景 顺 长 城 景益 货 币 市 场基 金2015 年年度报
告
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 景顺长城基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年3 月29 日
景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经全 部独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 25 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
普华永道中天 会计师事 务 所（特殊普通 合伙）为 本 基金出具了无 保留意见 的 审计报告，基 金
管理人 在本 报告 中对 相关 事项亦 有详 细说 明， 请投 资者注 意阅 读。
本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至2015 年12 月31 日 止。 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、 基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 14
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 15
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 16
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 17
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 18
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 19
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 19
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 19
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 19
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 20
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 20
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 20
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 20
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 20
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 21
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 21
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 23
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 24
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 25
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 44
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 44
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 45
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 45
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 46
8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 46
8.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 47
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 47 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
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8.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 47
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 48
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 48
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 48
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 48
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 49
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 49
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 49
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 49
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 50
11.4 基金 投 资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 50
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 50
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 50
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 50
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 53
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 53
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 60
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 60
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 60
13.2 存放 地 点 .................................................................................................................................. 60
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 60
景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 景顺长 城景 益货 币市 场基 金
基金简 称 景顺长 城景 益货 币
场内简 称 无
基金主 代码 000380
交易代 码 000380
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 11 月 26 日
基金管 理人 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 4,285,650,581.13 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 景顺长 城景 益货 币 A 景顺长 城景 益货 币B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000380 000381
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 439,052,613.52 份 3,846,597,967.61 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 在保 持基 金资 产安 全性和 高流 动性 的基 础上 ， 力争 获取 高于 业绩 比
较基准 的投 资收 益， 实现 基金的 安全 稳定 回报 。
投资策 略 本基金 根据 对短 期利 率变 动的合 理预 判， 采用 投资 组合平 均剩 余期 限控 制
下的主 动性 投资 策略 ， 利 用定性 分析 和定 量分 析方 法， 综 合分 析宏 观经 济
指标 ， 包 括全 球经 济发 展 形势 、 国 内经 济情 况、 货 币政策 、 财政 政策 、 物
价水平 变动 趋势 、 利率 水 平和市 场预 期 、 通 货膨 胀 率、 货币 供应 量等 ， 对
短期利 率走 势进 行综 合判 断， 同 时分 析央 行公 开市 场操作 、 主 流资 金的 短
期投资 倾向 、 债 券供 给、 货币市 场与 资本 市场 资金 互动等 ， 并 根据 动态 预
期决定 和调 整组 合的 平均 剩余期 限。 预期 市场 利率 水平上 升， 适度 缩短 投
资组合 的平 均剩 余期 限， 以降低 组合 下跌 风险 ；预 期市场 利率 水平 下降 ，
适度延 长投 资组 合的 平均 剩余期 限， 以分 享债 券价 格上升 的收 益。
业绩比 较基 准 同期七 天通 知存 款利 率（ 税后）
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 为证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本 基金 长期 的
风险和 预期 收益 低于 股票 型基金 、混 合型 基金 、债 券型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 景顺长 城基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 杨皞阳 林葛
联系电 话 0755-82370388 010-66060069 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
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电子邮 箱 investor@igwfmc.com tgxxpl@abchina.com
客户服 务电话
4008888606 95599
传真 0755-22381339 010-68121816
注册地 址 深圳市 福田 区中 心四 路 1 号
嘉里建 设广 场第 一 座 21 层
北京市东城区建国门内 大 街 69
号
办公地 址 深圳市 福田 区中 心四 路 1 号
嘉里建 设广 场第 一 座 21 层
北京市西城区复兴门内 大 街 28
号凯晨 世贸 中心 东座 九层
邮政编 码 518048 100031
法定代 表人 赵如冰 刘士余
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.igwfmc.com
基金年 度 报 告备 置地 点 基金管 理人 的办 公场 所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊
普通合 伙）
上 海 市 湖 滨 路 ２ ０ ２ 号 普 华 永 道 中
心１１ 楼
注册登 记机 构 景顺长 城基 金管 理有 限公 司 深圳市 福田 区中 心四 路 1 号嘉里 建
设广场 第一 座 21 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和
指标
2015 年 2014 年
2013 年11 月 26 日( 基金合同 生效
日)-2013 年12 月 31 日 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
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注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益，由于货 币市场基
金采用 摊余 成本 法核 算 ， 因此 ， 公 允价 值变 动收 益 为零 ， 本 期已 实现 收益 和 本期利 润的 金额 相等 。
2、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3、从 2015 年7 月 15 日 起 ， 本基 金的 收益 分配 原则 由 “每 日分 配、 按月 支付 ”调整 为 “ 每日 分配 、
按日支 付 ” 。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
景顺长 城景 益货 币A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.6796% 0.0051% 0.3403% 0.0000% 0.3393% 0.0051%
过去六 个月 1.2357% 0.0043% 0.6805% 0.0000% 0.5552% 0.0043%
过去一 年 3.3361% 0.0100% 1.3500% 0.0000% 1.9861% 0.0100%
自基金 合同
生效起 至今
8.2627% 0.0088% 2.8332% 0.0000% 5.4295% 0.0088%
景顺长 城景 益货 币B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.7401% 0.0051% 0.3403% 0.0000% 0.3998% 0.0051%
过去六 个月 1.3578% 0.0043% 0.6805% 0.0000% 0.6773% 0.0043%
过去一 年 3.5844% 0.0100% 1.3500% 0.0000% 2.2344% 0.0100%
景顺长城景益
货币 A
景顺长城景益货币
B
景顺长城景益货
币 A
景顺长城景益货币
B
景顺长城景益货币
A
景顺长城景益
货币 B
本期已实现收益 8,027,631.00 44,932,495.23 10,642,470.88 73,962,652.90 5,498,749.50 2,378,867.94
本期利润 8,027,631.00 44,932,495.23 10,642,470.88 73,962,652.90 5,498,749.50 2,378,867.94
本期净值收益率 3.3361% 3.5844% 4.2026% 4.4526% 0.5429% 0.5663%
3.1.2 期末数据和
指标
2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末基金资产净值 439,052,613.52 3,846,597,967.61 445,356,907.07 2,235,604,028.83 636,814,438.04 432,234,221.50
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指
标
2015 年末
2014 年末 2013 年末
累计净值收益率 8.2627% 8.8085% 4.7679% 5.0437% 0.5429% 0.5663% 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
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自基金 合同
生效起 至今
8.8085% 0.0088% 2.8332% 0.0000% 5.9753% 0.0088%
注：2015 年7 月15 日起 ， 本基金 的收 益分 配原 则由 “每日 分配 、 按 月支 付 ” 调整为 “每 日分 配、
按日支 付 ” 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注： 本基 金的 建 仓 期为 自 2013 年11 月26 日基 金合 同生效 日 起 6 个 月 。 建 仓 期结束 时 ， 本 基金 投
资组合 达到 投资 组合 比例 的要求 。 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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注： 2013 年 基金 净值 收益 率和业 绩基 准收 益率 的实 际计算 期间 为 2013 年 11 月 26 日至2013 年 12
月31 日。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
景顺长 城景 益货 币 A
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2015 6,491,195.20 2,233,849.83 -697,414.03 8,027,631.00
2014 8,526,980.38 2,686,564.95 -571,074.45 10,642,470.88
2013 3,081,954.53 1,125,806.95 1,290,988.02 5,498,749.50
合计 18,100,130.11 6,046,221.73 22,499.54 24,168,851.38
单位： 人民 币元
景顺长 城景 益货 币 B
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2015 41,737,646.37 5,142,270.87 -1,947,422.01 44,932,495.23
2014 67,304,413.81 4,827,961.12 1,830,277.97 73,962,652.90
2013 1,414,408.87 624,756.39 339,702.68 2,378,867.94
合计 110,456,469.05 10,594,988.38 222,558.64 121,274,016.07
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人景 顺长 城基 金管理 有限 公司 （以 下简 称 “公 司” 或 “本 公司” ） 是经中 国证 监会
证监基 金字 ［2003 ］76 号 文批准 设立 的证 券投 资基 金管理 公司 ， 由 长城 证券 股份有 限公 司、 景 顺
资产管 理有 限公 司、 开滦 （ 集团） 有限 责任 公司 、 大 连 实德集 团有 限公 司共 同发 起设立 ， 并 于 2003
年6 月9 日 获得 开业 批文 ， 注 册资 本 1.3 亿 元人 民 币， 目前 ， 各 家出 资比 例 分别 为 49% 、49% 、1% 、
1%。总 部设 在深 圳， 在北 京、上 海、 广州 设有 分公 司。
截止 2015 年 12 月 31 日， 景顺长 城基 金管 理有 限公 司旗下 共管 理 52 只开 放式 基金， 包括 景
顺长城景系列 开 放式证 券 投资基金、景 顺长城内 需 增长混合型证 券投资基 金 、景顺长城 鼎益混合
型证券投资基 金(LOF) 、顺 长城资源垄断 混合型证 券 投资基金(LOF) 、景 顺长城 新兴成长混合 型证
券投资基金、 景顺长城 内 需增长贰号混 合型证券 投 资基金、景顺 长城精选 蓝 筹混合型证 券投资基
金、景顺长城 公司治理 混 合型证券投资 基金、景 顺 长城能源基建 混合型证 券 投资基金、 景顺长城
中小盘混合型 证券投资 基 金、景顺长城 稳定收益 债 券型证券投资 基金、景 顺 长城大中华 混合型证
券投资 基金 、 景 顺 长 城核 心竞争 力混 合型 证券 投资 基金、 景顺 长城 优信 增利 债券型 证券 投资 基金 、
上证 180 等 权重 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金、 景顺长 城上 证 180 等 权重 交易型 开放 式指 数 证
券投资基金联 接基金、 景 顺长城支柱产 业混合型 证 券投资基金、 景顺长城 品 质投资混合 型证券投
资基金 、景 顺长 城沪 深 300 等权 重交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 、景 顺长 城四季 金利 债券 型证
券投资基金、 景顺长城 策 略精选灵活配 置混合型 证 券投资基金、 景顺长城 景 兴信用纯债 债券型证
券投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 指数 增强 型证 券投 资基金 、景 顺长 城景 颐双 利债券 型证 券投 资 基
金、景 顺长 城景 益货 币市 场基金 、景 顺长 城成 长之 星股票 型证 券投 资基 金、 景顺长 城中 证 500 交
易型开放式指 数证券投 资 基金、景顺长 城优质成 长 股票型证券投 资基金、 景 顺长城优势 企业混合
型证券投资基 金、景顺 长 城鑫月薪定期 支付债券 型 证券投资基金 、景顺长 城 中小板创业 板精选股
票型证 券投 资基 金、 景顺 长城中 证 800 食 品饮 料交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金、 景顺 长城 中 证
TMT150 交 易型 开 放 式 指 数证 券 投 资 基 金 、 景 顺 长 城中 证 医 药 卫 生 交 易 型 开 放式 指 数 证 券 投 资 基
金、景顺长城 研究精选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城景丰货币 市场基金 、 景顺长城中 国回报灵
活配置混合型 证 券投资 基 金、景顺长城 量化精选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城稳健回 报灵活配
置混合型证券 投资基金 、 景顺长城沪港 深精选股 票 型证券投资基 金、景顺 长 城领先回报 灵活配置景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
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混合型 证券 投资 基金 、 景 顺长城 中 证TMT150 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金、 景顺 长城
安享回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 景顺 长城 中证 500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联 接
基金、景顺长 城交易型 货 币市场基金、 景顺长城 泰 和回报灵活配 置混合型 证 券投资基金 、景顺长
城景瑞收益定 期开放债 券 型证券投资基 金、景顺 长 城改革机遇灵 活配置混 合 型证券投资 基金、景
顺长城景颐增 利 债券型 证 券投资基金、 景顺长城 景 颐宏利债券型 证券投资 基 金。其中景 顺长城景
系列开放式证 券投资基 金 下设景顺长城 优选混合 型 证券投资基金 、景顺长 城 货币市场证 券投资基
金、景 顺长 城动 力平 衡证 券投资 基金 。
本公司 采用 团队 投资 方式 ，即通 过整 个投 资部 门全 体人员 的共 同努 力， 争取 良好投 资业 绩。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
袁媛
景 顺 长 城 四 季 金
利 债 券 型 证 券 投
资 基 金 、 景 顺 长
城 景 益 货 币 市 场
基 金 、 景 顺 长 城
鑫 月 薪 定 期 支 付
债券型证券投资
基 金 、 景 顺 长 城
交 易 型 货 币 市 场
基 金 、 景 顺 长 城
景 颐 增 利 债 券 型
证 券 投 资 基 金 基
金经理
2014 年 4
月 4 日
- 8
经 济 学 硕 士 。 曾 任 职 于
齐鲁证券北四环营业
部 ， 也 曾 担 任 中 航 证 券
证 券 投 资 部 投 资 经 理 、
安 信 证 券 资 产 管 理 部 投
资主办 等职 务。2013 年
7 月加 入本 公司 ， 担 任固
定 收 益 部 资 深 研 究 员 ；
自2014 年4 月 起担 任基
金经理 。
注：1 、 对 基金 的首 任基 金 经理 ， 其 “任 职日 期 ” 按 基金合 同生 效日 填写 ， “ 离任日 期 ” 为根 据公
司决定 的解 聘日 期 （公 告 前一日 ） ； 对此 后的 非首 任 基金经 理 ， “ 任职 日期 ” 指根据 公司 决定 聘任
后的公 告日 期， “离 任日 期 ”指 根据 公司 决定 的解 聘日期 （公 告前 一日 ） ；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投
资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金销售管 理办 法》和《证 券投资基 金信 息披露管理 办法》 等
有关法 律法 规及 各项 实施 准则、 《景 顺长 城景 益货 币 市场基 金基 金合 同》 和其 他有关 法律 法规 的规
定，本着诚实 信用、勤 勉 尽责的原则管 理和运用 基 金资产，在严 格控制风 险 的基础上， 为基金持景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
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有人谋求最 大 利益。本 报 告期内，基金 运作整体 合 法合规，未发 现损害基 金 持有人利益 的行为。
基金的 投资 范围 、投 资比 例及投 资组 合符 合有 关法 律法规 及基 金合 同的 规定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
为了进 一步 规范 和完 善本 基金管 理人 （ 以下 简称 “ 本公司 ” ） 投 资和 交易 管理 ， 严 格遵 守法 律
法规关于公 平交易的 相关 规定，根据 《中华人 民共 和国证券投 资基金法》 、 《 证券投资基 金管理 公
司管理办法》 、 《 证券投资 基金管理公司 公平交易 制 度指导意见（2011 年修订 ） 》等法律法 规，本
公司制 定了 《景 顺长 城基 金管理 有限 公司 公平 交易 指 引》 ， 该 《 指引》 涵盖 了 境内上 市股 票、 债券
的一级市场申 购、二级 市 场交易等投资 管理活动 ， 同时对授权、 研究分析 与 投资决策、 交易执行
的内部控制、 交易指令 的 分配执行、公 平交易监 控 、报告措施及 信息披露 、 利益冲突的 防范和 异
常交易 的监 控等 方面 进行 了全面 规范 。具 体控 制措 施如下 ：
1 、授 权、 研究 分析 与投 资 决策的 内部 控制
建立投资授权 制度，明 确 各投资决策主 体的职责 和 权限划分；建 立客观的 研 究方法，任何 投
资分析和建议 均应有充 分 的事实和数据 支持，避 免 主观臆断，严 禁利用内 幕 信息作为投 资依据；
确保所有投资 组合平等 地 享有研究成果 ；根据不 同 投 资组合的投 资目标、 投 资风格、投 资范围和
投资限制等， 建立不同 投 资组合的投资 主题库和 交 易对手备选库 ，投资组 合 经理在此基 础上根据
投资授 权构 建具 体的 投资 组合并 独立 进行 投资 决策 。
2 、交 易执 行的 内部 控制
本公司实行集 中交易制 度 ，将投资管理 职能和交 易 执行职能相隔 离；建立 公 平的交易分配 机
制， 确 保各 投资 组合 享有 公平的 交易 执行 机会 。 同 时严格 控制 不同 投资 组合 之间的 同日 反向 交易 ，
严格禁 止可 能导 致不 公平 交易和 利益 输送 的同 日反 向交易 。
3 、交 易指 令分 配的 控制
所有投 资对 象的 投资 指令 必须经 由交 易管 理部 总监 或其授 权人 审核 后分 配至 交易员 执行。
交易员对于接 收到的交 易 指令依照时间 优先、价 格 优先的顺序执 行。在执 行 多个投资组合 在
同一时点就同 一证券下 达 的相同方向的 投资指令 时 ，需根据价格 优先、比 例 分配的原则 ，经过公
平性审 核， 公平 对待 多个 不同投 资组 合的 投资 指令 。
4 、公 平交 易监 控
本公司建立异 常交易行 为 日常监控和分 析评估制 度 。交易管理部 负责异常 交 易的日常实时 监
控，风险管理 与绩效评 估 岗于每季度和 每年度对 公 司管理的不同 投资组合 的 整体收益率 差异、分
投资类别（股 票、债券 ） 的收益率差异 进行分析 ， 对连续四个季 度期间内 、 不同时间窗 内（如 1景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
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日内 、3 日、5 日内 ） 公 司 管理 的 不同 投资 组合 的同 向交易 的交 易价 差进 行分 析， 对不 同投 资组 合
临近交易日的 反向交易 的 交易价差进行 分析。相 关 投资组合经理 应对异常 交 易情况进行 合理性解
释， 由 投资 组合 经理、 督 察长、 总经 理签 署后， 妥 善保存 分析 报告 备查 。 如 果在上 述分 析期 间内 ，
公司管理的所 有投资组 合 同向交易价差 出现异常 情 况，应重新核 查公司投 资 决策和交易 执行环节
的内部控制， 针对潜在 问 题完善公平交 易制度， 并 在向中国证监 会报送的 监 察稽核季度 报告和年
度报告 中对 此做 专项 说明 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 本基金管 理 人严格执行《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见（2011
年修订） 》 ，完 善相应制 度 及流程，通 过系统和 人工 等各种方式 在各业务 环节 严格控制交 易公平 执
行，公平对待 旗下管理 的 所有投资组合 。本报告 期 内本基金管理 人根据《 证 券投资基金 管理公司
公平交易制度 指导意见 （2011 年修订） 》及《景 顺长 城基金管理有 限公司公 平 交易指引》对 本年
度同向 交易 价差 进行 了专 项分析 ，未 发现 不公 平交 易现象 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 本基金管 理 人管理的所有 投资组合 参 与的交易所公 开竞价同 日 反向交易成交 较
少的单 边交 易量 超过 该证 券当日 成交 量 的5% 的交 易 共有1 次， 为公 司旗 下景 顺长城 量化 精选 股票
型基金 根据 基金 合同 约定 通过量 化模 型建 仓从 而与 其他组 合发 生的 反向 交易 。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2015 年基 本面 和政 策面 延 续 2014 年的 走势 ，政 府 对经济 下行 容忍 度提 升， 中国经 济仍 处于
产业结构调整 阶段，经 济 潜在增速下行 ，实体投 资 回报率下滑。 部分行业 “ 去产能”压 力较大，
经济增 长动 能不 足 ， 消 费数 据相对 平稳 ， 净出 口数 据较 差， 投资 增速 乏善 可陈 ， GDP 增速 跌至6.9% 。
尽管年 中猪 价上 涨 对 CPI 数据造 成一 定的 冲击 ，但 在全球 经济 普遍 下行 、大 宗商品 价格 下跌 背 景
下， 全 年国 内通 胀压 力较 小。2015 年以 来整 体货 币 政策维 持较 为宽 松格 局， 力图在 降低 社会 融资
成本的同时， 通过政策 引 导和利率传导 等途径， 助 力实体经济实 现产能去 化 和结构 转型 。央行全
年 5 次全 面降 准和 数次 定 向降准 ，5 次 下调 贷款 基 准利率 ，根 据市 场流 动性 进行 SLF 、SLO 、MLF
和 PSL 等操 作， 并不 断下 调各类 业务 的资 金利 率。 除上半 年新 股申 购期 间的 资金面 波动 外， 全 年
资金面 相对 宽松 ，资 金利 率稳步 下行 。
纵观2015 年全 年， 债券 走 势基本 主要 跟随 央行 货币 政策宽 松的 步伐 ， 各 类债 券品种 的收 益率景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
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均出现较大程 度的下行 并 达到历史低位 。年初至 今 ，债券收益率 出现四波 较 明显的下行：1-2 月
绝对收 益率 较高 的推 动下 的下行 、4 月货 币政 策利 好 带来的 下行 、7 月份IPO 暂 停和两 融业 务下 滑
后资金涌入债 市叠加基 本 面反 弹被证伪 带来的下 行 ，以及在美联 储加息靴 子 落地后提前 启动的来
年行情。期间 ，收益率 曾 因为地方债发 行放量、8.11 汇改带来的 资金面收 紧 担忧出现阶段 性（3
月、5-6 月、8 月 ） 的 上行 ， 但基 本面 利于 债市 、 配 置需求 较好 ， 收 益率 上行 空间有 限。 贯穿 全年
的主旋律就是 在货币政 策 放松、经济增 速下滑、 融 资需求萎缩、 大量资金 追 逐优质资产 的背景下
收益率的大幅 下行。信 用 利差不断下行 至历史低 位 。就信用债具 体品种而 言 ，城投债表 现好于产
业债， 产能 过剩 行业 的债 券和出 现评 级下 调的 个券 表现较 差。 其中 ，10 年期 国债和 国开 债收 益 率
分别下 行 80BP 和 96BP 至 2.82% 和 3.13% ，5 年期 AA 评级的 中债 城投 债和 中票 分别下 行 208BP 和
153BP 至4.08% 和4.36% 。
2015 年货 币市 场利 率在 央 行持续 的货 币政 策宽 松中 基本维 稳。 除上 半年 新股 申购期 间的 资金
面波动外，全 年资金面 相 对宽松，资金 利率稳步 下 行。上半年按 照新股发 行 节奏，本基 金根据基
金规模变化动 态调整短 融 的配置比例， 收缩了久 期 ，重点做好流 动性管理 。3 季度打新 暂停，大
量资金 回流 债券 市场 ， 适 度拉长 久期 。4 季度 由于 年末最 后一 批新 股发 行开 启， 且 按照 旧规 发行 ，
叠加美联储加 息冲击， 组 合加强了流动 性备付。 每 个阶段都 对流 动性要求 高 的资金部分 配合新股
申购的 波动 时点 进行 回购 并主要 选取 季末 利率 走高 时点择 机投 资部 分协 议存 款。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2015 年 度， 景益 货币 A 份 额净值 收益 率为 3.3361% ，业绩 比较 基准 收益 率为 1.3500% ； 景益
货币B 份额 净值 收益 率 为3.5844% ， 业绩 比较 基准 收 益率 为1.3500% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
当前国内经济 仍缺乏增 长 动能，人口红 利消失、 传 统行业产能仍 明显过剩 、 全球经济疲软 ，
预计2016 年国 内经 济增 速 仍继续 下行 。 经济 潜在 增 速下行 ， 实体 投资 回报 率 下滑 。 供 给端 调控 背
景下， 意味 着过去 “四万亿 ”式 的调 控方 式很 难重 现， 加 上产 能出清 ，2016 年经济 下行 压力 较大 。
当然不排除基 建投资增 速 回升拉动经济 增速阶段 性 企稳的可能。 在经济下 行 和大宗商品 价格持续
低位背 景下 ，通 胀压 力较 小。通 胀 在2016 年 难以 显 著上行 ，反 而需 要防 范日 益加重 的通 缩风 险。
通缩加 剧实 际上 在PPI 层 面已 经 有所 反映 。
供给侧结构改 革下的过 剩 产能的逐步出 清需要财 政 政策和货币政 策的长期 配 合，短期内看 不
到货币政策转 向。政策 仍 将继续宽松， 但货币政 策 宽松力度和宽 松频率可 能 有所减弱， 货币政策
以维稳国内经 济增速和 人 民币汇率为主 。资金利 率 中枢难以上移 ，央行在 强 化利率走廊 建设的过景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
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程中，仍会通 过多种工 具 ，将短端利率 维持在其 合 意水平。但不 排除由于 汇 率快速波动 、美联储
加息以及资本 外流等对 于 短期流动性的 冲击可能 ， 相信央行将相 机抉择予 以 对冲，不会 造成资金
利率的 过度 反应 。2016 年 财政赤 字率 将进 一步 上升 ，财政 政策 可能 更加 积极 。
在美联 储 加 息周 期开 启、 国内经 济下 行压 力仍 大的 背景下 ，2016 年债券 市场 风险点 在于 人 民
币汇率 风险 和个 券信 用风 险。2015 年8 月汇 改以来 人民币 汇率 出现 较大 贬值 ， 且贬 值压 力依 然 存
在，若央行未 及时进行 宽 松措施对冲人 民币汇率 贬 值带来的资金 外流，国 内 资金面可能 会阶段性
紧张。尽管理 财资金对 信 用债配置需求 仍较大， 信 用利差难以大 幅回升， 但 信用资质恶 化的个券
收益率 上行 风险 依然 较大 。
基本面 和政 策面 仍将 支持 债券市 场的 牛市 格局 ， 但 债券绝 对收 益已 经较 低，2016 年 债券 收益
空间有 限。2016 年 债券市 场风险 点在 于人 民币 汇率 风险和 个券 信用 风险 。 叠 加美联 储加 息预 期 以
及基础货币缺 口较大， 整 个资金面 仍有 波动风险 。 货币基金今年 将继续关 注 流动性管理 。密切关
注 IPO 新规 及股 市新 规（ 如熔断 机制 ）对 资金 面的 影响， 同时 根据 货币 基金 新规对 组合 及时 作 出
调整，跟踪经 济走势、 政 策和资金面的 情况，并 及 时对组合进行 灵活调整 ， 注重保持组 合的流动
性和适 度的 组合 久期 。 本 基金将 强化 投资 风险 控制 ， 在保 持基 金良 好流 动性 的同时 提高 静态 收益 ，
同时积极灵活 把握市场 波 段操作。平衡 配置同业 存 款和债券投资 ，保持合 理 流动性资产 配置，细
致管理 现金 流， 以控 制利 率风险 和应 对组 合规 模波 动。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金 的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人继续完善内 部控制体 系 和内部控制制 度，健全 管 理制度和业务 规
章，依据国家 相关法律 法 规、内部控制 制度、内 部 管理制度和业 务规章、 基 金合同以及 基金招募
说明书对本基 金的投资 、 销售、运营等 业务中的 内 部控制完善程 度和执行 情 况进行持续 的监察稽
核，对监察稽 核中发现 的 问题及时提示 ，督促改 进 并跟踪改进效 果。定期 编 制监察稽核 报告，及
时报送 上级 监管 部门 。
为提高防范和 化解经营 风 险的能力，确 保经营业 务 稳健运行和受 托资产安 全 完整，保障基 金
份额持 有人 利益 ，本 基金 管理人 采取 的主 要措 施包 括：
1 、 进 一 步 完善 内部 控制 体 系 和内 部控 制制 度。 本公 司已经 建立 了科 学合 理的 层次分 明的 包括
内控组 织架 构、 控制 程序 和控制 措施 以及 控制 职责 在内的 运行 高效 、严 密的 内部控 制体 系。
2 、进 一步 健全 管理 制度 和 业务规 章。 在已 建立 的基 本管理 制度 、业 务流 程、 规章等 基础 上，
根据公司的业 务发展和 法 律法规的颁布 情况，对 相 关管理制度和 业务流程 规 章进行全面 修订及更
新，从 管理 制度 和业 务流 程上进 行风 险控 制， 进一 步强化 内部 制度 的执 行力 度。
3 、 坚持 岗位 分离 、 相互 制 衡的内 控机 制 。 在 岗位 设 置上继 续采 取严 格的 分离 制度 ， 形 成不 同景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
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岗位之 间的 相互 制衡 机制 ，从岗 位设 置上 减少 和防 范操作 及 操 守风 险。
4 、 持续 地对 基金 经营 业务 的合法 合规 性进 行监 控 。 采取了 实时 监控 、 常规 稽 核、 专项 稽核 和
临时稽核等方 式，对发 现 的问题及时提 示并督促 改 进，防范各种 违法违规 行 为的发生， 切实保护
基金份 额持 有人 的合 法权 益。
5 、执 行以KPI(Key Performance Indicator 主 要绩 效指标)为 风险 控制 主要 手 段和评 估标 准
的风险评估、 预警、报 告 、控制以及监 督程序。 并 通过适当的控 制流程， 定 期或实时对 风险进行
评估、预警和 监督，从 而 确认、评估和 预警与公 司 管理及基金运 作有关的 风 险。通过顺 畅的报告
渠道，对风 险 问题进行 层 层 监督、管理 和控制， 使 部门和管理层 及时把握 风 险状况并快 速做出风
险控制 决策 。
6 、 采用 自动 化监 督控 制系 统。 采用 电子 化投 资交 易 系统 ， 对 投资 比例 进行 限 制， 有效 地防 止
合规性 运作 风险 和操 作风 险。
7 、 按 照法 律法 规的 要求， 认真做 好旗 下各 只基 金的 信息披 露工 作， 确保 有关 信息披 露的 真实 、
完整、 准确 、及 时。
8 、 定 期不 定期 地组 织合 规 培训 。 通 过结 合外 部律 师 培训 、 内 部合 规培 训以 及 证券业 协会 的后
续教育 课程 ，进 一步 加强 对员工 的合 规教 育， 健全 公司合 规文 化。
本基金管理人 承诺将一 如 既往地本着诚 实信用、 勤 勉尽责的原则 管理和运 用 基 金资产，不 断
提高内部监察 稽核工作 的 科学性和有效 性，努力 防 范和控制各种 风险，充 分 保障基金份 额持有人
的合法 权益 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历
公司成立基金 估值小组 对 基金财产的估 值方法及 估 值程序作决策 ，基金估 值 小组在遵守法 律
法规的前提下 ，通过参 考 行业协会的估 值意见及 独 立第三方机构 估值数据 等 方式，谨慎 合理地制
定高效 可行 的估 值方 法， 以求公 平对 待投 资者 。
估值小组成员 包括公司 投 资片、交易管 理部、基 金 事务部、法律 、监察稽 核 部、风险管理 岗
等相关 人员 。
基金日 常估 值由 基金 管理 人同基 金托 管人 一同 进行 。 基金份 额净 值由 基金 管理 人完成 估值 后，
将估值结果以 双方认可 的 方式报给基金 托管人， 基 金托管人按基 金合同规 定 的估值方法 、时间、
程序进行复核 ，基金托 管 人复核无误后 返回给基 金 管理人，由基 金管理人 对 外公布。月 末、年中
和年末 估值 复核 与基 金会 计账目 的核 对同 时进 行。
当发生了影响 估值方法 和 程序的有效性 及适用性 的 情况时，通过 会议方式 启 动估值小组的 运景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
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作。对长期停 牌股票等 没 有市价的投资 品种，由 投 资人员凭借其 丰富的专 业 技能和对市 场产品的
长期深入的跟 踪研究， 综 合宏观经济、 行业发 展 及 个股状况等各 方面因素 ， 从价值投资 的角度进
行理论分析， 并根据分 析 的结果向基金 估值小组 提 出有关估值方 法或估值 模 型的建议。 风险管理
人员根据投资 人员提出 的 估值方法或估 值模型进 行 计算及验证， 并根据计 算 和验证的结 果与投资
人员共同确定 估值方法 并 提交估值小组 。估值小 组 共同讨论通过 后，基金 事 务部基金会 计根据估
值小组确认的 估值方法 对 各基金进行估 值核算并 与 基金托管行核 对。法律 、 监察稽核部 相关人员
负责监察执行 估值政策 及 程序的合规性 ，控制执 行 中可能发生的 风险，并 对 有关信息披 露文件进
行合规 性审 查。
基金估值小组 核心成员 均 具有五年以 上 证券、基 金 行业工作经验 ，具备专 业 胜任能力和相 关
从业资 格， 精通 各自 领域 的理论 知识 ，熟 悉政 策法 规，并 具有 丰富 的实 践经 验。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值 的程 度
基金经理在需 要时出席 估 值小组会议， 凭借其丰 富 的专业技能和 对市场产 品 的长期深入的 跟
踪研究 ， 向估 值小 组提 出 估值建 议 。 估 值小 组将 充 分考虑 基金 经理 的意 见和 建议 ， 确 定估 值方 法。
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
估值小组秉承 基金持有 人 利益至上的宗 旨，在估 值 方法的选择上 力求客观 、 公允，在数据 的
采集方 面力 求公 开、 获取 方便、 操作 性强 、不 易操 纵。
本基金 参与 估 值 流程 的各 方之间 不存 在任 何重 大的 利益冲 突。
4 、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度
本基金管理人 与中央国 债 登记结算有限 责任公司 、 中证指数有限 公司签署 服 务协议，由其 提
供固定 收益 品种 的 估 值参 考数据 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据相 关法 律法 规及 本基 金合同 约定 ，本 报告 期内 本基金 的收 益分 配方 式为 按日结 转份 额。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管本基金 的过程中 ， 本基金托管人 中国农业 银 行股份有限公 司严格遵 守 《证券投资基 金
法》相关法律 法规的规 定 以及基金合同 、托管协 议 的约定，对本 基金基金 管 理人 —景顺 长城基金景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
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管理有 限公 司 2015 年1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日基金 的投 资运 作， 进行 了认真 、独 立的 会计
核算和必要的 投资监督 ， 认真履行了托 管人的义 务 ，没有从事任 何损害基 金 份额持有人 利益的行
为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本托管人认为 ，景顺长 城 基金管理有限 公司在本 基 金的投资运作 、基金资 产 净值的计算、 基
金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费用 开支及利 润 分配等问题上 ，不存在 损 害基金份额 持有人利
益的行为； 在 报告期内 ， 严格遵守了《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 ， 在各重要方 面的运作
严格按 照基 金合 同的 规定 进行。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认为 ，景顺长 城 基金管理有限 公司的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金信息披露 管
理办法 》 及 其他 相关 法律 法规的 规定 ， 基 金管 理人 所编制 和披 露的 本基 金年 度报告 中的 财务 指标 、
净值表现、收 益分配情 况 、财务会计报 告、投资 组 合报告等信息 真实、准 确 、完整，未 发现有损
害基金 持有 人利 益的 行为 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2016) 第 21200 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 景顺长 城景 益货 币市 场基 金全体 基金 份额 持有 人：
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 景 顺 长 城 景 益 货 币 市 场 基 金( 以 下 简 称
“景顺长城景益货币基金 ”)的财务报表，包 括 2015 年 12
月31 日的 资产 负债 表、2015 年 度的 利润 表和 所有 者 权益( 基
金净值)变 动表 以及 财务 报 表附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财 务报表 是景顺长城景益货 币基金 的基金管
理人景顺长城基金 管理有 限公司管理层 的责 任。这 种责任包
括：
(1)按照企业会计 准则和中 国证券监督管理委 员会(以 下简称
“中国证监会 ”)、中国证 券投资基金业协会( 以下简 称 “中
国 基 金 业 协 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操
作编制 财务 报表 ，并 使其 实现公 允反 映； 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
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(2)设 计、 执行 和维 护必 要 的内部 控制 ， 以 使财 务报 表不存 在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执 行审计 工作的基础上对财 务报表 发表审计
意见。我们按照中 国注册 会计师审计准则的 规定执 行了审计
工作。中国注册会 计师审 计准则要求我们遵 守中国 注册会计
师职业道德守则， 计划和 执行审计工作以对 财务报 表是否不
存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施 审计程 序，以获取有关财 务报表 金额和披
露的审计证据。选 择的审 计程序取决于注册 会计师 的判断，
包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评
估。在进行风险评 估时， 注册会计师考虑与 财务报 表编制和
公允列报相关的内 部控制 ，以设计恰当的审 计程序 ，但目的
并非对内部控制的 有效性 发表意见。审计工 作还包 括评价管
理层选用会计政策 的恰当 性和作出会计估计 的合理 性，以及
评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相信，我们获 取的审 计证据是充分、适 当的， 为发表审
计意见 提供 了基 础。
审计意 见段 我们认为，上述景 顺长城 景益货币基金的财 务报表 在所有重
大方面按照企业会 计准则 和在财务报表附注 中所列 示的中国
证监会、中国基金 业协会 发布的有关规定及 允许的 基金行业
实务操作编制，公允反 映 了景顺长城景益货币基 金 2015 年
12 月31 日的 财务 状况 以 及2015 年度 的经 营成 果和 基金净 值
变动情 况。
注册会 计师 的姓 名 单
峰
俞伟敏
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 中国? 上海 市
审计报 告日 期 2016 年 3 月 25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 景顺 长城 景益 货币市 场基 金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,283,303,503.03 655,703,113.27
结算备 付金
503,809.52 6,690,000.00
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,439,132,296.66 1,011,301,105.98 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 22 页 共 60 页
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
1,439,132,296.66 1,011,301,105.98
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 1,549,755,284.63 986,503,401.25
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 14,789,205.74 21,141,229.89
应收股 利
- -
应收申 购款
483,318.82 3,696,058.67
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
4,287,967,418.40 2,685,034,909.06
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
1,138,798.14 167,935.85
应付管 理人 报酬
469,882.98 520,369.59
应付 托 管费
146,838.41 157,687.72
应付销 售服 务费
76,628.12 102,821.60
应付交 易费 用 7.4.7.7 32,328.10 24,905.47
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
245,058.18 2,889,894.22
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 207,303.34 210,358.71
负债合 计
2,316,837.27 4,073,973.16
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 4,285,650,581.13 2,680,960,935.90
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
4,285,650,581.13 2,680,960,935.90
负债和 所有 者权 益总 计
4,287,967,418.40 2,685,034,909.06
注：报 告截 止 日 2015 年 12 月 31 日 ，基 金份 额总 额 4,285,650,581.13 份。 其 中 A 类 基金 份额 净
值 1.000 元，基金份额 总 额 439,052,613.52 份；B 类基金份额净值 1.000 元，基金份额总 额
3,846,597,967.61 份。
景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 23 页 共 60 页
7.2 利 润表
会计主 体： 景顺 长城 景益 货币市 场基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
62,170,831.77 95,533,030.26
1.利息 收入
55,397,566.33 85,034,050.68
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 18,021,135.87 29,264,922.13
债券利 息收 入
27,171,658.16 38,559,386.95
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
10,204,772.30 17,209,741.60
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
6,773,265.44 10,483,979.58
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 6,773,265.44 10,483,979.58
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 - -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 - 15,000.00
减： 二、费用
9,210,705.54 10,927,906.48
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 5,709,508.20 6,738,848.44
2．托 管费 7.4.10.2.2 1,763,904.38 2,042,075.29
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 789,276.15 847,150.92
4．交 易费 用 7.4.7.19 464.80 165.00
5．利 息支 出
440,844.73 795,679.37
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
440,844.73 795,679.37
6．其 他费 用 7.4.7.20 506,707.28 503,987.46
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
52,960,126.23 84,605,123.78
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
52,960,126.23 84,605,123.78
景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
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7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 景顺 长城 景益 货币市 场基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
2,680,960,935.90 - 2,680,960,935.90
二、 本期 经营 活动 产生的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 52,960,126.23 52,960,126.23
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
1,604,689,645.23 - 1,604,689,645.23
其中：1. 基 金申 购款 15,103,347,660.62 - 15,103,347,660.62
2. 基金 赎回 款 -13,498,658,015.39 - -13,498,658,015.39
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -52,960,126.23 -52,960,126.23
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
4,285,650,581.13 - 4,285,650,581.13
项目
上年度可比期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
1,069,048,659.54 - 1,069,048,659.54
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 84,605,123.78 84,605,123.78
三、 本期 基 金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
1,611,912,276.36 - 1,611,912,276.36
其中：1. 基 金申 购款 12,131,473,379.15 - 12,131,473,379.15
2. 基金 赎回 款 -10,519,561,102.79 - -10,519,561,102.79
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
- -84,605,123.78 -84,605,123.78 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
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“-” 号填 列）
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
2,680,960,935.90 - 2,680,960,935.90
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 许义 明______
______ 吴 建军______
____ 邵媛 媛____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
景 顺 长 城 景 益 货 币 市 场 基 金( 以 下 简 称 “ 本基金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称
“中国证监会 ”)证监许 可[2013]1160 号《关于 核准 景顺长城景益 货币市场基 金募集的批复 》注
册，由景顺长 城基金管 理 有限公司依照 《中华人 民 共和国证券投 资基金法 》 和《景顺长 城景益货
币市场基金基 金合同》 负 责公开募集。 本基金为 契 约型开放式， 存续期限 不 定，首次设 立募集不
包括认 购资 金利 息共 募集 人民 币 1,383,528,270.38 元，业 经普 华永 道中 天会 计师事 务所(特 殊普
通合伙)普 华永 道中 天验 字(2013) 第 780 号 验资 报告 予以验 证。 经向 中国 证监 会备案 ， 《 景顺 长城
景益货 币市 场基 金基 金合 同》 于2013 年 11 月26 日 正式生 效， 基金 合同 生效 日的基 金份 额总 额 为
1,383,733,486.26 份基 金 份额， 其中 认购 资金 利息 折合 205,215.88 份基 金 份额。 本基 金的 基金
管理人 为景 顺长 城基 金管 理有限 公司 ，基 金托 管人 为中国 农业 银行 股份 有限 公司。
根据 《 景顺 长城 景益 货币 市场基 金招 募说 明书 》 ， 本 基金根 据投 资者 持有 本基 金份额 余额 的数
量，划分不同 级别的基 金 份额，并对投 资者持有 的 不同级别的基 金份额按 照 不同的费率 计提销售
服务费 用。 本基 金将设A 级和B 级两 级基 金份 额， 投 资 者基金 账户 所持 有份 额数 量高于500 万份(含)
时，账 户内 所有 基金 份额 归为 B 级， 否则 归为 A 级 。两级 基金 份额 单独 设置 基金 代 码， 并单 独 公
布每万份基 金净收益 和七 日年化收益 率。投资 者可 自行选择认( 申)购的基 金 份额等级， 但投资 者
最终持有的基 金份额等 级 将由登记机构 依据投资 者 持有的份额余 额而定。 本 基金不同基 金份额等
级之间不得 互相转换 ，但 依据招募说 明书约定 因认( 申)购、赎回 、基金转 换等 交易而发生 基金份
额自动 升级 或者 降级 的除 外。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《景 顺 长城景益货币 市场基金 基 金合同》的有 关
规定， 本基 金主 要投 资于 现金、 通知 存款 、短 期融 资券、 剩余 期限 在 397 天 以内(含 397 天) 的债
券、1 年 以内( 含 1 年) 的 银行定 期存 款、 协议 存 款 、大额 存款 、期 限在 1 年 以内(含 1 年)的 债券
回购、 剩余 期限 在 397 天 以内( 含 397 天)的 资产 支 持证券 、期 限在 1 年以 内( 含 1 年) 的中 央银 行景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
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票据以及中国 证监会、 中 国人民银行认 可的其它 具 有良好流动性 的货币市 场 工具。如法 律法规或
监管机 构以 后允 许基 金投 资的其 他品 种， 基金 管理 人在履 行适 当程 序后 ， 可 以将其 纳入 投资 范围 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 同期七 天通 知存 款利 率( 税后)。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人景 顺长 城基 金管 理有限 公司 于2016 年3 月25 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会 颁布 的 《 证
券投资基金会计核算业务指引》 、 《景顺长城景益货币市场基金 基金合同》和在财务报表附注
7.4.4 所列 示的 中国 证监 会发布 的有 关规 定及 允许 的基金 行业 实务 操作 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2015 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2015 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2015 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投 资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 27 页 共 60 页
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金承 担的 其他 金融 负 债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
对于取得债券 投资支付 的 价款中包含的 债券起息 日 或上次除息日 至购买日 止 的利息，单 独确认为
应收项 目。 应收 款项 和其 他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 。
债券投资按票 面利率或 商 定利率每日计 提应收利 息 ，按实际利率 法在其剩 余 期限内摊销其 买
入时的溢价或 折价；同 时 于每一计价日 计算影子 价 格，以避免债 券投资的 账 面价值与公 允价值的
差异导致基金 资产净值 发 生重大偏离。 对于应收 款 项和其他金融 负债采用 实 际利率法， 以摊余成
本进行 后续 计量 。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有 权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免债券 投资的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 债 券投资的公 允价值计
算影子价格。 当基金资 产 净值与影子价 格的偏离 达 到或超过基 金 资产净值 的 0.25%时， 基金管 理
人应根 据风 险控 制的 需要 调整组 合， 使基 金资 产净 值更能 公允 地反 映基 金资 产价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未 发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 28 页 共 60 页
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定 公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时 ，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为 1.00 元 。 由于 申购 和赎
回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申购和赎回 分别包括
基金转换所引 起的转入 基 金的实收基金 增加和转 出 基金的实收基 金减少， 以 及因类别调 整而引起
的A 、B 类 基金 份额 之间 的 转换所 产生 的实 收基 金变 动。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间按 实 际利率计算确 定的金额 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣代 缴
的个人 所 得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
债券投资处置 时其处置 价 格扣除相关交 易费用后 的 净额与账面价 值之间的 差 额确认为投资 收
益。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 29 页 共 60 页
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
每一基 金份 额等 级的 基金 份额享 有同 等分 配权 。 申 购 的基金 份额 不享 有申 请当 日的分 红权 益，
而赎回 的基 金份 额享 有申 请当日 的分 红权 益。 本基 金以份 额面 值1.00 元固 定 份额净 值交 易方 式，
每日计 算当 日收 益， 并当 日以红 利再 投资 方式 分配 收益。
7.4.4.11 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。
经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分：(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产
生收入、发生 费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部分的 经 营成果，以决 定向其
配置资源、评 价其业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成 部分的财务状 况、 经营 成 果和现金流量 等有
关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征，并 且满足一 定 条件的，则 合并为一
个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资
基金执 行< 企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 采 用估 值 技术 确 定公 允价 值。
本基金持有的 银行间同 业 市场债券按现 金流量折 现 法估值，具体 估值模型 、 参数及结果 由中央国
债登记 结算 有限 责任 公司 独立提 供。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
无。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
无。 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 30 页 共 60 页
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金 不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。 基 金买 卖 债券的 差价 收
入不予 征收 营业 税。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的 差价收 入， 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
活期存 款 8,303,503.03 10,703,113.27
定期存 款 1,275,000,000.00 645,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 480,000,000.00 15,000,000.00
3 个月-1 年 30,000,000.00 -
1 个月 以内 765,000,000.00 630,000,000.00
其他存 款 - -
合计： 1,283,303,503.03 655,703,113.27
注：定 期存 款的 存款 期限 指定期 存款 的票 面存 期。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交 易所 市场
- - - -
银行间 市场
1,439,132,296.66 1,440,320,000.00 1,187,703.34 0.0277%
合计
1,439,132,296.66 1,440,320,000.00 1,187,703.34 0.0277% 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 31 页 共 60 页
项目
上年 度末
2014 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
1,011,301,105.98 1,011,365,000.00 63,894.02 0.0024%
合计
1,011,301,105.98 1,011,365,000.00 63,894.02 0.0024%
注：1. 偏 离金 额＝ 影子 定 价－摊 余成 本；
2. 偏 离度 ＝偏 离金 额/摊 余成本 法确 定的 基金 资产 净值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本期 末和 上年 度末 的衍生 金融 资产/负 债项 目 余额为 零。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
银行间 买入 返售 证券 1,549,755,284.63 -
交易所 买入 返 售 证券 - -
合计 1,549,755,284.63 -
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
银行间 买入 返售 证券 907,503,401.25 -
交易所 买入 返售 证券 79,000,000.00 -
合计 986,503,401.25 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 于本 期末 和上 年度 末无买 断式 逆回 购交 易中 取得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 3,779.64 1,832.08 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 32 页 共 60 页
应收定 期存 款利 息 685,840.67 461,347.25
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 226.70 3,010.50
应收债 券利 息 12,916,595.68 19,821,403.83
应收买 入返 售证 券利 息 1,182,763.05 853,636.23
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 14,789,205.74 21,141,229.89
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本期 末和 上年 度末 的其他 资产 余额 为零 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 32,328.10 24,905.47
合计 32,328.10 24,905.47
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 8,303.34 1,358.71
预提费 用 199,000.00 209,000.00
合计 207,303.34 210,358.71
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
景顺长 城景 益货 币 A
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 445,356,907.07 445,356,907.07
本期申 购 3,229,152,189.35 3,229,152,189.35 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 33 页 共 60 页
本期赎 回( 以"-" 号填列) -3,235,456,482.90 -3,235,456,482.90
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 439,052,613.52 439,052,613.52
金额单 位： 人民 币元
景顺长 城景 益货 币 B
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 2,235,604,028.83 2,235,604,028.83
本期申 购 11,874,195,471.27 11,874,195,471.27
本期赎 回( 以"-" 号填列) -10,263,201,532.49 -10,263,201,532.49
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 3,846,597,967.61 3,846,597,967.61
注：申 购含 红利 再投 、转 换入及 分级 份额 调增 份额 ；赎回 含转 换出 及分 级份 额调减 份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
景顺长 城景 益货 币 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 8,027,631.00 - 8,027,631.00
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -8,027,631.00 - -8,027,631.00
本期末 - - -
单位： 人民 币元
景顺长 城景 益货 币 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 44,932,495.23 - 44,932,495.23
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - - 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 34 页 共 60 页
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -44,932,495.23 - -44,932,495.23
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 77,121.36 122,336.22
定期存 款利 息收 入 17,913,930.09 29,040,080.46
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 30,084.42 101,979.42
其他 - 526.03
合计 18,021,135.87 29,264,922.13
7.4.7.12 股 票投 资收益
不适用 。
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015年1月1 日至2015
年12月31日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年
12月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
5,164,965,040.45 4,247,577,551.64
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
5,074,676,733.73 4,154,789,754.51
减：应 收利 息总 额 83,515,041.28 82,303,817.55
买卖债 券差 价收 入 6,773,265.44 10,483,979.58
7.4.7.14 衍 生工 具收益
不适用 。
7.4.7.15 股 利收 益
不适用 。 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 35 页 共 60 页
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
不适用 。
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
基金赎 回 费 收入 - -
其他 - 15,000.00
合计 - 15,000.00
7.4.7.18 交 易费 用
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
交易所 市场 交易 费用
- -
银行间 市场 交易 费用
464.80 165.00
合计
464.80 165.00
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
审计费 用 90,000.00 100,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
债 券 托 管 账 户 维 护
费
36,200.00 36,000.00
银行划 款手 续费 80,307.28 67,787.46
其他 200.00 200.00
合计 506,707.28 503,987.46
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 36 页 共 60 页
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
景顺长 城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 农 业
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
长城证 券股 份有 限公 司(“ 长城证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
景顺资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
大连实 德集 团有 限公 司 基金管 理人 的股 东
开滦( 集团) 有限 责任 公司 基金管 理人 的股 东
景顺长 城资 产管 理( 深圳) 有限公 司 基金管 理人 的子 公司
注：1. 本 基金 的基 金管 理 人景顺 长城 基金 管理 有限 公司的 股东 长城 证券 有限 责任公 司 于 2015 年
4 月 17 日 变更 注册 为长 城 证券股 份有 限公 司。
2.下述 关联 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月31 日
回购 成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总额 的
比例
回购 成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总额 的
比例
长城证券 155,000,000.00 3.84% 52,000,000.00 0.33%
7.4.10.1.2 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 和上 年度 可比期 间未 发生 关联 方佣 金支出 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 37 页 共 60 页
当期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
5,709,508.20 6,738,848.44
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
358,711.18 2,575,369.82
注：支付基金 管理人景 顺 长城基金管理 有限公司 的 管理人报酬按 前一日基 金 资产净值的 约定年费
率计提 ，逐 日累 计至 每月 月底， 按月 支付 。根 据本 公司 于 2015 年 7 月 14 日 发布的 《景 顺长 城 基
金管理有限公 司关于调 整 景顺长城景益 货币市场 基 金收益分配原 则、调低 基 金管理费率 及相应修
改基金 合同 部分 条款 的公 告》 ， 本基 金管 理费 年费 率 自 2015 年7 月15 日 起由 原先 的0.33% 变 更为
0.32% 。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净 值X 约 定年 费率/ 当年天 数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
1,763,904.38 2,042,075.29
注： 支 付基 金托 管人 中国 农业银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值0.1% 的 年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.1% / 当 年天 数。
7.4.10.2.3 销售 服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
景顺长 城景 益货
币 A
景顺长 城景 益货 币
B
合计
景顺长 城基 金管 理有 限公
司
188,216.07 142,200.68 330,416.75
中国农 业银 行 142,617.29 1,962.58 144,579.87
长城证 券 3,281.01 - 3,281.01
合计 334,114.37 144,163.26 478,277.63
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
景顺长 城景 益货
币 A
景顺长 城景 益货 币
B
合计
景顺长 城基 金管 理有 限公 324,670.74 2,158.08 326,828.82 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 38 页 共 60 页
司
中国农 业银 行 59,479.69 86,499.38 145,979.07
长城证 券 1,552.59 51.74 1,604.33
合计 385,703.02 88,709.20 474,412.22
注：支付基金 销售机构 的 销售服务费按 前一日对 应 级别 基金资产 净值的约 定 年费率计提 ，逐日累
计至每月月底 ，按月支 付 给景顺长城基 金管理有 限 公司，再由景 顺长城基 金 管理有限公 司计算并
支付给 各基 金销 售机 构。A 级基金 份额 和 B 级基 金 份额约 定的 销售 服务 费年 费率分 别为 0.25% 和
0.01% 。其 计算 公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日对 应级别 基金 资产 净 值 X 对 应级别 约定 年费 率/ 当年 天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国农业银行 - - - - 65,000,000.00 3,616.06
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国农业银行 50,085,017.81 50,869,377.40 - - - -
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的基 金管 理 人 于本 报告期 和上 年度 可比 期间 均未运 用固 有资 金投 资本 基金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
除基金 管理 人之 外， 本基 金的其 他关 联方 于本 期末 和上年 度末 均未 投资 本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农业银行-
活期
8,303,503.03 77,121.36 10,703,113.27 122,336.22 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 39 页 共 60 页
中国农业银行-
定期
- - - 2,402,222.22
注：本基金的 活期银行 存 款由基金托管 人中国农 业 银行保管，按 银行同业 利 率计息，存 入中国农
业银行 的定 期存 款按 协议 利率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本期 和上 年度 可比 期间在 承销 期内 均未 参与 关联方 承销 证券 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
景顺长 城景 益货 币A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
6,491,195.20 2,233,849.83 -697,414.03 8,027,631.00 -
景顺长 城景 益货 币B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
41,737,646.37 5,142,270.87 -1,947,422.01 44,932,495.23 -
7.4.12 期 末（ 2015 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本期 末无 因认 购新 发/增 发证 券而 流通 受限 的 证券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本期 末无 暂时 停牌 等流通 受限 的股 票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 期末 ，本 基金 未从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易， 无质 押债 券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 期末 ，本 基金 未从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易， 无质 押债 券。 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 40 页 共 60 页
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金投资于 各类货币 市 场工具，属于 低风险合 理 稳定收益品种 。本基金 的 基金管理人从 事
风险管理的主 要目标是 争 取将以上风险 控制在限 定 的范围之内， 使本基金 在 风险和收益 之间取得
最佳的平衡以 实现“低 风 险、高流动性 和持续稳 定 收益”的风险 收益目标 ， 并达到确保 合法合规
经营、 防范 和化 解风 险、 提高经 营效 率及 保护 投资 者和股 东合 法权 益的 目标 。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以审 计与风险 控 制委员会为核 心
的、由风险管 理委员会 、 督察长、法律 监察稽核 部 、相关职能部 门和业务 部 门构成的风 险管理架
构体系。本基 金的基金 管 理人在董事会 下设立审 计 与风险控制委 员会，负 责 对公司经营 管理和基
金投资业务进 行合规性 控 制，并对公司 内部稽核 审 计工作进行审 核监督； 在 管理层层面 设立风险
管理委员会， 讨论和制 定 公司日常经营 过程中风 险 防 范和控制措 施；在业 务 操作层面风 险管理职
责主要 由法 律监 察稽 核部 负责， 投资 风险 分析 与绩 效评估 由独 立的 投资 风险 评估人 员负 责。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券的发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的活期银 行
存款存放在本 基金的托 管 行中国农业银 行；定期 存 款存放在具有 托管资格 的 交通银行股 份有限公
司、民生银行 股份有限 公 司、上海银行 股份有限 公 司、平安银行 股份有限 公 司、上海浦 东发展银
行股份有限公 司、兴业 银 行股份有限公 司、中信 银 行股份有限公 司和广发 银 行股份有 限 公司，因
而与该银行存 款相关的 信 用风险不重大 。本基金 在 银行间同业市 场进行交 易 前均对交易 对手进行
信用评估并对 证券交割 方 式进行限制以 控制相应 的 信用风险；在 证券交易 所 进行的交易 均以中国
证券登 记结 算有 限责 任公 司为交 易对 手完 成证 券交 收和款 项清 算， 违约 风险 可能性 很小 。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ，不 投资于 短期 信用 评级 在 A-1 级以 下或 长期
信用评 级 在 AAA 级以 下的 债券， 通过 对投 资品 种信 用等级 评估 来控 制证 券发 行人的 信用 风险 ， 且
通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
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于2015 年12 月 31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央行 票据 和 政策 性金 融债 以外 的债券 及同 业存
单占基 金资 产净 值的 比例 为 27.74%(2014 年 12 月31 日：27.64%) 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人主要通过 限制、跟 踪 和控制基金投 资
交易的不活 跃品种( 企 业债 或短期融资 券)来实现 。本 基金投资于 一家公司 发行 的短期企业 债券及
短期融资券的 比例不超 过 基金资产净值 的 10% ，且 本基金与由本 基金的基 金 管理人管理的 其他基
金共同持有一 家公司发 行 的证券不得超 过该证券 的 10%。本基金 投资组合 的平 均剩余期限在 每 个
交易日 均不 得超 过 120 天 ，且能 够通 过出 售所 持有 的银行 间同 业市 场交 易债 券应对 流动 性需 求 。
此外本基金还 可通过卖 出 回购金融资 产 方式借入 短 期资金应对流 动性需求 ， 正回购上限 一般不超
过基金 资产 净值 的20% 。
于2015 年12 月 31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计息，可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息，因此 账面 余额即为未 折现的 合
约到期 现金 流量 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外 汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金主要投 资于银行 间 同业市场交易 的固定收 益 品种，此外还 持有银行 存 款、结算备付 金景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 42 页 共 60 页
等利率敏感性 资产，因 此 存在相应的利 率风险。 本 基金的基金管 理人每日 通 过“影子定 价”对本
基金面临的市 场风险进 行 监控，定期对 本基金面 临 的利率敏感性 缺口进行 监 控，并通过 调整投 资
组合的 久期 等方 法对 上述 利率风 险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年12 月31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存 款 923,303,503.03 360,000,000.00 - - - - 1,283,303,503.03
结算备 付金 503,809.52 - - - - - 503,809.52
交易性 金融 资产 330,344,639.84 520,774,680.82 588,012,976.00 - - - 1,439,132,296.66
买入返 售金 融资
产
1,549,755,284.63 - - - - - 1,549,755,284.63
应收利 息 - - - - - 14,789,205.74 14,789,205.74
应收申 购款 20.00 - - - - 483,298.82 483,318.82
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 2,803,907,257.02 880,774,680.82 588,012,976.00 - - 15,272,504.56 4,287,967,418.40
负债
应付赎 回款 - - - - - 1,138,798.14 1,138,798.14
应付管 理人 报酬 - - - - - 469,882.98 469,882.98
应付托 管费 - - - - - 146,838.41 146,838.41
应付销 售服 务费 - - - - - 76,628.12 76,628.12
应付交 易费 用 - - - - - 32,328.10 32,328.10
应付利 润 - - - - - 245,058.18 245,058.18
其他负 债 - - - - - 207,303.34 207,303.34
负债总 计 - - - - - 2,316,837.27 2,316,837.27
利率敏 感度 缺口 2,803,907,257.02 880,774,680.82 588,012,976.00 - - - -
上年度 末
2014 年12 月31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存 款 655,703,113.27 - - - - - 655,703,113.27
结算备 付金 6,690,000.00 - - - - - 6,690,000.00
交易性 金融 资产 290,256,326.20 170,220,675.52 550,824,104.26 - - - 1,011,301,105.98
买入返 售金 融资
产
986,503,401.25 - - - - - 986,503,401.25
应收利 息 - - - - - 21,141,229.89 21,141,229.89
应收申 购款 - - - - - 3,696,058.67 3,696,058.67
资产总 计 1,939,152,840.72 170,220,675.52 550,824,104.26 - - 24,837,288.56 2,685,034,909.06
负债
应付赎 回款 - - - - - 167,935.85 167,935.85 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 43 页 共 60 页
应付管 理人 报酬 - - - - - 520,369.59 520,369.59
应付托 管费 - - - - - 157,687.72 157,687.72
应付销 售服 务费 - - - - - 102,821.60 102,821.60
应付交 易费 用 - - - - - 24,905.47 24,905.47
应付利 润 - - - - - 2,889,894.22 2,889,894.22
其他负 债 - - - - - 210,358.71 210,358.71
负债总 计 - - - - - 4,073,973.16 4,073,973.16
利率敏 感度 缺口 1,939,152,840.72 170,220,675.52 550,824,104.26 - - - -
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价 值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2015 年 12 月 31
日 ）
上年度 末（ 2014 年12 月31
日 ）
1. 市 场 利 率 下 降 25
个基点
884,387.34 827,777.11
2. 市 场 利 率 上 升 25
个基点
-881,357.93 -824,694.11
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价 值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品
种，因 此无 重大 其他 价格 风险。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 44 页 共 60 页
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2015 年12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层次 的余 额 为 1,439,132,296.66 元， 无属 于 第一或 第三 层次 的余 额(2014 年 12 月31 日：
第二层 次1,011,301,105.98 元 ，无 属于 第一 或第 三 层次的 余额)。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未发 生
重大变 动。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2015 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2014 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投 资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 1,439,132,296.66 33.56
其中： 债券 1,439,132,296.66 33.56
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 1,549,755,284.63 36.14
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,283,807,312.55 29.94 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
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4 其他各项 资产 15,272,524.56 0.36
5 合计 4,287,967,418.40 100.00
注：银 行存 款和 结算 备付 金其中 包含 定期 存 款 1,275,000,000.00 元。
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 1.24
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占资产净
值比例 的 简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20%的 说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金债券 正回 购的 资金 余额 未超过 资产 净值 的 20% 。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 43
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 90
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 22
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
本报告 期内 ，本 货币 基金 投资组 合平 均剩 余期 限未 超过 180 天。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 65.43 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 6.32 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 11.90 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 - - 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
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动利率 债
4 90 天( 含) —180 天 13.02 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 3.03 -
其中： 剩 余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 99.70 -
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 250,427,088.58 5.84
其中： 政策 性金 融债 250,427,088.58 5.84
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 991,008,986.43 23.12
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 197,696,221.65 4.61
8 其他 - -
9 合计 1,439,132,296.66 33.58
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 150413 15 农发 13 1,000,000 100,128,104.07 2.34
2 111511327 15 平安
CD327
1,000,000 99,231,406.66 2.32
3 111519111 15 恒 丰银
行CD111
1,000,000 98,464,814.99 2.30
4 011510004 15 中 电投
SCP004
800,000 80,451,557.85 1.88
5 071507007 15 中 信建
投CP007
800,000 80,036,038.76 1.87
6 011598129 15 苏 国信
SCP007
700,000 69,992,904.03 1.63 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
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7 071548002 15 国 开证
券CP002
600,000 60,030,625.62 1.40
8 071550001 15 华 龙证
券CP001
600,000 60,023,174.84 1.40
9 140305 14 进出 05 500,000 50,167,961.71 1.17
10 011507003 15 南电
SCP003
500,000 50,092,625.55 1.17
8.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 6
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.3172%
报告期 内偏 离度 的最 低 值 0.0133%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0948%
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 投 资组 合报告 附注
8.8.1
本基 金采 用摊 余成 本法 计 价， 即 计价 对象 以买 入成 本列示 ， 按 票面 利率 或协 议利率 并考 虑其
买入时的溢价 和折价， 在 其剩余存续期 内摊销， 每 日计提损益。 本基金采 用 固定份额净 值，基金
账面份 额净 值 为1.0000 元。
8.8.2
本报告 期内 ，本 基金 未持 有剩余 期限 小于 397 天但 剩余存 续期 超过 397 天的 浮动利 率债 券 ，
也不存 在该 类浮 动利 率债 券的摊 余成 本超 过基 金资 产净 值 20% 的情 况。
8.8.3
本报告 期内 未出 现基 金投 资的前 十名 证券 的发 行主 体被监 管部 门立 案调 查或 者在报 告编 制
日前一 年内 受到 公开 谴责 、处罚 的情 况。
8.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 14,789,205.74
4 应收申 购款 483,318.82
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 - 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
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7 其他 -
8 合计 15,272,524.56
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人 户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级别
持有人
户数
( 户)
户均持有的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份
额比例
景顺长城景
益货币 A
23,292 18,849.93 23,946,714.45 5.45% 415,105,899.07 94.55%
景顺长城景
益货币 B
57 67,484,174.87 3,431,530,585.51 89.21% 415,067,382.10 10.79%
合计 23,349 183,547.50 3,455,477,299.96 80.63% 830,173,281.17 19.37%
注： 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 ， 对下 属分 级 基金 ， 比 例的 分母 采
用各自级别的 份额，对 合 计数，比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 （即期末基 金份额总
额） 。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业
人员持 有本 基金
景顺长 城景 益货 币 A 3,745,307.23 0.85%
景顺长 城景 益货 币 B - 0.00%
合计
3,745,307.23 0.09%
注：分级基金 管理人的 从 业人员持有基 金占基金 总 份额比例的计 算中，对 下 属分级基金 ，比例的
分母采用各自 级别的份 额 ，对合计数， 比例的分 母 采用下属分级 基金份额 的 合计数（即 期末基金
份额总 额） 。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
景顺长 城景 益货 币 A >100
景顺长 城景 益货 币 B -
合计
>100
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
景顺长 城景 益货 币 A
0~10
景顺长 城景 益货 币 B
- 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 49 页 共 60 页
合计
0~10
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
景顺长 城景 益货
币 A
景顺长 城景 益货
币B
基金合 同生 效日 （2013 年11 月 26 日 ） 基金
份额总 额
954,596,446.24 429,137,040.02
本报告 期期 初基 金份 额总 额 445,356,907.07 2,235,604,028.83
本报告 期基 金总 申购 份额 3,229,152,189.35 11,874,195,471.27
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 3,235,456,482.90 10,263,201,532.49
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 439,052,613.52 3,846,597,967.61
注：申 购含 红利 再投 、转 换入及 分级 份额 调增 份额 ；赎回 含转 换出 及分 级份 额调减 份额 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
在本报 告期 内， 本基 金未 召开基 金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、本 基金 管理 人于 2015 年 1 月 23 日 发布 公告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过， 同意 王鹏 辉先 生辞 去本公 司副 总经 理一 职。
2 、 本 基金 管理 人 于 2015 年 9 月 1 日 发布 公告 ， 经 景顺长 城基 金管 理有 限公 司董事 会审 议通
过，同 意Xie Sheng （谢 生）先 生辞 去本 公司 副总 经理一 职。
3 、本 基金 管理 人于 2015 年 9 月 19 日 发布 公告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过， 聘任 刘奇 伟先 生担 任本公 司副 总经 理。
4 、本 基金 管理 人于 2016 年 1 月 22 日 发布 公告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过， 同意 黄卫 明先 生辞 去本公 司督 察长 一职 。
5 、 本 基金 管理 人 于 2016 年 2 月 4 日 发布 公告 ， 经 景顺长 城基 金管 理有 限公 司董事 会审 议通
过，聘 任杨 皞阳 先生 担任 本公司 督察 长。 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 50 页 共 60 页
6 、本 基金 管理 人于 2016 年 2 月 20 日 发布 公告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过， 聘任 毛从 容女 士担 任本公 司副 总经 理。
上述事 项已 按规 定向 中国 证券投 资基 金业 协会 备案 。 有 关公 告刊 登在 中国 证 券报 、 上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管理 人网站 上。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门无 重大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
在本报 告期 内， 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的重 大诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
在本报 告期 内， 本基 金投 资策略 未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 聘请 的普 华永 道中 天会计 师事 务所(特 殊普 通 合伙 ） 已 经连 续 2 年为 本基 金提供 审计 服
务，本 年度 应支 付给 会计 师事务 所的 报酬 为人 民 币90,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告期内 ，本基 金管理 人及其高级 管理人 员、托 管人托管业 务部门 及其高 级管理人员 未受
到监管 部门 的任 何稽 查和 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
海通证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
光大证券股份
有限公司
2 - - - - 未变更
民生证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
方正证券股份
有限公司
1 - - - - 本期新增
国泰君安证券 1 - - - - 未变更 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 51 页 共 60 页
股份有限公司
财富里昂证券
有限责任公司
1 - - - - 未变更
国信证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
华泰证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
东兴证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
兴业证券股份
有限公司
1 - - - - 本期新增
中信证券股份
有限公司
2 - - - - 本期新增 1
个
申银万国证券
股份有限公司
1 - - - - 未变更
东方证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
华福证券有限
责任公司
1 - - - - 未变更
广发证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
川财证券有限
责任公司
1 - - - - 未变更
平安证券有限
责任公司
2 - - - - 本期新增 1
个
招商证券股份
有限公司
2 - - - - 未变更
恒泰证券股份
有限公司
1 - - - - 本期新增
中国国际金融
股份有限公司
2 - - - - 未变更
中信建投证券
股份有限公司
1 - - - - 未变更
中国银河证券
股份有限公司
1 - - - - 未变更
中国中投证券
有限责任公司
1 - - - - 未变更
国盛证券有限
责任公司
1 - - - - 未变更
长城证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
注：1. 基金 专用 交易 单元 的选择 标准 和程 序如 下： 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 52 页 共 60 页
1）选 择标 准
a、资 金实 力 雄 厚， 信誉 良 好；
b、财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
c、经 营行 为规 范， 最近 两 年未因 重大 违规 行为 受到 监管机 关的 处罚 ；
d、内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 本基 金运 作高 度保 密的要 求；
e、该 证券 经营 机构 具有 较 强的研 究能 力， 有固 定的 研究机 构和 专门 的研 究人 员，能 及时 、全 面、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分析报告 及其他专 门 报告以及全面 的信息服 务 。并能 根据基 金管理人 的 特定要求， 提供专门
研究报 告。
2）选 择程 序
基金管理人根 据 以上标 准 进行考察后， 确定证券 经 营机构的选择 。基金管 理 人与被选择 的证券经
营机构 签订 协议 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占 当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占 当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
海通证券股份
有限公司
- - 3,884,500,000.00 96.16% - -
光大证券股份
有限公司
- - - - - -
民生证券股份
有限公司
- - - - - -
方正证券股份
有限公司
- - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
- - - - - -
财富里昂证券
有限责任公司
- - - - - -
国信证券股份
有限公司
- - - - - -
华泰证券股份
有限公司
- - - - - -
东兴证券股份
有限公司
- - - - - - 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 53 页 共 60 页
兴业证券股份
有限公司
- - - - - -
中信证券股份
有限公司
- - - - - -
申银万国证券
股份有限公司
- - - - - -
东方证券股份
有限公司
- - - - - -
华福证券有限
责任公司
- - - - - -
广发证券股份
有限公司
- - - - - -
川财证券有限
责任公司
- - - - - -
平安证券有限
责任公司
- - - - - -
招商证券股份
有限公司
- - - - - -
恒泰证券股份
有限公司
- - - - - -
中国国际金融
股份有限公司
- - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
- - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
- - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
- - - - - -
国盛证券有限
责任公司
- - - - - -
长城证券股份
有限公司
- - 155,000,000.00 3.84% - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本基金 本报 告期 内未 发生 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 景顺长 城景 益货 币市 场基 金
2014 年第2 号 更新 招募 说 明书
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
证券时 报， 基金 管理 人网 站
2015 年1 月10
日 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 54 页 共 60 页
2 景顺长 城景 益货 币市 场基 金
2014 年第2 号 更新 招募 说 明书
摘要
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
证券时 报， 基金 管理 人网 站
2015 年1 月10
日
3 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于旗下 基金 新增 苏州 银行 为销
售机构 并开 通基 金 “ 定期 定额
投资业 务 ” 和基 金转 换业 务的
公告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
证券时 报， 基金 管理 人网 站
2015 年1 月16
日
4 景顺长 城景 益货 币市 场基 金
2014 年第4 季 度报 告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
证券时 报， 基金 管理 人网 站
2015 年1 月22
日
5 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于基金 行业 高级 管理 人员 变更
公告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
证券时 报， 基金 管理 人网 站
2015 年1 月23
日
6 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于网上 直销 交易 系统 基金 转换
费率 优 惠的 公告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
证券时 报， 基金 管理 人网 站
2015 年2 月11
日
7 景顺长 城景 益货 币市 场基 金关
于“春节 ” 假期 前暂 停申 购及
转换转 入业 务的 公告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
证券时 报， 基金 管理 人网 站
2015 年2 月12
日
8 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于暂停 网上 直销 交易 系统 快速
赎回业 务和 现金 宝快 速取 现业
务的公 告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
证券时 报， 基金 管理 人网 站
2015 年2 月17
日
9 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于直销 网上 交易 系统 货币 基金
T+0 快 速赎 回业 务新 增支 持银行
卡的公 告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
证券时 报， 基金 管理 人网 站
2015 年3 月11
日
10 景顺长 城景 益货 币市 场基 金关
于“清明 ” 假期 前暂 停申 购及
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
证券时 报， 基金 管理 人网 站
2015 年3 月30
日 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 55 页 共 60 页
转换转 入业 务的 公告
11 景顺长 城景 益货 币市 场基 金
2014 年年 度报 告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
证券时 报， 基金 管理 人网 站
2015 年3 月31
日
12 景顺长 城景 益货 币市 场基 金
2014 年年 度报 告摘 要
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
证券时 报， 基金 管理 人网 站
2015 年3 月31
日
13 景顺长 城景 益货 币市 场基 金
2015 年第1 季度 报告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
证券时 报， 基金 管理 人网 站
2015 年4 月21
日
14 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 基金 新增 汇付 金融
为销售 机构 并开 通基 金 “ 定期
定额投 资业 务 ” 和基 金转 换业
务的公 告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
证券时 报， 基金 管理 人网 站
2015 年4 月30
日
15 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 基金 新增 利得 基金
为销售 机构 并开 通基 金 “ 定期
定额投 资业 务 ” 的公 告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
证券时 报， 基金 管理 人网 站
2015 年5 月8
日
16 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于暂停 网上 直销 交易 系统 快速
赎 回业 务的 公告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
证券时 报， 基金 管理 人网 站
2015 年5 月23
日
17 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 基金 新增 川财 证券
为销售 机构 并开 通基 金 “ 定期
定额投 资业 务 ” 和基 金转 换业
务的公 告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
证券时 报， 基金 管理 人网 站
2015 年5 月29
日
18 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 基金 新增 天风 证券
为销售 机构 并开 通基 金 “ 定期
定额投 资业 务 ” 和基 金转 换业
务的公 告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
证券时 报， 基金 管理 人网 站
2015 年6 月4
日 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 56 页 共 60 页
19 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 基金 新增 中国 民生
银行为 销售 机构 并开 通基 金
“定期 定额 投资 业务 ”和 基金
转换业 务的 公告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
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2015 年6 月18
日
20 景顺长 城景 益货 币市 场基 金
2015 年第1 号 更新 招募 说 明书
摘要
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
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2015 年7 月10
日
21 景顺长 城景 益货 币市 场基 金
2015 年第1 号 更新 招募 说 明书
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
证券时 报， 基金 管理 人网 站
2015 年7 月10
日
22 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于调整 景顺 长城 景益 货币 市场
基金收 益分 配原 则 、 调 低 基金管
理费率 及相 应修 改基 金合 同部
分条款 的公 告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
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2015 年7 月14
日
23 景顺长 城景 益货 币市 场基 金
2015 年第2 季 度报 告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
证券时 报， 基金 管理 人网 站
2015 年7 月18
日
24 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 基金 新增 中信 期货
为销售 机构 并开 通基 金 “ 定期
定额投 资业 务 ” 和基 金转 换业
务的公 告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
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2015 年7 月24
日
25 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 基金 新增 新浪 仓石
为销售 机 构 并参 加基 金申 购费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
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2015 年8 月7
日
26 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于旗下 基金 停止 在中 信证 券 （ 浙
江）所 有代 销业 务的 公告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
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2015 年8 月12
日 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 57 页 共 60 页
27 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 基金 在京 东旗 舰店
开展认/ 申 购费 率优 惠活 动 的公
告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
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2015 年8 月13
日
28 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于旗下 基金 停止 在中 信证 券 （ 浙
江）所 有代 销业 务的 补充 公告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
证券时 报， 基金 管理 人网 站
2015 年8 月19
日
29 景顺长 城景 益货 币市 场基 金
2015 年半 年度 报告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
证券时 报， 基金 管理 人网 站
2015 年8 月29
日
30 景顺长 城景 益货 币市 场基 金
2015 年半 年度 报告 摘要
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
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2015 年8 月29
日
31 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于基金 行业 高级 管理 人员 变更
公告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
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2015 年9 月1
日
32 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于聘任 副 总 经理 的公 告
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2015 年9 月19
日
33 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 基金 新增 泰诚 财富
为销售 机构 ， 开通 基金 定 期定额
投资业 务和 基金 转换 业务 并参
加部分 基金 申购 费率 优惠 活动
的公告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
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2015 年9 月22
日
34 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 基金 新增 富济 财富
为销售 机构 并开 通基 金 “ 定期
定额投 资业 务 ” 和基 金转 换业
务的公 告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
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2015 年9 月25
日
35 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 基金 新增 积木 基金
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
证券时 报， 基金 管理 人网 站
2015 年10 月
14 日 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 58 页 共 60 页
为销售 机构 并开 通基 金 “ 定期
定额投 资业 务 ” 和基 金转 换业
务的公 告
36 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 基金 新增 平安 银行
为销售 机构 并开 通基 金 “ 定期
定额投 资业 务 ” 和基 金转 换业
务的公 告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
证券时 报， 基金 管理 人网 站
2015 年10 月
19 日
37 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 基金 新增 兴业 银行
为销售 机构 并开 通基 金 “ 定期
定额投 资业 务 ” 和基 金转 换业
务的公 告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
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2015 年10 月
19 日
38 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 基金 新增 陆金 所资
管为销 售机 构并 参加 基金 申购
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
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2015 年10 月
21 日
39 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 基金 新增 盈米 财富
为销售 机构 并开 通基 金 “ 定期
定额投 资业 务 ” 和基 金转 换业
务的公 告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
证券时 报， 基金 管理 人网 站
2015 年10 月
26 日
40 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 基金 新增 南京 银行
为销售 机构 并 开 通基 金 “ 定期
定额投 资业 务 ” 和基 金转 换业
务的公 告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
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2015 年10 月
26 日
41 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 基金 新增 上海 证券
为销售 机构 并开 通基 金 “ 定期
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
证券时 报， 基金 管理 人网 站
2015 年10 月
26 日 景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 59 页 共 60 页
定额投 资业 务 ” 和基 金转 换业
务的公 告
42 景顺长 城景 益货 币市 场基 金
2015 年第3 季 度报 告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
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2015 年10 月
27 日
43 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 基金 在京 东旗 舰店
开展申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
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2015 年12 月7
日
44 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于景顺 长城 景益 货币 市场 基金
开展基 金转 换费 率优 惠活 动的
公告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
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2015 年12 月
11 日
45 景顺长 城景 益货 币市 场基 金关
于“元旦 ” 假期 前暂 停申 购及
转换转 入业 务的 公告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
证券时 报， 基金 管理 人网 站
2015 年12 月
25 日
46 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 基金 新增 大泰 金石
为销售 机构 并开 通基 金转 换业
务的公 告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
证券时 报， 基金 管理 人网 站
2015 年12 月
25 日
47 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 基金 新增 开源 证券
为销售 机构 并开 通基 金 “ 定期
定额投 资业 务 ” 和基 金转 换业
务的公 告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
证券时 报， 基金 管理 人网 站
2015 年12 月
31 日
48 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关
于指数 熔断 机制 对旗 下证 券投
资基金 业务 规则 影响 的公 告
中国证 券报 ，上 海证 券报 ，
证券时 报， 基金 管理 人网 站
2015 年12 月
31 日
景顺长城景益货币 2015 年年度 报告
第 60 页 共 60 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
根 据《中华 人民共 和国证券 投资基金 法》 、 《公 开 募集 证券投资 基金运 作管理办 法》等相 关
法 律法规、 景顺长 城景益货 币市场基 金基金 合同的约 定，经与 基金托 管人中国 农业银行 股份有
限公司 协商 一致 ，本 公司 决定自 2015 年 7 月 15 日 起，对 本基 金的 收益 分配 原则、 管理 费率 进
行 调整，上 述修改 为遵照法 律法规和 中国证 监会的相 关规定所 作出的 修改，对 基金份额 持有人
利益无 实质 性不 利影 响 ， 可不经 基金 份额 持有 人大 会表决 。 有关 详细 信息 参 见本公 司 于 2015 年
7 月 14 日 发布 的《 景顺 长 城基金 管理 有限 公司 关于 调整景 顺长 城景 益货 币市 场基金 收益 分配 原
则、调 低基 金管 理费 率及 相应修 改基 金合 同部 分条 款的公 告》 。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 准予 景顺 长 城景益 货币 市场 基金 募集 注册的 文件 ；
2 、 《景 顺长 城景 益货 币市 场基金 基金 合同 》 ；
3 、 《景 顺长 城景 益货 币市 场基金 招募 说明 书》 ；
4 、 《景 顺长 城景 益货 币市 场基金 托管 协议 》 ；
5 、景 顺长 城基 金管 理有 限 公司批 准成 立批 件、 营业 执照、 公司 章程 ；
6 、其 他在 中国 证监 会指 定 报纸上 公开 披露 的基 金份 额净值 、定 期报 告及 临时 公告。
13.2 存 放地 点
以上备 查文 件存 放在 本基 金管理 人的 办公 场所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可在 办公 时间 免费 查阅。
景顺长城基金管理有限公司
2016 年3 月29 日
