/8/8
37
博时月月薪定期支付债券型证券投资
基金份 额折 算结 果的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报
2015/8/5
38
博时基金管理有限公司关于与通联支
付网络服务股份有限公司合作开通招
商银行借记卡直销网上交易和费率优
惠的公 告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/7/31
39
博时月月薪定期开放债券型证券投资
基金受 限开 放期 申赎 结果 的公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/7/29
40
关于博时月月薪定期支付债券型证券
投资基 金份 额折 算方 案提 示性公 告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/7/28
41
博时月月薪定期开放债券型证券投资
基金开 放自 动赎 回业 务的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/7/28
42
关于博时月月薪定期支付债券型证券
投资基金增加和讯信息科技有限公司
为代销 机构 的公 告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/7/25
43
博时月月薪定期开放债券型证券投资
基金受 限开 放期 业务 的公 告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/7/17
44
博时基金管理有限公司关于股权变更
及修改 《公 司章 程》 的公 告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/7/16
45
博时基金管理有限公司关于高级管理
人员变 更的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/7/10
46
博时基 金管 理有 限公 司关 于公司 、 高级
管理人员以及基金经理投资旗下基金
相关事 宜的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/7/7
47
博时月月薪定期支付债券型证券投资
基金份 额折 算结 果的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/7/3 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
46
48
博时基金管理有限公司关于参加数米
基金销售有限公司认申购费率优惠活
动的公 告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/6/27
49
关于博时月月薪定期支付债券型证券
投资基 金份 额折 算方 案提 示性公 告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/6/26
50
博时月月薪定期开放债券型证券投资
基金开 放自 动赎 回业 务的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/6/26
51
关于博时基金管理有限公司旗下基金
参加上海好买基金销售有限公司申购
费率优 惠活 动的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/6/20
52
博时基金管理有限公司关于高级管理
人员变 更的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/6/20
53
博时基金管理有限公司关于高级管理
人员变 更的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/6/20
54
关于博时旗下部分开放式基金增加东
莞农村商业银行股份有限公司为代销
机构的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/6/19
55
博时月月薪定期支付债券型证券投资
基金份 额折 算结 果的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/6/3
56
关于博时月月薪定期支付债券型证券
投资基 金份 额折 算方 案提 示性公 告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/5/29
57
博时月月薪定期开放债券型证券投资
基金开 放自 动赎 回业 务的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/5/29
58
博时月月薪定期支付债券型证券投资
基金份 额折 算结 果的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/5/6
59
关于博时月月薪定期支付债券型证券
投资基 金份 额折 算方 案提 示性公 告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/4/29
60
博时月月薪定期开放债券型证券投资
基金开 放自 动赎 回业 务的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/4/29
61
关于博时基金管理有限公司旗下基金
参加杭 州数 米基 金销 售有 限公司 认 、 申
购费率 优惠 活动 的公 告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/4/25
62
博时基金管理有限公司关于高级管理
人员变 更的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/4/13
63
关于博时旗下部分开放式基金增加深
圳腾元基金销售有限公司为代销机构
并参加其网上交易申购业务及定期定
额申购 业务 费率 优惠 活动 的公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/4/2
64
关于博时月月薪定期支付债券型证券
投资基 金份 额折 算方 案提 示性公 告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/3/30
65
关于博时旗下部分开放式基金增加北
京钱景财富投资管理有限公司为代销
机构并参加其网上交易和手机交易申
购及定 投费 率优 惠活 动的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/3/30 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
47
66
博时月月薪定期开放债券型证券投资
基金开 放自 动赎 回业 务的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/3/30
67
关于博时旗下部分开放式基金增加苏
州银行股份有限公司为代销机构并参
加其网 上银 行 、 手 机银 行 和柜面 申购 及
定投费 率优 惠活 动的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/3/27
68
关于博时旗下部分开放式基金增加泉
州银行股份有限公司为代销机构的公
告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/3/20
69
博时月月薪定期支付债券型证券投资
基金份 额折 算结 果的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/3/4
70
关于博时月月薪定期支付债券型证券
投资基 金份 额折 算方 案提 示性公 告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/3/3
71
博时月月薪定期开放债券型证券投资
基金开 放自 动赎 回业 务的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/3/3
72
博时基金管理有限公司关于暂停货币
基金快 速赎 回业 务的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/2/14
73
关于厦门市鑫鼎盛控股有限公司暂停
代理博时旗下开放式基金销售业务的
公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/2/7
74
博时月月薪定期支付债券型证券投资
基金份 额折 算结 果的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/2/4
75
关于博时月月薪定期支付债券型证券
投资基 金份 额折 算方 案提 示性公 告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/1/30
76
博时月月薪定期开放债券型证券投资
基金开 放自 动赎 回业 务的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/1/30
77
博时月月薪定期开放债券型证券投资
基金受 限开 放期 申赎 结果 的公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/1/28
78
博时月月薪定期开放债券型证券投资
基金受 限开 放期 业务 的补 充公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/1/23
79
博时月月薪定期开放债券型证券投资
基金受 限开 放期 业务 的公 告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/1/21
80
关于博时旗下部分开放式基金增加北
京唐鼎耀华投资咨询有限公司为代销
机构并参加其网上交易申购及定投费
率优惠 活动 的公 告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/1/19
81
公司董 事 、 监 事、 高级 管 理人员 以及 其
他从业 人员 在子 公司 兼职 情况的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/1/17
82
博时月月薪定期支付债券型证券投资
基金份 额折 算结 果的 公告
中国证券报、上海证券
报、证 券时 报
2015/1/7
博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 2015 年年度报告
48
§1 2
备 查 文 件目 录
12.1 备查 文件 目录
12.1.1 中国证监会批准博时月月薪定期支付债券型证券投资基金募集的文件
12.1.2《博时月月薪定期支付债券型证券投资基金基金合同》
12.1.3《博时月月薪定期支付债券型证券投资基金托管协议》
12.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
12.1.5 博时月月薪定期支付债券型证券投资基金 各年度审计报告正本
12.1.6 报 告 期 内 博 时月 月 薪 定 期 支 付 债 券 型证 券 投 资 基 金 在 指 定 报刊 上 各 项 公 告
的原稿
12.2 存放 地点
基金管理人、基金托管人处
12.3 查阅 方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
博时一线通：95105568 （免长途话费）
博 时基 金管理 有限 公司
二 〇一 六年三 月二 十六日
