东 方 红 纯 债债 券 型 发 起式 证 券 投 资基 金
2015 年 年度 报 告
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 上海东方证 券资产管理有限公 司
基金托 管人： 招商银行股 份有限公司
送出日 期：2016 年3 月26 日
东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
上海东方证券 资产管理 有 限公司的董事 会、董事 保 证本报告所载 资料不存 在 虚假记载、误 导
性陈述或重大 遗漏，并 对 其内容的真实 性、准确 性 和完整性承担 个别及连 带 的法律责任 。本年度
报告由 董事 长签 发。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2016 年 3 月 21 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
上海东方证券 资产管理 有 限公司承诺以 诚实信用 、 勤勉尽责的原 则管理和 运 用基金资产， 但
不保证 基金 一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书。
本报告 期 自2015 年10 月26 日 （基 金合 同生 效日 ） 起至 12 月31 日 止。 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 13
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 14
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14
4.9 报告 期内 管理 人对 本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 15
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 15
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 19
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 39
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 39
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 40
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 40
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 40
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 40
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 41
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排 序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 41 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 41
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 41
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 42
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 42
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 43
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 43
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 43
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 43
9.4 发 起式 基金 发起 资金 持有份 额情 况 ........................................................................................ 43
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 44
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 44
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 44
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 44
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 45
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 45
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 45
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高 级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 45
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 45
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 46
§ 12 备 查文件目录 ................................................................................................................................... 46
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 46
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 47
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 47
东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 东方红 纯债 债券 型发 起式 证券投 资基 金
基金简 称 东方红 纯债 债券
基金主 代码 001906
前端交 易代 码 001906
基金运 作方 式 契约型 开放 式、 发起 式
基金合 同生 效日 2015 年 10 月 26 日
基金管 理人 上海东 方证 券资 产管 理有 限公司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 512,066,741.88 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金为 纯债 基金 ，主 要通 过 分析 影响 债券 市场 的 各
类 要 素， 对债 券组 合的 平均 久 期、 期限 结构 、类 属品
种进行 有效 配置 ，追 求长 期稳定 的投 资回 报。
投资策 略 本 基 金将 采用 自上 而下 的方 法 ，在 充分 研究 基本 宏观
经 济 形势 以及 微观 市场 主体 的 基础 上， 对市 场基 本利
率 、 债券 类产 品收 益率 、货 币 类产 品收 益率 等大 类产
品 收 益率 水平 变化 进行 评估 ， 并结 合各 类别 资产 的波
动 性 以及 流动 性状 况分 析， 针 对不 同行 业、 不同 投资
品 种 选择 投资 策略 ，以 此做 出 最佳 的产 配置 及风 险控
制。
业绩比 较基 准 同 期 中国 人民 银行 公布 的一 年 期银 行定 期存 款税 后收
益率+1.2% 。
风险收 益特 征 本 基 金为 债券 型基 金， 属于 证 券投 资基 金中 的较 低风
险 品 种， 其预 期风 险与 预期 收 益高 于货 币市 场基 金，
低于混 合型 基金 和股 票型 基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 上海东 方证 券资 产管 理有
限公司
招商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 唐涵颖 张燕
联系电 话 021-63325888 0755-83199084
电子邮 箱 service@dfham.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电 话
4009200808 95555
传真 021-63326981 0755-83195201 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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注册地 址 上海市 黄浦 区中 山南 路318
号 31 层
深圳市 深南 大 道7088 号 招 商银
行大厦
办公地 址 上海市 黄浦 区中 山南 路318
号2 号楼 31 层
深圳市 深南 大 道7088 号 招 商银
行大厦
邮政编 码 200010 518040
法定代 表人 王国斌 李建红
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.dfham.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海东 方证 券资 产管 理有 限公司 上 海市 中山 南路
318 号 2 号楼 31 层
招商银 行股 份有 限公 司 深 圳市深 南大 道 7088 号招
商银行 大厦
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 立信会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙） 上海市 黄浦 区南 京东 路 61 号 4-11
楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 中国北 京市 西城 区太 平桥 大街17 号
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2015 年 10 月 26 日( 基金 合同生 效日)-2015 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 1,924,736.84
本期利 润 4,278,906.27
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0114
本期加 权平 均净 值利 润率 1.14%
本期基 金份 额净 值增 长率 0.50%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末
期末可 供分 配利 润 2,360,397.81
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0046
期末基 金资 产净 值 514,534,848.46
期末基 金份 额净 值 1.005
3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 0.50% 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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注：1 、 上 述指 标的 计算 时 间的起 始日 为 2015 年10 月26 日 （基 金合 同生 效日 ） ， 截 至 本报 告期 末
不满 一 年。
2 、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 （ 例如 ， 开 放 式基金 的申 购赎
回费、 基金 转换 费等 ） ， 计 入费用 后实 际收 益水 平要 低于所 列数 字。
3 、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
4 、 期 末可 供分 配利 润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰 低
数（为 期末 余额 ，不 是当 期发 生 数） 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
自基金 合同
生效起 至今
0.50% 0.08% 0.50% 0.01% 0.00% 0.07%
注：1 、自 基金 合同 生效 日 起至今 指 2015 年 10 月 26 日-2015 年12 月 31 日。
2 、 根 据基 金合 同中 的有 关 规定 ， 本 基金 的业 绩比 较 基准为 ： 同期 中国 人民 银 行公布 的一 年期
银行定 期存 款税 后收 益率+1.2% 。
本基金 每个 交易 日对 业绩 比较基 准进 行再 平衡 处理 ，t 日收 益率 （ ） 按 下列 公 式
计算：
=100% *[ （t 日 同 期 中 国 人 民 银 行 公 布 的 一 年 期 银 行 定 期 存 款 税 后 收 益 率+1.2% ）
/365]
其中，t=1,2,3,．．． T，T 表示时 间截 至日 ；
t 日至T 日 的期 间收 益率 （ ）按 下列 公式 计算 ：
=[ (1+ )]-1
其中，T=2,3,4, ． ． ． ； (1+ )表示 t 日至 T 日的(1+ )数学连 乘。 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计 净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、截 止日 期为2015 年 12 月31 日。
2 、本 基金 合同 于2015 年10 月 26 日 生效 ，自 合同 生效日 起至 本报 告期 末不 满一年 。
3 、本 基金 建仓 期6 个 月， 即从 2015 年 10 月 26 至2016 年 4 与 25 日， 至本 报 告期末 ，本 基
金尚处 于 建 仓期 。 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：本 图所 示时 间区 间 为2015 年10 月 26 日至 2015 年 12 月 31 日。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本 基金 自2015 年10 月 26 日(基 金合 同生 效日) 至2015 年12 月31 日未 进 行利润 分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
上海东 方证 券资 产管 理有 限公司 成立 于 2010 年 7 月 28 日 ，是 国内 首家 获中 国证监 会批 准设
立的券商系资 产管理公 司 。公司经中国 证券监督 管 理委员会《关 于核准东 方 证券股份有 限公司设
立证券 资产 管理 子公 司的 批复》 （证 监许 可[2010]518 号） 批准 ，由 东方 证券 股份有 限公 司出 资 3
亿元在 原东 方证 券资 产管 理业务 总部 的基 础上 成立 。2013 年8 月， 公司 成为 首家获 得 “ 公开 募 集
证券投资基金 管理业务 资 格 ”的证券公 司。公司 主 要业务为证券 资产管理 业 务和公开募 集证券投
资基金 业 务 。 截 至2015 年12 月 31 日 ， 本 基金 管理 人 共管理 东方 红新 动力 灵活 配 置混 合型 证券 投东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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资基金、东方 红产业升 级 灵活配置混合 型证券投 资 基金、东方红 睿丰灵活 配 置混合型证 券投资基
金、东方红睿 阳灵活配 置 混合型证券投 资基金、 东 方红睿元三年 定期开放 灵 活配置混合 型发起式
证券投资基金 、东方红 中 国优势灵活配 置混合型 证 券投资基金、 东方红领 先 精选灵活配 置混合型
证券投资基金 、东方红 稳 健精选混合型 证券投资 基 金、东方红睿 逸定期开 放 混合型发起 式证券投
资基金、东方 红策略精 选 灵活配置混合 型发起式 证 券投资基金、 东方红京 东 大数据灵活 配置混合
型证券投资 基 金、东方 红 优势精选灵活 配置混合 型 发起式证券投 资基金、 东 方红纯债债 券型发起
式证券投资基 金、东方 红 收益增强债券 型证券投 资 基金、东方红 信用债债 券 型证券投资 基金十五
只证券 投资 基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
纪文静
本 基 金 基
金 经 理 ，
兼 任 上 海
东 方 证 券
资 产 管 理
有 限 公 司
公 募 固 定
收 益 投 资
部副总
监 、 东 方
红 领 先 精
选 灵 活 配
置 混 合 型
证 券 投 资
基 金 、 东
方 红 稳 健
精 选 混 合
型 证 券 投
资 基 金 、
东 方 红 睿
逸 定 期 开
放 混 合 型
发 起 式 证
券投资基
金 、 东 方
红 策 略 精
选 灵 活 配
置 混 合 型
2015 年10 月
26 日
- 10 年
硕 士 ， 曾
任 东 海 证
券 股 份 有
限 公 司 固
定 收 益 部
债 券 交 易
员 、 德 邦
证 券 股 份
有 限 公 司
债 券 投 资
与 交 易 部
总 经 理 ，
2014 年10
月 加 入 上
海 东 方 证
券 资 产 管
理 有 限 公
司 ， 现 任
上 海 东 方
证 券 资 产
管 理 有 限
公 司 公 募
固 定 收 益
投 资 部 副
总 监 兼 任
东 方 红 领
先 精 选 混
合 、 东 方东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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发 起 式 证
券 投 资 基
金 、 东 方
红 收 益 增
强 债 券 型
证 券 投 资
基 金 、 东
方 红 信 用
债 债 券 型
证 券 投 资
基 金 基 金
经理
红 稳 健 精
选 混 合 、
东 方 红 睿
逸 定 期 开
放 混 合 、
东 方 红 策
略 精 选 混
合 、 东 方
红 纯 债 债
券 、 东 方
红 收 益 增
强 债 券 、
东 方 红 信
用 债 债 券
基金 经
理 。 具 有
基 金 从 业
资 格 ， 中
国国籍 。
注：1 、 上述 表格 内基 金首 任基金 经理 “任 职日 期 ” 指基金 合同 生效 日 ， “ 离 任日期 ”指 根据 公司
决定确定的解 聘日期； 对 此后非首任基 金经理， 基 金经理的 “任 职日期 ” 和 “离任日期 ”均指根
据公司 决定 确定 的聘 任日 期和解 聘日 期。
2 、证 券从 业的 涵义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期，上 海东方证 券 资产管理有限 公司作为 本 基金管理人， 严格遵守 《 中华人民共和 国
证券投 资基 金法 》 、 《中 华 人民共 和国 证券 法》 、 基 金 合同以 及其 它有 关法 律法 规的规 定 ， 本 着诚 实
信用、勤勉尽 责的原则 管 理和运用基金 资产，为 基 金份额持有人 谋求最大 利 益，无损害 基金持有
人利益 的行 为， 本基 金投 资组合 符合 有关 法规 及基 金合同 的约 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人 根据相关 法 规要求，结合 实际情况 ， 制定了《上海 东方证券 资 产管理有限公 司
公平交 易制 度》 ， 对证 券的 一级市 场申 购、 二级 市场 交易相 关的 研究 分析 、 投 资决策 、 授 权、 交 易
执行、业绩评 估等投资 管 理环节，实行 事前控制 、 事中监控、事 后评估及 反 馈的流程化 管理。在
制度、操作层 面确保各 组 合享有同等 信 息知情权 、 均等交易机会 ，并保持 各 组合的独立 投资决策
权。
事前控 制主 要包 括：1 、 一 级市场 ， 通 过标 准化 的办 公流程 ， 对 关联 方审 核、 价格公 允性 判断东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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及证券 公平 分配 等相 关环 节进行 控制 ；2 、 二 级市 场 ， 通 过交 易系 统的 投资 备 选库 、 交 易对 手库 及
授权管 理， 对投 资标 的、 交易对 手和 操作 权限 进行 自动化 控制 。
事中监控主要 包括组合 间 相同投资标的 的交易方 向 、市场冲击的 控制，银 行 间市场交易价 格
的公允 性评 估等 。 1、 将主 动投资 组合 的同 日反 向交 易列为 限制 行为 ， 非 经特 别控制 流程 审核 同意 ，
不得进 行 ；2 、 对于 同日 同 向交易 ， 通过 交易 系统 对 组合间 的交 易公 平性 进行 自动化 处理 ， 确保 公
平对待 所有 投资 组合 。
事后评估及反 馈主要包 括 组合间同一投 资标的的 临 近交易日的同 向交易和 反 向交易的合理 性
分析评 估， 以及 不同 时间 窗口下 （1 日、3 日、5 日 ）的季 度公 平性 交易 分析 评估等 。1 、通 过公
平性交 易的 事 后 分析 评估 系统， 对涉 及公 平性 交易 的投资 行为 进行 分析 评估 ， 分析 对象 涵盖 公募 、
集合及定向产 品，并重 点 分析同类组合 （股票型 、 混合型、债券 型）间、 不 同产品间以 及同一基
金经理管理不 同组合间 的 交易行为，若 发现异常 交 易行为，合规 与风险管 理 部视情况要 求相关当
事人做 出合 理性 解释 ， 并 按法规 要求 上报 辖区 监管 机构 。2 、 季 度公 平性 交易 分析报 告按 规定 经督
察长、 总经 理审 阅签 字后 ，归档 保存 ，以 备后 查。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金 管理 人一 贯公 平对 待旗下 管理 的所 有基 金和 组合， 制定 并严 格遵 守相 应 的制度 和流 程，
通过系统和人 工等方式 在 各环节严格控 制交易公 平 执行。报告期 内，本公 司 严格执行了 《证券投
资基金管理公 司公平交 易 制度指导意见 》和《上 海 东方证券资产 管理有限 公 司公平交易 制度》等
规定。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
报告期内，未 出现涉及 本 基金的交易所 公开竞价 同 日反向交易成 交较少的 单 边交易量超过该
证券当 日成 交量 5% 的情 况 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2015 年 债 券 市 场 在 经 济 增 速 下 行 的 宏 观 环 境 下 ， 收 益 率 大 幅 下 行 ， 中 债 总 财 富 指 数 上 涨
8.03% 。 尤其 是下 半年 以来 ， 随 着股 市去 杠杆 ， 市场 风险偏 好迅 速转 化 ， 资 金 大量涌 入债 券市 场进
行配置 ，债 牛启 动。 本产 品积极 增配 债券 ，精 选个 券，获 取稳 定收 益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至2015 年12 月 31 日 ， 本基金 份额 净值 为 1.005 元， 份 额累 计净 值为1.005 元。 报告 期内，东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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本基金 份额 净值 增长 率 为0.50% ，同 期业 绩比 较基 准 收益率 为 0.50% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2016 年经 济增 速仍 将保 持 低位， “供 给侧 ”改 革将 延续， 成为 资本 市场 最显 著的影 响因 素，
以股票和债券 市场为主 的 直接融资量将 大幅上升 ， 积极财政政策 和适度宽 松 的货币政策 或贯穿全
年。
从债券市场来 看，一方 面 稳增长持续发 力或带来 经 济阶段性企稳 的情况， 另 一方面汇率等 因
素导致货币政 策面临两 难 、全面宽松不 断滞后。 因 此，短期看债 券市场波 动 加剧，但中 长期看，
中国经济进入 下行通道 ， 利率维持低位 震荡，债 券 市场仍然有机 会。然而 经 济下行周期 ，信用风
险加速 暴露 ，因 此“ 防踩 雷”是 贯穿 全年 的主 题。
从权益市场来 看，经过 前 期的调整，个 股的价值 已 经体现，且积 极的财政 政 策和相对宽松 的
货币政策也都 有利于权 益 市场。另外， 从需求角 度 来看，债券等 固定收益 资 产收益率的 下行将倒
逼资金向高波 动性的权 益 市场寻求超额 收益。这 部 分资金以保险 和理财资 金 为代表，更 青睐低估
值高分 红、 经营 稳定 的个 股。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期 内 ， 基 金管 理人 坚 持规范 经营 、 合规 运作 ， 重视公 司和 基金 运作 的风 险管理 ， 以制 度、
流程、系统为 抓手，整 体 提升合规与风 险管理水 平 ，切实做好公 募基金业 务 的稽核监察 工作。 基
金管理 人日 常监 察稽 核工 作主要 由合 规与 风险 管理 部承担 ，2015 年 依据 相关 法律法 规及 公司 制 度
规定， 开展 了如 下主 要监 察稽核 工作 ：
（一） 切实 履行 日常 合规 管理各 项职 责
1 、完 成了 公司2015 年相 关合规 审查 工作 。2 、及 时 完成公 司各 类合 规与 风险 管理报 告工 作，
定期向 公司 董事 和监 管机 构出具 监察 稽核 报告 。3 、 梳理公 司业 务流 程 ， 建 议 并督促 相关 部门 完善
业务和 管理 制度 ，积 极推 进各项 业务 制度 流程 管理 的有效 化。4、 完成 反洗 钱 各项基 础工 作。
（二） 推进 监察 稽核 工作 日常化
1 、 合规 与风 险管 理部 全年 进行多 次常 规检 查 、 专 项 检查 ， 并 出具 检查 报 告 ， 协助相 关部 门梳
理业务 风险 点， 不断 促进 各业务 流程 的固 化执 行、 公司各 项制 度的 有效 落地 。
2 、 对 于常 规检 查 、 专 项检 查等发 现公 司部 门管 理或 业务执 行存 在的 问题 ， 合 规与风 险管 理部
协助相关部门 制定整改 计 划，并根据出 具的合规 建 议或整改要求 持续跟踪 及 监督相关事 项的整改
情况， 督促 相关 部门 落实 整改措 施。
（三） 继续 公司 全面 风险 管理体 系建 设 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
第 14 页 共 47 页
2015 年， 合规 与风 险管 理 部根据 监管 的要 求在 制度 、 流程 、 指 标、 系统 、 人 员、 管 理机 制等
方面完 成了 全面 风险 管理 体系的 框架 构建 ，并 开始 在全公 司范 围内 落实 。
（四） 强化 公司 员工 执业 行为管 理
合规与 风险管 理部不断 加 强部门内员工 队伍专业 知 识和职业技能 的培训， 同 时注重加强对 公
司员工的合规 与风险管 理 培训，通过组 织多次内 部 培训进一步提 升全体员 工 的合规意识 ，加强员
工执业 行为 自律 。2015 年 ，为进 一步 规范 公司 员工 本人及 其配 偶、 利害 关系 人的投 资行 为管 理，
对员工 投资 行为 管理 办法 实施细 则做 出了 补充 规定 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 企业会计 准 则》 、 《证券投资 基金会计 核算业务指引 》
以及中国证监 会相关规 定 和基金合同的 约定，对 基 金所持有的投 资品种进 行 估值，本基 金托管人
根据法律法 规 要求履行 估 值及净值计算 的复核责 任 。基金份额净 值由基金 管 理人完成估 值后，经
基金托 管人 复核 无误 后由 基金管 理人 对外 公布 。
为了向基金投 资人提供 更 好的证券投资 管理服务 ， 本基金管理人 对估值和 定 价过程进行了 严
格的控制。本 基金管理 人 在充分衡量市 场风险、 信 用风险、流动 性风险、 货 币风险、衍 生工具和
结构性产品等 影响估值 和 定价因素的基 础上，确 定 本基金管理人 采用的估 值 政策。本基 金管理人
的估值人员均 具有专业 会 计学习经历， 具有基金 从 业人员资格。 同时，公 司 设估值决策 小组，成
员包括：公 司总经理 、公 司联席总经 理、合规 总监( 督察 长)、交 易总 监、 运营 总监、市场 总监、
投资经理、基 金会计主 管 。基金经理不 参与基金 日 常估值业务， 对于属于 东 证资管估值 政策范围
内的特 殊估 值变 更可 参与 讨论， 但最 终决 策由 估值 决策小 组讨 论决 策并 联名 审批。
本基金管理人 已与中央 国 债登记结算有 限责任公 司 签署提供中债 收益率曲 线 和中债估值的 服
务协议 ，由 其按 约定 提供 银行间 同业 市场 债券 品种 的估值 数据 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
本基金 将严 格按 照法 律法 规及基 金合 同约 定进 行收 益分配 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金为发起 式基金， 基 金合同生效未 满三年， 不 适用《公开募 集证券投 资 基金运作管理 办
法》第 四十 一条 第一 款的 规定。 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
托管人声明， 在本报告 期 内，基金托管 人 ——招 商 银行股份有限 公司不存 在 任何损害基金 份
额持有人利益 的行为， 严 格遵守了《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》及 其 他有关法律 法规、基
金合同 ，完 全尽 职尽 责地 履行了 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内基 金管理人 在 投资运作、基 金资产净 值 的计算、利润 分配、基 金 份额申购赎回 价
格的计 算 、 基 金费 用开 支 等问题 上 ， 不 存在 任何 损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为 ， 严 格遵 守了 《 中
华人民共和国 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 ， 在各重要方面 的运作严 格 按照基金合 同的规定
进行。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本年度报告中 财务指标 、 净值表现、财 务会计报 告 、利润分配、 投资组合 报 告等内容真实 、
准确和 完整 ，不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保 留 意见
审计报 告编 号 信会师 报字[2016] 第 130177 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 东方红 纯债 债券 型发 起式 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 东 方 红 纯 债 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金( 以
下简称 “东 方红 纯债 ”) 的 财务报 表， 包括 2015 年 12 月 31 日
的资产 负债 表、 2015 年 10 月 26 日(基 金合 同生 效日) 至 2015 年
12 月31 日 止期 间的 利润 表 和所有 者权 益( 基金 净值) 变动表 以及
财务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是东方红纯 债 的 基 金 管 理人 的 责 任 。
这种责 任包 括：
（1 ） 按 照 企 业 会 计准 则、 《 证 券 投 资 基 金 会计 核 算业 务 指 引》 、
《东方红纯债债券型发起 式证券投资基金基金合同 》和中国证
券监督管理委员会允许的 如财务报表附注所列示的 基金行业实东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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务操作的有关规定编制财 务报表，并使其实现公允 反映； （2 ）
设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表 不存在由于
舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国 注 册 会计 师 职 业 道
德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相
关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层 选用会计政
策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财 务报表的总
体列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充 分 、 适 当 的 ，为 发 表 审 计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，东方红纯债债 券型发起式证券投资基金 财务报表在
所有重大方面按照《企业 会计准则》 、 《 证券投资基 金会计核算
业务指 引》 、 《 东方 红纯 债 债券型 发起 式证 券投 资基 金基金 合同 》
和中国证券监督管理委员 会允许的如财务报表附注 所列示的基
金行业实务操作的有关规 定编制，公允反映了东方 红纯债债券
型发起 式证 券投 资基 金2015 年12 月31 日 的财 务状 况以 及2015
年10 月 26 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年 12 月31 日 止期 间
的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。
注册会 计师 的姓 名 王斌
唐成
会计师 事务 所的 名称 立信会 计师 事务 所( 特殊 普 通合伙)
会计师 事务 所的 地址 上海市 黄浦 区南 京东 路 61 号 4-11 楼
审计报 告日 期 2016 年3 月25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 东方 红纯 债债 券型发 起式 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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资 产：
银行存 款 7.4.7.1 2,100,445.90
结算备 付金
1,729,112.05
存出保 证金
20,692.03
交易性 金融 资产 7.4.7.2 502,859,000.00
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
462,859,000.00
资产支 持证 券投 资
40,000,000.00
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 8,039,928.38
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
514,749,178.36
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
130,547.10
应付托 管费
43,515.70
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 2,115.00
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 38,152.10
负债合 计
214,329.90
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 512,066,741.88
未分配 利润 7.4.7.10 2,468,106.58
所有者 权益 合计
514,534,848.46
负债和 所有 者权 益总 计
514,749,178.36 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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注：1 、本 基金 合同 生效 日 为 2015 年10 月 26 日， 无 上年度 末可 比数 据。
2 、 报 告截 止日2015 年 12 月31 日， 基金 份额 净值1.005 元， 基金 份额 总额512,066,741.88
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 东方 红纯 债债 券型发 起式 证券 投资 基金
本报告 期： 2015 年10 月26 日( 基金 合同 生效 日) 至2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年 10 月26 日(基金合同生效日)至2015
年12 月 31 日
一、收入
4,597,120.69
1.利息 收入
2,211,483.77
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 208,868.57
债券利 息收 入
1,828,609.13
资产支 持证 券利 息收 入
127,736.99
买入返 售金 融资 产收 入
46,269.08
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
31,467.49
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 31,467.49
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 -
股利收 益 7.4.7.16 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.17 2,354,169.43
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填列 ） 7.4.7.18 -
减： 二、费用
318,214.42
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 205,577.38
2．托 管费 7.4.10.2.2 68,525.77
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 7.4.7.19 3,671.52
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 7.4.7.20 40,439.75
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
4,278,906.27
减：所 得税 费用
- 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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四、 净利润 （ 净亏损以 “- ” 号填
列）
4,278,906.27
注：本 基金 合同 生效 日 为2015 年10 月 26 日 ，无 上 年度可 比期 间数 据。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 东方 红纯 债债 券型发 起式 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年 10 月26 日( 基金 合同 生效 日)至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年10 月26 日(基金合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
210,227,150.73 - 210,227,150.73
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 4,278,906.27 4,278,906.27
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
301,839,591.15 -1,810,799.69 300,028,791.46
其中：1. 基 金申 购款 301,839,591.15 -1,810,799.69 300,028,791.46
2. 基金 赎回 款 - - -
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
512,066,741.88 2,468,106.58 514,534,848.46
注：本 基金 合同 生效 日 为2015 年10 月 26 日 ，无 上 年度可 比期 间数 据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 陈光 明______
______任莉______
____詹朋____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
东 方 红 纯 债 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金( 以下简称“ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”) 《关 于准予 东 方红 纯债 债 券型发 起式 证券 投资 基注册 的批 复》(证 监许东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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可[2015]2168 号文)准 予 注册 ，由上海 东方证券资 产管理有限公 司依照《中 华人民共和国 证券投
资基金法》及 其配套规 则 和《东方红纯 债债券型 发 起式证券投资 基金基金 合 同》发售， 基金合同
于2015 年10 月26 日生 效 。 本 基金 为契 约型 开放 式 证券投 资基 金 ， 存 续期 限 不定期 。 本基 金的 基
金管理 人为 上海 东方 证券 资产管 理有 限公 司， 基金 托管人 为招 商银 行股 份有 限公司 。
本基金 于2015 年10 月 19 日至 2015 年10 月 20 日 向 社会公 开募 集， 扣除 认购 费后的 有效 认
购资金 210,217,687.88 元 ， 利 息结 转份 额 9,462.85 元， 募集 规模 为 210,227,150.73 份 。 上 述募
集资金 已由 立信 会计 师事 务所（ 特殊 普通 合伙 ）验 证，并 出具 了验 资报 告。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》及其配 套 规则和《东方 红纯债债 券 型发起式证券 投
资基金基金合 同》的有 关 规定，本基金 的投资范 围 为具有良好流 动性的金 融 工具，包括 国债、央
行票据、地方 政府债、 金 融债、企业债 、短期融 资 券、中期票据 、公司债 、 资产支持证 券、中小
企业私募债、 证券公司 发 行的短期公司 债券、分 离 交易可转债的 纯债部分 、 债券逆回购 、银 行存
款等固定收益 类资产、 国 债期货以及法 律法规或 中 国证监会允许 基金投资 的 其他金融工 具（但须
符合中 国证 监会 的相 关规 定） 。 本基 金不 参与 股票 、 权证等 益类 资产 的投 资 ， 可转债 仅投 资可 分离
交易可转债的 纯债部分 。 如法律法规或 监管机构 以 后允许基金投 资其他品 种 ，基金管理 人在履行
适当程序后， 可以将其 纳 入投资范围， 其投资比 例 遵循届时有效 法律法规 或 相关规定。 本基金各
类资产的投比 例范围为 ： 投资债券的比 例不低于 基 金资产 的 80% ；本基 金每 个交易日日终 在扣除
国债期货合约 需缴纳的 交 易保证金后， 现金或到 期 日在一年以内 的政府债 券 的比例合计 不低于基
金资产 净值 的5% 。
本基金 业绩 比较 基准 为： 同期中 国人 民银 行公 布的 一年期 银行 定期 存款 税后 收益率+1.2% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照财 政 部2006 年2 月颁 布的 《 企业 会计准 则 — 基本 准则 》 以 及其后 颁布 及修
订的具体会计 准则、应 用 指南、解释以 及其他相 关 规定（以下合 称 “企业 会 计准则 ”） 编制，同
时，对于在具 体会计核 算 和信息披露方 面，也参 考 了中国证券投 资基金业 协 会修订的《 证券投资
基金会计核算业务 指引 》 、 中国证监会制定的 《关于 进一步规范证券投 资基金 估值业务的指导 意
见》 、 《关于证 券投资基 金 执行<企业会 计准则>估 值 业务及份额 净值计价 有关 事项的通知》 、 《证券
投资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》 第 2 号《 年度 报告 的 内
容与格 式》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 编报 规则 》 第 3 号《 会计 报表 附注 的编 制及披 露》 、 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》及 其他 中国 证监 会 颁布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2015 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2015 年10 月26 日至 2015 年12 月 31 日止期 间的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。 本基 金 合同于 2015 年
10 月 26 日 生效 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持 有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金以交易 目的持有 的 债券投资、资 产支持证 券 投资分类为以 公允价值 计 量且其变动计 入
当期损益的金 融资产。 除 衍生工具所产 生的金融 资 产在资产负债 表中以衍 生 金融资产列 示外，以
公允价 值计 量且 其公 允价 值变动 计入 损益 的金 融资 产在资 产负 债表 中以 交易 性金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分 类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价款中 包含的 债券或资产支持证 券起息 日或上次除息日至 购买日 止的利息, 单独确认
为应收 项目 。应 收款 项和 其他金 融负 债的 相关 交易 费用计 入初 始确 认金 额。 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1) 存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值； 估 值日无交易， 但
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 且证券发 行 机构未发生影 响证券价 格 的重大事件 的，按最
近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。
(2) 存在活跃市场的金融 工具，如估值日无交易且 最近交易日后经济环境发 生了重大变化,
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素， 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(3) 当金融 工具不存 在活 跃市场，采用 市场参与 者 普遍认同且被 以往市场 实 际交易价格验 证
具有可靠性的 估值技术 确 定公允价值。 估值技术 包 括参考熟悉情 况并自愿 交 易的各方最 近进行的
市场交易中使 用的价格 、 参照实质上相 同的其他 金 融工具的当前 公允价值 、 现金流量折 现法和期
权定价模型等 。采用估 值 技术时，尽可 能最大程 度 使用市场参数 ，减少使 用 与本基金特 定相关的
参数。
(4) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎 回引 起的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 确认 日及基 金赎 回确 认日 认列 。 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
第 23 页 共 47 页
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基 金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间应 取 得的按票面利 率计算的 利 息扣除在适用 情况下由 债 券发行企业代 扣
代缴的个人所 得税后的 净 额确认为利息 收入。资 产 支持证券在持 有期间收 到 的款项，根 据资产支
持证券的预计 收益率区 分 属于资产支持 证券投资 本 金部分和投资 收益部分 ， 将本金部分 冲减资产
支持证 券投 资成 本， 并将 投资收 益部 分确 认为 利息 收入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债在持有 期 间确 认 的 利 息 支 出 按 实 际 利率 法 计 算, 实 际 利 率 法 与 直线 法 差 异 较 小
的则按 直线 法计 算。
其他费用系根 据有关法 规 及相应协议规 定，按实 际 支出金额，列 入当期基 金 费用。如果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则 ：
1 、本 基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 ；
2 、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 ： 现 金分 红与 红利 再 投资 ， 投 资人 可选 择现 金 红利或 将现 金红
利按除权日的 基金份额 净 值自动转为基 金份额进 行 再投资；若投 资人不选 择 ，本基金默 认的收益
分配方 式是 现金 分红 ；
3 、基 金收 益 分 配基 准日 的 基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值 ； 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
第 24 页 共 47 页
4 、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 债
券投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下：
（1）在银行间同 业市场交 易的债券品种 ，根据中国 证监会证监会 计字[2007]21 号《关于 证
券投资基金 执行<企业 会计 准则>估值业 务及份额 净值 计价有关事 项的通知 》采 用估值技术 确定公
允价值。本基 金持有的 银 行间同业市场 债券按现 金 流量折现法估 值 ，具体 估 值模型、参 数及结果
由中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司独 立提 供。
（2） 根据 《中 国证 券投 资 基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年 1 季度 固 定收益 品种 的
估值处理标 准》 ，对于 在证 券交易所上 市或挂牌 转让 的固定收益 品种(可转 换债 券、资产支 持证券
和私募 债券 除外)， 采用 第 三方估 值机 构提 供的 价格 数据结 果确 定公 允价 值。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容 和 更正 金额 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股 息红 利差 别化 个人 所得税 政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《 关于上 市公 司股 息 红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 及 其他 相关财 税法 规和 实务 操作 ， 主要 税项 列示 如 下:
(1) 以发行 基金方式 募集 资金不属于营 业税征收 范 围，不征收营 业税。基 金 买卖股票、债 券
的差价 收入 不予 征收 营业 税。
(2) 对基金 从证券市 场中 取 得的收入， 包括买卖 股 票、债券的差 价收入， 股 权的股息、红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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的个人 所得 税。 上述 所得 统一适 用 20% 的 税率 计征 个人所 得税 ，暂 不征 收企 业所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 2,100,445.90
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 2,100,445.90
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 154,176,447.90 154,248,600.00 72,152.10
银行间 市场 306,328,382.67 308,610,400.00 2,282,017.33
合计 460,504,830.57 462,859,000.00 2,354,169.43
资产支 持证 券 40,000,000.00 40,000,000.00 -
基金 - - -
其他 - - -
合计 500,504,830.57 502,859,000.00 2,354,169.43
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本 基金 本报 告期 末未 持有衍 生金 融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本 基金 本报 告期 末未 持有买 入返 售金 融资 产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本 基金 本报 告期 末未 持有买 断式 逆回 购交 易中 取得的 债券 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 3,560.85
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 855.91
应收债 券利 息 7,901,763.82
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 6,000.58
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 127,747.22
合计 8,039,928.38
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末未 持有 其他应 收款 、待 摊费 用等 其他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 2,115.00
合计 2,115.00
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 38,152.10
合计 38,152.10
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目 本期 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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2015 年10 月 26 日( 基金 合同生 效日)至2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 210,227,150.73 210,227,150.73
本期申 购 301,839,591.15 301,839,591.15
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 512,066,741.88 512,066,741.88
注： 本基 金合 同 于2015 年10 月 26 日 生效 。 设立 时募 集的扣 除认 购费 后的 实收 基金 （本 金 ） 为 人
民币 210,217,687.88 元 ， 募集期 间产 生的 利息 折转 份额 9,462.85 元， 以上 实 收基金 （本 息） 合
计为人 民 币210,227,150.73 元 ，折 合基 金份 额210,227,150.73 份。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 1,924,736.84 2,354,169.43 4,278,906.27
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
435,660.97 -2,246,460.66 -1,810,799.69
其中： 基金 申购 款 435,660.97 -2,246,460.66 -1,810,799.69
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 - - -
本期末 2,360,397.81 107,708.77 2,468,106.58
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年10 月 26 日( 基金 合同生 效日)至2015 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 196,091.80
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 6,748.27
其他 6,028.50
合计 208,868.57
东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
本基金 不参 与股 票投 资 。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年10月26 日( 基 金合 同 生效日)至2015 年12 月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
31,467.49
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 31,467.49
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年10月26 日( 基 金合 同 生效日)至2015 年12 月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
69,586,499.72
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
68,252,200.45
减：应 收利 息总 额 1,302,831.78
买卖债 券差 价收 入 31,467.49
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
本 基金 本报 告期 无债 券赎回 差价 收入 。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
本 基金 本报 告期 无债 券申购 差价 收入 。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
本 基金 本报 告期 无资 产支持 证券 投资 收益 。 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
本 基金 在本 报告 期未 进行贵 金属 投资 。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
本基金 在本 报告 期无 买卖 贵金属 差价 收入 。
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
本基金 在本 报告 期无 贵金 属赎回 差价 收入 。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
本基金 在本 报告 期无 贵金 属申购 差价 收入 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 无买 卖权 证差价 收入 。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
本基金 本报 告期 无其 他衍 生工具 投资 收益 —— 其他 投资收 益 。
7.4.7.16 股 利收 益
本基金 本报 告期 无股 利收 益。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年10 月 26 日( 基金 合同生 效日)至2015 年 12 月 31 日
1. 交易 性金 融资 产 2,354,169.43
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 2,354,169.43
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2. 衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3. 其他 -
合计 2,354,169.43
东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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7.4.7.18 其 他收 入
本 基金 本报 告期 无基 金赎回 费、 转出 补偿 费等 其他收 入。
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 10 月 26 日( 基金 合同生 效日)至2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用
1,556.52
银行间 市场 交易 费用 2,115.00
合计
3,671.52
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 10 月 26 日( 基金 合同生 效日)至2015 年 12 月 31 日
审计费 用 13,152.10
信息披 露费 25,000.00
银行费 用 1,887.65
帐户维 护费 400.00
合计 40,439.75
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
本基金 管理 人 于 2016 年 3 月 25 日 发布 公告 ，同 意王 国斌先 生 自 2016 年 3 月 24 日 起辞 去公
司董事 长职 务， 由公 司总 经理陈 光明 先生 代为 履行 公司董 事长 职务 。
截至财 务报 表批 准报 出日 ，本基 金无 其他 要披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
上海东 方证 券资 产管 理有 限公司 管理人 、基 金销 售机 构
招商银 行股 份有 限公 司（ “ 招商 银行 ”） 托管人 、基 金代 销机 构
东方证 券股 份有 限公 司（ “ 东方 证券 ”） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
注：1 、本 基金 本报 告期 存 在控制 关系 或其 他重 大利 害关系 的关 联方 未发 生变 化。
2 、下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
本基金 合同 生效 日 为2015 年10 月26 日， 无上 年度 可比期 间。
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行股 票交易 。
7.4.10.1.2 债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2015 年10 月 26 日( 基金 合同生 效日)至2015 年 12 月 31 日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
东方证券 290,712,316.29 100.00%
注：本 基金 合同 生效 日 为2015 年10 月 26 日 ，无 上 年度可 比期 间数 据。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年10 月 26 日( 基金 合同生 效日)至2015 年 12 月 31 日
回购成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
东方证券 765,000,000.00 100.00%
注：本 基金 合同 生效 日 为2015 年10 月 26 日 ，无 上 年度可 比期 间数 据。
7.4.10.1.4 权 证交 易
本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行权 证交易 。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 未发 生应 支付关 联方 的佣 金。 本基 金合同 生效 日为 2015 年 10 月 26 日，无
上年度 可比 期间 数据 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年10 月 26 日( 基金 合同生 效日)至2015 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
205,577.38 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
-
注：1 、本 基金 的管 理费 按 前一日 基金 资产 净值 的0.30% 年 费率 计提 。管 理费 的 计算方 法如 下：
H＝ E× 0.30 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
2 、本 基金 合同 生效 日为2015 年10 月 26 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
3 、 实 际支 付销 售机 构的 客 户维护 费以 本基 金管 理人 和各销 售机 构对 账确 认的 金额为 准， 本基
金本报 告期 内无 应支 付给 销售机 构的 客户 维 护 费。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年10 月 26 日( 基金 合同生 效日)至2015 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
68,525.77
注：1 、本 基金 的托 管费 按 前一日 基金 资产 净值 的0.10% 的 年费 率计 提。 托管 费 的计算 方法 如下 ：
H＝ E× 0.10 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
2 、本 基金 合同 生效 日为2015 年10 月 26 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回 购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2015 年 10 月 26 日( 基金 合同生 效日) 至2015 年 12 月31 日
银行间 市场 交易
的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
招商银行 40,104,528.70 - - - - -
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
第 33 页 共 47 页
项目
本期
2015 年 10 月 26 日( 基金 合同生 效日)至2015 年 12 月 31 日
基金合 同生 效日 （ 2015 年
10 月 26 日 ） 持 有的 基金 份
额
10,000,450.04
期间申 购/ 买入 总份 额 -
期间因 拆分 变动 份额 -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 -
期末持 有的 基金 份额 10,000,450.04
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
1.9530%
注：本 基金 合同 生效 日 为2015 年10 月 26 日 ，无 上 年度可 比期 间数 据。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方
名称
本期末
2015 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
招商银行 501,817,859.15 97.9985%
注：本 基金 合同 生效 日 为2015 年10 月26 日 ，无 上 年度 末 可比 数据 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年10 月 26 日( 基金 合同生 效日)至2015 年 12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
招商银行 2,100,445.90 196,091.80
注：1 、本 基金 的银 行存 款 由基金 托管 人招 商银 行保 管，按 银行 同业 利率 计息 。
2 、本 基金 合同 生效 日为2015 年10 月 26 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承 销证 券的 情况
本 基金 本报 告期 未在 承销期 内参 与关 联方 承销 证券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 没有 需作 说明的 其他 关联 交易 事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
本 基金 本报 告期 未进 行利润 分配 。 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
第 34 页 共 47 页
7.4.12 期 末（ 2015 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而于期 末持 有的 流通 受限 证券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本 基金 本报 告期 末未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止， 本 基金 无因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖
出回购 证券 款余 额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止， 本 基金 无因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖
出回购 证券 款余 额。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金金融工 具的风险 主 要包括：信用 风险、流 动 性风险、市场 风险。本 基 金管理人制定 了
相应政策和程 序来识别 及 分析这些风险 ，并设定 适 当的风险限额 及内部控 制 流程，通过 可靠的管
理及信息系统 持续监 控 上 述各类风险。 本基金管 理 人奉行全面风 险管理体 系 的建设，在 董事会下
设立合规与风 险管理委 员 会，负责制定 风险管理 的 宏观政策，设 定最高风 险 承受度以及 审议批准
防范风险和内 部控制的 政 策等；在经营 层层面设 立 风险控制委员 会，负责 在 董事会授权 范围内的
重大经营项目 和创新业 务 的风险评估； 在业务操 作 层面风险管理 职责主要 由 合规与风险 管理部和
风险管 理人 员负 责， 协调 并与各 部门 合作 完成 运作 风险管 理以 及进 行投 资风 险分析 与绩 效评 估。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付 到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金的基金管 理人建立
了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 和证券发 行 人进行信用等 级评估来 控 制信用风险 ，本基金
均投资于具有 良好信用 等 级的证券，且 通过分散 化 投资以分散信 用风险。 本 基金持有一 家公司发
行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且 本基 金与由本基金 管理人管 理 的其他基金共 同持有
一家公司发行 的证券， 不 得超过该证券 的 10% 。本 基金在交易所 进行的交 易 均与中国证券 登记结东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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算有限 责任公 司完成证 券 交收和款项清 算，因此 违 约风险发生的 可能性很 小 ；本基金在 进行银行
间同业 市场 交易 前均 对交 易对手 进行 信用 评估,以 控 制相应 的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年 12 月 31 日
A-1
-
A-1 以下
-
未评级
50,104,000.00
合计
50,104,000.00
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 包含 期限 在 一年以 内的 国债 、 政 策性 金融债 、 央 票及 未有 第三 方机构 评级 的其
他债券 。
3 、本 基金 合同 生效 日为2015 年10 月 26 日， 无上 年度 末 可比 数据 。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评级
本期末
2015 年 12 月 31 日
AAA
303,220,600.00
AAA 以下
93,640,000.00
未评级
15,894,400.00
合计
412,755,000.00
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 包含 期限 大 于一年 的国 债、 政策 性金 融债、 央票 及未 有第 三方 机构评 级的 其他
债券。
3 、本 基金 合同 生效 日为2015 年10 月 26 日， 无上 年度 末 可比 数据 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人 可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 在 证券交易所上 市，其余 亦 可在银行间同 业市场交 易 ，因此除在附 注
7.4.12 中 列示 的部 分基 金 资产流 通暂 时受 限制 不能 自由转 让的 情况 外， 其余 均 能及时 变现 。 此 外，东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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本基金可通过 卖出回购 金 融资产方式借 入短期资 金 应对流动性需 求，其上 限 一般不超过 基金持有
的债券 资产 的公 允价 值。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场 风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险 、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。 利率敏感性 金
融工具均面临 由于市场 利 率上升而导致 公允价值 下 降的风险，其 中浮动利 率 类金融工具 还面临每
个付息期间结 束根据市 场 利率重新定价 时对于未 来 现金流影响的 风险。 本 基 金的基金管 理人定期
对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控。 本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结算
备付金 、存 出保 证金 、债 券投资 及资 产支 持证 券等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年
12 月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存 款 2,100,445.90 - - - - - 2,100,445.90
结算备 付
金
1,729,112.05 - - - - - 1,729,112.05
存出保 证
金
20,692.03 - - - - - 20,692.03
交易性 金
融资产
- 157,388,200.00 122,053,800.00 223,417,000.00 0.00 0.00 502,859,000.00
应收利 息 - - - - - 8,039,928.38 8,039,928.38
资产总 计 3,850,249.98 157,388,200.00 122,053,800.00 223,417,000.00 0.00 8,039,928.38 514,749,178.36
负债
应付管 理
人报酬
- - - - - 130,547.10 130,547.10
应付托 管
费
- - - - - 43,515.70 43,515.70
应付交 易
费用
- - - - - 2,115.00 2,115.00 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
第 37 页 共 47 页
其他负 债 - - - - - 38,152.10 38,152.10
负债总 计 - - - - - 214,329.90 214,329.90
利率敏 感
度缺口
3,850,249.98 157,388,200.00 122,053,800.00 223,417,000.00 0.00 7,825,598.48 514,534,848.46
注：1 、 上表 统计 了本 基金 面临的 利率 风险 敞口 ， 表 中所示 为本 基金 资产 及交 易形成 负债 的公 允价
值，并 按照 合约 规定 的重 新定价 日或 到期 日孰 早者 进行了 分类 。
2 、本 基金 合同 生效 日为2015 年10 月 26 日， 无上 年度末 可比 数据 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
该利率 敏感 性分 析基 于本 基金于 本报 告期 末的 利率 风险状 况；
该利率 敏感 性分 析假 定所 有期限 利率 均以 相同 幅度 变动 25 个基 点， 且除 利率 之外的 其
他市场 变量 保持 不变 ；
该利率 敏感 性分 析并 未考 虑管理 层为 减低 利率 风险 而可能 采取 的风 险管 理活 动。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2015 年 12 月 31 日 ）
上升0.25% -1,934,087.02
上升0.25% 1,934,087.02
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
基金承受的其 他市场价 格 风险，主要是 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因除 市
场利率和外汇 汇率以外 的 市场价格因素 变动而发 生 波动的风险。 本基金的 其 他市场价格 风险，主
要受到证券交 易所上市 或 银行间同业市 场交易的 证 券涨跌趋势的 影响， 由 所 持有的金融 工具的公
允价值决定。 本基金通 过 投资组合的分 散化降低 其 他市场价格风 险，并且 本 基金管理人 每日对本
基金所 持有 的证 券价 格实 施监控 ，通 过组 合估 值、 行业配 置分 析等 进行 市场 价格风 险管 理。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ） 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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交易性 金融 资产-股 票投 资 - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 462,859,000.00 89.96
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
其他 40,000,000.00 7.77
合计 502,859,000.00 97.73
注：1 、 本 基金 的投 资范 围 为具有 良好 流动 性的 金融 工具， 包括 国债、 央行 票 据、 地 方政 府债、 金
融债、企业债 、短期融 资 券、中期票据 、公司债 、 资产支持证券 、中小企 业 私募债、证 券公司发
行的短期公司 债券、分 离 交易可转债的 纯债部分 、 债券逆回购、 银行存款 等 固定收益类 资产、国
债期货以及法 律法规或 中 国证监会允许 基金投资 的 其他金融工具 （但须符 合 中国证监会 的相关规
定）。
2 、本 基金 合同 生效 日为2015 年10 月 26 日， 无上 年度末 可比 数据。
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
1 、 本 基金 本报 告期 末 未持有 交易 性权 益类 金融 工具， 因此 除市 场利 率和 外汇汇 率以 外的 市场
价格因 素的 变动 对于 本基 金资产 净值 无重 大影 响。
2 、本 基金 合同 生效 日为2015 年10 月 26 日， 无上 年度末 可比 数据 。
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
假设
1.置信 区间
95%
2.观察 期 统计 日之 前的250 个 交易 日
分析
风险价 值
（单位 ： 人 民币 元 ）
本期末 （2015 年 12 月 31 日）
1 天 411,627.88
1 周 920,427.92
注：本 基金 合同 生效 日 为2015 年10 月 26 日 ，无 上 年度末 可比 数据 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
（1） 公允 价值
（a） 金融 工具 公允 价值 计 量的方 法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ： 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
（b） 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
（i） 各层 次金 融工 具公 允 价值
于2015 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量 且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层次 的余 额 为502,859,000.00 元， 无属 于第 一层次 和第 三层 次的 余额 。 本基 金合 同生 效日
为2015 年10 月26 日， 无上年 度 末 可比 数据 。
（ii） 公允 价值 所属 层次 间的重 大变 动
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除
外) ， 本基 金采 用第 三方 估 值机构 根据 《中 国证 券投 资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关 于 2015 年
1 季度固定收 益品种的 估 值处理标准》 所独立提 供 的估值结果确 定公允价 值 ，并将相关 债券的公
允价值 确定 为 第 二层 次。
（iii ）第 三 层 次公 允价 值 余额和 本期 变动 金额
无。
（c） 非持 续的 以公 允价 值 计量的 金融 工具
于2015 年12 月31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融 资 产。
（d） 不以 公允 价值 计量 的 金融工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
（2） 除公 允价 值外 ，截 至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 502,859,000.00 97.69
其中： 债券 462,859,000.00 89.92
资产 支持 证券 40,000,000.00 7.77 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,829,557.95 0.74
7 其他各 项资 产 8,060,620.41 1.57
8 合计 514,749,178.36 100.00
注：本 基金 本报 告期 末未 持有通 过沪 港通 交易 机制 投资的 港股 。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
本 基金 不参 与股 票投 资。
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
本 基金 本报 告期 末未 持有通 过沪 港通 交易 机制 投资的 港股 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金 不参 与股 票投 资。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 不参 与股 票投 资。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本 本基 金不 参与 股票 投资 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
本基金 不参 与股 票投 资。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 9,836,000.00 1.91
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 74,850,000.00 14.55
其中： 政策 性金 融债 15,894,400.00 3.09
4 企业债 券 166,381,000.00 32.34
5 企业短 期融 资券 40,268,000.00 7.83
6 中期票据 171,524,000.00 33.34 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 462,859,000.00 89.96
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 101573017 15 蚌 埠城 投
MTN001
400,000 40,916,000.00 7.95
2 1580253 15 国 网债 05 400,000 40,772,000.00 7.92
3 1382165 13 百 联集
MTN1
400,000 40,432,000.00 7.86
4 1382107 13 华 侨城
MTN1
400,000 40,420,000.00 7.86
5 011599363 15 南玻
SCP001
400,000 40,268,000.00 7.83
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份 ） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1 JDB2A1 京东白 条 2
期优先 01
级
400,000 40,000,000.00 7.77
注 ： 上 述 投 资 品 种 证 券 代 码 为 临 时 代 码 ， 于 本 基 金 本 报 告 报 出 日 前 交 易 所 已 公 布 正 式 代 码 为
116076 ，证 券名 称为 京 东2 优1 。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名权证 投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金在进行 国债期货 投 资时，将根据 风险管理 原 则，以套期保 值为主要 目 的，结合国债 期
货的定价模型 寻求其合 理 的估值水平， 与现货资 产 进行匹配，通 过多头或 空 头套期保值 等策略进
行套期 保值 操作 。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本 基金 本报 告期 未进 行国债 期货 投资 。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 未进 行国 债期货 投资 。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本基金持有的 前十名证 券 的发行主体本 期未出现 被 监管部门立案 调查，或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
8.11.2
本基金 不参 与股 票投 资。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 20,692.03
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 8,039,928.38
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 8,060,620.41
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转债 。 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本 基金 不参 与股 票投 资。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四舍五入 的原因， 投 资组合报告中 市值占净 值 比例的分项之 和与合计 项 之间可 能存在 尾
差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
9 56,896,304.65 511,818,309.19 99.95% 248,432.69 0.05%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
52,686.28 0.0103%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
9.4 发 起式 基金发 起资 金持有 份额 情况
项目 持有份 额总 数
持有份 额占
基金总 份额
比例（%）
发起份 额总 数
发起份 额占
基金总 份额
比例（%）
发起份 额承
诺持有 期限
基金管 理人 固
有资金
10,000,450.04 1.95 10,000,450.04 1.95 3 年 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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基金管 理人 高
级管理 人员
- - - - -
基金经 理等 人
员
- - - - -
基金管 理人 股
东
- - - - -
其他
- - - - -
合计
10,000,450.04 1.95 10,000,450.04 1.95 3 年
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2015 年 10 月26 日 ）基 金份 额 总额
210,227,150.73
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 301,839,591.15
减: 基金 合同 生效 日起 至报 告期期 末基 金总 赎回 份额 -
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份
额减少 以"-" 填列）
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 512,066,741.88
注：1 、本 基金 合同 生效 日 为 2015 年10 月 26 日。
2 、总 申购 份额 含红 利再 投 份额（ 本基 金暂 未开 通基 金转换 业务 ） 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本基金 本报 告期 内没 有召 开基金 份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本基金 管理 人 于2015 年5 月22 日发 布公 告， 自2015 年 5 月 21 日 起免 去钱 慧 同志公 开募 集
基金业 务合 规负 责人 （督 察长） 的职 务， 由 陈光 明 同志代 行公 开募 集基 金业 务合规 负责 人 （ 督察
长）职 责。
本基金 管理 人 于2015 年8 月18 日发 布公 告， 自2015 年 8 月 18 日 起任 命唐 涵 颖同志 担任 公
开募集 基金 业务 合规 负责 人 （督 察长 ） 的 职务， 公 司总经 理陈 光明 先生 自2015 年8 月 18 日 起不
再代行 公开 募集 基金 业务 合规负 责人 （督 察长 ）一 职。
本基金 管理 人 于2015 年12 月 28 日 发布 公告， 自2015 年 12 月28 日起 任命 任 莉同志 担任 基东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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金管理 人 副 总经 理。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 内投 资策 略无改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
为本基 金进 行审 计的 会计 师事务 所是 立信 会计 师事 务所有 限公 司。 该 会计 师 事务所 自本 基 金
基金合 同生 效日 起为 本基 金提供 审计 服务 至今。 本 基金本 年度 应支 付给 审计 机构立 信会 计师 事 务
所审计 报酬 为13,152.10 万元人 民币 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内基 金管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员无 受稽查 或处 罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易 单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
东方证券 2 - - - - -
注：1 、 此处 的佣 金指 通过 单一券 商的 交易 单元 进行 股票、 权证 等交 易 （如 有 ） 而合 计支 付该 券商
的佣金 合计 ，不 单指 股票 交易佣 金。 本基 金本 报告 期未发 生应 支付 关联 方的 佣金。
2 、 交易 单元 的选 择标 准和 程序 ： （1） 选 择标 准 ： 券 商财务 状况 良好 、 经 营行 为规范 ， 最 近一
年无重大违 规行；具 有较 强的研究服 务能力； 交 易 佣金收费合 理。 （2）选 择 程序 ：基金 管理人 根
据以上 标准 对不 同券 商进 行综合 评价 ，然 后根 据评 价选择 券商 ，与 其签 订协 议租用 交易 单元 。
3 、 截 至本 报告 期末， 本公司 因作 为证 券公 司子 公司尚 未获 得在 上海 交易 所租用 其他 券商 交 易
单元的资格 ； 本公司已 在 深证交易所获 得租用券 商 交易单元的资 格，并已 按 公司相关制 度与流程
开展交 易单 元租 用事 宜。 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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4 、本 基金 合同 于2015 年10 月26 日 生效 ，上 表所 列示券 商交 易单 元均 为本 报告期 内新 增。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
东方证券 290,712,316.29 100.00% 765,000,000.00 100.00% - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
东 方红 纯债债 券型 发起式证 券投
资基金 基金 合同 生效 公告
中国证 券报 、 公司 网
站 2015 年 10 月 27 日
2
东 方红 纯债债 券型 发起式证 券投
资 基金 开放日 常申 购、赎回 业务
公告
中国证 券报 、 公司 网
站
2015 年 11 月 19 日
3
上 海东 方证券 资产 管理有限 公司
关 于旗 下基金 投资 资产支持 证券
方案的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报 、公 司网 站 2015 年 11 月 27 日
4
上 海东 方证券 资产 管理有限 公司
关 于新 增基金 高级 管理人员 的公
告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 公
司网站 2015 年 12 月 28 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 东 方红纯 债债 券型 发起 式证 券投资 基金 的文 件；
2 、 《东 方红 纯债 债券 型发 起式证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3 、 《东 方红 纯债 债券 型发 起式证 券投 资基 金托 管协 议》 ；
4 、东 方红 纯债 债券 型发 起 式证券 投资 基金 财务 报表 及报表 附注 ； 东方红纯债债券 2015 年年度报 告
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5 、报 告期 内在 指定 报刊 上 披露的 各项 公告 ；
6 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7 、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。
12.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人办公 场所 ：上 海市 中山 南路 318 号 2 号楼 31 层。
12.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人的 办公场 所免 费查 阅备 查文 件， 亦 可通 过公 司网 站查 阅， 公 司网 址为 ：
www.dfham.com 。
上海东方证券资产管理有限公司
2016 年 3 月26 日
