信 达 澳 银 稳定 价 值 债 券型 证 券 投 资基 金
2015 年 年度 报 告
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 信达澳银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年3 月26 日
信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金 管理人的 董事会 、董事保证本 报告所载 资 料不存在虚假 记载、误 导 性陈述或重大 遗漏，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基 金托 管人 中国 建设 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同规 定， 于 2016 年 3 月 23 日复 核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基 金管 理人 承诺 以诚 实信用 、 勤 勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金 资产 ， 但 不保证 基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅 读本基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料经 审 计，安永华明 会计师事 务 所（特殊普通 合伙）为 本 基金出具了标 准
无保留 意见 的审 计报 告， 请投资 者注 意阅 读。
本 报告 期 自2015 年01 月 01 日 起至 12 月31 日 止。 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 9
3.3 过去 三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 13
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 13
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作 遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 15
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 15
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 16
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 16
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 17
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 17
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 18
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 18
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 18
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 18
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 18
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 18
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 19
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 20
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 20
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 21
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 22
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 23
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 46
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 46
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 46
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 47
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 47
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 48
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 49
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 49
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 49
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 49 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 49
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 50
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 51
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 51
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 51
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 51
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 51
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 52
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 52
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 52
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 52
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 52
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 53
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 53
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 53
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 56
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 60
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 60
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 60
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 60
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 60
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 信达澳 银稳 定价 值债 券型 证券投 资基 金
基金简 称 信达澳 银稳 定价 值债 券
场内简 称 -
基金主 代码 610003
交易代 码 610003
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年 4 月8 日
基金管 理人 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 59,429,554.92 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 信达澳 银稳 定价 值债 券 A 信达澳 银稳 定价 值债 券 B
下属分 级基 金的 场内 简称 ： - -
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 610003 610103
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 40,409,579.33 份 19,019,975.59 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 从长期 来看 ， 在有 效控 制 本金风 险的 前提 下 ， 主 要 追求债 券票 息收 入的 最大 化，
力争实 现基 金资 产的 长期 稳定增 值。
投资策 略 本基金 秉承 本公 司自 下而 上的价 值投 资理 念， 把 注 意力集 中在 对个 券公 允 价 值
的研究 上， 精选 价值 相对 低估的 个券 品种 进行 投资 。 通过 整体 资产 配置 、 类 属
资产配 置、 期限 配置 等手 段，有 效构 造投 资组 合。
业绩比 较基 准 中国债 券总 指数 收益 率。
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 风 险收益 水平 较低 ， 长期 预 期风险 收益 高于 货币 市场 基
金、低 于股 票和 混合 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信达澳 银基 金管 理有 限公
司
中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 黄晖 田青
联系电 话 0755-83172666 010-67595096
电子邮 箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-8888-118 010-67595096
传真 0755-83196151 010-66275853 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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注册地 址 广东省 深圳 市福 田区 深南
大道7088 号招 商银 行大 厦
24 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 广东省 深圳 市福 田区 深南
大道7088 号招 商银 行大 厦
24 层
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518040 100033
法定代 表人 于建伟 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 《证 券时 报 》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.fscinda.com
基金年 度报 告备 置地 点 广东省 深圳 市福 田区 深南 大道 7088 号招 商银 行大
厦 24 层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼17 层01-12 室
注册登 记机 构 信达澳 银基 金管 理有 限公 司 广东省 深圳 市福 田区 深南 大道 7088
号招商 银行 大 厦24 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.
1
期
间
数
据
和
指
标
2015 年 2014 年 2013 年
信达澳 银稳
定价值 债券A
信达澳 银稳
定价值 债券B
信达澳 银稳
定价值 债券A
信达澳 银稳 定
价值债 券B
信达澳 银稳
定价值 债券A
信达澳 银稳
定价值 债券B
本 2,192,942.6 1,179,467.0 2,618,185.3 16,847,045.2 3,389,145.1 5,044,801.5信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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期
已
实
现
收
益
0 5 5 4 4 4
本
期
利
润
724,531.33 982,232.96 5,593,540.4
3
21,601,888.6
5
169,507.11 -461,222.93
加
权
平
均
基
金
份
额
本
期
利
润
0.0313 0.0348 0.2866 0.3710 0.0048 -0.0082
本
期
加
权
平
均
净
值
利
润
率
2.07% 2.42% 23.71% 30.47% 0.41% -0.71%
本
期
基
金
份
额
净
值
增
长
率
6.25% 5.77% 28.26% 27.79% -1.47% -1.94% 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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3.1.
2
期
末
数
据
和
指
标
2015 年末 2014 年末 2013 年末
期
末
可
供
分
配
利
润
21,867,325.
76
9,436,393.9
7
6,256,487.7
5
28,847,669.5
2
3,541,228.5
7
4,736,102.9
3
期
末
可
供
分
配
基
金
份
额
利
润
0.5411 0.4961 0.4055 0.3701 0.1358 0.1123
期
末
基
金
资
产
净
值
62,571,212.
13
28,591,176.
89
22,484,943.
49
110,727,510.
26
29,612,456.
23
46,905,421.
21
期
末
基
金
份
额
净
值
1.548 1.503 1.457 1.421 1.136 1.112 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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3.1.
3
累
计
期
末
指
标
2015 年末 2014 年末 2013 年末
基
金
份
额
累
计
净
值
增
长
率
54.80% 50.30% 45.70% 42.10% 13.60% 11.20%
注：1. 所述基 金业绩指 标 不包括基金份 额持有人 认 购或交易基金 的各项费 用 （例如 ，开 放式基金
的认购 、申 购及 赎回 费等 ） ，计入 费用 后实 际收 益水 平要低 于所 列数 字。
2.本期已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入（ 不含公允 价 值变动收益 ）扣除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3.期末 可供 分配 利润 为期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
信达澳 银稳 定价 值债 券 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 4.38% 0.30% 3.10% 0.11% 1.28% 0.19%
过去六 个月 0.32% 0.67% 5.29% 0.10% -4.97% 0.57%
过去一 年 6.25% 0.65% 8.03% 0.11% -1.78% 0.54%
过去三 年 34.26% 0.51% 17.63% 0.13% 16.63% 0.38%
过去五 年 41.37% 0.42% 27.49% 0.11% 13.88% 0.31%
自基金 合同
生效起 至今
54.80% 0.39% 30.61% 0.11% 24.19% 0.28%
信达澳 银稳 定价 值债 券 B
阶段 份额净 值增 份额净 值 业绩比 较 业绩比 较基 准 ①－③ ②－④ 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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长率① 增长率 标
准差②
基准收 益
率③
收益率 标准 差
④
过去三 个月 4.30% 0.30% 3.10% 0.11% 1.20% 0.19%
过去六 个月 0.13% 0.67% 5.29% 0.10% -5.16% 0.57%
过去一 年 5.77% 0.65% 8.03% 0.11% -2.26% 0.54%
过去三 年 32.54% 0.50% 17.63% 0.13% 14.91% 0.37%
过去五 年 38.40% 0.42% 27.49% 0.11% 10.91% 0.31%
自基金 合同
生效起 至今
50.30% 0.39% 30.61% 0.11% 19.69% 0.28%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准：中 国债 券总 指数 。
中国债券总指 数是由中 央 国债登记结算 有限责任 公 司编制的中国 全市场债 券 指数，拥有 独立的数
据源和自主的 编制方法 ， 该指数同时覆 盖了国内 交 易所和银行间 两个债券 市 场，能够反 映债券市
场总体走势， 具有较强 的 代表性、公正 性与权威 性 ，可以较好地 衡量固 定 收 益类投资的 业绩。指
数的详 细编 制规 则敬 请参 见中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司网 站：
http://www.chinabond.com.cn
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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注：1. 本基 金基 金合 同 于2009 年04 月 08 日 生效 ，2009 年 06 月 01 日 开始 办 理申购 、 赎 回业 务。
2.本基 金的 投资 组合 比例 为： 固 定收 益类 资产(含 可 转换债 券) 的比 例不 低于 基 金资产 的 80%, 持有
股票等权益类证券的比例 不超过基金资产的 20%, 现金 或 者 到 期 日 在 一 年 以 内的 政 府 债 券 不 低 于
基金资 产净 值 的5% 。本 基 金按规 定在 合同 生效 后六 个月内 达到 上述 规定 的投 资比例 。 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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3.2.3
过 去五 年基 金每年 净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 过去 三年 未实 施利 润分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人信 达澳 银基 金管理 有限 公司 （以 下简 称“公 司” ）成 立 于 2006 年 6 月 5 日， 由
中国信达资产 管理股份 有 限公司 （原 中 国信达资 产 管理公司 ）和 澳洲联邦 银 行全资附属 公司康联
首域集团有限 公司共同 发 起，是经中国 证监会批 准 设立的国内首 家由国有 资 产管理公司 控股的基
金管理 公司 ，也 是澳 洲在 中国合 资设 立第 一家 基金 管理公 司。2015 年 5 月 22 日，信 达证 券股 份
有限公 司受让 中国信达 资 产管理股份有 限公司持 有 的股权，与康 联首域共 同 持有公司股 份。 公司
注册资 本 1 亿元 人民 币， 总部设 在深 圳， 在北 京设 有分公 司。 公司 中方 股东 信达证 券股 份有 限 公
司出资 比例 为 54 ％ ，外 方 股东康 联首 域集 团有 限公 司出资 比例 为 46 ％ 。
公司建立了健 全的法人 治 理结构，根据 《中华人 民 共和国公司法 》的规定 设 立了股东会、 董信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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事会和 执行监 事。董事 会 层面设立风险 控制委员 会 和薪酬考核委 员会两个 专 门委员会， 并建立了
独立董事制 度。 公司 实行 董事会领导 下的总经 理负 责制,由总经 理负责公 司的 日常运作,并 由各委
员会包 括经 营管 理委 员会 、 投资 审议 委员 会、 风险 管理委 员会 、 产 品审 议委 员会、IT 治理 委员 会
协助其 议事 决策 。
公司建立了完 善的组织 架 构， 设立了公 募投资总 部 、专户理财部 、市场销 售 总部、产品创 新
部、 运 营管 理总 部、 行 政 人事部 、 财 务会 计部、 监 察稽核 部等 部门 ， 各 部门 分工协 作， 职责 明确。
截至 2015 年 12 月 31 日， 公司 共 管理 十 二 只基 金， 包括 信 达澳 银领 先增 长混合 型证 券投 资基
金、信达澳银 精华灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 信达澳银稳定 价值债券 型 证券投资基 金、信达
澳银中小盘混合 型证券 投 资基金、信达 澳银红利 回 报 混合型证券 投资基金 、 信达澳银产 业升级 混
合型证 券投 资基 金 、 信 达 澳银稳 定增 利债 券型 证券 投资基 金(LOF) 、 信达 澳银 消费优 选混合 型 证券
投资基金 、信 达澳银信 用 债债券型证券 投资基金 、 信达澳银慧管 家货币市 场 基金、信达 澳银转型
创新股 票型 证券 投资 基金 、信达 澳银 新能 源产 业股 票型证 券投 资基 金 。
报告期内，公 司第四届 董 事会独立董事 孙志新先 生 以参加现场董 事会薪酬 考 核委员会会议 、
现场董事会会 议、进行 现 场考察及约谈 管理层、 通 讯表决董事会 决议、审 阅 公司重要报 告和提交
工作报 告等 方式 履行 职责 ，报告 期内 累计 履职 时 间 9 个工 作日 ；独 立董 事刘 颂兴先 生以 参加 现场
董事会薪酬考 核委员会 会 议、现场董事 会 会议、 进 行现场考察及 约谈管理 层 、通讯表决 董事会决
议、审 阅公 司重 要报 告和 提交工 作报 告等 方式 履行 职责， 报告 期内 累计 履职 时间 8 个工 作日 ； 独
立董事刘治海 先生以现 场 考察、参加现 场董事会 会 议、现场风险 控制委员 会 会议、通讯 表决董事
会决议和风险 控制委员 会 决议、审阅公 司重要报 告 和提交工作报 告等方式 履 行职责，报 告期内累
计履职 时 间 6 个 工作 日。
报告期内，公 司及基金 运 作未发生重大 利益冲突 事 件，独立董事 在履职过 程 中未发现公司 存
在损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经 理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
孔学峰
本 基 金 的
基金经
理 、 稳 定
增 利 债 券
基金
（LOF）、
信 用 债 债
券 基 金 和
慧 管 家 货
币 市 场 基
金 基 金 经
理 ， 公 募
2011 年 9 月
29 日
- 11 年
中央财 经大 学金 融学 硕士 。
历 任 金 元 证 券 股 份 有 限 公
司研究 员、 固定 收益 总部 副
总经理 ； 2011 年8 月 加入 信
达澳银 基金 公司 ， 历 任投 资
研 究 部 下 固 定 收 益 部 总 经
理、 固 定收 益副 总监 、 公 募
投资总 部副 总监 、 信 达澳 银
稳 定 价 值 债 券 基 金 基 金 经
理（2011 年 9 月 29 日起 至
今 ） 、 信 达 澳 银 稳 定 增 利 债
券基金（LOF ） 基 金 经 理信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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投 资 总 部
副总监
（2012 年5 月7 日起 至今 ） 、
信 达 澳 银 信 用 债 债 券 基 金
基金经 理（2013 年 5 月 14
日 起 至 今 ） 、 信 达 澳 银 慧 管
家 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理
（2014 年 6 月 26 日起 至
今） 。
注： 1 、基 金经 理的 任职 日期、 离任 日期 为根 据公 司决定 确定 的任 职或 离任 日期。
2、 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 从业 人员 资格 管理 办法的 相关 规定 等。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《 公
开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 基 金合 同和 其 他有关 法律 法规 、 监管 部 门的相 关规 定 ， 依 照
诚实信用、勤 勉尽责、 安 全高效的原则 管理和运 用 基金资产，在 严格控制 投 资风险的基 础上，为
基金持 有人 谋求 最大 利益 ，没有 损害 基金 持有 人利 益的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人 根据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》和《 信 达澳银基金管 理
有限公司公平 交易实施 办 法》在投资决 策、交易 执 行、风险监控 等环节建 立 了严谨的内 控制度，
确保在 投资 管理 活动 中公 平对待 不同 投资 组合 ，维 护投资 者的 利益 。
本基金管理人 通过建立 科 学的投资决策 体系，严 谨 的公平交易机 制，加强 交 易执行环 节的 内
部控制，并通 过工作制 度 、业务流程和 技术手段 保 证公平交易原 则的贯彻 ， 确保不同投 资组合在
买卖同一证券 时，按照 比 例分配的原则 在各投资 组 合间公平分配 交易量， 严 格控制不同 投资组合
之间的 同日 反向 交易 ，严 格禁止 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 同日 反向 交易。
本基金管理人 通过风险 监 控信息系统对 不同投资 组 合同向交易进 行公平交 易 分析，分别于 每
季度和每年 度对本基 金管 理人管理的 不同投资 组合 的整体收益 率差异、 分投 资类别(股票 、债券)
的收益率差异 等进行分 析 ，形成公平交 易制度执 行 情况分析报告 。通过对 投 资交易行为 的监控、
分析评 估和 信息 披露 来加 强对公 平交 易过 程和 结果 的监督 。 若 发现 涉嫌 违背 公 平交易 原则 的行 为，
及时向 公司 管理 层汇 报并 采取相 关控 制和 改进 措施 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金管理人 对报告期 内 所管理的不同 投资组合 的 整体收益率差 异、分投 资 类别（股票、 债
券）的收益率 差异进行 了 分析；利用数 据统计和 重 点审查价差原 因相结合 的 方法，对连 续四个季信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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度内、 不同 时间 窗口 （ 日 内、3 日内、5 日 内） 本 基 金管理 人管 理的 不同 投资 组合同 向交 易价 差进
行了分析；对 部分债券 一 级市场申购、 非公开发 行 股票申购等以 公司名义 进 行的交易进 行了审核
和监控 ，未 发现 本基 金管 理人所 管理 的 投 资组 合存 在违反 公平 交易 原则 的情 形。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内未发 现本基金 存 在异常交易行 为，报告 期 内本基金管理 人所管理 的 投资组合未发 生
交易所 公开 竞价 的同 日反 向交易 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2015 年， 宏观 政策 延续 了 宽松的 节奏 ， 股票 和债 券 市场则 表现 出了 异常 的波 动性 。2015 年 上
半年，由于改 革预期高 昂 ，加之场外加 杠杆行为 的 泛滥，股市大 幅上扬。 而 由于地方债 务置换的
进行，风险偏 好的上升 ， 导致期间债券 市场表现 一 般。期间，本 基金参加 了 转债市场的 交易。下
半年，杠杆资 金的断裂 ， 杠杆收缩导致 了股票市 场 的大幅下挫。 经济的低 迷 ，加速了货 币政策的
宽松，以及风 险偏好的 下 降推升了债券 市场的情 绪 ，收益率快速 下行。期 间 ，本基金减 少了权益
和转债 类品 种的 配置 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末，A 类基 金 份额： 基金 份额 净值 为 1.548 元， 份额 累计 净值 为 1.548 元 ，本 报
告期份 额净 值增 长率 为6.25%， 同期 业绩 比较 基准 收 益率 为8.03%；
截至报 告期 末，B 类基 金 份额： 基金 份额 净值 为 1.503 元， 份额 累计 净值 为 1.503 元 ，本 报
告期份 额净 值增 长率 为5.77%， 同期 业绩 比较 基准 收 益率 为 8.03%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
由于美联储加 息对全球 资 本流向产生了 扰动，也 加 大了人民币贬 值的预期 。 最近几个月 外汇储备
和外汇占款都 大幅减少 ， 央行维持汇率 稳定的压 力 更加巨大。如 果要达到 稳 定的目的， 短期看央
行有可能会将 短端利率 维 持在相当的水 平，以保 持 中美之间相对 的利差， 以 利于减轻资 本流出压
力。 目前 市场 情形 是 ， 债 券收益 率已 经跌 破 2009 年 的低点 ， 能否 再下 一城 ， 取决于 短端 利率 能否
继续下 行， 只是 放在 一两 个月的 时间 窗口 内也 许我 们很难 看到 央行 主动 引导 短端利 率继 续下 行。
2016 年1 月的 信贷 和社 融 数据超 出市 场预 期有 其合 理性， 特别 是在 财政 政策 加大力 度的 背景
下，其延续性 也不应过 度 怀疑。供给侧 改革对资 源 品价格的推动 作用会慢 慢 显现，近期 石油、螺
纹钢、焦炭及 金属价格 有 所反弹，特别 是猪肉价 格 比较坚挺，可 能意味着 要 素价格会有 一定程度
的反弹 。这 些不 利的 因素 ，会对 债券 市场 产生 压力 。 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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基于上述判断 ，我们认 为 债券市场危机 并存，本 基 金将保持匹配 的组合久 期 ，在保证流动 性
的前提 下， 积极 挖掘 潜在 的投资 机会 ，提 高组 合收 益，不 辜负 基金 持有 人的 托付。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内，本 基金管理 人 在内部监察稽 核 工作中 一 切从规范运作 、保障基 金 份额持有人利 益
出发，由独立 于各业务 部 门的监察稽核 人员对公 司 经营、基金运 作及员工 行 为的合规性 进行定期
和不定期检查 ，发现问 题 及时敦促有关 部门整改 ， 并定期制作监 察稽核报 告 报公司管理 层和监管
机构。 报告 期内 ，本 基金 管理人 内部 监察 稽核 工作 重点完 成了 以下 几个 方面 ：
（1） 进一 步完 善公 司管 理 及业务 制度 。
（2） 实时 监控 基金 投资 运 作，监 督投 资决 策行 为， 保证了 公司 所管 理的 基金 合法合 规运 作，
未出现 重大 违规 事件 。
（3） 监督 后台 运营 业务 安 全、准 确运 行， 推进 完善 信息 技 术系 统， 履行 反洗 钱义务 。
（4） 监督 市场 营销 、基 金 销售的 合规 性， 落实 执行 销售适 用性 原则 。
（5） 加 强对 员工 包括 投资 管理人 员的 监察 监督 ， 严 格 执行防 范投 资人 员道 德风 险的有 关措 施，
规避不 正当 交易 行为 的发 生。
（6） 对业 务部 门进 行相 关 法律培 训， 提高 员工 遵规 守法意 识。
本报告期内， 本基金管 理 人所管理的基 金整体运 作 合规合法，无 不当内幕 交 易和关联交易 ，
有效保障了基 金份额持 有 人利益。我们 将继续以 风 险控制为核心 ，提高内 部 监察稽核工 作的科学
性和有 效性 ，切 实保 障基 金安全 、合 规运 作。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.7.1 有关参与估值流程 各方及人员（或 小组 ）的 职责分工、专业胜任 能力 和相关工作经历
本基金管理人 设立了专 项 的估值小组， 主要职责 是 决策制定估值 政策和估 值 程序。小组成 员
具有估值核算 、投资研 究 、风险管理等 方面的专 业 经验。本小组 设立基金 估 值小组负责 人一名，
由分管基金运 营的副总 经 理 担任；基金 估值小组 成 员若干名，由 公募投资 总 部、专户理 财部、基
金运营部及监 察稽核部 指 定专人并经经 营管理委 员 会审议通过后 担任，其 中 基金运营部 负责组织
小组工 作的 开展 。
4.7.2 基金经理参与或决 定估值的程度
基金经理对基 金的估值 原 则和估值程序 可以提出 建 议，但不参与 最终决策 和 日常估值工作。
估值政 策和 程序 、估 值调 整等与 基金 估值 有关 的业 务，由 基金 估值 小组 采用 集体决 策方 式决 定。
4.7.3 参与估值流程各方 之间存在的任何重大 利益 冲突 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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参与估 值流 程各 方不 存在 任何重 大利 益冲 突。
4.7.4 已签约的与估值相 关的任何定价服务的 性质 与程度
本基金 管理 人未 签订 任何 有关本 基金 估值 业务 的定 价服务 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据《信达澳 银稳定价 值 债券型证券投 资基金基 金 合同》关于收 益分配的 规 定，本基金收 益
每年最 多分 配 12 次 ， 每 次 收益分 配比 例不 低于 可分 配收益 的 20% 。 截止 报告 期末， 本基 金 A 类基
金份额 可 供 分配 利润 为21,867,325.76 元，B 类基 金 份额可 供分 配利 润 为9,436,393.97 元。 根据
相关法 律法 规和 基金 合同 要求， 本基 金管 理人 可以 根据基 金实 际运 作情 况进 行利润 分配 。
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
2015 年4 月7 日至2015 年6 月30 日，本基金 存在连续 二十个交易日基金资产净
值低于五千万元的情形，本基金资产净值于 2015 年7 月1 日超过五千万元。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本 基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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§6 审计报 告
安永华明 （2016 ）审字 第 60467227 _H04 号
信 达澳 银稳定 价值 债券型 证券 投资基 金全 体 基金 份额 持有人 ：
我们审 计了 后附 的信 达澳 银稳定 价值 债券 型证 券投 资基金 的财 务报 表， 包括2015 年12 月 31
日的资 产负 债表 ，2015 年 度的利 润表 、所 有者 权益( 基金净 值) 变动 表以 及财 务 报表附 注。
一、 基 金管理 人 对 财务报 表的 责任
编制和 公允 列报 财务 报表 是信达 澳银 稳定 价值 债券 型证券 投资 基金 的基 金管 理人信 达澳 银基
金管理 有限 公司 的责 任 。 这种责 任包 括 ：(1) 按照 企 业会计 准则 的规 定编 制财 务报表 ， 并使 其实 现
公允反 映 ；(2) 设计 、 执行 和维护 必要 的内 部控 制 ， 以使财 务报 表不 存在 由于 舞弊或 错误 而导 致的
重大错 报。
二 、注 册会计 师的 责任
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。 我们 按照 中国注 册会 计师
审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。中 国注 册会 计师 审计准 则要 求我 们遵 守中 国注册 会计 师职 业道
德守则 ，计 划和 执行 审计 工作以 对财 务报 表是 否不 存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序，以 获取 有关 财务 报表 金额和 披露 的审 计证 据。 选择的 审计 程序
取决于 注册 会计 师的 判断 ，包括 对由 于舞 弊或 错误 导致的 财务 报表 重大 错报 风险的 评估 。在 进行
风险评 估时 ，注 册会 计师 考虑与 财务 报表 编制 和公 允列报 相关 的内 部控 制， 以设计 恰当 的审 计程
序，但 目的 并非 对内 部控 制的有 效性 发表 意见 。审 计工作 还包 括评 价 基 金管 理人 选 用会 计政 策的
恰当性 和作 出会 计估 计的 合理性 ，以 及评 价财 务报 表的总 体列 报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
三 、审 计意见
我们认 为， 信 达 澳银 稳定 价值债 券型 证券 投资 基金 的财务 报表 在所 有重 大方 面按照 企业 会计
准则的 规定 编制 ， 公 允反 映 了信达 澳银 稳定 价值 债券 型证券 投资 基 金2015 年12 月 31 日 的财 务状
况以 及2015 年 度的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况。
安永华 明 会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
中国 注册 会计 师
汤
骏
信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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中 国
北京
中国 注册会 计师
印艳 萍
2016 年 3 月 23 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 信达 澳银 稳定 价值债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 4,767,590.14 20,549,209.32
结算备 付金
1,277,638.19 496,853.06
存出保 证金
12,743.13 10,455.49
交易性 金融 资产 7.4.7.2 84,414,261.00 104,866,605.60
其中： 股票 投资
281,760.00 61,090.00
基金投 资
- -
债券投 资
84,132,501.00 104,805,515.60
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 20,000,000.00
应收证 券清 算款
501,718.79 -
应收利 息 7.4.7.5 3,555,820.11 2,457,393.51
应收股 利
- -
应收申 购款
300.00 959,958.68
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
94,530,071.36 149,340,475.66
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- - 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购 金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
3,025,059.87 14,220,622.98
应付赎 回款
62,217.60 1,499,171.36
应付管 理人 报酬
46,279.47 88,334.39
应付托 管费
15,426.48 29,444.79
应付销 售服 务费
9,542.06 51,414.69
应付交 易费 用 7.4.7.7 405.00 29,376.62
应交税 费
49,516.78 49,516.78
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 159,235.08 160,140.30
负债合 计
3,367,682.34 16,128,021.91
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 59,429,554.92 93,372,733.68
未分配 利润 7.4.7.10 31,732,834.10 39,839,720.07
所有者 权益 合计
91,162,389.02 133,212,453.75
负债和 所有 者权 益总 计
94,530,071.36 149,340,475.66
注：报 告截 止日 2015 年 12 月 31 日，信 达澳 银稳 定 价值债 券 A 基金 份额 净值 1.548 元， 信达 澳
银稳定 价值 债 券B 基 金份 额净 值 1.503 元。 基金份 额总 额 59,429,554.92 份 ， 其中 信达 澳银 稳 定
价值债 券A 基金 份 额40,409,579.33 份， 信达 澳银 稳定价 值债 券 B 基金 份 额19,019,975.59 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 信达 澳银 稳定 价值债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
一、收 入
3,199,896.14 29,309,871.84
1.利息 收入
4,005,721.37 5,475,231.98
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 56,153.78 75,437.40
债券利 息收 入
3,944,980.10 5,382,019.13
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
4,587.49 17,775.45
其他利 息收 入
- -
2. 投 资 收 益 （ 损 失 以 “- ” 填
列）
843,953.08 16,096,312.28
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 3,161,243.32 1,022,327.80
基金投 资收 益
- - 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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债券投 资收 益 7.4.7.13 -2,427,094.99 15,048,784.48
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 109,804.75 25,200.00
3.公 允价值变动收 益（损失 以
“-” 号填 列）
7.4.7.16 -1,665,645.36 7,730,198.49
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填
列）
7.4.7.17 15,867.05 8,129.09
减：二 、费 用
1,493,131.85 2,114,442.76
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 455,683.53 559,440.30
2．托 管费 7.4.10.2 151,894.53 186,480.09
3．销 售服 务费
165,498.35 278,978.20
4．交 易费 用 7.4.7.18 59,080.11 67,975.66
5．利 息支 出
357,463.17 619,225.80
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
357,463.17 619,225.80
6．其 他费 用 7.4.7.19 303,512.16 402,342.71
三 、 利 润 总 额( 亏 损 总 额 以
“-” 号填 列)
1,706,764.29 27,195,429.08
减：所 得税 费用
- -
四、 净 利润 （净 亏损 以 “- ”号
填列）
1,706,764.29 27,195,429.08
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 信达 澳银 稳定 价值债 券 型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 93,372,733.68 39,839,720.07 133,212,453.75
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净值 变
动数（ 本期 利润 ）
- 1,706,764.29 1,706,764.29
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基金 净
值变动 数 （ 净值 减少 以 “- ” 号填 列 ） -33,943,178.76 -9,813,650.26 -43,756,829.02
其中：1.基 金申 购款 109,894,280.26 53,491,832.76 163,386,113.02
2.基金 赎回 款 -143,837,459.02 -63,305,483.02 -207,142,942.04
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分配利 润
产 生 的 基 金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以 - - - 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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“-” 号填 列）
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 59,429,554.92 31,732,834.10 91,162,389.02
项目
上年度 可比 期 间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
实收基 金 未分配 利润 所有者 权益 合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 68,240,545.94 8,277,331.50 76,517,877.44
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净值 变
动数（ 本期 利润 ）
-
27,195,429.08 27,195,429.08
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基金 净
值变动 数 （ 净值 减少 以 “- ” 号填 列 ）
25,132,187.74 4,366,959.49 29,499,147.23
其中：1.基 金申 购款 274,755,569.19 64,898,160.23 339,653,729.42
2.基金 赎回 款 -249,623,381.45 -60,531,200.74 -310,154,582.19
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分配利 润
产 生 的 基 金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
-
-
-
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 93,372,733.68 39,839,720.07 133,212,453.75
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 于建 伟______
_____于鹏___
____ 刘玉 兰____
基金管 理人 负责 人
主管 会计 工作 负 责人
会 计 机构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基金基本情况
信 达 澳 银 稳 定 价 值 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”) 证监 许可[2009] 第 102 号 《关于 核准 信达 澳银 稳定 价值债 券型 证券 投
资基金 募集 的批 复 》 核 准 ， 由 信达 澳银 基金 管理 有 限公司 依照 《 中华 人民 共 和 国证 券投 资基 金法 》
和《信达澳银 稳定价值 债 券型证券投资 基金基金 合 同》负责公开 募集。本 基 金为契约型 开放式，
存续期 限不 定， 首次 设立 募集不 包括 认购 资金 利息 共募集 1,140,081,703.58 元( 其中 A 类份 额为
228,558,298.93 元，B 类 份额为 911,523,404.65 元) ，业 经普 华永 道中 天会 计 师事务 所有 限公 司
普华永 道中 天验 字(2009) 第061 号验 资报 告予 以验 证。 经 向中 国证 监会 备案 ， 《信达 澳银 稳定 价值
债券型 证券 投资 基金 基金 合同》(以 下简 称 “ 基金 合 同 ”) 于 2009 年 4 月 8 日 正式生 效， 基金 合同
生效日 的基 金份 额总 额 为 1,140,725,231.47 份基 金 份额( 其中 A 类份 额 为 228,678,770.62 份，B
类份额 为 912,046,460.85 份)， 其中 认购 资金 利息 折 合 643,527.89 份 基金 份额(其中 A 类份 额为
120,471.69 份，B 类 份额 为 523,056.20 份)。 本基 金的基 金管 理人 为信 达澳 银基金 管理 有限 公司 ，
基金托 管人 为中 国建 设银 行股份 有限 公司(以 下简 称 “ 中国 建设 银行 ”) 。 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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根据《信达澳 银稳定价 值 债券型证券投 资基金基 金 合同》和《信 达澳银稳 定 价值债券型证 券
投资基金招 募说明书》 ，本 基金自募集 期起根据 认购/ 申购费用、 赎回费用 收取 方式的不同 ，将基
金份额 分为 不同 的类 别。 在投资 者认 购/ 申购 时收 取 前端认 购/ 申购 费用 的， 称 为 A 类 ；不 收取 前
端申购 费用 、 赎 回费 用， 而是从 本类 别基 金资 产中 计提销 售服 务费 的， 称为B 类。 本基 金 A 类、B
类两种 收费 模式 并存 ，由 于基金 费用 的不 同， 本基 金 A 类基金 份额 和 B 类基 金份额 分别 计算 基 金
份额净值，计 算公式为 计 算日各类别基 金资产净 值 除以计算日发 售在外的 该 类别基金份 额总数。
投资人 可自 由选 择申 购某 一类别 的基 金份 额， 但各 类别基 金份 额之 间不 能相 互转换 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 基 金合 同 及招募 说明 书的 有关 规定 ， 本 基金 的投 资
范围为 具有 良好 流动 性的 金融工 具 ， 包 括 国 内依 法 发行上 市的 债券(包 括国 债 、 央 票 、 金 融债 、 企
业债、 公司 债、 可 转换 债 券、 资 产支 持证 券等) 、 货 币市场 工具 、 股 票(仅 限于 首发/ 增发 新股 和可
转换债券/权 证的转股) 、 权证(仅限于 参与可分 离转 债申购所获 得的权证) 以及 法律法规或 中国证
监会允 许基 金投 资的 其他 金融工 具。 本基 金不 主动 在 二级市 场购 买股 票或 权证 等权益 类金 融工 具。
本基金的投资 组合比例 为 ：固定收益类 资产(含可 转 换债券)的比例 不低于基 金 资产的 80% ，持有
股票等权益类 证券的比 例 不超过基金资 产的 20% ， 现金 或者到期 日在一年 以 内的政府债券 不低于
基金资 产净 值 的5% 。本 基 金的业 绩比 较基 准为 ：中 国债券 总指 数收 益率 。
7.4.2 会计报表的编制基 础
本财务报表系 按照中国 财 政部颁布的《 企业会计 准 则 —基本准则 》以及其 后 颁布及修订的 具
体会计准则、 应用指南 、 解释以及其他 相关规定 （ 以下合称“企 业会计准 则 ”）编制， 同时，对
于在具体会计 核算和信 息 披露方面 ， 也 参考了 中 国 证监会发布的 关于基金 行 业实务操作 的有关规
定及中 国证 券投 资基 金业 协会发 布的 若干 基金 行业 实务操 作 相 关规 定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循企业会计准 则 及其他有关规定的声 明
本基金 财务 报表 的编 制符 合企业 会计 准则 的要 求， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2015 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及2015 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况。
7.4.4 重要会计政策和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
金融工具是指 形成本基 金 的金融资产（ 或负债） ， 并形成其他单 位的金融 负 债（或资产） 或
权益工 具的 合同 。
(1) 金融资 产分 类
本 基金 的金 融资 产于 初始确 认时 分为 以下 两类 ：以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的
金融资 产 、 贷款 和应 收款 项 ；
本 基金 目前 持有 的以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融资 产主 要包括 股票 投资 、
债券投 资和 衍生 工具 （主 要系权 证投 资） ；
(2) 金融负 债分 类
本 基金 的金 融负 债于 初始确 认时 归类 为以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融负 债
和其他 金融 负债 。本 基金 目前持 有的 金融 负债 划分 为其他 金融 负债 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
初始确 认
本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债，按照 取 得时的公允价 值
作为初始确认 金额。划 分 为以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 资 产取得时发 生的相关
交易费 用计 入当 期损 益； 应收款 项及 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。
后续计 量
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 及金融负债 采 用公允价 值 进行后续计量 。
在持有该类金 融资产期 间 取得的利息或 现金股利 ， 应当确 认为当 期收益。 每 日，本基金 将以公允
价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产或金 融 负债的公允价 值变动计 入 当期损益； 对于应收
款项和其他金 融负债采 用 实际利率法， 以摊余成 本 进行后续计量 ，如名义 利 率与实际利 率计差异
较小的 ，也 可采 用名 义利 率进行 后续 计量 ，其 摊销 或减值 产生 的利 得或 损失 ，均计 入当 期损 益。
终止确 认
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ； 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益。
金融资 产转 移
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债。
7.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
公允价值，是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中，出售一 项资产所 能 收到或者转移 一
项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ，假定出 售 资产或者转 移负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行；不 存 在主要市场的 ，本基金 假 定该交易在 相关资产
或负债的最 有利市场 进行 。主要市场( 或最有利 市场) 是本基金在 计量日能 够进 入的交易市 场。本
基金采 用市 场参 与者 在对 该资产 或负 债定 价时 为实 现其经 济利 益最 大化 所使 用的假 设。
在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ，根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要
意义的最低层 次输入值 ， 确定所属的公 允价值层 次 ：第一层次输 入值，在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日，本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ，以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。
本基金 持有 的股 票、 债券 、基金 和衍 生工 具等 投资 按如下 原则 确定 公允 价值 并进行 估值 ：
(1) 存在活跃市 场的金 融工具 按照估值 日 能够取 得的相 同资产或 负债在活 跃市场 上未经调 整的 报
价作为公允 价值； 估值日 无交易，但 最近交 易日后 经济环境 未发生重 大变化 且证券发 行机 构
未发生影响 证券价 格的重 大事件的， 按最近 交易日 的 市场交 易价格确 定公允 价值 ；如 最近 交
易日后经济 环境发 生了重 大变化或证 券发行 机构发 生了影响 证券价格 的重大 事件，可 参考 类
似投资 品种 的现 行市 价及 重大变 化因 素， 调整 最近 交易市 价， 确定 公允 价值 。
(2) 不存在活跃市场的金融工 具，采用市场参与者普遍 认同，且被以往市场实际 交易价格验证具
有可靠性的估值技术，确 定公允价值。本基金采用 在当前情况下适用并且 有 足够可利用数据
和其他信息支持的估值技 术，优先使用相关可观察 输入值，只有在可观察输 入值无法取得或
取得不 切实 可行 的情 况下 ，才使 用不 可观 察输 入值 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加、 红利再 投资 所引 起的 实收 基金增 加和 转出 基金 的实 收基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括 已实 现损 益平准 金和 未实 现损 益平 准金。 已实 现损 益平 准金 指在申 购、 转入 、
红利再投资或 赎回、转 出 基金份额时， 申购、转 入 、红利再投资 或赎回、 转 出款项中包 含的按累
计未分 配的 已实 现利 得/( 损失) 占基 金净 值比 例计 算 的金额 。未 实现 损益 平准 金指在 申购 、转 入、
红利再投资或 赎回、转 出 基金份额时， 申购、转 入 、红利再投资 或赎回、 转 出款项中包 含的按累
计未实 现利 得/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的金 额 。 损益平 准金 于基 金申 购 、 转入 、 红 利再 投资 确
认日或 基金 赎回 、转 出确 认日确 认， 于期 末全 额转 入 “未 分配 利润/(累 计亏 损 )” 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确 认和计量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的本金 与适 用的 利率 逐日 计提的 金额 入账 ；
(2) 债券利 息收入按 债券 票面价值与票 面利率或 内 含票面利率计 算的金额 扣 除应由债券发 行企业
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ， 在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提； 资产 支持证 券利 息收 入 按
证券票面价值 与票面利 率 计算的金额， 扣除应由 资 产支持证券发 行企业代 扣 代缴的个人 所得税后
的净额 确认 ，在 证券 实际 持有期 内逐 日计 提；
(3) 买入返 售金融资 产收 入，按买入返 售金融资 产 的 摊余成本及 实际利率 （ 当实际利率与 合同利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 实际 持有 期间内 逐日 计提 ；
(4) 股 票投 资收 益/( 损失) 于卖出 股票 成交 日确 认， 并按卖 出股 票成 交金 额与 其成本 的差 额入 账 ；
(5) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 金额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(6) 衍生工具收益/(损失) 于 卖出衍生工具 成交日确 认 ，并按卖出衍 生工具成 交 金额与其成本 的
差额入 账；
(7) 股利收 益于除息 日确 认，并按上市 公司宣告 的 分红派息比例 计算的金 额 扣除应由上市 公司代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账；
(8) 公 允 价 值 变动 收 益/(损失) 系本基金持有的采 用 公允价值模式计量的 交易 性金融资产公允 价
值变动 形成 的应 计入 当期 损益的 利得 或损 失；
(9) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量的时信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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候确认 。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
(1) 根 据基 金合 同， 基金 管理费 按前 一日 基金 资产 净值 的 0.6% 的 年费 率逐 日 计提 ；
(2) 根 据基 金合 同， 基金 托管费 按前 一日 基金 资产 净值 的 0.2% 的 年费 率逐 日 计提 ；
(3) 本 基金 A 类基 金份 额 不收取 销售 服务 费，B 类 基金份 额的 销售 服务 费按 前一日 B 类基 金资 产
净值 的0.4% 年 费率 逐日 计 提；
(4) 卖出 回购 金融 资产 支 出， 按 卖出 回购 金融 资产 的摊余 成本 及实 际利 率 （ 当实际 利率 与合 同利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） 在回 购期 内逐 日计提 ；
(5) 交 易费 用发 生时 按照 确定的 金额 计入 费用 ；
(6) 其他费 用系根据 有关 法规及相应协 议规定， 按 实际支出金额 ，列入当 期 基金费用 。如 果影响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位 的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
(1) 由 于本 基 金 A 类 基金 份额不 收取 销售 服务 费，B 类 基金 份额 收取 销售 服 务费， 各基 金份 额类
别对应 的可 分配 收益 将可 能有所 不同 ，本 基金 同一 类别内 的每 一基 金份 额享 有同等 分配 权；
(2) 收益分 配时所发 生的 银行转账或其 他手续费 用 由投资人自行 承担。当 投 资人的现金红 利小于
一定金额，不 足以支付 银 行转账或其他 手续费用 时 ，基金注册登 记机构可 将 投资人的现 金红利按
红利发 放日 的基 金份 额净 值自动 转为 基金 份额 ；
(3) 本 基金 收益 每年 最多 分配 12 次 ，每 次基 金收 益 分配比 例不 低于 可分 配收 益的 20% ；
(4) 若 基金 合同 生效 不 满3 个月 则可 不进 行收 益分 配；
(5) 本基金 收益分配 方式 分为两种：现 金分红与 红 利再投资，投 资人可选 择 现金红利或将 现金红
利按红利发放 日的基金 份 额净值自动转 为基金份 额 进行再投资； 若投资人 不 选择，本基 金默认的
收益分 配方 式是 现金 分红 ；
(6) 基 金投 资当 期出 现净 亏损， 则不 进行 收益 分配 ；
(7) 基 金当 期收 益应 先弥 补上期 亏损 后， 方可 进行 当期收 益分 配；
(8) 基 金收 益分 配后 基金 份额净 值不 能低 于面 值；
(9) 基金份 额持有人 可以 选择取得现金 或将所获 红 利再投资于本 基金，如 果 基金份额持有 人未选
择收益 分配 方式 ，则 默认 为现金 方式 。基 金份 额持 有人可 对 A 类、B 类 基金 份额分 别选 择不 同 的
分红方式。选 择采取红 利 再投资形式的 ，同一类 别 基金份额的分 红资金将 按 红利发放日 该类别的
基金份额净值 转成相应 的 同一类别的基 金份额， 红 利再投资的份 额免收前 端 申购费。同 一投资者信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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持有的同一类 别的基金 份 额只能选择一 种分红方 式 ，如投资者在 不同销售 机 构选择的分 红方式不
同，则 注册 登记 机构 将以 投资者 最后 一次 选择 的分 红方式 为准 ；
(10) 法律 法规 或监 管机 构 另有规 定的 从其 规定 。
7.4.4.12 分部报告
根据本基金的 内部组织 机 构、管理要求 及内部报 告 制度，本基金 整体为一 个 报告分部，且 向
管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 及计 量基础 一致 。
7.4.4.13 其他重要的会计 政策和会计估计
本基金 本报 告期 间无 需要 说明的 其他 重要 会计 政策 和会计 估计 事项 。
7.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
7.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 根据 中国 证券投 资基 金业 协会 中基 协发(2014)24 号关 于发 布 《中国 证券 投资
基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于2015 年1 季度 固 定收益 品种 的估 值处 理标 准》的 通知 的规 定，
自2015 年3 月26 日 起， 对 本基金 持有 的在 交易 所上 市交易 或挂 牌转 让的 固定 收益品 种( 可转 换债
券、资 产支 持证 券和 私募 债券除 外) 采用 第三 方估 值 机构提 供的 估值 数据 进行 估值。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无重 大会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》 、财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金税 收政策 的通 知》 、财 税[2005]103 号文 《关 于股
权分置 试点 改革 有关 税收 政策问 题的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《 财政 部、 国家 税 务总局 关于 企业 所
得税若 干优 惠政 策的 通知 》 、2008 年9 月 18 日 《上 海 、 深圳 证券 交易 所关 于做 好证券 交易 印花 税
征收方式调整 工作的通 知》 、财税[2012]85 号文《 关 于实施上市公 司股息红 利 差别化个人所 得税
政策有关问题 的通知 》 、财 税[2015]101 号 《关于 上 市公司股息红 利差别化 个 人所得税政策 有关
问题的 通知 》 及 其他 相关 税务法 规和 实务 操作 ，主 要税项 列示 如下 ：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资金， 不属 于营 业税 征收 范围， 不缴 纳营 业税 。
(2) 对证券 投 资基金 从证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权的 股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
(3) 对基金 取得的股 票股 息、红利收入 ，由上市 公 司在向基金支 付上述收 入 时代扣代缴 20%的个信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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人所得 税 ； 自2013 年 1 月1 日起 ， 基金 从公 开发 行和 转让市 场取 得的 上市 公司 股票 ， 持 股期 限在
1 个月 以内(含 1 个月)的 ，其股 息红 利所 得全 额计 入应纳 税所 得额 ；持 股期 限在 1 个 月以 上至 1
年( 含1 年) 的 ， 暂 减按50% 计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限超 过1 年的 ， 暂减 按25% 计入 应纳 税所 得
额。 自2015 年9 月8 日起 ，持股 期限 超 过1 年 的， 股息红 利所 得暂 免征 收个 人所得 税。
(4) 对基金 取得的债 券利 息收入，由发 行债券的 企 业在向基金支 付上述收 入 时代扣代缴 20%的个
人所得 税， 暂不 缴纳 企业 所得税 。
(5) 对 于基 金从 事 A 股买 卖，自 2008 年 9 月 19 日 起，出 让方 按 0.10% 的 税 率缴纳 证券(股票)交
易印花 税， 对受 让方 不再 缴纳印 花税 。
(6) 基 金作 为流 通股 股东 在股权 分置 改革 过程 中收 到由非 流通 股股 东支 付的 股份、 现金 等对 价，
暂免予 缴纳 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
7.4.7 重要财务报表项目 的说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 4,767,590.14 20,549,209.32
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 4,767,590.14 20,549,209.32
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 71,840.00 281,760.00 209,920.00
贵金属 投资-金 交所 黄金 合 约
债券
交易所 市场 74,371,514.89 73,799,501.00 -572,013.89
银行间 市场 10,419,470.00 10,333,000.00 -86,470.00
合计 84,790,984.89 84,132,501.00 -658,483.89
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 84,862,824.89
84,414,261.00
-448,563.89
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 31 页 共 60 页
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 15,290.00 61,090.00 45,800.00
贵金属 投资-金 交所 黄金 合 约 - - -
债券
交易所 市场 35,905,478.40 37,109,515.60 1,204,037.20
银行间 市场 67,728,755.73 67,696,000.00 -32,755.73
合计 103,634,234.13 104,805,515.60 1,171,281.47
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 103,649,524.13 104,866,605.60 1,217,081.47
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本期 末及 上年 度末 无衍生 金融 资产/负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 交易 所 - -
合计 - -
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 交易 所 20,000,000.00 -
合计 20,000,000.00 -
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 2,005.63 2,386.96
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 632.39 245.96
应收债 券利 息 3,553,175.71 2,454,755.42
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 6.38 5.17
合计 3,555,820.11 2,457,393.51
注：其 他 为 应收 结算 保证 金利息 。
7.4.7.6 其他资 产 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 32 页 共 60 页
本基金 本期 末及 上年 度末 无其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - 26,668.62
银行间 市场 应付 交易 费用 405.00 2,708.00
合计 405.00 29,376.62
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 235.08 140.30
预提费 用 159,000.00 160,000.00
合计 159,235.08 160,140.30
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
信达澳 银稳 定价 值债 券 A
项目
本期 2015 年 1 月 1 日至2015 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 15,428,146.07 15,428,146.07
本期申 购 44,678,217.87 44,678,217.87
本期赎 回（ 以 “-” 号填 列 ） -19,696,784.61 -19,696,784.61
本期末 40,409,579.33
40,409,579.33
信达澳 银稳 定价 值债 券 B
项目
本期2015 年 1 月 1 日至2015 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 77,944,587.61 77,944,587.61
本期申 购 65,216,062.39 65,216,062.39
本期赎 回（ 以 “-” 号填 列 ） -124,140,674.41 -124,140,674.41
本期末 19,019,975.59
19,019,975.59
注：本 期申 购中 包含 转入 份额 及 金额 ，本 期赎 回中 包含转 出份 额 及 金额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 33 页 共 60 页
信达澳 银稳 定价 值债 券 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 6,256,487.75 800,309.67 7,056,797.42
本期利 润 2,192,942.60 -1,468,411.27 724,531.33
本期基 金份 额交 易
产生的 变动 数 13,417,895.41 962,408.64 14,380,304.05
其中： 基金 申购 款 22,281,009.40 1,157,659.62 23,438,669.02
基金赎 回款 -8,863,113.99 -195,250.98 -9,058,364.97
本期已 分配 利润 - - -
本期末 21,867,325.76 294,307.04 22,161,632.80
单位： 人民 币元
信达澳 银稳 定价 值债 券 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 28,847,669.52 3,935,253.13 32,782,922.65
本期利 润 1,179,467.05 -197,234.09 982,232.96
本期基 金份 额交 易
产生的 变动 数 -20,590,742.60 -3,603,211.71 -24,193,954.31
其中： 基金 申购 款 28,342,314.93 1,710,848.81 30,053,163.74
基金赎 回款 -48,933,057.53 -5,314,060.52 -54,247,118.05
本期已 分配 利润 - - -
本期末 9,436,393.97 134,807.33 9,571,201.30
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至
2014 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 32,041.26 62,184.53
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 21,991.05 12,700.56
其他 2,121.47 552.31
合计 56,153.78 75,437.40
注：其 他包 括直 销申 购款 利息收 入和 结算 保证 金利 息收入 。
7.4.7.12 股票投资收益-- 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月1 日至
2014 年 12 月 31 日 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 34 页 共 60 页
卖出股 票成 交总 额 27,954,182.82 31,032,092.70
减：卖 出股 票成 本总 额 24,792,939.50 30,009,764.90
买卖股 票差 价收 入 3,161,243.32 1,022,327.80
7.4.7.13 债券投资收益
单 位：人 民币 元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总额 272,712,453.55 392,911,729.80
减： 卖 出债 券 （ 债转 股及 债券到 期兑 付） 成本 总 额 270,961,125.40 373,182,576.35
减：应 收利 息总 额 4,178,423.14 4,680,368.97
买卖债 券差 价收 入 -2,427,094.99 15,048,784.48
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 109,804.75 25,200.00
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 109,804.75 25,200.00
7.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -1,665,645.36 7,730,198.49
—— 股 票投 资 164,120.00 -152,268.90
—— 债 券投 资 -1,829,765.36 7,882,467.39
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - - 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 35 页 共 60 页
合计 -1,665,645.36 7,730,198.49
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 5,411.55 7,647.13
基金转 换费 收入 5,497.44 481.96
其他 4,958.06 -
合计 15,867.05 8,129.09
注：1. 本 基金A 类 基金 份 额的赎 回费 率按 持有 期间 递减， 赎回 费总 额的25% 归 入基金 资产 即为 基
金赎回 费收 入。 本基 金B 类基金 份额 不收 取赎 回费 ，故无 赎回 费收 入 。
2. 本 基金A 类 基金 份额 的 转换费 由赎 回费 和申 购费 补差两 部分 构成 ， 其 中赎 回费部 分 的 25% 归入
转出基 金的 基金 资产 即为 基金转 换费 收入 。 本 基金B 类基 金份 额不 收取 赎回 费， 故 无转 换费 收 入 。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至
2014 年12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 58,037.61 65,800.66
银行间 市场 交易 费用 1,042.50 2,175.00
合计
59,080.11 67,975.66
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至
2015 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
审计费 用 50,000.00 60,000.00
信息披 露费 200,000.00 300,000.00
银行费用 7,512.16 14,942.71
债券托 管账 户维 护费 46,000.00 27,400.00
合计 303,512.16 402,342.71
7.4.8 或有事项、资产负 债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 36 页 共 60 页
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事项
截至财 务报 告批 准报 出日 ，本 基 金无 需要 说明 的资 产负债 表日 后事 项。
7.4.9 关联方关系
7.4.9.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
经本基金管理人 股东会决 议通过，并由中 国证券监 督管理委员会（ 证监许可[2015]339 号）
批准，信达证 券股份有 限 公司受让中国 信达资产 管 理股份有限公 司持有的 本 公司 54%的 股权。 上
述股东 变更 的工 商变 更手 续已于 2015 年5 月22 日 办理完 毕。
7.4.9.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
信达澳银基金管理有限公司 (“ 信达澳银基金公
司”)
基 金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行 股 份有 限公 司 (“ 中国 建设 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
信达证 券股 份有 限公 司（ “ 信达证 券” ） 基金管 理人 的控 股股 东
康 联 首 域 集 团 有 限 公 司(Colonial First State
Group Limited)
基金管 理人 的股 东
信达新 兴财 富( 北京) 资产 管理有 限公 司 基金管 理人 的全 资子 公司
中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 对公司 法人 股东 直接 持 股20% 以 上的 股东 ， 原
基金管 理人 的控 股股 东
注： 以下 关联 交易 均在 正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上 年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 通过 关联 方交 易单 元进行 的股 票交 易 。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 通过 关联 方交 易单 元进行 的权 证交 易 。
7.4.10.1.3 应支付关联方 的佣金
本基金本期及 上年度可 比 期间 无应支付 关联方的 佣 金，本期末及 上年度末 无 应支付关联方 的
佣金余 额 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 37 页 共 60 页
项目
本期
2015 年1 月 1 日至
2015 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 455,683.53 559,440.30
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 55,514.45 122,307.53
注：支 付基 金管 理人 信达 澳银基 金公 司的 管理 人报 酬按前 一日 基金 资产 净 值0.6% 的 年费 率计 提，
逐日累计至每月月底，按 月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基 金资产净值 ×0. 6%/
当年天 数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至
2015 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 151,894.53 186,480.09
注： 支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值0.2% 的 年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为： 日托 管费 ＝前一 日基 金资 产净 值 × 0 .2%/ 当 年天 数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售 服 务费
信达澳 银稳 定
价值债 券A
信达澳 银稳 定
价值债 券B
合计
信达澳 银基 金公 司 - 48,334.47 48,334.47
中国建 设银 行 - 102,148.34 102,148.34
合计 - 150,482.81 150,482.81
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信 达 澳 银 稳 定
价值债 券A
信达澳 银稳 定
价值债 券B
合计
信达澳 银基 金公 司 - 29,709.42 29,709.42
中 国建 设银 行 - 176,777.07 176,777.07
合计 - 206,486.49 206,486.49
注：信 达澳 银稳 定价 值债 券 A 不 收取 销售 服务 费。 支付基 金销 售机 构的 销售 服务费 按前 一日 信 达信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 38 页 共 60 页
澳银稳 定价 值债 券B 基金 份额对 应的 基金 资产 净 值0.4% 的 年费 率计 提， 逐日 累计至 每月 月底 ， 按
月支付给信达 澳银基金 公 司，再由信达 澳银基金 公 司计算并支付 给各基金 销 售机构。其 计算公式
为： 日 销售 服务 费＝ 前一 日 信达澳 银稳 定价 值债 券B 基金份 额对 应的 基金 资产 净值 × 0.4% / 当 年天
数。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场 的债券(含回购)交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 的债 券( 含回 购)交易 。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本期及 上年 度可 比期 间基 金管理 人 无 运用 固有 资金 投资本 基金 。
7.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
信达澳 银稳 定价 值债 券B
关联方 名称
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
持有的 基金 份
额
持有的 基金 份额 占基 金
总份额 的比 例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份额 占基 金总
份额的 比例
信达证 券 - - 8,547,008.55 9.15%
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 4,767,590.14 32,041.26 20,549,209.32 62,184.53
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银 行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 在承 销期 内参 与关 联方承 销证 券 。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 需要 说明 的其 他关 联交易 事项 。
7.4.11 利润分配情况
本基金 本期 无利 润分 配 。
7.4.12 期末（2015 年 12 月31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 39 页 共 60 页
7.4.12.1.1 受限证券类别 ：股票
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有 的 流通 受限股 票。
7.4.12.1.2 受限证券类别 ：债券
金额单 位： 人民 币元
证券代
码
证券名
称
成功
认购日
可流通 日
流通受
限类型
认购价
格
期末
估值单
价
数量
（张）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
123001
蓝标
转债
2015 年12 月23
日
2016 年1 月8 日 新债未 上
市
100.00 100.00 1630 163,000.00 163,000.00 -
136126
15 鑫
苑 01
2015 年12 月29
日
2016 年1 月20
日
新债未 上
市
100.00 100.00 50,000 5,000,000.
00
5,000,000.
00
-
112308
15 银
亿 01
2015 年12 月25
日
未确定 新债未 上
市
100.00 100.00 100,00
0
10,000,000
.00
10,000,000
.00
-
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本期 末 无 持有 的暂 时停牌 等流 通受 限股 票 。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 债券正 回购 交易 形成 的卖 出回购 证券 款余
额0.00 元 ，无 作为 质押 的 债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止， 基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余 额 0.00 元 。该 类 交易要 求本 基金 在回 购期 内持有 的证 券交 易所 交易 的债券 和/ 或在 新质
押式回购下转 入质押库 的 债券，按证券 交易所规 定 的比例折算为 标准券后 ， 不低于债券 回购交易
的余额 。
7.4.13 金融工具风险 及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金为债券 型基金， 风 险收益水平较 低，长期 预 期风险收益高 于货币市 场 基金、低于股 票
和混合 基金 。 本 基金 的投 资范围 为具 有良 好流 动性 的金融 工具 ， 包 括国 内依 法发行 上市 的债 券( 包
括国债 、 央票 、 金 融债 、 企业债 、 公司 债、 可转 换 债券 、 资 产支 持证 券等) 、 货币市 场工 具 、 股 票
(仅限 于首 发/增 发新 股和 可转换 债券/权 证的 转股) 、 权证( 仅限 于参 与可 分离 转 债申购 所获 得的 权
证) 以 及法 律法 规或 中国 证 监会允 许基 金投 资的 其他 金融工 具。 本基 金不 主动 在 二级市 场购 买股 票
或权证等权益 类金融工 具 。本基金在日 常经营活 动 中面临的与这 些金融工 具 相关的风险 主要包括信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基金的基 金 管理人从事风 险管理的 主 要目标是争 取将以上
风险控 制 在 限定 的范 围之 内，使 本基 金在 风险 和收 益之间 取得 最佳 的平 衡 。
本基金的基金 管理人建 立 了由董事会风 险控制委 员 会、经营层风 险管理委 员 会、督察长、 监
察稽核部和相 关业务部 门 构成的风险管 理架构体 系 。在董事会下 设立风险 控 制委员会， 负责审定
重大风险管理 战略、风 险 政策和风险控 制制度； 在 经营层层面设 立风险管 理 委员会，讨 论和制定
公司日常经营 过程中风 险 防范和控制措 施，对公 司 风险管理和控 制政策、 程 序的制定、 风险限额
的设定等问题 向总经理 提 供咨询意见和 建议；在 业 务操作层面的 风险控制 职 责主要由监 察稽核部
具体负责和督 促协调， 并 与各部门合作 完 成公司 及 基金运作风险 控制以及 进 行投资风险 分析与绩
效评估 。监 察稽 核部 对公 司总经 理负 责， 并由 督察 长分管 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国建设银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险 。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
7.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
A-1 - 30,035,000.00 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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A-1 以下 - -
未评级 - 13,044,000.00
合计 - 43,079,000.00
注：(1) 上 年度 末 未 评级 债券为 国债 和超 短债 。
(2) 短 期债 券为 债券 发行 日至到 期日 的期 间 在1 年 以内（ 含 1 年） 的债 券。
7.4.13.2.2 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
AAA 2,123,523.00
204,587.60
AAA 以下 28,603,638.00
54,330,828.00
未评级 53,405,340.00 7,191,100.00
合计 84,132,501.00 61,726,515.60
注：(1) 未 评级 债券 为国 开债。
(2) 长 期债 券为 债券 发行 日至到 期日 的期 间 在1 年 以上的 债券 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的监察稽 核 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净 值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持大 部分证
券在证券交易 所上市， 其 余亦可在银行 间同业市 场 交易，均能以 合理价格 适 时变现。此 外，本基
金可通过卖出 回购金融 资 产方式借入短 期资金应 对 流动性需求， 其上限一 般 不超过基金 持有的债
券投资 的公 允价 值 。
本基金所持有 的其他金 融 负债的合约约 定到期日 均 为一个月以内 且不计息 ， 可赎回基金份 额信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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净值( 所有 者权 益)无 固定 到期日 且不 计息 ，因 此账 面余额 即为 未折 现的 合约 到期现 金流 量 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是 指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 现金 流量 受市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险。 利率 敏感
性金融 工具 均面 临由 于市 场利率 上升 而导 致公 允价 值下降 的风 险， 其中 浮动 利率类 金融 工具 还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险 。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金 主要 投资 于交 易所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 存在 相应 的利率 风险 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
4,767,590.14
- - -
4,767,590.14
结算备 付金
1,277,638.19
- - -
1,277,638.19
存出保 证金
12,743.13
- - -
12,743.13
交易性 金融 资
产 56,512,140.00 25,333,838.00 2,286,523.00 281,760.00 84,414,261.00
应收证 券清 算
款 - - - 501,718.79 501,718.79
应收利 息
- - - 3,555,820.11 3,555,820.11
应收申 购款
- - - 300.00 300.00
资产总 计 62,570,111.46 25,333,838.00 2,286,523.00 4,339,598.90 94,530,071.36
负债
应 付证 券清 算
款 - - - 3,025,059.87 3,025,059.87
应付赎 回款 - - - 62,217.60 62,217.60
应 付管 理人 报
酬 - - - 46,279.47 46,279.47
应付托 管费 - - - 15,426.48 15,426.48
应 付销 售服 务
费 - - - 9,542.06 9,542.06
应付交 易费 用 - - - 405.00 405.00 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 43 页 共 60 页
应交税 费 - - - 49,516.78 49,516.78
其他负 债 - - - 159,235.08 159,235.08
负债总 计 - - - 3,367,682.34 3,367,682.34
利 率敏 感度 缺
口 62,570,111.46 25,333,838.00 2,286,523.00 不适用 不适用
上年度 末
2014 年 12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 20,549,209.32 - - - 20,549,209.32
结算备 付金 496,853.06 - - - 496,853.06
存出保 证金 10,455.49 - - - 10,455.49
交易性 金融 资
产
50,184,000.00 52,988,312.60 1,633,203.00 61,090.00 104,866,605.60
买入返 售金 融
资产
20,000,000.00 - - - 20,000,000.00
应收利 息 - - - 2,457,393.51 2,457,393.51
应收申 购款 30,000.00 - - 929,958.68 959,958.68
资产总 计 91,270,517.87 52,988,312.60 1,633,203.00 3,448,442.19 149,340,475.66
负债
应 付证 券清 算
款
- - - 14,220,622.98 14,220,622.98
应付赎 回款 - - - 1,499,171.36 1,499,171.36
应 付管 理人 报
酬
- - - 88,334.39 88,334.39
应付托 管费 - - - 29,444.79 29,444.79
应 付销 售服 务
费
- - - 51,414.69 51,414.69
应付交 易费 用 - - - 29,376.62 29,376.62
应交税 费 - - - 49,516.78 49,516.78
其他负 债 - - - 160,140.30 160,140.30
负债总 计 - - - 16,128,021.91 16,128,021.91
利 率敏 感度 缺
口
91,270,517.87 52,988,312.60 1,633,203.00 不适用 不适用
注: 上表按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者对金融资产和金融负债的期限予以分
类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人 民币万 元 ）
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 44 页 共 60 页
1.市场 利率 下 降25 个基 点 上升 约53 上升 约53
2.市场 利率 上 升25 个基 点 下降 约53 下降 约52
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金秉承本 基金的基 金 管理人自下而 上的价值 投 资理念，把注 意力集中 在 对个券公允价 值
的研究上，精 选价值相 对 低估的个券品 种进行投 资 。通过整体资 产配置、 类 属资产配置 、期限配
置等手 段， 有效 构造 投资 组合 。
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 基 金的投 资组 合中 固定 收益 类资产(含 可转
换债券)的 比例 不低 于基 金 资产 的 80% ，持 有股 票等 权益类 证券 的比 例不 超过 基金资 产 的 20% 。此
外，本基金 的 基金管理 人 每日对本基金 所持有的 证 券价格实施监 控，定期 运 用多种定量 方法对基
金进行 风险 度量 ，包 括VaR(Value at Risk) 指 标等 来测试 本基 金面 临的 潜在 价格风 险， 及时 可靠
地对风 险进 行跟 踪和 控制 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位： 人民 币元
7.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析
鉴于本 基金 投资 股票 仅限 于首发/增 发新 股而 不主 动 在二级 市场 购买 股票 ， 本 基 金面临 的除 市
场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动主要源于一级市场与二级市场之间的股票价格差
异，与二级市 场股票指 数 波动的相关性 较弱，故 本 基金不基于股 票指数进 行 其他价格风 险的敏感
性分析 。
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 281,760.00 0.31 61,090.00 0.05
衍生金 融 资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计
281,760.00 0.31 61,090.00 0.05 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
7.4.14.1 公允价值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括贷 款 及应收款项和 其他金融 负 债，其账面 价值接近
于公允 价值 。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于 2015 年 12 月 31 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为
2,405,283.00 元， 属于第 二层次 的余 额 为 82,008,978.00 元， 无属 于第 三层 次 的余额(2014 年12
月31 日： 第一 层次37,170,605.60 元， 第二 层次67,696,000.00 元 ，无 属于 第三层 次的 余额)。
本基金 持有 的第 一层 次及 第二层 次金 融工 具公 允价 值的估 值技 术参 见7.4.4.5 。
(ii)公 允价 值所 属层次 间 的重大 变动
对于证券交易 所上市的 股 票和债券，若 出现重大 事 项停牌、交易 不活跃、 或 属于非公开 发行等情
况，本基金分 别于停牌 日 至交易恢复活 跃日期间 、 交易不活跃期 间及限售 期 间将相关股 票和债券
的公允价值列 入第二层 次 或第三层次， 上述事项 解 除时将相关股 票和债券 的 公允价值列 入第一层
次。 根据中国 证券投资 基 金业协会中基 协发(2014)24 号《关于发 布<中国证 券 投资基金业协 会估
值核算 工作 小组 关 于2015 年1 季 度固 定收 益品 种的 估 值处 理标 准> 的通 知》 的 规定， 自 2015 年3
月 26 日起 ，交 易所 上市 交 易或挂 牌转 让的 固定 收益 品种( 可转 换债 券、 资产 支 持证券 和私 募债 券
除外) 采用 第三 方估 值机 构 提供的 估值 数据 进行 估值 ， 相关固 定收 益品 种的 公允 价值所 属层 次从 第
一层次 转入 第二 层次 。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
本基金于本报 告期初未 持 有公允价值归 属于第三 层 次的金融工具 ，本基金 本 报告期未发 生第三层
次公允 价值 转入 转出 情况 。
7.4.14.2 承诺事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财务报表的批准
本财务 报表 已 于2016 年3 月23 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 281,760.00 0.30
其中： 股票 281,760.00 0.30
2 固定收 益投 资 84,132,501.00 89.00
其中： 债券 84,132,501.00 89.00
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 6,045,228.33 6.40
7 其他各 项资 产 4,070,582.03 4.31
8 合计 94,530,071.36 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 144,705.00 0.16
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
66,780.00 0.07
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 - -
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - - 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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M
科学研 究和 技术 服务 业 18,975.00 0.02
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 51,300.00 0.06
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 281,760.00 0.31
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 603019 中科曙 光 1,000 91,170.00 0.10
2 601985 中国核 电 7,000 66,780.00 0.07
3 603989 艾华集 团 1,500 53,535.00 0.06
4 603199 九华旅 游 1,000 51,300.00 0.06
5 601226 华电重 工 1,500 18,975.00 0.02
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601398 工商银 行 6,666,662.36 5.00
2 601988 中国银 行 6,274,806.87 4.71
3 600028 中国石 化 5,807,765.92 4.36
4 600023 浙能电 力 2,210,586.76 1.66
5 601318 中国平 安 1,724,400.80 1.29
6 600016 民生银 行 1,322,291.80 0.99
7 603993 洛阳钼 业 693,044.99 0.52
8 600958 东方证 券 70,210.00 0.05
9 601985 中国核 电 23,730.00 0.02
10 603989 艾华集 团 20,740.00 0.02 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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11 603199 九华旅 游 12,080.00 0.01
12 603198 迎驾贡 酒 11,800.00 0.01
13 601689 托普集 团 11,370.00 0.01
注： 本 基金 本报 告期 仅上 述所列 股票 发生 买入 交易 。 本表 中累 计买 入金 额是 按照买 入成 交金 额 （ 成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601398 工商银 行 7,479,438.25 5.61
2 600028 中国石 化 6,871,501.06 5.16
3 601988 中国银 行 6,585,808.35 4.94
4 600023 浙能电 力 2,873,337.25 2.16
5 601318 中国平 安 1,805,186.60 1.36
6 600016 民生银 行 1,296,864.51 0.97
7 603993 洛阳钼 业 820,036.80 0.62
8 600958 东方证 券 158,130.00 0.12
9 603198 迎驾贡 酒 38,000.00 0.03
10 601689 托普集 团 25,880.00 0.02
注： 本 基金 本报 告期 仅上 述所列 股票 发生 卖出 交易 。 本表 中累 计卖 出金 额是 按照卖 出成 交金 额 （ 成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 24,849,489.50
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 27,954,182.82
注：本表中买 入股票成 本 （成交）总额 、卖出股 票 收入（成交） 总额均按 照 买卖成交金 额（成交
单价乘 以成 交数 量） 填列 ，不考 虑相 关交 易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 53,405,340.00 58.58
其中： 政策 性金 融债 53,405,340.00 58.58 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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4 企业债 券 28,440,638.00 31.20
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 2,286,523.00 2.51
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 84,132,501.00 92.29
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 018001 国开1301 534,000 53,405,340.00 58.58
2 1180075 11 鄂 城投 债 100,000 10,333,000.00 11.33
3 112308 15 银亿 01 100,000 10,000,000.00 10.97
4 136126 15 鑫苑 01 50,000 5,000,000.00 5.48
5 112041 11 冀东 01 30,000 3,106,800.00 3.41
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 未参 与投 资国 债期 货。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 未参 与投 资国 债期 货。 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 报告 期内被 监管 部门立 案调 查，或 在报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形及 相关 投资决 策程 序说明 。
深圳证 券交 易所 于2015 年11 月23 日公 布 《 关于 对 银亿房 地产 股份 有限 公司 及相关 当事 人给
予通报 批评 处分 的决 定》 ， 决定称 因银 亿房 地产 股份 有限公 司向 关联 方拆 借资 金、 对 业务 合作 伙伴
提供资 金支 持等 行为 未按 照深圳 证券 交易 所相 关规 则进行 相关 审议 程序 及履 行临时 信息 披露 义
务，对 该公 司及 相关 当事 人给予 通报 批评 的处 分。
基金管 理人 分析 认为 ，根 据交易 所相 关规 则的 规定 ，该公 司未 及时 履行 信息 披露义 务已 导致
该公司 及相 关当 事人 受到 通报批 评。 该公 司在 受到 通报批 评后 ，已 经认 识到 信息披 露方 面存 在的
问题， 并已 积极 进行 整改 落实。 基金 管理 人经 审慎 分析， 认为 该通 报批 评对 公司经 营和 偿债 能力
应不会 构成 重大 影响 。
除 15 银亿 01 （112308 ）外， 其余 的本 基金 投资 的前十 名证 券的 发行 主体 报告期 内没 有被
监管部 门立 案调 查， 也没 有在报 告编 制日 前一 年内 受到公 开谴 责、 处罚 的情 形。
8.11.2
本 基金 投资 的前十 名股 票中 ，没有 投资 超出基 金合 同规定 备选 股票库 的情
形。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 12,743.13
2 应收证 券清 算款 501,718.79
3 应收股 利 -
4 应收利 息 3,555,820.11
5 应收申 购款 300.00
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 4,070,582.03
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 113008 电气转 债 1,376,700.00 1.51
注：电 气转 债转 股期 为20150803 至20210201 。 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有
人户
数
(户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
信达澳 银稳 定价 值债 券A 1,331 30,360.32 32,679,084.97 80.87% 7,730,494.36 19.13%
信达澳 银稳 定价 值债 券B 460 41,347.77 0.00 0.00% 19,019,975.59 100.00%
合计 1,791 33,182.33 32,679,084.97 54.99% 26,750,469.95 45.01%
注： 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 ， 对下 属分 级 基金 ， 比 例的 分母 采
用各自级别的 份额，对 合 计数，比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 （即期末基 金份额总
额） 。
9.2 期 末基 金管 理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
报告期 末本 基金 管理 人的 从业人 员未 持有 本基 金A 类、B 类基 金份 额。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
无。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
信达澳 银稳 定价
值债 券A
信达澳 银稳 定价
值债 券 B
基金合 同生 效日 （2009 年 4 月 8 日） 基金 份
228,678,770.62 912,046,460.85 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 52 页 共 60 页
额总额
本报告 期期 初基 金份 额总 额 15,428,146.07 77,944,587.61
本报告 期基 金总 申购 份额 44,678,217.87 65,216,062.39
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 19,696,784.61 124,140,674.41
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额 减 少 以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 40,409,579.33 19,019,975.59
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内， 未召 开基 金份 额持有 人大 会， 未有 相关 决议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本基金 管理 人双 方股 东 于2015 年1 月 16 日作 出决 议， 一致 同意 选举 于建 伟 先生担 任信 达澳
银基金 管理 有限 公司 第四 届董事 会董 事。
本基金 管理 人双 方股 东 于 2015 年 5 月 8 日 作出 决议 ，一致 同意 选举 刘治 海先 生担任 信达 澳
银基金 管理 有限 公司 第四 届董事 会独 立董 事。
本基金 管理 人2015 年 8 月22 日发 布公 告， 经 信达 澳银基 金管 理有 限公 司第 四届董 事会 审 议
通过， 王战 强先生 辞 去信 达澳银 基金 管理 有限 公司 副总经 理职 务。
本基金 管理 人 2015 年 12 月 31 日发 布公 告， 经信 达 澳银基 金管 理有 限公 司第 四届董 事会 审
议通过 ，聘 任程 文卫 先生 为信达 澳银 基金 管理 有限 公司副 总经 理。
本基金 托管 人 2015 年 1 月 4 日发 布任 免通 知， 聘 任张力 铮为 中国 建设 银行 投资托 管 业 务部
副总经 理 。 本 基金 托管 人2015 年 9 月 18 日发 布任 免通知 ， 解聘 纪伟 中国 建 设银行 投资 托管 业务
部副总 经理 职务 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内， 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内， 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 53 页 共 60 页
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 管理 人2015 年 5 月27 日发 布公 告， 经 信达 澳银基 金管 理有 限公 司第 四届董 事会 第 六
次会议 审议 通过 ， 改 聘安 永华明 会计 师事 务所 （特 殊普通 合伙 ） 为 本基 金的 外部审 计机 构， 报 告
期内应 支付 给会 计师 事务 所的基 金审 计费 用 为5 万 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内， 未发 生管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员受稽 查或 处罚 等情 况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
招商证券 3 26,148,996.22 93.54% 23,856.14 93.55% -
平安证券 1 1,805,186.60 6.46% 1,643.45 6.45% -
中泰 证券 1 - - - - -
世纪证券 1 - - - - -
西南证券 1 - - - - 新增
兴业证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
银泰证券 1 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
中信万通 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
安信证券 1 - - - - -
长江证券 2 - - - - -
国泰君安 2 - - - - -
国信证券 2 - - - - -
申万 宏源 2 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
信达证券 3 - - - - 新增 1 个 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 54 页 共 60 页
长城证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
东吴证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
方正证券 1 - - - - 新增
高华证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
恒泰证券 1 - - - - 新增
宏源证券 1 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
联讯证券 1 - - - - 新增
民生证券 1 - - - - -
中信证券 3 - - - - -
注：根据《 交易单元 及佣 金管理办法》 、 《投资审 议 委员会议事 规则》的 规定 ，交易单元 开设、 增
设或退租由投 资研究部 提 议，经公司投 资 审议委 员 会审议后，报 经营管理 委 员会决定。 在分配交
易量方 面， 公司 制订 合理 的评分 体系 ， 投 资研 究部 和产品 开发 中心 于每 个季 度最 后 10 个工 作日 组
织相关人员对 提供研究 报 告的证券公司 的研究水 平 、服务质量等 综合情况 通 过投研管理 系统进行
评比打分。交 易管理部 根 据上季度研究 服务评分 结 果安排研究机 构交易佣 金 分配，每半 年佣金分
配排名应与上 两个季度 研 究服务评分排 名基本匹 配 ，并确保重点 券商研究 机 构年度佣金 排名应与
全年合 计研 究服 务评 分排 名相匹 配。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
招商证券 308,510,708.97 74.40% 2,170,900,000.00 92.67% - -
平安证券 74,736,187.41 18.02% 92,300,000.00 3.94% - -
中泰证券 - - - - - - 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 55 页 共 60 页
世纪证券 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
银泰证券 - - - - - -
浙商证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
中信万通 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
中金公司 2,775,748.71 0.67% 6,000,000.00 0.26% - -
中信建投 - - - - - -
信达证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
恒泰证券 - - - - - -
宏源证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
联讯证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
中信证券 28,646,671.08 6.91% 73,536,000.00 3.14% - -
信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
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11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 年
度净值 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 1 月 5 日
2
信 达 澳 银 稳 定 价 值 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2014 年第4 季 度报 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 1 月 20 日
3
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 长
城证券 为代 销机 构、 开通 转换业 务、 参加
基金申 购费 率优 惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 2 月 4 日
4
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 我 司 旗
下 基 金 暂 停 参 加 长 城 证 券 定 期 定 额 投 资
业务申 购费 率优 惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 2 月 7 日
5
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 联
泰资产 为代 销机 构、 开通 转换业 务、 参加
基金申 购费 率优 惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 3 月 27 日
6
关 于 旗 下 基 金 所 持 交 易 所 固 定 收 益 品 种
实施新 估值 标准 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 3 月 27 日
7
信 达 澳 银 稳 定 价 值 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2014 年年 度报 告及 摘要
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 3 月 28 日
8
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 上 海 联
泰 资 产 代 销 我 公 司 基 金 代 销 业 务 的 更 正
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 4 月 2 日
9
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 恒
泰证券 为代 销机 构、 开通 转换业 务的 公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 4 月 8 日
10
信 达 澳 银 稳 定 价 值 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2015 年第1 季 度报 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 4 月 22 日
11
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 展
恒基金 为代 销机 构、 开通 转换业 务、 参加
基金申 购费 率优 惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 4 月 22 日
12
信 达 澳 银 稳 定 价 值 债 券 型 证 券 投 资 基 金
招募说 明书 （更 新） 及摘 要 2015 年第 1
期
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 5 月 19 日
13
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公 司 股
东变更 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 5 月 25 日
14
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 改
聘会计 师事 务所 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 5 月 27 日 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 57 页 共 60 页
15
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 增
财基金 等四 家机 构为 代销 机构、 开通 转换
业 务 和 参 加 部 分 机 构 基 金 申 购 费 率 优 惠
活动的 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 6 月 17 日
16
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部
分基金 参加 交通 银行 网上 银行、 手机 银行
基金申 购费 率优 惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 6 月 30 日
17
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基
金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 1 日
18
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 半
年度净 值公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 1 日
19
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基
金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 4 日
20
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 公司 、 高
管 及 基 金 经 理 投 资 旗 下 基 金 相 关 事 宜 的
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 6 日
21
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基
金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 8 日
22
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基
金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 9 日
23
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基
金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 10 日
24
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基
金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 11 日
25
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基
金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 11 日
26
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基
金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 15 日
27
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 太
平洋证 券为 代销 机构 、 开 通转换 业务 的公
告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 15 日
28
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 北 京 分
公司负 责人 和办 公地 址变 更的公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网站
2015 年 7 月 17 日
29
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基
金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 18 日 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 58 页 共 60 页
30
信 达 澳 银 稳 定 价 值 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2015 年第2 季 度报 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 20 日
31
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基
金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 22 日
32
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基
金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性
公告
证监 会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 25 日
33
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基
金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 29 日
34
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加 数
米基金 费率 优惠 活动 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 8 月 6 日
35
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基
金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 8 月 11 日
36
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基
金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 8 月 18 日
37
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基
金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 8 月 22 日
38
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管
理人员 变更 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 8 月 22 日
39
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加 天
天基金 网费 率优 惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 8 月 26 日
40
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加 同
花顺基 金费 率优 惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 8 月 26 日
41
信 达 澳 银 稳 定 价 值 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2015 年半 年度 报告 及摘 要
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 8 月 26 日
42
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基
金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 8 月 26 日
43
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基
金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 8 月 27 日
44
关 于 旗 下 基 金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方
法的提 示性 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 10 月 16
日
45
关 于 旗 下 基 金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方
法的提 示性 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 10 月 17
日
46
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加 平
安证券 基金 费率 优惠 活动 的公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 10 月 20
日 信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 59 页 共 60 页
47
信 达 澳 银 稳 定 价 值 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2015 年第3 季 度报 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 10 月 24
日
48
关 于 信 达 澳 银 开 通 京 东 网 上 交 易 平 台 基
金销售 业务 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 10 月 29
日
49
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 国
金证券 、 嘉 实财 富为 代销 机构、 开通 转换
业 务 和 参 加 嘉 实 财 富 基 金 申 购 费 率 优 惠
活动的 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 10 月 30
日
50
关 于 旗 下 基 金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方
法的提 示性 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 11 月 5 日
51
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗
下 部 分 基 金 在 北 京 京 东 叁 佰 陆 拾 度 电 子
商 务 有 限 公 司 网 上 交 易 平 台 申 购 起 点 的
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 11 月 11
日
52
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加 嘉
实财富 基金 费率 优惠 活动 的公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 11 月 12
日
53
信 达 澳 银 稳 定 价 值 债 券 型 证 券 投 资 基 金
招募说 明书 （更 新） 及摘 要 2015 年第 2
期
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 11 月 20
日
54
关 于 旗 下 基 金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方
法的提 示性 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 11 月 25
日
55
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加 上
海 长 量 基 金 销 售 投 资 顾 问 有 限 公 司 费 率
优惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披露报
纸、公 司网 站
2015 年 12 月 1 日
56
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 北
京 乐 融 多 源 投 资 咨 询 有 限 公 司 为 代 销 机
构、 开 通转 换和 定投 业务 、 参加 基金 申购
费率优 惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 12 月 16
日
57
关 于 旗 下 基 金 调 整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方
法的提 示性 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 12 月 18
日
58
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 加 深
圳 众 禄 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 费 率 优 惠
活动的 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 12 月 23
日
59
关于增 加陆 金 所 资管 为代 销机构 、 参 加基
金申购 费率 优惠 活动 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 12 月 25
日
60
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 指 数 熔
断 机 制 实 施 后 旗 下 开 放 式 基 金 相 关 业 务
规则调 整的 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 12 月 31
日
61
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管
理人员 变更 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 12 月 31
日
信达澳银稳定价值债券型证券投资基金 2015 年年度报告
第 60 页 共 60 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件；
2 、 《信 达澳 银稳 定价 值债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3 、 《信 达澳 银稳 定价 值债 券型证 券投 资基 金托 管协 议》 ；
4 、法 律意 见书 ；
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7 、本 报告 期内 公开 披露 的 基金资 产净 值、 基金 份额 净值及 其他 临时 公告 ；
8 、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。
13.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。 在
支付工 本费 后， 投资 者可 在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。 投 资者对 本报 告书 如有
疑 问 ， 可 咨 询 信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 。 客 户 服 务 中 心 电 话 ：400-8888-118 网 址 ：
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