交 银 施罗 德 理财 21 天债 券型证 券 投资 基 金
2015 年 年度 报告
2015 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 交银 施罗德 基金 管理有 限公 司
基 金托 管人： 中国 农业银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一六 年三 月二十 九日
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§1
重 要提示 及目 录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份 有限公司根据本基金合同规定， 于 2016 年 3 月 28 日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2015 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................... 11
§ 4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 14
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 15
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 15
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 16
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 16
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .................................... 16
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 17
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 17
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 18
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 18
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 20
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 21
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 22
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 41
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 41
8.2 债 券回 购融 资情 况 ......................................................................................................................... 42
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ......................................................................................... 43
8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前十名 债券 投资 明细 ................................. 44
8.6“ 影 子定 价 ” 与 “ 摊 余成 本 法 ” 确 定的 基金 资产 净值 的 偏离 ........................................................... 44
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 44
8.8 投 资组 合报 告附 注 ........................................................................................................................ 44
§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 45
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 45
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9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 45
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 46
§ 10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 46
§ 11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 46
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 46
11.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ........................................... 47
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 47
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 47
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 47
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 47
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 47
11.8 偏 离度 绝 对 值超 过 0.5% 的情 况 .................................................................................................. 48
11.9 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 48
§ 12
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 50
12.1 备 查文 件目 录 ............................................................................................................................... 50
12.2 存 放地 点 ....................................................................................................................................... 50
12.3 查 阅方 式 ....................................................................................................................................... 50
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§2
基 金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名称 交银施罗德理财 21 天债券型证券投资基金
基金简称 交银理财 21 天债券
基金主 代码 519716
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 11 月 5 日
基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 102,031,532.55 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 交银理财 21 天债券 A 交银理财 21 天债券 B
下属分级基金的交易代码 519716 519717
报告期末下属分级基金的
份额总额
19,873,199.04 份 82,158,333.51 份
2.2 基 金产 品说 明
投资目标
本基 金在追求本金安全、 保持资产流动性的基础上， 努力追求绝
对收益，为基金份额持有人谋求资产的稳定增值。
投资策略
本基金在保持组合流动性的前提下，结合对国内外宏观经济运
行、 金融市场运行、 资 金流动格局、 货币市场收益率曲线形态等
各方面的分析， 合理安排组合期限结构， 积极选择投资工具， 采
取主动性的投资策略和精细化的操作手法。
业绩比较基准 七天通知存款税后利率
风险收益特征
本基金属于债券型证券投资基金， 长期风险收益水平低于股票型
基金、混合型基金，高于货币市场型证券投资基金。
2.3 基 金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
交银施罗德基金管理有限
公司
中国农业银行股份有限公
司
信息披露 姓名 孙艳 林葛
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负责人
联系电话 （021 ）61055050 010-66060069
电子邮箱
xxpl@jysld.com,disclosure
@jysld.com tgxxpl@abchina.com
客户服务电话
400-700-5000，
021-61055000 95599
传真 （021 ）61055054 010-68121816
注册地址
上海市浦东新区银城中路
188号交通银行大 楼二层
（裙）
北京市东城区建国门内大
街69号
办公地址
上海市浦东新区世纪大道8
号国金中心二期21-22楼
北京复兴门内大街28 号凯
晨世贸中心东座9层
邮政编码 200120 100031
法定代表人 于亚利 刘士余
2.4 信 息披 露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》 、 《上海证券报》 和 《证
券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
www.fund001.com ，
www.bocomschroder.com
基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所
2.5 其 他相 关资 料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所
（特殊普通合伙）
上海市湖滨路 202 号普 华永道中心 11
楼
注册登记机构
中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任
公司
北京市西城区太平桥大街 17 号
§3
主 要财务 指标 、基 金净 值表现 及利 润分配 情况
3.1 主 要会 计数 据和财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 2015 年 2014 年 2013 年
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据和指标
交 银 理 财
21 天债券 A
交 银 理 财
21 天债券 B
交 银 理 财
21 天债券 A
交 银 理 财 21
天债 券 B
交银理 财 21
天债 券 A
交 银 理 财 21
天债 券 B
本期已实
现收益
849,632.96
16,000,599.
56
2,479,274.8
9
26,877,858.7
2
13,892,420.7
1
20,696,462.24
本期利 润 849,632.96
16,000,599.
56
2,479,274.8
9
26,877,858.7
2
13,892,420.7
1
20,696,462.24
本 期 净 值
收益率
3.62% 3.90% 4.67% 3.51% 4.11% 4.26%
3.1.2 期末数
据和指标
2015 年 末 2014 年 末 2013 年末
交银理财
21 天债券 A
交 银 理 财
21 天债券 B
交 银 理 财
21 天债券 A
交 银 理 财 21
天债 券 B
交银理 财 21
天债 券 A
交 银 理 财 21
天债 券 B
期 末 基 金
资产净 值
19,873,199.
04
82,158,333.
51
29,814,764.
46
1,113,020,533
.75
84,634,331.8
1
17,632,407.82
期 末 基 金
份额净 值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期
末指标
2015 年 末 2014 年末 2013 年末
交 银 理 财
21 天债券 A
交 银 理 财
21 天债券 B
交 银 理 财
21 天债券 A
交 银 理 财 21
天债 券 B
交银理 财 21
天债 券 A
交 银 理 财 21
天债 券 B
累 计 净 值
收益率
13.55% 12.13% 9.58% 7.92% 4.70% 4.26%
注：1 、本基金申购赎回费为零。
2 、本基金收益分配按运作期结转份额。
3、自 2013 年 1 月 9 日起， 本基金实行销售服务费分类收费方式， 分设两类基金份
额： A 类基金份额和 B 类基金份额。 A 类基金份额与 B 类基金份额的 管理费、 托管费相
同，A 类基金份额按照 0.30% 的年费率计提销售服务费，B 类基金份 额按照 0.01% 的年
费率计提销售服务费。在计算主要财务指标时，A 类基金份额与分类前基金连续计算，
B 类基金份额按新设基 金计算；
4 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收
益， 由于本基金采用摊余成本法核算， 因此， 公允价值变动收益为零， 本期已实现收益
和本期利润的金额相等。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净 值收益 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
1． 交银 理财 21 天债券 A ：
第 8 页 共 50 页
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①- ③
②-④
过去三个月 0.6038% 0.0079% 0.3403% 0.0000% 0.2635% 0.0079%
过去六个月 1.2894% 0.0118% 0.6805% 0.0000% 0.6089% 0.0118%
过去一年 3.6162% 0.0161% 1.3500% 0.0000% 2.2662% 0.0161%
过去三年 12.9146% 0.0192% 4.0500% 0.0000% 8.8646% 0.0192%
自基金合同
生效起至今
13.5519% 0.0187% 4.2608% 0.0000% 9.2911% 0.0187%
注：1 、本表净值收益率数据所取的基金运作周期为基金合同生效日为起始日的运作周
期。
2 、本基金每日计算当日收益并分配，并在运作期期末集中支付。
3 、本基金的业绩比较基准为七天通知存款税后利率。
2． 交银 理财 21 天债券 B ：
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①- ③ ②- ④
过去三个月 0.6774% 0.0079% 0.3403% 0.0000% 0.3371% 0.0079%
过去六个月 1.4376% 0.0118% 0.6805% 0.0000% 0.7571% 0.0118%
过去一年 3.9027% 0.0161% 1.3500% 0.0000% 2.5527% 0.0161%
过去三年 - - - - - -
自基金 分类
日起至今
12.1314% 0.0106% 4.0204% 0.0000% 8.1110% 0.0106%
注：1 、本表净值收益率数据所取 的基金运作周期为销售服务费分类日为起始日的运作
周期。
2 、本基金每日计算当日收益并分配，并在运作期期末集中支付。
3 、本基金的业绩比较基准为七天通知存款税后利率。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效以 来 基金份额累 计 净值收 益 率 变 动 及 其 与 同期业 绩 比 较 基 准 收益
率 变动 的比较
1、交银理财 21 天债券 A
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注：图示日期为 2012 年 11 月 5 日至 2015 年 12 月 31 日。本基金 建仓期为自基金合同
生效日起的 6 个月。 截至建仓期结束， 本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说
明书有关投资比例的约定。
2、交银理财 21 天债券 B
注： 图示日期为 2013 年 1 月 9 日至 2015 年 12 月 31 日。 本基金建仓期为自基金合同生
效日起的 6 个月。 截至建仓期结束， 本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明
书有关投资比例的约定。
第 10 页 共 50 页
3.2.3 自 基金 合同 生效以 来 基 金每年 净值 收益 率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较
1、 交银理财 21 天债券 A
注：图示日期为 2012 年 11 月 5 日至 2015 年 12 月 31 日。基金合 同生效当年的净值增
长率按照当年实际存续期计算。
2、交银理财 21 天债券 B
注： 图示日期为 2013 年 1 月 9 日至 2015 年 12 月 31 日。 实施销售服务费分类当年的净
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值增长率按照当年实际存续期计算。
3.3 过 去三 年基 金的利润 分配 情况
交 银理 财 21 天 债券 A ：
单位：人民币元
年度
已按再投资形
式转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润本年
变动
年度利润分配
合计
备注
2015 年 793,620.55 66,698.00 -10,685.59 849,632.96 -
2014 年 2,266,419.70 254,424.39 -41,569.20 2,479,274.89 -
2013 年 10,242,463.93 5,092,968.47 -1,443,011.69 13,892,420.71 -
合计 13,302,504.18 5,414,090.86
-1,495,266.48
17,221,328.56 -
交 银理 财 21 天 债券 B ：
单位：人民币元
年度
已按再投资形
式转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润本年
变动
年度利润分配
合计
备注
2015 年 11,264,970.72 6,126,036.83 -1,390,407.99 16,000,599.56 -
2014 年 19,503,567.90 6,017,669.34 1,356,621.48 26,877,858.72 -
2013 年 12,557,634.02 8,360,248.53 -221,420.31 20,696,462.24 -
合计 43,326,172.64 20,503,954.70
-255,206.82 63,574,920.52 -
§4
管 理人报 告
4.1 基 金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1基 金管 理人及 其管理 基金 的经验
交银施 罗德基 金管 理有 限公司 是经中 国证 监会 证监基 金字[2005]128 号 文批 准，由
交通银行股份有限公司、 施罗德投资管理有限公司、 中国国际海运集装箱 （集团） 股份
有限公司共同发起设立。公司成立于 2005 年 8 月 4 日，注册地在中国上海，注册资本
金为 2 亿元人民币。 其中， 交通银行股份有限公司持有 65% 的股份， 施罗德投资管理有
限公司持有 30% 的股份 ，中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司持有 5% 的股份。
公司并下设交银施罗德资产管理（香港）有限公司和交银施罗德资产管理有限公司。
截至报告期末， 公司管理了包括货币型、 债券型、 保本混合型、 普通混合型和股票
型在内的 49 只基金，其中股票型涵盖普通指数型 、交易型开放式（ETF ）、QDII 等不
第 12 页 共 50 页
同类型基金。
4.1.2基 金经 理（或 基金经 理小 组）及 基金 经理助 理的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
林洪钧
交银货
币、 交银
增利债
券、 交银
信用添
利债券
(LOF)、
交银理
财 21 天
债券、 交
银纯债
债券发
起、 交银
现金宝
货币的
基金经
理， 公司
固定收
益部助
理总经
理
2012-11-05
2015-06-0
1
11 年
林 洪 钧 先 生 ， 复 旦 大 学 硕 士 。
历 任 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 公
司 上 海 分 公 司 机 构 客 户 部 客 户
经 理 ， 华 安 基 金 管 理 有 限 公司
债 券 交 易 员 ， 加拿 大 Financial
Engineering Source Inc. 金融研
究员。2009 年加入交银施罗德
基 金 管 理 有 限 公 司 ， 历 任 专 户
投 资 部 投 资 经 理 助 理 、 专 户 投
资经理、基金经理助理。2011
年 1 月 27 日至 2015 年 5 月 31
日 担 任 交 银 施 罗 德 信 用 添 利 债
券 证 券 投 资 基 金 （LOF ）基金
经理， 2011 年 6 月 9 日至 2015
年 5 月 31 日担任交银 施罗德货
币 市 场 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理，2012 年 11 月 5 日至 2015
年 5 月 31 日担任交银 施罗德理
财 21 天债券型证券投 资基金基
金经理，2014 年 3 月 31 日至
2015 年 5 月 31 日担任 交银施罗
德 纯 债 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资
基金基金经理，2014 年 8 月 4
日至 2015 年 5 月 31 日担任交
银 施 罗 德 增 利 债 券 证 券 投 资 基
金基金经理，2014 年 9 月 12
日至 2015 年 5 月 31 日担任交
银 施 罗 德 现 金 宝 货 币 市 场 基 金
基金经理。
黄莹洁
交银货
币、 交银
理财 21
天债券、
交银现
金宝货
币、 交银
丰享收
2015-05-27 - 7 年
黄 莹 洁 女 士 ， 香 港 大 学 工 商 管
理 硕 士 、 北 京 大 学 经 济 学 、 管
理 学 双 学 士 。 历 任 中 海 基 金 管
理有限公司交易员。2012 年加
入 交 银 施 罗 德 基 金 管 理 有 限 公
司，历任中央交易室交易员。
第 13 页 共 50 页
益债券、
交银丰
泽收益
债券、 交
银裕通
纯债债
券的基
金经理
张靖爽
交银货
币、 交银
信用添
利债券
（LOF ）
、 交银理
财 21 天
债券、 交
银纯债
债券发
起的基
金经理
助理
2014-04-01
2015-03-1
5
5 年
张 靖 爽 女 士 ， 美 国 北 卡 罗 莱 纳
大 学 数 量 金 融 学 硕 士 。 历 任 中
银 基 金 固 定 收 益 部 研 究 员 。
2011 年加入交银施罗德基金管
理有限公司， 历任债券分析师。
唐赟
交银货
币、 交银
增利债
券、 交银
信用添
利债券
(LOF)、
交银理
财 21 天
债券的
基金经
理助理
2015-03-23
2015-08-0
1
3 年
唐 赟 先 生 ， 香 港 城 市 大 学 电 子
工 程 硕 士 。 历 任 渣 打 银 行 环 球
企 业 部 助 理 客 户 经 理 、 平 安 资
产 管 理 公 司 信 用 分 析 员 。2012
年 9 月加入交银施罗 德基金管
理 有 限 公 司 ， 历 任 固 定 收 益 研
究员。
注：1 、本表所列基金经理（助理）任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司作
出决定并公告( 如适用) 之日为准；
2、本表所列基金经理（助理）证券从业年限中的“证券从业”的含义遵从中国证券业
协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定；
3、基金经理（或基金经理小组）期后变动（如有）敬请关注基金管理人发布的相关公
告。
4.2 管 理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 本基金管 理人严格遵循 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 基金合
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同和其他有关法律法规、 监管部门的相关规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。
本报告期内， 本基金整体运作合规合法， 无不当内幕交易和关联交易， 基金投资范
围、 投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定， 未发生损害基金持有人
利益的行为。
4.3 管 理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1公 平交 易制度 和控制 方法
本 公 司 制 定 了 严 格 的 投 资 控 制 制 度 和 公 平 交 易 监 控 制 度 来 保 证 旗 下 所 管 理 的 所 有
资产组合投资运作的公平。 旗下所管理的所有资产组合， 包括证券投资基金和特定客户
资产管理专户均严格遵循制度进行公平交易。制度中包含的主要控制方法如下：
（1 ） 公 司 建 立 资 源共享 的 投 资 研 究 信 息 平台， 所 有 研 究 成 果 对 所有投 资 组 合 公 平
开放，确保各投资组合在获得研究支持和实施投资决策方面享有公平的机会。
（2 ） 公 司 将 投 资 管理职 能 和 交 易 执 行 职 能相隔 离 ， 实 行 集 中 交 易制度 ， 建 立 了 合
理且可操作的公平交易分配机制， 确保各投资组合享有公平的交易执行机会。 对于交易
所公开竞价交易， 遵循 “时间优先、 价格优先 、 比例分配” 的原则， 全部通过交易 系统
进行比例分配；对于非集中竞价交易、以公司名义进行的场外交易，遵循“价格优先、
比例分配”的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果进行分配。
（3 ） 公 司 建 立 了 清晰的 投 资 授 权 制 度 ， 明确各 层 级 投 资 决 策 主 体的职 责 和 权 限 划
分 ， 组 合 投 资经 理 充 分发 挥 专 业 判 断能 力, 不受 他 人 干 预,在 授 权 范围 内 独 立 行 使投 资 决
策权， 维护公平的投资管理环境， 维护所管理投资组合的合法利益,保证各投资组合交易
决策的客观性和独立性，防范不公平及异常交易的发生。
（4） 公司建立统一的投资对象备选库和交易对手备选库， 制定明确的备选库建立、
维护程序。在全公 司适用股票、债券备选库的基础上，根据不同投资组合的投资目标、
投资风格、 投资范围和关联交易限制等， 按需要建立不同投资组合的投资对象风格库和
交易对手备选库，组合经理在此基础上根据投资授权构建投资组合。
（5 ） 公 司 中 央 交 易室和 风 险 管 理 部 进 行 日常投 资 交 易 行 为 监 控 ，风险 管 理 部 负 责
对各投资组合公平交易进行事后分析， 于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组
合的整体收益率差异、 分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差
进行分析，通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2公 平交 易制 度 的执行 情况
本报告期内公司严格执行公平交易制度， 公平对待旗下各投资组合。 通过投资交易
监控、 交易数据分析、 专项稽核检查等， 本基金管理人未发现任何违反公平交易制度的
行为。
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4.3.3异 常交 易行为 的专项 说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 本报告期内,本公司管理的所有投资组合
参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 没 有 超 过 该 证 券 当 日 总 成
交量 5% 的情形，本基金与本公司管理的其他投资组合在不同时间窗下（如日内、3 日
内、5 日内）同向交易的交易价差未出现异常。
4.4 管 理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1报 告期 内基金 投资策 略和 运作分 析
本报告期内， 经济增长低迷， 央行维持宽松的货币政策， 除降准降息以外， 同时使
用各类货币政策工具对中短期流动性进行调节， 带动货币市场利率大幅下行。 各品种债
券收益率下行到历史低位，投资级信用债信用利差大幅收窄。
基金操作方面， 本基金主要投资于流动性较好的同业存款和短期债券， 通过合理有
效的久期管理，保障了组合充足的流动性。组合总体运行平稳。
4.4.2报 告期 内基金 的业绩 表现
本报告期内，交银理财 21 天债券 A 净值收 益率为 3.6162% ，同期业绩比较基准增
长率为 1.3500% ；交银理财 21 天债券 B 净值 收益率 3.9027% ，同期业绩比较基准增长
率为 1.3500% 。
4.5 管 理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望 2016 年， 预计经济基本面依旧疲弱， 通胀仍将维持低位， 货币宽松也将延续，
降息降准周期尚未结束， 债券收益率预计仍是下行趋势， 但考虑到整体收益率已经处于
历史低位， 预计债市波动性大的特征会贯穿始终。 此外随着去产能提速， 部分企业或将
面临破产或兼并重组， 相关信用风险值得警惕。 组合管理方面， 本基金将注意跟踪流动
性变化趋势并有针对性地作出资金安排， 保障流 动性充裕和资金安全。 同时密切关注经
济走势和政策变化，审时度势选择合适的投资品种，努力为持有人创造稳健的收益。
4.6 管 理人 内部 有关本基 金的 监察稽 核工 作情况
2015 年度， 根据 《证券 投资基金法》 、 《证券 投资基金管理公司管理办法》 等有关
法规，本基金管理人诚实守信、勤勉尽责，依法履行基金管理人职责，落实风险控制，
强化监察稽核职能， 确保基金管理业务运作的安全、 规范， 保护基金 投资人的合法权益。
本报告期内，本基金管理人为了确保公司业务的规范运作，主要做了以下工作：
（一）全面完善公司内部控制制度和业务流程，提升制 度流程的质量和贯彻力度。
本年度公司以提升制度和业务流程的指导性和执行力为强化内部控制的重要抓手，
以内部管理制度的全面修订和公司主要业务流程的梳理为工作重点， 通过整理完善公司
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各项制度和业务流程， 强化制度流程的规范性、 易读性和可操作性， 促进公司各项制度
流程的有效贯彻，规范公司业务运作，全面强化内部控制。
（二）全面开展内部监督检查，强化公司内部控制。
公司监察稽核部门坚持以法律法规和公司各项制度为依据， 按照监管机构的要求对
基金运作和公司经营所涉及的各个环节实施了严格的稽核监察。 通过对基金投资、 销售、
运营等部门 的内部控制关键点进行定期和不定期检查， 促进公司内部控制制度规范、 执
行有效，风险管理水平不断提升。
（三）强化培训教育，持续提高全员风险合规意识。
公司监察稽核部门本年度积极推动公司强化内部控制和风险管理的教育培训。 通过
及时、 有序和针对性的法律法规、 制度规章、 风险案例的研讨、 培训和交流， 提升了员
工的风险意识、 合规意识， 提高了员工内部控制、 风险管理的技能和水平， 公司内部控
制和风险管理基础得到夯实和优化。
4.7 管 理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
本基金管理人制定了健全、 有效的估值政策和程序， 经公司管理 层批准后实行， 并
成立了估值委员会， 估值委员会成员由研究部、 基金运营部、 风险管理部等人员和固定
收益人员及基金经理组成。
公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值，
保证基金估值的公平、 合理， 保持估值政策和程序的一贯性。 估值委员会的研究部成员
按投资品种的不同性质， 研究并参考市场普遍认同的做法， 建议合理的估值模型， 进行
测算和认证， 认可后交各估值委员会成员从基金会计、 风险、 合规等方面审批， 一致同
意后，报公司投资总监、总经理审批。
估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价， 在发生了影响估值 政策和程序的有
效性及适用性的情况后， 及时召开临时会议进行研究， 及时修订估值方法， 以保证其持
续适用。 估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。 基金经理作为估值委员会
成员， 对本基金持仓证券的交易情况、 信息披露情况保持应有的职业敏感， 向估值委员
会提供估值参考信息， 参与估值政策讨论。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在
任何重大利益冲突，截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。
4.8 管 理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
遵照法律法规及基金合同的约定， 本基金每日分配收益， 按运作期结转份额。 本基
金本报告期内利润分配情况参见 7.4.7.10。
4.9 报 告期 内管 理人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
本基金本报告期内无需预警说明。
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§5
托 管人报 告
5.1 报 告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
在托管本基金的过程中， 本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守 《证券
投资基金法》 相关法律法规的规定以及基金合同、 托管协议的约定， 对本基金基金管理
人—交银施罗德基金管理有限公司 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日基金的
投资运作， 进行了认真、 独立的会计核算和必要的投资监督 ， 认真履行了托管人的义务，
没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本托管人认为, 交银施 罗德基金管理有限公司 在本基金的投资运作、 基金资产净值
的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支及利润分配等问题上， 不存在损
害基金份额持有人利益的行为； 在报告期内， 严格遵守了 《证券投资基金法》 等有关法
律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托 管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管 人认为， 交银施罗德基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金
信息披露管理办法》 及其他相关法律法规的规定， 基金管理人所编制和披露的本基金年
度报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等信息
真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6
审 计报告
普华永道中天审字(2016) 第 21112 号
交银施罗德理财 21 天债券型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的交银施罗德理财 21 天债券 型证券投资基金( 以下简称“交银理财 21
天债券基金”) 的财务 报表， 包括 2015 年 12 月 31 日的资产负债表、2015 年度的利润表
和所有者权益( 基金净值) 变动表以及财务报表附注。
一、 管 理层对 财务 报表的 责任
编制和公允列报财务报表是交银理财 21 天债 券基金 的基金管理人交银施罗德基金
管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和 中国证券监督管理委员会( 以下简称 “中国证监会”) 、 中国
证券投资 基金业 协会( 以下简称 “中国 基金业 协会”) 发布 的有关 规 定及允许 的基金 行业
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实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、 执行和维护必 要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或 错误导致的
重大错报。
二、 注 册会计 师的 责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注
册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国
注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取
合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的
审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部
控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还
包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的
总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审 计意见
我们认为，上述交银理财 21 天债券基金的财 务报表在所有重大方面按照企业会计
准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许
的基金行业实务操作编制， 公允反映了交银理财 21 天债券基金 2015 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2015 年度的经营成果 和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙）
中国注册会计师
薛竞
沈兆杰
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
2016-03-25
§7
年 度财务 报表
7.1 资 产负 债表
会计主体：交银施罗德理财 21 天债券型证券投资基金
报告截止日：2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
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资产 附 注号
本 期末
2015 年 12 月 31 日
上 年度 末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存款
7.4.7.1
42,033,061.38 415,093,248.94
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产
7.4.7.2
50,016,722.17 941,859,931.35
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
50,016,722.17 941,859,931.35
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
9,500,134.25 -
应收证券清算款
- -
应收利息
7.4.7.5
648,585.04 24,540,358.97
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
102,198,502.84 1,381,493,539.26
负 债和 所有者 权益 附 注号
本 期末
2015 年 12 月 31 日
上 年度 末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- 236,399,125.40
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- 171,298.00
应付管理人报酬
28,662.15 329,187.68
应付托管费
8,492.50 97,537.11
应付销售服务费
6,089.35 20,236.10
应付交易费用
7.4.7.7
13,307.51 27,547.09
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应交税费
- -
应付利息
- 31,642.31
应付利润
20,928.78 1,422,022.36
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
89,490.00 159,645.00
负债合计
166,970.29 238,658,241.05
所 有者 权益：
- -
实收基金
7.4.7.9
102,031,532.55 1,142,835,298.21
未分配利润
7.4.7.10
- -
所有者权益合计
102,031,532.55 1,142,835,298.21
负债和所有者权益总计
102,198,502.84 1,381,493,539.26
注： 报告截止日 2015 年 12 月 31 日， 基金份额净值 1.000 元， 基金份额总额 102,031,532.55
份，其中 A 类基金份额 19,873,199.04 份，B 类基金份额 82,158,333.51 份。
7.2 利 润表
会计主体：交银施罗德理财 21 天债券型证券投资基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附 注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上 年度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
一 、收 入
20,218,964.91 34,946,961.55
1.利息收入
15,984,026.89 31,303,504.94
其中：存款利息收入
7.4.7.11
8,919,711.20 16,535,628.85
债券利息收入
6,554,406.74 13,926,283.15
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
509,908.95 841,592.94
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以 “- ” 填列）
4,234,938.02 3,643,456.61
其中：股票投资收益
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益
7.4.7.12
4,234,938.02 3,643,456.61
资产支持证券投资收益
7.4.7.13
- -
贵金属投资收益
- -
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衍生工具收益
- -
股利收益
- -
3. 公允价值变动收益（损失以
“- ” 号填列）
- -
4.汇兑收益 （损失以 “- ” 号填列）
- -
5.其他收入 （损失以 “- ” 号填列）
7.4.7.14
- -
减 ：二 、费用
3,368,732.39 5,589,827.94
1．管理人报酬
963,200.15 1,974,267.34
2．托管费
285,392.58 584,968.12
3．销售服务费
104,592.49 228,046.78
4．交易费用
- -
5．利息支出
1,850,329.01 2,575,922.02
其中：卖出回购金融资产支出
1,850,329.01 2,575,922.02
6．其他费用
7.4.7.15
165,218.16 226,623.68
三、利润总 额 （亏 损总额 以 “- ”
号 填列 ）
16,850,232.52 29,357,133.61
减：所得税费用
- -
四、净利润 （ 净亏 损 以“- ”号 填
列）
16,850,232.52 29,357,133.61
7.3 所 有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主体：交银施罗德理财 21 天债券型证券投资基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （ 基
金净值） 1,142,835,298.21 - 1,142,835,298.21
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润） - 16,850,232.52 16,850,232.52
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数 （净
值减少以 “- ” 号填列） -1,040,803,765.66 - -1,040,803,765.66
第 22 页 共 50 页
其中：1.基金申购款 188,312,772.17 - 188,312,772.17
2.基金赎回款 -1,229,116,537.83 - -1,229,116,537.83
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动 （净值减少以 “- ”
号填列） - -16,850,232.52 -16,850,232.52
五、 期末所有者权益 （ 基
金净值） 102,031,532.55 - 102,031,532.55
项目
上 年度 可比期 间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （ 基
金净值） 102,266,739.63 - 102,266,739.63
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润） - 29,357,133.61 29,357,133.61
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数 （净
值减少以 “- ” 号填列） 1,040,568,558.58 - 1,040,568,558.58
其中：1.基金申购款 3,899,681,713.11 - 3,899,681,713.11
2.基金赎回款 -2,859,113,154.53 - -2,859,113,154.53
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动 （净值减少以 “- ”
号填列） - -29,357,133.61 -29,357,133.61
五、 期末所有者权益 （ 基
金净值） 1,142,835,298.21 - 1,142,835,298.21
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：阮红，主管会计工作负责人：夏华龙，会计机构负责人：朱鸣
7.4 报 表附 注
7.4.1基 金基 本情况
交银施罗德理财 21 天债券型证券投资基金( 以下简称 “本基金” ) 经 中国证券监督管
理委员会( 以下简称 “中国证监会”) 证监许可[2012] 第 1282 号 《关 于核准交银施罗德理
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财 21 天债券型证券投 资基金募集的批复》核准，由交银施罗德基金管理有限公司依照
《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德理财 21 天债券 型证券投资基金基
金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式基 金， 存续期限不定， 首次设立募集不
包括认购资金利息共募集 8,503,647,851.36 元 ，业经普华永道中天会计师事务所有限公
司普华永道中天验字(2012) 第 428 号验资报告 予以验证。经向中国证监会备案，《交银
施罗德理财 21 天债券 型证券投资基金基金合同》于 2012 年 11 月 5 日正式生效，基金
合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 8,505,567,812.46 份 基 金 份 额 ， 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合
1,919,961.10 份基金份 额。本基金的基金管理 人为交银施罗德基金管 理有限公司，基金
托管人为中国农业银行股份有限公司。
经与本基金 托管人中国农业银行股份有限公司协商一致， 并报中国证监会备案， 本
基金管理人自 2013 年 1 月 9 日起对本基金实施基金份额分类，并对《交银施罗德理财
21 天债券型证券投资基金基金合同》、《交银施罗德理财 21 天债 券型证券投资基金托
管协议》和《交银施罗德理财 21 天债券型证 券投资基金招募说明书》的相关内容进行
了修改。 本基金实施基金份额分类后根据投资人持有本基金的份额数量， 对投资人持有
的基金份额按照不同的费率计提销售服务费用，因此形成 A 类和 B 类两类基金份额。
两类基金份额分别公布每万份基金净收益和七日年化收益率。
根据《中华 人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德理财 21 天 债券型证券投
资基金基金合同》 的有关规定， 本基金的投资范围为法律法规允许的金融工具， 包括现
金 ， 通 知 存 款 ， 一 年 以 内( 含一年) 的 银 行 定 期 存 款 和 大 额 存 单 ， 剩 余 期 限( 或 回 售 期 限)
在 397 天以内( 含 397 天) 的债券、资产支持证券和中期票据，期限在一年以内( 含一年)
的债券回 购，期 限在一 年以内( 含一 年) 的中央 银行票据 和短期 融资券 ，以及法 律法规或
中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 固 定 收 益 类 金 融 工 具 及 相 关 衍 生 工 具( 但 须 符 合 中 国 证
监会相关规定) 。本基金的业绩比较基准为：七天通知存款税后 利率。
本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于 2016 年 3 月 25
日批准报出。
7.4.2会 计报 表的编 制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的 《企业会计准
则－基本 准则》 、各项 具体会计 准则及 相关规 定( 以 下合称 “企业 会 计准则”) 、 中国证
监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告 和半年度报告> 》、
中国证券 投资基 金业协 会( 以 下简称 “中国 基 金业协会 ”) 颁布的 《 证券投资 基金会 计核
算业务指引》、《交银施罗德理财 21 天债券 型证券投资基金基金合同》和在财务 报表
附注 7.4.4 所列示的中 国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实
务操作编制。
7.4.3遵 循企 业会计 准则及 其他 有关规 定的 声明
第 24 页 共 50 页
本基金 2015 年度财务 报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2015 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2015 年 度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4重 要会 计政策 和会计 估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融资 产和 金 融 负债 的分类
(1) 金融资产的分类
金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资
产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对
金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。
本 基 金 以 交 易 目 的 持 有 的 债 券 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益
的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以
交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款
项等。
7.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本基 金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内确认。 对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止
的利息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认
金额。
债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息， 按实际利率法在其剩余期限内
第 25 页 共 50 页
摊销其买入时的溢价或折价； 同时于每一计价日计算影子价格， 以避免债券投资的账面
价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。 对于应收款项和其他金融负债
采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资 产满足 下列条 件 之一的 ，予以 终止确 认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量的合
同权利终 止；(2) 该 金 融资产已 转移 ，且本 基 金将金融 资产所 有权 上 几乎所有 的风险和
报酬转移 给转 入方； 或 者(3) 该金融 资产已 转 移，虽然 本基金 既没 有 转移也没 有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估 值 原则
为了避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，
从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果， 基金管理人于每一计价日采用债券
投资的公允价值计算影子价格。 当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产
净值的 0.25% 时， 基金管理人应根据风险控制的需要调整组合， 使基金资产净值更能公
允地反映基金资产价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
(1) 存在活跃市场的金融 工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行 机构未发生影响证券价格的重
大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融 工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大
变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公允
价值。
(3) 当金融工具不存在活 跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的
各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价
值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技 术时， 尽可能最大程度使用市场参
数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债 的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实 收基 金
第 26 页 共 50 页
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。每份基金份额面值为人民币 1.00 元。
由于申购、赎回及分红再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。
上述申 购和赎回分别包括因类别调整而引起的 A 、B 类基金份额之 间的转换所产生的实
收基金变动。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的确认 和计 量
债 券 投 资 在 持 有 期 间 按 实 际 利 率 计 算 确 定 的 金 额 扣 除 在 适 用 情 况 下 由 债 券 发 行 企
业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
债券投资处置时， 其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确
认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.9 费 用的 确认 和计 量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用 涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 基 金的 收益 分配 政策
本基金每一类别基金份额享有同等分配权。 申购的基金份额享有确认当日的分红权
益， 而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。 本基金以份额面值 1.00 元固定份额
净值交易方式， 每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目， 并在运作期期末集
中支付。
7.4.4.11 分 部报 告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定 经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ；(2) 本 基 金 的 基 金 管
理人能够 定期 评价该 组 成部分的 经营 成果， 以 决定向其 配置资 源、 评 价其业绩 ；(3) 本
基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个
或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.12 其 他重 要的 会计 政 策 和会计 估计
第 27 页 共 50 页
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金计算影
子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关于
证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值
技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值， 具体估
值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5会 计政 策和会 计估计 变更 以及差 错更 正的说 明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。
7.4.6税项
根据财 政部、 国家 税务 总局财 税[2002]128 号《关于 开放式 证券 投资 基金有 关税收
问题的 通知》 、财税[2008]1 号《关于 企业所 得税若 干优惠 政策的 通 知》及 其他相 关财
税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以 发行基 金方 式募 集资金 不属于 营业税 征 收范围 ，不征 收营业 税 。基金 买卖债
券的差价收入不予征收营业税。
(2) 对 基金从 证券 市场 中取得 的收入 ，包括 买 卖债券 的差价 收入， 债 券的利 息收入
及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对 基金取 得的 企业 债券利 息收入 ，应由 发 行债券 的企业 在向基 金 支付利 息时代
扣代缴 20% 的个人所得税。
7.4.7重 要财 务报表 项目的 说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
活期存款 33,061.38 5,093,248.94
第 28 页 共 50 页
定期存款 - -
存款期限 3 个月-1 年 - -
其他存款 42,000,000.00 410,000,000.00
合计 42,033,061.38 415,093,248.94
注： 本基金持有的其他存款， 均为有存款期限， 但根据协议可提前支取且没有利息损失
的银行存款。
7.4.7.2 交 易性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额
偏离度
（% ）
债券
交易所市场 - - - -
银行间市场 50,016,722.17 50,188,000.00 171,277.83 0.1679
合计 50,016,722.17 50,188,000.00 171,277.83 0.1679
项目
上年度末
2014 年 12 月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额
偏离度
（% ）
债券
交易所市场 - - - -
银行间市场 941,859,931.35 941,629,200.00 -230,731.35 -0.0202
合计 941,859,931.35 941,629,200.00 -230,731.35 -0.0202
注：1 、偏离金额＝影子定价－摊余成本；
2 、偏离度＝偏离金额/ 摊余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融工具。
7.4.7.4 买 入返 售金 融资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资 产期末 余额
单位：人民币元
项目 本期末
第 29 页 共 50 页
2015 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所买入返售金融
资产
- -
银行间买入返售金融
资产
9,500,134.25 -
合计 9,500,134.25 -
项目
上年度末
2014 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所买入返售金融
资产
- -
银行间买入返售金融
资产
- -
合计 - -
7.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交 易中取 得的 债券
本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 210.85 5,556.42
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 71,655.60 1,903,876.51
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 575,212.57 22,630,926.04
应收买入返售证券利息 1,506.02 -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 - -
合计 648,585.04 24,540,358.97
7.4.7.6 其 他资 产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
第 30 页 共 50 页
7.4.7.7 应 付交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 13,307.51 27,547.09
合计 13,307.51 27,547.09
7.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提信息披露费 40,000.00 110,000.00
预提审计费 40,000.00 40,000.00
预提账户维护费 9,300.00 9,000.00
银行手续费 190.00 645.00
合计 89,490.00 159,645.00
7.4.7.9 实 收基 金
交 银理 财 21 天 债券 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 29,814,764.46 29,814,764.46
本期申购 23,960,788.37 23,960,788.37
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） -33,902,353.79 -33,902,353.79
本期末 19,873,199.04 19,873,199.04
交 银理 财 21 天 债券 B
金额单位：人民币元
项目 本期
第 31 页 共 50 页
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,113,020,533.75 1,113,020,533.75
本期申购 164,351,983.80 164,351,983.80
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） -1,195,214,184.04 -1,195,214,184.04
本期末 82,158,333.51 82,158,333.51
注：1 、如果本报告期间发生转换入、红利再投、份额类别调整业务，则总申购份额中
包含该业务。
2 、 如果本报告期间发生转换出、 份额类别调整业务， 则总赎回份额中包含该业务 。
7.4.7.10 未 分配 利润
交银理财 21 天债券 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 849,632.96 - 849,632.96
本期基金份额交易产
生的变动数 - - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -849,632.96 - -849,632.96
本期末 - - -
交银理财 21 天债券 B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 16,000,599.56 - 16,000,599.56
本期基金份额交易产
生的变动数 - - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -16,000,599.56 - -16,000,599.56
本期末 - - -
第 32 页 共 50 页
7.4.7.11 存 款利 息收 入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014
年 12 月 31 日
活期存款利息收入 34,284.52 80,802.25
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 8,885,426.68 16,449,582.28
结算备付金利息收入 - 5,244.32
其他 - -
合计 8,919,711.20 16,535,628.85
7.4.7.12 债 券投 资收 益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月31 日
卖 出 债券 （ 债 转 股及 债券 到 期兑 付 ）
成交总额
1,209,747,843.17 2,098,737,200.46
减 ： 卖出 债券 （ 债转 股及 债 券到 期 兑
付）成本总额
1,170,977,199.57 2,049,056,527.43
减：应收利息总额 34,535,705.58 46,037,216.42
买卖债券差价收入 4,234,938.02 3,643,456.61
7.4.7.13 资 产支 持证 券投 资收 益
本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 其 他收 入
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他收入。
7.4.7.15 其 他费 用
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
第 33 页 共 50 页
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
审计费用 40,000.00 40,000.00
信息披露费 40,000.00 110,000.00
银行汇划费 47,908.16 39,863.68
债券帐户维护费 36,950.00 36,400.00
其他 360.00 360.00
合计 165,218.16 226,623.68
7.4.8或 有事 项、资 产负债 表日 后事项 的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
无。
7.4.8.2 资 产负 债 表 日后 事项
无。
7.4.9关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
交银施罗德基金管理有限公司( 交银施罗德基金
公司)
基金管理人、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司( “中国农业银行”) 基金托管人、基金销售机构
交通银行股份有限公司( “交通银行”) 基金管理人的股东、 基金销售机构
施罗德投资管理有限公司 基金管理人的股东
中国国际海运集装箱( 集团) 股份有限公司 基金管理人的股东
交银施罗德资产管理有限公司 基金管理人的子公司
上海直源投资管理有限公司 受基金管理人控制的公司
注：下述关 联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.10.1通 过关 联方交易 单元 进行的 交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2关 联方 报酬
7.4.10.2.1基 金管 理费
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
第 34 页 共 50 页
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费 963,200.15 1,974,267.34
其中： 支付销售机构的客
户维护费 26,168.59 56,742.31
注： 支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.27% 的年费率计提， 逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.27% ÷当年天数。
7.4.10.2.2基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
285,392.58 584,968.12
注： 支付基金托管人的托管费按前一日基金资 产净值 0.08% 的年费率计提， 逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.08% ÷当年天数。
7.4.10.2.3销 售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费
的各关联方名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
交银理财 21 天债
券 A
交银理财 21 天债券
B
合计
交通银行 36,963.23 - 36,963.23
中国农业银行 21,115.73 - 21,115.73
交银施罗德基金
公司
4,572.35 33,297.52 37,869.87
合计 62,651.31 33,297.52 95,948.83
获得销售服务费
的各关联方名称
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
第 35 页 共 50 页
当期发生的基金应支付的销售服务费
交银理财21 天债
券A
交银理财21 天债券B 合计
交通银行 73,093.32 195.97 73,289.29
中国农业银行 57,356.26 - 57,356.26
交银施罗德基金
公司
20,230.25 67,582.88 87,813.13
合计 150,679.83 67,778.85 218,458.68
注： 本基金实行销售服务费分类收费方式， 分设 A 、B 两类基金份额 ：A 类基金按前一
日基金资产净值 0.30% 的年费率逐日计提销售服务费，B 类基金按前 一日基金资产净值
0.01% 的年费率逐日计提，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管
理人计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
A 类基金日销售服务费＝前一日 A 类基金份额对应的资产净值× 0.30%÷ 当年天数；
B 类基金日销售服务费 ＝前一日 B 类基金份额 对应的资产净值× 0.01%÷ 当年天数。
7.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交
易。
7.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告期内及上年度可比期间未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金。
7.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农 业银 行 33,061.38 34,284.52 5,093,248.94 80,802.25
注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
第 36 页 共 50 页
7.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11 利 润分 配情 况
1、交银理财 21 天债券 A
单位：人民币元
已按 再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合
计
备注
796,684.54 63,634.01 -10,685.59 849,632.96 -
2、交银理财 21 天债券 B
单位：人民币元
已按 再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合
计
备注
12,395,919.67 4,995,087.88 -1,390,407.99 16,000,599.56 -
7.4.12 期 末（2015 年 12 月 31 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金本报告期末无从事 银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金 融工 具风 险及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织 架构
本基金为采用固定组合策略的短期理财债券型基金， 属于证券投资基金中较低风险、
预期收益较为稳定的品种， 其预期的风险水平低于股票基金、 混合基金和普通债券基金。
第 37 页 共 50 页
本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性
风险及市场风险。 本基金的基金管理人从事风险 管理的主要目标是争取将以上风险控制
在限定的范围之内， 力求通过主动承担适度信用风险获得持续投资收益， 谋求基金资产
的长期稳定增长。
本基金的基金管理人奉 行全面风险管理体系的 建设，在董事会下设立 合规审核及风
险管理委员会， 负责制定风险管理的宏观政策， 审议通过风险控制的总体措施等； 在管
理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；
在 业 务 操 作 层 面 风 险 管 理 职 责 主 要 由 风 险 管 理 部 负 责 协 调 并 与 各 部 门 合 作 完 成 运 作 风
险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。 风险管理部对公司总经理负责。 督察长独立
行使督察权 利， 直接对董事会负责， 就内部控制制度和执行情况独立地履行检查、 评价、
报告、建议职能，定期和不定期地向董事会报告公司内部控制执行情况。
本基金的基金管理人建 立了以合规审核及风险 管理委员会为核心的， 由督察长、风
险控制委员会、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对 于金融工具的风险管理 方法主要是通过定性分 析和定量分析
的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严重
程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用 金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交 易过程中因交易对手未 履行合约责任，或者基 金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在 交易前对交易对手的资 信状况进行了充分的评 估。本基金的
活期银行存款存放在本基金的托管行中国农业银行， 协议存款存放在具有托管资格的中
信银行 股份有限公司和广发银行股份有限公司， 因而与该银行存款相关的信用风险不重
大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证
券交收和款项清算， 因此违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交易
对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建 立了信用风险管理流程 ，通过对投资品种信用 等级评估来控
制证券发行人的信用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用
评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位：人民币元
短期信用评级 本期末 上年度末
第 38 页 共 50 页
2015 年12 月31 日 2014 年12 月31 日
A-1 20,003,084.23 841,843,902.84
A-1 以下 - --
未评级 30,013,637.94 100,016,028.51
合计 50,016,722.17 941,859,931.35
注：未评级部分为政策性金融债和企业超短期融资债券。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
本基金本报告期末未持有长期信用评 级债券(2014 年 12 月 31 日：同) 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金在 履行与金融负债有关的 义务时遇到资金短缺的 风险。本基金
的 流 动 性 风 险 一 方 面 来 自 于 基 金 份 额 持 有 人 可 在 基 金 份 额 运 作 期 到 期 日 赎 回 其 持 有 的
基金份额， 另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资
集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流 动性风险，本基金的基 金管理人每日对本基金 的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流 动性风险，本基金的基 金管理人主要通过限制 、跟踪和控制
基金投资 交易的 不活跃 品种( 企业债 或短期 融 资券) 来实现 。本基 金 投资于一 家公司 发行
的短期企业债券市值不超过基金资产净值的 10% ， 且本基金与由本基金的基金管理人管
理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10% 。 本基金投资组合的
平均剩余期限在每个交易日均不得超过 141 天， 且能够通过出售所持有的银行 间同业市
场交易债券应对流动性需求。 此外， 本基金可 通过卖出回购金融资产方式借入短期资金
应对流动性需求，银行间正回购上限一般不超过基金资产净值的 40% 。
于 2015 年 12 月 31 日， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月
以内且不 计息， 可赎回 基金份额 净值( 所有 者 权益) 无固定 到期日 且 不计息， 因此账 面余
额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市 场风 险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
第 39 页 共 50 页
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率 类 金 融 工 具 还 面 临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于银行存款及银行间市场交易的固定收益品种， 因此存在相应的利
率风险。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2015 年 12 月 31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 42,033,061.38 - - - - 42,033,061.38
交易性 金融 资产 - 9,998,858.52 40,017,863.65 - - 50,016,722.17
买入返 售金 融资 产 9,500,134.25 - - - - 9,500,134.25
应收利 息 - - - - 648,585.04 648,585.04
资产总 计 51,533,195.63 9,998,858.52 40,017,863.65 - 648,585.04 102,198,502.84
负债
应付管 理人 报酬 - - - - 28,662.15 28,662.15
应付托 管费 - - - - 8,492.50 8,492.50
应付销 售服 务费 - - - - 6,089.35 6,089.35
应付交 易费 用 - - - - 13,307.51 13,307.51
应付利 润 - - - - 20,928.78 20,928.78
其他负 债 - - - - 89,490.00 89,490.00
负债总 计 - - - - 166,970.29 166,970.29
利率敏 感度 缺口 51,533,195.63 9,998,858.52 40,017,863.65 - 481,614.75 102,031,532.55
上年度末
2014 年 12 月 31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 205,093,248.94 110,000,000.00 100,000,000.00 - - 415,093,248.94
交易性 金融 资产 50,019,800.80 321,332,106.22 570,508,024.33 - - 941,859,931.35
应收利 息 - - - - 24,540,358.97 24,540,358.97
资产总 计 255,113,049.74 431,332,106.22 670,508,024.33 - 24,540,358.97 1,381,493,539.26
负债
卖出回 购金 融资 产款 236,399,125.40 - - - - 236,399,125.40
应付赎 回款 - - - - 171,298.00 171,298.00
第 40 页 共 50 页
应付管 理人 报酬 - - - - 329,187.68 329,187.68
应付托 管费 - - - - 97,537.11 97,537.11
应付销 售服 务费 - - - - 20,236.10 20,236.10
应付交 易费 用 - - - - 27,547.09 27,547.09
应付利 息 - - - - 31,642.31 31,642.31
应付利 润 - - - - 1,422,022.36 1,422,022.36
其他负 债 - - - - 159,645.00 159,645.00
负债总 计 236,399,125.40 - - - 2,259,115.65 238,658,241.05
利率敏 感度 缺口 18,713,924.34 431,332,106.22 670,508,024.33 - 22,281,243.32 1,142,835,298.21
注： 表中所示为本基金资产及负债的账面价值， 并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分 析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2015 年12 月31 日
上年度末
2014 年12 月31 日
市场利率下降 25 个基点 增加约 6 增加约 91
市场利率上升 25 个基点 减少约 6 减少约 91
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于银行间同业市
场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值 计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观 察的输入值。
第 41 页 共 50 页
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值 计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2015 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融工具中属于第二层次 的余额为 50,188,000.00 元，无属于第一层次 和第三层次的余额
(2014 年 12 月 31 日：第二层次 941,859,931.35 元，无第一层次和第三层次) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本 基 金 本 期 及 上 年 度 可 比 期 间 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 的 公 允 价 值 所 属
层次未发生重 大变动。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价 值计量的金融工具
于 2015 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014 年
12 月 31 日：同) 。
(d) 不以公允价值计量 的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投 资组合 报告
8.1 期 末基 金资 产组合情 况
金额单位 ：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 固定收益投资 50,016,722.17 48.94
其中：债券 50,016,722.17 48.94
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 9,500,134.25 9.30
第 42 页 共 50 页
其中： 买断式回购的买入返售
金融资产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 42,033,061.38 41.13
4 其他各项资产 648,585.04 0.63
5 合计 102,198,502.84 100.00
8.2 债 券回 购融 资情况
金额单位：人 民币元
序号 项目 占基金资产净值比例（％）
1
报告期内债券回购融资余额 15.08
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值的比
例（％）
2
报告期末债券回购融资余额 - -
其中：买断式回购融资 - -
注： 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个银行间市场交易
日融资余额占资产净值比例的简单平均值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的20%的 说明
本基金合同约定： “本 基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过
基金资产净值的 40% ”。本报告期内，本基金未发生超标情况。
8.3 基 金投 资组 合平均剩 余期 限
8.3.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
92
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 126
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 2
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
本基金合同约定： “本 基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 141 天” 。
8.3.2 期 末投 资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
第 43 页 共 50 页
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例（ ％）
各期限负债占基金资
产净值的比例（ ％）
1 30 天以内 50.51 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
2 30 天（含） —60 天 - -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
3 60 天（含） —90 天 - -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
4 90 天（含） —180 天 19.62 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
5 180 天（含）—397 天（含） 29.40 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
6 合计 99.53 -
8.4 期 末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
金额单位 ：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净
值比例( ％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 10,018,378.03 9.82
其中：政策性金融债 10,018,378.03 9.82
4 企业债券 - -
5 企业短期融资 券 39,998,344.14 39.20
6 中期票据 - -
7 同业存单 - -
8 其他 - -
9 合计 50,016,722.17 49.02
10 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 - -
第 44 页 共 50 页
8.5 期 末按 摊余 成本占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 债券 投资明 细
金额单位 ：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量( 张) 摊余成本
占基金资产净
值比例（％）
1 150411 15 农发 11 100,000 10,018,378.03 9.82
2 041559051
15 福州城投
CP001
100,000 10,006,924.97 9.81
3 011584006
15 宁沪高
SCP006
100,000 9,998,858.52 9.80
4 011599824 15 广晟 SCP007 100,000 9,996,401.39 9.80
5 041553083 15 金隅 CP001 100,000 9,996,159.26 9.80
8.6“影 子定 价 ” 与 “ 摊 余成 本法 ”确定的 基金 资产 净值 的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 4
报告期内偏离度的最高值 0.2884%
报告期内偏离度的最低值 0.0055%
报告期内每个 交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1044%
8.7 期 末按 公允 价值占基 金 资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 投 资组 合报 告附注
8.8.1 基 金计 价方 法说明
本基金采用摊余成本法计价， 即计价对象以买入成本列示， 按票面利率或商定利率并考
虑 其 买 入 时 的 溢 价 与 折 价 ， 在 其 剩 余 期 限 内 按 照 实 际 利 率 和 摊 余 成 本 逐 日 摊 销 计 算 损
益。
8.8.2 本基金报告期每日持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债
券的摊余成本均未超过当日基金资产净值的 20% 。
8.8.3 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查， 在本报告 编
制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。
8.8.4 期 末其 他各 项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
第 45 页 共 50 页
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 648,585.04
4 应收申购款 -
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 648,585.04
8.8.5 其 他需 说明 的重要 事项
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9
基 金份额 持有 人信 息
9.1 期 末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单位 ：份
份额级 别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额
比例
交银理 财
21 天 债券
A
541 36,734.19 921,438.49 4.64% 18,951,760.55 95.36%
交银理 财
21 天 债券
B
1 82,158,333.51 82,158,333.51 100.00% - -
合计 542 188,250.06 83,079,772.00 81.43% 18,951,760.55 18.57%
9.2 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 份额级别 持有份额总数 （份）
占基金总份额比
例
基金管理人所有从
业人员持有本基金
交银理财 21 天债券 A 1,117.92 0.01%
交银理财 21 天债券 B - -
合计 1,117.92 0.00%
第 46 页 共 50 页
9.3 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间 （万份）
本 公 司 高 级 管 理 人
员、基金投资和研究
部门负责人持有本开
放式基金
交银理财 21 天债券 A 0
交银理财 21 天债券 B 0
合计 0
本基金基金经理持有
本开放式基金
交银理财 21 天债券 A 0
交银理财 21 天债券 B 0
合计 0
§10
开 放式基 金份 额变 动
单位：份
项目 交银理财 21 天债券 A 交银理财 21 天债券 B
基金合同生效日（2012 年 11 月 5
日）基金份额总额
8,505,567,812.46 -
本报告期 期初基金份额总额 29,814,764.46 1,113,020,533.75
本报告期 基金总申购份额 23,960,788.37 164,351,983.80
减：本报告期 基金总赎回份额 33,902,353.79 1,195,214,184.04
本报告期 基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 19,873,199.04 82,158,333.51
注：1 、如果本报告期间发生转换入、红利再投、份额类别调整业务，则总申购份额中
包含该业务；
2 、 如果本报告期间发生转换出、 份额类别调整业务， 则总赎回份额中包含该业务。
3 、本基金于 2013 年 1 月 9 日起实行销售服务费分类收费模式。
§11
重 大事件 揭示
11.1 基 金份 额持 有人大会 决议
本基金本报告期内未召开基金份 额持有人大会。
第 47 页 共 50 页
11.2 基 金管 理人 、基金托 管人 的专门 基金 托管部 门的 重大人 事变 动
1 、基金管理人的重 大 人事变动：本报告期 内 ，经公司第三届董事 会 第三十五次会
议审议通过，于亚利女士担任公司董事长（法定代表人）、阮红女士担任公司总经理，
同 意 钱 文 挥 先 生 辞 去 公 司 董 事 长 （ 法 定 代 表 人) 、 代 任 总 经 理 职 务 。 经 公 司 第 三 届 董 事
会第四十一次会议审议通过， 夏华龙先生、 乔宏军先生担任公司副总经理。 基金管理人
就上述重大人事变动均已按照相关规定向监管部门报告并履行了必要的信息披露程序。
2 、基金托管人的基 金 托管部门的重大人事 变 动：本基金托 管 人 的专门 基 金 托 管 部
门本报告期内未发生重大人事变动。
11.3 涉 及基 金管 理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金投 资策 略的改 变
本基金本报告期内投资策略未发生改变。
11.5 为 基金 进行 审计的会 计师 事务所 情况
本报告期内， 为本基金提供审计服务的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙），本期审计费用为 40,000.00 元。自本基金基金合同生效以来，本基
金未改聘为其审计的会计师事务所。
11.6 管 理人 、托 管人 及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 本 报 告 期 内 未 受 监 管 部 门 稽 查 或 处
罚。
11.7 基 金租 用证 券公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
申万宏源 证券
有限公司
1 - - - - -
中国国际 金融
股份有限 公司
1 - - - - -
注：1 、报告期内，本基金交易单元 未发生变化；
第 48 页 共 50 页
2 、租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况、经
营状况） 、 券商研究机构评价 （报告质量、 及时性和数量） 、 券商每日信息评价 （及时
性和有效性）和券商协作表现评价等四个方面；
3 、租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准进
行综合评价，然后根据评价选择基金交易单元。研究部提交方案，并上报公司批准。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
无。
11.8 偏 离 度绝 对值超 过 0.5% 的 情况
本基金本报告期内不存在偏离度绝对值超过 0.5% 的情况。
11.9 其 他 重大 事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
交银施罗德理财 21 天债券型证券投资
基金 2014 年第 4 季度报告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2015-01-22
2
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 21 天债券型证券投资基金
于 2015 年 “春节” 假期前暂停大额申购
公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2015-02-11
3
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 21 天债券型证券投资基金
于 2015 年 “春节” 假期后恢复大额申购
公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2015-02-11
4
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 21 天债券型证券投资基金
于 2015 年 “清明节” 假期前暂停大额申
购公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2015-03-30
5
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 21 天债券型证券投资基金
于 2015 年 “清明节” 假期后恢复大额申
购公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2015-03-30
6
交银施罗德理财 21 天债券型证券投资
基金 2014 年年度报告摘要
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2015-03-31
7
交银施罗德理财 21 天债券型证券投资
基金 2015 年第 1 季度报告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2015-04-21
8
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 21 天债券型证券投资基金
于 2015 年 “劳动节” 假期前暂停大额申
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2015-04-24
第 49 页 共 50 页
购公告
9
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 21 天债券型证券投资基金
于 2015 年 “劳动节” 假期后恢复大额申
购公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2015-04-24
10
交银施罗德基金管理有 限公司关于增聘
黄莹洁女士担任交银施罗德理财 21 天
债券型证券投资基金基金经理的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2015-05-27
11
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 21 天债券型证券投资基金
基金经理变更的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2015-06-03
12
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 21 天债券型证券投资基金
于 2015 年 “端午节” 假期前暂停大额申
购公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2015-06-15
13
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 21 天债券型证券投资基金
于 2015 年 “端午节” 假期后恢复大额申
购公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2015-06-15
14
交银施罗德理财 21 天债券型证券投资
基金 （更新） 招募说明书摘要 （2015 年
第 1 号）
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2015-06-19
15
交银施罗德理财 21 天债券型证券投资
基金 2015 年第 2 季度报告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2015-07-18
16
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 21 天债券型证券投资基金
于 2015 年 “中国人民抗日战争 暨世界反
法西斯战争胜利 70 周年” 假期前暂停大
额申购公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2015-08-28
17
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 21 天债券型证券投资基金
于 2015 年 “中国人民抗日战争暨世界反
法西斯战争胜利 70 周年” 假期后恢复大
额申购公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2015-08-28
18
交银施罗德理财 21 天债券型证券投资
基金 2015 年半年度报告摘要
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2015-08-29
19
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 21 天债券型证券投资基金
于 2015 年 “国庆节” 假期前暂停及节后
恢复大额申购公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2015-09-24
20
交银施罗德基金管理有限公司关于调整
投资者场外投资旗下部分基金单笔最低
申购金额、最低赎回份额和最低保留余
额限制的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2015-10-23
21 交银施罗德理财 21 天债券型证券投资 中国证券报、 上海证券 2015-10-27
第 50 页 共 50 页
基金 2015 年第 3 季度报告 报、证券时报
22
交银施罗德理财 21 天债券型证券投资
基金 （更新） 招募说明书摘要 （2015 年
第 2 号）
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2015-12-19
23
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德理财 21 天债券型证券投资基金
于 2016 年 “元旦节” 假期前暂停及节后
恢复大额申购公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2015-12-28
24
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
基金调整开放时间的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2015-12-31
§12
备 查文件 目录
12.1 备 查文 件目 录
1、中国证监会批准交银施罗德理财 21 天债券型证券投资基金募集的文件；
2、《交银施罗德理财 21 天债券型证券投资基金基金合同》；
3、《交银施罗德理财 21 天债券型证券投资基金招募说明书》；
4、《交银施罗德理财 21 天债券型证券投资基金托管协议》；
5、关于募集交银施罗德理财 21 天债券型证券投资基金之法律意见书；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照；
7、基金托管人业务资格批件、营业执照；
8、报告期内交银施罗德理财 21 天债券型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿。
12.2 存 放地 点
备查文件存放于基金管理人的办公场所。
12.3 查 阅方 式
投资者可在办公时间内至基 金管理人的办公场所免费查阅备查文件， 或者登录基金
管理人的网站(www.fund001.com ，www.bocomschroder.com) 查阅。 在 支付工本费后， 投
资者可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人交银施罗德基金管理有限公司。
本公司客户服务中心电 话：400-700-5000 （ 免 长 途 话 费 ） ，021-61055000 ，电子邮件：
services@jysld.com 。
交 银施 罗德基 金管 理有限 公司
二 〇一 六年三 月二 十九日
