德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
德邦德利 货币市场基金2015年年度报 告
2015 年12 月31 日
基金管理 人：德邦基金管理有限 公司
基金托管 人：中国民生银行股份 有限公司
送出日期 ：2016 年3 月26 日
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
§1
重要 提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年03月24
日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利 润分配情况、 财务会计报告、 投资组合
报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用 、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2015 年01月01日起至2015 年12月31日止。
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
1.2
目录
§ 1
重要提 示及目 录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2
目录 ................................................................................................................................................ 3
§ 2
基金简 介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和 基金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主要财 务指标 、基 金 净值表 现及利 润分 配情况 ................................................................................. 6
3.1 主要会计 数据 和财务 指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金 的利润 分配情 况 .................................................................................................... 10
§ 4
管理人 报告 ........................................................................................................................................... 11
4.1 基金管理 人及 基金经 理情况 ........................................................................................................ 11
4.2 管理人对 报告 期内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明 ................................................................ 14
4.3 管理人对 报告 期内公 平交易 情况的 专项 说明 ............................................................................ 14
4.4 管理人对 报告 期内基 金的投 资策略 和业 绩表现 说明 ................................................................ 15
4.5 管理人对 宏观 经济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展望 ............................................................ 16
4.6 管理人内 部有 关本基 金的监 察稽核 工作 情况 ............................................................................ 16
4.7 管理人对 报告 期内基 金估值 程序等 事项 的说明 ........................................................................ 17
4.8 管理人对 报告 期内基 金利润 分配情 况的 说明 ............................................................................ 17
§ 5
托管人 报告 ........................................................................................................................................... 18
5.1 报告期内 本基 金托管 人遵规 守信情 况声 明 ................................................................................ 18
5.2 托管人对 报告 期内本 基金投 资运作 遵规 守信、 净值计 算、利 润分 配等情 况的说 明 ............ 18
5.3 托管人对 本年 度报告 中财务 信息等 内容 的真实 、准确 和完整 发表 意见 ................................ 18
§ 6
审计报 告 ............................................................................................................................................... 18
6.1 审计报告 基本 信息 ........................................................................................................................ 18
6.2 审计报告 的基 本内容 .................................................................................................................... 18
§ 7
年度财 务报表 ....................................................................................................................................... 20
7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 20
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 21
7.3 所有者权 益（ 基金净 值）变 动表 ................................................................................................ 23
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 24
§ 8
投资组 合报告 ....................................................................................................................................... 48
8.1 期末基金 资产 组合情 况 ................................................................................................................ 48
8.2 债券回购 融资 情况 ......................................................................................................................... 48
8.3 基金投资 组合 平均剩 余期限 ........................................................................................................ 49
8.4 期末按债 券品 种分类 的债券 投资组 合 ........................................................................................ 51
8.5 期末按摊 余成 本占基 金 资产净 值比例 大小 排序的 前十名 债券投 资明 细 ................................. 52
8.6 “影子定 价” 与“摊 余成本 法”确 定的 基金资 产净值 的偏离 ................................................ 52
8.7 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前十 名资产 支持 证券投 资明细 ................ 52
8.8 投资组合 报告 附注 ........................................................................................................................ 53
§ 9
基金份 额持有 人信 息 ........................................................................................................................... 53
9.1 期末基金 份额 持有人 户数及 持有人 结构 .................................................................................... 53
9.2 期末基金 管理 人的从 业人员 持有本 开放 式基金 的情况 ............................................................ 54
9.3 期末基金 管理 人的从 业人员 持有本 开放 式基金 份额总 量区间 情况 ........................................ 54
§ 10 开放式 基金份 额变 动 ........................................................................................................................... 55
§ 11 重大事 件揭示 ....................................................................................................................................... 55
11.1 基金份 额持 有人大 会 决议 .......................................................................................................... 55
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
11.2 基金管 理人 、基金 托 管人的 专门基 金托 管部门 的重大 人事变 动 .......................................... 55
11.3 涉及基 金管 理人、 基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼 .............................................................. 55
11.4 基金投 资策 略的改 变 .................................................................................................................. 55
11.5 为基金 进行 审计的 会 计师事 务所情 况 ...................................................................................... 55
11.6 管理人 、托 管人及 其 高级管 理人员 受稽 查或处 罚等情 况 ...................................................... 56
11.7 基金租 用证 券公司 交 易单元 的有关 情况 .................................................................................. 56
11.8 偏离度 绝对 值超过 0.5% 的情况 ................................................................................................ 56
11.9 其他重 大事 件 .............................................................................................................................. 57
§ 12 备查文 件目录 ....................................................................................................................................... 64
12.1 备查文 件目 录 .............................................................................................................................. 64
12.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 65
12.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 65
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
§2
基金 简介
2.1 基金基本 情况
基金名称 德邦德利货币市场基金
基金简称 德邦德利货币
基金主代码 000300
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年9月16日
基金管理人 德邦基金管理有限公司
基金托管人 中国民生银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 15,830,374,877.88 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 德邦德利货币A 德邦德利货币B
下属分级基金的交易代码 000300 000301
报告期末下属分级基金的份
额总额
230,607,481.77 份 15,599,767,396.11 份
2.2 基金产品 说明
投资目标
在保持基金资产的低风险和高流动性的前提下，力求
实现超过业绩比较基准的投资回报。
投资策略
本基金在保持组合高度流动性的前提下，结合对国内
外宏观经济运行、金融市场运行、资金流动格局、货
币市场收益率曲线形态等各方面的分析，合理安排组
合期限结构，积极选择投资工具，采取主动性的投资
策略和精细化的操作手法，发现和捕捉市场的机会，
实现基金的投资目标。
业绩比较基准 七天通知存款利率( 税后)
风险收益特征
本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险
品种。 本基金的预期风险和预期收益低于股票型基金、
混合型基金、债券型基金。
2.3 基金管理 人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
名称 德邦基金管理有限公司
中国民生银行股份有限公
司
信息披露负责
人
姓名 李定荣 罗菲菲
联系电话 021-26010999 010-58560666
电子邮箱 service@dbfund.com.cn tgbfxjdzx@cmbc.com.cn
客户服务电话 400-821-7788 95568
传真 021-26010960 010-58560798
注册地址
上海市虹口区吴淞路218
号宝矿国际大厦35层
北京市西城区复兴门内大
街2号
办公地址
上海市虹口区吴淞路218
号宝矿国际大厦35层
北京 市西城区复兴门内大
街2号
邮政编码 200080 100031
法定代表人 姚文平 洪崎
2.4 信息披露 方式
本基金选定的信息披露报纸
名称
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管
理人互联网网址
www.dbfund.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所
2.5 其他相关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
安永华明会计 师事务所（特殊普
通合伙）
上海市浦东新区世纪大道100号
上海环球金融中心50楼
注册登记机构 德邦基金管理有限公司
上海市虹口区吴淞路218号宝矿
国际大厦35 层
§3
主要 财务指标、基金净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计 数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2015 年 2014 年 2013 年9 月16日-2013 年
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12月31 日
德邦德利
货币A
德邦德利
货币B
德邦德利
货币A
德邦德利
货币B
德邦德利
货币A
德邦德利
货币B
本期已实现收益
11,767,850.4
8
166,038,858.
52
11,349,311.0
7
33,345,700.6
8
8,292,867.47 4,660,340.51
本期利润
11,767,850.4
8
166,038,858.
52
11,349,311.0
7
33,345,700.6
8
8,292,867.47 4,660,340.51
本期净值收益率 3.6704% 3.9202% 4.8869% 5.1370% 1.3088% 1.3814%
3.1.2 期末数据和指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末基金资产净值
230,607,481.
77
15,599,767,3
96.11
484,381,938.
63
3,335,831,96
4.23
77,950,473.1
9
373,647,216.
61
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
累计净值收益率 10.1721% 10.7813% 6.2592% 6.5888% 1.3088% 1.3814%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入 （不 含公 允价值 变动 收益 ） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 ，由于 货币 市场 基金 采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 ；
2 、上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人交 易基 金的 各项 费用， 计入 费用 后实 际收 益要低 于所 列数 字。
3.2 基金净值 表现
3.2.1 基金份额 净值收益率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较
阶段
( 德邦德利货币A)
份额净
值收益
率①
份额净
值收益
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①- ③ ②- ④
过去三个月
0.6828
%
0.0030
%
0.3403
%
0.0000
%
0.3425
%
0.0030
%
过去六个月
1.3770
%
0.0028
%
0.6805
%
0.0000
%
0.6965
%
0.0028
%
过去一年
3.6704
%
0.0061
%
1.3500
%
0.0000
%
2.3204
%
0.0061
%
自基金合同生效日起
至今（2013年9月16 日
-2015 年12月31日）
10.1721
%
0.0071
%
3.0958
%
0.0000
%
7.0763
%
0.0071
%
阶段
( 德邦德利货币B)
份额净
值收益
份额净
值收益
业绩比
较基准
业绩比
较基准
①- ③ ②- ④
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
率① 率标准
差②
收益率
③
收益率
标准差
④
过去三个月
0.7439
%
0.0030
%
0.3403
%
0.0000
%
0.4036
%
0.0030
%
过去六个月
1.5004
%
0.0028
%
0.6805
%
0.0000
%
0.8199
%
0.0028
%
过去一年
3.9202
%
0.0061
%
1.3500
%
0.0000
%
2.5702
%
0.0061
%
自基金合同生效日起
至今（2013年9月16 日
-2015 年12月31日）
10.7813
%
0.0071
%
3.0958
%
0.0000
%
7.6855
%
0.0071
%
注：本 基金 收益 分配 为按 月结转 份额 。
3.2.2 自基金合 同生效以来基金 份额累计净值增长率变 动及其与同期业绩比较 基准收益
率变动的 比较
德邦德利 货币A
累计净值 收益率 与业绩 比 较基准收 益率历 史走势 对 比图
（2013年9 月16日-2015年12 月31日）
德邦德利货币A 业绩比较基准
2013-09-16 2014-01-13 2014-05-12 2014-09-09 2015-01-06 2015-05-06 2015-09-02 2015-12-31
10%
9%
8%
7%
6%
5%
4%
3%
2%
1%
0%
注： 本 基金 的基 金合 同生 效日为2013 年9 月16 日， 基 金合同 生效 日至 报告 期期 末， 本 基金 运作 时间 已
满1年 。本 基金 的建 仓期 为6个月 ，建 仓期 结束 时各 项 资产配 置比 例符 合本 基金 基金合 同规 定。 图示
日期为2013 年9 月16 日至2015 年12 月31 日。
德邦德利 货币B
累计净值 收益率 与业绩 比 较基准收 益率历 史走势 对 比图
（2013年9 月16日-2015年12 月31日）
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
德邦德利货币B 业绩比较基准
2013-09-16 2014-01-13 2014-05-12 2014-09-09 2015-01-06 2015-05-06 2015-09-02 2015-12-31
10%
9%
8%
7%
6%
5%
4%
3%
2%
1%
0%
注： 本 基金 的基 金合 同生 效日为2013 年9 月16 日， 基 金合同 生效 日至 报告 期期 末， 本 基金 运作 时间 已
满1年 。本 基金 的建 仓期 为6个月 ，建 仓期 结束 时各 项 资产配 置比 例符 合本 基金 基金合 同规 定。 图示
日期为2013 年9 月16 日至2015 年12 月31 日。
3.2.3 自基金合 同生效以来基金 每年净值增长率及其与 同期业绩比较基准收益 率的比较
德邦德利货币A 业绩比较基准
2013 年 2014 年 2015 年
4.5%
4%
3.5%
3%
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
德邦德利货币B 业绩比较基准
2013 年 2014 年 2015 年
5%
4.5%
4%
3.5%
3%
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
注： 本基金 基金 合同 生效 日为2013 年9月16 日，2013 年度数 据根 据合 同生 效当 年实际 存续 期(2013 年9
月16日至2013 年12月31 日) 计算, 不按 整个 自然 年度 进 行折算 。
3.3 过去三年 基金的利润分配情 况
德邦德利货币A 单位：人民币元
年度
已按再投资形
式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2015 年 13,777,527.17 854,799.60
-2,864,476.
29
11,767,850.48
2014 年 10,107,029.58 1,829,006.92 -586,725.43 11,349,311.07
2013 年 7,160,171.97 987,984.83 144,710.67 8,292,867.47
合计 31,044,728.72 3,671,791.35
-3,306,491.
05
31,410,029.02
德邦德利货币B 单位：人民币元
年度
已按再投 资形
式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2015 年 137,902,815.84 15,910,050.79
12,225,991.
89
166,038,858.52
2014 年 25,036,509.18 3,466,503.93
4,842,687.5
7
33,345,700.68
2013 年 3,679,309.26 537,970.13 443,061.12 4,660,340.51
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
合计 166,618,634.28 19,914,524.85
17,511,740.
58
204,044,899.71
§4
管理 人报告
4.1 基金管理 人及基金经理情况
4.1.1 基金管理 人及其管理基金 的经验
德邦基金管理有限公司经中国证监会（证监许可[2012]249 号）批准， 于2012年3月27日
正式成立。 股东为德邦证券股份有限公司、 西子联合控股有限公司、 浙江省土产畜产进
出口集团有限公司，注册资本为2亿元人民币。公司以修 身、齐家、立业、助天下为己
任， 秉持长期的价值投资理念， 坚守严谨的风险控制底线， 致力于增加客户财富， 为客
户提供卓越的理财服务。
截止2015 年12月31日， 本基金管理人共管理11只公募基金： 德邦优化灵活配置混合型证
券投资基金、 德邦德信中证中高收益企债指数分级证券投资基金、 德邦德利货币市场基
金、 德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金、 德邦福鑫灵活配置混合型证券投资基金、
德邦大健康灵活配置混合型证券投资基金、德邦鑫星稳健灵活配置混合型证券投资基
金、 德邦新添利灵活配置混合型证券投资基金、 德邦鑫星价值灵活配置混合型证券 投资
基金、德邦纯债18个月定期开放债券型证券投资基金、德邦增利货币市场基金。
4.1.2 基金经理 （或基金经理小 组）及基金经理助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
陈利
本基金
的基金
经理、 德
邦德信
中证中
高收益
企债指
数分级
证券投
资基金
的基金
经理、 德
邦纯债
2015年7月6
日
－ 4
硕士，曾就职于德邦证券
股份有限公司投资研究部
担任助理研究员。2011年
11月起在德邦管理有限公
司投资研究部研究员，
2015 年6月起任本公司投
资年研究部基金经理助
理。现任本基金的基金经
理，德邦德信中证高收益
企债指数分级证券投资基
金的基金经理，德邦纯债
18个月定期开放债券型证
券投资基金的基金经理。
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
18个月
定期开
放债券
型证券
投资基
金的基
金经理。
何晶
固定收
益部副
总监、 本
基金的
基金经
理、 德邦
德信中
证中高
收益企
债指数
分级证
券投资
基金的
基金经
理、 德邦
新动力
灵活配
置混合
型证券
投资基
金的基
金经理、
德邦鑫
星稳健
灵活配
置混合
型证券
2013年9月
16日
2015年9月
11日
6
哥伦比亚大学硕士。历任
职江海证券数量分析,东
证期货数量研究员、TNT
数据库分析师、奥瑞高市
场研究公司市场研究员。
曾任本公司固定收益部副
总监、 本基金的基金经理、
德邦德信中证中高收益企
债指数分级证券投资基金
的基金经理、德邦新动力
灵活配置混合型证券投资
基金的基金经理、德邦鑫
星稳健灵活配置混合型证
券投资基金的基金经理、
德邦福鑫灵活配置混合型
证券投资基金的基金经
理、德邦鑫星价值灵活配
置混合型证券投资基金的
基金经理、德邦新添利灵
活配置混合型证券投资基
金的基金经理。
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
投资基
金的基
金经理、
德邦福
鑫灵活
配置混
合型证
券投资
基金的
基金经
理、 德邦
鑫星价
值灵活
配置混
合型证
券投资
基金的
基金经
理、 德邦
新添利
灵活配
置混合
型证券
投资基
金的基
金经理。
侯慧娣
固定收
益部副
总监、 本
基金的
基金经
理、 德邦
德信中
证中高
2013年10月
15日
2015年6月
24日
5
理学硕士，约翰霍普金斯
大学博士生候选人，历任
世商软件有限公司债券分
析师、国信证券经济研究
所固定收益分析师。曾任
固定收益部副总监、本基
金的基金经理和德邦德信
中证中高收益企债指数分
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
收益企
债指数
分级证
券投资
基金的
基金经
理。
级证券投资基金的基金经
理。
注：1 、 任职 日期 和离 任日 期一般 情况 下指 公司 作出 决定之 日； 若该 基金 经理 自基金 合同 生效 日起 即
任职， 则任 职日 期为 基金 合同生 效日 。
2 、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.2 管理人对 报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 等有关法律法规及基金合
同、 基金招募说明书等有关基金法律文件的规定， 以取信于市场、 取信于社会投资公众
为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，
为基金份额持有人谋求最大利益。 在本报告期内， 基金运作合法合规， 无损害基金份额
持有人利益的行为，基金投资组合符合有关法规及基金合同的 规定。
4.3 管理人对 报告期内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易 制度和控制方法
本基金管理人已依据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
建立起健全、 有效、 规范的公平交易制度体系和公平交易控制机制， 确保管理的不同受
托资产得到公平对待，保护投资者合法权益。
在投资决策方面，本基金管理人建立了科学的研究方法以及规范的研究管理平台，
实行证券备选库和交易对手备选库制度， 各受托资产之间实行防火墙制度， 通过系统的
投资决策方法和明确的投资授权 制度，保证受托投资决策的客观性和独立性。
在交易执行方面， 本基金管理人实行集中交易制度， 并建立了公平的交易分配流程，
保证投资指令得以公平对待。 对以本基金管理人的名义参与债券一级市场申购、 非公开
发行股票申购等交易的， 相关基金经理或投资经理应独立确定各受托资产拟申购的价格
和数量， 基金管理人在获配额度后， 按照价格优先、 比例分配的原则进行分配。 对以各
受托资产名义参与银行间交易、 交易所大宗交易等非集中竞价交易的， 交易部应充分询
价， 利用市场公认的第三方信息对交易价格的公允性进行审查， 确保各受托资产获得公
平的交易机会。
监察稽核部门对投资交易行为进行定期或不定期检查， 重点关注公平交易的执行情
况和异常交易行为的监控情况。 严禁同一受托资产的同日反向交易及其他可能导致不公
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
平或利益输送的交易行为，但完全按照有关指数构成比例进行证券投资的受托资产除
外。 严格控制不同受托资产间的同日反向交易， 禁止可能导致不公平交易或利益输送的
同日反向交易行为。 监察稽核部门对不同受托资产， 尤其是同一位基金经理或投资经理
管理的不同受托资产同日同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行监控， 同时对
不同受托资产临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差 进行分析。 发现
异常交易情况的， 可要求相关基金经理或投资经理对交易的合理性进行解释。 监察稽核
部门对其他可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控， 对于异常交易发
生前后不同受托资产买卖该异常交易证券的情况进行分析。 发现异常交易情况的， 可要
求相关基金经理或投资经理对交易的合理性进行解释。 监察稽核部门编制定期公平交易
报告， 重点分析本基金管理人管理的不同受托资产整体收益率差异、 分投资类别 （股票、
债券） 的收益率差异以及同一期间、 不同时间窗下 （如日内、3日内 、5日内） 不同受托
资产同向交易的交易价差。 公平交易报告由 基金经理或投资经理确认后报督察长、 总经
理审阅。
4.3.2 公平交易 制度的执行情况
报告期内， 本基金管理人严格按照 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
及公司内部相关制度规定， 从研究分析、 投资决策、 交易执行、 事后监控等环节严格把
关， 通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行， 未发现不同投资组合之
间存在非公平交易的情况。
4.3.3 异常交易 行为的专项说明
报告期内， 本基金未发现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量
超过该证券当日成交量的5% 的情况，且未发现其他可能导致非公平交易和利 益输送的
异常交易行为。
4.4 管理人对 报告期内基金的投 资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内 基金投资策略和 运作分析
2015 年， 我国经济继续在底部徘徊。 上半年经济总体呈现缓中趋稳的态势， 年中数
据一度好转，但三、四季度GDP 增速跌破7% 。作为经济第一增长动力的投资在2015年
一路下滑， 工业增长上半年保持了良好的上升势头， 但下半年持续回落， 仅有消费较为
稳定。 投资、 工业增速屡次下滑表明经济实际运行困难程度要大于市场普遍认识。 从通
胀数据来看，CPI 全年 仍维持 在低位，PPI 自2012 年以后就陷入通缩的趋势， 两者的裂口
不断扩大。 从货币政策方面来看，2015年央行共进行了5次降息，5次全面降准， 并频繁
使用PSL 、SLF 、MLF 等灵活的货币政策工具。在外汇占款持续下降的背景下，央行相
对宽松的货币政策及时补充了市场流动性， M2 保持在13% 以上的增速， 有力保证了资金
面的稳定以及市场对资金面的宽松预期。2015 年上半年， 债券市场在股市上涨分流资金
以及地方置换债供给大增的影响下， 收益率出现上行， 但下半年随着股市重挫， 资产重
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
新配置， 大量资金涌入债市， 收益率一路下行。 总体来看， 债 券市场在经济下行、 货币
政策相对宽松、 融资成本降低这几个大的背景下， 延续牛市格局， 整 体收益率下行明显。
在这种形势下， 本基金在做好扎实的投资研究的基础上， 保持了相对较高的短期融资券
的仓位， 配置了优质的短期融资券资产， 在保证流动性以及安全性的基础上， 获取了相
对较高的组合收益率，为德利持有人带来了良好的回报。
4.4.2 报告期内 基金的业绩表现
本报告期A 级基金净值收益率为3.6704% ，B 级基金净值收益率为3.9202% ，同期业
绩比较基准收益率为1.35% 。
4.5 管理人对 宏观经济、证 券市 场及行业走势的简要展 望
展望2016， 宏观经济增速将继续下滑， 工业增长、 固定资产投资进一步下行， 通缩
持续， 基本面对债市长期的支撑仍然较稳定。 在经济难有明显起色的背景下， 央行有意
愿将货币市场利率维持在低位并维护流动性充足。随着美国加息靴子落地、节奏放缓，
欧洲和日本央行进一步扩大宽松的概率增加， 虽然资金流出压力仍然存在， 但央行会通
过降准和加大定向投放等手段对冲，预计未来人民币汇率将较前期处于更为稳定的状
态， 同时央行将强化利率走廊对于利率的控制和传导作用， 预计2016 年资金价格会延续
目前绝对水平和波动性均较低的局面。 综上所述，2016年， 债券资产仍相对安全， 可为
投资者带来较稳定的回报。 而货币市场方面， 目前收益率曲线依然较平坦， 短端收益率
有望继续下行。
4.6 管理人内 部有关本基金的监 察稽核工作情况
本报告期内， 基金管理人坚持以维护基金份额持有人利益为宗旨， 以规范运作、 防
范风险、 维护投资人利益为原则， 严格依据法律法规和公司内控制度进行监察稽核工作，
切实防控公司运营和投资组合运作的风险，保障公司稳步发展。
本报告期内，本基金管理人监察稽 核工作主要包括以下几个方面：
（1）完善内控制度，提高内控水平
2015 年， 公司继续根据法律法规和监管政策的变化， 并结合实际业务发展需要， 制
定或修订了相关内控制度， 保证了公司各项内控制度符合法律法规的规定和实际工作需
要，进一步提高内控水平，保障公司稳定发展。
（2）优化风险管理手段，控制业务实质风险
2015 年， 公司对现有投资风控系统进行了升级优化， 增加新的风控功能， 适应新业
务的管理要求。 另外， 公司进一步优化和完善风险监控手段， 除依托智能风控系统进行
检测风险外， 辅助以人工分析等方式进行日常合规监督， 从事前 、 事中、 事后等环节对
投资交易活动和投资行为进行有效监督， 确保基金投资运作符合法律法规的规定和基金
合同的约定。
（3）稽核审计点面结合，强化事后监督
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
2015 年， 公司审计工作通过点面结合， 加强公司关键业务审计力度及整改跟踪， 推
动公司制度优化与完善。 监察稽核部在常规的季度监察稽核工作基础上， 有针对性地开
展了投资、研究部、销售等方面的专项合规审计工作。
（4）开展合规培训，提升合规意识
2015 年，公司除多次组织员工参与中国证监会、基金业协会以及交易所的培训外，
在公司内部也组织了多次培训， 例如从业人员执业规范、 反 洗钱、 员工投资行为、 新员
工入职等合规培训等。
综合以上情况，2015年， 本基金管理人所管理的基金运作合法合规， 充分维护和保
障了基金份额持有人的合法权益。 本基金管理人将继续加强内部控制和风险管理， 不断
完善和优化操作流程， 充实和改进内控技术方法与手段， 进一步提高监察稽核工作的科
学性和有效性， 防范和控制各种风险， 合法合规、 诚实信用、 勤勉尽 责地运作基金财产。
4.7 管理人对 报告期内基金估值 程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《德邦基 金基金估值业务管理制
度》 、 《德邦基金估值委员会议事规则》 以及相关法律法规的规定， 有效地控制基金估
值流程。 公司估值委员会成员包括总经理、 分管投资副总或投资总监、 督察长、 基金经
理、 产品与金融工程部、 研究发展部、 运作保障部负责人、 基金会计及监察稽核部等相
关专业人士组成。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，
确保基金估值的公允、 合理， 防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。 在发生
了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后或基金资产在采用新投资策略和新
品种时， 估值委员会应评价现有估值政策和 程序的适用性， 并在不适用的情况下， 及时
召开估值委员会修订相关估值方法， 以确保其持续适用。 涉及估值政策的变更均须经估
值委员会决议批准后执行。
在每个估值日， 本基金管理人按照最新的估值准则、 证监会相关规定和基金合同关
于估值的约定， 对基金投资品种进行估值， 确定证券投资基金的份额净值。 基金管理人
对基金资产进行估值后， 将估值结果发送基金托管人。 基金托管人则按基金合同规定的
估值方法、 时间、 程序进行复核， 复核无误后由基金管理人依据本基金合同和有关法律
法规的规定予以对外公布。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜 任能力及相关工作经历。 上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.8 管理人对 报告期内基金利润 分配情况的说明
根据基金合同的约定， 本基金收益根据每日基金收益公告， 以每万份基金份额收益
为基准， 为投资者每日计算当日收益并分配， 每月集中支付收益。 本报告期内， 德邦德
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
利货币A 实施利润分配的金额为11,767,850.48 元,德邦德利货币B 实施 利润分配的金额为
166,038,858.52 元。
4.9 报告期内 管理人对本基金持 有人数或基金资产净值 预警情形的说明
报 告期内，本基金未出现基金资产净值低于5000万元或份额持有人人数少于200人
的情形。
§5
托管 人报告
5.1 报告期内 本基金托管人遵规 守信情况声明
本报告期内， 本基金托管人在对德邦德利货币市场基金的托管过程中， 严格遵守 《证
券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同、 托管协议的有关规定， 依法安全保管了基
金财产， 不存在损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托管人应
尽的义务。
5.2 托管人对 报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况 的说明
本报告期内， 按照相关法律法规和基金合同、 托管协议的有关规定， 本托管人对本
基金管理人- 德邦基金管理有限公司在德邦德利货币市场基金的投资运作方面进行了监
督， 对基金资产净值计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支等方面进行了
认真的复核， 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为， 在各重要方面的运
作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，德邦德利货币A 实施利润分配的金额为
11,767,850.48 元,德邦德利货币B 实施利润分配 的金额为166,038,858.52 元。
5.3 托管人对 本年度报告中财务 信息等内容的真实、准 确和完整发表意见
由德邦德利货币市场基金德邦德利货币基金管理人-- 德邦基金管理有 限公司编制，
并经本托管人复核审查的本年度报告中的财务指标、 净值表现、 财务会计报告、 投资组
合报告等内容真实、准确和完整
§6
审计 报告
6.1 审计报 告 基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2015）审字第60982868_B04 号
6.2 审计报告 的基本内容
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 德邦德利货币市场基金全体基金份额持有人
引言段
我们审计了后附的德邦德利货币市场基金的财务
报表，包括2015年12月31日的资产负债表、2015
年度的利润表和所有者权益 （基金净值） 变动 表以
及财务报表附注。
管理层对财务 报表的责任段
编制和公允列报财务报表是基金管理人德邦基金
管理有限公司的责任。这种责任包括：（1）按照
企业会计准则的规定编制财务报表， 并使其实现公
允反映； （2） 设计、 执行和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重
大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获取合理保证。
审计工作涉及 实施审计程序， 以获取有关财务报表
金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注
册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财
务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非
对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评
价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计
估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为， 上述财务报表在所有重大方面按照企业
会计准则的规定编制， 公允反映了德邦德利货币市
场基金2015年12月31日的财务状况以及2015年度
的经营成果和净值变动情况。
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
注册会计师的姓名 陈 露，蔺育化
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址
上海市浦东新区世纪大道100 号上海环球金融中心
50楼
审计报告日期 2016-03-24
§7
年度 财务报表
7.1 资产负债 表
会计主体：德邦德利货币市场 基金
报告截止日：2015年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 7,523,891,271.51 561,336,073.66
结算备付金
－ 640,000.00
存出保证金
－ －
交易性金融资产 7.4.7.2 4,522,009,092.36 2,395,910,238.07
其中：股票投资
－ －
基金投资
－ －
债券投资
4,522,009,092.36 2,395,910,238.07
资产支持证券投资
－ －
贵金属投资
－ －
衍生金融资产 7.4.7.3 － －
买入返售金融资产 7.4.7.4 4,014,400,042.59 1,245,793,228.69
应收证券清算款
－ －
应收利息 7.4.7.5 71,204,124.78 42,354,626.86
应收股利
－ －
应收申购款
17,894,780.84 －
递延所得税资产
－ －
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
其他资产 7.4.7.6 － －
资产总计
16,149,399,312.08 4,246,034,167.28
负债和所 有者权益 附注号
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014年12月31日
负 债：
短期借款
－ －
交易性金融负债
－ －
衍生金融负债 7.4.7.3 － －
卖出回购金融资产款
299,999,350.00 419,936,770.09
应付证券清算款
－ －
应付赎回款
－ 25,000.00
应付管理人报酬
3,078,820.92 －
应付托管费
932,976.04 237,484.05
应付销售服务费
138,862.21 203,983.96
应付交易费用 7.4.7.7 81,244.26 70,287.39
应交税费
－ －
应付利息
47,931.24 53,005.00
应付利润
14,205,249.53 4,843,733.93
递延所得税负债
－ －
其他负债 7.4.7.8 540,000.00 450,000.00
负债合计
319,024,434.20 425,820,264.42
所有者权 益：
实收基金 7.4.7.9 15,830,374,877.88 3,820,213,902.86
未分配利润 7.4.7.10 － －
所有者权益合计
15,830,374,877.88 3,820,213,902.86
负债和所有者权益总计
16,149,399,312.08 4,246,034,167.28
注：注 ：报 告截 止日2015 年12 月31 日 ，基 金份 额净 值1.0000 元 ，基 金份 额总 额15,830,374,877.88 份，
其中下 属A 类 基金 的份 额 总额230,607,481.77 份； 下 属B 类基 金的 份额 总额15,599,767,396.11份。
7.2 利润表
会计主体：德邦德利货币市场基金
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2015年1月1日至
2015年12月31日
上年度可比期间
2014年01月01日至
2014年12月31日
一、收入
206,034,062.91 51,810,781.38
1.利息收入
192,353,474.58 44,137,574.89
其中：存款利息收入 7.4.7.11 68,700,698.85 12,074,321.29
债券利息收入
105,618,879.89 26,909,345.13
资产支持证券利息收
入
－ －
买入返售金融资产收
入
18,033,895.84 5,153,908.47
其他利息收入
－ －
2.投资收益 （损失以 “- ” 填列）
13,680,588.33 7,673,206.49
其中：股票投资收益
－ －
基金投资收益
－ －
债券投资收益 7.4.7.12 13,680,588.33 7,673,206.49
资产支持证券投资收
益
－ －
贵金属投资收益
－ －
衍生工具收益 7.4.7.13 － －
股利收益
－ －
3.公允价值变动收益 （损失以
“- ”号填列）
－ －
4.汇兑收益 （损失以 “- ” 号填
列）
－ －
5.其他收入 （损失以 “- ” 号填
列）
－ －
减：二、 费用
28,227,353.91 7,115,769.63
1．管理人报酬
17,861,269.75 1,515,729.43
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
2．托管费
5,412,505.89 960,265.63
3．销售服务费
1,335,063.11 705,781.74
4．交易费用 7.4.7.14 4,500.00 －
5．利息支出
3,130,112.55 3,330,177.49
其中： 卖出回购金融资产支出
3,130,112.55 3,330,177.49
6．其他费用 7.4.7.15 483,902.61 603,815.34
三、 利润总 额 （亏损总额以 “- ”
号填列）
177,806,709.00 44,695,011.75
减：所得税费用
－ －
四、净利 润（净亏损以“- ”
号填列）
177,806,709.00 44,695,011.75
7.3 所有者权 益（基金净值）变 动表
会计主体：德邦德利货币市场基金
本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2015年1月1日至2015年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净
值）
3,820,213,902.86 － 3,820,213,902.86
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
177,806,709
.00
177,806,709.00
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“- ”号填列）
12,010,160,975.02 － 12,010,160,975.02
其中：1.基金申购款 40,487,519,211.25 － 40,487,519,211.25
2.基金赎回款 -28,477,358,236.23 － -28,477,358,236.23
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
－
-177,806,70
9.00
-177,806,709.00
五、 期末所有者权益 （基金净 15,830,374,877.88 － 15,830,374,877.88
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
值）
项 目
上年度可比期间2014年01月01日至2014年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净
值）
451,597,689.80 － 451,597,689.80
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
－
44,695,011.
75
44,695,011.75
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“- ”号填列）
3,368,616,213.06 － 3,368,616,213.06
其中：1.基金申购款 11,553,159,885.70 － 11,553,159,885.70
2.基金赎回款 -8,184,543,672.64 － -8,184,543,672.64
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
－
-44,695,011
.75
-44,695,011.75
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
3,820,213,902.86 － 3,820,213,902.86
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
易强
—————————
基金管理人负责人
易强
—————————
主管会计工作负责人
刘为臻
—————————
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本 情况
德邦德利货币市场基金( 以下简称" 本基金") ， 系经中国证券监督管理委员会（以下
简称" 中国证监会" ）证 监许可[2013]1018 号文 《关于核准德邦德利货币市场基金募集的
批复》 的核准， 由基金管理人德邦基金管理有限公司向社会公开募集， 基金合同于2013
年9月16日正式生效，首次设立募集规模为2,080,430,071.60份基金份额。本基金为契约
型开放式， 存续期限不定。 本基金的基金管理人、 注册登记机构均为德邦基金管理有限
公司，基金托管人为中国民生银行股份有限公司。
本基金投资于法律法规允许的金融工具包括：现金、通知存款、1年以内（含1年）
的银行定期存款、大额存单、短期融资券、剩余期限在397天以内（含397天）的债券、
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
期限在1年以内 （含1 年） 的债券回购、 期限在1年以内 （含1年） 的中 央银行票据、 剩余
期限在397天以内 （含397天） 的资产支持证券以及中国证监会、 中国人民银行认可的其
他具有良好流动性的货币市场工具。 本基金在保持组合高度流动性的前提下， 结合对国
内外宏观经济运行、 金融市场运行、 资金流动格局、 货币市场收益率曲线形态等各 方面
的分析， 合理安排组合期限结构， 积极选择投资工具， 采取主动性的投资策略和精细化
的操作手法，发现和捕捉市场的机会，实现基金的投资目标。
本基金的业绩比较基准为：七天通知存款利率( 税后) 。
7.4.2 会计报表 的编制基础
本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则- 基本准则》以及其后颁布及
修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称" 企业会计准则" ）
编制,同时， 对于在具体会计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投资基金业协会修
订的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于证券 投资基金执行
< 企业会计准则> 估值业 务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券 投资基金信息披露
管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格
式》 、 《证券投资基金 信息披露编报规则》 第3号 《会计报表附注的编制及披露》 、 《证
券投资基金信息披露编报规则》第5号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证券投
资基金信息披露XBRL 模板第3号< 年度报告和半年度报告> 》 、 其他中 国证监会及中国证
券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业 会计准则及其他 有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于2015年12月31
日的财务状况以及2015 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 本报告期 所采用的会计政 策、会计估计与最近一 期年度报告相一致的说 明
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指
引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年 度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本 位币
本基金记账本位币和编制本财务 报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，
均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资 产和金融负债的 分类
本基金的金融资产分类为交易性金融资产及贷款和应收款项。 本基金持有的交易性
金融资产主要包括债券投资等。
本基金的金融负债于初始确认时归类为其他金融负债。
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
7.4.4.4 金融资 产和金融负债的 初始确认、后续计量和 终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
本基金的金融资产在初始确认时以公允价值计量。 本基金对所持有的债券投资以摊
余成本法进行后续计量。 本会计期间内， 本基金持有的 债券投资的摊余成本接近其公允
价值。
本基金的金融负债于初始确认时以公允价值计量，并以摊余成本进行后续计量。
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该金融资产已转移， 且符合金融资
产转移的终止确认条件的， 金融资产将终止确认， 即从本基金账户和资产负债表内予以
转销。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该
金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认该金融资产。
本基金既没有转移也没有保留 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情
况处理： 放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产； 未放弃对该金融资产控制
的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 债券投资
买入银行间同业市场交易的债券，于成交日确认为债券投资；
债券投资按实际支付的全部价款入账， 其中所包含的债券起息日或上次除息日至购
买日止的利息， 作为应收利息单独核算， 不构成债券投资成本， 对于贴息债券， 该利息
应作为债券投资成本
卖出银行间同业市场交易 的债券， 于成交日确认债券投资收益， 卖出债券的成本按
移动加权平均法结转；
(2) 回购协议
基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成本列示， 按实际利率 （当实际利率与合
同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息；
7.4.4.5 金融资 产和金融负债的 估值原则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收到或者
转移一项负债所需支付的价格。 以公允价值计量或披露的资产和负债， 根据对公允价值
计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价值层次： 第一层次输
入值， 在计量 日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输
入值， 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次输入
值，相关资产或负债的不可观察输入值。
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
本基金估值采用摊余成本法， 其相当于公允价值。 估值对象以买入成本列示， 按实
际利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失。
本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值；
本基金金融工具的估值方法具体如下：
1) 银行存款
基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息；
2) 债券投资
基金持有的附息债券、 贴现券购买时采用实际支付价款 （包含交易费用） 确定初始
成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入；
3) 回购协议
(1) 基金持有的回购协议 （ 封闭式回购） ， 以成本 列示， 按实际利率在实 际持
有期间内逐日计提利息；
(2) 基金持有的买断式回购以协议成本列示， 所产生的利息在实际持有期间内
逐日计提。 回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。 回购期满时，
若双方都能履约， 则按协议进行交割。 若融资业务到期无法履约， 则继续持有现金资产；
若融券业务到期无法履约， 则继续持有债 券资产， 实际持有的相关资产按其性质进行估
值；
4) 其他
(1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的， 基金
管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值；
(2) 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值
指标计算的基金资产净值发生重大偏离， 从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公
平的结果， 基金管理人于每一估值日， 采用其他可参考公允价值指标， 对基金持有的估
值对象进行重新评估，即" 影子定价" 。当" 影子 定价" 确定的基金资产 净值与摊余成本法
计算的基 金资产净值的偏离度的绝对值达到或超过0.25% 时，基金管理人应根据风险控
制的需要调整组合。其中，对于偏离度的绝对值达到或超过0.50% 的情形，基金管理人
应编制并披露临时报告；
(3) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资 产和金融负债的 抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是
可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外， 金融资产和金
融负债在资产负债表内分别列 示，不予相互抵销。
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购、赎
回引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、 赎回确认日认列。 上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。 若提
前支取定期存款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前支取
所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确 认利息收入损失， 列入利息收
入减项， 存款利息收入以净额列示。 另外， 根 据中国证监会基金部通知(2006)22 号文 《关
于货币市场基金提前支取定期存款有关问题的通知》 的规定， 因提前支取导致的利息损
失由基金管理公司承担；
(2) 债券利息收入按实际持有期内逐日计提。 附息债券、 贴现券购买时采用实
际支付价款 （包含交易费用） 确定初始成本， 每日按摊余成本和实际利率计算确定利息
收入；
(3) 买入返售金融资产收入， 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 （当
实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(4) 债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、
应收利息及相关费用的差额入账；
(5) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金额
可以可靠计量的时候确认。
7.4.4.9 费用的 确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的0.33% 的年费率计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.10% 的年费率计提；
(3) 对于A 类基金份额， 基 金销售服务费按前一日基金资产净值的0.25% 的年费
率逐日计提； 对于B 类 基金份额， 基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.01% 的年费
率逐日计提；
(4) 卖出回购金融资产支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当
实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基
金费用。如果影响每万份基金净收益小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.10 基金的 收益分配政策
(1) 本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权；
(2) 本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用；
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
(3) " 每日分配、按月支付" 。本基金 根据每日基金收益情况，以每万份基金已
实现收益为基准， 为投资人每日计算当日收益并分配， 每月集中支付。 投资人当日收益
分配的计算保留到小数点后2位， 小数点后第3位按去尾原则处理， 因去尾形成的余额进
行再次分配，直到分完为止；
(4) 本基金根据每日收益情况， 将当日收益全部分配， 若当日已实现收益大于
零时， 为投资人记正收益； 若当日已实现收益小于零时， 为投资人记负收益； 若当日已
实现收益等于零时，当日投资人不记收益；
(5) 本基金收益每月集中支付一次， 成立不满一个月不支付。 本基金每日进行
收益计算并分配时， 每月累计收益支付 方式只采用红利再投资( 即红利转基金份额) 方式，
投资人可通过赎回基金份额获得现金收益； 若投资人在每月累计收益支付时， 其累计收
益为正值， 则为投资人增加相应的基金份额， 其累计收益为负值， 则缩减投资人基金份
额。 若投资人赎回基金份额时， 其对应收益将立即结清； 若收益为负值， 则从投资人赎
回基金款中扣除；
(6) 当日申购的基金份额自下一个工作日起， 享有基金的收益分配权益； 当日
赎回的基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益；
(7) 法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.4.11 其他重 要的会计政策和 会 计估计
本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
7.4.5 会计政策 和会计估计变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政 策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估 计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更 正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1 营业税、企业所得税
证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖
股票、债券的差价收入，免征营业税。
证券投资基金 从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的
股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.2 个人所得税
个人所得税税率为20% 。
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
基金取得的股票的股息、 红利收入、 债券的利 息收入及储蓄利息收入， 由上市公司、
债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、 红利收入、 债券的利息收入及储蓄利息收
入时代扣代缴个人所得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
7.4.7 重要财务 报表项目的说明
7.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014年12月31日
活期存款 3,891,271.51 4,336,073.66
定期存款 7,520,000,000.00 557,000,000.00
其中: 存款期限1个月以内( 含
1个月)
4,630,000,000.00 557,000,000.00
存款期限1-3个月 1,740,000,000.00
存款期限3个月-1年 1,150,000,000.00
其他存款 － －
合计 7,523,891,271.51 561,336,073.66
7.4.7.2 交易性 金融资产
单位：人民币元
项目
本期末2015年12月31日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 （% ）
债券
交易所市场 － － － －
银行间市场
4,522,009,092.3
6
4,536,241,000.0
0
14,231,907.64 0.0899
合计
4,522,009,092.3
6
4,536,241,000.0
0
14,231,907.64 0.0899
项目
上年度末2014年12月31日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 （% ）
债券
交易所市场 － － － －
银行间市场
2,395,910,238.0
7
2,393,218,500.0
0
-2,691,738.07 -0.0705
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
合计
2,395,910,238.0
7
2,393,218,500.0
0
-2,691,738.07 -0.0705
注：1 、偏 离金 额= 影子 定 价- 摊余成本
2 、偏 离度= 偏 离金 额/ 摊余 成本法 确定 的基 金资 产净 值。
7.4.7.3 衍生金 融资产/ 负债
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买入返 售金融资产
7.4.7.4.1 各项买 入返售金 融资产 期末余额
单位：人民币元
项目
本期末2015年12月31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
银行间市场 4,014,400,042.59 －
合计 4,014,400,042.59 －
项目
上年度末2014年12月31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
银行间市场 1,245,793,228.69 －
合计 1,245,793,228.69
7.4.7.4.2 期末买 断式逆回购交易 中取得的债券
本基金于本期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014年12月31日
应收活期存款利息 1,251.02 33,355.89
应收定期存款利息 11,743,438.71 3,154,099.76
应收其他存款利息 － －
应收结算备付金利息 － 288.00
应收债券利息 56,870,546.68 37,984,299.33
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
应收买入返售证券利息 2,588,888.37 1,182,583.88
应收申购款利息 － －
应收黄金合约拆借孳息 － －
其他 － －
合计 71,204,124.78 42,354,626.86
7.4.7.6 其他资 产
本基金本期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交 易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014年12月31日
交易所市场应付交易费用 － －
银行间市场应付交易费用 81,244.26 70,287.39
合计 81,244.26 70,287.39
7.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014年12月31日
应付券商交易单元保证金 － －
应付赎回费 － －
预提审计费 60,000.00 60,000.00
预提信息披露费 480,000.00 390,000.00
合计 540,000.00 450,000.00
7.4.7.9 实收基 金
7.4.7.9.1 德邦德 利货币A
金额单位：人民币元
项目
本期2015年1月1日至2015 年12月31日
基金份额（份） 账面金额
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
上年度末 484,381,938.63 484,381,938.63
本期申购 3,693,766,272.65 3,693,766,272.65
本期赎回（以“- ”号填列） -3,947,540,729.51 -3,947,540,729.51
本期末 230,607,481.77 230,607,481.77
7.4.7.9.2 德邦德 利货币B
金额单位：人民币元
项目
本期2015年1月1日至2015 年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 3,335,831,964.23 3,335,831,964.23
本期申购 36,793,752,938.60 36,793,752,938.60
本期赎回（以“- ”号填列） -24,529,817,506.72 -24,529,817,506.72
本期末 15,599,767,396.11 15,599,767,396.11
注：申 购含 红利 再投 、转 换入和 分级 份额 调增 份额 ；赎回 含转 换出 及分 级份 额调减 份额 。
7.4.7.10 未分配 利润
7.4.7.10.1 德邦德 利货币A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 － － －
本期利润 11,767,850.48 － 11,767,850.48
本期基金份额交易
产生的变动数
－ － －
其中：基金申购款 － － －
基金赎回款 － － －
本期已分配利润 -11,767,850.48 － -11,767,850.48
本期末 － － －
7.4.7.10.2 德邦德 利货币B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 － － －
本期利润 166,038,858.52 － 166,038,858.52
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
本期基金份额交易
产生的变动数
－ － －
其中：基金申购款 － － －
基金赎回款 － － －
本期已分配利润 -166,038,858.52 － -166,038,858.52
本期末 － － －
7.4.7.11 存款利 息收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1月1日至2015年12
月31日
上年度可比期间2014年01
月01 日至2014年12月31日
活期存款利息收入 221,301.29 154,334.43
定期存款利息收入 68,473,594.28 11,911,542.51
其他存款利息收入 － －
结算备付金利息收入 5,803.20 7,431.62
其他 0.08 1,012.73
合计 68,700,698.85 12,074,321.29
7.4.7.12 债券投 资收益
7.4.7.12.1 债券投 资收益项目构 成
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1月1日至2015年12
月31日
上年度可比期间
2014 年01月01日至2014年
12月31日
债券投资收益 ——买卖债券
（、债转股及债券到期兑付）
差价收入
13,680,588.33 7,673,206.49
债券投资收益 ——赎回差价
收入
－ －
债券投资收益 ——申购差价 － －
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
收入
合计 13,680,588.33 7,673,206.49
7.4.7.12.2 债券投 资收益 —— 买卖债 券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1月1日至2015年12
月31日
上年度可比期间
2014 年01月01日至2014年
12月31日
卖出债券 （、 债转股及债券到
期兑付）成交总额
7,935,344,575.05 4,113,252,338.77
减： 卖出债券 （、 债转股及债
券到期兑付）成本总额
7,745,298,772.80 4,039,530,785.53
减：应收利息总额 176,365,213.92 66,048,346.75
买卖债券差价收入 13,680,588.33 7,673,206.49
7.4.7.13 衍生工 具收益
本基金于本期末及上年度末均没有产生公允价值变动损益。
7.4.7.14 交易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1月1日至2015年12
月31日
上年度可比期间2014年01
月01 日至2014年12月31日
交易所市场交易费用 － －
银行间市场交易费用 4,500.00 －
合计 4,500.00 －
7.4.7.15 其他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1月1日至2015年12
月31日
上年度可比期间2014年01
月01 日至2014年12月31日
审计费用 70,000.00 60,000.00
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
信息披露费 340,000.00 460,000.00
银行汇划费用 50,972.61 54,323.74
债券帐户维护费 22,700.00 28,500.00
开户费 － －
其他 230.00 991.60
合计 483,902.61 603,815.34
7.4.8 或有事项 、资产负债表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负 债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关 系
关联方名称 与本基金的关系
德邦基金管理有限公司(" 德邦基金") 基金管理人、 注册登记机构、 基金销售机构
德邦证券股份有限公司(" 德邦证券") 基金管理人的股东、基金代销机构
西子联合控股有限公司(" 西子联合") 基金管理人的股东
浙江省土产畜产进出口集团有限公司("
浙江土产畜产")
基金管理人的股东
中国民生银行股份有限公司(" 民生银行
")
基金托管人、基金代销机构
德邦创新资本有限责任公司(" 德邦创新
资本")
基金管理人的子公司
注：以 上关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告 期及上年度可比期 间的关联方交易
7.4.10.1 通过关 联方交易单元进 行的交易
7.4.10.1.1 债券交 易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
7.4.10.1.2 债券回 购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1月1日至2015年12 月31日
上年度可比期间2014年01月01日
至2014 年12月31日
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
德邦证券 832,800,000.00 100.00% 1,014,900,000.00 100.00%
7.4.10.1.3 应支付 关联方的佣金
本基金本报告期无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方 报酬
7.4.10.2.1 基金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年12月
31日
上年度可比期间2014年01月
01日至2014年12月31日
当期发生的基金应支
付的管理费
17,861,269.75 1,515,729.43
其中： 支付销售机构的
客户维护费
628,267.88 362,779.50
注： 注 ： 基 金管 理费 每日 计提 ， 按 月支 付 。 基 金管 理费按 前一 日的 基金 资产 净值的0.33% 的年 费率 计
提。计 算方 法如 下：
H=E ×0.33% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日基金 资产 净值
7.4.10.2.2 基金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年12月
31日
上年度可比期间2014年01月
01日至2014年12月31日
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
当期发生的基金应支
付的托管费
5,412,505.89 960,265.63
注： 注 ： 基 金托 管费 每日 计提 ， 按 月支 付 。 基 金托 管费按 前一 日的 基金 资产 净值的0.10% 的年 费率 计
提。计 算方 法如 下：
H=E ×0.10% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日基金 资产 净值
7.4.10.2.3 销售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2015 年1月1日至2015年12 月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
德邦德利货币A 德邦德利货币B 合计
民生银行 712,063.14 13,651.59 725,714.73
德邦基金 86,370.66 471,932.07 558,302.73
德邦证券 1,270.83 － 1,270.83
合计 799,704.63 485,583.66 1,285,288.29
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间2014年01月01日至2014年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
德邦德利货币A 德邦德利货币B 合计
民生银行 380,229.92 5,321.75 385,551.67
德邦基金 48,003.47 45,001.46 93,004.93
德邦证券 3,809.56 45.07 3,854.63
合计 432,042.95 50,368.28 482,411.23
注：注 ：基 金销 售服 务费 可用于 本基 金的 市场 推广 、销售 、服 务等 各项 费用 ，由基 金管 理人 支配 使
用。
本基金 各级 基金 份额 按照 不同的 费率 计提 销售 服务 费 ，A 类 基金 的基 金销 售 服务费 按前 一日 基金 资
产净值 的0.25% 的 年费 率计 提；B 类 基金 的基 金销 售服 务费按 前一 日基 金资 产净 值的0.01% 的 年费 率
计提。 各级 基金 份额 的销 售服务 费计 提的 计算 公式 如下：
H ＝E × 年销 售服 务费 率÷ 当年天 数
H 为 每日 该类 基金 份额 应 计提的 基金 销售 服务 费
E 为 前一 日该类 基金 份额 的 基金资 产净 值
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
7.4.10.3 与关联 方进行银行间同 业市场的债券( 含 回购) 交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交
易。
7.4.10.4 各关联 方投资本基金的 情况
7.4.10.4.1 报告期 内基金管理人 运用固有资金投资本基 金的情况
份额单位：份
项目
本期
2015年1月1日至2015年12月
31日
上年度可比期间2014年01月
01日至2014年12月31日
德邦德利货币
A
德邦德利货
币B
德邦德利货币
A
德邦德利货
币B
期初持有的基金份额 －
15,417,268.
50
－ －
期间申购/ 买入总份额 4,121,548.77
71,940,225.
72
3,041,979.94
45,456,852.
10
期间因拆分变动份额 － － － －
减：期间 赎回/ 卖出总
份额
4,121,548.77
67,599,747.
69
3,041,979.94
30,039,583.
60
期末持有的基金份额 －
19,757,746.
53
－
15,417,268.
50
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
－ 0.13% － 0.46%
7.4.10.4.2 报告期 末除基金管理 人之外的其他关联方投 资本基金的情况
份额单位：人民币元
关联方名称
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014 年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
德邦
德利
德邦创新资本
有限责任公司
5,144.55 － － －
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
货币
A
德邦
德利
货币
B
德邦创新资本
有限责任公司
30,007,256.19 0.19% 50,079,346.57 1.50%
德邦
德利
货币
B
德邦证券股份
有限公司
204,167,674.35 1.31% － －
7.4.10.5 由关联 方保管的银行存 款余额及当期产生的利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2015 年1月1日至2015年12 月31日
上年度可比期间2014年01月01日
至2014 年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国民生银行
股份有限公司
活期存款
3,891,271.51 221,301.29 4,336,073.66 154,334.43
中国民生银行
股份有限公司
定期存款
170,000,000.00 13,813,711.22 320,000,000.00 4,323,411.66
注：注 ：除 上表 列示 的金 额外， 本基 金的 证券 交易 结算资 金通 过托 管银 行备 付金账 户转 存于 中国 证
券登记 结算 有限 责任 公司 ，2015 年度 获得 的 利 息收 入为人 民币5,803.20 元(2014 年度 获得 的利 息收 入
为人民 币7,431.62 元) ，2015 年末 结算 备付 金余 额为 人 民币0.00 元(2014 年末 ：人 民币640,000.00 元) 。
7.4.10.6 本基金 在承销期内参与 关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7 其他关 联交易事项的说 明
本基金无其他需要说明的关联交易事项。
7.4.11 利润分 配情况
德邦德利货币A 单位：人民币元
已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分配 备注
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
实收基金
赎回款转出金
额
本年变动
合计
13,777,527.17 854,799.60 -2,864,476.29 11,767,850.48
德邦德利货币B 单位：人民币元
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
137,902,815.84 15,910,050.79 12,225,991.89 166,038,858.52
7.4.12 期末（2015年12 月31 日）本 基金持有的流通受限 证券
7.4.12.1 因认购 新发/ 增发证券而 于期末持有的流通受限 证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持 有的暂时停牌等 流通受限股票
本基金于本期及上年度末均未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债 券正回购交易中 作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间 市场债券正回 购
金额单位：人民币元
债券代码
债券名
称
回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
150215
15国开
15
2016-01-04 99.98 2800000 279,949,319.33
150416
15农发
16
2016-01-04 100.03 200000 20,006,658.79
合计
3,000,000.0
0
299,955,978.12
7.4.12.3.2 交易所 市场债券正回 购
截至本报告期末2015 年12月31日止， 本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为质
押的债券。
7.4.13 金融工 具风险及管理
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
7.4.13.1 风险管 理政策和组织架 构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风
险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风险限额及
内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理、 全员风险管理， 公司构建了分工明确、 相互协作、
彼此制约的风险管理组织架构体系。 董事会负责公司整体经营风险的管理， 对公司建立
风险管理体系和维持其有效性承担最终责任。 董事会下设风险管理委员会， 协助董事会
进行风险管理， 风险管理委员会负责起草公司风险管理战略， 审议、 监督、 检查、 评估
公司经营管理与受托投资的风险控制状况。经理层负责落实董事会拟定的风险管理政
策， 并对风险控制的有效执行承担责任。 经理层下设风险控制委员会， 协助经理层进行
风险控制， 风险控制委员会负责组织风险管理体系的建设， 确定风险管理原则、 目标和
方法， 审议风险管理制度和流程， 指导重大风险事件的处理。 督察长负责监督检查公司
风险管理工作的执行情况， 评价公司内部风险控制制度的合法性、 合规性和有效性， 并
向董事会报告。 监察稽核部门为日常风险管理的执行部门， 主要负责对公司经营管理和
受托投资风险的预警和事中控制， 对有关风险进行分析并向经理层汇报。 公司各部门是
风险控制措施的执行部门， 负责识别和控制业务活动中潜在风险， 做好风险的事先防范。
本基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方
法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严重程度
和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标， 结合
基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 及时可靠地对各种风险
进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、 拒绝 支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金
均投资于具有良好信用等级的证券， 且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金投资于
一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10% ， 且本基金与由 本基金的基金管理
人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10% 。
本基金的银行存款均存放于信用良好的银行， 申购交易均通过具有基金销售资格的
金融机构进行。 另外， 在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证
券交收和款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小； 本基金在进行银行间同业市场交
易前均对交易 对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
根据本基金的信用风险控制要求， 本基金投资的短期融资券的信用评级， 不低于以
下标准：
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
1) 国内信用评级机构评定的A-1级或相当于A-1 级的短期信用级别；
2) 根据有关规定予以豁免信用评级的短期融资券， 其发行人最近三年 的信用评级和
跟踪评级具备下列条件之一：
A. 国内信用评级机构评定的AAA级或相当于AAA级的长期信用级别 ；
B. 国际信用评级机构 评定的低于中国主权评级一个级别的信用级别( 例如，若中国
主权评级为A- 级，则低 于中国主权评级一个级别的为BBB+ 级) 。
同一发行 人同时具有国内信用评级和国际信用评级的，以国内信用级别为准。
7.4.13.2.1 按短期 信用评级列示 的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014年12月31日
A-1 1,429,927,547.47 1,568,117,473.20
A-1以下 － －
未评级 2,850,948,225.83 545,337,695.97
合计 4,280,875,773.30 2,113,455,169.17
注：未 评级 债券 为政 策性 金融债 和超 短期 融资 券。
7.4.13.2.2 按长期 信用评级列示 的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014年12月31日
AAA － －
AAA 以下 － －
未评级 241,133,319.06 282,455,068.90
合计 241,133,319.06 282,455,068.90
注：未 评级 债券 为政 策性 金融债 。
7.4.13.3 流动性 风险
流动性风险， 是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金
短缺的风险。 对于本基金而言， 体现在所持金融工具变 现的难易程度。 本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于
投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券为剩余期限较短、 信誉良好的国家政策性金融债及超短期融
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
资券等， 均在银行间同业市场交易； 因此本报告期末本基金的资产均能及时变现。 此外，
本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过
基金持有的债券资产的公允价值。
7.4.13.4 市场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本基
金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种,以摊余成本计价,并通过" 影子定价" 机制
使摊余成本确认的基金资产净值能近似反映基金资产的公允价值， 因此本基金的运作仍
然存在相应的利率风险。 本基金的生息资产主要包括银行存款、 结算备付金、 买入返售
金融资产及债券投资等；生息负债主要包括卖出回购金融资产款。
7.4.13.4.1.1 利率风 险敞口
单位：人民币元
本期末2015
年12 月31日
1个月以
内
1-3
个月
3个月
-1年
1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
5,362,89
1,271.51
2,161,00
0,000.00
－ － －
7,523,89
1,271.51
交易性金融
资产
259,942,
235.67
671,397,
576.41
3,590,66
9,280.28
－ － －
4,522,00
9,092.36
买入返售金
融资产
3,904,39
9,677.59
110,000,
365.00
－ － － －
4,014,40
0,042.59
应收利息 － － － － －
71,204,1
24.78
71,204,1
24.78
应收申购款 － － － － －
17,894,7
80.84
17,894,7
80.84
资产总计
9,527,23
3,184.77
2,942,39
7,941.41
3,590,66
9,280.28
－ －
89,098,9
05.62
16,149,3
99,312.0
8
负债
卖出回购金 299,999, － － － － － 299,999,
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
融资产款
350.00 350.00
应付管理人
报酬
－ － － － －
3,078,82
0.92
3,078,82
0.92
应付托管费 － － － － －
932,976.
04
932,976.
04
应付销售服
务费
－ － － － －
138,862.
21
138,862.
21
应付交易费
用
－ － － － －
81,244.2
6
81,244.2
6
应付利息 － － － － －
47,931.2
4
47,931.2
4
应付利润 － － － － －
14,205,2
49.53
14,205,2
49.53
其他负债 － － － － －
540,000.
00
540,000.
00
负债总计
299,999,
350.00
－ － － －
19,025,0
84.20
319,024,
434.20
利率敏感度
缺口
9,227,23
3,834.77
2,942,39
7,941.41
3,590,66
9,280.28
－ －
70,073,8
21.42
15,830,3
74,877.8
8
上年度末
2014 年12月
31 日
1个月以
内
1-3
个月
3个月
-1年
1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
176,336,
073.66
385,000,
000.00
－ － － －
561,336,
073.66
结算备付金
640,000.
00
－ － － － －
640,000.
00
交易性金融
资产
110,018,
293.92
340,568,
649.48
1,662,86
8,225.77
－ － －
2,113,45
5,169.17
买入返售金
融资产
1,245,79
3,228.69
－ － － － －
1,245,79
3,228.69
应收利息 － － － － －
42,354,6
26.86
42,354,6
26.86
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
资产总计
1,532,78
7,596.27
725,568,
649.48
1,662,86
8,225.77
－ －
42,354,6
26.86
3,963,57
9,098.38
负债
卖出回购金
融资产款
419,936,
770.09
－ － － － －
419,936,
770.09
应付赎回款 － － － － －
25,000.0
0
25,000.0
0
应付托管费 － － － － －
237,484.
05
237,484.
05
应付销售服
务费
－ － － － －
203,983.
96
203,983.
96
应付交易费
用
－ － － － －
70,287.3
9
70,287.3
9
应付利息 － － － － －
53,005.0
0
53,005.0
0
应付利润 － － － － －
4,843,73
3.93
4,843,73
3.93
其他负债 － － － － －
450,000.
00
450,000.
00
负债总计
419,936,
770.09
－ － － －
5,883,49
4.33
425,820,
264.42
利率敏感度
缺口
1,112,85
0,826.18
725,568,
649.48
1,662,86
8,225.77
－ －
36,471,1
32.53
3,537,75
8,833.96
7.4.13.4.1.2 利率风 险的敏感性 分析
假设 1、该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况；
假设
2、 该利率敏感性分析假定所有期限利率均以相同幅度变动25个基点， 且除
利率之外的其他市场变量保持不变；
假设
3、 该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取 的风险管
理活动；
假设
4. 银行存款和结算备付金均以活期存款利率或相对固定的利率计息， 假定
利率变动仅影响该类资产的未来收益， 而对其本身的公允价值无重大影响；
买入返售金融资产的利息收益和卖出回购金融资产款的利息支出在交易时
已确定，不受利率变化影响；
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末2015年12月31
日
上年度末2014年12月
31日
基准利率减少25个基点 5,430,314.95 4,007,621.58
基准利率增加25个基点 -5,419,864.78 -3,987,949.36
7.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价 格风险
本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。 市场价格风险是指基金所持金
融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
而发生波动的风险。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种和证券交易
所的债券回购产品,且以摊余 成本进行后续计量,因此无重大其他市场价格风险。
7.4.14 有助于 理解和分析会计报 表需要说明的其他事项
7.4.14.1 公允价值
7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、 结算备付金、 买入返售金融资
产、 应收款项、 卖出回购金融资产款以及其他金融负债， 因其剩余期限不长， 公允价值
与账面价值相若。
7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值
于2015 年12月31日，本基金持有的以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融工具
中，属于第二层次的余额为人民币4,522,009,092.36 元，无第一层次和第三层次的余额。
（于2014 年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具
中， 属于第二层次的余额为人民币2,395,910,238.07 元， 无第一层次和第三层次的余额） 。
7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。
7.4.14.1.2.3 第三层次公允价值期初金额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具本期末和上期末均不
以第三层次公允价值计量。
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的其他重要事项。
7.4.14.4 财务报表的批准
本财务报表已于2016 年3月24日经本基金的基金管理人批准。
§8
投资 组合报告
8.1 期末基金 资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 固定收益投资 4,522,009,092.36 28.00
其中：债券 4,522,009,092.36 28.00
资产支持证券 － －
2 买入返售金融资产 4,014,400,042.59 24.86
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
3 银行存款和结算备付金合计 7,523,891,271.51 46.59
4 其他各项资产 89,098,905.62 0.55
5 合计 16,149,399,312.08 100.00
8.2债券回购 融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（% ）
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
1
报告期内债券回购融资余额 4.69
其中：买断式回购融资 －
序号 项目 金额
占基金资产净
值的比例（% ）
2
报告期末债券回购融资余额 299,999,350.00 1.90
其中：买断式回购融资 － －
报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净
值比例的 简单平均值。
8.3 基金投资 组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合 平均剩余期限基 本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 61
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 150
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 61
报告期内 投资组合平均剩余期限 超过180 天情况说明
序号 发生日期 平均剩余期限（天数） 原因 调整期
1 2015-01-27 121
大额赎回被动
超标
十个交易日之内
2 2015-02-13 121
大额赎回被动
超标
十个交易日之内
3 2015-02-16 121
大额赎回被动
超标
十个交易日之内
4 2015-01-26 122
大额赎回被动
超标
十个交易日之内
5 2015-01-22 122
大额赎回被动
超标
十个交易日之内
6 2015-01-25 123
大额赎回被动
超标
十个交易日之内
7 2015-01-08 124
大额赎回被动
超标
十个交易日之内
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
8 2015-01-24 124
大额赎回被动
超标
十个交易日之内
9 2015-01-23 125
大额赎回被动
超标
十个交易日之内
10 2015-01-11 138
大额赎回被动
超标
十个交易日之内
11 2015-01-10 139
大额赎回被动
超标
十个交易日之内
12 2015-01-20 139
大额赎回被动
超标
十个交易日之内
13 2015-01-09 140
大额赎回被动
超标
十个交易日之内
14 2015-01-18 141
大额赎回被动
超标
十个交易日之内
15 2015-01-17 142
大额赎回被动
超标
十个交易日之内
16 2015-01-19 142
大额赎回被动
超标
十个交易日之内
17 2015-01-16 143
大额赎回被动
超标
十个交易日之内
18 2015-01-15 144
大额赎回被动
超标
十个交易日之内
19 2015-01-14 144
大额赎回被动
超标
十个交易日之内
20 2015-01-13 149
大额赎回被动
超标
十个交易日之内
21 2015-01-12 150
大额赎回被动
超标
十个交易日之内
注： 本 基金 合同 约定： “ 本基金 投资 组合 的平 均剩 余期限 在每 个交 易日 均不 得超过120 天” ， 本报 告
期内本 基金 发生 投资 组合 平均剩 余 期 限超 过120 天 的 情况详 见上 表。
8.3.2
期末投 资组合平均剩余期 限分布比例
序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 各期限负债占基金资
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
产净值的比例（% ） 产净值的比例（% ）
1 30天以内 60.88 1.90
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
0.32 －
2 30天( 含) —60 天 8.53 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
3 60天( 含) —90 天 9.36 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
4 90天( 含) —180 天 9.86 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
5 180天( 含) —397天（含 ） 12.82 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
合计 101.45 1.90
8.4 期末按债 券品种分类的债券 投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产
净值比例（％）
1 国家债券 － －
2 央行票据 － －
3 金融债券 981,614,542.70 6.20
其中：政策性金融债 981,614,542.70 6.20
4 企业债券 － －
5 企业短期融资券 3,540,394,549.66 22.36
6 中期票据 － －
7 同业存单 － －
8 其他 － －
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
9 合计 4,522,009,092.36 28.57
10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 49,948,165.39 0.32
8.5期末按摊 余成本占基金资产 净值比例大小排序的前 十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号
债券代
码
债券名称
债券数量
( 张)
摊余成本
占基金资产净
值
比例（％）
1 150215 15 国开15 2,800,000 279,949,319.33 1.77
2 150416 15 农发16 1,600,000 160,053,270.28 1.01
3 150211 15 国开11 1,500,000 150,305,339.75 0.95
4
0415560
45
15 三安CP001 1,200,000 119,934,763.16 0.76
5 130250 13 国开50 1,000,000 100,990,099.81 0.64
6 150411 15 农发11 1,000,000 100,202,294.66 0.63
7
0115992
47
15 八钢SCP001 1,000,000 100,194,734.30 0.63
8
0115996
41
15 川铁投
SCP002
1,000,000 99,981,638.72 0.63
9
0115997
82
15 鲁晨鸣
SCP004
1,000,000 99,971,617.10 0.63
10
0115991
94
15 亚泰SCP002 900,000 89,999,630.39 0.57
8.6 “影子定 价”与“摊余成本 法”确定的基金资产净 值的偏离
项目 偏离情况(%)
报告期内偏离度的绝对值在0.25( 含)-0.5% 间的 次数 59
报告期内偏离度的最高值 0.5491
报告期内偏离度的最低值 -0.0304
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1716
8.7 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 十名资产支持证券投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
8.8 投资组合 报告附注
8.8.1 基金计价 方法说明。
本基金计价采用摊余成本法， 即计价对象以买入成本列示， 按票面利率或商定利率
并考虑其买入时的溢价与折价， 在其剩余期限内按照实际利率法每日计提收益。 本基金
通过每日分红使基金份额资产净值维持在1.00 元。
8.8.2
报告期内,本基金不存在剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债
券的摊余成本超过当日基金资产净值的20% 的情况。
8.8.3
报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在报告
编制日前一年受到公开谴责、处罚的情形。
8.8.4 期末其他 各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 －
2 应收证券清算款 －
3 应收利息 71,204,124.78
4 应收申购款 17,894,780.84
5 其他应收款 －
6 待摊费用 －
7 其他 －
8 合计 89,098,905.62
§9
基金 份额持有人信息
9.1 期末基金 份额持有人户数及 持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
德邦德
利货币
A
7,705 29,929.59
27,026,104.
25
11.72%
203,581,377
.52
88.28%
德邦德
利货币
B
129
120,928,429
.43
15,554,017,
248.93
99.71%
45,750,147.
18
0.29%
合计 7,834
2,020,726.9
4
15,581,043,
353.18
98.42%
249,331,524
.70
1.58%
9.2 期末基金 管理人的从业人员 持有本开放式基金的情 况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份
额比例
基金管理人所有从业人员持
有本开放式基金
德邦德利货币
A
1,480,743.08 0.6421%
德邦德利货币
B
－ －
合计 1,480,743.08 0.0094%
注：本 公司 高级 管理 人员 、基金 投资 和研 究部 门负 责人持 有本 基金 份额 总量 的数量 区间 为50~100 万
份；本 基金 的基 金经 理持 有本基 金份 额总 量的 数量 区间为0-10万份 。
9.3 期末基金 管理人的从业人员 持有本开放式基金份额 总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投
资和研究部门负责人持有本
开放式基金
德邦德利货
币A
>100
德邦德利货
币B
0
合计 >100
本基金基金经理持有本开放
式基金
德邦德利货
币A
0~10
德邦德利货 0
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
币B
合计 0~10
§10 开放式 基金份额变动
单位：份
项目 德邦德利货币A 德邦德利货币B
基金合同生效日(2013 年9月16日) 基
金份额总额
1,422,469,897.34 657,960,174.26
本报告期期初基金份额总额 484,381,938.63 3,335,831,964.23
本报告期期间基金总申购份额 3,693,766,272.65 36,793,752,938.60
减：本报告期期间基金总赎回份额 3,947,540,729.51 24,529,817,506.72
本报告期期间基金拆分变动份额 － －
本报告期期末基金份额总额 230,607,481.77 15,599,767,396.11
注：申 购含 红利 再投 、转 换入及 分级 份额 调增 份额 ；赎回 含转 换出 及分 级份 额调减 份额 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基金份额 持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理 人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动
本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。
本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
11.3 涉及基金 管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资 策略的改变
本报告期本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进 行审计的会计师 事务所情况
报告期应支付安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） 审计费用捌万元整， 该审计
机构自基金合同生效日（2013年9月16日）起向本基金提供审计服务。
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
11.6 管理人、 托管人及其高级 管理人员受稽查或处罚 等情况
本报告期内基金管理人、基金 托管人及其高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用 证券公司交易单 元的有关情况
11.7.1 基金租 用证券公司交易单 元进行股票投资及佣金 支付情况
金额单位：人民币元
券商名
称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易
应支付该券
商的佣金
备
注
成交金
额
占股
票
成交
总额
比例
成交金
额
占当
期债
券
成交
总额
的比
例
成交金
额
占当
期债
券回
购
成交
总额
的比
例
佣金
占当
期佣
金
总量
的比
例
德邦证
券
1 － － － －
832,800,
000.00
100.
00%
－ － 0
注：1 、公 司选 择基 金专 用 交易席 位的 基本 选择 标准 ：
（一） 注册 资本 不低 于1 亿 元人民 币；
（二） 财务 状况 良好 ，各 项风险 监控 指标 符合 证监 会的相 关规 定；
（三） 经营 行为 规范 ，未 就交易 单元 发生 违约 或侵 权行为 ；
（四） 内部 管理 规范 、严 格，具 备健 全的 内部 控制 制度， 并能 满足 投资 组合 资产运 作高 度保 密的 要
求；
（五） 具备 高效 、安 全的 通讯条 件， 交易 设施 符合 代理各 投资 组合 进行 证券 交易的 需要 ；
（六） 研究 实力 较强 ，能 根据需 求提 供质 量较 高的 研究报 告， 以及 相应 的信 息咨询 服务 ；
（七） 收取 的佣 金费 率合 理。
公司按 如下 流程 选择 租用 交易单 元的 证券 公司 ：
（一） 研究 部按 照上 述选 择标准 对证 券公 司进 行初 步筛选 ，经 投资 总监 批准 后提请 总经 理审 批；
（二） 交易 部办 理相 关交 易单元 ，信 息技 术部 、基 金事务 部和 监察 稽核 部等 相关部 门配 合完 成交 易
单元租 用的 技术 准备 、参 数调整 及合 同签 订并 及时 通知各 投资 组合 的托 管机 构等事 宜。
2 、 本报 告期 内， 本基 金新 增租用 华泰 证券 、 东 兴证 券、 方 正证 券、 海 通证 券、 兴业证 券的 交易 单元 。
11.8 偏离度绝 对值超过0.5% 的情况
项目 发生日期 偏离度 法定披露报 法定披露日
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
刊 期
报告期内偏离度绝对值在
0.5% （含）以上
2015-05-14 0.5491%
《中国证券
报》、《上
海证券报》 、
《证券时
报》
2015-05-16
报告期内偏离度绝对值在
0.5% （含）以上
2015-05-15 0.5240%
《中国证券
报》、《上
海证券报》 、
《证券时
报》
2015-05-19
注：本 报告 期内 本基 金发 生两次 偏离 度绝 对值 超过0.5% 的情 况， 均已 通过 中国 证监会 指定 媒体 及公
司网站 进行 信息 披露 。
11.9 其他重大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
德邦基金管理有限公司关于增加
代销机构、开通定期定额申购业
务、基金转换业务及参加费率优
惠活动的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-01-05
2
德邦基金管理有限公司关于旗下
证券投资基金2014年12月31日基
金资产净值和基金份额净值的公
告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-01-05
3
德邦德利货币市场基金2014年第
4 季度报告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-01-21
4
德邦德利货币市场基金 “春节”
假期前暂停申购、转换转入及定
期定额申购业务的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-02-12
5
德邦基金管理有限公司关于旗下
基金调整交易所固定收益品种估
值方法的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-03-27
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
6
德邦德利货币市场基金2014年年
度报告及摘要
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-03-28
7
德邦基金管理有限公司关于网站
系统维护升级的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-04-02
8
关于德邦新动力灵活配置混合型
证券投资基金开通定期定额 申购
业务、基金转换业务并在部分代
销机构参加费率优惠活动的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-04-07
9
关于德邦新动力基金在直销渠道
开通基金转换业务和定期定额申
购业务并参加费率优惠活动的公
告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-04-07
10
德邦基金管理有限公司关于增加
上海大智慧股份有限公司为代销
机构和参加费率优惠活动的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-04-15
11
德邦德利货币市场基金2015年第
1 季度报告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-04-20
12
德邦德利货币市场基金暂停大额
申购（含转换转入及定期定额申
购）业务的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-04-21
13
德邦德利货币市场基金关于调整
大额申购( 含转换转入及定期定
额申购) 业务限制金额的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-04-28
14
德邦德利货币市场基金更新招募
说明书及摘要（2015年第1号）
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-04-28
15
关于德邦基金管理有限公司增加
代销机构、开通定期定额申购业
务及参加费率优惠活动的公告
中国证监会指定媒体及 公
司网站
2015-05-15
16
德邦德利货币市场基金偏离度绝
对值超过0.5% 公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-05-16
18
德邦基金管理有限公司关于旗下
部分基金开通基金转换业务及在
直销渠道和部分代销机构参加转
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-05-18
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
换费率优惠活动的公告
19
德邦德利货币市场基金偏离度绝
对值超过0.5% 公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-05-19
20
关于德邦鑫星稳健基金在直销渠
道开通基金转换业务、定期定额
申购业务并参加费率优惠活动的
公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-05-27
21
关于德邦鑫星稳健灵活配置混合
型证券投资基金开通定期定额申
购业务、基金转换业务并在部分
代销机构参加费率优惠活动的公
告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-05-27
22
德邦基金管理有限公司关于旗下
基金增加天天基金为代销机构、
开通定期定额申购业务、基金转
换业务及参加费率优惠活动的公
告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-05-29
23
德邦基金管理有限公司关于旗下
基金增加国泰君安证券股份有限
公司为代销机构、开通定期定额
申购业务、基 金转换业务及参加
费率优惠活动的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-06-01
24
德邦德利货币市场基金基金经理
变更公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-06-25
25
德邦德利货币市场基金恢复大额
申购( 含转换转入及定期定额申
购) 业务的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-06-25
26
德邦基金管理有限公司旗下开放
式基金参加交通银行网上银行、
手机银行基金申购手续费费率优
惠活动的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-06-26
27
德邦基金管理有限公司关于旗下
证券投资基金2015年06月30日基
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-07-01
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
金资产净值和基金份额净值的公
告
28
德邦德利货币市场基金暂停大额
申购( 含转换转入及定期定额申
购) 业务的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-07-07
29
德邦德利货币市场基金基金经理
变更公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-07-07
30
德邦基金管理有限公司关于公
司、高管及基金经理投资旗下基
金相关事宜的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-07-07
31
德邦基金管理有限公司关 于参加
数米基金网费率优惠活动的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-07-15
32
德邦基金管理有限公司关于增加
东海证券股份有限公司为代销机
构并参加基金转换的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-07-16
33
德邦德利货币市场基金2015年第
2 季度报告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-07-17
34
德邦基金管理有限公司关于增加
华宝证券有限责任公司为代销机
构、开通定期定额申购业务、基
金转换业务及参加费率优惠活动
的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-07-24
35
德邦基金管理有限公司旗下基金
参加浦发银行网上银行、手机银
行
基金申购手续费费率优惠活动的
公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-07-30
36
德邦基金管理有限公司关于增加
北京增财、泰诚财富为代销机构
并开通定期定额申购业务、基金
转换业务及参加费率优惠活动的
公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-08-24
37 德邦基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定媒体及公 2015-08-25
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
基金参加天天基金网费率优惠活
动的公告
司网站
38
德邦基金管理有限公司关于增加
北京增财为代销机 构并开通定期
定额申购业务、基金转换业务及
参加费率优惠活动的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-08-26
39
德邦德利货币市场基金2015年半
年度报告及摘要
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-08-27
40
德邦德利货币市场基金关于调整
大额申购( 含转换转入及定期定
额申购) 业务限制金额的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-08-28
41
德邦德利货币市场基金暂停申购
（含转换转入及定期定额申购）
业务的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-08-31
42
德邦基金管理有限公司关于增加
诺亚正行为代销机构、开通定期
定额申购业务及参加费率优惠活
动的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-09-08
43
德邦基金管理有限公司关于增加
海银基金为代销机构、开通定期
定额申购业务、基金转换业务及
参加费率优惠活动的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-09-10
44
德邦德利货币市场基金基金经理
变更公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-09-12
45
德邦基金管理有限公司关于参加
华宝证券有限责任公司费率优惠
活动的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-09-14
46
德邦基金管理有限公司关于增加
利得基金为代销机构、开通定期
定额申购业务及参加费率优惠活
动的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-09-15
47
德邦基金管理有限公司关于增加
泰诚财富为代销机构并开通定期
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-09-16
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
定额申购业务、基金转换业务及
参加费率优惠活动的公告
48
德邦基金关于德邦德利货币市场
基金增加华瑞保险销售有限公司
为代销机构的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-09-18
49
德邦基金管理有限公司关于增 加
陆金所资管为代销机构并参加费
率优惠活动的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-09-18
50
德邦德利货币市场基金 “国庆节”
假期前暂停大额申购( 含转换转
入及定期定额投资) 业务公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-09-23
51
德邦德利货币市场基金恢复大额
申购( 含转换转入及定期定额投
资) 业务的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-09-23
52
德邦基金管理有限公司旗下基金
参加工商银行个人电子银行基金
申购手续费费率优惠活动的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-09-25
53
德邦基金管理有限公司关于增加
联泰资产为代销机构、开通定期
定额申购业务、基金转换业务及
参加费率优惠活动的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-09-25
54
关于德邦基金在招商银行开立的
直销账户开户行变更的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-09-30
55
德邦基金管理有限公司关于旗下
基金参加好买基金网费率优惠活
动的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-10-12
56
德邦基金管理有限公司关于参加
平安证券有限责任公司费率优惠
活动的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-10-19
57
德邦基金管理有限公司关于德邦
德利货币市场基金增加上海陆金
所资产管理有限公司为代销机构
的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-10-23
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
58
德邦基金管理有限公司关于增加
上海汇付金融服务有限公司为代
销机构并参加费率优惠活动的公
告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-10-23
59
德邦德利货币市场基金2015年第
3 季度报告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-10-26
60 德邦基金管理有限公司更正公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-10-27
61
德邦基金管理有限公司关于旗下
基金增加和讯信息为代销机构并
开通定期定额申购业务、基金转
换业务及参加费率优惠活动的公
告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-11-10
62
德邦基金管理有限公司关于旗下
基金增加长量基金为代销机构并
开通定期定额申购业务、基金转
换业务及参加费率优惠活动的公
告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-11-10
63
德邦基金管理有限公司关于旗下
基金增加新兰德为代销机构并参
加费率优惠活动的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-11-10
64
德邦基金管理有限公司关于旗下
基金参加利得基金、长量基金、
陆金所资管费率优惠活动的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-11-20
65
德邦基金管理有限公司关于旗下
基金增加好买基金为代销机构并
开通定期定额申购业务、基金转
换业务及参加费率优惠活动的公
告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-11-20
66
德邦基金管理有限公司关于旗下
基金增加金观诚为代销机构并开
通定期定额申购业务、基金转换
业务及参加费率优惠活动的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-12-01
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
67
" 德邦基金管理有限公 司关于旗
下基金增加浙江同花顺为代销机
构并开通定期定额申购业务、基
金转换业务及参加费率
优惠活动的公告"
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-12-07
68
德邦基金管理有限公司 关于在
数米基金调整旗下开放式基金申
购金额下限的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-12-07
69
德邦德利货币市场基金关于“元
旦” 假期前暂停大额申 购( 含转换
转入及定期定额申购) 业务的公
告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-12-25
70
德邦基金管理有限公司关于旗下
基金参加金观诚费率优惠活动的
公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-12-30
71
德邦基金管理有限公司关于提请
投资者及时更新过期身份证件或
身份证明文件的公告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-12-30
72
德邦基金管理有限公司关于旗下
基金增加恒天明泽为代销机构并
开通定期定额申购业务、基金转
换业务及参加费率优惠活动的公
告
中国证监会指定媒体及公
司网站
2015-12-31
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文件 目录
1 、中国证监会核准基金募集的文件；
2、德邦德利货币市场基金基金合同；
3、德邦德利货币市场基金托管协议；
4、德邦德利货币市场基金招募说明书；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、报告期内按照规定披露的各项公告。
德邦德 利货 币市 场基 金2015 年年 度报 告
12.2 存放地点
上海市虹口区吴淞路218号宝矿国际大厦35层。
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅， 也可 按工本费购买复印件， 亦可通
过公司网站查询，公司网址为www.dbfund.com.cn 。
投资者对本报告如有疑问，可咨询本基金管理人。
咨询电话：400-821-7788
德邦基金 管理有限公司
二〇一六 年三月二十六日
