信 达 澳 银 领先 增 长 混 合型 证 券 投 资基 金
2015 年 年度 报 告
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 信达澳银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年3 月26 日
信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 23 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料经 审 计，安永华明 会计师事 务 所（特殊普通 合伙）为 本 基金出具了标 准
无保留 意见 的审 计报 告， 请投资 者注 意阅 读。
本报告 期 自2015 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表 现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观 经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 13
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 14
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15
4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明 ............................... 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 19
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 41
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 41
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 41
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 42
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 43
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 48
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 48
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 48
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净 值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 48
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 48 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 48
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 48
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 49
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 50
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 50
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 50
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 50
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 50
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 50
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 50
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 50
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 51
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 51
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 51
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 51
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 51
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 53
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 58
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 58
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 58
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 58
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 59
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 信达澳 银领 先增 长混 合型 证券投 资基 金
基金简 称 信达澳 银领 先增 长混 合
场内简 称 -
基金主 代码 610001
交易代 码 610001
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2007 年 3 月 8 日
基金管 理人 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,246,929,224.00 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金依 据严 谨的 投资 管理 程 序， 挖掘 并长 期投 资于
盈利能 力 持续 增长 的优 势公 司 ，通 过分 享公 司价 值持
续增长 实现 基金 资产 的长 期增值 。
投资策 略 本 基 金以 自下 而上 的精 选证 券 策略 为核 心， 适度 运用
资 产 配置 与行 业配 置策 略调 整 投资 方向 ，系 统有 效控
制 风 险， 挖掘 并长 期投 资于 能 抗击 多重 经济 波动 ，盈
利 能 力持 续增 长的 优势 公司 ， 通过 分享 公司 价值 持续
增长实 现基 金资 产的 长期 增值。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数 收 益 率 ×8 0%+ 中 国 债 券 总 指 数 收 益 率
×20%
风险收 益特 征 本 基 金是 混合 型基 金产 品， 基 金资 产整 体的 预期 收益
和 预 期风 险均 较高 ，属 于较 高 风险 ，较 高收 益的 基金
品种。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信达澳 银基 金管 理有 限公
司
中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 黄晖 田青
联系电 话 0755-83172666 010-67595096
电子邮 箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-8888-118 010-67595096
传真 0755-83196151 010-66275853
注册地 址 广东省 深圳 市福 田区 深南 北京市 西 城 区金 融大 街 25 号 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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大道7088 号招 商银 行大 厦
24 层
办公地 址 广东省 深圳 市福 田区 深南
大道7088 号招 商银 行大 厦
24 层
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518040 100033
法定代 表人 于建伟 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 《 上海 证券 报》 《证 券时 报》 《 证券 日
报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.fscinda.com
基金年 度报 告备 置地 点 广东省 深圳 市福 田区 深南 大道 7088 号招 商银 行大
厦 24 层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼17 层01-12 室
注册登 记机 构 信达澳 银基 金管 理有 限公 司 广东省 深圳 市福 田区 深南 大道 7088
号招商 银行 大 厦24 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2015 年 2014 年 2013 年
本期已 实现 收益 1,228,090,959.59 624,357,493.63 471,614,253.87
本期利 润 856,242,009.28 900,129,615.34 407,477,524.34
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.5080 0.2571 0.0984
本期加 权平 均净 值利 润率 33.76% 24.87% 9.59%
本期基 金份 额净 值增 长率 20.15% 29.10% 9.52%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配利 润 718,752,933.25 673,660,029.69 64,342,134.92
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.5764 0.2385 0.0163
期末基 金资 产净 值 1,965,682,157.25 3,705,673,428.48 4,020,278,717.83
期末基 金份 额净 值 1.5764 1.3120 1.0163
3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末
2014 年末
2013 年末
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基金份 额累 计净 值增 长率 100.79% 67.12% 29.45%
注：1. 上述基 金业绩指 标 不包括基金份 额持有人 认 购或交易基金 的各项费 用 （例如，开 放式基金
的认购 、申 购及 赎回 费等 ） ，计入 费用 后实 际收 益水 平要低 于所 列数 字。
2.本期已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入（ 不含公允 价 值变动收益 ）扣除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3.期末 可供 分配 利润 为期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 24.14% 2.34% 13.84% 1.34% 10.30% 1.00%
过去六 个月 -6.19% 3.13% -11.97% 2.14% 5.78% 0.99%
过去一 年 20.15% 2.79% 7.38% 1.99% 12.77% 0.80%
过去三 年 69.87% 1.90% 43.97% 1.43% 25.90% 0.47%
过去五 年 36.60% 1.63% 24.00% 1.29% 12.60% 0.34%
自基金 合同
生效起 至今
100.79% 1.76% 54.00% 1.55% 46.79% 0.21%
注： 本基 金的 业绩 比较 基 准： 沪深300 指数 收益 率 ×80%+ 中国 债券 总指 数收 益率 × 20% 。 由 于基 金
资产配置比例 处于动态 变 化的过程中， 需要通过 再 平衡来使基金 资产的配 置 比例符合基 金合同要
求， 基 准指 数每 日按 照 80% 、20% 的比 例采 取再 平衡 ， 再用 每日 连乘 的计 算方 式得到 基准 指数 的时
间序列 。
沪深 300 指 数的 发布 和调 整由中 证指 数公 司完 成， 中国债 券总 指数 是由 中央 国债登 记结 算有 限 责
任公司编制， 具有较强 的 代表性、公正 性与权威 性 ，可以较好地 衡量本基 金 股票和债券 投资的业
绩。指 数的 详细 编制 规则 敬请参 见中 证指 数公 司和 中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 网站 ：
http://www.csindex.com.cn
http://www.chinabond.com.cn 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基
准 收益 率变动 的比 较
注：1. 本基 金基 金合 同 于2007 年03 月 08 日 生效 ，2007 年 05 月 10 日 开始 办 理申购 、 赎 回业 务。
2.本基 金主 要投 资于 股票 ， 股票 资产 占基 金资 产比 例为 60% －95%， 债券 资产 占基金 资产 比例 为 0%
－35% ，现 金及 其他 短期 金 融工具 资产 占基 金资 产比 例为 5% －40% 。 为了 满足 投资者 的赎 回要 求，
基金保 留的 现金 以及 投资 于到期 日 在 1 年 以内 的政 府债券 、中 央银 行票 据等 短期金 融工 具的 资 产
比例不 低于 基金 资产 净值 的 5% 。本 基金 按规 定在 合 同生效 后六 个月 内达 到上 述规定 的投 资比 例 。 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年
度
每10 份 基 金 份
额分红 数
现金 形 式 发 放
总额
再投资 形式 发放
总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2015 - - - -
2014 - - - -
2013 0.500 97,281,840.61 101,057,028.49 198,338,869.10
合计 0.500 97,281,840.61 101,057,028.49 198,338,869.10
信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人信 达澳 银基 金管理 有限 公司 （以 下简 称“公 司” ）成 立 于 2006 年 6 月 5 日， 由
中国信达资产 管理股份 有 限公司 （原 中 国信达资 产 管理公司 ）和 澳洲联邦 银 行全资附属 公司康联
首域集团有限 公司共同 发 起，是经中国 证监会批 准 设立的国内首 家由国有 资 产管理公司 控股的基
金管理 公司 ，也 是澳 洲在 中国合 资设 立第 一家 基金 管理公 司。2015 年 5 月 22 日，信 达证 券股 份
有限公司受让 中国信达 资 产管理股份有 限公司持 有 的股权，与康 联首域共 同 持有公司股 份。 公司
注册资 本 1 亿元 人民 币， 总部设 在深 圳， 在北 京设 有分公 司。 公司 中方 股东 信达证 券股 份有 限 公
司出资 比例 为 54 ％ ，外 方 股东康 联首 域集 团有 限公 司出资 比例 为 46 ％ 。
公司建立了健 全的法人 治 理结构，根据 《中华人 民 共和国公司法 》的规定 设 立了股东会、 董
事会和 执行监 事。董事 会 层面设立风险 控制委员 会 和薪酬考核委 员会两个 专 门委员会， 并建立了
独立董事制 度。 公司 实行 董事会领导 下的总经 理负 责制,由总经 理负责公 司的 日常运作,并 由各委
员会包 括经 营管 理委 员会 、 投资 审议 委员 会、 风险 管理委 员会 、 产 品审 议委 员会、IT 治理 委员 会
协助其 议事 决策 。
公司建立了完 善的组织 架 构， 设立了公 募投资总 部 、专户理财部 、市场销 售 总部、产品创 新
部、 运 营管 理总 部、 行 政 人事部 、 财 务会 计部、 监 察稽核 部等 部门 ， 各 部门 分工协 作， 职责 明确。
截至2015 年12 月 31 日， 公司 共 管理 十 二 只基 金， 包括 信 达澳 银领 先增 长混合 型证 券投 资基
金、信 达澳 银精 华灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金、 信达澳 银稳 定价 值债 券型 证券投 资基 金、 信达
澳银中 小盘 混合 型证 券投 资基金 、信 达澳 银红 利回 报 混合 型证 券投 资基 金、 信达澳 银产 业升 级 混
合型证 券投 资基 金、 信达 澳银稳 定增 利债 券型 证券 投资基 金(LOF) 、 信 达澳 银 消费优 选混合 型 证券
投资基 金 、 信达 澳银 信用 债债券 型证 券投 资基 金 、 信达澳 银慧 管家 货币 市场 基金、 信达 澳银 转型
创新股 票型 证券 投资 基金 、信达 澳银 新能 源产 业股 票型证 券投 资基 金 。
报告期 内， 公司 第四 届董 事会独 立董 事孙 志新 先生 以参加 现场 董事 会薪 酬考 核委员 会会 议、
现场董 事会 会议 、进 行现 场考察 及约 谈管 理层 、通 讯表决 董事 会决 议、 审阅 公司重 要报 告和 提交
工作报 告等 方式 履行 职责 ，报告 期内 累计 履职 时 间9 个工 作日 ；独 立董 事刘 颂兴先 生以 参加 现场
董事会 薪酬 考核 委员 会会 议、现 场董 事会 会议 、进 行现场 考察 及约 谈管 理层 、通讯 表决 董事 会决
议、审 阅公 司重 要报 告和 提交工 作报 告等 方式 履行 职责， 报告 期内 累计 履职 时间 8 个工 作日 ；独
立董事 刘治 海先 生以 现场 考察、 参加 现场 董事 会会 议、现 场风 险控 制委 员会 会议、 通讯 表决 董事
会决议 和风 险控 制委 员会 决议、 审阅 公司 重要 报告 和提交 工作 报告 等方 式履 行职责 ，报 告期 内累
计履职 时 间6 个 工作 日。 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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报告期内，公司及基金运作未发生重大利益冲突事件，独立董事在履职过程中未
发现公司存在损害基金份额持有人利益的行为。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
冯士祯
本 基 金 的
基金经
理 、 中 小
盘 混 合 基
金 的 基 金
经 理 、 消
费 优 选 混
合 基 金 的
基金经 理
2015 年5 月9
日
- 4 年
北京大 学金 融学 硕士 。2011
年7 月加入 信达 澳银 基金 公
司 ， 历 任 研 究 咨 询 部 研 究
员、 信 达澳 银精 华灵 活配 置
混合基 金基 金经 理助 理、 信
达 澳 银 消 费 优 选 混 合 基 金
基金经 理助 理、 信达 澳银 领
先 增 长 混 合 基 金 基 金 经 理
（2015 年5 月9 日起 至今 ） 、
信 达 澳 银 中 小 盘 混 合 基 金
基金经 理 （2015 年 7 月 1 日
起 至 今 ） 、 信 达 澳 银 消 费 优
选混合 基金 基金 经理 （2015
年8 月19 日起 至今） 。
王战强
原本基 金
的基金 经
理、原 产
业升级 混
合基金 的
基金经
理、原副
总经理 兼
投资总 监
2008 年12 月
25 日
2015 年 8
月19 日
18 年 武汉大 学经 济学 硕士 。1997
年到 2005 年， 任国 泰君 安
证 券 公 司 研 究 所 电 信 行 业
分析员 、 行 业公 司研 究部 主
管和证 券投 资部 研究 主管 。
2006 年6 月 加入 信达 澳银 基
金公司 ， 曾 任投 资研 究部 首
席分析 师 、 投 资副 总监 、 执
行投资 总监 、 投资 总监 、 总
经理助 理兼 投资 总监 、 副 总
经理兼 投资 总监 、 信 达澳 银
精 华 配 置 混 合 基 金 基 金 经
理（2008 年 7 月 30 日起 至
2010 年 5 月 25 日） 、 信达 澳
银 领 先 增 长 混 合 基 金 基 金信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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经理 （2008 年 12 月 25 日 起
至 2015 年 8 月 19 日） 、 信
达 澳 银 产 业 升 级 混 合基金
基金经 理 （2013 年 12 月19
日起至2015 年2 月13 日 ） 。
冯明远
本基金 的
基金经 理
助理、 转
型创新 股
票基金 的
基金经 理
助理
2015 年8 月
26 日
-
5 年
浙江大 学工 学硕 士。 2010 年
9 月， 任平 安证 券综 合研 究
所研究 员， 2014 年 1 月加 入
信达澳 银基 金公 司， 现任 研
究咨询 部研 究员 ， 信 达澳 银
领 先 增 长 混 合 基 金 及信达
澳银 转 型 创 新 股 票 基 金 基
金经理 助理 （2015 年 8 月
26 日 起至 今） 。
注：1. 基金 经理 的任 职日 期、离 任日 期为 根据 公司 决定确 定的 任职 或离 任日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 从业 人员 资格 管理 办法的 相关 规定 等。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
2015 年 3 月中 国证 券业 协 会发布 了《 首次 公开 发行 股票配 售对 象黑 名单 》 ， 本 基金因 提交 有
效报价 但未 参与 申购 而导 致在未 来 6 个月 内不 能参 与网下 新股 申购 。事 件发 生后， 公司 及时 就 相
关问题进行了 检查，确 定 为新股申购工 作人员的 疏 忽所致。公司 已经进行 了 自查并完成 了整改，
确保今 后不 再发 生类 似事 件。 除此 之外 ， 本报 告期 内 ， 本 基金 管理 人严 格遵 守 《 证券投 资基 金法 》 、
《证券 投资 基金 销售 管理 办法》 、 《 公 开募 集 证 券投 资基金 运作 管理 办法 》 、 基 金合同 和其 他有 关法
律法规 、 监管 部门 的相 关 规定 ， 依 照诚 实信 用 、 勤 勉尽责 、 安全 高效 的原 则 管理和 运用 基金 资产 ，
在严格 控制 投资 风险 的基 础上， 为基 金持 有人 谋求 最大利 益。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人 根据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》和《 信 达澳银基金管 理
有限公司公平 交易实施 办 法》在投资决 策、交易 执 行、风险监控 等环节建 立 了严谨的内 控制度，
确保在 投资 管理 活动 中公 平对待 不同 投资 组合 ，维 护投资 者的 利益 。
本基金管理人 通过建立 科 学的投资决策 体系，严 谨 的公平交易机 制，加强 交 易执行环节的 内
部控制，并通 过工作制 度 、业务流程和 技术手段 保 证公平交易原 则的贯彻 ， 确保不同投 资组合在
买卖同一证券 时，按照 比 例分配的原则 在各投资 组 合间公平分配 交易量， 严 格控制不同 投资组合信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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之间的 同日 反向 交易 ，严 格禁止 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 同日 反向 交易。
本基金管理人 通过风险 监 控信息系统对 不同投资 组 合同向交易进 行公平交 易 分析，分别于 每
季度和每年 度对本基 金管 理人管理的 不同投资 组合 的整体收益 率差异、 分投 资类别(股票 、债券)
的收益率差异 等进行分 析 ，形成公平交 易制度执 行 情况分析报告 。通过对 投 资交易行为 的监控、
分析评 估和 信息 披露 来 加 强对公 平交 易过 程和 结果 的监督 。 若 发现 涉嫌 违背 公 平交易 原则 的行 为，
及时向 公司 管理 层汇 报并 采取相 关控 制和 改进 措施 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金管理人 对报告期 内 所管理的不同 投资组合 的 整体收益率差 异、分投 资 类别（股票、 债
券）的收益率 差异进行 了 分析；利用数 据统计和 重 点审查价差原 因相结合 的 方法，对连 续四个季
度内、 不同 时间 窗口 （ 日 内、3 日内、5 日 内） 本 基 金管理 人管 理的 不同 投资 组合同 向交 易价 差进
行了分析；对 部分债券 一 级市场申购、 非公开发 行 股票申购等以 公司名义 进 行的交易进 行了审核
和监控 ，未 发现 本基 金管 理人所 管理 的投 资组 合存 在违反 公平 交易 原则 的情 形。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内未发 现本基金 存 在异常交易行 为，报告 期 内本基金管理 人所管理 的 投资组合未发 生
交易所 公开 竞价 的同 日反 向交易 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2015 年年 初我 们的 判断 全 年是结 构性 行情 ， 重 点布 局高景 气度 行业 和转 型创 新领域 ， 这 一判
断基本 正确 。全 年市 场波 动巨大 ，上 半年 杠杆 牛市 ，年中 和秋 季两 次 剧 烈波 动 ，最 后是 反弹 ，同
时市场 分化 剧烈 ，全 年沪深 300 涨幅 仅5.6% ，而 创 业板 涨 幅高 达84.4% 。本 基金上 半年 操作 较为
保守， 比较 拘泥 于估 值， 在牛市 中涨 幅一 般， 但在 股市波 动 中 仓位 很高 ，回 撤很大 。 本 基金 没有
在牛市 里为 基民 们获 取更 多的收 益， 基金 经理 深表 遗憾。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至 报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 1.5764 元 ，份 额 累计净 值为 1.9064 元， 报 告期内 份额 净
值增长 率 为20.15% ，同 期 业绩比 较基 准收 益率 为 7.38%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2016 年经 济基 本面 在国 家 政策刺 激下 寻求 筑底 ， 尽 管政策 依然 友好 ， 但 市场 的风险 偏好 大大
下降，前几年 “压着风 险 炒风险偏好 ” 的小盘成 长 股行情不能持 续，我们 对 后市 维持谨 慎态度 。信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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本基金 计划 在后 续的 市场 中保持 低仓 位， 重点 配置 稳定性 行业 ，等 待风 险暴 露和市 场出 清。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内，本 基金管理 人 在内部监察稽 核工作中 一 切从规范运作 、保障基 金 份额持有人利 益
出发，由独立 于各业务 部 门的监察稽核 人员对公 司 经营、基金运 作及员工 行 为的合规性 进行定期
和不定期检查 ，发现问 题 及时敦促有关 部门整改 ， 并定期制作监 察稽核报 告 报公司管理 层和监管
机构。 报告 期内 ，本 基金 管理人 内部 监察 稽核 工作 重点完 成了 以下 几个 方面 ：
（1） 进一 步完 善公 司管 理 及业务 制度 。
（2） 实时 监控 基金 投 资 运 作，监 督投 资决 策行 为， 保证了 公司 所管 理的 基金 合法合 规运 作，
未出现 重大 违规 事件 。
（3） 监督 后台 运营 业务 安 全、准 确运 行， 推进 完善 信息 技 术系 统， 履行 反洗 钱义务 。
（4） 监督 市场 营销 、基 金 销售的 合规 性， 落实 执行 销售适 用性 原则 。
（5） 加 强对 员工 包括 投资 管理人 员的 监察 监督 ， 严 格 执行防 范投 资人 员道 德风 险的有 关措 施，
规避不 正当 交易 行为 的发 生。
（6） 对业 务部 门进 行相 关 法律培 训， 提高 员工 遵规 守法意 识。
本报告期内， 本基金管 理 人所管理的基 金整体运 作 合规合法，无 不当内幕 交 易和关联交易 ，
有效保障了基 金份额持 有 人利益。我们 将 继续以 风 险控制为核心 ，提高内 部 监察稽核工 作的科学
性和有 效性 ，切 实保 障基 金安全 、合 规运 作。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.7.1 有关参与估值流程 各方及人员（或小组 ）的 职责分工、专业胜任 能力 和相关工作经历
本基金管理人 设立了专 项 的估值小组， 主要职责 是 决策制定估值 政策和估 值 程序。小组成 员
具有估值核算 、投资研 究 、风险管理等 方面的专 业 经验。本小组 设立基金 估 值小组负责 人一名，
由分管基金运 营的副总 经 理 担任；基金 估值小组 成 员若干名，由 公募投资 总 部、专户理 财 部、 基
金运营部 及监 察稽核部 指 定专人并经经 营管理委 员 会 审议通过后 担任，其 中 基金运营部 负责组织
小组工 作的 开展 。
4.7.2 基金经理参与或决 定估值的程度
基金经理对基 金的估值 原 则和估值程序 可以提出 建 议，但不参与 最终决策 和 日常估值工作 。
估值政 策和 程序 、估 值调 整等与 基金 估值 有关 的业 务，由 基金 估值 小组 采用 集体决 策方 式决 定。
4.7.3 参与估值流程各方 之间存在的任何重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方不 存在 任何重 大利 益冲 突。 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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4.7.4 已签约的与估值相 关的任何定价服务的 性质 与程度
本基金 管理 人未 签订 任何 有关本 基金 估值 业务 的定 价服务 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据 《信达澳 银领先增 长 股票型证券投 资基金基 金 合同》关于收 益分配的 规 定，基金收益 分
配每年最多六 次，每次 收 益分配比例不 低于可分 配 收益的 50% 。截止报 告期 末，本基金可 供分配
利润 为718,752,933.25 元 。 根据 相关 法律 法规 和基 金合同 要求 ， 本 基金 管理 人可以 根据 基金 实际
运作情 况进 行利 润分 配。
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 基金托管 人 按照国家有关 规定、基 金 合同、托管协 议和其他 有 关规定，对本 基
金的基金资产 净值计算 、 基金费用开支 等方面进 行 了认真的复核 ，对本基 金 的投资运作 方面进行
了监督 ，未 发现 基金 管理 人有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
报告期 内， 本基 金 未 实施 利润分 配 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
安永华明 （2016 ）审字 第 60467227 _ H02 号
信达澳 银领 先增 长混 合型 证券投 资基 金全 体 基 金份 额 持有 人： 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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我们审 计了 后附 的信 达澳 银领先 增长 混合 型证 券投 资基金 的财 务报 表， 包括2015 年12 月 31
日的资 产负 债表 ，2015 年 度的利 润表 、所 有者 权益( 基金净 值) 变动 表以 及财 务 报表附 注。
一、 基 金管理 人 对 财务报 表的 责任
编制和公允列 报财务报 表 是信达澳 银领 先增长混 合 型证券投资基 金的基金 管 理人信达澳银 基
金管理 有限 公司 的责 任 。 这种责 任包 括 ：(1) 按照 企 业会计 准则 的规 定编 制财 务报表 ， 并使 其实 现
公允反 映 ；(2) 设计 、 执行 和维护 必要 的内 部控 制 ， 以使财 务报 表不 存在 由于 舞弊或 错误 而导 致的
重大错 报。
二 、注 册会计 师的 责任
我们的责任是 在执行审 计 工作的基础上 对财务报 表 发表审计意见 。我们按 照 中国注册会计 师
审计准则的规 定执行了 审 计工作。中国 注册会计 师 审计准则要求 我们遵守 中 国注册会计 师职业道
德守则 ，计 划和 执行 审计 工作以 对财 务报 表是 否不 存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及 实施 审计 程 序，以获取有 关财务报 表 金额和披露的 审计证据 。 选择的审计程 序
取决于注册会 计师的判 断 ，包括对由于 舞弊或错 误 导致的财务报 表重大错 报 风险的评估 。在进行
风险评估时， 注册会计 师 考虑与财务报 表编制和 公 允列报相关的 内部控制 ， 以设计恰当 的审计程
序，但目的并 非对内部 控 制的有效性发 表意见。 审 计工作还包括 评价 基金 管 理人 选用会 计政策的
恰当性 和作 出会 计估 计的 合理性 ，以 及评 价财 务报 表的总 体列 报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
三 、审 计意见
我们认为，信 达澳银领 先 增长混合型证 券投资基 金 的财 务报表在 所有重大 方 面按照企业会 计
准则的 规定 编制 ， 公 允反 映 了信达 澳银 领先 增长 混合 型证券 投资 基 金2015 年12 月 31 日 的财 务状
况以 及2015 年 度的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况。
安永华 明 会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
中国 注册 会计 师
汤
骏
中国
北京
中国 注册 会计 师
印艳 萍
2016 年3 月 23 日 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 信达 澳银 领先 增长混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 157,756,641.11 269,381,577.37
结算备 付金
12,161,035.25 13,066,506.00
存出保 证金
2,243,987.30 2,097,332.37
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,826,086,525.13 3,458,575,914.30
其中： 股票 投资
1,826,086,525.13 3,458,575,914.30
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
60,280,142.73 27,841,038.94
应收利 息 7.4.7.5 52,202.76 88,862.62
应收股 利
- -
应收申 购款
204,405.52 301,346.41
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
2,058,784,939.80 3,771,352,578.01
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
80,453,525.76 31,304,087.26
应付赎 回款
3,609,075.29 19,467,070.55
应付管 理人 报酬
2,504,302.94 4,539,628.30
应付托 管费
417,383.80 756,604.75
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 5,561,363.24 9,144,843.06
应交税 费
4,555.20 4,555.20 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 552,576.32 462,360.41
负债合 计
93,102,782.55 65,679,149.53
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 1,246,929,224.00 2,824,463,325.04
未分配 利润 7.4.7.10 718,752,933.25 881,210,103.44
所有者 权益 合计
1,965,682,157.25 3,705,673,428.48
负债和 所有 者权 益总 计
2,058,784,939.80 3,771,352,578.01
注： 报 告截 止 日2015 年12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值1.5764 元 ， 基 金份 额总 额1,246,929,224.00
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 信达 澳银 领先 增长混 合型 证券 投资 基金
本报告 期： 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至
2014 年12 月31 日
一、收入
953,493,073.21 1,005,052,839.83
1.利息 收入
2,924,493.64 4,679,883.77
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 2,764,311.74 3,870,164.97
债券利 息收 入
- 546.56
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
160,181.90 809,172.24
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
1,322,124,822.16 724,386,495.28
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 1,312,605,101.97 705,836,745.32
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - 152,693.94
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 9,519,720.19 18,397,056.02
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.16 -371,848,950.31 275,772,121.71
4.汇兑 收益 （损 失以 “-” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填列 ） 7.4.7.17 292,707.72 214,339.07
减：二、费用
97,251,063.93 104,923,224.49
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 38,155,948.42 54,383,330.76 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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2．托 管费 7.4.10.2 6,359,324.65 9,063,888.51
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 52,181,732.03 40,919,935.14
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 554,058.83 556,070.08
三、利润总额 （亏 损 总额 以“-”
号填列）
856,242,009.28 900,129,615.34
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
856,242,009.28 900,129,615.34
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 信达 澳银 领先 增长混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
2,824,463,325.04 881,210,103.44 3,705,673,428.48
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 856,242,009.28 856,242,009.28
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-1,577,534,101.04 -1,018,699,179.47 -2,596,233,280.51
其中：1. 基 金申 购款 249,916,219.19 142,774,505.53 392,690,724.72
2. 基金 赎回 款 -1,827,450,320.23 -1,161,473,685.00 -2,988,924,005.23
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
1,246,929,224.00 718,752,933.25 1,965,682,157.25
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
3,955,936,582.91 64,342,134.92 4,020,278,717.83
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 900,129,615.34 900,129,615.34
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-1,131,473,257.87 -83,261,646.82 -1,214,734,904.69
其中：1. 基 金申 购款 56,980,326.97 2,812,828.62 59,793,155.59
2. 基金 赎回 款 -1,188,453,584.84 -86,074,475.44 -1,274,528,060.28
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
2,824,463,325.04 881,210,103.44 3,705,673,428.48
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 于建 伟______
______ 于鹏_____
____ 刘 玉兰____
基金管 理人 负责人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
信达澳 银领 先增 长 混 合型 证券投 资基 金( 原信 达澳 银 领先增 长股 票型 证券 投资 基金， 以下 简称
“ 本基金 ”) 经 中 国 证 券 监督 管 理 委 员 会( 以下简称“ 中国证监会”) 证 监 基 金字[2007] 第 43 号
《关于同意信 达澳银领 先 增长股票型证 券投资基 金 募集的批复》 核准，由 信 达澳银基金 管理有限
公司依照《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》和 《 信达澳银领先 增长股票 型 证券投资基 金基金合
同》负责公开 募集。本 基 金为契约型开 放式，存 续 期限不定，首 次设立募 集 不 包括认购 资金利息
共募集 人民 币8,334,367,918.42 元， 业经 普华 永道 中天会 计师 事务 所有 限公 司普华 永道 中天 验字
(2007) 第022 号 验资 报告 予以验 证。 经向 中国 证监 会备案 ， 《 信达 澳银 领先 增 长股票 型证 券投 资基
金基金 合同 》( 以下 简称 “ 基金合 同”) 于2007 年3 月 8 日 正式 生效 ， 基 金合 同生效 日的 基金 份额
总额 为8,334,367,918.42 份基金 份额 ， 未 发生 认购 资金利 息折 份额 。 本 基金 的基金 管理 人为 信达
澳银基 金管 理有 限公 司， 基 金托管 人为 中国 建设 银行 股份有 限公 司( 以下 简称 “ 中国建 设银 行”) 。
根据中 国证 监会 发布 并 于2014 年8 月 8 日实 施的 《 公开募 集证 券投 资基 金运 作管理 办法 》 第信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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三十条的有关 规定，经 基 金管理人与基 金托管人 协 商一致，并经 中国证监 会 备案，自 2015 年 7
月27 日起 ， 本 基金 的基 金 类型从 股票 型变 更为 混合 型， 基 金名 称由 信达 澳银 领先增 长股 票型 证券
投资基金变更 为信达澳 银 领先增长混合 型证券投 资 基金，风险收 益特征变 更 为：本基金 为混合型
基金产 品， 基金 资产 整体 的预期 收益 和预 期风 险均 较高， 属于 较高 风险 ，较 高收益 的基 金品 种。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 基 金合 同 及 招募 说明 书 的 有关 规定 ， 本 基金 的投 资
范围为 监管机 构 允许投 资 的具有良好流 动性的 金 融 工具 ，包括国 内依法发 行 上市的股票 （含新股
发行 、 增 发与 配售 等） 、 国 债、 可转 换债 券、 政策 性 金融债 、 企业 债、 次级 债 、 短 期融 资券 、 中 央
银行票据、债 券回购、 银 行存款、权证 、资产支 持 证券等等。 本 基金投资 组 合的资产配 置为：股
票资产 为基 金资 产 的60%-95%， 债券 资产 为基 金资 产 的 0-35% ， 现金 及其 他短 期 金融工 具 为 基金 资
产的 5%-40% ， 其中 基金 保 留的现 金或 者到 期日 在一 年以内 的政 府债 券不 低于 基金资 产净 值 的 5%。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：沪 深 300 指数 收益 率 × 8 0% ＋中 国债 券总 指数 收益 率 ×20 % 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照中国 财 政部颁布的《 企业会计 准 则 —基本准则 》以及其 后 颁布及修订的 具
体会计 准则 、 应 用指 南、 解释以 及其 他相 关规 定 （ 以下合 称 “ 企业 会计 准则” ） 编制， 同时 在具 体
会计核算和信 息披露方 面 也参考了 中国 证监会发 布 的关于基金行 业实务操 作 的有关规定 及 中国证
券投资 基金 业协 会发 布的 若干基 金行 业实 务操 作 相 关规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金 财务 报表 的编 制符 合企业 会计 准则 的要 求， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2015 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及2015 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账 本位 币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融 资产 和金融 负债 的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金融资 产分 类
本 基金 的金 融资 产于 初始确 认时 分为 以下 两类 ：以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的
金融资 产、 贷款 和应 收款 项；
本基金 目前 持有 的以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融资 产主 要为 债券投 资；
(2) 金融负 债分 类
本 基金 的金 融负 债于 初始确 认时 归类 为以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融负 债
和其他 金融 负债 。本 基金 目前持 有的 金融 负债 划分 为其他 金融 负债 。
7.4.4.4 金 融 资产 和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
初始确 认
本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债，按照 取 得时的公允价 值
作为初始确认 金额。划 分 为以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 资 产取得时发 生的相关
交易费 用计 入当 期损 益； 应收款 项及 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。
后续计 量
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 及金融负债 采 用公允价 值 进行后续计量 。
在持有该类金 融资产期 间 取得的利息或 现金股利 ， 应当确认为当 期收益。 每 日，本基金 将以公允
价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产或金 融 负债的公允价 值变动计 入 当期损益； 对于应收
款项和其他金 融负债采 用 实际利率法， 以摊余成 本 进行后续计量 ，如名义 利 率与实际利 率计差异
较小的 ，也 可采 用名 义利 率进行 后续 计量 ，其 摊销 或减值 产生 的利 得或 损失 ，均计 入当 期损 益。
终止确 认
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益。
金融资 产转 移 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融 资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关 负 债。
7.4.4.5 金 融 资产 和金融 负债 的估值 原则
公允价值，是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中，出售一 项资产所 能 收到或者转移 一
项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ，假定出 售 资产或者转 移 负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行；不 存 在主要市场的 ，本基金 假 定该交易在 相关资产
或负债的最 有利市场 进行 。主要市场( 或最有利 市场) 是本基金在 计量日能 够进 入的交易市 场。本
基金采 用市 场参 与者 在对 该资产 或负 债定 价时 为实 现其经 济利 益最 大化 所使 用的假 设。
在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ，根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要
意义的最低层 次输入值 ， 确定所属的公 允价值层 次 ：第一层次输 入值，在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日，本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ，以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。
本基金 持有 的股 票、 债券 、基金 和衍 生工 具等 投资 按如下 原则 确定 公允 价值 并进行 估值 ：
(1) 存在活跃市 场的金 融工具 按照估值日 能够取 得的相 同资产或 负债在活 跃市场 上未经调 整的 报
价作为公允 价值； 估值日 无交易，但 最近交 易日后 经济环境 未发生重 大变化 且证券发 行机 构
未发生影响 证券价 格的重 大事件的， 按最近 交易日 的收盘价 估值；如 最近 交 易日后经 济环 境
发生了重大 变化或 证券发 行机构发生 了影响 证券价 格的重大 事件，可 参考类 似投资品 种的 现
行市价 及重 大变 化因 素， 调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 值。
(2) 不存在活跃 市场的 金融工 具，采用市 场参与 者普遍 认同，且 被以往市 场实际 交易价格 验证 具
有可靠性的 估值技 术，确 定公允价值 。本基 金采用 在当前情 况下适用 并且有 足够可利 用数 据
和其他信息 支持的 估值技 术，优先使 用相关 可观察 输入值， 只有在可 观察输 入值无法 取得 或
取得不 切实 可行 的情 况下 ，才使 用不 可观 察输 入值 。
7.4.4.6 金 融 资产 和金融 负债 的抵销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金 融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收 基金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加、 红利再 投资 所引 起的 实收 基金增 加和 转出 基金 的实 收基金 减少 。
7.4.4.8 损 益 平准 金
损益平 准金 包括 已实 现损 益平准 金和 未实 现损 益平 准金。 已实 现损 益平 准金 指在申 购、 转入 、
红利再投资或 赎回、转 出 基金份额时， 申购、转 入 、红利再投资 或赎回、 转 出款项中包 含的按累
计未分 配的 已实 现利 得/( 损失) 占基 金净 值比 例计 算 的金额 。未 实现 损益 平准 金指在 申购 、转 入、
红利再投资或 赎回、转 出 基金份额时， 申购、转 入 、红利再投资 或赎回、 转 出款项中包 含的按累
计未实 现利 得/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的金 额 。 损益平 准金 于基 金申 购 、 转入 、 红 利再 投资 确
认日或 基金 赎回 、转 出确 认日确 认， 于期 末全 额转 入 “未 分配 利润/(累 计亏 损 )” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确 认和 计量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的本金 与适 用的 利率 逐日 计提的 金额 入账 ；
(2) 债券利 息收入按 债券 票面价值与票 面利率或 内 含票面利率计 算的金额 扣 除应由债券发 行企业
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ， 在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提； 资产 支持证 券利 息收 入 按
证券票面价值 与票面利 率 计算的金额， 扣除应由 资 产支持证券发 行企业代 扣 代缴的个人 所得税后
的净额 确认 ，在 证券 实际 持有期 内逐 日计 提；
(3) 买入返 售金融资 产收 入，按买入返 售金融资 产 的 摊余成本及 实际利率 （ 当实际利率与 合 同利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率 ） ，在 实际 持有 期间内 逐日 计提 ；
(4) 股 票投 资收 益/( 损失) 于卖出 股票 成交 日确 认， 并按卖 出股 票成 交金 额与 其成本 的差 额入 账 ；
(5) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 金额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(6) 衍生工具收益/(损失) 于 卖出衍生工具 成交日确 认 ，并按卖出衍 生工具成 交 金额与其成本 的
差额入 账；
(7) 股利收 益于除息 日确 认，并按上市 公司宣告 的 分红派息比例 计算的金 额 扣除应由上市 公司代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账；
(8) 公 允 价 值 变动 收 益/(损失) 系 本 基 金 持 有 的 采用公 允 价 值 模 式 计 量 的交 易性 金 融 资 产 公 允价
值变动 形成 的应 计入 当期 损益的 利得 或损 失； 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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(9) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量的时
候确认 。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
(1) 根 据基 金合 同， 基金 管理费 按前 一日 基金 资产 净值 的 1.50% 的 年费 率逐 日计提 ；
(2) 根 据基 金合 同， 基金 托管费 按前 一日 基金 资产 净值 的 0.25% 的 年费 率逐 日计提 ；
(3) 卖出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖出 回购 金融 资产 的摊 余成本 及实 际利 率 （ 当实 际利率 与合 同利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） 在回 购期 内逐 日计提 ；
(4) 交 易费 用发 生时 按照 确定的 金额 计入 费用 ；
(5) 其他费 用系根据 有关 法规及相应协 议规定， 按 实际支出金额 ，列入当 期 基金费用。 如 果影响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
(1) 本基金 的每 份基 金份 额享 有同等 分配 权；
(2) 基金收 益分 配后 每一 基金 份额净 值不 能低 于面 值；
(3) 收益分配时所 发生的银 行 转账或其他手 续费用由 投 资人自行承担 。当投资 人 的现金红利小 于
一定金额，不 足以支付 银 行转账或其他 手续费用 时 ，基金注册登 记 机构可 将 投资人的现 金红利按
红利发 放日 的基 金份 额净 值自动 转为 基金 份额 。
(4) 本基金 收益 每年 最多 分 配6 次， 每次 基金 收益 分配 比例不 低于 可分 配收 益 的50%；
(5) 本基金收益分 配方式分 为 两种：现金分 红与红利 再 投资，投资人 可选择现 金 红利或将现金 红
利按除息日的 基金份额 净 值自动转为基 金份额进 行 再投资；若投 资人不选 择 ，本基金默 认的收益
分配方 式是 现金 分红 ；
(6) 基金投 资当 期出 现净 亏损 ，则不 进行 收益 分配 ；
(7) 基金当 年收 益应 先弥 补上 一年度 亏损 后， 方可 进行 当年收 益分 配；
(8) 法律法 规或 监管 机构 另有 规定的 从其 规定 。
7.4.4.12 分部报告
根据本基金的 内部组织 机 构、管理要求 及内部报 告 制度，本基金 整体为一 个 报告分部，且 向
管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 及计 量基础 一致 。
信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 26 页 共 59 页
7.4.4.13 其他重要的会计 政策和会计估计
本基金 本报 告期 间无 需要 说明的 其他 重要 会计 政策 和会计 估计 事项 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 根据 中国 证券投 资基 金业 协会 中基 协发(2014)24 号关 于发 布 《中国 证券 投资
基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年1 季度 固 定收益 品种 的估 值处 理标 准》的 通知 的规 定，
自2015 年3 月26 日 起， 对 本基金 持有 的在 交易 所上 市交易 或挂 牌转 让的 固定 收益品 种( 可转 换债
券、资 产支 持证 券和 私募 债券除 外) 采用 第三 方估 值 机构提 供的 估值 数据 进行 估值。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无重 大会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》 、财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金税 收 政策 的通 知》 、财 税[2005]103 号文 《关 于股
权分置 试点 改革 有关 税收 政策问 题的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《 财政 部、 国家 税 务总局 关于 企业 所
得税若 干优 惠政 策的 通知 》 、2008 年9 月 18 日 《上 海 、 深圳 证券 交易 所关 于做 好证券 交易 印花 税
征收方式调整 工作的通 知》 、财税[2012]85 号文《 关 于实施上市公 司股息红 利 差别化个人所 得税
政策有关问题 的通知 》 、财 税[2015]101 号 《关于 上 市公司股息红 利差别化 个 人所得税政策 有关
问题的 通知 》 及 其他 相关 税务法 规和 实务 操作 ，主 要税项 列示 如下 ：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资金， 不 属 于营 业税 征收 范围， 不缴 纳营 业税 。
(2) 对证券 投资基金 从证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权的 股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
(3) 对基金 取得的股 票股 息、红利收入 ，由上市 公 司在向基金支 付上述收 入 时代扣代缴 20%的个
人所得 税 ； 自2013 年 1 月1 日起 ， 基金 从公 开发 行和 转让市 场取 得的 上市 公司 股票 ， 持 股期 限在
1 个月 以内 （ 含1 个月 ） 的 ， 其 股息 红利 所得 全额 计 入应纳 税所 得额 ； 持股 期 限在 1 个月 以上 至1信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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年 （含1 年） 的， 暂减 按 50% 计入 应纳 税所 得额 ； 持 股期限 超 过1 年 的， 暂减 按25% 计入 应纳 税所
得额。 自2015 年9 月8 日 起，持 股期 限超 过 1 年的 ，股息 红利 所得 暂免 征收 个人所 得税 。
(4) 对基金 取得的债 券利 息收入，由发 行债券的 企 业在向基金支 付上述收 入 时代扣代缴 20%的个
人所得 税， 暂不 缴纳 企业 所得税 。
(5) 对 于基 金从 事 A 股买 卖，自 2008 年 9 月 19 日 起，出 让方 按 0.10% 的 税 率缴纳 证券(股票)交
易印花 税， 对受 让方 不再 缴纳印 花税 。
(6) 基金作 为流通股 股东 在股权分置改 革过程中 收 到由非流通股 股东支付 的 股份、现金等 对价，
暂免予 缴纳 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 157,756,641.11 269,381,577.37
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 157,756,641.11 269,381,577.37
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,620,320,514.40 1,826,086,525.13 205,766,010.73
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,620,320,514.40 1,826,086,525.13 205,766,010.73
项目
上年度 末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 28 页 共 59 页
股票 2,880,960,953.26 3,458,575,914.30 577,614,961.04
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,880,960,953.26 3,458,575,914.30 577,614,961.04
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本期 末及 上年 度末 无衍生 金融 资产/负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
本基金 本期 末及 上年 度末 无买入 返售 金融 资产 。
7.4.7.5 应收利息
单位 ： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 45,072.23 81,355.23
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 6,019.75 6,469.21
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 1,110.78 1,038.18
合计 52,202.76 88,862.62
注：其 他为 应收 结算 保证 金利息 。
7.4.7.6 其他资产
本基金 本期 末及 上年 度末 无其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 5,561,363.24 9,143,641.86
银行间 市场 应付 交易 费用 - 1,201.20
合计 5,561,363.24 9,144,843.06
信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.7.8 其他负债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 250,000.00 250,000.00
应付赎 回费 2,576.32 2,360.41
预提费 用 300,000.00 210,000.00
合计 552,576.32 462,360.41
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 2,824,463,325.04 2,824,463,325.04
本期申 购 249,916,219.19 249,916,219.19
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） -1,827,450,320.23 -1,827,450,320.23
本期末 1,246,929,224.00 1,246,929,224.00
注：本 期申 购中 包含 转入 份额 及 金额 ，本 期赎 回中 包含转 出份 额 及 金额 。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 673,660,029.69 207,550,073.75 881,210,103.44
本期利 润 1,228,090,959.59 -371,848,950.31 856,242,009.28
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-925,269,348.39 -93,429,831.08 -1,018,699,179.47
其中： 基金 申购 款 178,896,859.22 -36,122,353.69 142,774,505.53
基金赎 回款 -1,104,166,207.61 -57,307,477.39 -1,161,473,685.00
本期已 分配 利润 - - -
本期末 976,481,640.89 -257,728,707.64 718,752,933.25
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 2,491,976.49 3,697,106.25
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 223,984.12 145,993.00 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 30 页 共 59 页
其他 48,351.13 27,065.72
合计 2,764,311.74 3,870,164.97
注：其 他包 括直 销申 购款 利息收 入和 结算 保证 金利 息收入 。
7.4.7.12 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014
年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 18,018,547,162.32 13,779,674,092.40
减：卖 出股 票成 本总 额 16,705,942,060.35 13,073,837,347.08
买卖股 票差 价收 入 1,312,605,101.97 705,836,745.32
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日
至2015 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日
至 2014 年12 月 31 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到
期兑付 ）成 交总 额
- 2,420,240.50
减： 卖 出债 券 （ 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 本总 额
- 2,267,000.00
减：应 收利 息总 额 - 546.56
买卖债 券差 价收 入 - 152,693.94
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至 2014 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 9,519,720.19 18,397,056.02
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 9,519,720.19 18,397,056.02
7.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日至 2015
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至2014 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -371,848,950.31 275,772,121.71 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 31 页 共 59 页
—— 股 票投 资 -371,848,950.31 275,772,121.71
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -371,848,950.31 275,772,121.71
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 283,317.21 206,042.71
基金转 换费 收入 9,390.51 8,296.36
其他 - -
合计 292,707.72 214,339.07
注：1 、 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减， 赎回 费 总额 的 25% 归入 基金 资产 即为基 金赎 回费 收入 。
2、 本 基金 的转 换费 由赎 回 费和申 购费 补差 两部 分构 成， 其 中赎 回费 部分 的25% 归入转 出基 金的 基
金资产 即为 基金 转换 费收 入。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用 52,181,732.03 40,919,935.14
银行间 市场 交易 费用
- -
合计
52,181,732.03 40,919,935.14
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
审计费 用 100,000.00 110,000.00
信息披 露费 400,000.00 400,000.00
银行费用 17,458.83 23,170.08
债券托 管账 户维 护费 36,600.00 22,900.00 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 32 页 共 59 页
- - -
合计 554,058.83 556,070.08
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事项
截至财 务报 告批 准报 出日 ，本基 金无 需要 说明 的资 产负债 表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
7.4.9.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
经本基金管理人 股东会决 议通过，并由中 国证券监 督管理委员会（ 证监许可[2015]339 号）
批准，信达证 券股份有 限 公司受让中国 信达资产 管 理股份有限公 司持有的 本 公司 54%的 股权。 上
述股东 变更 的工 商变 更手 续已于 2015 年5 月22 日 办理完 毕。
7.4.9.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
信达澳 银基 金管 理有 限公 司
（“ 信 达澳 银基 金公 司 ” ）
基金管 理人 、 注 册登 记机 构、 基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 建设 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
信达证 券股 份有 限公 司( “ 信达证 券”) 基金管 理人 的控 股股 东
康联首 域集 团有 限公 司
(Colonial First State Group Limited)
基金管 理人 的股 东
信达新 兴财 富（ 北京 ）资 产管理 有限 公司 基金管 理人 的全 资子 公司
中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 对公司 法人 股东 直接 持股 20% 以 上的 股东 ，
原基金 管理 人的 控股 股东
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元 进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名
称
本期
2015 年1 月 1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票 成交 总额
的比例
成交金 额
占当期 股票 成交 总额
的比例
信达证 券
2,841,363,732.28
8.49%
751,126,342.09
2.84% 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 33 页 共 59 页
7.4.10.1.2 权证交易
本 基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 通过 关联 方交 易单 元进行 的权 证交 易 。
7.4.10.1.3 应支付关联方 的佣金
金 额单 位： 人民币 元
关联方 名称
本期
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
当期佣 金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
信达证 券 2,631,839.99 8.58% 1,635,905.09 29.42%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
当期佣 金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
信达证 券 683,826.55 2.84% 360,879.53 3.95%
注：1 、 上述 佣金 按市 场佣 金率计 算 ， 以 扣除 由中 国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 和经
手费的 净额 列示 。
2、 该类 佣金 协议 的服 务范 围还包 括佣 金收 取方 为本 基金提 供的 证券 投资 研究 成果和 市场 信息 服 务
等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日
至 2015 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日
至 2014 年 12 月 31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 38,155,948.42 54,383,330.76
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 7,054,781.04 10,138,431.28
注： 支 付基 金管 理人 信达 澳银基 金公 司的 管理 人报 酬按前 一日 基金 资产 净 值1.50% 的年 费率 计提，
逐日累计至每 月月底， 按 月支付。其计 算公式为 ： 日管理人报酬 ＝前一日 基 金资产净值 ×1.5 0%/
当年天 数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日
至2015 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月1 日
至 2014 年12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 6,359,324.65 9,063,888.51
注：支付基金 托管人中 国 建设银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.25% 的 年费率计提， 逐日累信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 34 页 共 59 页
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：日 托管 费＝前 一日 基金 资产 净值 ×0.25 %/ 当 年天 数。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 的债 券( 含回 购)交易 。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本期 及 上年 度可 比期 间基 金管理 人 无 运用 固有 资金 投资本 基金 。
7.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
本期末 及上 年度 末除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 无投资 本基 金 。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 157,756,641.11 2,491,976.49 269,381,577.37 3,697,106.25
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 在承 销期 内参 与关 联方承 销证 券 。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 需要 说明 的其 他关 联交易 事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利润分配情况—— 非货币市场基金
本 基金 本期 无利 润分 配 。
7.4.12 期 末（2015 年 12 月 31 日 ） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 于本 期末 未持 有因 认购新 发/ 增发 证券 而流 通 受限证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
股票
代码
股票
名称
停牌日 期
停牌原
因
期末
估值
单价
复牌日 期
复牌
开盘
单价
数量 （股 ）
期末成 本总
额
期末估 值总
额
备注
60058
4
长电
科技
2015 年11 月30
日
重大事
项
22.02 未定 未定
2,403,60
0
58,625,432.
00
52,927,272.
00
-
60027
1
航天
信息
2015 年10 月12
日
重大事
项
71.46 未定 未定
1,159,05
2
61,151,413.
85
82,825,855.
92
-
60064 中源 2015 年12 月30 重大事 65.01 2016 年 1 63.9 291,200 20,023,719. 18,930,912. - 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 35 页 共 59 页
5 协和 日 项 月4 日 0 00 00
00079
6
凯撒
旅游
2015 年11 月9 日
重大事
项
27.46 未定 未定
1,282,15
4
30,976,157.
52
35,207,948.
84
-
00248
1
双塔
食品
2015 年7 月7 日
重大事
项
13.88
2016 年 1
月4 日
12.4
9
874,955
9,904,413.7
8
12,144,375.
40
-
00270
7
众信
旅游
2015 年11 月16
日
重大事
项
52.62
2016 年 3
月 15 日
47.3
6
1,812,15
6
73,586,298.
04
95,355,648.
72
-
30010
4
乐视
网
2015 年12 月7 日
重大事
项
58.80 未定 未定 674,080
39,065,162.
35
39,635,904.
00
-
30032
4
旋极
信息
2015 年12 月1 日
重大事
项
49.25
2016 年 3
月 10 日
44.3
3
1,312,28
9
51,085,090.
33
64,630,233.
25
-
30033
6
新文
化
2015 年12 月24
日
重大事
项
42.00 未定 未定 697,471
30,030,095.
60
29,293,782.
00
-
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额0.00 元,无 作为质 押的 债券 。
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止， 基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余 额 0.00 元 。该 类 交易要 求本 基金 在回 购期 内持有 的证 券交 易所 交易 的债券 和/ 或在 新质
押式回购下转 入质押库 的 债券，按证券 交易所规 定 的比例折算为 标准券后 ， 不低于债券 回购交易
的余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 是一 只进 行主 动投 资的混 合型 证券 投资 基金 ， 长期预 期风 险与 收益 高于 货币市 场基 金、
债券基金，属 于风险较 高 、收益较高的 证券投资 基 金产品。本基 金投资 的 金 融工具主要 包括股票
投资、债券投 资、权证 投 资及资产支持 证券投资 等 。本基金在日 常经营活 动 中面临的与 这些金融
工具相关的风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基金的基 金 管理人从事 风险管理
的主要目标是 争取将以 上 风险控制在限 定的范围 之 内，使本基金 在风险和 收 益之间取得 最佳的平
衡以实 现 “ 风险 和收 益相 匹配 ” 的风 险收 益目 标。
本基金的基金 管理人建 立 了由董事会风 险控制委 员 会、经营层风 险管理委 员 会、督察长、 监
察稽核部和相 关业务部 门 构成的风险管 理架构体 系 。在董事会下 设立风险 控 制委员会， 负责审定
重大风险管理 战略、风 险 政策 和风险控 制制度； 在 经营层层面设 立风险管 理 委员会，讨 论和制定信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 36 页 共 59 页
公司日常经营 过程中风 险 防范和控制措 施，对公 司 风险管理和控 制政策、 程 序的制定、 风险限额
的设定等问题 向总经理 提 供咨询意见和 建议；在 业 务操作层面的 风险控制 职 责主要由监 察稽核部
具体负责和督 促协调， 并 与各部门合作 完成公司 及 基金运作风险 控制以及 进 行投资风险 分析与绩
效评估 。监 察稽 核部 对公 司总经 理负 责， 并由 督察 长分管 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充 分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国建设银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
于2015 年12 月31 日， 本 基金未 持有 信用 类债 券(2014 年 12 月31 日： 同)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 37 页 共 59 页
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控 制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的监察稽 核 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持所 有证券
均在证 券交 易所 上市 ， 因 此 除附 注7.4.12 中列 示的 部 分基金 资产 流通 暂时 受限 制不能 自由 转让 的
情况外，其余 均能以合 理 价格适时变现 。此外， 本 基金可通过卖 出回购金 融 资产方式借 入短期资
金应对 流动 性需 求， 其上 限一般 不超 过基 金持 有的 债券投 资的 公允 价值 。
本基金所持有 的全部金 融 负债的合约约 定到期日 均 为一个月以内 且不计息 ， 可赎回基金份 额
净值( 所有 者权 益)无 固定 到期日 且不 计息 ，因 此账 面余额 即为 未折 现的 合约 到期现 金流 量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有的 大部分金 融 资产和金融负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量
在很大 程度 上独 立于 市场 利率变 化。 本基 金持 有的 利率敏 感性 资产 主要 为银 行存款 、 结 算备 付金 、
及存出 保证 金等 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 157,756,641.11 - - - 157,756,641.11
结算备 付金 12,161,035.25 - - - 12,161,035.25 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 38 页 共 59 页
存出保 证金 2,243,987.30 - - - 2,243,987.30
交易性 金融 资产 - - - 1,826,086,525.13 1,826,086,525.13
应收证 券清 算款 - - - 60,280,142.73 60,280,142.73
应收利 息 - - - 52,202.76 52,202.76
应收申 购款 - - - 204,405.52 204,405.52
资产总 计 172,161,663.66
- - 1,886,623,276.14 2,058,784,939.80
负债
应付证 券清 算款 - - - 80,453,525.76 80,453,525.76
应付赎 回款 - - - 3,609,075.29 3,609,075.29
应付管 理人 报酬 - - - 2,504,302.94 2,504,302.94
应付托 管费
417,383.80 417,383.80
应付交 易费 用 - - - 5,561,363.24 5,561,363.24
应交税 费 - - - 4,555.20 4,555.20
其他负 债 - - - 552,576.32 552,576.32
负债总 计 - - - 93,102,782.55 93,102,782.55
利率敏 感度 缺口 172,161,663.66 - - 不适用 不适用
上年度 末
2014 年12 月31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 269,381,577.37 - - - 269,381,577.37
结算备 付金 13,066,506.00 - - - 13,066,506.00
存出保 证金 2,097,332.37 - - - 2,097,332.37
交易性 金融 资产 - - - 3,458,575,914.30 3,458,575,914.30
应收证 券清 算款 - - - 27,841,038.94
27,841,038.94
应收利 息 - - - 88,862.62 88,862.62
应收申 购款 - - - 301,346.41 301,346.41
资产总 计 284,545,415.74 - - 3,486,807,162.27 3,771,352,578.01
负债
应付证 券清 算款 - - - 31,304,087.26 31,304,087.26
应付赎 回款 - - - 19,467,070.55 19,467,070.55
应付管 理人 报酬 - - - 4,539,628.30 4,539,628.30
应付托 管费 - - - 756,604.75 756,604.75
应付交 易费 用 - - - 9,144,843.06 9,144,843.06
应交税 费 - - - 4,555.20 4,555.20
其他负 债 - - - 462,360.41 462,360.41
负债总 计 - - - 65,679,149.53 65,679,149.53
利率敏 感度 缺口 284,545,415.74 - - 不适用 不适用
注： 上 表按 照合 约规 定的 利 率重新 定价 日或 到期 日孰 早者对 金融 资产 和金 融负 债的期 限予 以分 类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
于 2015 年 12 月 31 日 ， 本基金 未持 有交 易性 债券 投资(2014 年 12 月 31 日 ：同) ，因 此市 场
利率的 变动 对于 本基 金资 产净值 无重 大影 响(2014 年 12 月31 日： 同) 。 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 39 页 共 59 页
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率 和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金 以自 下而 上的 精选 证券策 略为 核心 ， 适 度运 用 资产配 置与 行业 配置 策略 调整投 资方 向，
系统有效控制 风险，挖 掘 并长期投资于 能抗击多 重 经济波动，盈 利能力持 续 增长的优势 公司，通
过分享 公司 价值 持续 增长 实现基 金资 产的 长期 增值 。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资组 合中股票 投 资比例为 基金 资
产的60%-95% ， 债券 资产 为基金 资产 的 0%-35% ， 现 金及其 它短 期金 融工 具为 基金资 产 的 5%-40%。
此外，本基金 的基金管 理 人每日对本基 金所持有 的 证券价格实施 监控，定 期 运用多种定 量方法对
基金进 行风 险度 量， 包 括VaR(Value at Risk) 指标 等来测 试本 基金 面临 的潜 在价格 风险 ，及 时可
靠地对 风险 进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期 末2015 年12 月 31 日 上年度 末2014 年 12 月 31 日
公允价 值
占 基 金 资 产
净值比 例 （%）
公允价 值
占基金资产净
值比例 （% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 1,826,086,525.13 92.90 3,458,575,914.30 93.33
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,826,086,525.13 92.90 3,458,575,914.30 93.33
7.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析
假设 除沪 深300 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末（ 2015 年12 月31 日） 上年度 末（2014 年 12 月31 日）
1.沪深300 指数 上升5% 上升 约 9,861 上升 约18,158
2.沪深300 指数 下降5% 下降 约 9,861 下降 约18,158
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允价值
信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 40 页 共 59 页
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括贷 款 及应收款项和 其他金融 负 债，其账面价 值
接近于 公允 价值 。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2015 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量的金 融工 具中 属于 第一 层次的 余额 为 人
民币 1,395,134,593.00 元 ，属于 第二 层次 的余 额为 人民币 430,951,932.13 元 ，无属 于第 三层 次
的余额 (2014 年 12 月 31 日，属 于第 一层 次的 余额 为人民 币 3,458,575,914.30 元， 无属 于第 二
层次、 第三 层次 的余 额) 。
本基金 持有 的第 一层 次及 第二层 次金 融工 具公 允价 值的估 值技 术及 输入 值参 见 7.4.4.5 。
(ii)公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证券交易 所上市的 股 票和债券，若 出现重大 事 项停牌、交易 不活跃、 或 属于非公开发 行
等情况，本基 金分别于 停 牌日至交易恢 复活跃日 期 间、交易不活 跃期间及 限 售期间将相 关股票和
债券的公允价 值列入第 二 层次或第三层 次，上述 事 项解除时将相 关股票和 债 券的公允价 值列入第
一层次。根据 中国证券 投 资基金业协会 中基协发(2014)24 号 《关于发 布<中国 证券投资基金 业协
会估值 核算 工作 小组 关 于2015 年1 季度 固定 收益 品 种的估 值处 理标 准> 的通 知 》 的规 定， 自 2015
年 3 月 26 日起 ，交 易所 上 市交易 或挂 牌转 让的 固定 收益品 种( 可转 换债 券、 资 产支持 证券 和私 募
债券除 外) 采用 第三 方估 值 机构提 供的 估值 数据 进行 估值， 相关 固定 收益 品种 的 公允价 值 所 属层 次
从第一 层次 转入 第二 层次 。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
本基金于本报 告期初未 持 有公允价值归 属于第三 层 次的金融工具 ，本基金 本 报告期未发生 第
三层次 公允 价值 转入 转出 情况
7.4.14.2 承诺事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财务报表的批准
本财务 报表 已 于2016 年3 月23 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 41 页 共 59 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 1,826,086,525.13 88.70
其中： 股票 1,826,086,525.13 88.70
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 169,917,676.36 8.25
7 其他各 项资 产 62,780,738.31 3.05
8 合计 2,058,784,939.80 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 645,657,885.46 32.85
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 18,956,784.00 0.96
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 35,207,948.84 1.79
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
795,909,795.11 40.49
J
金融业 - -
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 95,355,648.72 4.85 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 42 页 共 59 页
M
科学研 究和 技术 服务 业 18,930,912.00 0.96
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 216,067,551.00 10.99
S
综合 - -
合计 1,826,086,525.13 92.90
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 300109 新开源 1,319,430 137,286,691.50 6.98
2 000802 北京文 化 3,546,760 120,164,228.80 6.11
3 300310 宜通世 纪 1,915,268 119,378,654.44 6.07
4 002456 欧菲光 3,561,835 110,488,121.70 5.62
5 300188 美亚柏 科 2,088,040 105,863,628.00 5.39
6 300078 思创医 惠 2,052,877 100,180,397.60 5.10
7 600406 国电南 瑞 5,755,686 96,004,842.48 4.88
8 600718 东软集 团 3,087,115 95,854,920.75 4.88
9 002707 众信旅 游 1,812,156 95,355,648.72 4.85
10 002517 泰亚股 份 1,539,998 93,231,478.92 4.74
11 300352 北信源 1,447,038 90,295,171.20 4.59
12 300113 顺网科 技 883,877 89,598,611.49 4.56
13 600271 航天信 息 1,159,052 82,825,855.92 4.21
14 300144 宋城演 艺 2,353,694 66,609,540.20 3.39
15 300379 东方通 537,550 65,952,009.50 3.36
16 300324 旋极信 息 1,312,289 64,630,233.25 3.29
17 000687 华讯方 舟 2,093,771 56,573,692.42 2.88
18 600584 长电科 技 2,403,600 52,927,272.00 2.69
19 300104 乐视网 674,080 39,635,904.00 2.02
20 000796 凯撒旅 游 1,282,154 35,207,948.84 1.79
21 300336 新文化 697,471 29,293,782.00 1.49
22 300047 天源迪 科 654,300 19,040,130.00 0.97
23 603108 润达医 疗 184,800 18,956,784.00 0.96 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 43 页 共 59 页
24 600645 中源协 和 291,200 18,930,912.00 0.96
25 002481 双塔食 品 874,955 12,144,375.40 0.62
26 002368 太极股 份 143,900 9,655,690.00 0.49
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601377 兴业证 券 500,338,592.78 13.50
2 601166 兴业银 行 306,833,169.00 8.28
3 601888 中国国 旅 235,616,165.54 6.36
4 000625 长安汽 车 222,695,885.40 6.01
5 600570 恒生电 子 221,159,831.02 5.97
6 601788 光大证 券 219,241,363.00 5.92
7 300070 碧水源 217,403,871.65 5.87
8 002236 大华股 份 208,295,738.54 5.62
9 600048 保利地 产 201,395,020.09 5.43
10 300017 网宿科 技 197,769,755.61 5.34
11 600066 宇通客 车 190,702,044.13 5.15
12 300020 银江股 份 176,581,953.90 4.77
13 000802 北京文 化 171,753,879.09 4.63
14 000550 江铃汽 车 169,216,025.63 4.57
15 300171 东富龙 165,289,840.54 4.46
16 600999 招商证 券 159,245,868.70 4.30
17 600029 南方航 空 156,999,625.72 4.24
18 002007 华兰生 物 154,136,959.21 4.16
19 300207 欣旺达 149,718,619.86 4.04
20 000402 金 融 街 148,878,900.71 4.02
21 300254 仟源医 药 148,487,807.75 4.01
22 300059 东方财 富 145,909,884.10 3.94
23 600340 华夏幸 福 137,500,061.93 3.71
24 600518 康美药 业 135,413,230.88 3.65
25 002344 海宁皮 城 130,936,031.48 3.53
26 600519 贵州茅 台 127,689,207.49 3.45 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 44 页 共 59 页
27 600312 平高电 气 117,830,095.73 3.18
28 000917 电广传 媒 112,227,342.31 3.03
29 600886 国投电 力 111,803,496.87 3.02
30 300291 华录百 纳 108,979,590.25 2.94
31 002074 国轩高 科 108,926,995.50 2.94
32 300104 乐视网 108,126,427.83 2.92
33 600594 益佰制 药 108,015,379.54 2.91
34 002456 欧菲光 107,986,617.41 2.91
35 002568 百润股 份 104,772,796.04 2.83
36 300217 东方电 热 102,699,462.00 2.77
37 002256 彩虹精 化 101,447,700.39 2.74
38 002024 苏宁云 商 101,239,882.98 2.73
39 600352 浙江龙 盛 101,161,899.66 2.73
40 002517 泰亚股 份 100,427,780.10 2.71
41 300009 安科生 物 99,949,988.04 2.70
42 002550 千红制 药 99,571,283.58 2.69
43 600406 国电南 瑞 98,543,379.47 2.66
44 600837 海通证 券 98,471,923.39 2.66
45 300097 智云股 份 98,231,567.52 2.65
46 601198 东兴证 券 98,115,686.06 2.65
47 002353 杰瑞股 份 97,576,214.91 2.63
48 002699 美盛文 化 97,398,058.55 2.63
49 300310 宜通世 纪 97,242,134.64 2.62
50 600718 东软集 团 97,238,818.16 2.62
51 000687 华讯方 舟 96,509,302.42 2.60
52 600005 武钢股 份 95,984,942.67 2.59
53 002081 金 螳 螂 93,536,934.58 2.52
54 300188 美亚柏 科 93,421,927.51 2.52
55 002292 奥飞动 漫 92,956,774.16 2.51
56 601211 国泰君 安 92,855,499.60 2.51
57 300144 宋城演 艺 91,579,916.80 2.47
58 600276 恒瑞医 药 91,307,688.98 2.46
59 603019 中科曙 光 91,166,772.91 2.46
60 300334 津膜科 技 90,808,090.22 2.45
61 300113 顺网科 技 90,666,061.80 2.45
62 300352 北信源 89,436,340.24 2.41 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 45 页 共 59 页
63 000938 紫光股 份 89,244,052.20 2.41
64 300408 三环集 团 86,842,862.38 2.34
65 600309 万华化 学 86,424,297.06 2.33
66 600535 天士力 86,201,384.23 2.33
67 002439 启明星 辰 84,884,116.70 2.29
68 601688 华泰证 券 84,075,196.29 2.27
69 002739 万达院 线 83,951,852.05 2.27
70 300078 思创医 惠 83,918,645.03 2.26
71 002022 科华生 物 82,227,354.29 2.22
72 002727 一心堂 82,178,022.22 2.22
73 000998 隆平高 科 82,027,249.28 2.21
74 300024 机器人 81,906,616.44 2.21
75 600315 上海家 化 80,686,889.76 2.18
76 000762 西藏矿 业 80,247,454.92 2.17
77 600240 华业资 本 79,316,708.26 2.14
78 601318 中国平 安 78,407,105.34 2.12
79 002475 立讯精 密 77,211,219.43 2.08
80 000718 苏宁环 球 76,311,902.18 2.06
81 000793 华闻传 媒 74,133,648.14 2.00
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601377 兴业证 券 493,968,560.81 13.33
2 601166 兴业银 行 474,244,426.15 12.80
3 600048 保利地 产 384,731,783.52 10.38
4 600340 华夏幸 福 330,501,113.06 8.92
5 601633 长城汽 车 302,571,355.19 8.17
6 601888 中国国 旅 299,039,861.72 8.07
7 300020 银江股 份 282,620,021.63 7.63
8 600999 招商证 券 272,322,668.98 7.35
9 300070 碧水源 251,498,546.53 6.79
10 002236 大华股 份 248,249,607.95 6.70
11 002475 立讯精 密 238,897,915.93 6.45
12 000625 长安汽 车 236,607,444.34 6.39 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 46 页 共 59 页
13 600570 恒生电 子 226,197,167.11 6.10
14 601788 光大证 券 222,399,706.26 6.00
15 002007 华兰生 物 216,106,739.28 5.83
16 300017 网宿科 技 203,621,299.84 5.49
17 600000 浦发银 行 203,370,055.95 5.49
18 000024 招商地 产 190,505,818.06 5.14
19 000402 金 融 街 189,819,261.89 5.12
20 600886 国投电 力 189,105,521.41 5.10
21 600309 万华化 学 189,070,958.55 5.10
22 300207 欣旺达 187,998,951.52 5.07
23 600066 宇通客 车 183,704,753.87 4.96
24 300171 东富龙 180,745,609.93 4.88
25 601601 中国太 保 177,398,169.76 4.79
26 600376 首开股 份 174,904,193.74 4.72
27 000550 江铃汽 车 162,139,735.70 4.38
28 000069 华侨城 Ａ 157,373,895.22 4.25
29 300059 东方财 富 148,957,757.23 4.02
30 000917 电广传 媒 146,427,849.21 3.95
31 600518 康美药 业 146,232,311.21 3.95
32 000718 苏宁环 球 145,939,014.52 3.94
33 600029 南方航 空 143,463,223.77 3.87
34 002296 辉煌科 技 140,134,973.13 3.78
35 002344 海宁皮 城 138,167,102.50 3.73
36 002689 远大智 能 136,537,509.57 3.68
37 601818 光大银 行 134,072,449.27 3.62
38 600519 贵州茅 台 133,259,830.94 3.60
39 600312 平高电 气 131,981,358.13 3.56
40 002048 宁波华 翔 126,822,604.86 3.42
41 002074 国轩高 科 126,018,275.03 3.40
42 002699 美盛文 化 122,060,727.90 3.29
43 601318 中国平 安 121,842,726.44 3.29
44 002081 金 螳 螂 116,273,747.65 3.14
45 002595 豪迈科 技 109,178,688.23 2.95
46 600594 益佰制 药 107,956,795.87 2.91
47 002051 中工国 际 107,245,998.14 2.89
48 000776 广发证 券 106,331,792.79 2.87
49 300291 华录百 纳 105,388,073.68 2.84
50 600837 海通证 券 104,848,357.72 2.83 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 47 页 共 59 页
51 300097 智云股 份 104,457,330.02 2.82
52 002022 科华生 物 103,845,869.53 2.80
53 601198 东兴证 券 103,366,366.16 2.79
54 603019 中科曙 光 102,395,207.83 2.76
55 002292 奥飞动 漫 100,580,206.74 2.71
56 600259 广晟有 色 100,240,241.38 2.71
57 300254 仟源医 药 99,711,749.65 2.69
58 600352 浙江龙 盛 98,291,337.01 2.65
59 002353 杰瑞股 份 98,083,426.17 2.65
60 002739 万达院 线 97,934,790.29 2.64
61 300009 安科生 物 97,533,636.35 2.63
62 002024 苏宁云 商 96,815,560.78 2.61
63 600549 厦门钨 业 96,060,785.89 2.59
64 601688 华泰证 券 96,040,744.62 2.59
65 300408 三环集 团 95,661,184.96 2.58
66 600276 恒瑞医 药 94,887,347.07 2.56
67 600583 海油工 程 92,438,752.85 2.49
68 002727 一心堂 91,463,486.43 2.47
69 300063 天龙集 团 89,901,778.72 2.43
70 601211 国泰君 安 89,432,447.04 2.41
71 300024 机器人 89,019,594.77 2.40
72 600315 上海家 化 88,021,580.94 2.38
73 600535 天士力 88,001,908.32 2.37
74 000998 隆平高 科 87,815,029.46 2.37
75 002568 百 润股 份 85,496,568.38 2.31
76 000938 紫光股 份 84,866,985.47 2.29
77 300104 乐视网 84,629,376.30 2.28
78 600005 武钢股 份 83,351,750.98 2.25
79 601000 唐山港 83,214,258.03 2.25
80 300334 津膜科 技 81,435,907.33 2.20
81 002439 启明星 辰 80,764,933.77 2.18
82 002639 雪人股 份 79,956,452.86 2.16
83 002364 中恒电 气 79,743,473.86 2.15
84 000828 东莞控 股 78,148,606.83 2.11
85 601607 上海医 药 77,473,244.01 2.09
86 002208 合肥城 建 77,402,833.77 2.09
87 300273 和佳股 份 76,925,306.69 2.08
88 002256 彩虹精 化 75,450,029.20 2.04 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 48 页 共 59 页
89 000793 华闻传 媒 74,661,615.43 2.01
注：本表中累 计卖出金 额 是按照卖出成 交金额（ 成 交单价乘以成 交数量） 填 列，不考虑 相关交易
费用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 22,606,631,875.36
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 18,018,547,162.32
注：本表中买 入股票成 本 （成交）总额 、卖出股 票 收入（成交） 总额均按 照 买卖成交金 额（成交
单价乘 以成 交数 量） 填列 ，不考 虑相 关交 易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 未参 与投 资股 指期 货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 未参 与投 资国 债期 货。 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 49 页 共 59 页
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 未参 与投 资国 债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 本 基 金投 资的前 十名 证券的 发行 主体报 告期 内没有 被监 管部门 立案 调查，
也 没有 在报告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
8.12.2 本 基 金投 资的前 十名 股票中 ，没 有投资 超出 基金合 同规 定备选 股票 库的情
形。
8.12.3 期 末 其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 2,243,987.30
2 应收证 券清 算款 60,280,142.73
3 应收股 利 -
4 应收利 息 52,202.76
5 应收申 购款 204,405.52
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 62,780,738.31
8.12.4 期 末 持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末 前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受 限情 况说 明
1 002707 众信旅 游 95,355,648.72 4.85 重大事 项
8.12.6 投 资 组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 50 页 共 59 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
60,360 20,658.20 96,529,805.89 7.74% 1,150,399,418.11 92.26%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
无。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
无。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2007 年 3 月 8 日 ） 基金 份额 总 额
8,334,367,918.42
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,824,463,325.04
本报告 期基 金总 申购 份额 249,916,219.19
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 1,827,450,320.23
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,246,929,224.00
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内， 未召 开基 金份 额持有 人大 会， 未有 相关 决议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本基金 管理 人双 方股 东 于2015 年1 月 16 日作 出决 议， 一致 同意 选举 于建 伟 先生担 任信 达澳信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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银基金 管理 有限 公司 第四 届董事 会董 事。
本基金 管理 人双 方股 东 于 2015 年 5 月 8 日 作出 决议 ，一致 同意 选举 刘治 海先 生担任 信达 澳
银基金 管理 有限 公司 第四 届董事 会独 立董 事。
本基 金 管理 人2015 年 8 月22 日发 布公 告， 经 信达 澳银基 金管 理有 限公 司第 四届董 事会 审 议
通过， 王战 强先生 辞 去信 达澳银 基金 管理 有限 公司 副总经 理职 务。
本基金 管理 人 2015 年 12 月 31 日发 布公 告， 经信 达 澳银基 金管 理有 限公 司第 四届董 事会 审
议通过 ，聘 任程 文卫 先生 为信达 澳银 基金 管理 有限 公司副 总经 理。
本基金 托管 人 2015 年 1 月 4 日发 布任 免通 知， 聘 任张力 铮为 中国 建设 银行 投资托 管业 务部
副总经 理 。 本 基金 托管 人2015 年 9 月 18 日发 布任 免通知 ， 解聘 纪伟 中国 建 设银行 投资 托管 业务
部副总 经理 职务 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务 的诉 讼
报告期 内， 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内， 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 管理 人2015 年 5 月27 日发 布公 告， 经 信达 澳银基 金管 理有 限公 司第 四届董 事会 第 六
次会议 审议 通过 ， 改 聘 安 永华明 会计 师事 务所 （特 殊普通 合伙 ） 为 本基 金的 外部审 计机 构， 报告
期内应 支付 给会 计师 事务 所的基 金审 计费 用 为10 万 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内， 未发 生管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员受稽 查或 处罚 等情 况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国信证券 2 5,274,102,710.18 15.76% 4,821,841.85 15.73% - 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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信达证券 3 2,841,363,732.28 8.49% 2,631,839.99 8.58% 新增 1 个
华创证券 1 2,598,736,260.15 7.77% 2,376,103.09 7.75% -
国泰君安 2 2,441,846,567.63 7.30% 2,234,872.54 7.29% -
兴业证券 1 2,413,489,523.40 7.21% 2,207,910.63 7.20% -
海通证券 1 2,114,147,096.70 6.32% 1,931,420.62 6.30% -
招商证券 3 1,767,011,709.60 5.28% 1,622,527.07 5.29% -
长江证券 2 1,618,726,555.06 4.84% 1,477,316.02 4.82% -
中信证券 3 1,556,031,806.30 4.65% 1,425,706.62 4.65% -
中金公司 2 1,445,755,381.32 4.32% 1,327,708.83 4.33% -
安信证券 1 1,128,596,758.23 3.37% 1,034,767.58 3.37% -
广发证券 1 1,072,710,715.96 3.21% 976,597.00 3.19% -
银河证券 1 991,175,814.25 2.96% 904,343.90 2.95% -
中泰 证券 1 825,182,483.34 2.47% 764,086.87 2.49% -
申万宏源 2 820,211,946.89 2.45% 759,641.17 2.48% -
光大证券 1 773,046,711.50 2.31% 704,730.40 2.30% -
中信建投 2 639,147,059.08 1.91% 584,626.68 1.91% -
联讯证券 1 635,861,723.20 1.90% 578,889.57 1.89% 新增
中投证券 1 554,622,575.71 1.66% 504,928.64 1.65% -
东兴证券 1 461,443,687.80 1.38% 420,097.93 1.37% -
恒泰证券 1 457,360,701.86 1.37% 425,940.21 1.39% 新增
宏源证券 1 279,610,243.59 0.84% 254,558.62 0.83% -
西南证券 1 235,444,358.78 0.70% 219,268.35 0.72% 新增
国金证券 1 202,448,766.79 0.60% 184,308.30 0.60% -
东方证券 1 158,553,522.19 0.47% 144,346.60 0.47% -
华泰证券 1 157,062,692.02 0.47% 142,990.03 0.47% -
浙商证券 1 - - - - -
中信万通 1 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
平安证券 1 - - - - -
世纪证券 1 - - - - -
银泰证券 1 - - - - -
东吴证券 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
方正证券 1 - - - - 新增
高华证券 1 - - - - - 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 53 页 共 59 页
中银国际 1 - - - - -
注：根据《 交易单元 及佣 金管理办法》 、 《投资审 议 委员会议事 规则》的 规定 ，交易单元 开设、 增
设或退租由投 资研究部 提 议，经公司投 资审议委 员 会审议后，报 经营管理 委 员会决定。 在分配交
易量方 面， 公司 制订 合理 的评分 体系 ， 投 资研 究部 和产品 开发 中心 于每 个季 度最 后 10 个工 作日 组
织相关人员对 提供 研究 报 告的证券公司 的研究水 平 、服务质量等 综合情况 通 过投研管理 系统进行
评比打分。交 易管理部 根 据上季度研究 服务评分 结 果安排研究机 构交易佣 金 分配，每半 年佣金分
配排名应与上 两个季度 研 究服务评分排 名基本匹 配 ，并确保重点 券商研究 机 构年度佣金 排名应与
全年合 计研 究服 务评 分排 名相匹 配。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
本基金 本报 告期 内未 通过 券商交 易单 元进 行债 券、 回购、 权证 交易 。
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基
金年度 净值 公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 1 月 5 日
2
信 达 澳 银 领 先 增 长 股 票 型 证 券 投 资
基金 2014 年第 4 季度 报 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 1 月 20 日
3
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增
加长城 证券 为代 销机 构 、 开通转 换业
务、 参加 基金 申购 费率 优 惠活动 的公
告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 2 月 4 日
4
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 我
司 旗 下 基 金 暂 停 参 加 长 城 证 券 定 期
定 额 投 资 业 务 申 购 费 率 优 惠 活 动 的
公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 2 月 7 日
5
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 所持 华侨 城 A 股票 估 值 调整
的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 2 月 7 日
6
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 所 持 长 安 汽 车 股 票 估 值 调 整
的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年3 月18 日
7
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下基金 所持 益生 股份 、 中 国国旅 股票
估值调 整的 提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年3 月20 日
8
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增
加联泰 资产 为代 销机 构 、 开通转 换业
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年3 月27 日 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 54 页 共 59 页
务、 参加 基金 申购 费率 优 惠活动 的公
告
9
关 于 旗 下 基 金 所 持 交 易 所 固 定 收 益
品种实 施新 估值 标准 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年3 月27 日
10
信 达 澳 银 领 先 增 长 股 票 型 证 券 投 资
基金2014 年年 度报 告及 摘 要
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年3 月28 日
11
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 上
海 联 泰 资 产 代 销 我 公 司 基 金 代 销 业
务的更 正公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 4 月 2 日
12
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 所 持 天 华 超 净 股 票 估 值 调 整
的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 4 月 2 日
13
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增
加恒泰 证券 为代 销机 构 、 开通转 换业
务的公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 4 月 8 日
14
信 达 澳 银 领 先 增 长 股 票 型 证 券 投 资
基金招 募说 明书 （更 新） 及 摘要 2015
年第1 期
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年4 月17 日
15
信 达 澳 银 领 先 增 长 股 票 型 证 券 投 资
基金2015 年第1 季 度报 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年4 月22 日
16
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增
加展恒 基金 为代 销机 构 、 开通转 换业
务、 参加 基金 申购 费率 优 惠活 动 的公
告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年4 月22 日
17
信 达 澳 银 领 先 增 长 股 票 型 证 券 投 资
基金基 金经 理变 更公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 5 月 9 日
18
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下基金 所持 多氟 多 、 信 维 通信股 票估
值调整 的提 示性 公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年5 月23 日
19
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公
司股东 变更 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年5 月25 日
20
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基
金改聘 会计 师事 务所 公告
证监会 指定 信 息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年5 月27 日
21
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下基金 所持 金螳 螂 、 网 宿 科技股 票估
值调整 的提 示性 公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年5 月27 日
22
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 所 持 易 联 众 股 票 估 值 调 整 的
提示性 公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 6 月 4 日 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 55 页 共 59 页
23
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 所 持 新 华 医 疗 股 票 估 值 调 整
的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年6 月13 日
24
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增
加增财 基金 等 四 家机 构为 代销机 构 、
开 通 转 换 业 务 和 参 加 部 分 机 构 基 金
申购费 率优 惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年6 月17 日
25
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下基金 所持 三维 丝、 建研 集团、 铁汉
生态 、 海 南海 药股 票估 值 调整的 提示
性公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年6 月20 日
26
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下部分 基金 参加 交通 银行 网上银 行 、
手 机 银 行 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的
公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年6 月30 日
27
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基
金半年 度净 值公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 7 月 1 日
28
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法
的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 7 月 1 日
29
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法
的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 7 月 4 日
30
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公
司、 高管 及基 金经 理投 资 旗下基 金相
关事宜 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 7 月 6 日
31
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下基金调整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法
的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 7 月 8 日
32
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法
的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 7 月 9 日
33
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法
的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年7 月10 日
34
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法
的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年7 月11 日
35
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法
的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年7 月11 日
36
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增
加太平 洋证 券为 代销 机构 、 开 通转 换
业务的 公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年7 月15 日 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 56 页 共 59 页
37
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法
的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年7 月15 日
38
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 北
京 分 公 司 负 责 人 和 办 公 地 址 变 更 的
公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年7 月17 日
39
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法
的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年7 月18 日
40
信 达 澳 银 领 先 增 长 股 票 型 证 券 投 资
基金2015 年第2 季 度报 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年7 月20 日
41
关 于 旗 下 基 金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估
值方法 的提 示性 公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年7 月22 日
42
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法
的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年7 月25 日
43
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 信
达 澳 银 领 先 增 长 股 票 型 投 资 证 券 基
金变更 基金 名称 、 基金 类 型和基 金简
称的公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年7 月27 日
44
信 达 澳 银 领 先 增 长 混 合 型 证 券 投 资
基金 （原 信达 澳银 领先 增 长股票 型证
券投资 基金 ）托 管协 议
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年7 月27 日
45
信 达 澳 银 领 先 增 长 混 合 型 证 券 投 资
基金 （原 信达 澳银 领先 增 长股票 型证
券投资 基金 ）基 金合 同
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年7 月27 日
46
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法
的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年7 月29 日
47
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参
加数米 基金 费率 优惠 活动 的公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 8 月 6 日
48
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法
的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年8 月11 日
49
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法
的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年8 月18 日
50
信 达 澳 银 领 先 增 长 混 合 型 证 券 投 资
基金基 金经 理变 更公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年8 月19 日
51
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法
的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年8 月22 日 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 57 页 共 59 页
52
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高
级管理 人员 变更 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年8 月22 日
53
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参
加天天 基金 网费 率优 惠活 动的公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年8 月26 日
54
信达澳银基金管 理 有 限 公 司 关 于 参
加同花 顺基 金费 率优 惠活 动的公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年8 月26 日
55
信 达 澳 银 领 先 增 长 股 票 型 证 券 投 资
基金2015 年半 年度 报告 及 摘要
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年8 月26 日
56
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法
的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年8 月26 日
57
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法
的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年8 月27 日
58
信 达 澳 银 领 先 增 长 混 合 型 证 券 投 资
基金招 募说 明书 （ 更新 ） 及摘要 （ 原
信 达 澳 银 领 先 增 长 股 票 型 证 券 投 资
基金招 募说 明书 ）2015 年第 2 期
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 10 月 16
日
59
关 于 旗 下 基 金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估
值方法 的提 示性 公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 10 月 16
日
60
关 于 旗 下 基 金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估
值方法 的提 示性 公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 10 月 17
日
61
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参
加 平 安 证 券 基 金 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 10 月 20
日
62
信 达 澳 银 领 先 增 长 混 合 型 证 券 投 资
基金2015 年第3 季 度报 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 10 月 24
日
63
关 于 信 达 澳 银 开 通 京 东 网 上 交 易 平
台基金 销售 业务 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 10 月 29
日
64
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增
加国金 证券 、嘉 实财 富为 代销机 构 、
开 通 转 换 业 务 和 参 加 嘉 实 财 富 基 金
申购费 率优 惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 10 月 30
日
65
关 于 旗 下 基 金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估
值方法 的 提 示性 公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年11 月5 日
66
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参
加 嘉 实 财 富 基 金 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 11 月 12
日
67
关 于 旗 下 基 金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估
值方法 的提 示性 公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 11 月 25
日 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 58 页 共 59 页
68
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参
加 上 海 长 量 基 金 销 售 投 资 顾 问 有 限
公司费 率优 惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年12 月1 日
69
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增
加北京乐融多 源 投 资 咨 询 有 限 公 司
为代销 机构 、开 通转 换和 定投业 务 、
参加基 金申 购费 率优 惠活 动的公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 12 月 16
日
70
关 于 旗 下 基 金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估
值方法 的提 示性 公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 12 月 18
日
71
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参
加 深 圳 众 禄 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司
费率优 惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 12 月 23
日
72
关于增 加陆 金所 资管 为代 销机构 、 参
加基金 申购 费率 优惠 活动 的公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 12 月 25
日
73
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 指
数 熔 断 机 制 实 施 后 旗 下 开 放 式 基 金
相关业 务规 则调 整的 公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 12 月 31
日
74
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高
级管理 人员 变更 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2015 年 12 月 31
日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件；
2 、 《信 达澳 银领 先增 长混 合型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3 、 《信 达澳 银领 先增 长混 合型证 券投 资基 金托 管协 议》 ；
4 、法 律意 见书 ；
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7 、本 报告 期内 公开 披露 的 基金资 产净 值、 基金 份额 净值及 其他 临时 公告 。
13.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。 信达澳银领先增长混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 59 页 共 59 页
13.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。 在
支付工 本费 后， 投资 者可 在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 信达 澳银 基金 管理有 限公 司。
客户服 务中 心电 话：400-8888-118
网址：www.fscinda.com
