信 达 澳 银 信用 债 债 券 型证 券 投 资 基金 2015
年年度报告 摘要
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 信达澳银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中信银行股 份有限公司
送出日 期：2016 年3 月26 日
信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中信 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2016 年 3 月 23 日复核 了本 报告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告中的财 务资料经 审 计，安永华明 会计师事 务 所（特殊普通 合伙）为 本 基金出具了标 准
无保留 意见 的审 计报 告， 请投资 者注 意 阅 读。
本报告 期 自2015 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 信达澳 银信 用债 债券
场内简 称 -
基金主 代码 610008
交易代 码 610008
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 5 月14 日
基金管 理人 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 664,752,721.54 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 信达澳 银信 用债 债 券 A 信达澳 银信 用债 债 券 C
下属分 级基 金的 场内 简称 ： - -
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 610008 610108
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 656,910,856.91 份 7,841,864.63 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 重点投 资于 信用 债 ， 在 有 效控制 本金 风险 的前 提下 ， 力 争实 现基 金资 产的 长 期
稳定增 值。
投资策 略 本基金 秉承 本公 司自 下而 上的价 值投 资理 念， 把 注 意力集 中在 对信 用债 等 固 定
收益类 资产 和权 益类 资产 的投资 价值 研究 上， 精 选 价值合 理或 相对 低估 的 个 券
品种进 行投 资。 通过 整体 资产 配 置、 类属 资产 配置 、 期限 配置 等手 段， 有 效 构
造投资 组合 。
业绩比 较基 准 中债总 财富 （总 值） 指数 收益率
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 风 险收益 水平 较低 ， 长期 预 期风险 收益 高于 货币 市场 基
金、 低 于股 票型 和混 合型 基金。 本基 金主 要投 资于 信用债 ， 在 债券 型基 金 中 属
于风险 水平 相对 较高 的投 资产品 。
信达澳 银信 用债 债 券 A 信达澳 银信 用债 债 券 C
下 属 分 级 基 金
的 风 险 收 益 特
征
- -
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信达澳 银基 金管 理有 限公
司
中信银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人 姓名 黄晖 方韡 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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联系电 话 0755-83172666 010-65550832
电子邮 箱 disclosure@fscinda.com fangwei@citicbank.com
客户服 务电 话
400-8888-118 95558
传真 0755-83196151 010-85230024
2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.fscinda.com
基金年 度报 告备 置地 点 广东省 深圳 市福 田区 深南 大道 7088 号招 商银 行大
厦 24 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利 润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和
指标
2015 年 2014 年
2013 年5 月14 日(基 金合 同
生效日)-2013 年12 月31 日
信达澳 银信
用债债 券A
信达澳 银信 用
债债 券C
信达澳 银信
用债债 券 A
信达澳 银信
用债债 券C
信达澳 银信
用债债 券 A
信达澳 银信
用债债 券C
本期已 实现 收益 27,886,347.
27
2,017,781.63 2,121,316.1
9
3,503,257.3
0
819,938.62 2,190,294.8
9
本期利 润 27,468,848.
80
715,184.11 5,425,069.2
5
7,854,988.9
9
-1,620,771.
49
-2,289,347.
81
加权平 均基 金份
额本期 利润
0.1057 0.0518 0.1627 0.1724 -0.0242 -0.0125
本期基 金份 额净
值增长 率
-1.11% -1.63% 21.24% 20.45% -3.00% -3.20%
3.1.2 期末数据和
指标
2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可供分配基金
份额利润
0.1633 0.1475 0.1464 0.1364 -0.0298 -0.0324
期末基金资产净值 764,208,221
.34
8,998,483.17 10,689,347.
62
34,112,183.
27
52,619,544.
07
95,297,823.
37
期末基金份额净值 1.163 1.147 1.176 1.166 0.970 0.968
注：1. 所述基 金业绩指 标 不包括基金份 额持有人 认 购或交易基金 的各项费 用 （例如，开 放式基金
的认购 、申 购及 赎回 费等 ） ，计入 费用 后实 际收 益水 平要低 于所 列数 字。 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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2.本期已实现 收益指基 金 本期利息收 入 、投资收 益 、其他收入（ 不含公允 价 值变动收益 ）扣除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3.期末 可供 分配 利润 为期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
信达澳 银信 用债 债 券 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 3.84% 0.30% 3.10% 0.11% 0.74% 0.19%
过去 六 个月 -4.59% 1.06% 5.29% 0.10% -9.88% 0.96%
过去一 年 -1.11% 1.15% 8.03% 0.11% -9.14% 1.04%
自基金 合同
生效起 至今
16.30% 0.75% 15.03% 0.13% 1.27% 0.62%
信达澳 银信 用债 债 券 C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 3.71% 0.28% 3.10% 0.11% 0.61% 0.17%
过去六 个月 -4.81% 1.06% 5.29% 0.10% -10.10% 0.96%
过去一 年 -1.63% 1.14% 8.03% 0.11% -9.66% 1.03%
自基金 合同
生效起 至今
14.70% 0.74% 15.03% 0.13% -0.33% 0.61%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准：中 债总 财富 （总 值） 指数收 益率 。
中国债券总财 富（总值 ） 指数由中央国 债登记结 算 有限责任公司 编制，拥 有 独立的数据 源和自主
的编制方法， 反映中国 债 券市场投资回 报状况， 可 以作为本基金 投资的基 准 。指数的详 细编制规
则敬请 参见 中央 国债 登记 结算有 限责 任公 司网 站：
http://www.chinabond.com.cn 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准
收 益率 变动的 比较
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注：1 、本 基金 基金 合同 于 2013 年5 月14 日 生效 ，2013 年7 月8 日 开始 办 理申购 、赎 回业 务。
2、 本 基金 的投 资组 合比 例 为： 投 资于 债券 资产 的比 例不低 于基 金资 产 的80% ， 其中 对信 用债 券的
投资比 例不 低于 债券 资产 的 80% ；投 资于 股票 、权 证等权 益类 资产 的比 例不 超过基 金资 产 的 20% ，
其中， 基金 投资 于全 部权 证的市 值不 超过 基金 资产 净值 的 3% ； 现 金或者 到期 日在一 年以 内的 政 府
债券不 低于 基金 资产 净值的 5% 。本 基金 按规 定在 合 同生效 后六 个月 内达 到上 述规定 的投 资比 例 。 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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3.2.3
自基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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注： 本 基金 基金 合同 于2013 年5 月 14 日 生效， 因 此2013 年的 净值 增长 率是 按 照基金 合同 生效 后
的实际 存续 期计 算的 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注：本 基金 从2013 年5 月 14 日（ 基金 合同 生效 日 ）至本 报告 期期 末未 实施 利润分 配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人信 达澳 银基 金管理 有限 公司 （以 下简 称“公 司” ）成 立 于 2006 年 6 月 5 日， 由
中国信达资产 管理股份 有 限公司 （原 中 国信达 资 产 管理公司 ）和 澳洲联邦 银 行全资附属 公司康联
首域集团有限 公司共同 发 起，是经中国 证监会批 准 设立的国内首 家由国有 资 产管理公司 控股的基
金管理 公司 ，也 是澳 洲在 中国合 资设 立第 一家 基金 管理公 司。2015 年 5 月 22 日，信 达证 券股 份
有限公司受让 中国信达 资 产管理股份有 限公司持 有 的股权，与康 联首域共 同 持有公司股 份。 公司
注册资 本 1 亿元 人民 币， 总部设 在深 圳， 在北 京设 有分公 司。 公司 中方 股东 信达证 券股 份有 限 公信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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司出资 比例 为 54 ％ ，外 方 股东康 联首 域集 团有 限公 司出资 比例 为 46 ％ 。
公司建立了健 全的法人 治 理结构，根据 《中华人 民 共和国公司法 》的 规定 设 立了股东会、 董
事会和执行监 事。董事 会 层面设立风险 控制委员 会 和薪酬考核委 员会两个 专 门委员会， 并建立了
独立董事制 度。公司 实行 董事会领导 下的总经 理负 责制,由总经 理负责公 司的 日常运作,并 由各委
员会包 括经 营管 理委 员会 、 投资 审议 委员 会、 风险 管理委 员会 、 产 品审 议委 员会、IT 治理 委员 会
协助其 议事 决策 。
公司建立了完 善的组织 架 构，设立了公 募投资总 部 、专户理财部 、市场销 售 总部、产品创 新
部、 运 营管 理总 部、 行 政 人事部 、 财 务会 计部、 监 察稽核 部等 部门 ， 各 部门 分工协 作， 职责 明确。
截至2015 年12 月 31 日， 公司 共 管理 十二 只基 金， 包括信 达澳 银领 先增 长混 合型证 券投 资基
金、信 达澳 银精 华灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金、 信达澳 银稳 定价 值债 券型 证券投 资基 金、 信达
澳银中 小盘 混合 型证 券投 资基金 、信 达澳 银红 利回 报混合 型证 券投 资基 金、 信达澳 银产 业升 级混
合型证 券投 资基 金、 信达 澳银稳 定增 利债 券型 证券 投资基 金(LOF) 、 信 达澳 银 消费优 选混 合型 证券
投资基 金、 信达 澳银 信用 债债券 型证 券投 资基 金、 信达澳 银慧 管家 货币 市场 基金、 信达 澳银 转型
创新股 票型 证券 投资 基金 、信达 澳银 新能 源产 业股 票型证 券投 资基 金。
报告期 内， 公司 第四 届董 事会独 立董 事孙 志新 先生 以参加 现场 董事 会薪 酬考 核委 员 会会 议、
现场董 事会 会议 、进 行现 场考察 及约 谈管 理层 、通 讯表决 董事 会决 议、 审阅 公司重 要报 告和 提交
工作报 告等 方式 履行 职责 ，报告 期内 累计 履职 时 间9 个工 作日 ；独 立董 事刘 颂兴先 生以 参加 现场
董事会 薪酬 考核 委员 会会 议、现 场董 事会 会议 、进 行现场 考察 及约 谈管 理层 、通讯 表决 董事 会决
议、审 阅公 司重 要报 告和 提交工 作报 告等 方式 履行 职责， 报告 期内 累计 履职 时间 8 个工 作日 ；独
立董事 刘治 海先 生以 现场 考察、 参加 现场 董事 会会 议、现 场风 险控 制委 员会 会议、 通讯 表决 董事
会决议 和风 险控 制委 员会 决议、 审阅 公司 重要 报告 和提交 工作 报告 等方 式履 行职责 ，报 告期 内 累
计履职 时 间6 个 工作 日。
报告期 内， 公司 及基 金运 作未发 生重 大利 益冲 突事 件，独 立董 事在 履职 过程 中未发 现公 司存
在损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
孔学峰
本 基 金 的
基金经
理 、 稳 定
价 值 债 券
2013 年5 月
14 日
- 11 年
中 央 财经 大学 金融 学硕 士。 历
任 金 元证 券股 份有 限公 司研 究
员 、 固定 收益 总部 副总 经理 ；
2011 年8 月加 入信 达澳 银 基金信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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基 金 、 稳
定 增 利 债
券基金
（LOF）和
慧 管 家 货
币 市 场 基
金 的 基 金
经 理 ， 公
募 投 资 总
部副总 监
公 司 ，历 任投 资研 究部 下固 定
收 益 部总 经理 、固 定收 益副 总
监 、 固定 收益 总监 、公 募投 资
总 部 副总 监， 信达 澳银 稳定 价
值债券 基金 基金 经理 （2011 年
9 月 29 日起 至今） 、信 达 澳银
稳定增 利债 券基 金 （LOF ） 基金
经理 （2012 年5 月7 日起 至 今） 、
信 达 澳银 信用 债债 券基 金基 金
经理（2013 年 5 月 14 日 起至
今） 、 信达 澳银 慧管 家货 币 市场
基金基 金经 理 （2014 年6 月26
日起至 今） 。
郑少波
本 基 金 的
基 金 经 理
助 理 、 慧
管 家 货 币
市 场 基 金
的 基 金 经
理助理
2015 年9 月
10 日
- 3 年
四 川 大学 金融 学硕 士。 曾 就职
于 前 海人 寿资 产管 理中 心任 信
用债研 究员 ；2013 年 12 月加
入 信 达澳 银基 金公 司， 历任 固
定 收 益部 债券 研究 员， 信达 澳
银 信 用债 债券 基金 及慧 管家 货
币 市场 基 金 基 金 经 理 助 理
（2015 年9 月 10 日 起至 今） 。
注：1. 基金 经理 的任 职日 期、离 任日 期为 根据 公司 决定确 定的 任职 或离 任日 期。
2. 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 从业 人员 资格 管理 办法的 相关 规定 等。
3.2016 年2 月 23 日 郑少 波离任 本基 金的 基金 经理 助理
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售 管理 办法 》 、 《 公
开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 基 金合 同和 其 他有关 法律 法规 、 监管 部 门的相 关规 定 ， 依 照
诚实信用、勤 勉尽责、 安 全高效的原则 管理和运 用 基金资产，在 严格控制 投 资风险的基 础上，为
基金持 有人 谋求 最大 利益 ，没有 损害 基金 持有 人利 益的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人 根据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》和《 信 达澳银基金管 理
有限公司公平 交易实施 办 法》在投资决 策、交易 执 行、风险监控 等环节建 立 了严谨的内 控制度，
确保在 投资 管理 活动 中公 平对待 不同 投资 组合 ， 维 护投资 者的 利益 。
本基金管理人 通过建立 科 学的投资决策 体系，严 谨 的公平交易机 制，加强 交 易执行环节的 内信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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部控制，并通 过工作制 度 、业务流程和 技术手段 保 证公平交易原 则的贯彻 ， 确保不同投 资组合在
买卖同一证券 时，按照 比 例分配的原则 在各投资 组 合间公平分配 交易量， 严 格控制不同 投资组合
之间的 同日 反向 交易 ，严 格禁止 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 同日 反向 交易。
本基金管理人 通过风险 监 控信息系统对 不同投资 组 合同向交易进 行公平交 易 分析，分别于 每
季度和每年 度对本基 金管 理人管理的 不同投资 组合 的整体收益 率差异、 分投 资类别(股票 、债券)
的收益率差异 等进行分 析 ，形成公平交 易制度执 行 情况分析报告 。通过对 投 资交易行为 的监控、
分析评 估和 信息 披露 来加 强对公 平交 易过 程和 结果 的监督 。 若 发现 涉嫌 违背 公 平交易 原则 的行 为，
及时向 公司 管理 层汇 报并 采取相 关控 制和 改进 措施 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金管理人 对报告期 内 所管理的不同 投资组合 的 整体收益率差 异、分投 资 类别（股票、 债
券）的收益率 差异进行 了 分析；利用数 据统计和 重 点审查价差原 因相结合 的 方法，对连 续四个季
度内、 不同 时间 窗口 （ 日 内、3 日内、5 日 内） 本 基 金管理 人管 理的 不同 投资 组合同 向交 易价 差进
行了分析；对 部分债券 一 级 市场申购、 非公开发 行 股票申购等以 公司名义 进 行的交易进 行了审核
和监控 ，未 发现 本基 金管 理人所 管理 的投 资组 合存 在违反 公平 交易 原则 的情 形。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内未发 现本基金 存 在异常交易行 为，报告 期 内本基金管理 人所管理 的 投资组合未发 生
交易所 公开 竞价 的同 日反 向交易 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
在过 去的一年 ，宏观 政策延续了宽 松的节奏 ， 股票和债券市 场则表现 出 了异常的波动 性。上
半年，由于改 革预期高 昂 ，加之场外加 杠杆行为 的 泛滥，股市大 幅上扬。 而 由于地方债 务置换的
进行，风险偏 好的上升 ， 导致期间债券 市场表现 一 般。期间，本 基金参加 了 权益和转债 市场的交
易，获得了较 好收益。 下 半年，杠杆资 金的断裂 ， 杠杆收缩导致 了股票市 场 的大幅下挫 。经济的
低迷，加速了 货币政策 的 宽松，以及风 险偏好的 下 降推升了债券 市场的情 绪 ，收益率快 速下行。
期间， 本基 金对 权益 类减 仓过慢 ，致 使基 金净 值遭 受了较 大损 失。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至 报 告期 末 ，A 类基 金 份额： 基金 份额 净值 为 1.163 元， 份额 累计 净值 为 1.163 元 ，本 报
告期份 额净 值增 长率 为-1.11%， 同期 业绩 比较 基准 收益 率为 8.03%； 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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截至 报 告期 末 ，C 类基 金 份额： 基金 份额 净值 为 1.147 元， 份额 累计 净值 为 1.147 元 ，本 报
告期份 额净 值增 长率 为-1.63%， 同期 业绩 比较 基准 收益 率为 8.03%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
由 于美 联储 加息 对于 全 球资本 流向 产生 了扰 动， 也加大 了人 民币 贬值 的预 期。 最 近几 个月 外汇
储备和外汇占 款都大幅 减 少，央行维持 汇率稳定 的 压力更加巨大 。如果要 达 到稳定的目 的，短期
看央行有可能 会将短端 利 率维持在相当 的水平， 以 保持中美之间 相对的利 差 ，以利于减 轻资本流
出压力 。 目前 市场 情形 是 ， 债 券收 益率 已经 跌破2009 年的 低点 ， 能否 再下 一城 ， 取 决于 短端 利率
能否继续下行 ，只是放 在 一两个月的时 间窗口内 也 许我们很难看 到央行主 动 引导短端利 率继续下
行。
2016 年1 月的 信贷 和社 融 数据超 出市 场预 期有 其合 理性， 特别 是在 财政 政策 加大力 度的 背景
下，其延续性 也不应过 度 怀疑。供给侧 改革对资 源 品价格的推动 作用会慢 慢 显现，近期 石油、螺
纹钢、焦炭及 金属价格 有 所反弹，特别 是猪肉价 格 比较坚挺，可 能意味着 要 素价格会有 一定程度
的反弹 。这 些不 利的 因素 ，会对 债券 市场 产生 压力 。
基于上述判断 ，我们认为 债券市场危机 并存，本基 金将保持匹配 的组合久期 ，在保证 流
动性的 前提 下， 积极 挖掘 潜在的 投资 机会 ，提 高组 合收益 ，不 辜负 基金 持有 人的托 付。
4.7 管理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
4.7.1 有关参与估值流程 各方及人员（或小组 ）的 职责分工、专业胜任 能力 和相关工作经历
本基金管理人 设立了专 项 的估值小组， 主要职责 是 决策制定估值 政策和估 值 程序。小组成 员
具有估值核算 、投资研 究 、风险管理等 方面的专 业 经验。本小组 设立基金 估 值小组负责 人一名，
由分管基金运 营的副总 经 理 担任；基金 估值小组 成 员若干名，由 公募投资 总部 、专户理 财部、 基
金运营 部及监 察稽核部 指 定专人并经经 营管理委 员 会审议通过后 担 任，其 中 基金运营部 负责组织
小组工 作的 开展 。
4.7.2 基金经理参与或决 定估值的程度
基金经理对基 金的估值 原 则和估值程序 可以提出 建 议，但不参与 最终决策 和 日常估值工作 。
估值政 策和 程序 、估 值调 整等与 基金 估值 有关 的业 务，由 基金 估值 小组 采用 集体决 策方 式决 定。
4.7.3 参与估值流程各方 之间存在的任何重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方不 存在 任何重 大利 益冲 突。
4.7.4 已签约的与估值相 关的任何定价服务的 性质 与程度
本基金 管理 人未 签订 任何 有关本 基金 估值 业务 的定 价服务 。 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
第 15 页 共 40 页
4.8 管理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
根据《信达澳银 信用债 债 券型证券投资 基金基金 合 同》关于收益 分配的规 定 ，本基金收益 每
年最多 分 配12 次， 每次 收 益分配 比例 不低 于可 分配 收益 的 20% 。 截 止报 告期 末， 本 基 金 A 类 基金
份额可 供分 配利 润为 107,297,364.43 元，C 类基 金 份额可 供分 配利 润为 1,156,618.54 元 。根 据
相关法 律法 规和 基金 合同 要求， 本基 金管 理人 可以 根据基 金实 际运 作情 况进 行利润 分配 。
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
4.9 报告期 内管 理人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
从2014 年12 月11 日至2015 年2 月12 日， 本 基金 存在连 续二 十个 工作 日基 金资产 净值 低于
五千万 元的 情形 ，本 基金 资产净 值 于2015 年2 月13 日超过 五 千万 元 。
2015 年 3 月 18 日至 2015 年 6 月 11 日 ，本 基金 存在 连续二 十个 交易 日基 金资 产净值 低于 五
千万元 的情 形， 本基 金资 产净值 于 2015 年6 月12 日超过 五千 万元 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期， 中信 银行 股份 有限公 司在 本基 金的 托管 过程中 ，严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托 管协议和 其 他有关规定， 不存在损 害 基金份额持有 人利益的 行 为，完全尽 职尽责地
履行了 基金 托管 人应 尽的 义务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说
明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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§6 审计报 告
安永华明会计 师 事务所 （ 特殊普通合伙 ）为本基 金 出具了标准无 保留意见 的 审计报告，投 资
者可以 通过 年度 报告 正文 查看审 计报 告全 文 。 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 信达 澳银 信用 债债券 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 250,073,146.58 6,172,342.04
结算备 付金
5,681,338.10 574,925.35
存出保 证金
253,001.24 51,473.97
交易性 金融 资产 7.4.7.2 784,971,749.88 37,975,373.00
其中： 股票 投资
53,562,114.48 387,713.00
基金投 资
- -
债券投 资
731,409,635.40 37,587,660.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 6,000,000.00
应收证 券清 算款
1,131,361.45 -
应收利 息 7.4.7.5 18,050,455.54 781,468.55
应收股 利
- -
应收申 购款
486,271.50 11,843.41
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
1,060,647,324.29 51,567,426.32
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
284,999,425.00 -
应付证 券清 算款
1,004,020.84 1,390,197.06
应付赎 回款
127,904.46 4,950,827.30
应付管 理人 报酬
492,747.15 32,028.44
应付托 管费
131,399.25 8,540.89
应付销 售服 务费
3,072.50 11,769.42 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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应付交 易费 用 7.4.7.7 469,375.90 82,341.07
应交税 费
129,914.00 129,914.00
应付利 息
19,260.23 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 63,500.45 160,277.25
负债合 计
287,440,619.78 6,765,895.43
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 664,752,721.54 38,360,423.26
未分配 利润 7.4.7.10 108,453,982.97 6,441,107.63
所有者 权益 合计
773,206,704.51 44,801,530.89
负债和 所 有 者权 益总 计
1,060,647,324.29 51,567,426.32
注：报 告截 止日2015 年 12 月 31 日 ，基 金份 额总 额664,752,721.54 份。 其中 信达澳 银信 用债 债
券A 基 金份 额净 值1.163 元， 基 金份 额总 额656,910,856.91 ； 信达 澳银 信用 债 债券 C 基金 份额 净
值1.147 元 ，基 金份 额总 额 7,841,864.63 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 信达 澳银 信用 债债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
33,650,426.36 15,310,287.67
1.利息 收入
13,209,439.08 5,237,743.13
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 163,646.45 43,344.82
债券利 息收 入
13,022,229.60 5,170,649.93
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
23,563.03 23,748.38
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “-” 填 列）
22,130,174.08 2,381,384.27
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 18,603,386.35 725,184.98
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 3,515,750.57 1,653,563.29
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 11,037.16 2,636.00
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 7.4.7.16 -1,720,095.99 7,655,484.75 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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“-” 号填 列）
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填
列）
7.4.7.17 30,909.19 35,675.52
减： 二、费用
5,466,393.45 2,030,229.43
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 2,360,046.66 615,086.29
2．托 管费 7.4.10.2 629,345.74 164,023.04
3．销 售服 务费 7.4.10.2 66,450.88 188,837.46
4．交 易费 用 7.4.7.18 1,178,557.94 186,770.45
5．利 息支 出
1,067,358.44 473,705.10
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,067,358.44 473,705.10
6．其 他费 用 7.4.7.19 164,633.79 401,807.09
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
28,184,032.91 13,280,058.24
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
28,184,032.91 13,280,058.24
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 信达 澳银 信用 债债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
38,360,423.26 6,441,107.63 44,801,530.89
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 28,184,032.91 28,184,032.91
三、 本 期基 金 份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
626,392,298.28 73,828,842.43 700,221,140.71
其中：1. 基 金申 购款 707,024,280.15 90,906,405.25 797,930,685.40
2. 基金 赎回 款 -80,631,981.87 -17,077,562.82 -97,709,544.69
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
- - - 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
664,752,721.54 108,453,982.97 773,206,704.51
项目
上年度可比期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
152,724,982.02 -4,807,614.58 147,917,367.44
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
-
13,280,058.24 13,280,058.24
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-114,364,558.76 -2,031,336.03 -116,395,894.79
其中：1. 基 金申 购款 149,328,598.01 11,367,960.97 160,696,558.98
2. 基金 赎回 款 -263,693,156.77 -13,399,297.00 -277,092,453.77
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
38,360,423.26 6,441,107.63 44,801,530.89
报表附 注 为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 于建伟______
______ 于鹏______
____ 刘 玉兰____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
信达澳银信用债债券型证 券投资基金( 以下简称“ 本基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督管理 委 员 会( 以
下简称 “中 国证 监会 ”) 证 监许可[2012] 第 1452 号 《 关于核 准信 达澳 银信 用债 债券型 证券 投资 基
金募集的批复 》核准， 由 信达澳银基金 管理有限 公 司依照《中华 人民共和 国 证券投资基 金法》和
《信达澳银信 用债债券 型 证券投资基金 基金合同 》 负责公开募集 。本基金 为 契约型开放 式，存续
期限不 定， 自 2013 年4 月 15 日至 2013 年 5 月 10 日止期 间公 开发 售， 首次 设立募 集不 包括 认购信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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资 金 利 息 共 募 集 398,670,165.70 元( 其中 A 类 份 额 为 73,705,329.98 元，C 类 份 额 为
324,964,835.72 元)，业 经德勤华永会计 师事务所 （特殊普通合伙 ）北京分 所德师京报验字(13)
第0006 号 验资 报告 予以 验 证。 经向 中国 证监 会备 案 ， 《 信达 澳银 信用 债债 券 型证券 投资 基金 基金
合同》(以 下简 称 “ 基金 合 同 ”) 于 2013 年 5 月 14 日 正式生 效， 基金 合同 生效 日的基 金份 额总 额
为 398,882,242.73 份 基金 份额( 其中 A 类份 额为 73,752,087.26 份，C 类份 额 为 325,130,155.47
份) ， 其中 认购 资金 利息 折 合 212,077.03 份基 金份 额(其中A 类 份额 为46,757.28 份，C 类 份额 为
165,319.75 份)。本基 金 的基金管理人 为信达澳银 基金管理有限 公司，基金 托管人为中信 银行股
份有限 公司(以 下简 称 “ 中 信银行 ”) 。
根据基 金合 同和 《 信达 澳 银信用 债债 券型 证券 投资 基金招 募说 明书 》 ， 本 基 金根据 认购/申购
费用 、 赎 回费 用及 销售 服 务费收 取方 式的 不同 ， 将 基金份 额分 为不 同的 类别 。 在 投资 者认 购/申购
时收取 前端 认购/申 购费 用 的，称 为 A 类； 不收 取前 端认购/申 购费 用， 而是 从 本类别 基金 资产 中
计提销 售服 务费 的， 称为C 类。 本基 金的C 类 基金 份 额对持 有期 限少 于 30 日 的 本类别 基金 份额 的
赎回收 取赎 回费 ， 对 于持 有期限 不少 于 30 日 的本 类 别基金 份额 不收 取赎 回费 。 本基 金 A 类、C 类
基金份 额分 别设 置代 码。 由于基 金费 用的 不同 ，本 基金 A 类基 金份 额和 C 类 基金份 额将 分别 计 算
基金份 额净 值， 计算 公式 为： 计 算日 某类 基金 份额 净 值＝ 该计 算日 该类 基金 份额的 基金 资产 净值/
该计算日发售 在外的该 类 别基金份额总 数。投资 人 可自由选择申 购某一类 别 的基金份额 ，但各类
别基金 份额 之间 不能 相互 转换。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》、基金 合 同及招募说明 书的有关 规 定，本基金的 投
资范围为具有 良好流动 性 的金融工具， 包括国内 依 法发行上市的 债券（包 括 国债、央行 票据、公
司债、企业债 、短期融 资 券、政府机构 债、政策 性 金融债、商业 银行金融 债 、资产支持 证券、中
期票据、可转 换债券及 可 分离转债、中 小企业私 募 债券）、货币 市场工具 、 股票、权证 以及法律
法规或中国证 监会允许 基 金投 资的其他 金融工具 （ 但需符合中国 证监会的 有 关规定）。 本基金的
投资组合比例 为：投资 于 债券资产的比 例不低于 基 金资产的 80% ，其中 对信 用债券的投资 比例不
低于债 券资 产 的80% ； 投资 于股票 、 权证 等权 益类 资 产的比 例不 超过 基金 资产 的 20% ， 其中 ， 基金
投资于 全部 权证 的市 值不 超过基 金资 产净 值 的3%； 现金或 者到 期日 在一 年以 内的政 府债 券不 低 于
基金资 产净 值 的5% 。本 基 金的业 绩比 较基 准为 ：中 债总财 富（ 总值 ）指 数收 益率。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照中国 财 政部颁布的《 企业会计 准 则 —基本准则 》以及其 后 颁布及修订的 具
体会计 准则 、 应 用指 南、 解释以 及其 他相 关规 定 （ 以下合 称 “ 企业 会计 准则” ） 编制 ， 同时 ， 对 于信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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在具体会计核 算和信息 披 露方面 ，也参 考了 中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的 有关规定
及中国 证券 投资 基金 业协 会发布 的若 干基 金行 业实 务操作 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金 财务 报表 的编 制符 合企业 会计 准则 的要 求， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2015 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及2015 年度 的经 营成 果和 基金 净 值变动 情况 。
7.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的的 会计 政策、 会计 估计 与最 近一 期年度 报告 相一 致。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 根据 中国 证券投 资基 金业 协会 中基 协发(2014)24 号关 于发 布 《中国 证券 投资
基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年1 季度 固 定收益 品种 的估 值处 理标 准》的 通知 的规 定，
自2015 年3 月26 日 起， 对 本基金 持有 的在 交易 所上 市交易 或挂 牌转 让的 固定 收益品 种( 可转 换债
券、资 产支 持证 券和 私募 债券除 外) 采用 第三 方估 值 机构提 供的 估值 数据 进行 估值。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无重 大会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》 、财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金税 收政策 的通 知》 、财 税[2005]103 号文 《关 于股
权分置 试点 改革 有关 税收 政策问 题的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《 财政 部、 国家 税 务总局 关于 企业 所
得税若 干优 惠政 策的 通知 》 、2008 年9 月 18 日 《上 海 、 深圳 证券 交易 所关 于做 好证券 交易 印花 税
征收方式调整 工作的通 知》 、财税[2012]85 号文《 关 于实施上市 公 司股息红 利 差别化个人所 得税
政策有关问题 的通知 》 、财 税[2015]101 号 《关于 上 市公司股息红 利差别化 个 人所得税政策 有关
问题的 通知 》 及 其他 相关 税务法 规和 实务 操作 ，主 要税项 列示 如下 ：
信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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(1) 以 发行 基金 方式 募集 资金， 不属 于营 业税 征收 范围， 不缴 纳营 业税 。
(2) 对证券 投资基金 从证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权的 股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
(3) 对基金 取得的股 票股 息、红利收入 ，由上市 公 司在向基金支 付上述收 入 时代扣代缴 20%的个
人所得 税 ； 自2013 年 1 月1 日起 ， 基金 从公 开发 行和 转让市 场取 得的 上市 公司 股票 ， 持 股期 限在
1 个月 以内 （ 含1 个月 ） 的 ， 其 股息 红利 所得 全额 计 入应纳 税所 得额 ； 持股 期 限在 1 个月 以上 至1
年 （含1 年） 的， 暂减 按 50% 计入 应纳 税所 得额 ； 持 股期限 超 过1 年 的， 暂减 按25% 计入 应纳 税所
得额。 自2015 年9 月8 日 起，持 股期 限超 过 1 年的 ，股息 红利 所得 暂免 征收 个人所 得税 。
(4) 对基金 取得的债 券利 息收入，由发 行债券的 企 业在向基金支 付上述收 入 时代扣代缴 20%的个
人所得 税， 暂不 缴纳 企业 所得税 。
(5) 对 于基 金从 事 A 股买 卖，自 2008 年 9 月 19 日 起，出 让方 按 0.10% 的 税 率缴纳 证券(股票)交
易印花 税， 对受 让方 不再 缴纳印 花税 。
(6) 基 金作 为流 通股 股东 在股权 分置 改革 过程 中收 到由非 流通 股股 东支 付的 股份、 现金 等对 价，
暂免予 缴纳 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
7.4.9 关 联方 关系
7.4.9.1 本 报告期 存在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
经本基金管理人 股东会决 议通过，并由中 国证券监 督管理委员会（ 证监许可[2015]339 号）
批准，信达证 券股份有 限 公司受让中国 信达资产 管 理股份有限公 司持有的 本 公司 54%的 股权。 上
述股东 变更 的工 商 变 更手 续已于 2015 年5 月22 日 办理完 毕。
7.4.9.2 本 报告期 与基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
信达澳 银基 金管 理有 限公 司
（“ 信 达澳 银基 金公 司 ” ）
基金管 理人 、 注 册登 记机 构、 基 金销 售机 构
中信 银 行股 份有 限公 司(“ 中信银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
信达证 券股 份有 限公 司( “ 信达证 券”) 基金管 理人 的控 股股 东
康联首 域集 团有 限公 司 基金管 理人 的股 东 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
第 24 页 共 40 页
(Colonial First State Group Limited)
信达新 兴财 富（ 北京 ）资 产管理 有限 公司 基金管 理 人 的全 资子 公司
中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 对公司 法人 股东 直接 持股 20% 以 上的 股东 ，
原基金 管理 人的 控股 股东
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报 告期及 上年 度可 比期间 的关 联方交 易
7.4.10.1 通过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 通过 关联 方交 易单 元进行 的股 票交 易 。
7.4.10.1.2 权证 交易
本基 金本 期及 上年 度可 比 期间 无 通过 关联 方交 易单 元进行 的权 证交 易 。
7.4.10.1.3 应 支付 关联 方的 佣金
本基金本期及 上 年度可 比 期间 无应支付 关联方的 佣 金，本期末及 上年度末 无 应支付关联方 的
佣金余 额 。
7.4.10.2 关联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
2,360,046.66 615,086.29
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
105,074.34 267,118.31
注： 支 付基 金管 理人 信达 澳银基 金公 司的 管理 人报 酬按前 一日 基金 资产 净 值0.75% 的年 费 率 计提，
逐日累计至每 月月底， 按 月支付。其计 算公式为 ： 日管理人报酬 ＝前一日 基 金资产净值 ×0.7 5%/
当年天 数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
第 25 页 共 40 页
月 31 日 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
629,345.74 164,023.04
注： 支 付基 金托 管人 中信 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值0.2% 的 年费 率 计提， 逐日 累计 至每
月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为： 日托 管费 ＝前 一日基 金资 产净 值 × 0.2% / 当年天 数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销售 服务费 的
各关联方 名称
本期
2015 年 1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
当期发生 的基金 应支付 的 销售服务 费
信达澳银 信用债 债
券A
信达澳银 信用债
债券 C
合计
信达澳银 基金公 司 - 5,105.75 5,105.75
中信银行 - 40,278.35 40,278.35
信达证券 - 119.84 119.84
合计 - 45,503.94 45,503.94
获得销售 服务费 的
各关联方 名称
上年度可 比期间
2014 年 1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
当期发生 的基金 应支付 的 销售服务 费
信达澳银 信用债 债
券A
信达澳银 信用债
债券 C
合计
信达澳银 基金公 司 - 5,001.46 5,001.46
中信银行 - 150,279.40 150,279.40
信达证券 - 23.06 23.06
合计 - 155,303.92 155,303.92
注：信 达澳 银信 用债 债 券 A 不收 取销 售服 务费 。支 付基金 销售 机构 的销 售服 务费按 前一 日信 达澳
银信用 债债 券C 基金 份额 对应的 基金 资产 净 值 0.4% 的年费 率计 提， 逐日 累计 至每月 月底 ， 按 月支
付给信达澳银 基金公司 ， 再由信达澳银 基金公司 计 算并支付给各 基金销售 机 构。其计算 公式为：
日销售 服务 费＝ 前一 日信 达澳银 信用 债债 券C 基金 份额对 应的 基金 资产 净值 ×0.4% / 当 年天 数。
7.4.10.3 与关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 的债 券( 含回 购)交易 。
信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
第 26 页 共 40 页
7.4.10.4 各关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
本期及 上年 度可 比期 间基 金管理 人 无 运用 固有 资金 投资本 基金 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
本期末 及上 年度 末除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 无投资 本基 金 。
7.4.10.5 由关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12 月 31 日
上年度可 比期间
2014 年 1 月1 日至 2014 年12 月 31
日
期末余额 当期利息 收入 期末余额 当期利息 收入
中信银行 250,073,146.58 98,317.41 6,172,342.04 31,429.56
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中信 银 行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 在承 销期 内参 与关 联方承 销证 券 。
7.4.10.7 其他关 联交易 事项 的说明
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 需要 说明 的其 他关 联交易 事项 。
7.4.12 期末 （2015 年12 月 31 日）本 基金 持有 的流 通受限 证券
7.4.12.1 因认购 新发/ 增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
7.4.12.1.1 受 限证 券类 别： 股票
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限股 票。
7.4.12.1.2 受 限证 券类 别： 债 券
单位： 人民 币元
证券代码 证券名称
成功
认购日
可流通日
流通受
限类型
认购价
格
期末
估值单价
数量 （张）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
123001
蓝标转债 2015 年12
月 23 日
2016 年1
月 8 日
新债未上市 100.00 100.00 6400 640,000.00 640,000.00 -
信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
第 27 页 共 40 页
7.4.12.2 期末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本期 末 无 持有 的暂 时停牌 等流 通受 限股 票 。
7.4.12.3 期末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场 债券 正回购
截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额249,999,425.00 元， 是以 如下 债券 作 为质押 ：
金额单 位： 人民 币 元
债券代 码 债券名 称
回购到 期
日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
041560035
15海吉 星CP001 2016 年 1
月7 日
100.80
100,000 10,080,000.00
041558021
15鹏鹞 环保CP001 2016 年 1
月7 日
101.30
200,000 20,260,000.00
041551017
15歌山CP001 2016 年 1
月7 日
101.16
200,000 20,232,000.00
011599616
15酒钢SCP001 2016 年 1
月7 日
100.19
100,000 10,019,000.00
041561043
15华建CP001 2016 年 1
月7 日
100.18
200,000 20,036,000.00
011599723
15广汇 汽车SCP003 2016 年 1
月7 日
100.24
500,000 50,120,000.00
041556036
15东特 钢CP003 2016 年 1
月7 日
100.29
300,000 30,087,000.00
011599334
15渝力 帆SCP001 2016 年 1
月7 日
100.67
500,000 50,335,000.00
011599759
15协鑫SCP004 2016 年 1
月7 日
100.18
400,000 40,072,000.00
合计 - - - 2,500,000 251,241,000.00
7.4.12.3.2 交 易所 市场 债券 正回购
截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止， 基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余 额35,000,000.00 元， 于 2016 年1 月4 日 到期。 该类 交易 要求 本基 金在回 购期 内持 有的
证券交 易所 交易 的债 券和/ 或在新 质押 式回 购下 转入 质押库 的债 券， 按证 券交 易 所规定 的比 例折 算
为标准 券后 ，不 低于 债券 回购交 易的 余额 。 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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7.4.14 有助 于理解 和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
7.4.14.1 公允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括贷 款 及应收款项和 其他金融 负 债，其账面价 值
接近于 公允 价值 。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于 2015 年 12 月 31 日， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 中属 于第 一层次 的余 额 为
56,699,409.48 元 ，属 于 第二层 次的 余额 为 728,272,340.40 元， 无属 于第 三 层次的 余额 。(2014
年12 月31 日， 属于 第一 层次的 余额 为 7,514,055.00 元 ， 属 于第 二层次 的余 额为 30,461,318.00
元，无 属于 第三 层次 的余 额)。
本基金 持有 的第 一层 次及 第二层 次金 融工 具公 允价 值的估 值技 术及 输入 值参 见 7.4.4.5 。
(ii)公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证券交易 所上市的 股 票和债券，若 出 现重大 事 项停牌、交易 不活跃、 或 属于非公开发 行
等情况，本基 金分别于 停 牌日至交易恢 复活跃日 期 间、交易不活 跃期间及 限 售期间将相 关股票和
债券的公允价 值列入第 二 层次或第三层 次，上述 事 项解除时将相 关股票和 债 券的公允价 值列入第
一层次。 根据 中国证券 投 资基金业协会 中基协发(2014)24 号 《关于发 布<中国 证券投资基金 业协
会估值 核算 工作 小组 关 于2015 年1 季度 固定 收益 品 种的估 值处 理标 准> 的通 知 》 的规 定， 自 2015
年 3 月 26 日起 ，交 易所 上 市交易 或挂 牌转 让的 固定 收益品 种( 可转 换债 券、 资 产支持 证券 和私 募
债券除 外) 采用 第三 方估 值 机构提 供的 估值 数据 进行 估值， 相关 固定 收益 品种 的 公允价 值所 属层 次
从第一 层次 转入 第二 层次 。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
本基金于本报 告期初未 持 有公允价值归 属于第三 层 次的金融工具 ，本基金 本 报告期未发生 第
三层次 公允 价值 转入 转出 情况。
信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 53,562,114.48 5.05
其中： 股票 53,562,114.48 5.05
2 固定收 益投 资 731,409,635.40 68.96
其中： 债券 731,409,635.40 68.96
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 255,754,484.68 24.11
7 其他各 项资 产 19,921,089.73 1.88
8 合计 1,060,647,324.29 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 7,384,650.00 0.96
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 44,750.00 0.01
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 41,819,890.48 5.41
K
房地产 业 - - 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
第 30 页 共 40 页
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 118,480.00 0.02
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 4,194,344.00 0.54
S
综合 - -
合计 53,562,114.48 6.93
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000686 东北证 券 1,282,556 22,444,730.00 2.90
2 601688 华泰证 券 500,000 9,860,000.00 1.28
3 600837 海通证 券 601,464 9,515,160.48 1.23
4 300322 硕贝德 378,700 7,384,650.00 0.96
5 000802 北京文 化 123,800 4,194,344.00 0.54
6 000888 峨眉山 Ａ 8,000 118,480.00 0.02
7 002758 华通医 药 500 44,750.00 0.01
注：本 基金 本报 告期 末仅 持有上 述股 票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600094 大名城 29,394,925.09 65.61
2 000910 大亚科 技 28,489,225.90 63.59
3 000686 东北证 券 23,246,463.00 51.89
4 000050 深天马 Ａ 22,967,542.00 51.27
5 601688 华泰证 券 21,771,530.26 48.60
6 600269 赣粤高 速 16,543,959.08 36.93 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
第 31 页 共 40 页
7 300322 硕贝德 15,151,325.28 33.82
8 002457 青龙管 业 14,911,858.38 33.28
9 002271 东方雨 虹 11,381,805.00 25.40
10 600485 信威集 团 10,819,149.00 24.15
11 300097 智云股 份 10,689,794.04 23.86
12 600837 海通证 券 10,075,640.42 22.49
13 002129 中环股 份 8,779,596.45 19.60
14 000558 莱茵体 育 8,500,394.07 18.97
15 000043 中航地 产 7,745,653.58 17.29
16 002439 启明星 辰 7,695,698.20 17.18
17 000861 海印股 份 6,152,119.22 13.73
18 600037 歌华有 线 5,387,318.57 12.02
19 601988 中国银 行 5,303,431.69 11.84
20 600185 格力地 产 5,113,955.00 11.41
21 002050 三花股 份 4,744,716.16 10.59
22 600170 上海建 工 4,742,637.00 10.59
23 300329 海伦钢 琴 4,419,795.00 9.87
24 000078 海王生 物 4,303,773.50 9.61
25 000056 皇庭国 际 4,114,171.89 9.18
26 300217 东方电 热 3,926,205.01 8.76
27 600877 中国嘉 陵 3,872,732.00 8.64
28 002456 欧菲光 3,871,273.00 8.64
29 002179 中航光 电 3,863,295.04 8.62
30 000802 北京文 化 3,861,381.70 8.62
31 600755 厦门国 贸 3,848,987.60 8.59
32 300089 文化长 城 3,833,681.00 8.56
33 600588 用友网 络 3,794,248.00 8.47
34 603019 中科曙 光 3,791,263.00 8.46
35 600807 天业股 份 3,784,566.00 8.45
36 600449 宁夏建 材 3,649,267.00 8.15
37 300136 信维通 信 3,526,502.00 7.87
38 300358 楚天科 技 3,383,817.00 7.55
39 000503 海虹控 股 3,184,988.00 7.11
40 600675 中华企 业 3,077,239.00 6.87
41 600074 保千里 3,035,599.00 6.78
42 600271 航天信 息 2,718,635.00 6.07 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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43 300049 福瑞股 份 2,716,334.00 6.06
44 601727 上海电 气 2,670,642.00 5.96
45 002641 永高股 份 2,417,088.52 5.40
46 600406 国电南 瑞 2,405,945.00 5.37
47 000726 鲁
泰Ａ 2,404,034.12 5.37
48 000024 招商地 产 2,341,000.00 5.23
49 000001 平安银 行 2,330,365.00 5.20
50 600028 中国石 化 2,323,102.96 5.19
51 600203 福日电 子 2,132,313.32 4.76
52 300171 东富龙 2,053,826.04 4.58
53 300253 卫宁软 件 1,730,001.00 3.86
54 600067 冠城大 通 1,640,000.00 3.66
55 603003 龙宇燃 油 1,629,072.00 3.64
56 600383 金地集 团 1,609,762.26 3.59
57 300254 仟源医 药 1,580,210.40 3.53
58 000687 华讯方 舟 1,513,484.20 3.38
59 002160 常铝股 份 1,474,085.00 3.29
60 000829 天音控 股 1,443,384.00 3.22
61 000710 天兴仪 表 1,315,755.87 2.94
62 002217 合力泰 1,260,395.00 2.81
63 002180 艾派克 1,245,110.70 2.78
64 601166 兴业银 行 1,204,519.00 2.69
65 002004 华邦健 康 1,103,180.54 2.46
66 000728 国元证 券 1,088,484.00 2.43
67 600958 东方证 券 1,047,499.00 2.34
68 002481 双塔食 品 1,002,680.05 2.24
69 000060 中金岭 南 941,323.00 2.10
注：本表中累 计买入金 额 是按照买入成 交金额（ 成 交单价乘以成 交数量） 填 列，不考虑 相关交易
费用。
8.4.2
累计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600094 大名城 34,101,095.74 76.12 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
第 33 页 共 40 页
2 000910 大亚科 技 27,468,454.27 61.31
3 000050 深天马 Ａ 26,284,343.08 58.67
4 002457 青龙管 业 18,935,175.67 42.26
5 600269 赣粤高 速 14,939,325.17 33.35
6 600485 信威集 团 13,202,513.70 29.47
7 002271 东方雨 虹 12,148,099.92 27.12
8 000558 莱茵体 育 11,991,843.60 26.77
9 300097 智云股 份 10,763,626.40 24.03
10 601688 华泰证 券 10,346,777.00 23.09
11 002129 中环股 份 9,208,833.00 20.55
12 300322 硕贝德 8,410,208.90 18.77
13 002439 启明星 辰 7,333,074.17 16.37
14 000043 中航地 产 7,330,725.67 16.36
15 000861 海印股 份 6,912,759.58 15.43
16 601988 中国银 行 5,747,837.66 12.83
17 600185 格力地 产 5,681,941.28 12.68
18 600037 歌华有 线 5,455,538.15 12.18
19 002050 三花股 份 4,817,324.24 10.75
20 000078 海王生 物 4,744,134.66 10.59
21 000056 皇庭国 际 4,721,878.12 10.54
22 300136 信维通 信 4,641,972.00 10.36
23 300329 海伦钢 琴 4,600,033.00 10.27
24 002456 欧菲光 4,449,958.00 9.93
25 603019 中科曙 光 4,287,563.00 9.57
26 600170 上海建 工 4,239,662.00 9.46
27 600877 中国嘉 陵 4,028,602.00 8.99
28 600449 宁夏建 材 4,014,676.00 8.96
29 600807 天业股 份 3,876,085.00 8.65
30 002179 中航光 电 3,863,863.00 8.62
31 300089 文化长 城 3,863,271.00 8.62
32 600588 用友网 络 3,809,876.97 8.50
33 600755 厦门国 贸 3,803,711.00 8.49
34 600074 保千里 3,313,799.59 7.40
35 300358 楚天科 技 3,205,429.00 7.15
36 000726 鲁
泰Ａ 2,932,398.00 6.55
37 600675 中华企 业 2,803,266.40 6.26
38 601727 上海电 气 2,744,970.00 6.13
39 600028 中国石 化 2,609,518.72 5.82 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
第 34 页 共 40 页
40 300049 福瑞股 份 2,579,384.00 5.76
41 300217 东方电 热 2,536,456.84 5.66
42 000001 平安银 行 2,498,940.00 5.58
43 600203 福日电 子 2,402,637.00 5.36
44 000024 招商地 产 2,353,800.00 5.25
45 300171 东富龙 2,280,591.00 5.09
46 600271 航天信 息 2,276,928.50 5.08
47 600406 国电南 瑞 2,264,721.00 5.06
48 002641 永高股 份 2,253,141.63 5.03
49 600067 冠城大 通 1,943,893.00 4.34
50 000503 海虹控 股 1,800,557.00 4.02
51 300253 卫宁软 件 1,771,827.28 3.95
52 000687 华讯方 舟 1,577,206.00 3.52
53 000829 天音控 股 1,561,840.01 3.49
54 600383 金地集 团 1,554,224.43 3.47
55 000710 天兴仪 表 1,476,549.92 3.30
56 002160 常铝股 份 1,409,539.00 3.15
57 601166 兴业银 行 1,242,560.00 2.77
58 002004 华邦健 康 1,231,988.94 2.75
59 000728 国元证 券 1,230,628.05 2.75
60 603003 龙宇燃 油 1,207,688.00 2.70
61 002217 合力泰 1,181,073.91 2.64
62 600958 东方证 券 1,069,065.00 2.39
63 002481 双塔食 品 1,036,266.66 2.31
64 002180 艾派克 1,013,658.40 2.26
65 002253 川大智 胜 896,726.92 2.00
注：本表中累 计卖出金 额 是按照卖出成 交金额（ 成 交单价乘以成 交数量） 填 列，不考虑 相关交易
费用。
8.4.3
买入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 411,110,008.97
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 374,292,508.27
注：本表中买 入股票成 本 （成交）总额 、卖出股 票 收入（成交） 总额均按 照 买卖成交金 额（成交
单价乘 以成 交数 量） 填列 ，不考 虑相 关交 易费 用。 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
第 35 页 共 40 页
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 45,156,515.20 5.84
其中： 政策 性金 融债 45,156,515.20 5.84
4 企业债 券 78,790,825.20 10.19
5 企业短 期融 资券 553,105,000.00 71.53
6 中期票 据 50,580,000.00 6.54
7 可转债 （可 交换 债） 3,777,295.00 0.49
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 731,409,635.40 94.59
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 011599407 15 豫 能源
SCP002
700,000 70,406,000.00 9.11
2 1382130 13 通综投MTN1 500,000 50,580,000.00 6.54
3 041564045 15 皖 山鹰
CP001
500,000 50,515,000.00 6.53
4 041561007 15 开滦 CP001 500,000 50,485,000.00 6.53
5 011599334 15 渝 力帆
SCP001
500,000 50,335,000.00 6.51
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
第 36 页 共 40 页
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
注：本 基金 未参 与投 资国 债期货 。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本 报 告期 末未 持有国 债期 货。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
注：本 基金 未参 与投 资国 债期货 。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 报告 期内没 有被 监管部 门立 案调查 ，也
没 有在 报告编 制日 前一年 内受 到公开 谴责 、处罚 的情 形。
8.11.2 本 基金 投资的 前十 名股票 中， 没有投 资超 出基金 合同 规定备 选股 票库的 情
形。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 253,001.24
2 应收证 券清 算款 1,131,361.45
3 应收股 利 -
4 应收利 息 18,050,455.54
5 应收申 购款 486,271.50
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 19,921,089.73
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限情况 。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有
人户
数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
信达澳 银信 用债 债 券A
364 1,804,700.16 650,690,111.80 99.05% 6,220,745.11 0.95%
信达澳 银信 用债 债 券C
216 36,304.93 500,000.00 6.38% 7,341,864.63 93.62%
合计 580 1,146,125.38 651,190,111.80 97.96% 13,562,609.74 2.04%
注： 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 ， 对下 属分 级 基金 ， 比 例的 分母 采
用各自级别的 份额，对 合 计数，比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 （即期末基 金份额总
额） 。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有
从业人 员持 有本
基金
信达澳 银信 用债 债 券 A
- -
信达澳 银 信 用债 债券 C
- -
合计 - -
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人
员、基 金投 资和 研究
部门负 责人 持有 本开
放式基 金
信达澳 银信 用债 债 券 A 0
信达澳 银 信 用债 债券 C 0
合计
0
本基金 基金 经理 持有
本开放 式基 金
信达澳 银信 用债 债 券 A 0
信达澳 银 信 用债 债券 C 0
合计 0
信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
信达澳 银信 用债
债券A
信达澳 银信 用债
债券 C
基金合 同生 效日 （2013 年5 月 14 日 ） 基 金份
额总额
73,752,087.26 325,130,155.47
本报告 期期 初基 金份 额总 额 9,092,653.37 29,267,769.89
本报告 期基 金总 申购 份额 676,841,075.35 30,183,204.80
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 29,022,871.81 51,609,110.06
本报告 期期 末基 金份 额总 额 656,910,856.91 7,841,864.63
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内， 未召 开基 金份 额持有 人大 会， 未有 相关 决议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本基金 管理 人双 方股 东 于2015 年1 月 16 日作 出决 议， 一致 同意 选举 于建 伟 先生担 任信 达澳
银基金 管理 有 限 公司 第四 届董事 会董 事。
本基金 管理 人双 方股 东 于 2015 年 5 月 8 日 作出 决议 ，一致 同意 选举 刘治 海先 生担任 信达 澳
银基金 管理 有限 公司 第四 届董事 会独 立董 事。
本基金 管理 人2015 年 8 月22 日发 布公 告， 经 信达 澳银基 金管 理有 限公 司第 四届董 事会 审 议
通过， 王战 强先 生辞 去信 达澳银 基金 管理 有限 公司 副总经 理职 务。
本基金 管理 人 2015 年 12 月 31 日发 布公 告， 经信 达 澳银基 金管 理有 限公 司第 四届董 事会 审
议通过 ，聘 任程 文卫 先生 为信达 澳银 基金 管理 有限 公司副 总经 理。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内， 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内， 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 管理 人2015 年 5 月27 日发 布公 告， 经 信达 澳银基 金管 理有 限公 司第 四届董 事会 第 六
次会议 审议 通过 ， 改 聘安 永华明 会计 师事 务所 （特 殊普通 合伙 ） 为 本基 金的 外部审 计机 构， 报告
期内应 支付 给会 计师 事务 所的基 金审 计费 用 为5 万 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告 期内 ，未 发生 管理 人 、托管 人及 其高 级管 理人 员受稽 查或 处罚 等情 况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证券 2 777,218,260.23 100.00% 721,731.46 100.00% -
注：根据《 交易单元 及佣 金管理办法》 、 《投资审 议 委员会议事 规则》的 规定 ，交易单元 开设、 增
设或退租由投 资 研究部 提 议，经公司投 资审议委 员 会审议后，报 经营管理 委 员会决定。 在分配交
易量方 面， 公司 制订 合理 的评分 体系 ， 投 资研 究部 和产品 开发 中心 于每 个季 度最 后 10 个工 作日 组
织相关人员对 提供研究 报 告的证券公司 的研究水 平 、服务质量等 综合情况 通 过投研管理 系统进行
评比打分。交 易管理部 根 据上季度研究 服务评分 结 果安排研究机 构交易佣 金 分配，每半 年佣金分
配排名应与上 两个季度 研 究服务评分排 名基本匹 配 ，并确保重点 券商研究 机 构年度佣金 排名应与
全年合 计研 究服 务评 分排 名相匹 配。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中信证券 494,059,763.72 100.00% 5,115,500,000.00 100.00% - -
方正证券 - - - - - - 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2015 年年度报告摘要
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注：根据《 交易单元 及佣 金管理办法》 、 《投资审 议 委员会议事 规则》的 规定 ，交易单元 开设、 增
设或退租由投 资研究部 提 议，经公司投 资审议委 员 会审议后，报 经营管理 委 员会决定。 在分配交
易量方 面， 公司 制订 合理 的评分 体系 ， 投 资研 究部 和产品 开发 中心 于每 个季 度最 后 10 个工 作日 组
织相关人员对 提供研究 报 告的证券公司 的研究水 平 、服务质量等 综合情况 通 过投研管理 系统进行
评比打分。交 易管理部 根 据上季度研究 服务评分 结 果安排研究机 构交易佣 金 分配，每半 年佣金分
配排名应与上 两个季度 研 究服务评分排 名基本匹 配 ，并确保重点 券商研究 机 构年度佣金 排名应与
全年合 计研 究服 务评 分排 名相匹 配。
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
