景 顺 长 城 中证 医 药 卫 生交 易 型 开 放式 指 数
证 券 投 资 基金 2015 年年 度 报 告
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 景顺长城基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2016 年3 月29 日
景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经全 部独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2016 年 3 月 25 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
普华永道中天 会计师事 务 所（特殊普通 合伙）为 本 基金出具了无 保留意见 的 审计报告，基 金
管理人 在本 报告 中对 相关 事项亦 有详 细说 明， 请投 资者注 意阅 读。
本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至2015 年12 月31 日 止。 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况 的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 16
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 17
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 17
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 17
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 18
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 22
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 41
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 41
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 42
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 43
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 45
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 46
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 47
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 47 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
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8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 47
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 47
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 47
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 47
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 47
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 48
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 48
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 49
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 49
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 49
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 49
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 50
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 50
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 50
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 50
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 50
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 51
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 51
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 51
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 53
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 54
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 55
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 55
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 55
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 55
景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 景顺长 城中 证医 药卫 生交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金
基金简 称 景顺长 城中 证医 药卫 生 ETF
场内简 称 景顺医 药
基金主 代码 512230
交易代 码 512230
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 7 月18 日
基金管 理人 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 50,368,210.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2014-08-19
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 紧密 跟踪标的 指数，追 求跟踪 偏离度和 跟踪误差 最小化 。本基
金力争 使日 均跟 踪偏 离度 的绝对 值不 超 过 0.2% ， 年 化跟踪 误差
不超 过2% 。
投资策 略 本基 金以中证 医药卫生 指数为 标的指数 ，采用完 全复制 法，即
以完 全按照标 的指数成 份股组 成及其权 重构建基 金股票 投资组
合为 原则，进 行被动式 指数化 投资。股 票在投资 组合中 的权重
原则 上根据标 的指数成 份股及 其权重的 变动而进 行相应 调整。
在因 特殊情况 （包括但 不限于 成份股停 牌、流动 性不足 、法律
法规 限制、其 它合理原 因导致 本基金管 理人对标 的指数 的跟踪
构成 严 重制约 等）导致 无法获 得足够数 量的股票 时，本 基金可
以根 据市场情 况，结合 经验判 断，综合 考虑相关 性、估 值、流
动性 等因素挑 选标的指 数中其 他成份股 或备选成 份股进 行替代
或者 采用其他 指数投资 技术适 当调整基 金投资组 合，以 期在规
定的 风险承受 限度之内 ，尽量 缩小跟踪 误差。本 基金力 争使日
均跟踪 偏离 度的 绝对 值不 超过 0.2% ，年 化跟 踪误 差 不超 过 2%。
本基 金可投资 股指期货 和其他 经中国证 监会允许 的衍生 金融产
品。
业绩比 较基 准 中证医 药卫 生指 数。
风险收 益特 征 本基 金为股票 型基金， 其长期 平均预期 风险和预 期收益 率高于
混合 型基金、 债券型基 金及货 币市场基 金。本基 金为指 数型基
金， 被动跟踪 标的指数 的表现 ，具有与 标的指数 以及标 的指数
所代表 的股 票市 场相 似的 风险收 益特 征。
景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 景顺长 城基 金管 理有 限公
司
中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杨皞阳 王永民
联系电 话 0755-82370388 010-66594896
电子邮 箱 investor@igwfmc.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话
4008888606 95566
传真 0755-22381339 010-66594942
注册地 址 深圳市 福田 区中 心四 路 1
号嘉里 建设 广场 第一 座 21
层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 1
号
办公地 址 深圳市 福田 区中 心四 路 1
号嘉里 建设 广场 第一 座 21
层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 1
号
邮政编 码 518048 100818
法定代 表人 赵如冰 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.igwfmc.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 的办 公场 所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊
普通合 伙）
上 海 市 湖 滨 路 ２ ０ ２ 号 普 华 永 道 中
心１１ 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2015 年
2014 年 7 月 18 日( 基金 合 同生效
日)-2014 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 72,388,259.48 10,427,811.19
本期利 润 76,357,604.95 15,005,671.92
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.8342 0.0603
本期加 权平 均净 值利 润率 58.05% 5.90% 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
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本期基 金份 额净 值增 长率 36.37% 7.79%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末
期末可 供分 配利 润 23,666,497.50 10,666,035.56
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.4699 0.0779
期末基 金资 产净 值 74,034,707.50 147,534,245.56
期末基 金份 额净 值 1.4699 1.0779
3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末 2014 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 46.99% 7.79%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
4、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2014 年7 月18 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 16.86% 1.84% 20.76% 1.90% -3.90% -0.06%
过去六 个月 -11.26% 2.68% -8.09% 2.93% -3.17% -0.25%
过去一 年 36.37% 2.44% 42.72% 2.61% -6.35% -0.17%
自基金 合同
生效起 至今
46.99% 2.10% 65.51% 2.24% -18.52% -0.14%
景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：本基金的 投资组合 比 例为：本基金 投资范围 主 要为标的指数 成份股及 备 选成份股， 投资于标
的指数 成份 股及 备选 成份 股的比 例不 低于 基金 资产 净值 的 90% ， 且 不低 于非 现 金基金 资产 的 80 ％。
本基金 的建 仓期 为自 2014 年 7 月 18 日基 金合 同生 效 日起 6 个 月。 建仓 期结 束 时，本 基金 投资 组
合达到 上述 投资 组合 比例 的要求 。 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
注：2014 年净 值增 长率与 业绩比 较基 准收 益率 的实 际 计算 期间 是2014 年7 月18 日 （ 基金 合同 生
效日） 至2014 年12 月 31 日。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 自2014 年7 月18 日（基 金合 同生 效日 ）至 本期末 未实 施利 润分 配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人景 顺长 城基 金管理 有限 公司 （以 下简 称 “公 司” 或 “本 公司” ） 是经中 国证 监会
证监基 金字 ［2003 ］76 号 文批准 设立 的证 券投 资基 金管理 公司 ， 由 长城 证券 股份有 限公 司、 景 顺
资产管 理有 限公 司、 开滦 （ 集团） 有限 责任 公司 、 大 连 实德集 团有 限公 司共 同发 起设立 ， 并 于 2003
年6 月9 日 获得 开业 批文 ， 注 册资 本 1.3 亿 元人 民 币， 目前 ， 各 家出 资比 例 分别 为 49% 、49% 、1% 、
1%。总 部设 在深 圳， 在北 京、上 海、 广州 设有 分公 司。 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
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截止 2015 年 12 月 31 日， 景顺长 城基 金管 理有 限公 司旗下 共管 理 52 只开 放式 基金， 包括 景
顺长城景系列 开 放式证 券 投资基金、景 顺长城内 需 增长混合型证 券投资基 金 、景顺长城 鼎益混合
型证券投资基 金(LOF) 、顺 长城资源垄断 混合型证 券 投资基金(LOF) 、景 顺长城 新兴成长混合 型证
券投资基金、 景顺长城 内 需增长贰号混 合型证券 投 资基金、景顺 长城精选 蓝 筹混合型证 券投资基
金、景顺长城 公司治理 混 合型证券投资 基金、景 顺 长城能源基建 混合型证 券 投资基金、 景顺长城
中小盘混合型 证券投资 基 金、景顺长城 稳定收益 债 券型证券投资 基金、景 顺 长城大中华 混合型证
券投资 基金 、 景 顺长 城核 心竞争 力混 合型 证券 投资 基金、 景顺 长城 优信 增利 债券型 证券 投资 基金 、
上证 180 等 权重 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金、 景顺长 城上 证 180 等 权重 交易型 开放 式指 数 证
券投资基金联 接基金、 景 顺长城支柱产 业混合型 证 券投资基金、 景顺长城 品 质投资混合 型证券投
资基金 、景 顺长 城沪 深 300 等权 重交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 、景 顺长 城四季 金利 债券 型证
券投资基金、 景顺长城 策 略精选灵活配 置混合型 证 券投资基金、 景顺长城 景 兴信用纯债 债券型证
券投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 指数 增强 型证 券投 资基金 、景 顺长 城景 颐双 利债券 型证 券投 资 基
金、景 顺长 城景 益货 币市 场基金 、景 顺长 城成 长之 星股票 型证 券投 资基 金、 景顺长 城中 证 500 交
易型开放式指 数证券投 资 基金、景顺长 城优质成 长 股票型证券投 资基金、 景 顺长城优势 企业混合
型证券投资基 金、景顺 长 城鑫月薪定期 支付债券 型 证券投资基金 、景顺长 城 中小板创业 板精选股
票型证 券投 资基 金、 景顺 长城中 证 800 食 品饮 料交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金、 景顺 长城 中 证
TMT150 交 易型 开 放 式 指 数证 券 投 资 基 金 、 景 顺 长 城中 证 医 药 卫 生 交 易 型 开 放式 指 数 证 券 投 资 基
金、景顺长城 研究精选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城景丰货币 市场基金 、 景顺长城中 国回报灵
活配置混合型 证券投资 基 金、景顺长城 量化精选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城稳健回 报灵活配
置混合型证券 投资基金 、 景顺长城沪港 深精选股 票 型证券投资基 金、景顺 长 城领先回报 灵活配置
混合型 证券 投资 基金 、 景 顺长城 中 证TMT150 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金、 景顺 长城
安享回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 景顺 长城 中证 500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联 接
基金、景顺长 城交易型 货 币市场基金、 景顺长城 泰 和回报灵活配 置混合型 证 券投资基金 、景顺长
城景瑞收益定 期开放债 券 型证券投资基 金、景顺 长 城改革机遇灵 活配置混 合 型证券投资 基金、景
顺长城景颐增 利债券型 证 券投资基金、 景顺长城 景 颐宏利债券型 证券投资 基 金。其中景 顺长城景
系列开放式证 券投资基 金 下设景顺长城 优选混合 型 证券投资基金 、景顺长 城 货币市场证 券投资基
金、景 顺长 城动 力平 衡证 券投资 基金 。
本公司 采用 团队 投资 方式 ，即通 过整 个投 资部 门全 体人员 的共 同努 力， 争取 良好投 资业 绩。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 证券 说明 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
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（ 助理 ）期 限 从业
年限
任职日 期 离任日 期
江科宏
景 顺 长 城 中 证 医 药 卫 生
ETF 、 景顺 长城 中证 800
食品饮 料 ETF 、 景 顺长 城
中证 TMT150ETF 、 景顺 长
城沪 深300 等权 重ETF 、
景顺长 城中 证 500ETF 、
景 顺 长 城 研 究 精 选 股 票
型 基 金 、 景 顺 长 城 公 司
治 理 混 合 型 基 金 、 景 顺
长 城 优 势 企 业 混 合 型 基
金基金 经理
2014 年 7
月18 日
- 8
经济学 硕士 ， CFA 。 2007
年至 2010 年担 任本 公
司风险 管理 经理 职务 。
2011 年 2 月重 新加 入
本公司 ， 担 任研 究员 等
职务； 自 2012 年 6 月
起担任 基金 经理 。
薛显志
景顺长 城 中 证 医 药 卫 生
ETF 、 景 顺 长 城 中 证
TMT150ETF 、 景顺 长城 中
证 800 食品 饮 料 ETF、景
顺长城中证 TMT150ETF
联接基 金基 金经 理
2015 年 2
月10 日
- 4
经济学 硕士 ， FRM 。 2011
年 7 月 加入 本公 司， 先
后担任 风险 管理 助理 、
风险管 理专 员、 量化 及
ETF 投资 部量 化及 ETF
专员职 务； 自2015 年 2
月起担 任基 金经 理。
注：1、对基 金的首任 基 金经理，其 “ 任职日期 ” 按基金合同生 效日填写 ， “离任日期 ”为根据
公司决 定的 解聘 日期 （ 公 告前一 日） ； 对 此后 的非 首 任基金 经理 ， “ 任 职日 期 ”指根 据公 司决 定聘
任后的 公告 日期 ，“ 离任 日期 ” 指根 据公 司决 定的 解聘日 期（ 公告 前一 日） ；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定；
3、 江 科宏 先生 于2015 年1 月 26 日 离任 景顺 长城 中 证 500 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金、 景顺
长城沪 深300 等 权重 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金基金 经理 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投
资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金销售管 理办 法》和《证 券投资基 金信 息披露管理 办法》 等
有关法律法规及 各项 实 施准 则 、 《景 顺 长 城 中证 医 药卫 生 交 易 型 开 放 式指 数 证券 投 资 基 金 基 金合
同》和其他有 关法律法 规 的规定，本着 诚实信用 、 勤勉尽责的原 则管理和 运 用基金资产 ，在严格
控制风险的基 础上，为 基 金持有人谋求 最大利益 。 本报告期内， 基金运作 整 体合法合规 ，未发现
损害基金持有 人利益的 行 为。基金的投 资范围、 投 资比例及投资 组合符合 有 关法律法规 及基金合
同的规 定。 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
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4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
为了进 一步 规范 和完 善本 基金管 理人 （ 以下 简称 “ 本公司 ” ） 投 资和 交易 管理 ， 严 格遵 守法 律
法规关于公 平交易的 相关 规定，根据 《中华人 民共 和国证券投 资基金法》 、 《 证券投资基 金管理 公
司管理办法》 、 《 证券投资 基金管理公司 公平交易 制 度指导意见（2011 年修订 ） 》等法律法 规，本
公司制 定了 《景 顺长 城基 金管理 有限 公司 公平 交易 指引》 ， 该 《 指引》 涵盖 了 境内上 市股 票、 债券
的一级市场申 购、二级 市 场交易等投资 管理活动 ， 同时对授权、 研究分析 与 投资决策、 交易执行
的内部控制、 交易指令 的 分配执行、公 平交易监 控 、报告措施及 信息披露 、 利益冲突的 防范和 异
常交易 的监 控等 方面 进行 了全面 规范 。具 体控 制措 施如下 ：
1 、授 权、 研究 分析 与投 资 决策的 内部 控制
建立投资授权 制度，明 确 各投资决策主 体的职责 和 权限划分；建 立客观的 研 究方法，任何 投
资分析和建议 均应有充 分 的事实和数据 支持，避 免 主观臆断，严 禁利用内 幕 信息作为投 资依据；
确保所有投资 组合平等 地 享有研究成果 ；根据不 同 投资组合的投 资目标、 投 资风格、投 资范围和
投资限制等， 建立不同 投 资组合的投资 主题库和 交 易对手备选库 ，投资组 合 经理在此基 础上根据
投资授 权构 建具 体的 投资 组合并 独立 进行 投资 决策 。
2 、交 易执 行的 内部 控制
本公司实行集 中交易制 度 ，将投资管理 职能和交 易 执行职能相隔 离；建立 公 平的交易分配 机
制， 确 保各 投资 组合 享有 公平的 交易 执行 机会 。 同 时严 格 控制 不同 投资 组合 之间的 同日 反向 交易 ，
严格禁 止可 能导 致不 公平 交易和 利益 输送 的同 日反 向交易 。
3 、交 易指 令分 配的 控制
所有投 资对 象的 投资 指令 必须经 由交 易管 理部 总监 或其授 权人 审核 后分 配至 交易员 执行 。
交易员对于接 收到的交 易 指令依照时间 优先、价 格 优先的顺序执 行。在执 行 多个投资组合 在
同一时点就同 一证券下 达 的相同方向的 投资指令 时 ，需根据价格 优先、比 例 分配的原则 ，经过公
平性审 核， 公平 对待 多个 不同投 资组 合的 投资 指令 。
4 、公 平交 易监 控
本公司建立异 常交易行 为 日常监控和分 析评估制 度 。交易管理部 负责异常 交 易的日常实时 监
控，风 险管理 与绩效评 估 岗于每季度和 每年度对 公 司管理的不同 投资组合 的 整体收益率 差异、分
投资类别（股 票、债券 ） 的收益率差异 进行分析 ， 对连续四个季 度期间内 、 不同时间窗 内（如 1
日内 、3 日、5 日内 ） 公 司 管理的 不同 投资 组合 的同 向交易 的交 易价 差进 行分 析， 对不 同投 资组 合
临近交易日的 反向交易 的 交易价差进行 分析。相 关 投资组合经理 应对异常 交 易情况进行 合理性解景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
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释， 由 投资 组合 经理、 督 察长、 总经 理签 署后， 妥 善保存 分析 报告 备查 。 如 果在上 述分 析期 间内 ，
公司管理的所 有投资组 合 同向交易价差 出现异常 情 况，应重新核 查公司投 资 决策和交易 执行环节
的内部控制 ， 针对潜在 问 题完善公平交 易制度， 并 在向中国证监 会报送的 监 察稽核季度 报告和年
度报告 中对 此做 专项 说明 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 本基金管 理 人严格执行《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见（2011
年修订） 》 ，完 善相应制 度 及流程，通 过系统和 人工 等各种方式 在各业务 环节 严格控制交 易公平 执
行，公平对待 旗下管理 的 所有投资组合 。本报告 期 内本基金管理 人根据《 证 券投资基金 管理公司
公平交易制度 指导意见 （2011 年修订） 》及《景 顺长 城基金管理有 限公司公 平 交易指引》对 本年
度同向 交易 价差 进行 了专 项分析 ，未 发现 不公 平交 易 现象 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 本基金管 理 人管理的所有 投资组合 参 与的交易所公 开竞价同 日 反向交易成交 较
少的单 边交 易量 超过 该证 券当日 成交 量 的5% 的交 易 共有1 次， 为公 司旗 下景 顺长城 量化 精选 股票
型基金 根据 基金 合同 约定 通过量 化模 型建 仓从 而与 其他组 合发 生的 反向 交易 。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2015 年中 国经 济增 长动 能 不足，GDP 增速 跌至6.9% ， 实体 投资 增速 乏善 可陈 ， 消费 数据 相对
平稳， 净出 口数 据较 差。2015 年 大宗 商品 价格 下行， 通缩压 力较 大， 全年 货币 政策维 持宽 松格 局，
央行多次降准 降息和进 行 公开市场操作 ，助力实 体 经济降低融资 成本、去 产 能和结构调整 。2015
年上半 年 A 股在 “改 革牛 ”和杠 杆资 金的 推动 下走 出牛市 行情 ，随 后杠 杆资 的压力 从 6 月份 中 旬
实然爆 发，3 季度 A 股指 数大幅 下行 ，虽 然 4 季 度 指数有 所修 复， 但是 市场 信心已 明显 下降 。医
药指数也随大 盘走出过 山 车行情，全年 波动较大 。 健康中国上升 为国家战 略 ，大健康 相 关产业将
进入蓬勃发展 期，医药 卫 生行业长期受 益于人口 老 龄化和产业结 构升级， 医 药卫生行业 类指数的
投资价 值将 得以 凸显 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2015 年， 本基 金份 额净 值 增长率 为 36.37% ， 业绩 比 较基准 收益 率 为 42.72% 。 报告期 内， 本
基金相 对于 业绩 比较 基准 的日均 跟踪 偏离 度的 绝对 值控制 在 0.2% 以内， 但因 本基金 持有 中证 医 药
卫生指数的样 本股中较 大 比例的股票在 股灾中长 期 停牌且之后基 金有较大 比 例的赎回， 致使基金景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
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持仓结构与目 标指数略 有 偏差，导致本 基金本报 告 期内相对于业 绩比较基 准 的跟踪误差 （年化）
超出 2% 。 本基 金管 理人 将 根据本 基金 合同 约定 ， 采 取合理 措施 避免 跟踪 误差 进一步 扩大 ， 并 力争
使年化 跟踪 误差 不超 过 2%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
在人口 红利 消失 、 传 统行 业产能 依然 过剩 及全 球经 济疲软 的背 景下 ， 预 计 2016 年经 济下 行的
压力依然较大 。货币政 策 仍将继续宽松 ，但货币 政 策宽松力度和 宽松频率 可 能有所减弱 ，财政赤
字率将 进一 步上 升， 财政 政策则 可能 更加 积极 。
本基金采用完 全复制中 证 医药卫生指数 的方法进 行 组合管理，通 过控制跟 踪 误差和跟踪偏 离
度，力 争基 金收 益和 指数 收益基 本一 致。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人继续完善内 部控制体 系 和内部控制制 度，健全 管 理制度和业务 规
章，依据国家 相关法律 法 规、内部控制 制度、内 部 管理制度和业 务规章、 基 金合同以及 基金招募
说明书对本基 金的投资 、 销售、运营等 业务中的 内 部控制完善程 度和执行 情 况进行持续 的监察稽
核，对监察稽 核中发现 的 问题及时提示 ，督促改 进 并跟踪改进效 果。定期 编 制监察稽核 报告，及
时报送 上级 监管 部门 。
为提高防范和 化解经营 风 险的能力，确 保经营业 务 稳健运行和受 托资产安 全 完整，保障基 金
份额持 有人 利益 ，本 基金 管理人 采取 的主 要措 施包 括：
1 、 进 一步 完善 内部 控制 体 系 和内 部控 制制 度。 本公 司已经 建立 了科 学合 理的 层次分 明的 包括
内控组 织架 构、 控制 程序 和控制 措施 以及 控制 职责 在 内的 运行 高效 、严 密的 内部控 制体 系。
2 、进 一步 健全 管理 制度 和 业务规 章。 在已 建立 的基 本管理 制度 、业 务流 程、 规章等 基础 上，
根据公司的业 务发展和 法 律法规的颁布 情况，对 相 关管理制度和 业务流程 规 章进行全面 修订及更
新，从 管理 制度 和业 务流 程上进 行风 险控 制， 进一 步强化 内部 制度 的执 行力 度。
3 、 坚持 岗位 分离 、 相互 制 衡的内 控机 制 。 在 岗位 设 置上继 续采 取严 格的 分离 制度 ， 形 成不 同
岗位之 间的 相互 制衡 机制 ，从岗 位设 置上 减少 和防 范操作 及 操 守风 险。
4 、 持续 地对 基金 经营 业务 的合法 合规 性进 行监 控 。 采取了 实时 监控 、 常规 稽 核、 专项 稽核 和
临时稽核等 方 式，对发 现 的问题及时提 示并督促 改 进，防范各种 违法违规 行 为的发生， 切实保护
基金份 额持 有人 的合 法权 益。
5 、执 行以KPI(Key Performance Indicator 主 要绩 效指标)为 风险 控制 主要 手 段和评 估标 准
的风险评估、 预警、报 告 、控制以及监 督程序。 并 通过适当的控 制流程， 定 期或实时对 风险进行景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
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评估、预警和 监督，从 而 确认、评估和 预警与公 司 管理及基金运 作有关的 风 险。通过顺 畅的报告
渠道，对风险 问题进行 层 层 监督、管理 和控制， 使 部门和管理层 及时把握 风 险状况并快 速做出风
险控制 决策 。
6 、 采用 自动 化监 督控 制系 统。 采用 电子 化投 资交 易 系统 ， 对 投资 比例 进行 限 制， 有效 地防 止
合规性 运作 风险 和操 作风 险。
7 、 按 照法 律法 规的 要求， 认真做 好旗 下各 只基 金的 信息披 露工 作， 确保 有关 信息披 露的 真实 、
完整、 准确 、及 时。
8 、 定 期不 定期 地组 织合 规 培训 。 通 过结 合外 部律 师 培训 、 内 部合 规培 训以 及 证券业 协会 的后
续教育 课程 ，进 一步 加强 对员工 的合 规教 育， 健全 公司合 规文 化。
本基金管理人 承诺将一 如 既往地本着诚 实信用、 勤 勉尽责的原则 管理和运 用 基金资产，不 断
提高内部监察 稽核工作 的 科学性和有效 性，努力 防 范和控制各种 风险，充 分 保障基金份 额持有人
的合法 权益 。
4.7 管 理人 对报 告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历
公司成立基金 估值小组 对 基金财产的估 值方法及 估 值程序作决策 ，基金估 值 小组在遵守法 律
法规的前提下 ，通过参 考 行业协会的估 值意见及 独 立第三方机构 估值数据 等 方式，谨慎 合理地制
定高效 可行 的估 值方 法， 以求公 平对 待投 资者 。
估值小组成员 包括公司 投 资片、交易管 理部、基 金 事务部、法律 、监察稽 核 部、风险管理 岗
等相关 人员 。
基金日 常估 值由 基金 管理 人同基 金托 管人 一同 进行 。 基金份 额净 值由 基金 管理 人完成 估值 后，
将估值结果以 双方认可 的 方式 报给基金 托管人， 基 金托管人按基 金合同规 定 的估值方法 、时间、
程序进行复核 ，基金托 管 人复核无误后 返回给基 金 管理人，由基 金管理人 对 外公布。月 末、年中
和年末 估值 复核 与基 金会 计账目 的核 对同 时进 行。
当发生了影响 估值方法 和 程序的有效性 及适用性 的 情况时，通过 会议方式 启 动估值小组的 运
作。对长期停 牌股票等 没 有市价的投资 品种，由 投 资人员凭借其 丰富的专 业 技能和对市 场产品的
长期深入的跟 踪研究， 综 合宏观经济、 行业发展 及 个股状况等各 方面因素 ， 从价值投资 的角度进
行理论分析， 并根据分 析 的结果向基金 估值小组 提 出有关估值方 法或估值 模 型的建议。 风险管理
人员根据投资 人员提出 的 估值方法或估 值模型进 行 计算及验证， 并根据计 算 和验证的结 果与投资
人员共同确定 估值方法 并 提交估值小组 。估值小 组 共同讨论通过 后，基金 事 务部基金会 计根据估
值小组确认的 估值方法 对 各基金进行估 值核算并 与 基金托管行核 对。法律 、 监察稽核部 相关人员景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
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负责监察执行 估值政策 及 程序的合规性 ，控制执 行 中可能发生的 风险，并 对 有关信息披 露文件进
行合规 性审 查。
基金估值小组 核心成员 均 具有五年以上 证券、基 金 行业工作经验 ，具备专 业 胜任能力和相 关
从业资 格， 精通 各自 领域 的理论 知识 ，熟 悉政 策法 规，并 具有 丰富 的实 践经 验。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值 的程 度
基金经理在需 要时出席 估 值小组会议， 凭借其丰 富 的专业技能和 对市场产 品 的长期深入的 跟
踪研究 ， 向估 值小 组提 出 估值建 议 。 估 值小 组将 充 分考虑 基金 经理 的意 见和 建议 ， 确 定估 值方 法。
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
估值小组秉承 基金持有 人 利益至上的宗 旨，在估 值 方法的选择上 力求客观 、 公允，在数据 的
采集方 面力 求公 开、 获取 方便、 操作 性强 、不 易操 纵。
本基金 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何重 大的 利益冲 突。
4 、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度
本基金管理人 与中央国 债 登记结算有限 责任 公司 签 署服务协议， 由其提供 银 行间同业市场 交
易的债 券品 种的 估值 数据 。
本基金管理人 与中证指 数 有限公司签署 服务协议 ， 由其提供在证 券交易所 上 市或挂牌转让 的
固定收 益品 种( 可转 换债 券 、资产 支持 证券 和私 募债 券除外)的 估值 数据 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
截止本报告期 末，根据 相 关法律法规和 基金合同 的 要求以及本基 金的实际 运 作情况，本基 金
未满足 收益 分配 条件 ，不 进行利 润分 配。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托管人 ” ） 在 景顺 长城 中证 医药卫 生交 易型
开放式 指数 证券 投资 基金 （以下 称 “本 基金” ） 的 托 管过程 中， 严格 遵守 《 证 券投资 基金 法》 及其
他有关法律法 规、基金 合 同和托管协议 的有关规 定 ，不存在损害 基金份额 持 有人利益的 行为，完
全尽职 尽责 地履 行了 应尽 的义务 。 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
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5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2016) 第 21193 号
6.2 审计 报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 景顺长城中证医药卫 生交 易型开放式指数证券 投资 基金 全体基金
份额持 有人 ：
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 景 顺 长 城 中 证 医 药 卫 生 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券
投 资 基 金 ( 以 下 简 称 “ 景 顺 长 城 中 证 医 药 卫 生 ET F ”) 的 财 务 报
表， 包括2015 年 12 月31 日的资 产负 债表 、2015 年 度的利 润表 和
所有者 权益( 基 金净 值)变 动表以 及财 务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报 表 是景顺长城中证医药卫 生 ETF 的基金 管
理人景 顺长 城基 金管 理有 限公司 管理 层的 责任 。这 种责任 包括 ：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称 “ 中
国证监 会”) 、 中 国证 券投 资基金 业协 会( 以下 简称 “ 中国基 金业 协
会”)发布的有关规 定及允 许的基金行业实务操 作编 制财务报表，
并使其 实现 公允 反映 ；
(2)设计、执行和维 护必要 的内部控制，以使财 务报 表不存在由于
舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。
我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 中 国注
册会计 师审 计准 则要 求我 们遵守 中国 注册 会计 师职 业道德 守则 ， 计
划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保
证。 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
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审计工 作涉 及实 施审 计程 序， 以 获取 有关 财务 报表 金 额和披 露的 审
计证据 。 选择 的审 计程 序 取决于 注册 会计 师的 判断 ， 包 括对 由于 舞
弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进 行 风 险 评 估
时，注 册会 计师 考虑 与财 务报表 编制 和公 允列 报相 关的内 部控 制，
以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意
见。 审 计工 作还 包括 评价 管 理层选 用会 计政 策的 恰当 性和作 出会 计
估计的 合理 性， 以及 评价 财务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我 们获 取的 审 计证据 是充 分、 适 当的， 为发表 审计 意见
提供了 基础 。
审计意 见段 我们认 为， 上述 景顺 长城 中 证医药 卫 生 ETF 的财 务报 表在所 有重 大
方面按 照企 业会 计准 则和 在财务 报表 附注 中所 列示 的中国 证监 会、
中国基 金业 协会 发布 的有 关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编 制，
公允反 映了 景顺 长城 中证 医药卫 生 ETF 2015 年 12 月 31 日的 财务
状况以 及2015 年度 的经 营 成果和 基金 净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 单峰
俞伟敏
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 中国 ? 上 海市
审计报 告日 期 2016 年3 月 25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体 ： 景顺 长城 中证 医药卫 生交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 747,657.85 2,226,150.40
结算备 付金
18,948.83 123,459.50
存出保 证金
26,592.05 552,584.49
交易性 金融 资产 7.4.7.2 73,463,712.00 144,979,399.07
其中： 股票 投资
73,463,712.00 144,979,399.07
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- - 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
第 19 页 共 55 页
应收利 息 7.4.7.5 196.65 772.85
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
74,257,107.38 147,882,366.31
负债和 所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
31,368.76 60,631.03
应付托 管费
6,273.76 12,126.21
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 24,757.36 84,932.41
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 160,000.00 190,431.10
负债合 计
222,399.88 348,120.75
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 50,368,210.00 136,868,210.00
未分配 利润 7.4.7.10 23,666,497.50 10,666,035.56
所有者 权益 合计
74,034,707.50 147,534,245.56
负债和 所有 者权 益总 计
74,257,107.38 147,882,366.31
注： 报告 截止 日2015 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值1.4699 元 ， 基 金份 额总 额50,368,210.00 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 景顺 长城 中证 医药卫 生交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月31 日
上年度可比期间
2014 年 7 月 18 日(基
金合同生效日)至2014
年 12 月31 日
一、收入
78,081,936.99 17,412,646.12
1.利息 收入
22,698.71 414,658.61 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
第 20 页 共 55 页
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 22,698.71 414,658.61
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
72,584,204.69 11,960,975.40
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 71,745,927.98 11,592,479.91
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 838,276.71 368,495.49
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.16 3,969,345.47 4,577,860.73
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.17 1,505,688.12 459,151.38
减： 二、费用
1,724,332.04 2,406,974.20
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 655,766.57 564,945.13
2．托 管费 7.4.10.2.2 131,153.17 112,989.04
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 514,231.68 1,470,050.27
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 423,180.62 258,989.76
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
76,357,604.95 15,005,671.92
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
76,357,604.95 15,005,671.92
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 景顺 长城 中证 医药卫 生交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
第 21 页 共 55 页
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
136,868,210.00 10,666,035.56 147,534,245.56
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 76,357,604.95 76,357,604.95
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值减少以“-”号填
列）
-86,500,000.00 -63,357,143.01 -149,857,143.01
其中：1.基 金申 购款 114,500,000.00 35,648,755.13 150,148,755.13
2. 基金 赎回 款 -201,000,000.00 -99,005,898.14 -300,005,898.14
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
50,368,210.00 23,666,497.50 74,034,707.50
项目
上年度可比期间
2014 年7 月 18 日(基金合同生效日)至 2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
627,868,210.00 - 627,868,210.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 15,005,671.92 15,005,671.92
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值减少以“-”号填
列）
-491,000,000.00 -4,339,636.36 -495,339,636.36
其中：1.基 金申 购款 78,500,000.00 6,417,126.79 84,917,126.79
2. 基金 赎回 款 -569,500,000.00 -10,756,763.15 -580,256,763.15
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
136,868,210.00 10,666,035.56 147,534,245.56
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 许义 明______
______ 吴 建军______
____ 邵媛 媛____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
第 22 页 共 55 页
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
景顺长城中证 医药卫生 交 易型开放式指 数证券投 资 基 金(以下简称 “本基金 ”) 经中国证券 监
督管理委员会( 以下简称 “ 中国证监会 ”) 证监许可[2014]543 号《关 于核准景 顺长城中证医 药卫
生交易型开放 式指数证 券 投资基金募集 的批复》 核 准，由景顺长 城基金管 理 有限公司依 照《中华
人民共和国证 券投资基 金 法》和《景顺 长城中证 医 药卫生交易型 开放式指 数 证券投资基 金基金合
同》负责公开 募集。本 基 金为契约型的 交易型开 放 式基金，存续 期限不定 ， 首次设立募 集不包括
认购资 金利 息共 募集 人民 币 627,864,196.00 元(含 募集股 票市 值)， 业经 普华 永道中 天会 计师 事 务
所( 特殊普通合 伙)普华永 道中天 验字(2014) 第 418 号验资报告予 以验证。 经 向中国证监会 备案，
《景顺 长城 中证 医药 卫生 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 基金 合同 》 于 2014 年 7 月 18 日 正式 生
效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 627,868,210.00 份 基 金 份 额 ， 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合
4,014.00 份基 金份 额。 本 基金的 基金 管理 人为 景顺 长城基 金管 理有 限公 司， 基金托 管人 为中 国 银
行股份 有限 公司 。
经 上 海 证 券 交 易 所( 以 下 简 称 “ 上 交 所 ”) 上 证 函[2014]73 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
627,868,210.00 份 基金 份 额于 2014 年8 月 19 日在 上交所 挂牌 交易 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《景 顺 长城中证医药 卫生交易 型 开放式指数证 券
投资基金基金 合同》的 有 关规定，本基 金的投资 目 标是紧密跟踪 标的指数 中 证医药卫生 指数，追
求跟踪偏离度 和跟踪误 差 的最小化；主 要投资范 围 为中证医药卫 生指数的 成 份股及备选 成份股，
该部分 资产 比例 不低 于基 金资产 净值 的90% ， 且不 低 于非现 金基 金资 产 的 80% ； 本基金 可少 量投 资
于部分 非成 份股(包 含中 小 板、 创 业板 及其 他经 中国 证监会 核准 上市 的股 票) 、 衍生工 具( 股指 期货
等) 、债券资 产(国债、 金 融债、 企业 债、公司 债、 次级债、可 转换债券 、分 离交易可转 债、央行
票据、 中期 票据、 短期 融 资券等) 、 资 产支 持证 券、 债券回 购、 银行 存款 等固 定收益 类资 产、 现金
资产以及中 国证监会 允许 基金投资的 其他金融 工具( 但须符合中 国证监会 的相 关规定)。本 基金力
争使日 均跟 踪偏 离度 的绝 对值不 超 过0.2% ， 年 跟踪 误差不 超 过 2%。 本基 金的 业绩比 较基 准为 中 证
医药卫 生指 数。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人景 顺长 城基 金管 理有限 公司 于2016 年3 月25 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
第 23 页 共 55 页
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 景顺 长城 中证医 药卫 生交 易型
开放式 指数 证券 投资 基金
基金 合同 》和 在财 务报 表 附注 7.4.4 所列 示的 中国 证监会 、中 国基 金
业协会 发布 的有 关规 定及 允许的 基金 行业 实务 操作 编制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2015 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2015 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2015 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本财务 报表 的实 际编 制期 间为 2015 年 1 月 1 日至2015 年 12 月 31 日。 比较 财务报 表的 实际
编制期 间 为2014 年7 月18 日( 基金 合同 生效 日)至2014 年12 月31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意 图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款和其 他各类应 收 款项等。应收 款
项是指 在活 跃市 场中 没有 报价、 回收 金额 固定 或可 确定的 非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目 前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
第 24 页 共 55 页
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因 素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠 性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定 权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
第 25 页 共 55 页
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎 回引 起的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 确认 日及基 金赎 回确 认日 认列 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基 金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配。当 基金份额 净 值增长率超过 标
的指数 同期 增长 率达 到 1%以上时 ， 本 基金 的基 金管 理人可 进行 收益 分配 ； 本 基金以 使收 益分 配后
基金份额净值 增长率尽 可 能贴近标的指 数同期增 长 率为原则进行 收益分配 。 本基金收益 每年最多
分配 12 次 ，收 益分 配后 有 可能使 除息 后的 基金 份额 净值低 于面 值。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
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7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
无。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
无。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股 息红 利差 别化 个人 所得税 政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《 关于上 市公 司股 息 红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 及 其他 相关财 税法 规和 实务 操作 ， 主要 税项 列示 如 下 ：
(1) 以发行 基金方式 募集 资金不属于营 业税征收 范 围，不征收营 业税。基 金 买卖股票、债 券
的差价 收入 不予 征收 营业 税。
(2) 对基金 从 证券市 场中 取 得的收入， 包括买卖 股 票、债券的差 价收入， 股 权的股息、红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ，持 股期 限在 1 个 月以内(含 1 个月)景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
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的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按
50% 计 入应 纳税 所得 额； 持 股期限 超过 1 年 的，于 2015 年 9 月 8 日前暂 减按 25% 计入 应纳 税所 得
额， 自2015 年9 月 8 日起 ， 暂 免征 收个 人所 得税 。 对基 金 持有 的上 市公 司限 售股 ， 解 禁后 取得 的
股息、红利收 入，按照 上 述规定计算纳 税，持股 时 间自解禁日起 计算；解 禁 前取得的股 息、红利
收入继 续暂 减 按50% 计入 应纳税 所得 额。 上述 所得 统一适 用20% 的 税率 计征 个人所 得税 。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 747,657.85 2,226,150.40
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 747,657.85 2,226,150.40
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 64,916,505.80 73,463,712.00 8,547,206.20
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 64,916,505.80 73,463,712.00 8,547,206.20
项目
上年度 末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 140,401,538.34 144,979,399.07 4,577,860.73
贵 金 属 投 资- 金 交 所 - - - 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
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黄金合 约
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 140,401,538.34 144,979,399.07 4,577,860.73
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本期 末和 上年 度末 的衍生 金融 资产/负 债项 目 余额为 零。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本期 末和 上年 度末 的买入 返售 金融 资产 项目 余额为 零。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 于本 期末 及上 年度 末 无买 断式 逆回 购交 易中 取得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 176.03 468.55
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 8.62 55.60
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 12.00 248.70
合计 196.65 772.85
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本期 末和 上年 度末 的其他 资产 项目 余额 为零 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
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项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 24,757.36 84,932.41
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 24,757.36 84,932.41
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 150,000.00 130,000.00
应付指 数使 用费 10,000.00 10,000.00
可退替 代款 - 31,176.50
应付替 代款 - 19,254.60
合计 160,000.00 190,431.10
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 136,868,210.00 136,868,210.00
本期申 购 114,500,000.00 114,500,000.00
本期赎 回( 以"-" 号填列) -201,000,000.00 -201,000,000.00
- 基金 拆分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 50,368,210.00 50,368,210.00
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 11,059,469.24 -393,433.68 10,666,035.56
本期利 润 72,388,259.48 3,969,345.47 76,357,604.95
本期基金份额交易 -45,495,931.50 -17,861,211.51 -63,357,143.01 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
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产生的 变动 数
其中： 基金 申购 款 20,986,837.85 14,661,917.28 35,648,755.13
基金赎 回款 -66,482,769.35 -32,523,128.79 -99,005,898.14
本期已 分配 利润 - - -
本期末 37,951,797.22 -14,285,299.72 23,666,497.50
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年7 月18 日( 基金 合 同生效 日)
至 2014 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 17,730.41 401,700.80
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 2,012.28 9,956.96
其他 2,956.02 3,000.85
合计 22,698.71 414,658.61
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年7 月18 日( 基金 合 同生
效日) 至2014 年12 月31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价
收入
41,828,769.30 3,935,257.58
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 29,917,158.68
7,657,222.33
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
-
合计 71,745,927.98
11,592,479.91
7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 7 月 18 日( 基金 合
同生效 日)至2014 年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 193,710,924.34 392,469,036.89
减：卖 出股 票成 本总 额 151,882,155.04 388,533,779.31
买卖股 票差 价收 入 41,828,769.30 3,935,257.58
景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
第 31 页 共 55 页
7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 赎回差 价收 入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年7 月18 日( 基金 合
同生效 日) 至2014 年12 月 31
日
赎回基 金份 额对 价总 额 300,005,898.14 580,256,763.15
减： 现 金支 付赎 回款 总额 158,280,390.14 260,533,389.15
减： 赎 回股 票成 本总 额 111,808,349.32 312,066,151.67
赎回差 价收 入 29,917,158.68 7,657,222.33
7.4.7.13 债 券投 资收益
本基金 本期 和上 年度 可比 期间的 债券 投资 收益 项目 发生额 为零 。
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本期 和上 年度 可比 期间的 衍生 工具 收益 项目 发生额 为零 。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 7 月 18 日( 基金 合 同生
效日) 至 2014 年 12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 838,276.71 368,495.49
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 838,276.71 368,495.49
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月 1 日至 2015
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年7 月18 日( 基金 合 同
生效日)至2014 年 12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 3,969,345.47 4,577,860.73
—— 股 票投 资 3,969,345.47 4,577,860.73
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - - 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
第 32 页 共 55 页
合计 3,969,345.47 4,577,860.73
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年7 月18 日( 基金 合 同
生效日)至2014 年 12 月31 日
基金赎 回费 收入 - -
替代损 益 1,505,688.12 459,151.38
合计 1,505,688.12 459,151.38
注：替代损益 收入是指 投 资者采用可以 现金替代 方 式申购本基金 时，补入 被 替代股票的 实际买入
成本与申购确 认日估值 的 差额，或强制 退款的被 替 代股票 在强制 退款计算 日 与申购确认 日估值的
差额。
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2014 年7 月18 日(基 金合 同生效
日)至2014 年 12 月31 日
交易所 市场 交易 费用
514,231.68 1,470,050.27
银行间 市场 交易 费用 - -
合计
514,231.68 1,470,050.27
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年7 月18 日( 基金 合 同生
效日) 至2014 年12 月31 日
审计费 用 50,000.00 50,000.00
信息披 露费 260,000.00 120,000.00
指数使 用费 47,727.22 33,981.51
上市年 费 60,000.00 20,000.00
银行划 款手 续费 5,453.40 4,108.25
上市初 费 - 30,000.00
其他费 用 - 900.00
合计 423,180.62 258,989.76
注：指数使用 费为支付 标 的指数供应商 的标的指 数 许可使用费， 按前一日 基 金资产净值 的 0.03%
的年费率计 提，逐日 累计 ，按季支付 ，标的指 数许 可使用费的 收取下限 为每 季度(自然季 度) 人民景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
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币10,000 元。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
景顺长 城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国银 行股 份有 限公 司(“ 中国银 行”) 基金托 管人
长城证 券股 份有 限公 司(“ 长城证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
景顺资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
大连实 德集 团有 限公 司 基金管 理人 的股 东
开滦( 集团) 有限 责任 公司 基金管 理人 的股 东
景顺长 城资 产管 理( 深圳) 有限公 司 基金管 理人 的子 公司
注：1. 本基 金的 基金 管理 人景顺 长城 基金 公司 的股 东长城 证券 有限 责任 公司 于 2015 年 4 月 17 日
变更注 册为 长城 证券 股份 有限公 司。
2.下述 关联 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014年7 月18 日( 基金 合同 生效日)至
2014年12月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
长城证券 - - 31,614,075.32 3.00%
7.4.10.1.2 权 证交 易
本基金 本期 和上 年度 可比 期间未 通过 关联 方交 易单 元进行 权证 交易 。 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
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7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付佣
金总额 的比 例
长城证券 - - - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2014 年7月18 日( 基金 合同 生效日)至2014 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
长城证券 28,781.55 3.00% - -
注：1. 上 述佣 金参 考市 场 价格经 本基 金的 基金 管理 人与对 方协 商确 定， 以扣 除由中 国证 券登 记结
算有限 责任 公司 收取 的证 管费和 经手 费后 的净 额列 示。
2. 该 类 佣 金 协 议 的服 务 范围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为本基 金 提 供 的 证 券 投 资研 究成 果 和 市 场 信 息服
务等。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年7 月18 日( 基金 合 同生效 日)
至 2014 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
655,766.57 564,945.13
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
- -
注： 支 付基 金管 理人 景顺 长城基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 0.5% 的年 费
率计提 ，逐 日累 计至 每月 月底， 按月 支付 。其 计算 公式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.5% / 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年7 月18 日( 基金 合 同生效 日)
至 2014 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
131,153.17 112,989.04
注： 支 付基 金托 管人 中国 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值0.1% 的 年费 率 计提， 逐日 累计 至每景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
第 35 页 共 55 页
月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.1% / 当 年天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未与 关联 方进 行银行 间 同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 基金 管理 人未 运用固 有资 金投 资。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末除 基金 管理 人以 外的 其他关 联方 未投 资本 基金 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 7 月 18 日( 基金 合 同生效 日) 至
2014 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银行 747,657.85 17,730.41 2,226,150.40 401,700.80
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 的证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
7.4.12 期 末（2015 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 无 因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票名
称
停牌日 期 停牌原 因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌开
盘单价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
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600645 中源协和
2015 年12 月
30 日
重大事项停
牌
65.01
2016 年1 月4
日
63.90 21,900 1,033,954.02 1,423,719.00 -
002219 恒康医疗
2015 年7 月8
日
重大事项停
牌
14.90 - - 90,000 943,294.00 1,341,000.00 -
600572 康恩贝
2015 年12 月
28 日
重大事项停
牌
13.36
2016 年1 月4
日
13.18 54,200 635,344.14 724,112.00 -
注： 本 基金 截至2015 年 12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 未从事 银行 间市 场债 券正 回购交 易， 无质 押债 券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券 正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 未从事 证券 交易 所债 券正 回购交 易， 无质 押债 券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金是指数 型基金， 紧 密跟踪中证医 药卫生指 数 ，具有和标的 指数所代 表 的股票市场相 似
的风险收益特 征，属于 证 券投资基金中 风险较高 、 收益较高的品 种。本基 金 以标的指数 成份股、
备选成份股为 主要投资 对 象。本基金采 用完全复 制 法，跟踪中证 医药卫生 指 数，以完全 按照标的
指数成份股组 成及其权 重 构建基金股票 投资组合 为 原则，进行被 动式指数 化 投资。股票 在投资组
合中的 权重 原则 上根 据标 的指数 成份 股及 其权 重的 变动而 进行 相应 调 整 。 但 在 因特殊 情况(如 流动
性不足等) 导 致 无 法获 得 足够 数 量 的 股 票 时 ，基 金 管理 人 将 搭 配 使 用 其他 合 理方 法 进 行 适 当 的替
代，力 求 与 标的 指数 的跟 踪偏离 度与 跟踪 误差 的最 小化。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以审 计与风险 控 制委员会为核 心
的、由风险管 理委员会 、 督察长、法律 监察稽核 部 、相关职能部 门和业务 部 门构成的四 层次风险
管理架构体系 。本基金 的 基金管理人在 董事会下 设 立审计与风险 控制委员 会 ，负责对公 司经营管
理和基金投资 业务进行 合 规性控制，并 对公司内 部 稽核审计工作 进行审核 监 督；在管理 层层面设
立风险管理委 员会， 讨 论 和制定公司日 常经营过 程 中风险防范和 控制措施 ； 在业务操作 层面风险
管理职 责主 要由 法律 监察 稽核部 负责 ， 投 资风 险分 析 与绩效 评估 由独 立的 投资 风险评 估人 员负 责 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
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具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行 监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在 本基 金的 托管 行 中 国银行 ， 与 该银 行存 款相 关的信 用风 险不 重大 。 本 基金在 证券 交易 所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很 小。
本基金的基金 管理人建 立 了信 用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
于2015 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 债券 投资(2014 年 12 月 31 日 ：同) 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险来自调整 基金投资 组 合时，由于部 分成份股 流 动性差，导致 本基金难 以 及时完成组 合调整，
或承受 较大 市场 冲击 成本 ，从而 造成 基金 投资 组合 收益偏 离标 的指 数收 益的 风险。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金所 持证 券在 证券 交易 所上市 ， 因 此除 附注7.4.12 中列 示的 部分 基金 资产 流通暂 时受 限制 不能
自由转 让的 情况 外， 其余 均能以 合理 的价 格适 时变 现。
于2015 年12 月 31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计息。 本基 金赎 回基 金份 额采用 一篮 子股 票形 式， 流动性 风险 相对 较低 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或 未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
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临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结算
备付金 及存 出保 证金 等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年12 月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 747,657.85 - - - - - 747,657.85
结算备 付金 18,948.83 - - - - - 18,948.83
存出保 证金 26,592.05 - - - - - 26,592.05
交易性 金融 资产 - - - - - 73,463,712.00 73,463,712.00
应收利 息 - - - - - 196.65 196.65
资产总 计 793,198.73 - - - - 73,463,908.65 74,257,107.38
负债
应付管 理人 报酬 - - - - - 31,368.76 31,368.76
应付托 管费 - - - - - 6,273.76 6,273.76
应付交 易费 用 - - - - - 24,757.36 24,757.36
其 他负 债 - - - - - 160,000.00 160,000.00
负债总 计 - - - - - 222,399.88 222,399.88
利率敏 感度 缺口 793,198.73 - - - - - -
上年度 末
2014 年12 月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 2,226,150.40 - - - - - 2,226,150.40
结算备 付金 123,459.50 - - - - - 123,459.50
存出保 证金 552,584.49 - - - - - 552,584.49
交易性 金融 资产 - - - - - 144,979,399.07 144,979,399.07
应收利 息 - - - - - 772.85 772.85
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 2,902,194.39 - - - - 144,980,171.92 147,882,366.31
负债
应付管 理人 报酬 - - - - - 60,631.03 60,631.03
应付托 管费 - - - - - 12,126.21 12,126.21
应付交 易费 用 - - - - - 84,932.41 84,932.41
其他负 债 - - - - - 190,431.10 190,431.10 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
第 39 页 共 55 页
负债总 计 - - - - - 348,120.75 348,120.75
利率敏 感度 缺口 2,902,194.39 - - - - - -
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于2015 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 交易 性债 券 投 资， 因 此市 场利 率的 变动 对于本 基金 资产
净值无 重大 影响(2014 年12 月 31 日 ：同) 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市交易的股 票，所面
临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特殊 事项的影 响 ，也可能来 源于证券
市场整 体波 动的 影响 。
本基金采用完 全复制法 ， 跟踪中证医药 卫生指数 ， 以完全按照标 的指数成 份 股组成及其权 重
构建基金股票 投资组合 为 原则，进行被 动式指数 化 投资。股票在 投资组合 中 的权重原则 上根据标
的指数成份 股及其权 重的 变动而进行 相应调整 。但 在因特殊情 况(如流动 性不 足等)导致无 法获得
足够数 量的 股票 时， 基金 管理人 将搭 配使 用其 他合 理方法 进行 适当 的替 代。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资组 合中，中 证 医药卫生指数 成
份股和 备选 成份 股股 票投 资比例 不低 于基 金资 产净 值的 90% ， 且不 低于 非现 金 基金资 产 的 80%；本
基金可少量 投资于部 分非 成份股(包含 中小板、 创业 板及其他经 中国证监 会核 准发行的股 票) 、衍
生工具(股 指期 货等) 、 债 券资产(国 债、 金融 债、 企 业债、 公司 债、 次级 债、 可转换 债券 、 分 离交
易可转 债、 央行 票据、 中 期票据 、 短 期融 资券 等)、 资产支 持证 券、 债券 回购 、 银行 存款 等固 定收
益类资 产、 现金 资产 以及 中 国证监 会允 许基 金投 资的 其他金 融工 具( 但须 符合 中 国证监 会的 相关 规
定) 。 此外 ， 本基 金的 基金 管理人 每日 对本 基金 所持 有的证 券价 格实 施监 控 ， 定期运 用多 种定 量方
法对基 金进 行风 险度 量， 来测试 本基 金面 临的 潜在 价格风 险， 及时 可靠 地对 风险进 行跟 踪和 控 制 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞 口
金额单 位： 人民 币元 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
第 40 页 共 55 页
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 73,463,712.00 99.23 144,979,399.07 98.27
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 73,463,712.00 99.23 144,979,399.07 98.27
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除业绩 比较 基准(附注 7.4.1) 以 外的 其他 市场 变量 保 持不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2015 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2014 年 12 月
31 日 ）
1. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 上升 5%
3,590,683.31 7,251,909.37
2. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 下降 5%
-3,590,683.31 -7,251,909.37
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2015 年12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
第 41 页 共 55 页
于第一 层次 的余 额 为 69,974,881.00 元， 属于 第二 层 次的余 额 为 3,488,831.00 元， 无 属于 第三 层
次的余 额(2014 年 12 月 31 日 ： 第 一层 次137,689,859.28 元 ， 第 二层 次 7,289,539.79 ， 无属 于第
三层次 的余 额) 。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)等 情况， 本基 金不 会于停 牌日 至交 易恢 复活 跃日期 间及 交易 不活 跃期 间将相 关股 票和 债 券
的公允价值列 入第一层 次 ； 并根据估值 调整中采 用 的不可观察输 入值对于 公 允价值的影 响程度，
确定相 关股 票和 债券 公允 价值应 属第 二层 次还 是第 三层次 。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2015 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2014 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 基 金申 购款
于 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 与 31 日止期 间， 本基金申购 基金份额 的对价总额为
150,148,755.13 元 ， 其 中 包 括 以 股 票 支 付 的申购款 68,448,594.00 元 和 以 现 金 支 付 的 申 购 款
81,700,161.13 元。(于 2014 年 7 月 18 日( 基金 合同 生效日)至 2014 年 12 月 31 日止期 间， 本基
金申购 基金 份额 的对 价总 额为 84,917,126.79 元， 其中包 括以 股票 支付 的申 购款 41,586,294.00
元和以 现金 支付 的申 购 款43,330,832.79 元。)
(3) 除 公允 价值 和基 金申 购 款外， 截至 资产 负债 表日 本基金 无需 要说 明的 其他 重要事 项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金 资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 73,463,712.00 98.93
其中： 股票 73,463,712.00 98.93 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
第 42 页 共 55 页
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 766,606.68 1.03
7 其他各 项资 产 26,788.70 0.04
8 合计 74,257,107.38 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 69,592,239.00 94.00
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 539,490.00 0.73
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 - -
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 1,423,719.00 1.92
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 1,908,264.00 2.58
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - - 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
第 43 页 共 55 页
合计 73,463,712.00 99.23
8.2.1 期 末积 极投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。
8.3 期末 按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600276 恒瑞医 药 94,600 4,646,752.00 6.28
2 000538 云南白 药 42,100 3,057,302.00 4.13
3 600085 同仁堂 55,300 2,466,933.00 3.33
4 000423 东阿阿 胶 42,300 2,212,290.00 2.99
5 600196 复星医 药 93,100 2,186,919.00 2.95
6 600535 天士力 52,400 2,144,208.00 2.90
7 000623 吉林敖 东 57,800 1,788,910.00 2.42
8 002252 上海莱 士 44,600 1,773,742.00 2.40
9 600867 通化东 宝 64,100 1,741,597.00 2.35
10 600201 生物股 份 46,200 1,708,014.00 2.31
11 600252 中恒集 团 224,700 1,649,298.00 2.23
12 600079 人福医 药 72,800 1,620,528.00 2.19
13 002030 达安基 因 37,200 1,531,896.00 2.07
14 300003 乐普医 疗 39,300 1,516,980.00 2.05
15 600645 中源协 和 21,900 1,423,719.00 1.92
16 000566 海南海 药 35,100 1,363,986.00 1.84
17 002219 恒康医疗 90,000 1,341,000.00 1.81
18 600332 白云山 43,300 1,310,691.00 1.77
19 002422 科伦药 业 63,200 1,175,520.00 1.59
20 002038 双鹭药 业 33,300 1,115,550.00 1.51
21 600436 片仔癀 16,200 1,114,398.00 1.51
22 600664 哈药股 份 93,000 1,109,490.00 1.50
23 600594 益佰制 药 51,200 1,085,440.00 1.47
24 002007 华兰生 物 23,500 1,034,000.00 1.40
25 000661 长春高 新 8,500 1,023,825.00 1.38
26 300015 爱尔眼 科 31,800 1,004,244.00 1.36
27 002022 科华生 物 33,200 966,120.00 1.30 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
第 44 页 共 55 页
28 600521 华海药 业 38,000 964,820.00 1.30
29 300147 香雪制 药 37,400 935,374.00 1.26
30 002223 鱼跃医 疗 23,700 911,265.00 1.23
31 300244 迪安诊 断 13,000 904,020.00 1.22
32 600422 昆药集 团 22,300 887,986.00 1.20
33 300199 翰宇药 业 35,900 884,217.00 1.19
34 000999 华润三 九 31,700 865,410.00 1.17
35 300122 智飞生 物 23,200 844,016.00 1.14
36 300267 尔康制 药 25,000 840,000.00 1.13
37 600587 新华医 疗 23,000 835,590.00 1.13
38 002390 信邦制 药 57,100 819,385.00 1.11
39 600380 健康元 58,400 807,088.00 1.09
40 300273 和佳股 份 38,100 796,290.00 1.08
41 002001 新 和 成 44,100 769,104.00 1.04
42 002294 信立泰 25,300 762,036.00 1.03
43 000650 仁和药 业 70,000 739,900.00 1.00
44 600161 天坛生 物 20,800 726,544.00 0.98
45 600557 康缘药 业 29,000 725,580.00 0.98
46 600572 康恩贝 54,200 724,112.00 0.98
47 002437 誉衡药 业 23,700 716,925.00 0.97
48 600351 亚宝药 业 44,800 699,776.00 0.95
49 300026 红日药 业 32,700 689,970.00 0.93
50 002399 海普瑞 19,400 686,178.00 0.93
51 600062 华润双 鹤 29,200 666,052.00 0.90
52 002603 以岭药 业 36,300 658,119.00 0.89
53 600216 浙江医 药 53,000 655,610.00 0.89
54 600267 海正药 业 41,100 651,435.00 0.88
55 002551 尚荣医 疗 17,500 576,975.00 0.78
56 000513 丽珠集 团 10,000 574,300.00 0.78
57 600812 华北制 药 65,800 566,538.00 0.77
58 300039 上海凯 宝 40,400 559,944.00 0.76
59 600993 马应龙 24,500 539,490.00 0.73
60 600566 济川药 业 18,900 522,774.00 0.71
61 600750 江中药 业 14,700 518,763.00 0.70
62 002653 海思科 21,900 479,391.00 0.65
63 002317 众生药 业 35,700 472,668.00 0.64
64 002332 仙琚制 药 29,600 448,440.00 0.61
65 000919 金陵药 业 24,500 421,400.00 0.57
66 002118 紫鑫药 业 20,700 403,857.00 0.55 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
第 45 页 共 55 页
67 600329 中新药 业 18,300 387,594.00 0.52
68 600195 中牧股 份 16,800 359,184.00 0.49
69 603567 珍宝岛 6,800 352,240.00 0.48
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000538 云南白 药 8,318,148.84 5.64
2 000623 吉林敖 东 5,610,227.93 3.80
3 000423 东阿阿 胶 5,291,257.82 3.59
4 300003 乐普医 疗 4,848,121.00 3.29
5 300199 翰宇药 业 4,005,885.00 2.72
6 600594 益佰制 药 3,892,499.22 2.64
7 002030 达安基 因 3,780,552.00 2.56
8 002252 上海莱 士 3,697,650.69 2.51
9 300244 迪安诊 断 3,691,534.66 2.50
10 002007 华兰生 物 2,999,392.57 2.03
11 300267 尔康制 药 2,966,567.21 2.01
12 002038 双鹭药 业 2,893,892.00 1.96
13 002022 科华生 物 2,771,794.14 1.88
14 002422 科伦药 业 2,656,092.39 1.80
15 000661 长春高 新 2,628,720.20 1.78
16 002424 贵州百 灵 2,626,142.00 1.78
17 600535 天士力 2,610,153.93 1.77
18 000999 华润三 九 2,568,621.81 1.74
19 000566 海南海 药 2,330,477.37 1.58
20 002603 以岭药 业 2,152,486.74 1.46
注：买 入金 额为 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ），未 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
第 46 页 共 55 页
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000538
云南白 药 15,402,190.25 10.44
2 000623
吉林敖 东 10,745,151.37 7.28
3 000423
东阿阿 胶 10,484,845.57 7.11
4 002030
达安基 因 7,135,738.36 4.84
5 002252
上海莱 士 6,470,658.40 4.39
6 002424
贵州百 灵 6,371,487.37 4.32
7 002007
华兰生 物 5,894,183.22 4.00
8 002038
双鹭药 业 5,779,723.22 3.92
9 002022
科华生 物 5,635,838.80 3.82
10 000566
海南海 药 5,442,228.96 3.69
11 000661
长春高 新 5,311,279.34 3.60
12 002422
科伦药 业 5,154,027.76 3.49
13 002603
以岭药 业 4,969,329.05 3.37
14 000999
华润三 九 4,905,214.34 3.32
15 300273
和佳股 份 4,560,632.27 3.09
16 002223
鱼跃医 疗 4,214,116.78 2.86
17 300015
爱尔眼 科 4,092,450.44 2.77
18 002294
信立泰 3,996,830.56 2.71
19 002001
新 和 成 3,950,102.61 2.68
20 002219
恒康医 疗 3,777,735.33 2.56
21 300147
香雪制 药 3,761,178.97 2.55
22 002437
誉衡药 业 3,595,043.11 2.44
23 000513
丽珠集 团 3,496,289.19 2.37
24 300039
上海凯 宝 3,105,364.52 2.10
25 002551
尚荣医 疗 2,970,500.84 2.01
注：卖 出金 额为 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ） ，未考 虑相 关交 易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 119,756,877.82
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 193,710,924.34
注： 买 入股 票的 成本 总额 及 卖出股 票的 收入 总额 均为 买卖股 票成 交金 额 （ 成交 单 价乘以 成交 数量 ） ，
未考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
第 47 页 共 55 页
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 投资 股指 期货 将根 据风险 管理 的原 则， 以套 期保值 为目 的， 主要 选择 流动性 好、 交易
活跃的 股指 期货 合约 。本 基金力 争利 用股 指期 货的 杠杆作 用， 降低 股票 仓位 频繁调 整的 交易 成本
和跟踪 误差 ，达 到有 效跟 踪标的 指数 的目 的。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
根据本 基金 基金 合同 约定 ，本基 金投 资范 围不 包括 国债期 货。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本报告期内未 出现基金 投 资的前十名证 券的发行 主 体被监管部门 立案调查 或 者在报告编制 日
前一年 内受 到 公 开谴 责、 处罚的 情况 。 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
第 48 页 共 55 页
8.12.2
本基金 投资 的前 十名 股票 未超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 26,592.05
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 196.65
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 26,788.70
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 的情 况。
8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
9.1.1 本 基金 的期末 基金 份额持 有人 户数及 持有 人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
370 136,130.30 44,662,317.00 88.67% 5,705,893.00 11.33%
景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
第 49 页 共 55 页
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 工银安 盛人 寿保 险有 限公 司 18,435,200.00 36.60%
2 中国平 安人 寿保 险股 份有 限公司- 万
能-个 险万 能
9,999,934.00 19.85%
3 工银安 盛人 寿保 险有 限公 司 5,025,800.00 9.98%
4 泰康人 寿保 险股 份有 限公 司-分红-
个人分 红-019L-FH002 沪
3,821,676.00 7.59%
5 国信证 券股 份有 限公 司 1,177,043.00 2.34%
6 江苏省 电力 公司(国网)企 业年金 计
划-招 商银 行股 份有 限公 司
1,103,700.00 2.19%
7 江苏省 电力 公司(省网)企 业年金 计
划-中 国银 行股 份有 限公 司
557,100.00 1.11%
8 中国建 设银 行股 份有 限公 司企业 年
金计划- 中 国工 商银 行股 份 有限公
549,100.00 1.09%
9 泰康人 寿保 险股 份有 限公 司-分红-
团体分 红-019L-FH001 沪
468,600.00 0.93%
10 中国华 能集 团公 司企 业年 金计划- 中
国工商 银行 股份 有限 公司
451,000.00 0.90%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
本期末 基金 管理 人的 所有 从业人 员未 持有 本基 金。
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
1、本 期末 基金 管理 人的 高 级管理 人员 、基 金投 资和 研究部 门负 责人 未持 有本 基金。
2、本 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基金 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2014 年7 月 18 日 ）基 金份 额总 额
627,868,210.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 136,868,210.00
本报告 期基 金总 申购 份额 114,500,000.00
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 201,000,000.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 50,368,210.00
景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
第 50 页 共 55 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
在本报 告期 内， 本基 金未 召开基 金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、本 基金 管理 人于 2015 年 1 月 23 日 发布 公告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过， 同意 王鹏 辉先 生辞 去本公 司副 总经 理一 职。
2 、 本 基金 管理 人 于 2015 年 9 月 1 日 发布 公告 ， 经 景顺长 城基 金管 理有 限公 司董事 会审 议通
过，同 意Xie Sheng （谢 生）先 生辞 去本 公司 副总 经理一 职。
3 、本 基金 管理 人于 2015 年 9 月 19 日 发布 公告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过， 聘任 刘奇 伟先 生担 任本公 司副 总经 理。
4 、本 基金 管理 人于 2016 年 1 月 22 日 发布 公告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过， 同意 黄卫 明先 生辞 去本公 司督 察长 一职 。
5 、 本 基金 管理 人 于 2016 年 2 月 4 日 发布 公告 ， 经 景顺长 城基 金管 理有 限公 司董事 会审 议通
过，聘 任杨 皞阳 先生 担任 本公司 督察 长。
6 、本 基金 管理 人于 2016 年 2 月 20 日 发布 公告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过， 聘任 毛从 容女 士担 任本公 司副 总经 理。
上述事 项已 按规 定向 中国 证券投 资基 金业 协会 备案 。 有 关公 告刊 登在 中国 证 券报 、 上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管理 人网站 上。
7 、2015 年 4 月， 李爱 华 先生不 再担 任中 国银 行股 份有限 公司 托管 业务 部总 经理职 务。 上 述
人事变 动已 按相 关规 定备 案、公 告。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
在本报 告期 内， 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的重 大诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
在本报 告期 内， 本基 金投 资策略 未发 生改 变 。
景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
第 51 页 共 55 页
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 聘请 的普 华永 道中 天会计 师事 务所(特 殊普 通 合伙) 第2 年为 本基 金提 供 审计服 务， 本
年度应 支付 给会 计师 事务 所的报 酬为 人民 币 50,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人及其 高级 管理 人员 、 托 管人托 管业 务部 门及 其高 级管理 人员 未受
到监管 部门 的任 何稽 查和 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股 票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中国国际金融
股份有限公司
1 213,694,498.79 68.22% 194,818.07 68.16% 未变更
招商证券股份
有限公司
2 59,446,900.77 18.98% 54,348.78 19.02% 未变更
中信建投证券
股份有限公司
2 40,117,098.00 12.81% 36,644.83 12.82% 未变更
宏源证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
平安证券有限
责任公司
1 - - - - 未变更
华泰证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
东兴证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
东方证券股份
有限公司
2 - - - - 新增 1 个
广发证券股份
有限公司
2 - - - - 新增 1 个
浙商证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
长江证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
长城证券股份
有限公司
3 - - - - 未变更 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
第 52 页 共 55 页
中国银河证券
股份有限公司
1 - - - - 未变更
海通证券股份
有限公司
3 - - - - 新增 1 个
英大证券有限
责任公司
1 - - - - 已退
注：基 金专 用交 易单 元的 选择标 准和 程序 如下 ：
1）选 择标 准
a、资 金实 力雄 厚， 信誉 良 好；
b、财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
c、经 营行 为规 范， 最近 两 年未因 重大 违规 行为 受到 监管机 关的 处罚 ；
d、内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 本基 金运 作高 度保 密的要 求；
e、该 证券 经营 机构 具有 较 强的研 究能 力， 有固 定的 研究机 构和 专门 的研 究人 员，能 及时 、全 面、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走 向分 析报告、
个股分析报告 及其他专 门 报告以及全面 的信息服 务 。并能根据 基 金管理人 的 特定要求， 提供专门
研究报 告。
2）选 择程 序
基金管理人根 据以上标 准 进行考察后， 确定证券 经 营机构的选择 。基金管 理 人与被选择 的证券经
营机构 签订 协议 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中国国际金融
股份有限公司
- - - - - -
招商证券股份
有限公司
- - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
- - - - - -
宏源证券股份
有限公司
- - - - - -
平安证券有限
责任公司
- - - - - -
华泰证券股份
有限公司
- - - - - -
东兴证券股份
有限公司
- - - - - -
东方证券股份
有限公司
- - - - - -
广发证券股份 - - - - - - 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
第 53 页 共 55 页
有限公司
浙商证券股份
有限公司
- - - - - -
长江证券股份
有限公司
- - - - - -
长城证券股份
有限公司
- - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
- - - - - -
海通证券股份
有限公司
- - - - - -
英大证券有限
责任公司
- - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 景顺长 城中 证医 药卫 生交 易型开
放式指 数证 券投 资基 金 2014 年第
4 季度 报告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2015 年 1 月 22 日
2 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
基金行 业高 级管 理人 员变 更公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2015 年 1 月 23 日
3 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
景顺长 城中 证医 药卫 生交 易型开
放式指 数证 券投 资基 金基 金经理
变更公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2015 年 2 月 10 日
4 景顺长 城中 证医 药卫 生交 易型开
放式指 数证 券投 资基 金 2015 年第
1 号更 新招 募说 明书 摘要
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2015 年 3 月 4 日
5 景顺长 城中 证医 药卫 生交 易型开
放式指 数证 券投 资基 金 2015 年第
1 号更 新招 募说 明书
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2015 年 3 月 4 日
6 景顺长 城中 证 医 药卫 生交 易型开
放式指 数证 券投 资基 金 2014 年年
度报告 摘要
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2015 年 3 月 31 日
7 景顺长 城中 证医 药卫 生交 易型开
放式指 数证 券投 资基 金 2014 年年
度报告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2015 年 3 月 31 日
8 景顺长 城中 证医 药卫 生交 易型开
放式指 数证 券投 资基 金 2015 年第
1 季度 报告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2015 年 4 月 21 日
9 景顺长 城中 证医 药卫 生交 易型开 中国证 券报 ， 上 海证 2015 年 7 月 18 日 景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
第 54 页 共 55 页
放式指 数证 券投 资基 金 2015 年第
2 季度 报告
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
10 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
旗下基 金停 止在 中信 证券 （浙江 ）
所有代 销业 务的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2015 年 8 月 12 日
11 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
旗下基 金停 止在 中信 证券 （浙江 ）
所有代 销业 务的 补充 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2015 年 8 月 19 日
12 景顺长 城中 证医 药卫 生交 易型开
放式指 数证 券投 资基 金 2015 年半
年度报 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2015 年 8 月 29 日
13 景顺长 城中 证医 药卫 生交 易型开
放式指 数证 券投 资基 金 2015 年半
年度报 告摘 要
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2015 年 8 月 29 日
14 景顺长 城中 证医 药卫 生交 易型开
放式指 数证 券投 资基 金 2015 年第
2 号更 新招 募说 明书 摘要
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2015 年 9 月 1 日
15 景顺长 城中 证医 药卫 生交 易型开
放式指 数证 券投 资基 金 2015 年第
2 号更 新招 募说 明书
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2015 年 9 月 1 日
16 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
基金行 业高 级管 理人 员变 更公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2015 年 9 月 1 日
17 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
聘任副 总经 理的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2015 年 9 月 19 日
18 景顺长 城中 证医 药卫 生交 易型开
放式指 数证 券投 资基 金 2015 年第
3 季度 报告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2015 年10 月 27 日
19 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
指数熔 断机 制对 旗下 证券 投资基
金业务 规则 影响 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2015 年12 月 31 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
景顺长城中证医药卫生 ETF2015 年年度报告
第 55 页 共 55 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 准予 景顺 长 城中证 医药 卫生 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金募 集注册 的文 件 ；
2 、 《景 顺长 城中 证医 药卫 生交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金基 金合 同》 ；
3 、 《景 顺长 城中 证医 药卫 生交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金招 募说 明书 》 ；
4 、 《景 顺长 城中 证医 药卫 生交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金托 管协 议》 ；
5 、景 顺长 城基 金管 理有 限 公司批 准成 立批 件、 营业 执照、 公司 章程 ；
6 、其 他在 中国 证监 会指 定 报纸上 公开 披露 的基 金份 额净值 、定 期报 告及 临时 公告。
13.2 存 放地 点
以上备 查文 件存 放在 本基 金管理 人的 办公 场所 。
13.3 查 阅方 式
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景顺长城基金管理有限公司
2016 年3 月29 日
