中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 1 页 共 79 页
中欧沪深300指数增强型证券投 资基金（LOF）2015 年年度报告
2015 年12月31日
基金管理 人：中欧基金管理有限 公司
基金托管 人：兴业银行股份有限 公司
送出日期 ：2016年03月29日
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 2 页 共 79 页
§1
重 要提示及目录
1.1 重 要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年3月23日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配 情况、 财务会计报告、 投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2015 年1月1日起至12月31日止。
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 3 页 共 79 页
1.2
目录
§1
重要提 示及目 录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要 提示 ......................................................................................................................................... 2
1.2
目录 ................................................................................................................................................ 3
§2
基金简 介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金 基本 情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金托 管人 ............................................................................................................. 6
2.4 信息 披露 方式 ................................................................................................................................. 6
2.5 其他 相关 资料 ................................................................................................................................. 7
§3
主要财 务指标 、基 金 净值表 现及利 润分 配情况 ................................................................................. 7
3.1 主要 会计 数据 和财务 指标 ............................................................................................................. 7
3.2 基金 净值 表现 ................................................................................................................................. 8
§4
管理人 报告 ........................................................................................................................................... 11
4.1 基金 管理 人及 基金经 理情况 ....................................................................................................... 11
4.2 管理 人对 报告 期内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明 ............................................................... 12
4.3 管理 人对 报告 期内公 平交易 情况的 专项 说明 ........................................................................... 13
4.4 管理 人对 报告 期内基 金的投 资策略 和业 绩表现 说明 ............................................................... 13
4.5 管理 人对 宏观 经济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展望 ........................................................... 14
4.6 管理 人内 部有 关本基 金的监 察稽核 工作 情况 ........................................................................... 14
4.7 管理 人对 报告 期内基 金估值 程序等 事项 的说明 ....................................................................... 15
4.8 管理 人对 报告 期内基 金利润 分配情 况的 说明 ........................................................................... 15
§5
托管人 报告 ........................................................................................................................................... 15
5.1 报告 期内 本基 金托管 人遵规 守信情 况声 明 ............................................................................... 15
5.2 托管 人对 报告 期内本 基金投 资运作 遵规 守信、 净值计 算、利 润分 配等情 况的说 明 ........... 16
5.3 托管 人对 本年 度报告 中财务 信息等 内容 的真实 、准确 和完整 发表 意见 ............................... 16
§6 审计报告 ................................................................................................................................................. 16
6.1 审计 报告 基本 信息 ....................................................................................................................... 16
6.2 审计 报告 的基 本内容 ................................................................................................................... 16
§7 年度财务 报表 ......................................................................................................................................... 18
7.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................... 18
7.2 利润 表 ........................................................................................................................................... 19
7.3 所有 者权 益（ 基金净 值）变 动表 ............................................................................................... 21
7.4 报表 附注 ....................................................................................................................................... 22
§8
投资组 合报告 ....................................................................................................................................... 49
8.1 期末 基金 资产 组合情 况 ............................................................................................................... 49
8.3 期末 按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的股票 投资明 细 ........................................... 51
8.4 报告 期内 股票 投资组 合的重 大变动 ........................................................................................... 63
8.5 期末 按债 券品 种分类 的债券 组合 ............................................................................................... 65
8.6 期末 按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前五 名债券 投资 明细 ............................... 65
8.7 期末 按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所有 资产支 持证 券投资 明细 ................... 65
8.8 报告 期末 按公 允价值 占基金 资产净 值比 例大小 排序的 前五名 贵金 属投资 明细 ................... 65
8.9 期末 按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前五 名权证 投资 明细 ............................... 65
8.10 报 告期末 本基 金投资 的股指 期货交 易情 况说明 ..................................................................... 65
8.11 报 告期末 本基 金投资 的国债 期货交 易情 况说明 ..................................................................... 66
8.12 投 资组合 报告 附注 ..................................................................................................................... 66
§9 基金份额 持有 人信息 ............................................................................................................................. 67
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 4 页 共 79 页
9.1 期末 基金 份额 持有人 户数及 持有人 结构 ................................................................................... 67
9.2 期末 上市 基金 前十名 持有人 ....................................................................................................... 68
9.3 期末 基金 管理 人的从 业人员 持有本 基金 的情况 ....................................................................... 68
9.4 期末 基金 管理 人的从 业人员 持有本 开放 式基金 份额总 量区间 情况 ....................................... 69
§10 开放式 基金份 额变 动 ........................................................................................................................... 69
§11 重大事 件揭示 ....................................................................................................................................... 70
11.1 基 金份额 持有 人大会 决议 ......................................................................................................... 70
11.2 基 金管理 人、 基金托 管人的 专门基 金托 管部门 的重大 人事变 动 ......................................... 70
11.3 涉 及基金 管理 人、基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼 ............................................................. 70
11.4 基 金投资 策略 的改变 ................................................................................................................. 70
11.5 为 基金进 行审 计的会 计师事 务所情 况 ..................................................................................... 70
11.6 管 理人、 托管 人及其 高级管 理人员 受稽 查或处 罚等情 况 ..................................................... 70
11.7 基 金租用 证券 公司交 易单元 的有关 情况 ................................................................................. 71
11.8 其 他重大 事件 ............................................................................................................................. 72
§12 影响投 资者决 策的 其 他重要 信息 ....................................................................................................... 78
§13 备查文 件目录 ....................................................................................................................................... 78
13.1 备 查文件 目录 ............................................................................................................................. 78
13.2 存 放地点 ..................................................................................................................................... 79
13.3 查 阅方式 ..................................................................................................................................... 79
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 5 页 共 79 页
§2
基 金简介
2.1 基 金基本情况
基金名称 中欧沪深300指数增强型证券投资基金（LOF）
基金简称 中欧沪深300指数增强（LOF ）
场内简称 中欧300
基金主代 码 166007
交易代码 166007
基金运作方式 契约型上市开放式（LOF）
基金合同生效日 2010年06月24日
基金管理人 中欧基金管理有限公司
基金托管人 兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 65,018,143.56 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2010-08-16
下属分级基金的基金简称
中欧沪深300指数增强
（LOF ）A
中欧沪深300指数增强
（LOF ）E
下属分级基金场内简称 中欧300 -
下属分级基金 的交易代码 166007 001884
报告期末下属分级基金的份
额总额
64,764,801.45 份 253,342.11份
注：自2015 年10 月8 日起, 本基金 增加E 类 份额 ，登 记 机构为 中欧 基金 管理 有限 公司。
2.2 基 金产品说明
投资目标
本基金以沪深300指数作为基金投资组合跟踪的标的
指数，在对标的指数有效跟踪的被动投资基础上，结
合增强型的主动投资，力求控制本基金净值增长率与
业绩比较基准之间的日平均误差不超过0.5%，年化跟
踪误差不超过7.75%， 以实现高于标的指数的投资收益
和基金资产的长期增值。
投资策略
本基金结合深入的基本面研究及数量化投资技术，在
指数化投资的基础上对投资组合进行适度优化调整，
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 6 页 共 79 页
在控制与业绩比较基准偏离风险的前提下，力求取得
超越标的指数的投资收益。
业绩比较基准
95%*沪深300指数收益率+5%* 银行活期存款利率（税
后）
风险收益特征
本基金是一只股票指数增强型基金，属于较高预期风
险、较高预期收益的证券投资基金品种，其预期风险
与收益高于混合型基金、 债券型基金与货币市场基金。
2.3 基 金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中欧基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 黎忆海 张志永
联系电话 021-68609600 021-62677777-212004
电子邮箱 liyihai@zofund.com zhangzhy@cib.com.cn
客户服务电话
021-68609700 、
400-700-9700
95561
传真 021-33830351 021-62159217
注册地址
中国（上海）自由贸易试
验区陆家嘴环路333号东
方汇经大厦五层
福州市湖东路154号
办公地址
中国（上海）自由贸易试
验区陆家嘴 环路333号东
方汇经大厦五层
上海市江宁路168号兴业
大厦20楼
邮政编码 200120 200041
法定代表人 窦玉明 高建平
2.4 信 息披露方式
本基金选定的信息披露报纸
名称
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管
理人互联网网址
www.zofund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 7 页 共 79 页
2.5 其 他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所(特
殊普通合伙)
上海市湖滨路202号普华永道中
心11楼
注册登记机构
A类份额： 中国证券登记结算有限
责任公司；
E类份额： 中欧基金管理有限公司
A类份额： 北京市西城区太平桥大
街17号
E类份额： 中国 （上海） 自由贸易
试验区陆家嘴环路333号东方汇
经大厦五层
§3
主 要财务指标、基金净值 表现及利润分配情况
3.1 主 要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
中欧沪深300指数增强（LOF ）A
2015年 2014 年 2013年
本期已实现收益 61,865,106.46 -700,450.39 -3,830,411.38
本期利润 21,538,455.83 67,626,363.98 -6,600,946.60
加权平均基金份额本期利润 0.2259 0.3937 -0.0326
本期加权平均净值利润率 16.40% 47.91% -4.01%
本期基金份额净值增长率 7.82% 51.46% -4.69%
3.1.2 期末数据和指标 2015 年末 2014 年末 2013年末
期末可供分配利润 18,678,609.28 -15,504,099.86 -39,420,425.24
期末可供分配基金份额利润 0.2884 -0.0584 -0.2111
期末基金资产净值 83,443,410.73 316,966,820.15 147,288,448.73
期末基金份额净值 1.2884 1.1949 0.7889
3.1.3 累计期末指标 2015 年末 2014 年末 2013年末
基金份额累计净值增长率 34.10% 24.37% -17.89%
3.1.4 期间数据和指标
中欧沪深300指数增强（LOF ）E
2015 年10月8日
-2015 年12月31日
2014 年 2013年
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 8 页 共 79 页
本期已实现收益 4,355.01 － －
本期利润 9,806.30 － －
加权平均基金份额本期利润 0.0718 － －
本期加权平均净值利润率 5.62% － －
本期基金份额净值增长率 11.74% － －
3.1.5 期末数据和指标 2015 年末 2014 年末 2013年末
期末可供分配利润 44,788.30 － －
期末可供分配基金份额利润 0.1768 － －
期末基金资产净值 326,230.57 － －
期末基金份额净值 1.2877 － －
3.1.6 累计期末指标 2015 年末 2014 年末 2013年末
基金份额累计净值增长率 11.74% － －
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入 （不 含公 允价值 变动 收益 ） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
2 、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数(为期
末余额 ，不 是当 期发 生数) 。
3 、 所述 基金 业绩 指标 不包 括基金 份额 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 ， 计 入费用 后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
4、自2015 年10 月8日 起， 本基金 增加E类 份额 。
3.2 基 金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较
阶段
(中欧沪深300指数增
强（LOF ）A)
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 16.26% 1.60% 15.65% 1.59% 0.61% 0.01%
过去六个月 -16.36% 2.56% -15.64% 2.54% -0.72% 0.02%
过去一年 7.82% 2.39% 5.70% 2.36% 2.12% 0.03%
过去三年 55.66% 1.70% 45.91% 1.70% 9.75% 0.00%
过去五年 27.80% 1.52% 19.23% 1.53% 8.57% -0.01%
自基金合同生效至 今 34.10% 1.49% 34.49% 1.52% -0.39% -0.03%
注： 本 基金 业绩 比较 基准 为： 沪 深300 指 数收 益率*95%+ 银 行活 期存 款利 率(税后)*5% ， 比 较基 准每 个
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 9 页 共 79 页
交易日 进行 一次 再平 衡， 每 个交易 日在 加入 损益 后根 据设定 的权 重比 例进 行大 类资产 之间 的再 平衡 ，
使大类 资产 比例 保持 恒定 。
阶段
(中欧沪深300指数增
强（LOF ）E)
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
自基金份额运作日起
至今
11.74% 1.59% 11.13% 1.58% 0.61% 0.01%
注： 本 基金 业绩 比较 基准 为： 沪 深300 指 数收 益率*95%+ 银 行活 期存 款利 率(税后)*5% ， 比 较基 准每 个
交易日 进行 一次 再平 衡， 每 个交易 日在 加入 损益 后根 据设定 的权 重比 例进 行大 类资产 之间 的再 平衡 ，
使大类 资产 比例 保持 恒定 。
3.2.2 自基金 合同生效以来基金 份额累计净值增长率变 动及其与同期业绩比较 基准收益
率变动的 比较
中欧沪深300 指数 增强（LOF ）A
累计净值 增长率 与业绩 比 较基准收 益率历 史走势 对 比图
（2010年06 月24 日-2015 年12 月31 日）
中欧沪深300 指数增强（LOF ）A 业绩比较基准
2010-06-24 2011-04-12 2012-01-19 2012-11-01 2013-08-19 2014-06-06 2015-03-23 2015-12-31
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
-10%
-20%
中欧沪深300 指数 增强（LOF ）E
累计净值 增长率 与业绩 比 较基准收 益率历 史走势 对 比图
（2015年10 月12 日-2015 年12 月31 日）
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 10 页 共 79 页
中欧沪深300 指数增强（LOF ）E 业绩比较基准
2015-10-12 2015-10-22 2015-11-03 2015-11-13 2015-11-26 2015-12-08 2015-12-18 2015-12-31
16%
15%
14%
13%
12%
11%
10%
9%
8%
7%
6%
5%
4%
3%
2%
注：自2015 年10 月8 日起 ， 本基金 增加E类 份额 。图 示 日期为2015 年10 月12 日至2015 年12 月31 日。
3.2.3 过去五年基金每年净值增 长率及其与同期业绩 比 较基准收益率的比较
中欧沪深300 指数 增强型 证券投资 基金 （LOF ）
过去五年 基金净 值增长 率 与同期业 绩比较 基准收 益 率的对比 图
中欧沪深300 指数增强（LOF ）A 业绩比较基准
2011 年 2012年 2013 年 2014年 2015年
50%
40%
30%
20%
10%
0%
-10%
-20%
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 11 页 共 79 页
中欧沪深300 指数增强（LOF ）E 业绩比较基准
2015 年
11%
10%
9%
8%
7%
6%
5%
4%
3%
2%
1%
0%
注：2015 年10月8日 本基 金 新增E 类份 额，2015 年度 数 据为2015 年10 月12日至2015 年12 月31 日数 据。
3.3 过 去三年基金的利润分配情 况
本基金过去三年未进行利润分配。
§4
管 理人报告
4.1 基 金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金 的经验
中欧基金管理有限公 司经中国证监会 （证监基字[2006]102 号文） 批准， 于2006 年7
月19日正式成立。 股东为意大利意联银行股份合作公司、 国都证券股份有限公司、 北京
百骏投资有限公司、 上海睦亿投资管理合伙企业 （有限合伙） 、 万盛基业投资有限责任
公司，注册资本为1.88亿元人民币，旗下设有北京分公司、中欧盛世资产管理（上海）
有限公司、 钱滚滚财富投资管理 （上海） 有限公司。 截至2015 年12月31日， 本基金管理
人共管理34只开放式基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小 组）及基金经理助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
曲径
本基金
基金经
理， 事业
部负责
2015年05月
18日
－ 9年
历任千禧年基金量化基金
经理，中信证券股份有限
公司另类投资业务线高级
副总裁。 2015年4月加入中
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 12 页 共 79 页
人 欧基金管理有限公司，现
任事业部负责人，中欧沪
深300指数增强型证券投
资基金（LOF）基金经理。
袁争光
原本基
金基金
经理， 现
任中欧
新动力
混合型
证券投
资基金
（LOF）
基金经
理， 中欧
价值智
选回报
混合型
证券投
资基金
基金经
理
2013年04月
11日
2015 年05月
18日
9年
历任上海金信证券研 究所
研究员，中原证券研究所
研究员，光大保德信基金
研究员。2009年10月加入
中欧基金管理有限公司至
今，曾任研究员、高级研
究员、基金经理助理、中
欧纯债分级债券型证券投
资基金的基金经理、中欧
沪深300指数增强型证券
投资基金 （LOF） 基金经理、
中欧鼎利分级债券型证券
投资基金基金经理，中欧
增强回报债券型证券投资
基金 （LOF） 基金经理， 现
任中欧新动力混合型证券
投资基金 （LOF） 基金经理，
中欧价值智选回报混合型
证券投资基金基金经理。
注：1 、 任职 日期 和离 任日 期一般 情况 下指 公司 作出 决定之 日； 若该 基金 经理 自基金 合同 生效 日起即
任职， 则任 职日 期为 基金 合同生 效日 。
2 、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人对报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明
本报告期内， 本基金管理人严格遵循了 《证券投资基金法》 及其各项实施细则、 本
基金基金合同和其他相关法律法规的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 取信于市场、 取
信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，
基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定， 无违法违规、 未履行基金合同承诺或损
害基金份额持有人利益的行为。
本报告期内中国证监会上海监管局对公司进行了常规全面现场检查， 就公司内部控制提
出了相应整改意见并采取责令改正的行政监管措施。 公司将以此次现场检查为契机， 认
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 13 页 共 79 页
真落实上海监管局各项整改意见，进一步提升公司整体内部控制水平。
4.3 管 理人对报告期内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据相关法律法规， 公司制订了 《公平交易管理办法》 以确保公司旗下管理的不同
投资组合得到公平对待， 保护投资者合法权益。 在投资决策方面， 基金经理共享研究报
告、 投研体系职权划分明确且互不干预、 各基金持仓及交易信息等均能有效 隔离； 在交
易执行方面，以系统控制和人工审阅相结合的方式，严控反向交易和同向交易；另外，
中央交易室在交易执行过程中对公平交易实施一线监控， 监察稽核部也会就投资交易行
为进行分析和评估，定期进行公平交易的内部审计工作。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内， 本基金管理人严格按照 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
及公司内部相关制度等规定， 从研究分析、 投资决策、 交易执行、 事后监控等环节严格
把关， 通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。 在公平交易稽核审计
过程中， 针对投资组合间同向交易价差 出现异常的情况， 我们分别从交易动机、 交易时
间间隔、 交易时间顺序、 指令下达明细等方面进行了进一步深入分析， 并与基金经理进
行了沟通确认， 从最终结果看， 造成同向价差的原因主要在于各基金所遇申赎时点不同、
股价波动等不可控因素， 基金经理已在其可控范围内尽力确保交易公平 ， 未发现不同投
资组合之间存在非公平交易的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内， 本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反
向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况， 且不存在其他可能导
致非公平交易和利益 输送的异常交易行为。
4.4 管 理人对报告期内基金的投 资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和 运作分析
2015 年A股市场经历了大幅震荡，从上半年的快速上涨，到下半年去杠杆和流动性
危机， 并引发了国家层面的救市和交易规则的修正。 在四季度， 市场经历了大幅回调后
的有所反弹， 以计算机， 医药， 娱乐为代表的成长股板块， 均获得了丰厚的收益。2015
全年市场热度的提升与萎缩超出大部分投资人的预期。 在操作层面， 我们维持了一贯的
投资理念。 在保持较高被动部分仓位的情况下， 通过量化事件型机会， 以及高成长、 低
估值等 量化因子选出的投资标的，精选个股作为主动配置。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 14 页 共 79 页
本报告期内， 基金A类份额净值增长率为7.82%， 同期业绩比较基准增长率为5.70%；
E类份额净值增长率为11.74%，同期业绩比较基准率为11.13% 。
4.5 管 理人对宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望
2016 年，我们认为随着改革预期的逐步落地，以沪深300 成分股为代表的蓝筹股，
将有较好投资机会。 同时， 一季度是公司事件的密集期， 我们看好智能制造、 消费转型
和金融等行业中转型成长潜力高的个股。
4.6 管 理人内部有关 本基金的监 察稽核工作情况
（一）法律法规的培训和落实
2015 年， 全国人民代表大会常务委员会修订了 《中华人民共和国证券投资基金法》 ，
监管机构相继颁布了一系列法律法规， 涵盖货币市场基金、 新股发行、 股票期权、 债券
发行、 资产管理八条底线、 沪港通、 融资融券、 养老金投资等多项内容。 公司在收到以
上文件后第一时间内通过电子邮件向相关部门和员工传达了有关内容。 监察稽核部负责
将新颁布的法律法规及时维护至公司共享法律法规库， 并以每周新规跟踪的形式， 针对
法律法规进行全员范围内的解读。 重要法律法规和业内重大新闻或违规事件， 提交公司
风险控制委员会进行重点讨论或提示。
（二）规章制度的建设
2015 年， 公司的制度体系已在完整性、 合理性、 有效性等各个方面较之前年度有进
一步改进。 公司全年共制订或修订制度流程十余项， 内容涵盖管理会议、 投资运作、 投
资决策委员会及风险控制委员会章程、 员工投资管理、 费用管理、 内幕交易防控、 人力
资源、IT治理、IT 设备采购等各项内容。
（三）风险控制
为适应风险管理体系的未来发展方向并实现风险管理目标，2015年公司对原有风险
管理架构进行了调整。2015年5月，公司风险管理部正式组建，集中负责投研业务的风
险管理， 非投 研业务风险管理仍由监察稽核部负责。 同时， 公司进一步厘清了投资决策
委员会及风险控制委会的职责定位，并相应修改了委员会章程。
投资决策委员会为公司投资业务的最高决策机构， 风险管理架构调整后， 投资决策
委员会会议内容包括公司旗下组合月度绩效风险评估回顾、 业内风险案例讨论， 业内领
先风控制度学习， 投资研究相关内部管理制度、 管理办法的制定等。 风险控制委员会为
公司风险管理的最高决策机构， 会议内容包括重要风控制度及政策审议、 各业务部门风
险控制情况汇报， 监管动态跟踪以及行业内重大风险事件讨论等。 投资决策委员会和风
险控制委员会的 定期召开可有效防范和控制风险，确保公司规范经营。
2015 年，公司各项业务的风险控制情况较为理想，未发生重大风险事件。
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 15 页 共 79 页
（四）内部稽核审计
2015 年， 公司完成了针对基金会计估值业务、 公平交易、FM系统权限、 员工投资申
报及利益冲突情况、 反洗钱业务以及信息管制等各项业务的稽核审计工作， 并出具稽核
审计报告。 通过内部稽核审计工作， 进一步保证了各项法律法规和公司内部制度的有效
落实。
在今后的工作中， 我们将继续提高内部监察稽核工作的科学性和有效性， 努力防范
各种风险，保障基金合规运作。
4.7 管 理人对报告期内基金估 值 程序等事项的说明
报告期内， 本基金管理人严格按照本公司制订的 《估值委员会议事规则》 以及相关
法律法规的规定， 有效地控制基金估值流程。 公司估值委员会主席为公司分管运营副总
经理， 成员包括总经理、 督察长、 投资总监， 基金运营部总监， 监察稽核部总监以及基
金核算、 金融工程、 行 业研究等方面的骨干。 估值委员会负责基金估值相关工作的评估、
决策、 执行和监督， 确保基金估值的公允、 合理， 防止估值被歪曲进而对基金持有人产
生不利影响。 基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况， 可向估值委员会报告并
提出相关意见和建议。
本基金管理人按照 最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，
对基金投资品种进行估值。 具体估值流程为： 基金日常估值由基金管理人进行， 基金托
管人按基金合同规定的估值方法、 时间、 程序进行复核， 基金份额净值由基金管理人完
成估值后， 将估值结果以XBRL形式报给基金托管人， 基金托管人复核无误后签章返回给
基金管理人， 由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。 报告期内
相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述
参与估值流程各方之间不存在重 大利益冲突。
4.8 管 理人对报告期内基金利润 分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报 告期内管理人对本基金持 有人数或基金资产净值 预警情形的说明
本报告期内， 本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者
基金资产净值低于五千万的情形。
§5
托 管人报告
5.1 报 告期内本基金托管人遵规 守信情况声明
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 16 页 共 79 页
报告期内， 本托管人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其他有关法律
法规、 基金合同和托管协议的规定， 诚信、 尽责地履行了基金托管人义务， 不存 在损害
本基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管人对报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况 的说明
报告期内， 本托管人根据国家有关法律法规、 基金合同和托管协议的规定， 对基金
管理人在本基金的投资运作、 基金资产净值的计算、 基金收益的计算、 基金费用开支等
方面进行了必要的监督、 复核和审查， 未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的
行为； 基金管理人在报告期内， 严格遵守了 《证券投资基金法》 等有关法律法规， 在各
重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托 管人对本年度报告中财务 信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会
计报告、 投资组合报告等内容， 认为其真实、 准确和完整， 不存在虚假记载、 误导性陈
述或者重大遗漏。
§6 审计 报告
6.1 审 计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2016) 第22287号
6.2 审 计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
中欧沪深300指数增强型证券投资基金(LOF) 全体
基金份额持有人
引言段
我们审计了后 附的中欧沪深300指数增强型证券投
资基金(LOF)( 以下简称" 中欧沪深300基金") 的财
务报表， 包括2015年12月31日的资产负债表、 2015
年度的利润表和所有者权益( 基金净值) 变动表 以
及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是中欧沪深300基金的基
金管理人中欧基金管理有限公司管理层的责任。 这
种责任包括：
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 17 页 共 79 页
(1) 按照企业会计准则和 中国证券监督管理委员会
( 以下简称" 中国证监会") 、中国证券投资基金业协
会( 以下简称 “中国基金业协会”) 发布的有关规定
及允许的基金行业实务操作编制财务 报表， 并使其
实现公允反映；
(2) 设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表
金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注
册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财
务报表 重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非
对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评
价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为，上述 中欧沪深 300 基金 的财务报 表 在
所有重大方面按照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附
注中所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的
有关规定及允许的基金行业实务操作 编制， 公允 反
映了 中欧沪深300 基金2015 年12 月31 日 的财务
状况以及 2015 年度的 经营成果和基金净值变动情
况。
注册会计师的姓名 单峰、俞伟敏
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
审计报告日期 2016-03-25
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 18 页 共 79 页
§7 年度 财务报表
7.1 资 产负债表
会计主体：中欧沪深300指数增强型证券投资基金（LOF）
报告截止日：2015 年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014年12月31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 6,484,193.19 45,765,587.16
结算备付金
96,404.41 1,167.79
存出保证金
31,948.12 20,958.13
交易性金融资产 7.4.7.2 78,381,280.29 292,557,038.94
其中：股票投资
78,381,280.29 292,527,091.92
基金投资
－ －
债券投资
－ 29,947.02
资产支持证券投资
－ －
贵金属投资
－ －
衍生金融资产 7.4.7.3 － －
买入返售金融资产 7.4.7.4 － －
应收证券清算款
－ －
应收利息 7.4.7.5 3,186.99 10,248.06
应收股利
－ －
应收申购款
27,866.38 1,513,738.62
递延所得税资产
－ －
其他资产 7.4.7.6 － －
资产总计
85,024,879.38 339,868,738.70
负债和所 有者权益 附注号
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014年12月31 日
负 债：
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 19 页 共 79 页
短期借款
－ －
交易性金融负债
－ －
衍生金融负债 7.4.7.3 － －
卖出回购金融资产款
－ －
应付证券清算款
734.29 19,643,623.03
应付赎回款
710,406.22 2,646,377.85
应付管理人报酬
72,499.14 172,680.46
应付托管费
10,874.87 25,902.06
应付销售服务费
－ －
应付交易费用 7.4.7.7 65,110.59 139,063.22
应交税费
－ －
应付利息
－ －
应付利润
－ －
递延所得税负债
－ －
其他负债 7.4.7.8 395,612.97 274,271.93
负债合计
1,255,238.08 22,901,918.55
所有者权 益：
实收基金 7.4.7.9 65,018,143.56 265,269,910.92
未分配利润 7.4.7.10 18,751,497.74 51,696,909.23
所有者权益合计
83,769,641.30 316,966,820.15
负债和所有者权益总计
85,024,879.38 339,868,738.70
注： 报 告截 止日2015 年12 月31日 ， 中 欧300 基 金份 额 净值1.2884 元， 中欧300A 类基金 份额 净值1.2884
元,中欧300E 类 基金 份额 净 值1.2877 元,基 金份 额总 额65,018,143.56 份,其 中中 欧300A 类基 金份 额
64,764,801.45 份, 300E 类 基金份 额253,342.11 份。
7.2 利 润表
会计主体：中欧沪深300指数增强型证券投资基金（LOF）
本报告期：2015年01月01日至2015年12 月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2015年01月01日至
2015年12月31日
上年度可比期间
2014年01月01 日至
2014年12月31 日
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 20 页 共 79 页
一、收入
24,506,745.63 70,165,309.59
1.利息收入
157,835.52 175,801.60
其中：存款利息收入 7.4.7.11 156,673.74 174,854.85
债券利息收入
3.19 22.44
资产支持证券利息收
入
－ －
买入返售金融资产收
入
1,158.59 924.31
其他利息收入
－ －
2.投资收益（损失以“-”填
列）
64,347,971.38 1,627,625.19
其中：股票投资收益 7.4.7.12 62,661,465.92 -1,294,593.42
基金投资收益
－ －
债券投资收益 7.4.7.13 10,799.71 4,354.36
资产支持证券投资收
益
－ －
贵金属投资收益
－ －
衍生工具收益 7.4.7.14 － －
股利收益 7.4.7.15 1,675,705.75 2,917,864.25
3.公允价值变动收益 （损失以
“-”号填列）
7.4.7.16 -40,321,199.34 68,326,814.37
4.汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
－ －
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.17 322,138.07 35,068.43
减：二、 费用
2,958,483.50 2,538,945.61
1．管理人报酬
1,312,333.10 1,406,461.37
2．托管费
196,849.98 210,969.19
3．销售服务费
－ －
4．交易费用 7.4.7.18 782,197.98 307,644.06
5．利息支出
－ －
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 21 页 共 79 页
其中： 卖出回购金融资产支出
－ －
6．其他费用 7.4.7.19 667,102.44 613,870.99
三 、 利润总额 （亏 损总额以 “-”
号填列）
21,548,262.13 67,626,363.98
减：所得税费用
－ －
四、净利 润（净亏损以 “-”
号填列）
21,548,262.13 67,626,363.98
7.3 所 有者权益（基金净值）变 动表
会计主体：中欧沪深300指数增强型证券投资基金（LOF）
本报告期：2015年01月01日至2015年12 月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2015年01月01日至2015年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净
值）
265,269,910.92
51,696,909.
23
316,966,820.15
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数 （本期利润）
－
21,548,262.
13
21,548,262.13
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列）
-200,251,767.36
-54,493,673
.62
-254,745,440.98
其中：1.基金申购款 67,196,923.73
25,567,873.
96
92,764,797.69
2.基金赎回款 -267,448,691.09
-80,061,547
.58
-347,510,238.67
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基 金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
－ － －
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
65,018,143.56
18,751,497.
74
83,769,641.30
项 目
上年度可比期间2014年01 月01日至2014年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 22 页 共 79 页
一、 期初所有者权益 （基金净
值）
186,708,873.97
-39,420,425
.24
147,288,448.73
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
－
67,626,363.
98
67,626,363.98
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列）
78,561,036.95
23,490,970.
49
102,052,007.44
其中：1.基金申购款 172,191,948.01
13,804,617.
23
185,996,565.24
2.基金赎回款 -93,630,911.06
9,686,353.2
6
-83,944,557.80
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
－ － －
五、 期 末所有者权益 （基金净
值）
265,269,910.92
51,696,909.
23
316,966,820.15
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
刘建平
— — — — — — — — —
基金管理人负责人
管志斌
— — — — — — — — —
主管会计工作负责人
王音然
— — — — — — — — —
会计机构负责人
7.4 报 表附注
7.4.1 基金基本情况
中欧沪深 300 指 数增强型证券投资基金(LOF)( 以下简称“本基金”) 经中国证券监
督管理委员会( 以下简称“中国证监会”) 证监许可[2010] 第 588 号 《关于核准中欧沪深
300 指数增强型证券投 资基金(LOF) 募集 的批 复》核准，由 中欧基金 管理有限公司 依照
《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧沪深 300 指数增强型 证券投资基金(LOF)
基金合同》 负责公开募集。 本基金为上市契约型开放式， 存续期限不定， 首次设立募集
不包括认购资金利息共募集 1,201,873,408.58 元， 业经普华永道中 天会计师事务所有限
公司普华永道中天验字(2010) 第 163 号验资 报告予以验证。经向中国证监会备案， 《中
欧沪深 300 指数增强型 证券投资基金(LOF) 基金合同》于 2010 年 6 月 24 日正式生效，
基金合同生效日的基金份额总额为 1,202,197,493.33 份基金份额 ， 其 中认购资金利息折
合 324,084.75 份基金 份额。本基金的基金管理人为中欧基金管理有限公司，基金托管
人为兴业银行股份有限公司( 以下简称“兴业银行”) 。
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 23 页 共 79 页
经深圳证券交易所( 以下简称“深交所”) 深证上字[2010] 第 254 号 文审核同意，本基金
57,032,620 份基金份 额于 2010 年 8 月 16 日在深交所挂牌交易。上市的基金份额登记
在证券登记结算系统， 可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回； 未上市的基金
份额登记在注册登记系统， 按基金份额净值申 购或赎回。 通过跨系统转登记可实现基金
份额在两个系统之间的转换。
根据基金管理人中欧基金管理有限公司 2015 年 10 月 8 日《关于旗 下部分开放式基金
增加 E 类份额并相应修改基金合同的公告》 的规定， 经与基金托管人协商一致并报中国
证监会备案，自 2015 年 10 月 8 日起对本基 金增加 E 类份额并相 应修改基金合同。本
基金原有的基金份额类别更名为 A 类基金份额， 新增的基金份额类别命名为 E 类基金份
额。A 类基金份额的业务规 则与现行规则相同； 新增 E 类基金份额的注册登记机构为中
欧基金管理有限公司，只接受场外申赎，不参与上市交易。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《中欧沪深 300 指数增强型 证券投资基金(LOF)
基金合同》 的有关规定， 本基金的投资范围限于具有良好流动性的金融工具， 包括股票、
债券、 权证、 货币市场工具、 资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的
其他金融工具。本基金 投资于股票资产占基金 资产的比例为 90%-95% ，其中被动投资
于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产的 80% ； 现金 或者到期日在一年
以内的 政府债券不低于基金资产净值的 5% 。 本基金以沪深 300 指数 作为基金投资组合
跟踪的标的指数， 力求控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日平均误差不超
过 0.5% ， 年化跟踪误 差不超过 7.75% 。 本基 金的业绩比较基准为：95% X 沪深 300 指
数收益率+5% X 银行活期存款利率( 税后) 。
本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于 2016 年 3 月 29 日 批准报
出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006 年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则
－基本准则》 、 各项具 体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、 中国证监会
颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券
投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指
引》 、 《 中欧沪深300指 数增强型证券投资基金(LOF) 基金合同》 和在财务报表附注7.4.4
所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他 有关规定的声明
本基金2015年度 财务报表符合企业会计准则的要求，真 实、完整地反映了本基金
2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 24 页 共 79 页
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的 分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应
收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取 决于本基金对金融资
产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期
投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产
负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和其他
各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非衍
生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债。本基金 承担的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的 初始确认、后续计量和 终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易
费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金 融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；
对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 25 页 共 79 页
利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面 价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的 估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易，
但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大
事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变
化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公允价
值。
(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格
验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各
方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价
值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场参
数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的 抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认
列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的
实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 26 页 共 79 页
额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认
列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认 和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人 所得税后
的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利
息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为
公允价值变动损益； 于处置时， 其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，
其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本 基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
同一类别的每份基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配， 其中场外
基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为
基金份额进行再投资， 场内基金份额持有人只能选择现金分红。 若期末未分配利润中的
未实现部分为正数， 包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额 交易产生的未实
现平准金等， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分； 若期末未
分配利润的未实现部分为负数， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润， 即已实
现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管
理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 27 页 共 79 页
基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个
或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策 和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以
下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于证券交易所上市的股 票， 若出现重大事项停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不
活跃) 等情 况，本 基金 根据中 国证监 会公告[2008]38 号《关于进一 步规范 证券投 资基金
估值业务的指导意见》 ， 根据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值
指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》 、 财税[2008]1号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85
号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他
相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、
债券的差价收入不予征收营业税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股 票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代
缴20% 的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在1个月以内(含
1个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在1个月以上至1年( 含1年)
的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，于2015年9月8日前暂减按25%
计入应纳税所得额自2015年9月8日起， 暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限
售股， 解 禁后取得的股息、 红利收入， 按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计
算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 28 页 共 79 页
用20% 的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年12月31日
上年度末
2014年12月31日
活期存款 6,484,193.19 45,765,587.16
定期存款 － －
其中：存 款期限1-3个月 － －
其他存款 － －
合计 6,484,193.19 45,765,587.16
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末2015年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 70,804,760.96 78,381,280.29 7,576,519.33
贵金属投资-金交
所黄金合约
－ － －
债券
交易所市场 － － －
银行间市场 － － －
合计 － － －
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计 70,804,760.96 78,381,280.29 7,576,519.33
项目
上年度末2014年12 月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 244,635,120.27 292,527,091.92 47,891,971.65
贵金属投资-金交 － － －
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 29 页 共 79 页
所黄金合约
债券
交易所市场 24,200.00 29,947.02 5,747.02
银行间市场 － － －
合计 24,200.00 29,947.02 5,747.02
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计 244,659,320.27 292,557,038.94 47,897,718.67
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
无余额。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末2015年12月31日 上年度末2014年12月31日
应收活期存款利息 3,129.38 10,231.16
应收定期存款利息 － －
应收其他存款利息 － －
应收结算备付金利息 43.30 0.50
应收债券利息 － 5.30
应收买入返售证券利息 － －
应收申购款利息 0.01 1.60
应收黄金合约拆借孳息 － －
其他 14.30 9.50
合计 3,186.99 10,248.06
7.4.7.6 其他资产
无余额。
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 30 页 共 79 页
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末2015年12月31日 上年度末2014年12月31日
交易所市场应付交易费用 65,110.59 139,063.22
银行间市场应付交易费用 － －
合计 65,110.59 139,063.22
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末2015年12月31日 上年度末2014年12月31日
应付券商交易单元保证金 － －
应付赎回费 322.32 3,180.31
指数使用费 50,000.00 6,183.93
其他应付款 4,907.69 4,907.69
预提信息披露费 280,000.00 200,000.00
预提上市费 60,000.00
应付转换费 382.96
预提审计费
60,000.00
合计 395,612.97 274,271.93
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
(中欧沪深300指数增强 （LOF）
A)
本期2015年01月01日至2015年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 265,269,910.92 265,269,910.92
本期申购 66,889,298.42 66,889,298.42
本期赎回（以“- ”号填列） -267,394,407.89 -267,394,407.89
本期末 64,764,801.45 64,764,801.45
项目
(中欧沪深300指数增强 （LOF）
E)
基金份额（份） 账面金额
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 31 页 共 79 页
上年度末 － －
本期申购 307,625.31 307,625.31
本期赎回（以“- ”号填列） -54,283.20 -54,283.20
本期末 253,342.11 253,342.11
注：1. 申 购含 转换 入份 额 ；赎回 含转 换出 份额 。
2. 截至2015 年 12 月 31 日止， 本基 金于 深交 所上 市的基 金份 额 为1,370,430.00 份， 均为 中欧 沪深
300 A 类基 金份 额(2014 年 12 月 31 日 ：深 交所 上 市的基 金份 额 为 2,508,374.00 份， 均为 中欧 沪深
300A 类基 金份 额) ，托 管 在场外 未上 市交 易的 基金 份额 为 63,647,713.56 份 ，其中 中欧 沪 深 300 A
类基金 份 额63,394,371.45 份， 中欧 中欧 沪深300E 类基金 份 额253,342.11 份(2014 年 12 月 31 日：
262,761,536.92 份 ，均 为 中欧沪 深 300 A 类基 金份 额)。 上市 的基 金份 额登 记 在证券 登记 结算 系统 ，
可选择按市价流 通或在封闭期满按基金份额 净值申购或赎回；未上市 的基金份额登记在注册登 记系
统，在封闭期满 按基金份额净值申购或赎回 。通过跨系统转登记可实 现基金份额在两个系统之 间的
转换。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
(中欧沪深300指数
增强（LOF ）A)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -15,504,099.86 67,201,009.09 51,696,909.23
本期利润 61,865,106.46 -40,326,650.63 21,538,455.83
本期基金份额交易
产生的变动数
-14,998,365.15 -39,558,390.63 -54,556,755.78
其中：基金申购款 16,138,836.30 9,349,739.11 25,488,575.41
基金赎回款 -31,137,201.45 -48,908,129.74 -80,045,331.19
本期已分配利润 － － －
本期末 31,362,641.45 -12,684,032.17 18,678,609.28
单位：人民币元
项目
(中欧沪深300指数
增强（LOF ）E)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金份额起始运作
日
－ － －
本期利润 4,355.01 5,451.29 9,806.30
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 32 页 共 79 页
本期基金份 额交易
产生的变动数
40,433.29 22,648.87 63,082.16
其中：基金申购款 49,455.92 29,842.63 79,298.55
基金赎回款 -9,022.63 -7,193.76 -16,216.39
本期已分配利润 － － －
本期末 44,788.30 28,100.16 72,888.46
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年01月01日至2015年
12月31日
上年度可比期间
2014年01月01日至2014 年
12月31日
活期存款利息收入 152,250.01 173,973.45
定期存款利息收入 － －
其他存款利息收入 － －
结算备付金利息收入 2,713.04 563.32
其他 1,710.69 318.08
合计 156,673.74 174,854.85
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投 资收益项目 构成
单位：人民币元
项目
本期
2015 年01月01日至2015年
12月31日
上年度可比期间
2014年01月01日至2014 年
12月31日
股票投资收 益—— 买卖 股票
差价收入
62,661,465.92 -1,294,593.42
股票投资收益—— 赎回 差价
收入
－ －
股票投资收益—— 申购 差价
收入
－ －
合计 62,661,465.92 -1,294,593.42
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 33 页 共 79 页
7.4.7.12.2 股票投 资收益 —— 买卖 股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期2015年01月01日至
2015 年12月31日
上年度可比期间
2014年01月01日至2014 年
12月31日
卖出股票成交总额 336,193,919.37 71,715,586.65
减：卖出股 票成本总额 273,532,453.45 73,010,180.07
买卖股票差价收入 62,661,465.92 -1,294,593.42
注：买 卖投 资差 价收 入包 含股票 吸收 合并 产生 的差 价收入 。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投 资收益项目 构成
单位：人民币元
项目
本期
2015 年01月01日至2015年
12月31日
上年度可比期间
2014年01月01日至2014 年
12月31日
债券投资收益—— 买卖 债券
（、债转股及债券到期兑付）
差价收入
10,799.71 4,354.36
债券投资收益—— 赎回 差价
收入
－ －
债券投资收益—— 申购 差价
收入
－ －
合计 10,799.71 4,354.36
7.4.7.13.2 债券投 资收益 —— 买卖 债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年01月01日至2015年
12月31日
上年度可比期间
2014年01月01日至2014 年
12月31日
卖出债券 （、 债转股及债券到
期兑付）成交总额
35,008.20 27,371.50
减： 卖出债券 （、 债转股及债 24,200.00 23,000.00
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 34 页 共 79 页
券到期兑付）成本总额
减：应收利息总额 8.49 17.14
买卖债券差价收入 10,799.71 4,354.36
7.4.7.13.3 资产支 持证券投资 收益
无余额。
7.4.7.14 衍生工具收益
无余额。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年01月01日至2015年
12月31日
上年度可比期间
2014年01月01日至2014 年
12月31日
股票投资产生的股利收益 1,675,705.75 2,917,864.25
基金投资产生的股利收益 － －
合计 1,675,705.75 2,917,864.25
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015 年01月01日至2015年
12月31日
上年度可比期间
2014年01月01日至2014 年
12月31日
1.交易性金融资产 -40,321,199.34 68,326,814.37
——股票投资 -40,315,452.32 68,321,067.35
——债券投资 -5,747.02 5,747.02
——资产支持证券投资 － －
——基金投资 － －
——贵金属 投资 － －
——其他 － －
2.衍生工具 － －
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 35 页 共 79 页
——权证投资 － －
3.其他 － －
合计 -40,321,199.34 68,326,814.37
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年01月01日至2015年
12月31日
上年度可比期间
2014年01月01日至2014 年
12月31日
基金赎回费收入 283,753.89 15,857.03
转换费收入 38,384.18 19,211.40
合计 322,138.07 35,068.43
注： 基 金 之间 的转 换费 由 赎回费 和申 购费 补差 两部 分构成 ， 其中 赎回 费部 分 的25% 归入 转出 基金 的基
金资产 。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年01月01日至2015年
12月31日
上年度可比期间
2014年01月01日至2014 年
12月31日
交易所市场交易费用 782,197.98 307,644.06
银行间市场交易费用 － －
合计 782,197.98 307,644.06
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年01月01日至2015年
12月31日
上年度可比期间
2014年01月01日至2014 年
12月31日
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 280,000.00 280,000.00
银行费用 786.37 420.00
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 36 页 共 79 页
上市费 60,000.00 60,000.00
债券账户服务费 22,500.00 13,500.00
指数使用费 243,816.07 199,950.99
开户费 － －
其他费用 － －
合计 667,102.44 613,870.99
注：根 据《 中欧 沪深300 指 数增强 型证 券投 资基 金(LOF) 基金 合同 》及 《中 证指 数有限 公司 指数 使用
许可协 议》 ， 本 基金 的指 数使用 费从 基金 财产 中列 支， 收 取标 准为 每年 本基 金的资 产净 值的0.016% ，
收取下 限为 每季 度5 万元 。
在通常 情况 下， 指数 使用 费按前 一日 的基 金资 产净 值的0.016% 的年 费率 计提 ，逐日 累计 ，每 季支 付
一次。 计算 方法 如下 ：
日指数 使用 费＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.016% / 当年天 数。
7.4.8 或有事项、资产负债表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中欧基金管理有限公司（"中欧基金"） 基金管理人、 基金销售机构、 注册登记机构
兴业银行股份有限公司（"兴业银行"） 基金托管人、基金销售机构
国都证券股份有限公司("国都证券") 基金管理人的股东、基金销售机构
万盛基业投资有限责任公司("万盛基业
")
基金管理人的股东
北京百骏投资有限公司("北京百骏") 基金管理人的股东
Unione di Banche Italiane S.p.a ("
意大利意联银行")
基金管理人的股东
上海睦亿投资管理合伙企业 （有限合伙）
（"上海睦亿合伙"）
基金管理人的股东
中欧盛世资产管理(上海)有限公司（"
中欧盛世资管"）
基金管理人的控股子公司
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 37 页 共 79 页
钱滚滚财富投资管理（上海）有限公司
（"钱滚滚财富"）
基金管理人的控股子公司
注：1 、 本 报告 期内 ， 经中 欧基金 管理 有限 公司 （ 以 下简称"公司" ）2015 年 股 东会决 议通 过 ， 并 经中
国证券 监督 管理 委员 会批 准 （批 准文 号： 证监 许可 【2015 】1135 号） ， 公 司 自然人 股东 窦玉 明、 刘
建平、 许欣、 周蔚 文、 陆 文 俊将其 合计 持有 的20% 公 司 股权全 部转 让给 上海 睦亿 投资管 理合 伙企 业 （有
限合伙 ）。 此 次股 权转 让 完成之 后， 公司 注册 资本 保持不 变， 仍为188 ，000 ，000 元， 公司 股权 结
构调整 为： 意大 利意 联银 行股份 合作 公司 出资65,800,000 元人 民币 ， 占 公司 注 册资本 的35% ； 国都 证
券股份 有限 公司 出资37,600,000 元人 民币 ，占 公司 注 册资本 的20% ； 北京 百骏 投 资有限 公司 出资
37,600,000 元人 民币 ，占 公司注 册资 本的20% ；上 海 睦亿投 资管 理合 伙企 业（ 有限合 伙） 出资
37,600,000 元人 民币 ， 占 公司注 册资 本的20% ； 万盛 基业投 资有 限责 任公 司出 资9,400,000 元 人民 币，
占公司 注册 资本 的5% 。 上 述事项 的工 商变 更登 记手 续已办 理完 毕 ， 并 已于2015 年7月18日 在指 定媒 介
进行了 信息 披露 。
2 、 本报 告期 内 ， 根 据中 国 证券监 督管 理委 员会 《 关 于核准 中欧 基金 管理 有限 公司设 立子 公司 的批 复》
（证监 许可 ［2015 ］1628 号） ， 中欧 基金 管理 有限 公司获 准设 立子 公司 钱滚 滚财富 投资 管理 （ 上海 ）
有限公 司， 业务 范围 为证 券投资 基金 销售 业务 以及 中国证 监会 许可 的其 他业 务。钱 滚滚 财富 投资 管
理（上 海） 有限 公司 注册 地为上 海市 ，注 册资 本人 民币2000 万 元。 上述 事项 的工商 变更 登记 手续 已
办理完 毕， 并已 于2015 年8 月20日 在指 定媒 体进 行了 信息披 露。
3 、下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本报告期及上年度可比 期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元 进行的交易
7.4.10.1.1 股票交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015年01月01日至2015 年12月31
日
上年度可比期间
2014年01月01日至2014年12 月31
日
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
成交 金额
占当期股票
成交总额的比
例
国都证券 19,275,405.23 4.42% 8,348,448.35 3.64%
7.4.10.1.2 权证交 易
无。
7.4.10.1.3 应支付 关联方的佣 金
金额单位：人民币元
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 38 页 共 79 页
关联方名称
本期
2015 年01月01日至2015年12月31日
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣
金总额的比例
国都证券 17,748.20 4.45% 8,905.84 13.68%
关联方名称
上年度可比期间
2014 年01月01日至2014年12月31日
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣
金总额的比例
国都证券 7,600.52 3.64%
－
注：1. 上 述佣 金参 考市 场 价格经 本基 金的 基金 管理 人与对 方协 商确 定 ， 以 扣 除由中 国证 券登 记结 算
有限责 任公 司收 取的 证管 费和经 手费 的净 额列 示。
2. 该 类佣 金协 议的 服务 范 围还包 括佣 金收 取方 为本 基金提 供的 证券 投资 研究 成果和 市场 信息 服务
等。
7.4.10.1.4 债券交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2015年01月01日至2015 年12月31
日
上年度可比期间
2014年01月01日至2014年12 月31
日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
国都证券 35,008.20 100.00% － －
7.4.10.1.5 债券回 购交易
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2015年01月01 日至2015年12
上年度可比期间
2014 年01月01日至2014 年12
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 39 页 共 79 页
月31日 月31日
当期发生的基金应支
付的管理费
1,312,333.10 1,406,461.37
其中： 支付销售机构的
客户维护费
343,029.93 349,995.14
注： 支 付基 金管 理人 中欧 基金管 理有 限公 司 的管 理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值1.00% 的年 费率 计
提，逐 日累 计至 每月 月底 ，按月 支付 。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 1.00% / 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2015年01月01 日至2015年12
月31日
上年度可比期间
2014 年01月01日至2014 年12
月31日
当期发生的基金应支
付的托管费
196,849.98 210,969.19
注： 支付 基金 托管 人 兴业 银行 的托 管费 按前 一日 基 金资产 净值0.15% 的 年费 率 计提 ， 逐 日累 计至 每
月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.15% / 当年 天 数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间 同业市场的债券(含回 购)交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基金 的情况
7.4.10.4.1 报告期 内基金管理 人运用固有资金投资本 基金的情况
份额单位：人民币元
项目
本期
2015年01 月01日至2015年
12月31日
上年度可比期间
2014年01月01日至2014 年
12月31日
中欧沪深
300指数增
强（LOF ）A
中欧沪深
300指数增
强（LOF）E
中欧沪深
300指数增
强（LOF）A
中欧沪深
300指数增
强（LOF ）E
报告 期初持有的基金份额 75,466.54 － 75,466.54 －
报告 期间申购/买入总份额 － 122,023.00 － －
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 40 页 共 79 页
报告 期间因拆分变动份额 － － － －
减： 报告期间赎回/卖出总
份额
75,466.54 － － －
报告 期末持有的基金份额 － 122,023.00 75,466.54 －
报告 期末持有的基金份额
占基金总份额比例
－ 48.17% 0.03% －
注：1. 基 金管 理人 中欧 基 金管理 有限 公司 本期 赎回 本基金A 类 基金 份额 的交 易 委托国 都证 券办 理，
适用赎 回费 率为0.25% ；申 购本基 金E 类基 金份 额的 交 易委托 中欧 基金 管理 有限 公司直 销柜 台办 理，
适用申 购费 率为1.2%
2.E 类 份额 报告 期初 时间 为2015 年10 月8日。
7.4.10.4.2 报告期 末除基金管 理人之外的其他关联方 投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行 存款余额及当期产生的 利息收入
单位：人民币元
关联方名 称
本期
2015年01月01日至2015 年12月31
日
上年度可比期间
2014年01月01日至2014年12 月31
日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
兴业银行股份
有限公司
6,484,193.19 152,250.01 45,765,587.16 173,973.45
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 兴 业银 行保 管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参 与关联方承销证券的情 况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的 说明
无。
7.4.11 利润分配情 况
无。
7.4.12 期末（2015 年12月31 日）本基金持有的流通受 限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券 而于期末持有的流通受 限证券
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 41 页 共 79 页
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌原 因
期末
估值单 价
复牌
日期
复牌
开盘单 价
数量
（股
）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
0000
02
万科
A
2015
-12-
18
重大资 产
重组
24.43
69,7
65
763,909.
91
1,704,35
8.95
0007
12
锦 龙
股份
2015
-12-
25
筹划重 大
事项
29.12
2016
-01-
04
28.00
3,90
0
170,687.
87
113,568.
00
0007
96
凯撒
旅游
2015
-11-
09
重大资 产
重组
27.46
7,00
0
195,836.
00
192,220.
00
0020
53
云南
盐化
2015
-11-
19
筹划重 大
事项
25.84
2016
-03-
14
23.26
9,40
0
234,652.
20
242,896.
00
0020
65
东华
软件
2015
-12-
21
筹划重 大
事项
25.10
5,97
6
117,207.
70
149,997.
60
0024
65
海格
通信
2015
-12-
30
筹划收 购
资产
16.69
2016
-02-
04
15.02
12,1
06
123,573.
75
202,049.
14
3001
04
乐视
网
2015
-12-
07
重大资 产
重组
58.80
3,70
2
218,035.
26
217,677.
60
6002
71
航天
信息
2015
-10-
12
重大资 产
重组
55.91
4,64
1
127,640.
85
259,478.
31
6005
78
京能
电力
2015
-11-
05
筹划重 大
事项
6.07
2016
-02-
24
5.49
10,7
00
61,015.5
0
64,949.0
0
6006
49
城投
控股
2015
-12-
30
重大资 产
重组
23.16
2016
-01-
07
20.84
10,4
81
73,407.8
4
242,739.
96
6006 青岛 2015 筹划重 大 9.92 2016 8.93 24,2 185,201. 240,242.
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 42 页 共 79 页
90 海尔 -10-
19
事项 -02-
01
18 20 56
6007
83
鲁信
创投
2015
-12-
31
重要事 项
未公告
39.07
2015
-01-
04
37.60
2,23
7
66,883.9
8
87,399.5
9
6008
73
梅花
生物
2015
-12-
17
筹划重 大
事项
9.14
13,5
17
95,744.8
5
123,545.
38
6010
18
宁波
港
2015
-08-
04
筹划重 大
事项
8.16
2016
-02-
22
7.34
34,2
60
176,493.
13
279,561.
60
6013
77
兴业
证券
2015
-12-
29
拟进行 配
股认购
11.00
2016
-01-
07
9.40
29,9
70
322,703.
78
329,670.
00
3000
36
超图
软件
2015
-10-
30
重大资 产
重组
43.18
2016
-01-
15
35.11
4,40
0
152,108.
00
189,992.
00
6001
53
建发
股份
2015
-06-
29
筹划重 大
事项
14.69
15,7
41
147,486.
46
231,235.
29
0008
76
新希
望
2015
-08-
17
筹划重 大
事项
17.61
2016
-03-
02
17.09
9,08
1
162,101.
75
159,916.
41
注：本 基金 截至2015 年12 月31 日 止持 有以 上因 公布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌的 股
票，该 类股 票将 在所 公布 事项的 重大 影响 消除 后， 经交易 所批 准复 牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易 中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间 市场债券正 回购
于本报告期末，本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所 市场债券正 回购
于本报告期末，本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 43 页 共 79 页
本基金是一只股票指数增强型基金， 属于较高预期风险、 较高预期收益的证券投资
基金品种， 其预期风险与收益高于混合型基金、 债券型基金与货币市场基金。 本基金投
资范围限于具有良好流动性的金融工具， 包括股票、 债券、 权证、 货币市场工具、 资产
支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 本基金在日常经营
活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之
内， 使本基金在风险和 收益之间取得最佳的平衡以实现高于标的指数的投资收益和基金
资产的长期增值。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以风险控制委员会为核
心的、 由督察长、 风险控制委员会、 风险管理部、 监察稽核部和相关业务部门构成的风
险管理架构体系。 风险控制委员会负责协助确立公司风险控制的原则、 目标和策略， 并
就风险控制重要事项提出意见和建议。 督察长负责组织和指导公司的监察稽核工作。 监
察稽核部独立于公司各业务部门开展监察稽核工作， 根据监管机构及公司内部控制的要
求对基金投资进行定期、 不定期检查， 出具监察稽核报告， 进而从合 规层面对基金投资
进行风险控制。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过 程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金在
交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款
项清算， 违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评
估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用
风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险， 且通过分
散化投资以 分散信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 44 页 共 79 页
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约 定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、
组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的
10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券
不得超过该证券的10%。除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由
转让的情况外， 其余均能以合理价格适时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产
方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价
值。
于2015 年12月31日，本基金所承担 的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内
且不计息， 可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息， 因此账面余额约
为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波 动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营
活动的现 金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要
为银行存款、结算备付金及存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利 率风险敞口
金额单位：人民币元
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 45 页 共 79 页
本期末2015 年
12 月31 日
1年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
6,484,193.
19
－ － －
6,484,193.
19
结算备付金 96,404.41 － － － 96,404.41
存出保证金 31,948.12 － － － 31,948.12
交易性金融资
产
－ － －
78,381,280
.29
78,381,280
.29
应收利息 － － － 3,186.99 3,186.99
应收申购款 － － － 27,866.38 27,866.38
资产总计
6,612,545.
72
－ －
78,412,333
.66
85,024,879
.38
负债
应付证券清算
款
－ － － 734.29 734.29
应付赎回款 － － － 710,406.22 710,406.22
应付管理人报
酬
－ － － 72,499.14 72,499.14
应付托管费 － － － 10,874.87 10,874.87
应付交易费用 － － － 65,110.59 65,110.59
其他负债 － － － 395,612.97 395,612.97
负债总计 － － －
1,255,238.
08
1,255,238.
08
利率敏感度缺
口
6,612,545.
72
－ －
77,157,095
.58
83,769,641
.30
上年度末2014
年12 月31 日
1年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
45,765,587
.16
－ － －
45,765,587
.16
结算备付金 1,167.79 － － － 1,167.79
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 46 页 共 79 页
存出保证金 20,958.13 － － － 20,958.13
交易性金融资
产
－ － 29,947.02
292,527,09
1.92
292,557,03
8.94
应收利息 － － － 10,248.06 10,248.06
应收申购款 － － －
1,513,738.
62
1,513,738.
62
资产总计
45,787,713
.08
－ 29,947.02
294,051,07
8.60
339,868,73
8.70
负债
应付证券清算
款
－ － －
19,643,623
.03
19,643,623
.03
应付赎回款 － － －
2,646,377.
85
2,646,377.
85
应付管理人报
酬
－ － － 172,680.46 172,680.46
应付托管费 － － － 25,902.06 25,902.06
应付交易费用 － － － 139,063.22 139,063.22
其他负债 － － － 274,271.93 274,271.93
负债总计 － － －
22,901,918
.55
22,901,918
.55
利率敏感度缺
口
45,787,713
.08
－ 29,947.02
271,149,16
0.05
316,966,82
0.15
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早 者
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风险的敏感 性分析
于2015 年12 月31 日， 本基 金未持 有交 易性 债券 资产 ，(2014 年12 月31 日： 本基 金持有 的交 易性 债券 投
资公允 价值 占基 金资 产净 值的比 例为0.01%) ， 因此 市场利 率的 变动 对于 本基 金资产 净值 无重 大影 响
(2014 年12 月31 日： 同)。
7.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 47 页 共 79 页
7.4.13.4.3 其他价 格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的 影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中， 采用"自上而下"的策略， 通
过对宏观经济情况及政策的分析， 结合证券市场运行情况， 做出资产配置及组合构建的
决定； 通过对单个证券的定性分析及定量分析， 选择符合基金合同约定范围的投资品种
进行投资。 本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化， 对投资策略、 资产配
置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
7.4.13.4.3.1 其 他价格风险敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014年12月31日
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
交易性金融资
产- 股票投资
78,381,280.29 93.57
292,527,091.9
2
92.29
交易性金融资
产— 基金投资
－ － － －
交易性金融资
产-贵金属投资
－ － － －
衍生金融资产
－权证投资
－ － － －
其他 － － － －
合计 78,381,280.29 93.57
292,527,091.9
2
92.29
7.4.13.4.3.2 其 他价格风险的 敏感性 分析
假设 除业绩比较基准( 附注7.4.1)以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 万元）
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 48 页 共 79 页
本期末
2015年12月31日
上年度末
2014年12月31 日
1. 业绩比较基准(附注7.4.1)上升
5%
420.57 1,509.82
2. 业绩比较基准(附注7.4.1)下降
5%
-420.57 -1,509.82
7.4.14 有助于理解和分析会计 报表需要说明的其他事 项
(1) 公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方 法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于2015 年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中
属于第一层次的余额为73,349,782.90元，属于第二层次的余额为5,031,497.39 元，无
属于第三层次的余额(2014年12月31日：第一层次289,672,145.69 元，第二层次
2,884,893.25 元，无第三层次)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期
间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根据估
值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公允价
值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于2015 年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014年12月31
日：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 49 页 共 79 页
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投 资组合报告
8.1 期 末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 权益投资 78,381,280.29 92.19
其中：股票 78,381,280.29 92.19
2 固定收益投资 － －
其中：债券 － －
资产支持证券 － －
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
6 银行存款和结算备付金合计 6,580,597.60 7.74
7 其他各项资产 63,001.49 0.07
8 合计 85,024,879.38 100.00
8.2 报 告期末按行业分类的股票 投资组合
8.2.1 报告期末（指数投资）按 行业分类的股票投资组 合
代码 行业类别 公允价值(元)
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 63,730.80 0.08
B 采矿业 2,407,795.84 2.87
C 制造业 22,678,939.06 27.07
D 电力、热力、燃气及水生产和供 3,024,320.94 3.61
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 50 页 共 79 页
应业
E 建筑业 2,763,410.79 3.30
F 批发和零售业 1,627,222.13 1.94
G 交通运输、仓储和邮政业 2,601,350.71 3.11
H 住宿和餐饮业 － －
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
4,326,912.48 5.17
J 金融业 23,808,380.39 28.42
K 房地产业 4,180,243.54 4.99
L 租赁和商务服务业 718,932.43 0.86
M 科学研究和技术服务业 － －
N 水利、环境和公共设施管理业 595,044.26 0.71
O 居民服务、修理和其他服务业 － －
P 教育 － －
Q 卫 生和社会工作 89,971.42 0.11
R 文化、体育和娱乐业 1,267,167.83 1.51
S 综合 400,294.03 0.48
合计 70,553,716.65 84.23
8.2.2
报告期末（积极投资） 按行业分类的股票投资 组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 － －
B 采矿业 － －
C 制造业 6,028,907.00 7.20
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
103,824.00 0.12
E 建筑业 － －
F 批发和零售业 338,876.00 0.40
G 交通运输、仓储和邮政业 － －
H 住宿和餐饮业 192,220.00 0.23
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 51 页 共 79 页
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
592,707.00 0.71
J 金融业 9.64 －
K 房地产业 － －
L 租赁和商务服务业 113,652.00 0.14
M 科学研究和技术服务业 － －
N 水利、环境和公共设施管理业 343,680.00 0.41
O 居民服务、修理和其他服务业 － －
P 教育 － －
Q 卫生和社会工 作 113,688.00 0.14
R 文化、体育和娱乐业 － －
S 综合 － －
合计 7,827,563.64 9.34
8.2.3 报告期末按行业分类的沪 港通投资股票投资组合
注：本报告本期末未持有沪港通股票投资。
8.3 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的股 票投资明细
8.3.1 期末指数投资 按公允价值 占基金资产净值比例大 小排序的所有股票投资 明细
金额单位：人 民币元
序号
股票代
码
股票名称 数量（股） 公允价值（元）
占基金资产净
值比例（％）
1 600016 民生银行 291,634 2,811,351.76 3.36
2 601318 中国平安 75,746 2,726,856.00 3.26
3 600036 招商银行 115,351 2,075,164.49 2.48
4 000002 万科A 69,765 1,704,358.95 2.03
5 600000 浦发银行 64,038 1,169,974.26 1.40
6 601328 交通银行 165,293 1,064,486.92 1.27
7 600030 中信证券 54,916 1,062,624.60 1.27
8 600837 海通证券 56,410 892,406.20 1.07
9 601288 农业银行 266,782 861,705.86 1.03
10 601766 中国中车 64,396 827,488.60 0.99
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 52 页 共 79 页
11 600519 贵州茅台 3,651 796,611.69 0.95
12 000651 格力电器 33,876 757,128.60 0.90
13 601169 北京银行 70,837 745,913.61 0.89
14 600887 伊利股份 42,286 694,758.98 0.83
15 601398 工商银行 150,601 689,752.58 0.82
16 601668 中国建筑 104,228 660,805.52 0.79
17 600900 长江电力 48,084 652,019.04 0.78
18 601601 中国太保 22,140 638,960.40 0.76
19 601989 中国重工 64,434 605,679.60 0.72
20 601988 中国银行 147,625 591,976.25 0.71
21 600104 上汽集团 27,742 588,685.24 0.70
22 601818 光大银行 135,404 574,112.96 0.69
23 000725 京东方A 166,397 494,199.09 0.59
24 000333 美的集团 14,902 489,083.64 0.58
25 600637 东方明珠 12,779 484,196.31 0.58
26 000001 平安银行 39,884 478,209.16 0.57
27 600048 保利地产 44,511 473,597.04 0.57
28 601688 华泰证券 23,074 455,019.28 0.54
29 600015 华夏银行 37,386 453,866.04 0.54
30 600999 招商证券 20,471 444,220.70 0.53
31 300059 东方财富 8,402 437,156.06 0.52
32 001979 招商蛇口 20,582 429,340.52 0.51
33 601390 中国中铁 39,174 427,780.08 0.51
34 002024 苏宁云商 30,975 416,613.75 0.50
35 000776 广发证券 20,985 408,158.25 0.49
36 600276 恒瑞医药 8,210 403,275.20 0.48
37 000858 五粮液 13,507 368,470.96 0.44
38 600028 中国石化 73,792 366,008.32 0.44
39 600050 中国联通 59,186 365,769.48 0.44
40 600518 康美药业 21,278 360,662.10 0.43
41 601006 大秦铁路 41,553 358,186.86 0.43
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 53 页 共 79 页
42 002450 康得新 9,092 346,405.20 0.41
43 601628 中国人寿 11,984 339,267.04 0.40
44 000166 申万宏源 31,132 333,423.72 0.40
45 601377 兴业证券 29,970 329,670.00 0.39
46 601186 中国铁建 24,156 325,622.88 0.39
47 601985 中国核电 32,900 313,866.00 0.37
48 000063 中兴通讯 16,400 305,532.00 0.36
49 002415 海康威视 8,689 298,814.71 0.36
50 002304 洋河股份 4,210 288,553.40 0.34
51 000783 长江证券 23,084 286,703.28 0.34
52 300027 华谊兄弟 6,900 286,212.00 0.34
53 601857 中国石油 34,125 284,943.75 0.34
54 002594 比亚迪 4,402 283,488.80 0.34
55 601018 宁波港 34,260 279,561.60 0.33
56 601901 方正证券 28,582 274,387.20 0.33
57 000538 云南白药 3,776 274,213.12 0.33
58 601939 建设银行 47,112 272,307.36 0.33
59 600795 国电电力 68,622 269,684.46 0.32
60 000625 长安汽车 15,830 268,635.10 0.32
61 600271 航天信息 4,641 259,478.31 0.31
62 002673 西部证券 7,820 257,356.20 0.31
63 600011 华能国际 29,395 256,618.35 0.31
64 002202 金风科技 11,163 254,404.77 0.30
65 000100 TCL集团 59,599 253,891.74 0.30
66 601211 国泰君安 10,601 253,363.90 0.30
67 601009 南京银行 14,068 249,003.60 0.30
68 600010 包钢股份 68,698 247,999.78 0.30
69 600893 中航动力 5,443 245,098.29 0.29
70 601099 太平洋 24,800 243,536.00 0.29
71 600649 城投控股 10,481 242,739.96 0.29
72 002292 奥飞动漫 4,691 242,571.61 0.29
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 54 页 共 79 页
73 601727 上海电气 20,900 241,186.00 0.29
74 600585 海螺水泥 14,085 240,853.50 0.29
75 601555 东吴证券 14,986 240,825.02 0.29
76 600690 青岛海尔 24,218 240,242.56 0.29
77 300024 机器人 3,500 239,750.00 0.29
78 601336 新华保险 4,584 239,330.64 0.29
79 600705 中航资本 15,230 237,283.40 0.28
80 002230 科大讯飞 6,308 233,711.40 0.28
81 601899 紫金矿业 66,266 233,256.32 0.28
82 600153 建发股份 15,741 231,235.29 0.28
83 601669 中国电建 28,680 230,300.40 0.27
84 600340 华夏幸福 7,438 228,495.36 0.27
85 300070 碧水源 4,400 227,788.00 0.27
86 000069 华侨城A 25,557 224,901.60 0.27
87 600085 同仁堂 4,956 221,087.16 0.26
88 002241 歌尔声学 6,371 220,436.60 0.26
89 600100 同方股份 12,161 219,870.88 0.26
90 600383 金地集团 15,786 217,846.80 0.26
91 300104 乐视网 3,702 217,677.60 0.26
92 600111 北方稀土 15,474 216,945.48 0.26
93 600703 三安光电 8,877 215,533.56 0.26
94 601919 中国远洋 23,800 214,676.00 0.26
95 600089 特变电工 18,175 213,919.75 0.26
96 600570 恒生电子 3,500 213,395.00 0.25
97 002142 宁波银行 13,647 211,664.97 0.25
98 600485 信威集团 7,901 211,351.75 0.25
99 600029 南方航空 24,589 210,727.73 0.25
100 600066 宇通客车 9,321 209,629.29 0.25
101 601088 中国神华 13,898 208,053.06 0.25
102 000917 电广传媒 7,827 207,885.12 0.25
103 601618 中国中冶 34,398 207,075.96 0.25
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 55 页 共 79 页
104 300017 网宿科技 3,438 206,245.62 0.25
105 600109 国金证券 12,698 204,691.76 0.24
106 600009 上海机场 6,858 202,448.16 0.24
107 002465 海格通信 12,106 202,049.14 0.24
108 600886 国投电力 23,764 198,429.40 0.24
109 600739 辽宁成大 8,778 198,382.80 0.24
110 000423 东阿阿胶 3,756 196,438.80 0.23
111 600718 东软集团 6,310 195,925.50 0.23
112 600369 西南证券 19,780 195,822.00 0.23
113 600019 宝钢股份 34,753 193,921.74 0.23
114 000768 中航飞机 7,757 192,140.89 0.23
115 601600 中国铝业 38,546 191,573.62 0.23
116 600535 天士力 4,653 190,400.76 0.23
117 600196 复星医药 8,076 189,705.24 0.23
118 601788 光大证券 8,200 188,108.00 0.22
119 600352 浙江龙盛 16,002 186,263.28 0.22
120 600804 鹏博士 7,842 186,012.24 0.22
121 000728 国元证券 8,203 185,305.77 0.22
122 600118 中国卫星 4,246 180,624.84 0.22
123 600115 东方航空 23,641 179,908.01 0.21
124 000559 万向钱潮 7,881 178,347.03 0.21
125 600177 雅戈尔 10,896 177,386.88 0.21
126 002236 大华股份 4,797 177,009.30 0.21
127 600031 三一重工 26,743 175,968.94 0.21
128 000503 海虹控股 5,229 175,119.21 0.21
129 000839 中信国安 8,551 174,012.85 0.21
130 601866 中海集运 24,705 173,923.20 0.21
131 600406 国电南瑞 10,315 172,054.20 0.21
132 600150 中国船舶 4,930 171,711.90 0.20
133 600415 小商品城 18,564 170,603.16 0.20
134 600958 东方证券 7,301 170,040.29 0.20
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 56 页 共 79 页
135 002736 国信证券 8,601 169,869.75 0.20
136 601888 中国国旅 2,849 168,974.19 0.20
137 600674 川投能源 15,596 167,812.96 0.20
138 000338 潍柴动力 17,132 165,495.12 0.20
139 000793 华闻传媒 11,006 165,420.18 0.20
140 000157 中联重科 30,571 163,554.85 0.20
141 601998 中信银行 22,249 160,637.78 0.19
142 300124 汇川技术 3,400 160,480.00 0.19
143 000009 中国宝安 8,914 160,095.44 0.19
144 000876 新希望 9,081 159,916.41 0.19
145 600221 海南航空 41,059 159,719.51 0.19
146 002252 上海莱士 4,002 159,159.54 0.19
147 601607 上海医药 7,947 158,224.77 0.19
148 002008 大族激光 6,097 157,851.33 0.19
149 300058 蓝色光标 10,692 157,493.16 0.19
150 000623 吉林敖东 5,076 157,102.20 0.19
151 600867 通化东宝 5,646 153,401.82 0.18
152 002456 欧菲光 4,926 152,804.52 0.18
153 600895 张江高科 5,300 152,799.00 0.18
154 601111 中国国航 17,806 152,775.48 0.18
155 600068 葛洲坝 19,360 152,363.20 0.18
156 600315 上海家化 3,855 152,233.95 0.18
157 600660 福耀玻璃 9,899 150,365.81 0.18
158 002065 东华软件 5,976 149,997.60 0.18
159 600839 四川长虹 25,842 149,625.18 0.18
160 600663 陆家嘴 2,941 147,461.74 0.18
161 600018 上港集团 22,630 146,642.40 0.18
162 601933 永辉超市 14,467 146,116.70 0.17
163 600256 广汇能源 21,871 145,879.57 0.17
164 601106 中国一重 18,300 145,851.00 0.17
165 601800 中国交建 10,753 144,197.73 0.17
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 57 页 共 79 页
166 000895 双汇发展 7,047 143,829.27 0.17
167 000686 东北证券 8,181 143,167.50 0.17
168 600023 浙能电力 19,074 142,864.26 0.17
169 600252 中恒集团 19,422 142,557.48 0.17
170 000826 启迪桑德 3,593 142,354.66 0.17
171 002385 大北农 11,453 139,841.13 0.17
172 600583 海油工程 15,502 138,742.90 0.17
173 000568 泸州老窖 5,088 137,986.56 0.16
174 300003 乐普医疗 3,500 135,100.00 0.16
175 002500 山西证券 8,851 134,889.24 0.16
176 600309 万华化学 7,543 134,642.55 0.16
177 300315 掌趣科技 9,600 134,400.00 0.16
178 600588 用友网络 4,215 134,079.15 0.16
179 600398 海澜之家 9,516 132,843.36 0.16
180 000060 中金岭南 9,425 132,232.75 0.16
181 000963 华东医药 1,581 129,578.76 0.15
182 000425 徐工机械 29,570 125,672.50 0.15
183 601718 际华集团 10,900 125,023.00 0.15
184 000750 国海证券 9,689 124,503.65 0.15
185 600873 梅花生物 13,517 123,545.38 0.15
186 000402 金融街 10,667 122,990.51 0.15
187 002310 东方园林 4,638 122,721.48 0.15
188 600741 华域汽车 7,272 122,605.92 0.15
189 000540 中天城投 13,400 122,208.00 0.15
190 601098 中南传媒 5,096 121,794.40 0.15
191 601333 广深铁路 24,176 121,121.76 0.14
192 002153 石基信息 800 120,800.00 0.14
193 600642 申能股份 15,839 119,584.45 0.14
194 000046 泛海控股 9,500 119,225.00 0.14
195 600820 隧道股份 11,100 118,104.00 0.14
196 002081 金螳螂 6,253 116,806.04 0.14
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 58 页 共 79 页
197 600332 白云山 3,819 115,601.13 0.14
198 002475 立讯精密 3,600 115,020.00 0.14
199 600027 华电国际 16,885 114,818.00 0.14
200 000413 东旭光电 12,600 114,408.00 0.14
201 600875 东方电气 8,360 113,946.80 0.14
202 000712 锦龙股份 3,900 113,568.00 0.14
203 000415 渤海租赁 12,500 112,750.00 0.13
204 000629 攀钢钒钛 30,652 112,492.84 0.13
205 600157 永泰能源 23,539 112,281.03 0.13
206 002129 中环股份 9,185 112,240.70 0.13
207 000792 盐湖股份 4,322 110,988.96 0.13
208 000039 中集集团 5,259 110,439.00 0.13
209 300144 宋城演艺 3,900 110,370.00 0.13
210 002422 科伦药业 5,886 109,479.60 0.13
211 000061 农产品 6,168 109,111.92 0.13
212 002739 万达院线 900 108,000.00 0.13
213 601991 大唐发电 21,000 107,940.00 0.13
214 600547 山东黄金 5,134 107,814.00 0.13
215 600060 海信电器 5,445 107,103.15 0.13
216 601872 招商轮船 15,000 106,350.00 0.13
217 300002 神州泰岳 8,056 105,533.60 0.13
218 601198 东兴证券 3,500 104,895.00 0.13
219 000738 中航动控 3,300 104,346.00 0.12
220 002146 荣盛发展 10,908 103,953.24 0.12
221 601021 春秋航空 1,700 103,700.00 0.12
222 600489 中金黄金 10,429 103,559.97 0.12
223 601633 长城汽车 8,474 102,026.96 0.12
224 600688 上海石化 15,454 100,141.92 0.12
225 000709 河北钢铁 29,928 99,660.24 0.12
226 000831 五矿稀土 4,788 99,111.60 0.12
227 000778 新兴铸管 15,194 98,609.06 0.12
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 59 页 共 79 页
228 600005 武钢股份 28,400 98,548.00 0.12
229 600827 百联股份 5,501 98,302.87 0.12
230 601179 中国西电 14,218 96,824.58 0.12
231 000630 铜陵有色 26,765 95,818.70 0.11
232 601117 中国化学 13,855 95,460.95 0.11
233 000800 一汽轿车 5,757 94,242.09 0.11
234 600373 中文传媒 4,000 93,960.00 0.11
235 300251 光线传媒 3,100 93,899.00 0.11
236 002038 双鹭药业 2,800 93,800.00 0.11
237 600372 中航电子 3,781 93,126.03 0.11
238 600362 江西铜业 5,888 92,677.12 0.11
239 000883 湖北能源 15,045 92,376.30 0.11
240 002470 金正大 4,500 91,530.00 0.11
241 002007 华兰生物 2,080 91,520.00 0.11
242 600863 内蒙华电 20,424 91,295.28 0.11
243 603000 人民网 3,980 90,783.80 0.11
244 600208 新湖中宝 19,002 90,639.54 0.11
245 000581 威孚高科 3,654 90,473.04 0.11
246 300015 爱尔眼科 2,849 89,971.42 0.11
247 600038 中直股份 1,700 89,641.00 0.11
248 600170 上海建工 12,653 89,583.24 0.11
249 300133 华策影视 3,000 89,370.00 0.11
250 601216 君正集团 7,784 89,126.80 0.11
251 000598 兴蓉环境 12,505 89,035.60 0.11
252 601258 庞大集团 22,614 88,646.88 0.11
253 002353 杰瑞股份 3,489 88,550.82 0.11
254 600021 上海电力 6,000 88,320.00 0.11
255 600783 鲁信创投 2,237 87,399.59 0.10
256 601928 凤凰传媒 5,425 86,420.25 0.10
257 002410 广联达 4,751 86,373.18 0.10
258 600959 江苏有线 4,201 86,372.56 0.10
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 60 页 共 79 页
259 601238 广汽集团 3,802 85,811.14 0.10
260 000400 许继电气 4,362 84,753.66 0.10
261 601929 吉视传媒 13,400 82,812.00 0.10
262 601992 金隅股份 8,764 82,118.68 0.10
263 000729 燕京啤酒 9,867 81,205.41 0.10
264 300146 汤臣倍健 2,100 80,850.00 0.10
265 603993 洛阳钼业 17,982 80,199.72 0.10
266 000027 深圳能源 8,151 79,961.31 0.10
267 600633 浙报传媒 4,200 79,086.00 0.09
268 601898 中煤能源 13,036 78,867.80 0.09
269 000999 华润三九 2,760 75,348.00 0.09
270 600166 福田汽车 11,501 72,801.33 0.09
271 002375 亚厦股份 4,603 72,589.31 0.09
272 603288 海天味业 1,973 69,745.55 0.08
273 600008 首创股份 6,800 69,292.00 0.08
274 601225 陕西煤业 14,100 68,526.00 0.08
275 000983 西山煤电 11,177 67,956.16 0.08
276 600648 外高桥 2,583 67,855.41 0.08
277 600600 青岛啤酒 2,029 67,362.80 0.08
278 002195 二三四五 1,800 66,600.00 0.08
279 600717 天津港 5,900 66,493.00 0.08
280 601808 中海油服 4,272 66,301.44 0.08
281 002294 信立泰 2,198 66,203.76 0.08
282 000825 太钢不锈 16,000 65,600.00 0.08
283 600317 营口港 13,700 65,075.00 0.08
284 600578 京能电力 10,700 64,949.00 0.08
285 601118 海南橡胶 8,430 63,730.80 0.08
286 000898 鞍钢股份 13,000 62,010.00 0.07
287 002399 海普瑞 1,718 60,765.66 0.07
288 002570 贝因美 3,995 59,645.35 0.07
289 601608 中信重工 8,600 58,910.00 0.07
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 61 页 共 79 页
290 600549 厦门钨业 3,117 58,630.77 0.07
291 601958 金钼股份 6,805 56,345.40 0.07
292 601699 潞安环能 8,427 54,101.34 0.06
293 600998 九州通 2,369 46,432.40 0.06
294 000539 粤电力A 6,300 46,305.00 0.06
295 002416 爱施德 2,619 45,832.50 0.05
296 600395 盘江股份 4,842 39,752.82 0.05
297 601158 重庆水务 4,141 38,635.53 0.05
298 000937 冀中能源 7,300 36,792.00 0.04
299 600350 山东高速 4,600 32,706.00 0.04
300 000156 华数传媒 995 32,636.00 0.04
301 601231 环旭电子 2,238 32,361.48 0.04
302 603885 吉祥航空 800 27,336.00 0.03
303 600188 兖州煤业 2,772 26,195.40 0.03
304 601016 节能风电 1,300 20,514.00 0.02
305 601969 海南矿业 1,400 19,726.00 0.02
8.3.2 期末积极投资按公允价值 占基金资产净值比例大 小排序的 所有股票投资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元）
占基金资产净
值比例（％）
1 300187 永清环保 6,400 343,680.00 0.41
2 300450 先导智能 3,400 337,926.00 0.40
3 300457 赢合科技 4,300 285,950.00 0.34
4 002503 搜于特 17,900 283,536.00 0.34
5 300129 泰胜风能 28,700 266,336.00 0.32
6 002053 云南盐化 9,400 242,896.00 0.29
7 000796 凯撒旅游 7,000 192,220.00 0.23
8 300274 阳光电源 7,000 191,940.00 0.23
9 300036 超图软件 4,400 189,992.00 0.23
10 002615 哈尔斯 5,600 135,352.00 0.16
11 002541 鸿路钢构 6,700 135,340.00 0.16
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 62 页 共 79 页
12 300100 双林股份 4,200 131,544.00 0.16
13 002206 海利得 8,000 127,200.00 0.15
14 300077 国民技术 2,800 126,504.00 0.15
15 600500 中化国际 9,700 124,257.00 0.15
16 600475 华光股份 6,000 124,140.00 0.15
17 603108 润达医疗 1,200 123,096.00 0.15
18 603898 好莱客 3,600 122,328.00 0.15
19 600176 中国巨石 4,800 121,968.00 0.15
20 002565 上海绿新 10,200 121,890.00 0.15
21 600486 扬农化工 4,100 120,294.00 0.14
22 601933 永辉超市 11,700 118,170.00 0.14
23 002590 万安科技 4,700 117,030.00 0.14
24 002572 索菲亚 2,700 116,370.00 0.14
25 600835 上海机电 3,800 115,178.00 0.14
26 300015 爱尔眼科 3,600 113,688.00 0.14
27 000415 渤海租赁 12,600 113,652.00 0.14
28 300275 梅安森 3,000 109,200.00 0.13
29 300072 三聚环保 3,200 108,704.00 0.13
30 002279 久其软件 1,600 108,320.00 0.13
31 000933 神火股份 21,700 108,066.00 0.13
32 300086 康芝药业 6,000 105,600.00 0.13
33 300174 元力股份 3,300 105,600.00 0.13
34 002444 巨星科技 5,100 105,570.00 0.13
35 002123 荣信股份 4,100 105,165.00 0.13
36 002341 新纶科技 6,300 104,895.00 0.13
37 300230 永利股份 2,800 104,636.00 0.12
38 300083 劲胜精密 2,200 104,104.00 0.12
39 300335 迪森股份 5,600 103,824.00 0.12
40 300255 常山药业 5,800 101,558.00 0.12
41 002443 金洲管道 5,600 99,568.00 0.12
42 300034 钢研高纳 3,800 99,560.00 0.12
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 63 页 共 79 页
43 600416 湘电股份 4,800 99,504.00 0.12
44 300203 聚光科技 2,900 99,441.00 0.12
45 000401 冀东水泥 9,100 99,190.00 0.12
46 002367 康力电梯 5,900 98,943.00 0.12
47 000856 冀东装备 6,800 98,600.00 0.12
48 300263 隆华节能 3,400 98,260.00 0.12
49 002318 久立特材 6,400 97,920.00 0.12
50 600058 五矿发展 4,300 97,610.00 0.12
51 300309 吉艾科技 4,400 97,196.00 0.12
52 300171 东富龙 3,200 95,936.00 0.11
53 300260 新莱应材 2,800 94,920.00 0.11
54 300159 新研股份 5,700 94,620.00 0.11
55 300302 同有科技 1,300 94,185.00 0.11
56 300463 迈克生物 800 93,912.00 0.11
57 002668 奥马电器 1,100 91,630.00 0.11
58 002474 榕基软件 3,800 91,010.00 0.11
59 300009 安科生物 2,000 86,560.00 0.10
60 002045 国光电器 4,300 81,270.00 0.10
61 600016 民生银行
1 9.64 0.00
8.4 报 告期内股票投资组合的重 大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基 金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代
码
股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例
(%)
1 002223 鱼跃医疗 4,689,602.97 1.48
2 603288 海天味业 4,511,249.02 1.42
3 600016 民生银行 3,097,747.00 0.98
4 600876 洛阳玻璃 2,785,442.00 0.88
5 000965 天保基建 2,136,275.00 0.67
6 601318 中国平安 1,785,035.00 0.56
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 64 页 共 79 页
7 000926 福星股份 1,401,483.00 0.44
8 000809 铁岭新城 1,374,249.00 0.43
9 600657 信达地产 1,370,224.00 0.43
10 300059 东方财富 1,292,928.00 0.41
11 601988 中国银行 1,260,170.00 0.40
12 601766 中国中车 1,077,407.91 0.34
13 600005 武钢股份 1,057,845.00 0.33
14 002736 国信证券 1,051,671.00 0.33
15 600887 伊利股份 1,025,151.00 0.32
16 601677 明泰铝业 926,687.00 0.29
17 300248 新开普 846,153.74 0.27
18 601328 交通银行 766,020.00 0.24
19 600500 中化国际 757,766.00 0.24
20 600325 华发股份 707,824.00 0.22
注：买 入金 额均 按买 卖成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基 金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代
码
股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例
(%)
1 600016 民生银行 16,389,094.90 5.17
2 601318 中国平安 11,838,347.71 3.73
3 600036 招商银行 7,965,926.66 2.51
4 600030 中信证券 6,934,459.00 2.19
5 002223 鱼跃医疗 6,446,326.56 2.03
6 603288 海天味业 5,769,019.88 1.82
7 600000 浦发银行 5,650,319.28 1.78
8 600837 海通证券 5,495,852.00 1.73
9 000002 万科A 4,781,958.52 1.51
10 600887 伊利股份 3,651,319.00 1.15
11 601328 交通银行 3,352,647.00 1.06
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 65 页 共 79 页
12 600519 贵州茅台 3,253,761.99 1.03
13 000651 格力电器 3,176,698.45 1.00
14 601766 中国中车 3,171,603.00 1.00
15 601668 中国建筑 3,132,546.97 0.99
16 601601 中国太保 3,113,504.00 0.98
17 601288 农业银行 3,079,706.00 0.97
18 000001 平安银行 2,791,493.68 0.88
19 601818 光大银行 2,744,499.00 0.87
20 600048 保利地产 2,653,909.00 0.84
注：卖 出金 额均 按买 卖成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖 出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 99,702,094.14
卖出股票收入（成交）总额 336,193,919.37
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关
交易费 用。
8.5 期 末按债券品种分类的债券 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的所 有资产支持证券投资明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的前五名贵金属投资明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的 股指期货持仓和损益明 细
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 66 页 共 79 页
股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.10.2 本基金投资股指期货的 投资政策
股指期货暂不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.11 报告期末本基金投资的国 债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.11.2 报告期末本基金投资的 国债期货持仓和损益明 细
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.11.3 本期国债期货投资评价
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金投资的中信证券的发行主体中信证券 股份有限公司于2015年11月26日收到中国
证券监督管理委员会 （以下简称 “中国证监会” ） 调查通知书 （稽查总队调查通字153121
号） ， 中信证券涉嫌违反 《证券公司监督管理条例》 相关规定， 中国证监会决定对公司
进行立案调查。
在上述公告公布后， 本基金管理人对该公司进行了进一步了解和分析， 认为上述处罚不
会对中信证券的投资价值构成实质性负面影响， 因此本基金管理人对该上市公司的投资
判断未发生改变。
本基金投资的海通证券的发行主体海通证券股份有限公司于2015年11月26日收到中国
证券监督管理委员会 （以下简称 “中国证监会 ” ） 《调查通知书》 （稽查总队调查通字
153122 号） ， 海通证券涉嫌违反 《证券公司监督管理条例》 相关规定， 中国证监会决定
对公司进行立案调查。
在上述公告公布后， 本基金管理人对该公司进行了进一步了解和分析， 认为上述处罚不
会对海通证券的投资价值构成实质性负面影响， 因此本基金管理人对该上市公司的投资
判断未发生改变。
其余八名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查， 或在报告编制日前一年
内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2
本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 67 页 共 79 页
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 31,948.12
2 应收证券清算款 －
3 应收股利 －
4 应收利息 3,186.99
5 应收申购款 27,866.38
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 63,001.49
8.12.4 期末持有的处于转股期 的可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末股票中存在流通受 限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名 股票中存在 流通受限情 况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分
的公允价值
占基金资产净
值比例（%）
流通受限情况
说明
1 000002 万科A 1,704,358.95 2.03 停牌
8.12.5.2 期末积极投资前五名 股票中存在流通受限情 况的说明
本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.12.6 投资组合报告附注的其 他文字描述部分
本报告中因四舍五入原因， 投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和
与合计可能存在尾差。
§9 基金 份额持有人信息
9.1 期 末基金份额持有人户数及 持有人结构
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 68 页 共 79 页
份额单位：份
份额
级别
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
中欧沪
深300 指
数增强
（LOF ） A
3,325 19,478.14
3,389,576.
42
5.23%
61,375,225
.03
94.77%
中欧沪
深300 指
数增强
（LOF ） E
16 15,833.88 122,023.00 48.17% 131,319.11 51.83%
合计 3,341 19,460.68
3,511,599.
42
5.40%
61,506,544
.14
94.60%
9.2 期 末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 程少通 94196 6.87%
2 周德 79000 5.76%
3 许传凤 74811 5.46%
4 徐立新 49400 3.60%
5 陆春荣 49200 3.59%
6 董霞 49000 3.58%
7 汪秀娣 48705 3.55%
8 任晓光 46100 3.36%
9 孙立荣 43300 3.16%
10 赵开洪 40001 2.92%
注：以 上均 为场 内持 有人 。
9.3 期 末基金管理人的从业人员 持有本基金的情况
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 69 页 共 79 页
项目 份额级别 持有份额总数 （份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
中欧沪深
300指数增
强（LOF ）A
436,570.69 0.674086%
中欧沪深
300指数增
强（LOF ）E
0.00 0.000000%
合计 436,570.69 0.671460%
9.4 期 末基金管理人的从业人员 持有本开放式基金份额 总量区间情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区间
（万份）
本公司高级管理人员、 基金投
资和研究部门负责人持有本
开放式基金
中欧沪深300指数
增强（LOF）A
0
中欧沪深300指数
增强（LOF）E
0
合计 0
本基金基金经理持有本开放
式基金
中欧沪深300指数
增强（LOF）A
0~10
中欧沪深300指数
增强（LOF）E
0
合计 0~10
§10 开 放式基金份额变动
单位：份
中欧沪深300指数增强
（LOF ）A
中欧沪深300指数增强
（LOF ）E
基金合同生效日(2010 年06月24日)
基金份额总额
1,202,197,493.33 －
本报告期期初基金份额总额 265,269,910.92 －
本报告期基金总申购份额 66,889,298.42 307,625.31
减：本报告期基金总赎回份额 267,394,407.89 54,283.20
本报告期基金拆分变动份额 － －
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 70 页 共 79 页
本报告期期末基金份额总额 64,764,801.45 253,342.11
注：1. 总申 购份 额含 红利 再投、 转换 入份 额， 总赎 回份额 含转 换出 份额 。
2.E 类 份额 报告 期初 时间 为2015 年10 月8日。
§11 重 大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动
11.2.1 基金管理人的重大人事变动
本报告期内， 基金管理人于2015年6月20 日发布公告， 卢纯青女士自2015年6月18 日起担
任中欧基金管理有限公司副总经理职务， 周蔚文先生不再担任副总经理一职。 相关变更
事项已按规定向中国基金业协会办理相关手续并向中国证监会和上海证监局报告。
本报告期内，黄桦先生自2015年12月31 日起不再担任中欧基金管理有限公司督察长职
务， 基金管理人与2016年1月5日发布公告， 并已按规定向中国基金业协会办理相关手续
并向中国证监会和上海证监局报告。
11.2.1 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师 事务 所情况
本基金自合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金
提供审计服务。 报告期内本基金未改聘会计师事务所。 本年度应支付给所聘任的会计师
事务所审计费用为60,000.00元人民币。
11.6 管理人、托管人及其高级 管理人员受稽查或处罚 等情况
本报告期内本基金管理人、 基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处
罚。
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 71 页 共 79 页
11.7 基金租用证券公司交易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易 单元进行股票投资及佣 金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数 量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占 当期股票
成交总额比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国金证券 1
119,452,04
2.51
27.40% 108,749.41 27.29%
长江证券 1
73,389,808
.20
16.84% 66,964.36 16.80%
华泰证券 1
60,498,552
.52
13.88% 55,150.57 13.84%
光大证券 1
42,001,558
.65
9.64% 38,270.81 9.60%
国海证券 1
33,995,050
.62
7.80% 31,064.36 7.80%
中信证券 1
30,751,451
.48
7.05% 28,562.83 7.17%
国都证券 2
19,275,405
.23
4.42% 17,748.20 4.45%
瑞银证券 1
18,715,574
.29
4.29% 17,232.24 4.32%
东方证券 1
14,156,080
.81
3.25% 12,887.80 3.23%
中信建投 1
13,484,108
.57
3.09% 12,559.01 3.15%
招商证券 1
10,176,380
.63
2.33% 9,304.65 2.33%
申银万国 1 － － － －
广发证券 1
－ － －
海通证券 1
－ － －
西部证券 1
－ － －
中金公司 1
－ － －
注：1. 根据 中国 证监 会的 有关规 定， 我司 在综 合考 量证券 经营 机构 的财 务状 况、经 营状 况、 研究 能
力的基 础上 ，选 择基 金专 用交易 席位 ，并 由公 司董 事会授 权管 理层 批准 。
2. 本报 告期 内， 本基 金新 增国都 证券 、广 发证 券上 海交易 单元 ，中 信证 券深 圳交易 单元 。
11.7.2 基金租用证券公司交易 单元进行其他证券投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额比例
成交金额
占当期债券回
购成交总额比
成交金额
占当期 权证
成交总额比例
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 72 页 共 79 页
例
国金证券 － － － － － －
长江证券 － － － － － －
华泰证券 － － 300,000.00 6.12% － －
光大证券 － －
4,600,000.
00
93.88% － －
国海证券 － － － － － －
中信证券 － － － － － －
国都证券 35,008.20 100.00% － － － －
瑞银证券 － － － － － －
东方证券 － － － － － －
中信建投 － － － － － －
招商证券 － － － － － －
申银万国 － － － － － －
广发证券
－
－
－
海通证券
－
－
－
西部证券
－
－
－
中金公司
－
－
－
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中欧基金管理有限公司旗下基金
2014年12月31日基金资产净值、
基金份额净值和基金份额累计净
值公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-01-01
2
中欧沪深300指数增强型证券投
资基金（LOF ）2014年第4季度报
告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-01-20
3
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金在国泰君安证券股份有
限公司开通定期定额投资业务的
公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-01-27
4
中欧沪深300指数增强型证券投
资基金(LOF) 更新招募说明书
（2015年第1号）
中国证监会指定报刊及网
站
2015-02-06
5 中欧沪深300指数增强型证券投 中国证监会指定报刊及网 2015-02-06
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 73 页 共 79 页
资基金(LOF) 更新招募说明书摘
要（2015年第1号）
站
6
中欧基金管理有限公司关于新增
中国国际金融有限公司为旗下基
金代销机构的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-03-19
7
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与齐鲁证券开展的申
购费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-03-20
8
中欧沪深300指数增强型证券投
资基金 （LOF ） 2014年年度报告 （正
文）
中国证监会指定报刊及网
站
2015-03-27
9
中欧沪深300指数增强型证券投
资基金 （LOF ） 2014年年度报告 （摘
要）
中国证监会指定报刊及网
站
2015-03-27
10
中欧基金管理有限公司 关于旗下
基金调整交易所固定收益品种估
值方法的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-03-28
11
中欧基金管理有限公司 关于调整
旗下部分基金持有“海虹控股”
股票估值方法的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-04-08
12
中欧沪深300指数增强型证券投
资基金（LOF ）2015年第1季度报
告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-04-22
13
中欧基金管理有限公司关于开展
官方淘宝店基金费率优惠活动的
公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-05-12
14
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下基金单笔最低申购金额的公
告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-05-12
15
中欧基金管理有限公司关于开展
官网支付宝客户费率优惠活动的
公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-05-15
16 中欧沪深300指数增强型证券投 中国证监会指定报刊及网 2015-05-20
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 74 页 共 79 页
资基金 （LOF ） 基金经理 变更公告 站
17
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金持 有“中国南车”
股票估值方法的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-05-22
18
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分开放式基金实施特定申购费
率的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-06-10
19
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金单笔最低申购金额
的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-06-10
20
中欧基金管理有限公司高级管理
人员变更公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-06-20
21
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金持有“长城汽车”
股票估值方法的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-06-27
22
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金持有 “长江电力”
股票估值方法的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-06-30
23
中欧基金管理有限公司关于旗下
基金2015 年6月30日基金资产净
值、基金份额净值和基金份额累
计净值公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-07-01
24
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金持有“电广传媒”
股票估值方法的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-07-04
25
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基 金持有“国投电力”
股票估值方法的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-07-04
26
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金持有“奥飞动漫”
股票估值方法的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-07-08
27
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金持有“海虹控股”
中国证监会指定报刊及网
站
2015-07-08
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 75 页 共 79 页
股票估值方法的公告
28
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金所持停牌股票估值
方法的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-07-09
29
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金所持停牌股票估值
方法的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-07-11
30
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金所持停牌股票估值
方法的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-07-14
31
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与平安证券有限责任
公司费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-07-17
32
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金持有“海康威视”
股票估值方法的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-07-18
33
中欧基金管理有限公司关于中 欧
行业成长混合型证券投资基金
（LOF） 开通转换、 定期 定额投资
和费率优惠业务的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-07-20
34
中欧沪深300指数增强型证券投
资基金（LOF ）2015年第2季度报
告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-07-20
35
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金持有“吉视传媒”
股票估值方法的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-07-21
36
中欧基金管理有限公司关于中欧
沪深300指数增强型证券投资基
金（LOF） 开通转换、 定 期定额投
资和费率优惠业务的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-07-23
37
中欧基金管理有限公司关于网上
直销系统开通通联支付渠道并实
施费率优惠的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-07-28
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 76 页 共 79 页
38
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金持有“广联达”股
票估值方法的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-07-29
39
中欧基金管理有限公司关于官方
淘宝店上线基金费率优惠活动调
整的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-07-30
40
中欧基金管理有限公司关于网上
直销系统通联支付渠道实施费率
优惠调整的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-07-31
41
中欧沪深300指数增强型证券投
资基金(LOF) 更新招募说明书
（2015年第2号）
中国证监会指定报刊及网
站
2015-08-07
42
中欧沪深300指数增强型证券投
资基金(LOF) 更新招募说明书摘
要（2015年第2号）
中国证监会指定报刊及网
站
2015-08-07
43
中欧基金管理有限公司关于网上
直销系统通联支付渠道延长费率
优惠活动的公 告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-08-14
44
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与中国国际金融 股份
有限公司费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-08-19
45
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金持有“浙报传媒”
股票估值方法的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-08-22
46
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金所持停牌股票估值
方法的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-08-25
47
中欧沪深300指数增强型证券投
资基金 （LOF ）2015年半 年度报告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-08-26
48
中欧沪深300指数增强型证券投
资基金 （LOF ）2015年半 年度报告
（摘要）
中国证监会指定报刊及网
站
2015-08-26
49 中欧基金管理有限公司关于旗下 中国证监会指定报刊及网 2015-08-27
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 77 页 共 79 页
部分基金参与国都证券股份有限
公司费率优惠活动的公告
站
50
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金持有 “乐普医疗”
股票估值方法的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-09-25
51
中欧基金管理有限公司办公地址
变更公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-09-25
52
中欧基金管理有限工商关于旗下
部分开放式基金增加E类份额并
相应修改基金合同的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-10-08
53
中欧沪深300指数增强型证券投
资基金(LOF) 基金合同 （20151008
更新）
中国证监会指定报刊及网
站
2015-10-08
54
中欧基金管理有限公司关于新增
中信期货有限公司为旗下基金代
销机构并开通转换和定投的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-10-14
55
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金持有“上海家化”
股票估值方法的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-10-16
56
中欧沪深300指数增强型证券投
资基金2015年第3季度报告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-10-24
57
中欧基金管理有限公司关于通过
旗下理财交易及客户服务平台申
购旗下基金费率优惠的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-10-30
58
中欧基金管理有限公司关于旗下
理财交易及客户服务平台上线的
公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-10-30
59
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金持有“万华化学”
股票估值方法的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-11-13
60
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金持有“希努尔”股
票估值方法的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-11-26
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 78 页 共 79 页
61
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金新增汇付金融为代销机
构并开通定期定额投资和费率优
惠的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-11-27
62
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下部分基金持有“东软集团”
股票估值方法的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-11-28
63
中欧基金管理有限公司关于对通
过旗下理财交易及客户服务平台
申购旗下部分基金开展费率优惠
活动的补充公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-12-01
64
中欧基金管理有限公司关于网上
直销通联支付通道新增支持银行
卡并实施费率优惠的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-12-02
65
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金通过汇付金融开通转换
业务的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-12-09
66
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与邮政储蓄银行费率
优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-12-30
67
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金新增陆金所资管为代销
机构并参与费率优惠的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-12-30
68
中欧基金管理有限公司关于指数
熔断机制实施后旗下基金开放时
间调整的提示性公告
中国证监会指定报刊及网
站
2015-12-31
§12 影 响投资者决策的其他重 要信息
§13 备 查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中欧沪深300指数增强型证券投资基金（LOF）相关批准文件
2、《中欧沪深300 指数增强型证券投资基金（LOF）基金合同》
3、《中欧沪深300 指数增强型证券投资基金（LOF）托管协议》
中欧沪 深300 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）2015 年 年度报 告
第 79 页 共 79 页
4、《中欧沪深300 指数增强型证券投资基金（LOF）招募说明书 》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告
13.2 存放地点
基金管理人、基金托管人的办公场所。
13.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人网站(www.zofund.com) 查阅， 或在营业时间内至基金管理
人、基金托管人办公场所免费查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人中欧基金管理有限公司：
客户服务中心电话：021-68609700 ，400-700-9700
中欧基金 管理有限公司
二〇一六 年三月二十九 日
