信 达 澳 银 精华 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基
金 2015 年年 度 报 告
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 信达澳银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年3 月26 日
信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 23 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料经 审 计，安永华明 会计师事 务 所（特殊普通 合伙）为 本 基金出具了标 准
无保留 意见 的审 计报 告， 请投资 者注 意阅 读。
本报告 期 自2015 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观 经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 13
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 14
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 18
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 41
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 41
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 41
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 42
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 43
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 47
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 48
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 48
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净 值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 48
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 48 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 48
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 49
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 49
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 51
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 51
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 51
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 51
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 51
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 52
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 52
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 52
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 52
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 52
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 52
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 52
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 53
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 55
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 59
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 60
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 60
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 60
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 60
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 信达澳 银精 华灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
基金简 称 信达澳 银精 华配 置混 合
场内简 称 -
基金主 代码 610002
交易代 码 610002
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2008 年 7 月 30 日
基金管 理人 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 103,824,660.79 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金主 要通 过投 资于 优质 的 ，具 有长 期持 续增 长能
力的公司 ，并 根据 股票 类和 固 定收 益类 资产 之间 的相
对 吸 引力 来调 整资 产的 基本 配 置， 规避 系统 性风 险，
从而实 现基 金资 产的 长期 稳定增 值。
投资策 略 1） 自下 而上 精选 并长 期投 资于具 有长 期投 资价 值和 有
持续成 长能 力的 个股 。2） 运用战 略资 产配 置和 策略 灵
活 配 置模 型衡 量资 产的 投资 吸 引力 ，有 纪律 地进 行资
产 的 动态 配置 ，在 有效 控制 系 统风 险前 提下 实现 基金
资产的 长期 稳定 增值 。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数收 益 率 ×60 % ＋ 中 国 债券 总 指数 收 益率
×40%
风险收 益特 征 本基金 属于 风险 收益 水平 中等的 基金 产品
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信达澳 银基 金管 理有 限公
司
中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 黄晖 田青
联系电 话 0755-83172666 010-67595096
电子邮 箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-8888-118 010-67595096
传真 0755-83196151 010-66275853
注册地 址 广东省 深圳 市福 田区 深南
大道7088 号招 商银 行大 厦
北京市 西城 区金 融大 街 25 号 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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24 层
办公地 址 广东省 深圳 市福 田区 深南
大道7088 号招 商银 行大 厦
24 层
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518040 100033
法定代 表人 于建伟 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 《证 券时 报 》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.fscinda.com
基金年 度报 告备 置地 点 广东省 深圳 市福 田区 深南 大道 7088 号招 商银 行大
厦 24 层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼17 层01-12 室
注册登 记机 构 信达澳 银基 金管 理有 限公 司 广东省 深圳 市福 田区 深南 大道 7088
号招商 银行 大 厦24 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2015 年 2014 年 2013 年
本期已 实现 收益 60,130,262.30 22,386,613.87 7,674,025.03
本期利 润 32,156,061.97 56,379,987.10 -1,015,591.87
加权 平 均基 金份 额本 期利 润 0.1807 0.7395 -0.0113
本期加 权平 均净 值利 润率 10.17% 66.89% -1.05%
本期基 金份 额净 值增 长率 -5.21% 70.55% -1.32%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配利 润 71,758,372.93 46,349,786.37 3,965,294.41
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.6912 0.5095 0.0464
期末基 金资 产净 值 175,583,033.72 162,289,420.20 89,385,728.56
期末基 金份 额净 值 1.691 1.784 1.046
3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末
2014 年末
2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 146.38% 159.93% 52.40%
注：1 、 所 述基 金业 绩指 标 不包括 基金 份额 持有 人认 购或交 易基 金的 各项 费用 （例 如 ， 开 放式 基金信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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的认购 、申 购及 赎回 费等 ） ，计入 费用 后实 际收 益水 平要低 于所 列数 字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润 为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3、期 末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 28.50% 2.39% 11.17% 1.00% 17.33% 1.39%
过去六 个月 -10.48% 3.42% -7.43% 1.61% -3.05% 1.81%
过去一 年 -5.21% 3.05% 8.54% 1.49% -13.75% 1.56%
过去三 年 59.53% 2.09% 38.84% 1.07% 20.69% 1.02%
过去五 年 42.25% 1.75% 27.28% 0.96% 14.97% 0.79%
自基金 合同
生效起 至今
146.38% 1.61% 44.35% 1.07% 102.03% 0.54%
注： 本基 金的 业绩 比较 基 准： 沪深300 指数 收益 率 ×60%+ 中国 债券 总指 数收 益率 × 40% 。 由 于基 金
资产配置比例 处于动态 变 化的过程中， 需要通过 再 平衡来使基 金 资产的配 置 比例符合基 金合同要
求， 基 准指 数每 日按 照 60% 、40% 的比 例采 取再 平衡 ， 再用 每日 连乘 的计 算方 式得到 基准 指数 的时
间序列 。
沪深 300 指 数的 发布 和调 整由中 证指 数公 司完 成， 中国债 券总 指数 是由 中央 国债登 记结 算有 限 责
任公司编制， 具有较强 的 代表性、公正 性与权威 性 ，可以较好地 衡量本基 金 股票和债券 投资的业
绩。指 数的 详细 编制 规则 敬请参 见中 证指 数公 司和 中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 网站 ：
http://www.csindex.com.cn
http://www.chinabond.com.cn 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份 额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、本 基金 基金 合同 于 2008 年7 月30 日 生效 ，2008 年8 月 29 日 开始 办理申 购、 赎回 业 务 。
2、 本 基金 投资 组合 的资 产 配置为 ： 股 票资 产为 基金 资产 的30%-80% ， 债 券资 产、 现 金及 中国 证监
会允许 基金 投资 的其 他金 融工具 占基 金资产的 20%-70% ， 权证 占基 金资 产净 值 的 0% －3% ；其 中基
金保留 的现 金以 及投 资于 一年期 以内 的政 府债 券的 比例合 计不 低于 基金 资产 净值 的 5%。 本基 金 按
规定在 合同 生效 后六 个月 内达到 上述 规定 的投 资比 例。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分 配 情况
本基金 过去 三年 未实 施利 润分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人信 达澳 银基 金管理 有限 公司 （以 下简 称“公 司” ）成 立 于 2006 年 6 月 5 日， 由
中国信达资产 管理股份 有 限公司 （原 中 国信达资 产 管理公司 ）和 澳洲联邦 银 行全资附属 公司康联
首域集团有限 公司共同 发 起，是经中国 证监会批 准 设立的国内首 家由国有 资 产管理公司 控股的基
金管理 公司 ，也 是澳 洲在 中国合 资设 立第 一家 基金 管理公 司。2015 年 5 月 22 日，信 达证 券股 份
有限公司受让 中国信达 资 产管理股份有 限公司持 有 的股权，与康 联首域共 同 持有公司股 份。 公司
注册资 本 1 亿元 人民 币， 总部设 在深 圳， 在北 京设 有分公 司。 公司 中方 股东 信达证 券股 份有 限 公
司出资 比例 为 54 ％ ，外 方 股东康 联首 域集 团有 限公 司出资 比例 为 46 ％ 。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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公司建立了健 全的法人 治 理结构，根据 《中华人 民 共和国公司法 》的规定 设 立了股东会、 董
事会和 执行监 事。董事 会 层面设立风险 控制委员 会 和薪酬考核委 员会两个 专 门委员会， 并建立了
独立董事制 度。 公司 实行 董事会领导 下的总经 理负 责制,由总经 理负责公 司的 日常运作,并 由各委
员会包 括经 营管 理委 员会 、 投资 审议 委员 会、 风险 管理委 员会 、 产 品审 议委 员会、IT 治理 委员 会
协助其 议事 决策 。
公司建立了完 善的组织 架 构， 设立了公 募投资总 部 、专户理财部 、市场销 售 总部、产品创 新
部、 运 营管 理总 部、 行 政 人事部 、 财 务会 计部、 监 察稽核 部等 部门 ， 各 部门 分工协 作， 职责 明确。
截至2015 年12 月 31 日， 公司 共 管理 十 二 只基 金， 包括 信 达澳 银领 先增 长混合 型证 券投 资基
金、信 达澳 银精 华灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金、 信达澳 银稳 定价 值债 券型 证券投 资基 金、 信达
澳银中 小盘 混合 型证 券投 资基金 、信 达澳 银红 利回 报 混合 型证 券投 资基 金、 信达澳 银产 业升 级 混
合型证 券投 资基 金、 信达 澳银稳 定增 利债 券型 证券 投资基 金(LOF) 、 信 达澳 银 消费优选 混合 型 证券
投资基 金 、 信达 澳银 信用 债债券 型证 券投 资基 金 、 信达澳 银慧 管家 货币 市场 基金、 信达 澳银 转型
创新股 票型 证券 投资 基金 、信达 澳银 新能 源产 业股 票型证 券投 资基 金 。
报告期 内， 公司 第四 届董 事会独 立董 事孙 志新 先生 以参加 现场 董事 会薪 酬考 核委员 会会 议、
现场董 事会 会议 、进 行现 场考察 及约 谈管 理层 、通 讯表决 董事 会决 议、 审阅 公司重 要报 告和 提交
工作报 告等 方式 履行 职责 ，报告 期内 累计 履职 时 间9 个工 作日 ；独 立董 事刘 颂兴先 生以 参加 现场
董事会 薪酬 考核 委员 会会 议、现 场董 事会 会议 、进 行现场 考察 及约 谈管 理层 、通讯 表决 董事 会决
议、审 阅公 司重 要报 告和 提交工 作报 告等 方式 履行 职责， 报告 期内 累计 履职 时间 8 个工 作日 ；独
立董事 刘治 海先 生以 现场 考察、 参加 现场 董事 会会 议、现 场风 险控 制委 员会 会议、 通讯 表决 董事
会决议 和风 险控 制委 员会 决议、 审阅 公司 重要 报告 和提交 工作 报告 等方 式履 行职责 ，报 告期 内累
计履职 时 间6 个 工作 日。
报告期 内， 公司 及基 金运 作未发 生重 大利 益冲 突事 件，独 立董 事在 履职 过程 中未发 现公 司存
在损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
杜蜀鹏
本 基 金 的
基金经
理 、 消 费
优 选 混 合
基 金 的 基
金 经 理 、
红 利 回 报
2012 年4 月
6 日
- 7 年
中 国 人 民 银 行 研 究 生 部 金
融学硕 士。 2008 年 8 月加 入
信达澳 银基 金公 司， 历任 投
资研究 部研 究员 、 信 达澳 银
精 华 配 置 混 合 基 金 基 金 经
理助理 、 信 达澳 银精 华灵 活
配 置 混 合 基 金 基 金 经 理信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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混 合 基 金
的 基 金 经
理 、 转 型
创 新 股 票
基 金 的 基
金经理
（2012 年4 月6 日起 至今 ） 、
信 达 澳 银 消 费 优 选 混 合 基
金基金 经理 （2013 年 12 月
19 日 起至 今） 、 信达 澳银 红
利 回 报 混 合 基 金 基 金 经 理
（2015 年 2 月 14 日起 至
今 ） 、 信 达 澳 银 转 型 创 新 股
票基金 基金 经理 （2015 年4
月15 日起 至今） 。
张培培 原 本 基 金
的 基 金 经
理 助 理 、
原 产 业 升
级 混合 基
金 的 基金
经理助 理
2015 年2 月
27 日
2015 年 12
月 30 日
4 年 英 国 格 拉 斯 哥 大 学 管 理 学
硕士 ，CFA 。 2011 年 6 月加
入信达 澳银 基金 公司 ， 任信
达 澳 银 产 业 升 级 混 合 基 金
及 信 达 澳 银 精 华 灵 活 配 置
混 合 基 金 基 金 经 理 助 理
（2015 年 2 月 27 日起 至
2015 年 12 月 30 日） 。
注：1. 基金 经理 的任 职日 期、离 任日 期为 根据 公司 决定确 定的 任职 或离 任日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 从业 人员 资格 管理 办法的 相关 规定 等。
3. 本 基金 管理 人自2016 年1 月8 日 起增 聘李 朝伟 为本基 金基 金经 理， 杜蜀 鹏 自 2016 年 1 月 22
日起离 任本 基金 基金 经理 。
4.2
管理人 对报 告期内 本基 金运 作遵规 守信 情况的 说明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《公
开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 基 金合 同和 其 他有关 法律 法规 、 监管 部 门的相 关规 定 ， 依 照
诚实信用、勤 勉尽责、 安 全高效的原则 管理和运 用 基金资产，在 严格控制 投 资风险的基 础上，为
基金持 有人 谋求 最大 利益 ，没有 损害 基金 持有 人利 益的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人 根据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》和《 信 达澳银基金管 理
有限公司公平 交易实施 办 法》在投资决 策、交易 执 行、风险监控 等环节建 立 了严谨的内 控制度，
确保在 投资 管理 活动 中公 平对待 不同 投资 组合 ，维 护投资 者的 利益 。
本基金管理人 通过建立 科 学的投资决策 体系，严 谨 的公平交易机 制，加强 交 易执行环节的 内信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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部控制，并通 过工作制 度 、业务流程和 技术手段 保 证公平交易原 则的贯彻 ， 确保不同投 资组合在
买卖同一证券 时，按照 比 例分配的原则 在各投资 组 合间公平分配 交易量， 严 格控制不同 投资组合
之间的 同日 反向 交易 ，严 格禁止 可能 导致 不 公 平交 易和利 益输 送的 同日 反向 交易。
本基金管理人 通过风险 监 控信息系统对 不同投资 组 合同向交易进 行公平交 易 分析，分别于 每
季度和每年 度对本基 金管 理人管理的 不同投资 组合 的整体收益 率差异、 分投 资类别(股票 、债券)
的收益率差异 等进行分 析 ，形成公平交 易制度执 行 情况分析报告 。通过对 投 资交易行为 的监控、
分析评 估和 信息 披露 来加 强对公 平交 易过 程和 结果 的监督 。 若 发现 涉嫌 违背 公 平交易 原则 的行 为，
及时向 公司 管理 层汇 报并 采取相 关控 制和 改进 措施 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金管理人 对报告期 内 所管理的不同 投资组合 的 整体收益率差 异、分投 资 类 别（股票、 债
券）的收益率 差异进行 了 分析；利用数 据统计和 重 点审查价差原 因相结合 的 方法，对连 续四个季
度内、 不同 时间 窗口 （ 日 内、3 日内、5 日 内） 本 基 金管理 人管 理的 不同 投资 组合同 向交 易价 差进
行了分析；对 部分债券 一 级市场申购、 非公开发 行 股票申购等以 公司名义 进 行的交易进 行了审核
和监控 ，未 发现 本基 金管 理人所 管理 的投 资组 合存 在违反 公平 交易 原则 的情 形。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内未发 现本基金 存 在异常交易行 为，报告 期 内本基金管理 人所管理 的 投资组合未发 生
交易所 公开 竞价 的同 日反 向交易 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2015 年四 季度 ， 房 地产 销 售持续 改善 ， 中 央多 次强 调房地 产的 去库 存， 开发 商拿地 积极 性有
所提高 ； 10-12 月 的汽 车月 度销量 增长 连续 超过 两位 数， 年 底的 经销 商 去 库存 启动， 带动 汽车 产销
两旺。流动性 层面，在 元 旦开启的人民 币贬值已 接 近尾声，远期 的贬值压 力 在逐步减小 ，货币政
策的弹性得到 提升，经 济 没有大幅改善 前，全面 宽 松仍能维持。 政策层面 ， 友好是主基 调，在重
启 IPO 后， 市场 进入 了正 常状态 。估 值层 面， 蓝筹 的估值 处于 横向 和纵 向的 中值， 金融 地产 处 于
横向和 纵向 的底 部区 域， 仍然有 提升 的空 间。
四季度 市场 震荡 向上 ， 在 蓝筹股 反弹 偏弱 的背 景下, 本基金 比较 集中 的配 置了 非银行 金融 ， 相
机配置了地产 、汽车、 银 行，表现明显 强于其他 的 蓝筹行业，在 四季度净 值 回升幅度比 较明显，
但由于 前三 季度 损失 较大 ，全年 仍没 有扭 负为 正 ， 深感抱 歉。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至2015 年12 月 31 日 ， 本基金 份额 净值 为1.691 元， 累计 份额 净值 为2.111 元 ， 报 告期 内
份额净 值增 长率 为-5.21% ，同期 业绩 比较 基准 收益 率为 8.54% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展 望 2016 年 ， 国 内外 宏观 经济形 势较 为复 杂。 国内 方面， 政 府 提出 供给 侧改 革， 对 煤炭 、 钢
铁、有色等传 统周期行 业 进行产能去化 ，如能坚 定 执行，短期对 经济可能 产 生一定冲击 ，但中期
看有利于改善 产业机构 和 行业竞争格局 。国外方 面 ，美国开始缓 慢复苏， 逐 步进入加息 周期。总
体上， 国内 在旧 经济 逐步 去产能 及新 经济 发展 过程 中，GDP 增速 可能呈 现缓 慢下行 趋势 ， 中 期 仍
处于向 下寻 底态 势。
经过 2016 年 1、2 月 的大 幅调整 ，整 体市 场已 经释 放了部 分风 险。 从行 业表 现看， 一季 度 周
期行业超额收 益明显， 而 前期相对强势 的成长股 经 历了大幅调整 。从中期 看 ，传统周期 产业经历
了几年的价格 下跌可能 阶 段性企稳，部 分行业有 望 继续反弹。新 兴产业成 长 股经历前期 大幅调整
后估值 开始 逐步 具有 吸引 力， 但 仍需 精选 真成 长， 我 们相对 看好 受益 于人 口结 构改变 的医 疗服 务、
文化娱 乐、 人工 智能 、无 人驾驶 等新 兴产 业。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内，本 基金管理 人 在内部监察稽 核工作中 一 切从规范运作 、保障基 金 份额持有人利 益
出发，由独立 于各业务 部 门的监察稽核 人员对公 司 经营、基金运 作及员工 行 为的合规性 进行定期
和不定期检查 ，发现问 题 及时敦促有关 部门整改 ， 并定期制作监 察稽核报 告 报公司管理 层和监管
机构。 报告 期内 ，本 基金 管理人 内部 监察 稽核 工作 重点完 成了 以下 几个 方面 ：
（1） 进一 步完 善公 司管 理 及业务 制度 。
（2） 实时 监控 基金 投资 运 作，监 督投 资决 策行 为， 保证了 公司 所管 理的 基金 合法合 规运 作，
未出现 重大 违规 事件 。
（3） 监督 后台 运营 业务 安 全、准 确运 行， 推进 完善 信息 技 术系 统， 履行 反洗 钱义务 。
（4） 监督 市场 营销 、基 金 销售的 合规 性， 落实 执行 销售适 用性 原则 。
（5） 加 强对 员工 包括 投资 管理人 员的 监察 监督 ， 严 格 执行防 范投 资人 员道 德风 险的有 关措 施，
规避不 正当 交易 行为 的发 生。
（6） 对业 务部 门进 行相 关 法律培 训， 提高 员工 遵规 守法意 识。
本报告期内， 本基金管 理 人所管理的基 金整体运 作 合规合法，无 不当内幕 交 易和关联交易 ，
有效保障了基 金份额持 有 人利益。我们 将继续以 风 险控制为核心 ，提高内 部 监察稽核工 作的科学信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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性和有 效性 ，切 实保 障基 金安全 、合 规运 作。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.7.1 有关参与估值流程 各方及人员（或小组 ）的 职责分工、专业胜任 能力 和相关工作经历
本基金管理人 设立了专 项 的估值小组， 主要职责 是 决策制定估值 政策和估 值 程序。小组成 员
具有估值核算 、投资研 究 、风险管理等 方面的专 业 经验。本小组 设立基金 估 值小组负责 人一名，
由分管基金运 营的副总 经 理 担任；基金 估值小组 成 员若干名，由 公募投资 总 部、专户理 财部、基
金运营部及监 察稽核部 指 定专人并经经 营管理委 员 会审议通过后 担任，其 中 基金运营部 负责组织
小组工 作的 开展 。
4.7.2 基金经理参与或决 定估值的程度
基金经理对基 金的估值 原 则和估值程序 可以提出 建 议，但不参与 最终决策 和 日常估值工作 。
估值政 策和 程序 、估 值调 整等与 基金 估值 有关 的业 务，由 基金 估值 小组 采用 集体决 策方 式决 定。
4.7.3 参与估值流程各方 之间存在的任何重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方不 存在 任何重 大利 益冲 突。
4.7.4 已签约的与估值相 关的任何定价服务的 性质 与程度
本基金 管理 人未 签订 任何 有 关本 基金 估值 业务 的定 价服务 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据《信达澳 银 精华灵 活 配置混合型 证 券投资基 金 基金合同》 关 于收益分 配 的规定，基 金收益分
配每年最多十 二次，每 次 收益分配比例 不低于可 分 配收益的 50% 。截止 报告 期未，本基金 可供分
配利润 为 71,758,372.93 元。 根 据相 关法 律法 规和 基金合 同要 求， 本基 金管 理人可 以根 据基 金实
际运作 情况 进行 利润 分配 。
本基金 报告 期内 未进 行 利 润分配 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实 施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
安永华明 （2016 ）审字 第 60467227 _H03 号
信 达澳 银精华 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金全体 基金 份额 持 有人 ：
我们审 计了 后附 的信 达澳 银精华 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 的财 务报 表， 包括 2015 年 12
月31 日的 资产 负债 表，2015 年 度的 利润 表、 所有 者 权益( 基金 净值) 变动 表以 及财务 报表 附注 。
一、 基 金管理 人 对 财务报 表的 责任
编制和公允列 报财务报 表 是信达澳银精 华灵活配 置 混合型证券投 资基金的 基 金管理人信达 澳
银基金 管理 有限 公司 的责 任。 这种 责任 包括 ：(1) 按 照企业 会计 准则 的规 定编 制财务 报表 ， 并使 其
实现公 允反 映 ；(2) 设计 、 执行和 维护 必要 的内 部控 制， 以使 财务 报表 不存 在 由于舞 弊或 错误 而导
致的重 大错 报。
二 、注 册会计 师的 责任
我们的责任是 在执行审 计 工作的基础上 对财务报 表 发表审计意见 。我们按 照 中国注册会计 师
审计准则的规 定执行了 审 计工作。中国 注册会计 师 审计准则要求 我们遵守 中 国注册会计 师职业道
德守则 ，计 划和 执行 审计 工作以 对财 务报 表是 否不 存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序，以 获取 有关 财务 报表 金额和 披露 的审 计证 据。 选择的 审计 程序
取决于 注册 会计 师的 判断 ，包括 对由 于舞 弊或 错误 导致的 财务 报表 重大 错报 风险的 评估 。在 进行
风险评 估时 ，注 册会 计师 考虑与 财务 报表 编制 和公 允列报 相关 的内 部控 制， 以设计 恰当 的审 计程信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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序，但 目的 并非 对内 部控 制的有 效性 发表 意见 。审 计工作 还包 括评 价 基 金管 理人 选 用会 计政 策的
恰当性 和作 出会 计估 计的 合理性 ，以 及评 价财 务报 表的总 体列 报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适 当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
三 、审 计意见
我们认 为， 信达 澳银 精华 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金的 财务 报表 在所 有重 大方面 按照 企业
会计准 则的 规定 编制 ，公 允反映 了信 达澳 银精 华灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金2015 年12 月 31
日的财 务状 况以 及2015 年 度的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况。
安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
中国 注册 会计 师
汤
骏
中国
北京
中 国注 册会 计师
印 艳萍
2016 年3 月23 日
§7
年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 信达 澳银 精华 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 4,999,024.84 8,518,257.37
结算备 付金
3,171,899.58 836,027.51
存出保 证金
178,676.70 32,209.05
交易性 金融 资产 7.4.7.2 195,317,796.60 179,865,105.32
其中： 股票 投资
131,485,428.60 129,755,674.42
基金投 资
- -
债券投 资
63,832,368.00 50,109,430.90 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 11,000,000.00 -
应收证 券清 算款
- 11,121,197.70
应收利 息 7.4.7.5 1,917,470.62 358,911.28
应收股 利
- -
应收申 购款
267,413.36 10,640,600.80
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
216,852,281.70 211,372,309.03
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
35,000,000.00 28,800,000.00
应付证 券清 算款
4,814,153.41 -
应付赎 回款
473,960.93 19,365,593.10
应付管 理人 报酬
243,134.82 157,435.10
应付托 管费
40,522.47 26,239.19
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 277,115.73 252,386.88
应交税 费
- -
应付利 息
8,895.84 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 411,464.78 481,234.56
负债合 计
41,269,247.98 49,082,888.83
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 103,824,660.79 90,978,962.28
未分配 利润 7.4.7.10 71,758,372.93 71,310,457.92
所有者 权益 合计
175,583,033.72 162,289,420.20
负债和 所有 者权 益总 计
216,852,281.70 211,372,309.03
注： 报告 截止 日2015 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值1.691 元 ， 基 金份 额总 额103,824,660.79 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 信达 澳银 精华 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至
2014 年12 月31 日
一、收入
44,203,358.22 59,415,914.75
1.利息 收入
2,882,063.98 347,356.69
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 237,099.97 25,009.37
债券利 息收 入
2,583,595.52 306,597.59
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
61,368.49 15,749.73
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
67,555,144.58 24,935,220.99
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 117,225,418.60 15,823,708.15
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -51,851,945.18 8,022,784.99
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 2,181,671.16 1,088,727.85
3.公允 价值 变动 收益 （损 失 以 “- ”
号填列 ）
7.4.7.16
-27,974,200.33 33,993,373.23
4.汇兑 收益 （ 损 失以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 1,740,349.99 139,963.84
减：二、费用
12,047,296.25 3,035,927.65
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 4,788,926.28 1,260,985.40
2．托 管费 7.4.10.2 798,154.37 210,164.16
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 4,453,482.07 730,945.62
5．利 息支 出
1,715,368.97 451,055.53
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,715,368.97 451,055.53
6．其 他费 用 7.4.7.19 291,364.56 382,776.94
三、 利润总额 （亏 损总额以 “-”号
填列）
32,156,061.97 56,379,987.10
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏 损以 “- ” 号填列）
32,156,061.97 56,379,987.10
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 信达 澳银 精华 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期 ：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基金 净值 ） 90,978,962.28 71,310,457.92 162,289,420.20
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净
值变动 数（ 本期 利润 ）
- 32,156,061.97 32,156,061.97
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基
金净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填 列 ） 12,845,698.51 -31,708,146.96 -18,862,448.45
其中：1. 基 金申 购款
764,895,896.35 629,662,749.43
1,394,558,645.7
8
2. 基金 赎回 款
-752,050,197.84 -661,370,896.39
-1,413,421,094.
23
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （ 净值
减少以 “- ”号 填列 ） - - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基金 净值 ） 103,824,660.79 71,758,372.93 175,583,033.72
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基金 净值 ） 85,420,434.15 3,965,294.41 89,385,728.56
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净
值变动 数（ 本期 利润 ）
- 56,379,987.10 56,379,987.10
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基
金净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填 列 ）
5,558,528.13 10,965,176.41 16,523,704.54
其中：1. 基 金申 购款 114,069,273.21 44,065,454.40 158,134,727.61
2. 基金 赎回 款 -108,510,745.08 -33,100,277.99 -141,611,023.07
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分配
利润产 生的 基金 净值 变动
（净值 减少 以 “-” 号填 列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基金 净值 ） 90,978,962.28 71,310,457.92 162,289,420.20
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 于建 伟______
______ 于鹏_____
____ 刘 玉兰__
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机构 负责 人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基金基本情况 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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信达澳银精华 灵活配置 混 合型证券投资 基金(以下 简 称 “本基金 ”)经中国 证券 监督管理委 员
会( 以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”)证 监许 可[2008] 第 435 号《关 于核 准信 达澳 银精 华灵活 配置 混合 型
证券投资基金 募集的批 复 》核准，由信 达澳银基 金 管理有限公司 依照《中 华 人民 共和国 证券投资
基金法》和《 信达澳银 精 华灵活配置混 合型证券 投 资基金基金合 同》负责 公 开募集。本 基金为契
约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 人 民 币 533,735,213.38
元，业 经普 华永 道中 天会 计师事 务所 有限 公司 普华 永道中 天验 字(2008) 第 117 号验 资报 告予 以验
证。 经 向中 国证 监会 备案 ， 《信达 澳银 精华 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 基金 合同》 (以 下简 称 “ 基
金合同 ”) 于 2008 年 7 月 30 日正 式生 效， 基金 合同 生效日 的基 金份 额总 额为533,845,987.29 份
基金份 额， 其中 认购 资金 利息折 合 110,773.91 份 基 金份额 。 本 基金 的基 金管 理人为 信达 澳银 基金
管理有 限公 司， 基金 托管 人为中 国建 设银 行股 份有 限公司(以 下简 称 “ 中国 建 设银行 ”) 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 基 金合 同 及招募 说明 书的 有关 规定 ， 本 基金 的投 资
范围为 具有 良好 流动 性的 金融工 具， 包括 国内 依法 发行上 市的 股票 （新 股发 行、增 发与 配售 等） 、
债券、货币市 场工具、 权 证、资产支持 证券以及 法 律法规或中国 证监会允 许 基金投资的 其他金融
工具。 本基金 投资组合 的 资产配置为： 股票资产 为 基金资产的 30%-80%，债 券资产、现金 及中国
证监会 允许 基金 投资 的其 他金融 工具 占基 金资 产 的 20%-70% ， 权证 占基 金资 产 净值 的 0-3% ， 其中
基金保 留的 现金 以及 投资 于一年 期以 内的 政府 债券 的比例 合计 不低 于基 金资 产净值 的 5% ； 本 基 金
的业绩 比较 基准 为： 沪 深300 指 数收 益率 ×60 % ＋ 中 国债券 总指 数收 益率 ×40 % 。
7.4.2 会计报表的编制基 础
本财务报表系 按照中国 财 政部颁布的《 企业会计 准 则 —基本准则 》以及其 后 颁布及修订的 具
体会计 准则 、 应 用指 南、 解释以 及其 他相 关规 定 （ 以下合 称 “ 企业 会计 准则” ） 编制 ， 同时 ， 对 于
在具体会计核 算和信息 披 露方面 ，也参 考了 中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的 有关规 定
及中国 证券 投资 基金 业协 会发布 的若 干基 金行 业实 务操作 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本基金 财务 报表 的编 制符 合企业 会计 准则 的要 求， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2015 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及2015 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况。
7.4.4 重要会计政策和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公 历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金融资 产分 类
本 基金 的金 融资 产于 初始确 认时 分为 以下 两类 ：以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的
金融资 产 、 贷款 和应 收款 项 ；
本 基金 目前 持有 的以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融资 产主 要包括 股票 投资 、
债券 投 资和 衍生 工具 （主 要系权 证投 资） ；
(2) 金融负 债分 类
本基 金的金融 负债于初 始确认 时归类为 以公允价 值计量 且其变动 计入当期 损益的 金融 负债
和其他金 融负债 。本基 金 目前持有 的金融 负债划 分 为其他金 融负债 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
初始确 认
本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债，按照 取 得时的公允价 值
作为初始确认 金额。划 分 为以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 资 产取得时发 生的相关
交易费 用计 入当 期损 益； 应收款 项及 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。
后续计 量
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 及金融负债 采 用公允价 值 进行后续计量 。
在持有该类金 融资产期 间 取得的利息或 现金股利 ， 应当确认为当 期收益。 每 日，本基金 将以公允
价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产或金 融 负债的公允价 值变动计 入 当期损益； 对于应收
款项和其他金 融负债采 用 实际利率法， 以摊余成 本 进行后续计量 ，如名义 利 率与实际利 率计差异
较小的 ，也 可采 用名 义利 率进行 后续 计量 ，其 摊销 或减值 产生 的利 得或 损失 ，均计 入当 期损 益。
终止确 认
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ； 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益。
金融资 产转 移
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债。
7.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
公允价值，是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中，出售一 项资产所 能 收到或者转移 一
项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ，假定出 售 资产或者转 移负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行；不 存 在主要市场的 ，本基金 假 定该交易在 相关资产
或负债的最 有利市场 进行 。主要市场( 或最有利 市场) 是本基金在 计量日能 够进 入的交易市 场。本
基金采 用市 场参 与者 在对 该资产 或负 债定 价时 为实 现其经 济利 益最 大化 所使 用的假 设。
在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ，根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要
意义的最低层 次输入值 ， 确定所属的公 允价值层 次 ：第一层次输 入值，在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日，本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ，以 确定 是否 在公 允价值 计 量 层次 之间 发生 转换。
本基金 持有 的股 票、 债券 、基金 和衍 生工 具等 投资 按如下 原则 确定 公允 价值 并进行 估值 ：
(1) 存在活跃市 场的金 融工具 按照估值日 能够取 得的相 同资产或负 债在活 跃市场 上未经调整 的报
价作为公允 价值； 估值日 无交易，但 最近交 易日后 经济环境未 发生重 大变化 且证券发行 机构
未发生影响 证券价 格的重 大事件的， 按最近 交易日 的 市场交易 价格确 定公允 价值 ；如最 近交
易日后经济 环境发 生了重 大变化或证 券发行 机构发 生了影响证 券价格 的重大 事件，可参 考类
似投资 品种 的现 行市 价及 重大变 化因 素， 调整 最近 交易市 价， 确定 公允 价值 。
(2) 不存 在活跃 市场的 金融工 具，采用市 场参与 者普遍 认同，且被 以往市 场实际 交易价格验 证具
有可靠性的 估值技 术，确 定公允价值 。本基 金采用 在当前情况 下适用 并且有 足够可利用 数据
和其他信息 支持的 估值技 术，优先使 用相关 可观察 输入值，只 有在可 观察输 入值无法取 得或
取得不 切实 可行 的情 况下 ，才使 用不 可观 察输 入值 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加、 红利再 投资 所引 起的 实收 基金增 加和 转出 基金 的实 收基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括 已实 现损 益平准 金和 未实 现损 益平 准金。 已实 现损 益平 准金 指在申 购、 转入 、
红利再投资或 赎回、转 出 基金份额时， 申购、转 入 、红 利再投资 或赎回、 转 出款项中包 含的按累
计未分 配的 已实 现利 得/( 损失) 占基 金净 值比 例计 算 的金额 。未 实现 损益 平准 金指在 申购 、转 入、
红利再投资或 赎回、转 出 基金份额时， 申购、转 入 、红利再投资 或赎回、 转 出款项中包 含的按累
计未实 现利 得/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的金 额 。 损益平 准金 于基 金申 购 、 转入 、 红 利再 投资 确
认日或 基金 赎回 、转 出确 认日确 认， 于期 末全 额转 入 “未 分配 利润/(累 计亏 损 )” 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确 认和计量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账；
(2) 债 券 利 息 收 入 按债 券 票面 价 值与票面利率或内 含 票面利率计算的金额 扣除 应由债券发行企 业
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ， 在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提； 资产 支持证 券利 息收 入 按
证券票面价值 与票面利 率 计算的金额， 扣除应由 资 产支持证券发 行企业代 扣 代缴的个人 所得税后
的净额 确认 ，在 证券 实际 持有期 内逐 日计 提；
(3) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余 成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同 利率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ） ， 在实 际持 有期 间内逐 日计 提；
(4) 股 票投 资收 益/( 损失) 于卖出 股票 成交 日确 认， 并按卖 出股 票成 交金 额与 其成本 的差 额入 账；
(5) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 金额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(6) 衍生工具收益/(损失) 于 卖出衍生工具 成交日确 认 ，并按卖出衍 生工具成 交 金额与其成本 的
差额入 账；
(7) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司代 扣
代缴的 个人 所得 税后 的净 额入账 ；
(8) 公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的采用 公 允价值模式计 量的交易 性 金融资产公 允价值
变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ； 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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(9) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可 靠 计量 的时 候
确认。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
(1) 根据基 金合 同， 基金 管理 费按前 一日 基金 资产 净值 的 1.50% 的 年费 率逐 日计 提；
(2) 根据基 金合 同， 基金 托管 费按前 一日 基金 资产 净值 的 0.25% 的 年费 率逐 日计 提；
(3) 卖出回购金融 资产支出 ， 按卖出回购金 融资产的 摊 余成本 及实际 利率（当 实 际利率与合同 利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） 在回 购期 内逐 日计提 ；
(4) 交易费 用发 生时 按照 确定 的金额 计入 费用 ；
(5) 其他费用系根 据有关法 规 及相应协议规 定，按实 际 支出金额，列 入当期基 金 费用。 如果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
(1) 本基金 的每 份基 金份 额享 有同等 分配 权；
(2) 本基金 收益 每年 最多 分 配12 次 ，每 次基 金收 益分 配 比例不 低于 可分 配收 益 的50%；
(3) 若基金 合同 生效 不 满 3 个 月则可 不进 行收 益分 配；
(4) 基金收 益分 配后 每一 基金 份额净 值不 能低 于面 值；
(5) 收益分配时所 发生的银 行 转账或其他手 续费用由 投 资人自行承担 。当投资 人 的现金红利小 于
一定金额，不 足以支付 银 行转账或其他 手续费用 时 ，基金注册登 记机构可 将 投资人的现 金红利按
红利发 放日 的基 金 份 额净 值自动 转为 基金 份额 ；
(6) 本基金收益分 配方式分 为 两种：现金分 红与红利 再 投资，投资人 可选择现 金 红利或将现金 红
利按除息日的 基金份额 净 值自动转为基 金份额进 行 再投资；若投 资人不选 择 ，本基金默 认的收益
分配方 式是 现金 分红 ；
(7) 基金投 资当 年出 现净 亏损 ，则不 进行 收益 分配 ；
(8) 基金当 年收 益应 先弥 补上 一年度 亏损 后， 方可 进行 当年收 益分 配；
(9) 法律法 规或 监管 机构 另有 规定的 从其 规定 。
7.4.4.12 分部报告
根据本基金的 内部组织 机 构、管理要求 及内部报 告 制度，本基金 整体为一 个 报告分部，且 向
管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 及计 量基础 一致 。
7.4.4.13 其他重要的会计 政策和会计估计
本基金 本报 告期 间无 需要 说明的 其他 重要 会计 政策 和会计 估计 事项 。
7.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 根据 中国 证券投 资基 金业 协会 中基 协发(2014)24 号关 于发 布 《中国 证券 投资
基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年1 季度 固 定收益 品种 的估 值处 理标 准》的 通知 的规 定 ，
自2015 年3 月26 日 起， 对 本基金 持有 的在 交易 所上 市交易 或挂 牌转 让的 固定 收益品 种( 可转 换债
券、资 产支 持证 券和 私募 债券除 外) 采用 第三 方估 值 机构提 供的 估值 数据 进行 估值。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无重 大会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》 、财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金税 收政策 的通 知》 、财 税[2005]103 号 文《 关于
股权分置试点 改革有关 税 收政策问题的 通知》、 财 税[2008]1 号《 财 政部、 国家税务总局 关于企
业所得 税若 干优 惠政 策的 通知》 、2008 年 9 月 18 日《上 海、 深圳 证券 交易 所关于 做好 证券 交 易
印花税 征收 方式 调整 工作 的通知 》 、 财税[2012]85 号文 《 关于 实施 上市 公司 股息红 利差 别化 个 人
所得税 政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《关于 上市 公司 股息 红利 差别化 个人 所得 税 政
策有关 问题 的通 知》 及其 他相关 税务 法规 和实 务操 作，主 要税 项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资金， 不属 于营 业税 征收 范围， 不缴 纳营 业税 。
(2) 对证券 投资基金 从证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入， 股权的 股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
(3) 对基金 取得的股 票股 息、红利收入 ，由上市 公 司在向基金支 付上述收 入 时代扣代缴 20%的个
人所得 税 ； 自2013 年 1 月1 日起 ， 基金 从公 开发 行和 转让市 场取 得的 上市 公司 股票 ， 持 股期 限在
1 个月 以内 （ 含1 个月 ） 的 ， 其 股息 红利 所得 全额 计 入应纳 税所 得额 ； 持股 期 限在 1 个月 以上 至1
年 （含1 年） 的， 暂减 按 50% 计入 应纳 税所 得额 ； 持 股期限 超 过1 年 的， 暂减 按25% 计入 应纳 税所
得额。 自2015 年9 月8 日 起，持 股期 限超 过 1 年的 ，股息 红利 所得 暂免 征收 个人所 得税 。
(4) 对基 金取 得的 债券 利 息收入 ， 由 发行 债券 的企 业在向 基金 支付 上述 收入 时代扣 代 缴 20% 的个
人所得 税， 暂不 缴纳 企业 所得税 。
(5) 对 于基 金从 事 A 股买 卖，自 2008 年 9 月 19 日 起，出 让方 按 0.10% 的 税 率缴纳 证券(股票)交
易印花 税， 对受 让方 不再 缴纳印 花税 。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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(6) 基金作 为流通股 股东 在股权分置改 革过程中 收 到由非流通股 股东支付 的 股份、现金等 对价，
暂免予 缴纳 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
7.4.7 重要财务报表项目 的说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 4,999,024.84 8,518,257.37
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 4,999,024.84 8,518,257.37
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 127,932,699.31 131,485,428.60 3,552,729.29
贵金属 投资- 金 交所 黄金 合 约 - - -
债券
交易所 市场 64,043,918.41 63,832,368.00 -211,550.41
银行间 市场 - - -
合计 64,043,918.41 63,832,368.00 -211,550.41
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 191,976,617.72 195,317,796.60 3,341,178.88
项目
上年度 末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 105,801,493.08 129,755,674.42 23,954,181.34
贵金属 投资- 金 交所 黄金 合约 - - -
债券
交易所 市场 42,748,233.03 50,109,430.90 7,361,197.87
银行间 市场 - - -
合计 42,748,233.03 50,109,430.90 7,361,197.87
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 148,549,726.11 179,865,105.32 31,315,379.21
7.4.7.3 衍生金融资产/负债 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 27 页 共 60 页
本基金 本期 末及 上年 度末 无衍生 金融 资产/负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 交易 所
11,000,000.00
-
买入返 售证 券_ 银行 间 - -
合计 11,000,000.00 -
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 交易 所 - -
买入返 售证 券_ 银行 间 - -
合计 - -
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 408.86 1,729.00
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,570.14 413.94
应收债 券利 息 1,915,403.18 356,752.39
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 88.44 15.95
合计 1,917,470.62 358,911.28
注：其 他 为 应收 结算 保证 金利息 。
7.4.7.6 其他资产
本基金 本期 末及 上年 度末 无其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 277,115.73 252,386.88
银行间 市场 应付 交易 费用 - - 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 28 页 共 60 页
合计 277,115.73 252,386.88
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 250,000.00 250,000.00
应付赎 回费 1,464.78 71,234.56
预提费 用 160,000.00 160,000.00
合计 411,464.78 481,234.56
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 90,978,962.28 90,978,962.28
本期申 购 764,895,896.35 764,895,896.35
本期赎 回（ 以 “-” 号填 列 ） -752,050,197.84 -752,050,197.84
本期末 103,824,660.79 103,824,660.79
注：本 期申 购中 包含 转入 份额 及 金额 ， 本期 赎回 中 包含转 出份 额 及 金额 。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 46,349,786.37 24,960,671.55 71,310,457.92
本期利 润 60,130,262.30 -27,974,200.33 32,156,061.97
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 -8,050,912.07 -23,657,234.89 -31,708,146.96
其中： 基 金 申购 款 508,823,166.81 120,839,582.62 629,662,749.43
基金赎 回款 -516,874,078.88 -144,496,817.51 -661,370,896.39
本期已 分配 利润 - - -
本期末 98,429,136.60 -26,670,763.67 71,758,372.93
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至
2014 年12 月 31 日 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 29 页 共 60 页
活期存 款利 息收 入 114,103.52 15,041.04
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 116,652.48 9,274.86
其他 6,343.97 693.47
合计 237,099.97 25,009.37
注：其 他包 括直 销申 购款 利息收 入和 结算 保证 金利 息收入 。
7.4.7.12 股票投资收益-- 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至
2015 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 1,538,510,866.11 236,058,687.21
减：卖 出股 票成 本总 额
1,421,285,447.51
220,234,979.06
买卖股 票差 价收 入 117,225,418.60 15,823,708.15
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
卖出债 券 （、 债转 股及 债 券到期
兑付） 成交 总额
573,068,508.92 109,095,253.48
减： 卖出 债券 （、 债转 股 及债券
到期兑 付） 成本 总额
621,267,777.28 100,496,249.84
减：应 收利 息总 额 3,652,676.82 576,218.65
买卖债 券差 价收 入 -51,851,945.18 8,022,784.99
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至
2014 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 2,181,671.16 1,088,727.85
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 2,181,671.16 1,088,727.85 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 30 页 共 60 页
7.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -27,974,200.33 33,993,373.23
—— 股 票投 资 -20,401,452.05 23,175,511.60
—— 债 券投 资 -7,572,748.28 10,817,861.63
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -27,974,200.33 33,993,373.23
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 1,518,034.50 129,580.24
基金转 换费 收入 222,315.49 10,383.60
其他 - -
合计 1,740,349.99 139,963.84
注：1 、 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减， 赎回 费 总额 的 25% 归入 基金 资产 即为基 金赎 回费 收入 。
2、 本 基金 的转 换费 由赎 回 费和申 购费 补差 两部 分构 成， 其 中赎 回费 部分 的25% 归入转 出基 金的 基
金资产 即为 基金 转换 费收 入。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用
4,453,482.07 730,695.62
银行间 市场 交易 费用 - 250.00
合计
4,453,482.07 730,945.62
信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 31 页 共 60 页
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
审计费 用 60,000.00 60,000.00
信息披 露费 200,000.00 300,000.00
银行费用 12,764.56 4,376.94
债券托 管账 户维 护费 18,600.00 18,400.00
合计 291,364.56 382,776.94
7.4.8 或有事项、资产负 债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事项
截至财 务报 告批 准报 出日 ，本基 金无 需要 说明 的资 产负债 表日 后事 项。
7.4.9 关联方关系
7.4.9.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
经本基金管理人 股东会决 议通过，并由中 国证券监 督管理委员会（ 证监许可[2015]339 号）
批准，信达证 券股份有 限 公司受让中国 信达资产 管 理股份有限公 司持有的 本 公司 54%的 股权。 上
述股东 变更 的工 商变 更手 续已于 2015 年5 月22 日 办理完 毕。
7.4.9.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 （ “ 信 达 澳 银 基 金
公司 ” ）
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 （ “ 中 国 建 设 银
行” ）
基金托 管人 、基 金代 销机 构
信达证 券股 份有 限公 司( “ 信达证 券”) 基金管 理人 的控 股股 东
康联首 域集 团有 限公 司 （Colonial First State
Group Limited ）
基金管 理人 的股 东
信达新 兴财 富（ 北京 ）资 产管理 有限 公司 基金管 理人 的全 资子 公司
中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 对公司 法人 股东 直接 持股 20% 以 上的 股东 ，原
基金管 理人 的控 股股 东
注： 以下 关联 交易 均在 正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上 年度 可比期间的关联方交 易 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 32 页 共 60 页
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
信达证 券 126,969,672.56 4.44% 4,727,058.77 0.98%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 通过 关联 方交 易单 元进行 的权 证交 易 。
7.4.10.1.3 应支付关联方 的佣金
金 额 单 位：人 民币 元
关联方 名称
本期
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
当期佣 金
占当期 佣金 总量
的比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金 总
额的比 例
信达证 券 117,880.61 4.50% 27,050.96 9.76%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
当期佣 金
占当期 佣金 总量
的比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金 总
额的比 例
信达证 券 4,303.62 0.98% 2,670.59 1.06%
注： 1 、上 述佣 金按 市场 佣金率 计算 ，以 扣除 由中 国证券 登记 结算 有限 责任 公司收 取的 证管 费和
经手费 的净 额列 示。
2、 该类 佣金 协议 的服 务范 围还包 括佣 金收 取方 为本 基金提 供的 证券 投资 研究 成果和 市场 信息 服 务
等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至
2014 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
4,788,926.28 1,260,985.40
其中： 支付 销 售 机构 的客
户维护 费
869,366.09 133,255.36 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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注： 支 付基 金管 理人 信达 澳银基 金公 司的 管理 人报 酬按前 一日 基金 资产 净 值1.50% 的年 费率 计提，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。其 计算 公式 为： 日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 ×1. 50%/
当年天 数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
798,154.37 210,164.16
注：支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.25% 的 年费率 计提 ，逐 日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：日 托管 费＝前 一日 基金 资产 净值 ×0.25 %/ 当 年天 数。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 的债 券( 含回 购)交易 。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可 比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
基金合 同生 效日 （2008 年7
月30 日） 持有 的基 金份 额
- -
报告期 初持 有的 基金 份额 25,000,687.53
25,000,687.53
报告期 间申 购/ 买入 总份 额 - -
报告期 间因 拆分 变动 份额 - -
减 ： 报 告 期 间 赎 回/ 卖 出 总
份额
- -
报告期 末持 有的 基金 份额 25,000,687.53 25,000,687.53
报告期 末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
24.08% 27.48%
7.4.10.4.2 报告期末除基 金管理 人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
本期末 及上 年度 末除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 无投资 本基 金 。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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关联方 名称
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 4,999,024.84 114,103.52 8,518,257.37 15,041.04
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 在承 销期 内参 与关 联方承 销证 券 。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 需要 说明 的其 他关 联交易 事项 。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况—— 非货币市场基金
本基金 本期 无利 润分 配 。
7.4.12 期末（ 2015 年 12 月31 日 ）本基金持有 的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票名
称
停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
600783
鲁信创
投
2015 年12 月31
日
重大事
项
39.07
2016 年1 月4
日
37.60 51,108 2,191,641.80 1,996,789.56 -
601377
兴业证
券
2015 年12 月29
日
重大事
项
11.00
2016 年1 月7
日
9.40 716,242 8,837,654.22 7,878,662.00 -
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额0.00 元， 无 作为抵 押的 债券 。
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止， 基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余 额35,000,000.00 元。 该类 交易 要求 本基 金 在回购 期内 持有 的 证 券交 易所交 易的 债券 和/
或在新质押式 回购下转 入 质押库的债券 ，按证券 交 易所规定的比 例折算为 标 准券后，不 低于债券信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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回购交 易的 余额 。
7.4.13 金融工具风险 及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金是一只 进行主动 投 资的混合型证 券投资基 金 ，属于风险收 益水平中 等 的基金品种。 本
基金投资的金 融工具主 要 包括股票投资 、债券投 资 、权证投资及 资产支持 证 券投资等。 本基金在
日常经营活动 中面临的 与 这些金融工具 相关的风 险 主要包括信用 风险、流 动 性风险及市 场风险。
本基金的基金 管理人从 事 风险管理的主 要目标是 争 取将以上风险 控制在 限 定 的范围之内 ，使本基
金在风险和收 益之间取 得 最佳的平衡以 实现 “长 期 风险收益高于 债券和货 币 基金，低于 股票型基
金，长 期追 求每 年获 得超 过业绩 比较 基准 的正 回报 的混合 型基 金 ” 的风 险收 益目标 。
本基金的基金 管理人建 立 了由董事会风 险控制委 员 会、经营层风 险管理委 员 会、督察长、 监
察稽核部和相 关业务部 门 构成的风险管 理架构体 系 。在董事会下 设立风险 控 制委员会， 负责审定
重大风险管理 战略、风 险 政策和风险控 制制度； 在 经营层层面设 立风险管 理 委员会，讨 论和制定
公司日常经营 过程中风 险 防范和控制措 施，对公 司 风险管理和控 制政策、 程 序的制定、 风险限 额
的设定等问题 向总经理 提 供咨询意见和 建议；在 业 务操作层面的 风险控制 职 责主要由监 察稽核部
具体负责和督 促协调， 并 与各部门合作 完成公司 及 基金运作风险 控制以及 进 行投资风险 分析与绩
效评估 。监 察稽 核部 对公 司总经 理负 责， 并由 督察 长分管 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常 的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国建设银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
7.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 - 8,450,744.00
合计 - 8,450,744.00
注：1 上年 度末 未评 级债 券为国 债。
2 短期 债券 为债 券发 行日 至到期 日的 期间 在1 年以 内( 含1 年) 的债 券。
7.4.13.2.2 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
AAA 30,873,072.40 41,658,686.90
AAA 以下 - -
未评级 32,959,295.60 -
合 计 63,832,368.00 41,658,686.90
注：1 本期 末未 评级 债券 为政策 性金 融债 。
2 长期 债券 为债 券发 行日 至到期 日的 期间 在1 年以 上的债 券。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的监察稽 核 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持所 有证券
均在证 券交 易所 上市 ， 因 此 除附 注7.4.12 中列 示的 部 分基金 资产 流通 暂时 受限 制不能 自由 转让 的
情况外，其余 均能以合 理 价格适时变现 。此外， 本 基金可通过卖 出回购金 融 资产方式借 入短期资
金应对 流动 性需 求， 其上 限一般 不超 过基 金持 有的 债券投 资的 公允 价值 。
除卖出 回购 金融 资产 款余 额中 有 35,000,000.00 元 将在一 个月 内到 期且 计息 外，本 基金 所 持
有的其 他金 融负 债的 合约 约定到 期日 均为 一个 月以 内且不 计 息 ， 可 赎回 基金 份 额净值(所 有者 权益)
无固定 到期 日且 不计 息， 因此账 面余 额即 为未 折现 的合约 到期 现金 流量 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来 现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有的 大部分金 融 资产和金融负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量
在很大 程度 上独 立于 市场 利率变 化。 本基 金持 有的 利率敏 感性 资产 主要 为银 行存款 、 结 算备 付金 、
存出保 证金 及债 券投 资等 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年12 月31
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
4,999,024.84 - - -
4,999,024.84
结算备 付金
3,171,899.58 - - -
3,171,899.58
存出保 证金
178,676.70 - - -
178,676.70
交易性 金融 资产
32,959,295.60 30,873,072.40 - 131,485,428.60
195,317,796.60
买 入 返 售 金 融 资
11,000,000.00 - - -
11,000,000.00 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 38 页 共 60 页
产
应收利 息
- - - 1,917,470.62
1,917,470.62
应收申 购款
- - - 267,413.36
267,413.36
资产总 计 52,308,896.72 30,873,072.40 - 133,670,312.58 216,852,281.70
负债
卖 出 回 购 金 融 资
产款
35,000,000.00 - - - 35,000,000.00
应付证 券清 算款 - - - 4,814,153.41 4,814,153.41
应付赎 回款 - - - 473,960.93 473,960.93
应付管 理人 报酬 - - - 243,134.82 243,134.82
应付托 管费 - - - 40,522.47 40,522.47
应付交 易费 用 - - - 277,115.73 277,115.73
应付利 息 - - - 8,895.84 8,895.84
其他负 债 - - - 411,464.78 411,464.78
负债总 计 35,000,000.00 - - 6,269,247.98 41,269,247.98
利率敏 感度 缺口 17,308,896.72 30,873,072.40 - 不适用 不适用
上年度 末
2014 年12 月31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 8,518,257.37 - - - 8,518,257.37
结算备 付金 836,027.51 - - - 836,027.51
存出保 证金 32,209.05 - - - 32,209.05
交易性 金融 资产 50,109,430.90 - - 129,755,674.42 179,865,105.32
应收证 券清 算款 - - - 11,121,197.70 11,121,197.70
应收利 息 - - - 358,911.28 358,911.28
应收申 购款 202,669.36 - - 10,437,931.44 10,640,600.80
资产总 计 59,698,594.19 - - 151,673,714.84 211,372,309.03
负债
卖 出 回 购 金 融 资
产款
28,800,000.00 - - - 28,800,000.00
应付赎 回款 - - - 19,365,593.10 19,365,593.10
应付管 理人 报酬 - - - 157,435.10 157,435.10
应付托 管费 - - - 26,239.19 26,239.19
应付交 易费 用 - - - 252,386.88 252,386.88
其他负 债 - - - 481,234.56 481,234.56
负债总 计 28,800,000.00 - - 20,282,888.83 49,082,888.83
利率敏 感度 缺口 30,898,594.19 - - 不适用 不适用
注： 上 表按 照合 约规 定的 利 率重新 定价 日或 到期 日孰 早者对 金融 资产 和金 融负 债的期 限予 以分 类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 39 页 共 60 页
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （ 单位 ： 人 民币万 元）
本期末 （2015 年12 月31 日） 上年度 末（2014 年 12 月31 日）
1.市场 利率 下 降25 个基 点 上升 约38 上升 约9
2.市场 利率 上 升25 个基 点 下降 约38 下降 约9
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金 流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金将在风 险管理的 前 提下进行积极 的投资， 其 投资策略主要 包括两个 方 面：自下而上 精
选并长期投资 于具有长 期 投资价值和有 持续成长 能 力的个股；运 用战略资 产 配置和策略 灵活配置
模型衡量资产 的投资吸 引 力，有纪律地 进行资产 的 动态配置，在 有效控制 系 统风险前提 下实现基
金资产 的长 期稳 定增 值。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资组 合中股票 投 资比例为基金 资
产的30%-80% ， 债券 资产、 现金及 中国 证监 会允 许基 金投资 的其 他金 融工 具为 基金资 产 的 20%-70% ，
权证为 基金 资产 净值 的0-3%。 此 外， 本基 金的 基金 管理人 每日 对本 基金 所持 有的证 券价 格实 施监
控，定 期运 用多 种定 量方 法对基 金进 行风 险度 量， 包括 VaR(Value at Risk) 指标等 来测 试本 基 金
面临的 潜在 价格 风险 ，及 时可靠 地对 风险 进行 跟踪 和控制 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 131,485,428.60 74.89 129,755,674.42 79.95
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 131,485,428.60 74.89 129,755,674.42 79.95
7.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析
假设 除沪 深300 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 40 页 共 60 页
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
1.沪深 300 指数 上 升5% 上升 约822 上升 约824
2.沪深 300 指数 下 降5% 下降 约822 下降 约824
7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
7.4.14.1 公允价值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括贷 款 及应收款项和 其他金融 负 债，其账面价 值
接近于 公允 价值 。
(b) 以公允 价值 计量 的金 融工 具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于 2015 年 12 月 31 日， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 中属 于第 一层次 的余 额 为
152,483,049.44 元， 属于 第二层 次的 余额 为 42,834,747.16 元， 无属 于第 三 层次的 余额(2014 年
12 月 31 日 ， 属 于第 一层 次 的余 额 177,805,514.48 元 ， 属于 第二 层次 的余 额为2,059,590.84 元，
无属于 第三 层次 的余 额) 。
本基金 持有 的第 一层 次及 第二层 次金 融工 具公 允价 值的估 值技 术及 输入 值参 见 7.4.4.5 。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证券交易 所上市的 股 票和债券，若 出现重大 事 项停牌、交易 不活跃、 或 属于非公开发 行
等情况，本基 金分别于 停 牌日至交易恢 复活跃日 期 间、交易不活 跃期间及 限 售期间将相 关股票和
债券的公允价 值列入第 二 层次或第三层 次，上述 事 项解除时将相 关股票和 债 券的公允价 值列入第
一层次。 根据 中国证券 投 资基金业协会 中基协发(2014)24 号 《关于发 布<中国 证券投资基金 业协
会估值 核算 工作 小组 关 于2015 年1 季度 固定 收益 品 种的估 值处 理标 准> 的通 知 》 的规 定， 自 2015
年 3 月 26 日起 ，交 易所 上 市交易 或挂 牌转 让的 固定 收益品 种( 可转 换债 券、 资 产支持 证券 和私 募
债券除 外) 采用 第三 方估 值 机构提 供的 估值 数据 进行 估值， 相关 固定 收益 品种 的 公允价 值所 属层 次
从第一 层次 转入 第二 层次 。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
本基金于本报 告期初未 持 有公允价值归 属于第三 层 次的金融工具 ，本基金 本 报告期未发生 第
三层次 公允 价值 转入 转出 情况。
7.4.14.2 承诺事项
信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 41 页 共 60 页
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财务报表的批准
本财务 报表 已 于2016 年3 月23 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 131,485,428.60 60.63
其中： 股票 131,485,428.60 60.63
2 固定收 益投 资 63,832,368.00 29.44
其中： 债券 63,832,368.00 29.44
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 11,000,000.00 5.07
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 8,170,924.42 3.77
7 其他各 项资 产 2,363,560.68 1.09
8 合计 216,852,281.70 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 10,256,752.85 5.84
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - - 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 42 页 共 60 页
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 6,640,551.33 3.78
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 103,343,887.43 58.86
K
房地产 业 9,100,102.74 5.18
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 147,344.69 0.08
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 1,996,789.56 1.14
合计 131,485,428.60 74.89
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601336 新华保 险 215,293 11,240,447.53 6.40
2 000625 长安汽 车 604,405 10,256,752.85 5.84
3 600999 招商证 券 406,320 8,817,144.00 5.02
4 000728 国元证 券 385,153 8,700,606.27 4.96
5 601688 华泰证 券 427,009 8,420,617.48 4.80
6 601169 北京银 行 783,511 8,250,370.83 4.70
7 601377 兴业证 券 716,242 7,878,662.00 4.49
8 601788 光大证 券 305,685 7,012,413.90 3.99
9 601555 东吴证 券 429,574 6,903,254.18 3.93
10 001979 招商蛇 口 317,759 6,628,452.74 3.78
11 601211 国泰君 安 273,999 6,548,576.10 3.73
12 600837 海通证 券 409,673 6,481,026.86 3.69
13 000783 长江证 券 394,683 4,901,962.86 2.79 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 43 页 共 60 页
14 000686 东北证 券 273,933 4,793,827.50 2.73
15 002500 山西证 券 307,495 4,686,223.80 2.67
16 600029 南方航 空 446,672 3,827,979.04 2.18
17 600030 中信证 券 178,700 3,457,845.00 1.97
18 600115 东方航 空 369,589 2,812,572.29 1.60
19 002142 宁波银 行 173,682 2,693,807.82 1.53
20 601009 南京银 行 144,469 2,557,101.30 1.46
21 600376 首开股 份 197,732 2,471,650.00 1.41
22 600783 鲁信创 投 51,108 1,996,789.56 1.14
23 000888 峨眉山 Ａ 9,949 147,344.69 0.08
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601318 中国平 安 151,653,245.16 93.45
2 600030 中信证 券 87,376,309.06 53.84
3 601688 华泰证 券 59,001,365.79 36.36
4 600999 招商证 券 47,745,925.20 29.42
5 600837 海通证 券 47,669,125.25 29.37
6 600028 中国石 化 46,462,167.12 28.63
7 601628 中国人 寿 43,254,176.34 26.65
8 000783 长江证 券 38,402,082.22 23.66
9 600266 北京城 建 37,385,768.09 23.04
10 000625 长安汽 车 35,365,549.43 21.79
11 600376 首开股 份 35,071,784.70 21.61
12 002673 西部证 券 34,711,743.97 21.39
13 601601 中国太 保 34,434,759.13 21.22
14 601398 工商银 行 34,000,420.35 20.95
15 002500 山西证 券 33,020,612.57 20.35
16 601988 中国银 行 32,754,363.09 20.18
17 000024 招商地 产 32,243,716.82 19.87
18 601336 新华保 险 30,301,192.74 18.67
19 600029 南方航 空 27,383,697.43 16.87
20 600048 保利地 产 26,618,074.21 16.40 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 44 页 共 60 页
21 000402 金 融 街 26,600,340.32 16.39
22 601169 北京银 行 23,795,618.89 14.66
23 000001 平安银 行 22,702,887.28 13.99
24 000069 华侨城 Ａ 21,083,240.41 12.99
25 002344 海宁皮 城 18,607,932.08 11.47
26 601818 光大银 行 18,191,551.01 11.21
27 601211 国泰君 安 17,529,123.00 10.80
28 600741 华域汽 车 16,058,376.35 9.89
29 600896 中海海 盛 14,524,998.39 8.95
30 000728 国元证 券 13,667,181.32 8.42
31 600068 葛洲坝 13,570,094.12 8.36
32 600015 华夏银 行 12,987,144.60 8.00
33 600115 东方航 空 12,872,267.00 7.93
34 002458 益生股 份 12,072,312.15 7.44
35 600312 平高电 气 11,844,805.84 7.30
36 002202 金风科 技 10,885,696.60 6.71
37 600642 申能股 份 10,475,089.76 6.45
38 300408 三环集 团 10,396,185.00 6.41
39 601377 兴业证 券 9,420,767.00 5.80
40 600783 鲁信创 投 9,152,201.00 5.64
41 601166 兴业银 行 8,761,173.00 5.40
42 601555 东吴证 券 8,672,327.50 5.34
43 300097 智云股 份 8,389,767.20 5.17
44 601788 光大证 券 8,036,770.27 4.95
45 001979 招商蛇 口 7,365,653.62 4.54
46 000831 五矿稀 土 6,982,010.82 4.30
47 600021 上海电 力 6,967,207.98 4.29
48 600418 江淮汽 车 6,823,228.66 4.20
49 000651 格力电 器 5,719,760.00 3.52
50 600787 中储股 份 5,437,635.26 3.35
51 000686 东北证 券 5,311,587.40 3.27
52 002074 国轩高 科 4,926,494.00 3.04
53 002236 大华股 份 4,920,601.45 3.03
54 000926 福星股 份 4,844,325.59 2.98
55 002568 百润股 份 4,802,829.00 2.96
56 600269 赣粤高 速 4,534,011.99 2.79 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 45 页 共 60 页
57 600023 浙能电 力 4,412,732.00 2.72
58 002217 合力泰 4,363,282.00 2.69
59 601992 金隅股 份 4,290,119.34 2.64
60 600835 上海机 电 4,021,775.00 2.48
61 002280 联络互 动 3,821,088.00 2.35
62 600886 国投电 力 3,796,286.00 2.34
63 601198 东兴证 券 3,704,480.00 2.28
64 600061 国投安 信 3,622,285.00 2.23
65 002670 华声股 份 3,592,612.95 2.21
66 300224 正海磁 材 3,561,506.50 2.19
67 002108 沧州明 珠 3,513,390.18 2.16
68 002138 顺络电 子 3,493,081.79 2.15
69 002081 金 螳 螂 3,491,351.44 2.15
70 601233 桐昆股 份 3,491,018.00 2.15
71 000531 穗恒运 Ａ 3,425,569.15 2.11
72 002033 丽江旅 游 3,314,101.00 2.04
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601318 中国平 安 148,974,750.48 91.80
2 600030 中信证 券 85,862,585.82 52.91
3 002673 西部证 券 62,152,278.43 38.30
4 601688 华泰证 券 57,456,371.13 35.40
5 600999 招商证 券 51,862,607.63 31.96
6 600028 中国石 化 47,347,055.33 29.17
7 601628 中国人 寿 46,171,105.73 28.45
8 000783 长江证 券 45,961,516.03 28.32
9 600837 海通证 券 43,347,272.66 26.71
10 600266 北京城 建 43,215,060.50 26.63
11 000024 招商地 产 41,717,751.55 25.71
12 600048 保利地 产 39,141,157.60 24.12
13 600376 首开股 份 38,813,361.64 23.92
14 601601 中国太 保 38,388,287.57 23.65
15 000402 金 融 街 37,952,061.59 23.39 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 46 页 共 60 页
16 601988 中国银 行 36,483,343.45 22.48
17 601398 工商银 行 34,865,713.47 21.48
18 000625 长安汽 车 34,514,313.77 21.27
19 000069 华侨城 Ａ 31,016,973.43 19.11
20 000001 平安银 行 27,609,640.61 17.01
21 002500 山西证 券 27,043,571.20 16.66
22 600029 南方航 空 26,229,946.84 16.16
23 601336 新华保 险 25,098,605.55 15.47
24 601818 光大银 行 21,721,894.09 13.38
25 600741 华域汽 车 21,116,455.08 13.01
26 002344 海宁皮 城 17,423,761.52 10.74
27 601169 北京银 行 16,928,090.14 10.43
28 600896 中海海 盛 14,927,656.32 9.20
29 600068 葛洲坝 13,592,601.28 8.38
30 600312 平高电 气 13,066,377.03 8.05
31 000651 格力电 器 12,985,173.96 8.00
32 002458 益生股 份 12,653,061.07 7.80
33 600015 华夏银 行 12,603,779.22 7.77
34 600115 东方航 空 12,090,498.40 7.45
35 002202 金风科 技 10,681,300.42 6.58
36 300408 三环集 团 10,358,031.19 6.38
37 600642 申能股 份 10,084,033.98 6.21
38 600783 鲁信创 投 9,936,633.51 6.12
39 601992 金隅股 份 9,017,786.74 5.56
40 601211 国泰君 安 8,841,927.11 5.45
41 300097 智云股 份 8,557,257.51 5.27
42 600418 江淮汽 车 8,225,068.53 5.07
43 600021 上海电 力 7,700,334.05 4.74
44 601166 兴业银 行 7,646,465.26 4.71
45 600335 国机汽 车 7,119,887.20 4.39
46 600598 北大荒 6,526,007.00 4.02
47 000831 五矿稀 土 6,297,454.00 3.88
48 000926 福星股 份 5,842,831.07 3.60
49 600787 中储股 份 5,751,439.94 3.54
50 002037 久联发 展 5,722,956.22 3.53
51 002074 国轩高 科 5,716,876.40 3.52
52 601668 中国建 筑 5,680,260.00 3.50
53 002236 大华股 份 5,308,069.96 3.27 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 47 页 共 60 页
54 600352 浙江龙 盛 5,169,913.34 3.19
55 000728 国元证 券 5,049,006.83 3.11
56 002217 合力泰 4,788,675.80 2.95
57 601800 中国交 建 4,667,062.00 2.88
58 600269 赣粤高 速 4,477,361.89 2.76
59 600588 用友网 络 4,373,896.00 2.70
60 002280 联络互 动 4,286,177.24 2.64
61 002108 沧州明 珠 4,275,175.25 2.63
62 600835 上海机 电 4,189,975.94 2.58
63 300224 正海磁 材 4,113,524.60 2.53
64 002568 百润股 份 4,069,782.09 2.51
65 601186 中国铁 建 4,017,384.00 2.48
66 601233 桐昆股 份 3,744,155.47 2.31
67 002081 金 螳 螂 3,609,891.33 2.22
68 002045 国光电 器 3,589,711.64 2.21
69 600886 国投电 力 3,572,220.00 2.20
70 600023 浙能电 力 3,488,537.44 2.15
71 002138 顺络电 子 3,478,367.96 2.14
72 600061 国投安 信 3,454,255.00 2.13
73 000531 穗恒运 Ａ 3,426,532.00 2.11
74 002033 丽江旅 游 3,412,225.00 2.10
75 002670 华声股 份 3,400,500.42 2.10
76 002551 尚荣医 疗 3,329,120.46 2.05
77 601788 光大证 券 3,273,585.22 2.02
注：本表中累 计卖出金 额 是按照卖出成 交金额（ 成 交单价乘以成 交数量） 填 列，不考虑 相关交易
费用。
8.4.3 买 入股 票的成 本 总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 1,443,416,653.74
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1,538,510,866.11
注：本表中买 入股票成 本 （成交）总额 、卖出股 票 收入（成交） 总额均按 照 买卖成交金 额（成交
单价乘 以成 交数 量） 填列 ，不考 虑相 关交 易费 用。
8.5 期 末按 债券 品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ） 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 32,959,295.60 18.77
其中： 政策 性金 融债 32,959,295.60 18.77
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 30,873,072.40 17.58
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 63,832,368.00 36.35
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 018001 国开1301 329,560 32,959,295.60 18.77
2 132001 14 宝钢 EB 199,490 30,873,072.40 17.58
注：本 基金 本报 告期 末仅 持有上 述债 券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净 值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 未参 与投 资股 指期 货。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 49 页 共 60 页
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 未参 与投 资国 债期 货。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 未参 与投 资国 债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本基 金投 资的前 十名证 券的 发行主 体报 告期内 被监 管部门 立案 调查， 或在 报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形及 相关 投资决 策程 序说明 。
华泰证 券（601688）于 2015 年 9 月 12 日发 布《 华 泰证券 股份 有限 公司 关于 收到中 国证 监会 行政
处罚事 先告 知书 的公 告》 ， 公告称 华泰 证券 客户 中 有516 个 使用HOMS 系 统和 同 花顺系 统接 入的 主
账户。对上述 客户，华 泰 证券未按要求 采集客户 交 易终端信息， 未能确保 客 户交易终端 信息的真
实性、准确性 、完整性 、 一致性、可读 性，未采 取 可靠措施采集 、记录与 客 户身份识别 有关的信
息， 违反 了 《证 券公 司监 督管理 条例 》 ， 中国 证监 会拟决 定对 华泰 证券 及相 关人员 实施 行政 处 罚 。
基金管 理人 分析 认为 ， 中 国证监 会对 于华 泰证 券 的HOMS 系统 业务 的违 规问 题 ， 已 经做 出处 罚， 华
泰证券收到处 罚后，认 真 进行整改，并 进一步加 强 日常经营管理 ，依法合 规 地开展各项 业务，同
时将深刻进行 总结反思 ， 加强风险管理 。基金管 理 人经审慎分析 ，认为此 处 罚对该公司 经营和价
值应不 会构 成重 大影 响。
华泰证 券 （601688）于 2015 年4 月7 日发 布 《华 泰证 券关于 中国 证监 会对 公司 融资融 券业 务检 查
情况的 公告 》 ， 公告 称2015 年4 月3 日中 国证 监会 通报华 泰证 券在 融资 融券 业务开 展中 存在 向不
符合条件的客 户融资融 券 、向风险承担 能力不足 的 客户融资融券 、未按照 规 定方式为部 分客户开
立融资融券信 用账户等 问 题，违规情节 较重。中 国 证监会对该公 司采取责 令 限期改正的 行政监管
措施。
基金管理人分 析认为， 该 公司针对监管 层提出的 问 题，已积极组 织整改， 完 善相关工作 程序。基
金管理 人经 审慎 分析 ，认 为该责 令改 正措 施对 该公 司经营 和价 值应 不会 构成 重大影 响。
深圳证 监局 于2015 年6 月 5 日 发布 《关 于对 招商 证券股 份有 限公 司采 取出 具警示 函、 责令 整改 并
处分有 关 责 任人 员措 施的 决定》 ，决 定 称 2015 年 5 月 29 日 招商 证券 （600999 ）发生 一起 重大 信
息安全 事件,经 查， 招商 证 券在此 次事 件中 存在 以下 问题： 集中 交易 系统 于当 日上 午 10 点05 分全
部中断 ，影 响交 易时 间超过 30 分钟 ；未 及时 处理 集 中交易 主、 备系 统数 据复 制同步 软件 的异 常，
造成事件发生 时集中交 易 主、备数据库 系统数据 不 一致，导致热 备服务器 切 换失败，未 能避免此
次重大信息安 全事件发 生 。深圳证监局 做出对招 商 证券采取出具 警示函、 责 令整改并处 分有关责
任人员 措施 的决 定。
基金管理人分 析认为， 该 公司发生重大 信息安全 事 件，属于内部 控制不完 善 ，但该公司 针对证监
局提出的问题 ，已积极 组 织整改，完善 相关工作 程 序。基金管理 人经审慎 分 析，认为该 责令改正
措施对 该公 司经 营和 价值 应不会 构成 重大 影响 。
2015 年1 月16 日 中国 证监 会通报2014 年第 四季 度证 券公司 融资 类业 务现 场检 查情况 。 检 查发 现，
招商证券（600999 ）存在 向不符合条件 的客户融 资 融券问题，并 且受过处 理 仍未改正。中 国证监
会对该 公司 采取 责令 限期 改正的 行政 监管 措施 。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 50 页 共 60 页
基金管 理人 已注 意到 招商 证券在 中国 证监 会2014 年4 季度对 融资 融券 业务 进行 的检查 中被 查出 的
问题, 该公 司也 受到 了责 令 限期改 正的 行政 监管 措施 。 通过 分析 ， 基 金管 理人 认 为上述 监管 措施 对
该公司 的经 营及 盈利 影响 甚小， 将密 切关 注该 公司 是否通 过整 改以 达到 监管 部门的 要求 。
除华泰 证券 （601688 ） 、 招 商证券 （600999 ） 外， 其 余的本 基金 投资 的前 十名 证券的 发行 主体 报告
期内没 有被 监管 部门 立案 调查， 也没 有在 报告 编制 日前一 年内 受到 公开 谴责 、处罚 的情 形。
8.12.2
本基 金投 资的前 十名股 票中 ，没有 投资 超出基 金合 同规定 备选 股
票 库的 情形。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 178,676.70
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,917,470.62
5 应收申 购款 267,413.36
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 2,363,560.68
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号
债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 132001 14 宝钢 EB 30,873,072.40 17.58
注：14 宝钢 EB 转股 期为20151214 至20171209 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股 票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受 限情 况说 明
1 601377 兴业证 券 7,878,662.00 4.49 重大事 项
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
5,676 18,291.87 27,941,224.91 26.91% 75,883,435.88 73.09%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
352,453.69 0.34%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
10~50
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
-
注：基 金份 额总 量的 数量 区间为 0 、0 至 10 万 份（ 含） 、10 万份 至 50 万份 （ 含） 、50 万份至 100
万份 （ 含） 、100 万 份以 上 。 请按 照 0、0~10 、10~50 、>=100 的 格式 填写。 同 时为基 金管 理人 高级
管理人 员和 基金 经理 的， 需分别 计算 在内 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2008 年 7 月 30 日 ） 基金 份额 总额
533,845,987.29
本报告 期期 初基 金份 额总 额 90,978,962.28
本报告 期基 金总 申购 份额 764,895,896.35
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 752,050,197.84
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 103,824,660.79
信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内， 未召 开基 金份 额持有 人大 会， 未有 相关 决议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本基金 管理 人双 方股 东 于2015 年1 月 16 日作 出决 议， 一致 同意 选举 于建 伟 先生担 任信 达澳
银基金 管理 有限 公司 第四 届董事 会董 事。
本基金 管理 人双 方股 东 于 2015 年 5 月 8 日 作出 决议 ，一致 同意 选举 刘治 海先 生担任 信达 澳
银基金 管理 有限 公司 第四 届董事 会独 立董 事。
本基金 管理 人2015 年 8 月22 日发 布公 告， 经 信达 澳银基 金管 理有 限公 司第 四届董 事会 审 议
通过， 王战 强先生 辞 去信 达澳银 基金 管理 有限 公司 副总经 理职 务。
本基金 管理 人 2015 年 12 月 31 日发 布公 告， 经信 达 澳银基 金管 理有 限公 司第 四届董 事会 审
议通过 ，聘 任程 文卫 先生 为信达 澳银 基金 管理 有限 公司副 总经 理。
本基金 托管 人 2015 年 1 月 4 日发 布任 免通 知， 聘 任张力 铮为 中国 建设 银行 投资托 管业 务部
副总经 理 。 本 基金 托管 人2015 年 9 月 18 日发 布任 免通知 ， 解聘 纪伟 中国 建 设银行 投资 托管 业务
部副总 经理 职务 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内， 未发 生涉 及 基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内， 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 管理 人2015 年5 月 27 日发 布公 告， 经 信达 澳银基 金管 理有 限公 司第 四届董 事会 第六 次 会
议审议 通过 ， 改 聘安 永华 明会计 师事 务所 （特 殊普 通合伙 ） 为 本基 金的 外部 审计机 构， 报告 期内
应支付 给会 计师 事务 所的 基金审 计费 用 为6 万 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内， 未发 生管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员受稽 查或 处罚 等情 况。
信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 53 页 共 60 页
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
长江证券 2 437,595,269.72 15.29% 399,162.13 15.24% -
兴业证券 1 258,705,281.32 9.04% 236,570.21 9.03% -
平安证券 1 235,600,224.75 8.23% 214,490.72 8.19% -
东方证券 1 161,589,563.49 5.65% 147,258.79 5.62% -
国泰君安 2 140,547,245.77 4.91% 128,219.68 4.90% -
信达证券 3 126,969,672.56 4.44% 117,880.61 4.50% 新增 1 个
银河证券 1 125,974,493.07 4.40% 114,702.55 4.38% -
光大证券 1 114,735,383.46 4.01% 104,453.98 3.99% -
国金证券 1 111,576,455.63 3.90% 101,579.88 3.88% -
广发证券 1 108,114,339.35 3.78% 98,427.37 3.76% -
华创证券 1 107,286,617.20 3.75% 98,729.99 3.77% -
中金公司 2 100,393,367.22 3.51% 91,726.20 3.50% -
国信证券 2 98,969,296.85 3.46% 90,643.78 3.46% -
中泰 证券 1 94,184,636.36 3.29% 87,478.34 3.34% -
民生证券 1 84,934,056.72 2.97% 77,323.65 2.95% -
申万宏源 2 75,478,186.85 2.64% 69,860.24 2.67% -
中信证券 3 64,050,712.64 2.24% 58,750.45 2.24% -
方正证券 1 63,651,755.16 2.22% 59,278.73 2.26% 新增
招商证券 3 54,963,384.27 1.92% 50,580.83 1.93% -
宏源证券 1 48,707,033.26 1.70% 44,342.88 1.69% -
华泰证券 1 47,103,139.43 1.65% 42,883.50 1.64% -
恒泰证券 1 41,183,218.88 1.44% 38,353.36 1.46% 新增
安信证券 1 40,525,372.94 1.42% 37,491.41 1.43% -
海通证券 1 35,614,037.33 1.24% 32,807.69 1.25% -
中投证券 1 31,356,347.70 1.10% 28,546.79 1.09% -
中信建投 2 16,002,089.35 0.56% 14,649.07 0.56% -
联讯证券 1 13,961,187.93 0.49% 12,710.23 0.49% 新增
东兴证券 1 8,407,476.32 0.29% 7,653.96 0.29% -
中银国际 1 8,174,228.32 0.29% 7,441.85 0.28% - 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 54 页 共 60 页
西南证券 1 5,485,407.40 0.19% 4,993.86 0.19% 新增
银泰证券 1 - - - - -
中信万通 1 - - - - -
世纪证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
东吴证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
注：根据《 交易单元 及佣 金管理办法》 、 《投资审 议 委员会议事 规则》的 规定 ，交易单元 开设、 增
设或退租由投 资研究部 提 议，经公司投 资审议委 员 会审议后，报 经营管理 委 员会决定。 在分配交
易量方 面， 公司 制订 合理 的评分 体系 ， 投 资研 究部 和产品 开发 中心 于每 个季 度最 后 10 个工 作日 组
织相关人员对 提供研究 报 告的证券公司 的研究水 平 、服务质量等 综合情况 通 过投研管理 系统进行
评比打分。交 易管理部 根 据上季度研究 服务评分 结 果安排研究机 构交易佣 金 分配，每半 年佣金分
配排名应与上 两个季度 研 究服务评分排 名基本匹 配 ，并确保重点 券商研究 机 构年度佣金 排名应与
全年合 计研 究服 务评 分排 名相匹 配。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权 证
成交总 额的
比例
长江证券 439,538,902.20 40.73% 2,583,000,000.00 19.51% - -
兴业证券 - - - - - -
平安证券 43,180,292.90 4.00% 1,663,100,000.00 12.56% - -
东方证券 131,016,990.00 12.14% 762,700,000.00 5.76% - -
国泰君安 165,845,002.41 15.37% 986,200,000.00 7.45% - -
信达证券 34,714,809.35 3.22% 591,300,000.00 4.47% - -
银河证券 - - - - - -
光大证券 27,087,201.20 2.51% 1,391,500,000.00 10.51% - -
国金证券 63,897,473.80 5.92% 297,500,000.00 2.25% - -
广发证券 - - - - - -
华创证券 26,159,692.40 2.42% 751,100,000.00 5.67% - -
中金公司 6,984,344.90 0.65% 368,400,000.00 2.78% - - 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 55 页 共 60 页
国信证券 5,611,316.60 0.52% 942,700,000.00 7.12% - -
中泰证券 2,657,200.00 0.25% 986,100,000.00 7.45% - -
民生证券 2,557,790.00 0.24% 18,400,000.00 0.14% - -
申万宏源 2,695,022.40 0.25% 271,100,000.00 2.05% - -
中信证券 33,176,646.40 3.07% 25,000,000.00 0.19% - -
方正证券 20,182,838.46 1.87% 166,100,000.00 1.25% - -
招商证券 45,957,901.30 4.26% 840,200,000.00 6.35% - -
宏源证券 27,997,192.00 2.59% 295,200,000.00 2.23% - -
华泰证券 - - - - - -
恒泰证券 - - 266,500,000.00 2.01% - -
安信证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
联讯证券 - - - - - -
东兴证券 - - 35,600,000.00 0.27% - -
中银国际 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
银泰证券 - - - - - -
中信万通 - - - - - -
世纪证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
浙商证券 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 日期
1
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 旗 下基 金 年度 净
值公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 1 月 5 日
2
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于旗 下 基金 所
持新华 保险 股票 估值 调整 的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 1 月 20 日
3
信 达 澳银 精 华灵 活配 置 混合 型 证券 投 资基 金
2014 年第4 季 度报 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 1 月 20 日 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 56 页 共 60 页
4
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于增 加 长城 证
券 为 代销 机 构、 开 通 转 换业 务 、参 加 基金 申
购费率 优惠 活动 的公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 2 月 4 日
5
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于我 司 旗下 基
金 暂 停参 加 长城 证券 定 期定 额 投资 业 务申 购
费率优 惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 2 月 7 日
6
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于旗 下 基金 所
持华侨 城A 股票 估值 调整 的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 2 月 7 日
7
信 达 澳银 精 华灵 活配 置 混合 型 证券 投 资基 金
招募说 明书 （更 新） 及摘 要 2015 年第 1 期
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 3 月 13 日
8
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于旗 下 基金 所
持长安 汽车 股票 估值 调整 的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 3 月 18 日
9
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于旗 下 基金 所
持 铜 陵有 色 、华 域汽 车 股票 估 值调 整 的提 示
性公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 3 月 25 日
10
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于增 加 联泰 资
产 为 代销 机 构、 开通 转 换业 务 、参 加 基金 申
购费率 优惠 活动 的公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 3 月 27 日
11
关 于 旗下 基 金所 持交 易 所固 定 收益 品 种实 施
新估值 标准 的公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 3 月 27 日
12
信 达 澳银 精 华灵 活配 置 混合 型 证券 投 资基 金
2014 年年 度报 告及 摘要
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 3 月 28 日
13
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于上 海 联泰 资
产代销 我公 司基 金代 销业 务的更 正公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 4 月 2 日
14
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于增 加 恒泰 证
券为代 销机 构、 开通 转换 业务的 公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 4 月 8 日
15
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于旗 下 基金 所
持 盾 安环 境 、招 商地 产 股票 估 值调 整 的提 示
性公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 4 月 9 日
16
信 达 澳银 精 华灵 活配 置 混合 型 证券 投 资基 金
2015 年第1 季 度报 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 4 月 22 日
17
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于增 加 展恒 基
金 为 代销 机 构、 开通 转 换业 务 、参 加 基金 申
购费率 优惠 活动 的公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 4 月 22 日
18
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于旗 下 基金 所
持 久 联发 展 、尚 荣医 疗 股票 估 值调 整 的提 示
性公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网 站
2015 年 4 月 23 日
19
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于公 司 股东 变
更的公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 5 月 25 日
20
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 旗 下基 金 改聘 会
计师事 务所 公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 5 月 27 日 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 57 页 共 60 页
21
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于增 加 增财 基
金 等 四家 机 构为 代销 机 构、 开 通转 换 业务 和
参加部 分机 构基 金申 购费 率优惠 活动 的公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 6 月 17 日
22
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于旗 下 部分 基
金 参 加交 通 银行 网上 银 行、 手 机银 行 基金 申
购费率 优惠 活动 的公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 6 月 30 日
23
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 旗 下基 金 半年 度
净值公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 7 月 1 日
24
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于旗 下 基金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 7 月 1 日
25
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于旗 下 基金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 7 月 4 日
26
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于公 司 、高 管
及基金 经理 投资 旗下 基金 相关事 宜的 公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 7 月 6 日
27
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于旗 下 基金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 7 月 8 日
28
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于旗 下 基金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 7 月 9 日
29
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于旗 下 基金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 7 月 10 日
30
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于旗 下 基金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 7 月 11 日
31
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于旗 下 基金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 7 月 11 日
32
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于增 加 太平 洋
证券为 代销 机构 、开 通转 换业务 的公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 7 月 15 日
33
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于旗 下 基金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 7 月 15 日
34
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于北 京 分公 司
负责人 和办 公地 址变 更的 公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 7 月 17 日
35
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于旗 下 基金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 7 月 18 日
36
信 达 澳银 精 华灵 活配 置 混合 型 证券 投 资基 金
2015 年第2 季 度报 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 7 月 20 日
37
关 于 旗下 基 金调 整长 期 停牌 股 票估 值 方法 的
提示性 公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 7 月 22 日
38
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于旗 下 基金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 7 月 25 日 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 58 页 共 60 页
39
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于旗 下 基金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 7 月 29 日
40
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于参 加 数米 基
金费率 优惠 活动 的公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 8 月 6 日
41
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于旗 下 基金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 8 月 11 日
42
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于旗 下 基金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 8 月 18 日
43
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于旗 下 基金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 8 月 22 日
44
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于高 级 管理 人
员变更 的公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 8 月 22 日
45
关 于 信达 澳 银精 华灵 活 配置 混 合型 证 券投 资
基 金 暂停 大 额申 购、 转 换转 入 和定 期 定额 投
资业务 的公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 8 月 25 日
46
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于参 加 天天 基
金网费 率优 惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 8 月 26 日
47
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于参 加 同花 顺
基金费 率优 惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 8 月 26 日
48
信 达 澳银 精 华灵 活配 置 混合 型 证券 投 资基 金
2015 年半 年度 报告 及摘 要
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 8 月 26 日
49
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于旗 下 基金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 8 月 26 日
50
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于旗 下 基金 调
整长期 停牌 股票 估值 方法 的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 8 月 27 日
51
信 达 澳银 精 华灵 活配 置 混合 型 证券 投 资基 金
招募说 明书 （更 新） 及摘 要 2015 年第 2 期
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 9 月 11 日
52
关于旗下基金调整长期停牌股票估值
方法的提示性公告
证监会指定信息
披露报纸、 公司网
站
2015 年 10 月 16
日
53
关于旗下基金调整长期停牌股票估值
方法的提示性公告
证监会指定信息
披露报纸、 公司网
站
2015 年 10 月 17
日
54
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于参 加 平安 证
券基金 费率 优惠 活动 的公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 10 月 20 日
55
信达澳 银精 华配 置混 合型 证券投 资基 金2015
年第3 季度 报告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 10 月 24 日
56
关 于 信达 澳 银开 通京 东 网上 交 易平 台 基金 销
售业务 的公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 10 月 29 日 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 59 页 共 60 页
57
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于 增 加 国金 证
券 、 嘉实 财 富为 代销 机 构、 开 通转 换 业务 和
参加嘉 实财 富基 金申 购费 率优惠 活动 的公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 10 月 30 日
58
关 于 旗下 基 金调 整长 期 停牌 股 票估 值 方法 的
提示性 公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 11 月 5 日
59
关 于 信达 澳 银精 华灵 活 配置 混 合型 证 券投 资
基 金 恢复 大 额申 购、 转 换转 入 和定 期 定额 投
资业务 的公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 11 月 12 日
60
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于参 加 嘉实 财
富基金 费率 优惠 活动 的公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 11 月 12 日
61
关 于 旗下 基 金调 整长 期 停牌 股 票估 值 方法 的
提示性 公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 11 月 25 日
62
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于参 加 上海 长
量 基 金销 售 投资 顾问 有 限公 司 费率 优 惠活 动
的公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 12 月 1 日
63
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于增 加 北京 乐
融 多 源投 资 咨询 有限 公 司为 代 销机 构 、开 通
转 换 和定 投 业务 、参 加 基金 申 购费 率 优惠 活
动的公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 12 月 16 日
64
关 于 旗下 基 金调 整长 期 停牌 股 票估 值 方法 的
提示性 公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 12 月 18 日
65
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于参 加 深圳 众
禄 金 融控 股 股份 有限 公 司费 率 优惠 活 动的 公
告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 12 月 23 日
66
关 于 增加 陆 金所 资管 为 代销 机 构、 参 加基 金
申购费 率优 惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 12 月 25 日
67
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于指 数 熔断 机
制 实 施后 旗 下开 放式 基 金相 关 业务 规 则调 整
的公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 12 月 31 日
68
信 达 澳银 基 金管 理有 限 公司 关 于高 级 管理 人
员变更 的公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2015 年 12 月 31 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
本 基金 管理 人于2016 年1 月8 日 发布 公告 ， 自1 月 8 日起 ，增 聘李 朝伟 为本基 金基 金
经理。
本基金 管理 人于 2016 年 1 月 22 日发 布公 告，自 2016 年 1 月 22 日起， 杜蜀 鹏 离任本 基金
基金经 理。
信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件；
2 、 《信 达澳 银精 华灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金基 金合同 》 ；
3 、 《信 达澳 银精 华灵 活配 置 混合 型证 券投 资基 金托 管协议 》 ；
4 、法 律意 见书 ；
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7 、本 报告 期内 公开 披露 的 基金资 产净 值、 基金 份额 净值及 其他 临时 公告 ；
8 、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。
13.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。 在
支付工 本费 后， 投资 者可 在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 信达 澳银 基金 管理有 限公 司。
客户 服 务中 心电 话：400-8888-118
网址：www.fscinda.com
