信 达 澳 银 中小 盘 混 合 型证 券 投 资 基金 2015
年年度报告
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 信达澳银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年3 月26 日
信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 23 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料经 审 计，安永华明 会计师事 务 所（特殊普通 合伙）为 本 基金出具了标 准
无保留 意见 的审 计报 告， 请投资 者注 意阅 读。
本报告 期 自2015 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表 现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济 、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 13
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 14
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14
4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明 ............................... 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 19
7.4 报 表附 注 ..................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ................................................................................................................................... 41
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................................... 41
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ........................................................................................... 42
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ............................... 42
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 43
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 51
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 51
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 51
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 51
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 51 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 51
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 52
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 52
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 53
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 53
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 53
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 53
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 53
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 54
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 54
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 54
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 54
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 54
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 55
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 55
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单 元 的有 关情 况 .............................................................................. 55
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 58
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 63
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 63
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 63
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 63
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 63
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 信达澳 银中 小盘 混合 型证 券投资 基金
基金简 称 信达澳 银中 小盘 混合
基金主 代码 610004
交易代 码 610004
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年 12 月1 日
基金管 理人 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 91,116,833.16 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 通 过 投资 具有 高成 长性 的中 小 盘股 票， 在有 效控 制风
险的前 提下 ，谋 求基 金资 产的长 期稳 定增 值。
投资策 略 本 基 金奉 行“ 自下 而上 ”和 “ 自上 而下 ”相 结合 的投
资 方 法。 一方 面， 本基 金通 过 “自 下而 上” 的深 入分
析 ， 选择 素质 高、 竞争 力突 出 的优 秀公 司， 依靠 这些
公 司 的出 色能 力来 抵御 行业 的 不确 定性 和各 种压 力，
力 争 获得 超越 行业 平均 水平 的 良好 回报 ；另 一方 面，
本 基 金依 靠“ 自上 而下 ”的 策 略分 析和 运作 ，通 过优
化 大 类资 产配 置来 有效 控制 系 统风 险， 并力 争把 握行
业轮动 等方 面的 投资 机会 。
业绩比 较基 准 中证 700 指 数 收 益 率 ×8 0%+ 中 国 债 券 总 指 数 收 益 率
×20%
风险收 益特 征 本 基 金是 混合 型基 金产 品， 基 金资 产整 体的 预期 收益
和 预 期风 险均 较高 ，属 于较 高 风险 ，较 高收 益的 基金
品种。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信达澳 银基 金管 理有 限公
司
中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 黄晖 田青
联系电 话 0755-83172666 010-67595096
电子邮 箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-8888-118 010-67595096
传真 0755-83196151 010-66275853 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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注册地 址 广东省 深圳 市福 田区 深南
大道7088 号招 商银 行大 厦
24 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 广东省 深圳 市福 田区 深南
大道7088 号招 商银 行大 厦
24 层
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518040 100033
法定代 表人 于建伟 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 《上 海证 券 报》 《 证券 时报 》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.fscinda.com
基金年 度报 告备 置地 点 广东省 深圳 市福 田区 深南 大道 7088 号招 商银 行大
厦 24 层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼17 层01-12 室
注册登 记机 构 信达澳 银基 金管 理有 限公 司 广东省 深圳 市福 田区 深南 大道 7088
号招商 银行 大 厦24 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2015 年 2014 年 2013 年
本期已 实现 收益 85,156,940.50 64,653,788.32 67,602,647.32
本期利 润 61,992,179.28 75,784,026.11 53,257,220.71
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.4326 0.1904 0.1055
本期加 权平 均净 值利 润率 34.17% 21.23% 12.25%
本期基 金份 额净 值增 长率 22.27% 27.78% 12.21%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配利 润 34,450,994.00 35,278,283.01 -55,283,075.14
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.3781 0.1271 -0.1184
期末基 金资 产净 值 125,567,827.16 312,776,578.29 411,769,722.56
期末基 金份 额净 值 1.378 1.127 0.882
3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末
2014 年末
2013 年末
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基金份 额累 计净 值增 长率 37.80% 12.70% -11.80%
注：1. 上述基 金业绩指 标 不包括基金份 额持有人 认 购或交易基金 的各项费 用 （例如，开 放式基金
的认购 、申 购及 赎回 费等 ） ，计入 费用 后实 际收 益水 平要低 于所 列数 字。
2.本期 已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入（ 不含公允 价 值变动收益 ）扣除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3.期末 可供 分配 利润 为期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 30.74% 2.29% 18.53% 1.61% 12.21% 0.68%
过去六 个月 -1.99% 3.42% -11.11% 2.54% 9.12% 0.88%
过去一 年 22.27% 3.08% 28.53% 2.23% -6.26% 0.85%
过去三 年 75.32% 2.16% 84.38% 1.54% -9.06% 0.62%
过去五 年 11.40% 1.84% 41.73% 1.40% -30.33% 0.44%
自基金 合同
生效起 至今
37.80% 1.79% 49.04% 1.40% -11.24% 0.39%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准：中 证 700 指 数收 益率 ×80% ＋中 国债 券总 指数 收 益率 × 20% 。由 于基
金资产配置比 例处于动 态 变化的过程中 ，需要通 过 再平衡来使基 金资产的 配 置比例符合 基金合同
要求， 基准 指数 每日 按 照80%、20% 的 比例 采取 再平 衡， 再 用每 日连 乘的 计算 方式得 到基 准指 数的
时间序 列。
中证 700 指数 由中 证指 数 公司编 制。 中证 700 指 数 成分股 由中 证 200 指数 和 中证 500 指数 的成 分
股构成，能够 较好反映 沪 深证券市场里 中小市值 公 司的整体情况 ，可作为 本 基金股票投 资部分的
基准。中国债 券总指数 是 由中央国债登 记结算有 限 责任公司编制 的中国全 市 场债券指数 ，拥有独
立的数据源和 自主的编 制 方 法，该指数 同时覆盖 了 国内交易所和 银行间两 个 债券市场， 能够反映
债券市场总体 走势，具 有 较强的市场代 表性，可 以 作为本基金债 券投资部 分 的基准。指 数的详细
编制规 则敬 请参 见中 证指 数公司 和中 央国 债登 记结 算有限 责任 公司 网站 ：
http://www.csindex.com.cn
http://www.chinabond.com.cn 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1. 本基 金基 金合 同 于2009 年12 月1 日生 效，2010 年1 月4 日 开始 办理 申购、 赎回 业务 。
2.本基金的投 资组合比 例 为：股票资产 为基金资 产 的 60%-95%，债 券资产及 中国证监会允 许基金
投资的 其他 金融 工具 占基 金资产 的 5%-40% ， 权 证占 基金资 产净 值 的0% －3%， 基金保 留的 现金 或 者
到期日 在一 年以 内的 政府 债券的 比例 合计 不低 于基 金资产 净值 的 5% ， 投 资于 中小盘 股票 的资 产 比
例不低 于股 票资 产 的80% 。本基 金按 规定 在合 同生 效后六 个月 内达 到上 述规 定的投 资比 例。
3.本基金基金 管理人根 据 《信达澳银中 小盘股票 型 证券投资基金 基 金合同 》 的相关规定 ，经与基
金托管 人中 国建 设银 行协 商一致 ， 并报 中国 证监 会 备案后 ， 自2012 年 5 月 1 日起 ， 本 基金 的业 绩
比较基 准由 “ （ 天相 中盘 指数收 益率 ×40 %+ 天 相小 盘指数 收益 率 × 60% ） ×8 0 %+ 中国 债券 总指 数收
益率× 20% ” 变 更为 “中证 700 指数 收益 率 × 80%+ 中国债 券总 指数 收益 率 × 2 0%” 。 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
注：本 基金 基金 合同 于 2009 年 12 月01 日 生效 ，因 此 2009 年的 净值 增长 率是 按照基 金合 同生 效
后的实 际存 续期 计算 的。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 过去 三年 未实 施利 润分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人信 达澳 银基 金管理 有限 公司 （以 下简 称“公 司” ）成 立 于 2006 年 6 月 5 日， 由
中国信达资产 管理股份 有 限公司 （原 中 国信达资 产 管理公司 ）和 澳洲联邦 银 行全资附属 公司康联
首域集团有限 公司共同 发 起，是经中国 证监会批 准 设立的国内首 家由国有 资 产管理公司 控股的基
金管理 公司 ，也 是澳 洲在 中国合 资设 立第 一家 基金 管理公 司。2015 年 5 月 22 日，信 达证 券股 份
有限公司受让 中国信达 资 产管理股份有 限公司持 有 的股权，与康 联首域共 同 持有公司股 份。 公司
注册资 本 1 亿元 人民 币， 总部设 在深 圳， 在北 京设 有分公 司。 公司 中方 股东 信达证 券股 份有 限 公信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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司出资 比例 为 54 ％ ，外 方 股东康 联首 域集 团有 限公 司出资 比例 为 46 ％ 。
公司建 立了健 全的法人 治 理结构，根据 《中华人 民 共和国公司法 》的规定 设 立了股东会、 董
事会和 执行监 事。董事 会 层面设立风险 控制委员 会 和薪酬考核委 员会两个 专 门委员会， 并建立了
独立董事制 度。 公司 实行 董事会领导 下的总经 理负 责制,由总经 理负责公 司的 日常运作,并 由各委
员会包 括经 营管 理委 员会 、 投资 审议 委员 会、 风险 管理委 员会 、 产 品审 议委 员会、IT 治理 委员 会
协助其 议事 决策 。
公司建立了完 善的组织 架 构， 设立了公 募投资总 部 、专户理财部 、市场销 售 总部、产品创 新
部、 运 营管 理总 部、 行 政 人事部 、 财 务会 计部、 监 察稽核 部等 部门 ， 各 部门 分工协 作， 职责 明确 。
截至2015 年12 月 31 日， 公司 共 管理 十 二 只基 金， 包括 信 达澳 银领 先增 长混合 型证 券投 资基
金、信 达澳 银精 华灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金、 信达澳 银稳 定价 值债 券型 证券投 资基 金、 信达
澳银中 小盘 混合 型证 券投 资基金 、信 达澳 银红 利回 报 混合 型证 券投 资基 金、 信达澳 银产 业升 级 混
合型证 券投 资基 金、 信达 澳银稳 定增 利债 券型 证券 投资基 金(LOF) 、 信 达澳 银 消费优 选混合 型 证券
投资基 金 、 信达 澳银 信用 债债券 型证 券投 资基 金 、 信达澳 银慧 管家 货币 市场 基金、 信达 澳银 转型
创新股 票型 证券 投资 基金 、信达 澳银 新能 源产 业股 票型证 券投 资基 金 。
报告期 内， 公司 第 四 届董 事会独 立董 事孙 志新 先生 以参加 现场 董事 会薪 酬考 核委员 会会 议、
现场董 事会 会议 、进 行现 场考察 及约 谈管 理层 、通 讯表决 董事 会决 议、 审阅 公司重 要报 告和 提交
工作报 告等 方式 履行 职责 ，报告 期内 累计 履职 时 间9 个工 作日 ；独 立董 事刘 颂兴先 生以 参加 现场
董事会 薪酬 考核 委员 会会 议、现 场董 事会 会议 、进 行现场 考察 及约 谈管 理层 、通讯 表决 董事 会决
议、审 阅公 司重 要报 告和 提交工 作报 告等 方式 履行 职责， 报告 期内 累计 履职 时间 8 个工 作日 ；独
立董事 刘治 海先 生以 现场 考察、 参加 现场 董事 会会 议、现 场风 险控 制委 员会 会议、 通讯 表决 董事
会决议 和风 险控 制委 员会 决议、 审阅 公司 重要 报告 和提交 工作 报告 等方 式履 行职责 ，报 告期 内累
计履职 时 间6 个 工作 日。
报告期 内， 公司 及基 金运 作未发 生重 大利 益冲 突事 件，独 立董 事在 履职 过程 中未发 现公 司存
在损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
冯士祯
本 基 金 的
基金经
理 、 领 先
增 长 混 合
基 金 的 基
金 经 理 、
2015 年7 月1
日
- 4 年
北 京 大 学 金 融 学 硕 士 。
2011 年7 月 加入 信达 澳银
基金公司，历任研究咨询
部研究员、信达澳银精华
灵活配置混合基金基金经
理助理、信达澳银消费优信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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消 费 优 选
混 合 基 金
的 基 金 经
理
选 混 合 基 金 基 金 经 理 助
理、信达澳银领先增长混
合基金 基金 经理 （2015 年
5 月9 日起 至今 ） 、 信 达澳
银中小盘混合基金基金经
理（2015 年7 月1 日 起至
今） 、 信 达澳 银消 费优 选混
合基金 基金 经理 （2015 年
8 月 19 日 起至 今） 。
巩伟
原 本 基 金
的 基 金 经
理
2013 年12 月
26 日
2015 年6 月
30 日
7 年
北 京 大 学 工 程 学 硕 士 。
2008 年 08 月加 入信 达澳
银基金，历任投资研究部
研究员、信达澳银领先增
长 混 合 基 金 基 金 经 理 助
理、信达澳银中小盘混合
基金基 金经 理 （2013 年 12
月26 日至2015 年6 月30
日） 。
王辉良
原 本 基 金
的 基 金 经
理 助 理 、
原 红 利 回
报 混 合 基
金的基金
经理助理
2014 年 3 月
11 日
2015 年 12
月30 日
9 年
中 国 人 民 大 学 金 融 学 硕
士。2006 年 7 月至 2010
年 8 月 在招 商基 金管 理有
限公司，任策略研究员；
2010 年 8 月至 2012 年 4
月在华宝兴业基金管理有
限公司，任高级分析师；
2013 年1 月 加入 信达 澳银
基金公司，历任高级策略
研究员、信达澳银中小盘
混 合 基 金 基 金 经 理 助 理
（2014 年 3 月 11 日 至
2015 年 12 月 30 日） 、信
达澳银红利回报混合基金信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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基金经 理助 理（2015 年 3
月5 日至2015 年12 月30
日） 。
注：1. 基金 经理 的任 职日 期、离 任日 期为 根据 公司 决定确 定的 任职 或离 任日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 从业 人员 资格 管理 办法的 相关 规定 等。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《 公
开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 基 金合 同和 其 他有关 法律 法规 、 监管 部 门的相 关规 定 ， 依 照
诚实信用、勤 勉尽责、 安 全高效的原则 管 理和运 用 基金资产，在 严格控制 投 资风险的基 础上，为
基金持 有人 谋求 最大 利益 ，没有 损害 基金 持有 人利 益的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人 根据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》和《 信 达澳银基金管 理
有限公司公平 交易实施 办 法》在投资决 策、交易 执 行、风险监控 等环节建 立 了严谨的内 控制度，
确保在 投资 管理 活动 中公 平对待 不同 投资 组合 ，维 护投资 者的 利益 。
本基金管理人 通过建立 科 学的投资决策 体系，严 谨 的公平交易机 制，加强 交 易执行环节的 内
部控制，并通 过工作制 度 、业务流程和 技术 手段 保 证公平交易原 则的贯彻 ， 确保不同投 资组合在
买卖同一证券 时，按照 比 例分配的原则 在各投资 组 合间公平分配 交易量， 严 格控制不同 投资组合
之间的 同日 反向 交易 ，严 格禁止 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 同日 反向 交易。
本基金管理人 通过风险 监 控信息系统对 不同投资 组 合同向交易进 行公平交 易 分析，分别于 每
季度和每年 度对本基 金管 理人管理的 不同投资 组合 的整体收益 率差异、 分投 资类别(股票 、债券)
的收益率差异 等进行分 析 ，形成公平交 易制度执 行 情况分析报告 。通过对 投 资交易行为 的监控、
分析评 估和 信息 披露 来加 强对公 平交 易过 程和 结果 的监督 。 若 发现 涉嫌 违背 公 平交易 原则 的行 为，
及时向 公司 管理 层汇 报并 采取相 关控 制和 改进 措施 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金管理人 对报告期 内 所管理的不同 投资组合 的 整体收益率差 异、分投 资 类别（股票、 债信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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券）的收益率 差异进行 了 分析；利用数 据统计和 重 点审查价差原 因相结合 的 方法，对连 续四个季
度内、 不同 时间 窗口 （ 日 内、3 日内、5 日 内） 本 基 金管理 人管 理的 不同 投资 组合同 向交 易价 差进
行了分析；对 部分债券 一 级市场申购、 非公开发 行 股票申购等以 公司名义 进 行的交易进 行了审核
和监控 ，未 发现 本基 金管 理人所 管理 的投 资组 合存 在违反 公平 交易 原则 的情 形。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内未发 现本基金 存 在异常交易行 为，报告 期 内本基金管理 人所管理 的 投资组合未发 生
交易所 公开 竞价 的同 日反 向交易 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2015 年年 初我 们的 判断 全 年是结 构性 行情 ， 重 点布 局高景 气度 行业 和转 型创 新领域 ， 这 一判 断
基本正 确。 全年 市场 波动 巨大， 上半 年杠 杆牛 市， 年中和 秋季 两次 股市 剧烈 波动 ， 最后 是反 弹，
同时市 场分 化剧 烈， 全年 沪深300 涨幅仅 5.6% ， 而 创业板 指涨 幅高 达 84.4% 。本基 金上 半年 重点
布局了 转型 股和 次新 股， 一度取 得不 错的 收 益 ，但 因为在 股市 波动 中高 仓位 持有估 值极 高的 转型
股，导 致回 撤巨 大， 最终 业绩回 报不 尽如 人意 。 本 基金 没 有在 牛市 里为 基民 们获取 更多 的收 益，
基金经 理深 表遗 憾。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 1.378 元， 份额 累计净 值为 1.378 元 ，报 告期内 份额 净 值
增长率 为22.27% ， 同期 业 绩比较 基准 收益 率 为 28.53% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2016 年经 济基 本面 在国 家 政策刺 激下 寻求 筑底， 尽 管政策 依然 友好 ， 但市 场 的风险 偏好 大大
下降， 预计 后市 将维 持低 位宽幅 震荡 。结 构方 面， 前几年 成长 股 唱 独角 戏的 情况将 有所 改变 ，政
策刺激 下的 地产 、涨 价预 期的上 游、 稳定 且抗 通胀 的消费 均有 机会 。 本 基金 计划在 后续 市场 中适
当均衡 配置 ，提 高灵 活性 ，力争 寻找 行业 或其 他结 构性机 会， 为基 民减 少损 失。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内，本 基金管理 人 在内部监察稽 核工作中 一 切从规范运作 、保障基 金 份额持有人利 益
出发，由独立 于各业务 部 门的监察稽核 人员对公 司 经营、基金运 作及员工 行 为的合规性 进行定期
和不定期检查 ，发现问 题 及时敦促有关 部门整改 ， 并定期制作监 察稽核报 告 报公司管理 层和监管
机构。 报告 期内 ，本 基金 管理人 内部 监察 稽核 工作 重点完 成了 以下 几个 方面 ： 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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（1） 进一 步完 善公 司管 理 及业务 制度 。
（2） 实时 监控 基金 投资 运 作，监 督投 资决 策行 为， 保证了 公司 所管 理的 基金 合法合 规运 作，
未出现 重大 违规 事件 。
（3） 监督 后台 运营 业务 安 全、准 确运 行， 推进 完善 信息 技 术系 统， 履行 反洗 钱义务 。
（4） 监督 市场 营销 、基 金 销售的 合规 性， 落实 执行 销售适 用性 原则 。
（5） 加 强对 员工 包括 投资 管理人 员的 监察 监督 ， 严 格 执行防 范投 资人 员道 德风 险的有 关措 施，
规避不 正当 交易 行为 的发 生。
（6） 对业 务部 门进 行相 关 法律培 训， 提高 员工 遵规 守法意 识。
本报告期内， 本基金管 理 人所管 理的基 金整体运 作 合规合法，无 不当内幕 交 易和关联交易 ，
有效保障了基 金份额持 有 人利益。我们 将继续以 风 险控制为核心 ，提高内 部 监察稽核工 作的科学
性和有 效性 ，切 实保 障基 金安全 、合 规运 作。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.7.1 有关参与估值流程 各方及人员（或小组 ）的 职责分工、专业胜任 能力 和相关工作经历
本基金管理人 设立了专 项 的估值小组， 主要职责 是 决策制定估值 政策和估 值 程序。小组成 员
具有估值核算 、投资研 究 、风险管理等 方面的专 业 经验。本小组 设立基金 估 值小组负责 人一名，
由分管基金运 营的副总 经 理 担任；基金 估值小组 成 员若干名，由 公募投资 总部 、专户理 财 部、 基
金运营部 及监 察稽核部 指 定专人并经经 营管理委 员 会审议通过后 担任，其 中 基金运营部 负责组织
小组工 作的 开展 。
4.7.2 基金经理参与或决 定估值的程度
基金经理对基 金的估值 原 则和估值程序 可以提出 建 议，但不参与 最终决策 和 日常估值工作 。
估值政 策和 程序 、估 值调 整等与 基金 估值 有关 的业 务，由 基金 估值 小组 采用 集体决 策方 式决 定。
4.7.3 参与估值流程各方 之间存在的任何重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方不 存在 任何重 大利 益冲 突。
4.7.4 已签约的与估值相 关的任何定价服务的 性质 与程度
本基金 管理 人未 签订 任何 有关本 基金 估值 业务 的定 价服务 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据《信达澳 银中小盘 股 票型证券投资 基金基金 合 同》关于收益 分配的规 定 ，基金收益分 配
每年最多六次 ，每次收 益 分配比例不低 于可分配 收 益的 20%。 截止报告 期末 ，本基金可供 分配利
润为 34,450,994.00 元。 根据相 关法 律法 规和 基金 合同要 求， 本基 金管 理人 可以根 据基 金实 际 运信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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作情况 进行 利润 分配 。
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基 金的基金
资产净值计算 、基金费 用 开支等方面进 行了认真 的 复核， 对本基 金的投资 运 作方面进行 了监督，
发现个别监督 指标受市 场 影响被动超出 监督比例 ， 未发现基金管 理人有损 害 基金份额持 有人利益
的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
安永华明 （2016 ）审字 第 60467227 _H05 号
信 达澳 银中小 盘混 合型证 券投 资基金 全体 基金份 额 持 有人：
我们审 计了 后附 的信 达澳 银中小 盘混 合型 证券 投资 基金的 财务 报表 ，包 括2015 年 12 月31
日的资 产负 债表 ，2015 年 度的 利 润表 、所 有者 权益( 基金净 值) 变动 表以 及财 务 报表 附 注。
一、 基 金管理 人 对 财务报 表的 责任
信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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编制和 公允 列报 财务 报表 是信达 澳银 中小 盘混 合型 证券投 资基 金的 基金 管理 人信达 澳银 基金
管理有 限公 司的 责任 。 这 种责任 包括 ：(1) 按 照企 业 会计准 则的 规定 编制 财务 报表 ， 并 使其 实现 公
允反映 ；(2) 设 计 、 执 行和 维护必 要的 内部 控制 ， 以 使财务 报表 不存 在由 于舞 弊或错 误而 导致 的重
大错报 。
二 、注 册会计 师的 责任
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。 我们 按照 中国注 册会 计师
审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。中 国注 册会 计师 审 计准 则要 求我 们遵 守中 国注册 会计 师职 业道
德守则 ，计 划和 执行 审计 工作以 对财 务报 表是 否不 存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序，以 获取 有关 财务 报表 金额和 披露 的审 计证 据。 选择的 审计 程序
取决于 注册 会计 师的 判断 ，包括 对由 于舞 弊或 错误 导致的 财务 报表 重大 错报 风险的 评估 。在 进行
风险评 估时 ，注 册会 计师 考虑与 财务 报表 编制 和公 允列报 相关 的内 部控 制， 以设计 恰当 的审 计程
序，但 目的 并非 对内 部控 制的有 效性 发表 意见 。审 计工作 还包 括评 价 基 金管 理人 选 用会 计政 策的
恰当性 和作 出会 计估 计的 合理性 ，以 及评 价财 务报 表的总 体列 报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
三 、审 计意见
我们认 为， 信达 澳银 中小 盘混合 型证 券投 资基 金的 财务报 表在 所有 重大 方面 按照企 业会 计准
则的规 定编 制， 公允 反映 了 信达澳 银中 小盘 混合 型证 券投资 基 金 2015 年12 月31 日 的财 务状 况以
及2015 年 度的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况。
安永华 明 会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
中 国注 册会 计师
汤
骏
中国
北京
中国 注册 会计 师
印 艳萍
2016 年 3 月 23 日
信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 信达 澳银 中小 盘混合 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 8,660,364.22 11,997,262.67
结算备 付金
1,718,667.73 2,864,335.68
存出保 证金
244,566.80 393,033.62
交易性 金融 资产 7.4.7.2 112,429,475.91 330,914,282.48
其中： 股票 投资
112,429,475.91 242,001,082.48
基金投 资
- -
债券投 资
- 88,913,200.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
3,793,797.90 11,040,968.60
应收利 息 7.4.7.5 3,637.69 232,283.15
应收股 利
- -
应收申 购款
21,677.55 767,712.11
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
126,872,187.80 358,209,878.31
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- 30,000,000.00
应付证 券清 算款
- 9,252,918.58
应付赎 回款
103,489.35 2,274,160.91
应付管 理人 报酬
158,271.62 390,049.21
应付托 管费
26,378.59 65,008.20
应付销 售服 务费
- - 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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应付交 易费 用 7.4.7.7 866,103.15 3,289,399.44
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 150,117.93 161,763.68
负债合 计
1,304,360.64 45,433,300.02
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 91,116,833.16 277,498,295.28
未分配 利润 7.4.7.10 34,450,994.00 35,278,283.01
所有者 权益 合计
125,567,827.16 312,776,578.29
负债和 所有 者权 益总 计
126,872,187.80 358,209,878.31
注：报 告截 止 日2015 年12 月 31 日 ，基 金份 额净 值1.378 元， 基金 份额 总额91,116,833.16 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 信达 澳银 中小 盘混合 型证 券投 资基 金
本报告 期： 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
一、收 入
73,919,924.88 94,346,175.35
1. 利息 收入
537,426.93 825,900.23
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 186,046.10 376,028.41
债券利 息收 入
337,087.97 302,257.54
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
14,292.86 147,614.28
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
96,431,667.20 82,285,883.86
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 86,772,478.49 80,549,909.45
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 9,273,080.40 67,970.00
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 386,108.31 1,668,004.41
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.16 -23,164,761.22 11,130,237.79
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列） 7.4.7.17 115,591.97 104,153.47
减：二 、费 用
11,927,745.60 18,562,149.24
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 2,744,337.94 5,371,046.20 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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2 ．托 管费 7.4.10.2 457,389.64 895,174.47
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 7,976,709.18 11,881,913.01
5．利 息支 出
371,333.13 23,903.19
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
371,333.13 23,903.19
6．其 他费 用 7.4.7.19 377,975.71 390,112.37
三、利 润总 额( 亏损 总额 以 “-” 号
填列)
61,992,179.28 75,784,026.11
减：所 得税 费用
- -
四、 净利 润 （ 净亏 损以 “- ” 号填 列）
61,992,179.28 75,784,026.11
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 信达 澳银 中小 盘混合 型证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
277,498,295.28 35,278,283.01 312,776,578.29
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 61,992,179.28 61,992,179.28
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-186,381,462.12 -62,819,468.29 -249,200,930.41
其中：1. 基 金申 购款 76,715,745.82 26,851,832.56 103,567,578.38
2. 基金 赎回 款 -263,097,207.94 -89,671,300.85 -352,768,508.79
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
91,116,833.16 34,450,994.00 125,567,827.16
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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一、期初所有者权益（基
金净值 ）
467,052,797.70 -55,283,075.14 411,769,722.56
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 75,784,026.11 75,784,026.11
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-189,554,502.42 14,777,332.04 -174,777,170.38
其中：1. 基 金申 购款 61,132,198.22 -2,975,010.66 58,157,187.56
2. 基金 赎回 款 -250,686,700.64 17,752,342.70 -232,934,357.94
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
277,498,295.28 35,278,283.01 312,776,578.29
注：报 表附 注为 财务 报表 的组成 部分 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4
财 务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 于建 伟______
______于鹏______
____ 刘 玉兰____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基金基本情况
信达澳 银中 小盘 混合 型证 券投资 基金(原 信达 澳银 中 小盘股票 型 证券 投资 基金 ， 以下简 称 “ 本
基金”) 经 中国 证券 监督 管 理委员 会( 以下 简称 “ 中 国 证监会 ”) 证监 许可[2009] 第 810 号 《 关于 核
准信达 澳银 中小 盘股 票型 证券投 资基 金募 集的 批复 》 核准 ， 由 信达 澳银 基金 管 理有限 公司 依照 《中
华人民共和国 证券投资 基 金法 》和《信 达澳银中 小 盘股票型证券 投资基金 基 金合同》负 责公开募
集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
1,868,390,856.83 元， 业 经普华 永道 中天 会计 师事 务所有 限公 司普 华永 道中 天验字(2009) 第 215
号验资 报告 予以 验证 。 经向 中国证 监会 备案 ， 《 信达 澳 银中小 盘股 票型 证券 投资 基金基 金合 同 》 ( 以
下简称 “ 基 金 合 同 ”) 于 2009 年 12 月 1 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
1,869,357,181.60 份基 金 份额， 其中 认购 资金 利息 折合 966,324.77 份基 金 份额 。 本基 金的 基金
管理人 为信 达澳 银基 金管 理有限 公司 ， 基 金托 管人 为 中国建 设银 行股 份有 限公 司( 以 下简 称 “ 中国信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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建设银 行”) 。
根据中 国证 监会 发布 并 于2014 年8 月 8 日实 施的 《 公开募 集证 券投 资基 金运 作管理 办法 》 第
三十条的有关 规定，经 基 金管理人与基 金托管人 协 商一致，并经 中国证监 会 备案，自 2015 年 7
月27 日起 ， 本 基金 的基 金 类型从 股票 型变 更为 混合 型， 基 金名 称由 信达 澳银 中小盘 股票 型证 券投
资基金 变更为 信达澳银 中 小盘 混合型证 券投资基 金 ，风险收益特 征变更为 ： 本基金为混 合型基金
产品， 基金 资产 整体 的预 期收益 和预 期风 险均 较高 ，属于 较高 风 险 ，较 高收 益的基 金品 种。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》、基金 合 同及招募说明 书的有关 规 定，本基金的 投
资范围为具有 良好流动 性 的金融工具， 包括国内 依 法发行上市的 股票、债 券 、货币市场 工具、权
证、资产支持 证券以及 法 律法规或中国 证监会允 许 基金投资的其 他金融工 具 。本基金的 投资组合
比例为：股票 资产占基 金 资产的 60%-95% ，债券资 产及中国证监 会允许基 金 投资的其他金 融工具
占基金 资产 的 5%-40% ， 权 证占基 金资 产净 值 的 0%-3% ，基 金保 留的 现金 或者 到 期日在 一年 以内 的
政府债 券的 比例 合计 不低 于基金 资产 净值 的 5% ， 投 资于中 小 盘 股票 的资 产比 例不低 于股 票资 产 的
80% 。 自基 金成 立日 至 2012 年 4 月 30 日本 基金 的业 绩比较 基准 为“( 天 相中 盘 指数收 益率 ×40 %+
天相小 盘指 数收 益率 ×60 % )×80% + 中 国债 券总 指数 收 益率 × 20% ”。自 2012 年 5 月 1 日起 本基 金
业绩比 较基 准变 更为 ：中 证 700 指数 收益 率 × 80% ＋ 中国债 券总 指数 收益 率 × 2 0% 。
7.4.2 会计报表的编制基 础
本财务报表系 按照中国 财 政部颁布的《 企业会计 准 则 —基本准则 》以及其 后 颁布及修订的 具
体会计准则、 应用指南 、 解释以及其他 相关规定 （ 以下合称“企 业会计准 则 ”）编制， 同时，对
于在具体会 计 核算和信 息 披露方面 ， 也 参考了 中 国 证监会发布的 关于基金 行 业实务操作 的有关规
定及中 国证 券投 资基 金业 协会发 布的 若干 基金 行业 实务操 作 相 关规 定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本基金 财务 报表 的编 制符 合企业 会计 准则 的要 求， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2015 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及2015 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况。
7.4.4 重要会计政策和会 计估计
7.4.4.1 会计年度
本 基金 会计 年度 采用 公历年 度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
金融工具是指 形成本基 金 的金融资产（ 或负债） ， 并形成其他单 位的金融 负 债（或资产） 或
权益工 具的 合同 。
(1) 金融资 产分 类
本 基金 的金 融资 产于 初始确 认时 分为 以下 两类 ：以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的
金融资 产 、 贷款 和应 收款 项 ；
本 基金 目前 持有 的以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融资 产主 要包括 股票 投资 、
债券投 资和 衍生 工具 （主 要系权 证投 资） ；
(2) 金融负 债分 类
本基 金 的金 融负 债于 初始确 认时 归类 为以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融负 债
和其他 金融 负债 。本 基金 目前持 有的 金融 负债 划分 为其他 金融 负债 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
初始确 认
本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债，按照 取 得时的公允价 值
作为初始确认 金额。划 分 为以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 资 产取得时发 生的相关
交易费 用计 入当 期损 益； 应收款 项及 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。
后续计 量
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 及金融负债采 用公允价 值 进行后续计量 。
在持有该类金 融资产期 间 取得的利息或 现金股利 ， 应当确认为当 期收益。 每 日，本基金 将以公允
价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产或金 融 负债的公允价 值变动计 入 当期损益； 对于应收
款项和其他金 融负债采 用 实际利率法， 以摊余成 本 进行后续计量 ，如名义 利 率与实际利 率计差异
较小的 ，也 可采 用名 义利 率进行 后续 计量 ，其 摊销 或减值 产生 的利 得或 损失 ，均计 入当 期损 益。
终止确 认
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时 义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益。
金融资 产转 移 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按 照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债。
7.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
公允价值，是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中，出售一 项资产所 能 收到或者转移 一
项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ，假定出 售 资产或者转 移负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行；不 存 在主要市场的 ，本基金 假 定该交易在 相关资产
或 负债 的最 有利 市场进 行。 主要 市场( 或最 有利市 场) 是 本基 金在 计量 日能够 进入 的交 易市 场。 本
基金采 用市 场参 与者 在对 该资产 或负 债定 价时 为实 现其经 济利 益最 大 化 所使 用的假 设。
在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ，根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要
意义的最低层 次输入值 ， 确定所属的公 允价值层 次 ：第一层次输 入值，在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日，本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ，以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。
本基金 持有 的股 票、 债券 、基金 和衍 生 工 具等 投资 按如下 原则 确定 公允 价值 并进行 估值 ：
(1) 存在活跃市场 的金融工具 按照估值日能 够取得的相 同资产或负债 在活跃市场 上未经调 整
的报价作为公 允价值； 估 值日无交易， 但最近交 易 日后经济环境 未发生重 大 变化且证券 发行机构
未发生影响证 券价格的 重 大事件的，按 最近交易 日 的 市场交易价 格确定公 允 价值 ；如最 近交易日
后经济环境发 生了重大 变 化或证券发行 机构发生 了 影响证券价格 的重大事 件 ，可参考类 似投资品
种的现 行市 价及 重大 变化 因素， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 。
(2) 不存在活跃市 场的金融工 具，采用市场 参与者普遍 认同，且被以 往市 场实际 交易价格 验
证具有可靠性 的估值技 术 ，确定公允价 值。本基 金 采用在当前情 况下适用 并 且有足够可 利用数据
和其他信息支 持的估值 技 术，优先使用 相关可观 察 输入值，只有 在可观察 输 入值无法取 得或取得
不切实 可行 的情 况下 ，才 使用不 可观 察输 入值 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内 分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加、 红利再 投资 所引 起的 实收 基金增 加和 转出 基金 的实 收基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括 已实 现损 益平准 金和 未实 现损 益平 准金。 已实 现损 益平 准金 指在申 购、 转入 、
红利再投资或 赎回、转 出 基金份额时， 申购、转 入 、红利再投资 或赎回、 转 出款项中包 含的按累
计未分 配的 已实 现利 得/( 损失) 占基 金净 值比 例计 算 的金额 。未 实现 损益 平准 金指在 申购 、转 入、
红利再投资或 赎回、转 出 基金份额时， 申购、转 入 、红利再投资 或赎回、 转 出款项中包 含的按累
计未实 现利 得/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的金 额 。 损益平 准金 于基 金申 购 、 转入 、 红 利再 投资 确
认日或 基金 赎回 、转 出确 认日确 认， 于期 末全 额转 入 “未 分配 利润/(累 计亏 损 )” 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确 认和计量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的本金 与适 用的 利率 逐日 计提的 金额 入账 ；
(2) 债券利 息收入按 债券 票面价值与票 面利率或 内 含票面利率计 算的金额 扣 除应由债券发 行企业
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ， 在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提； 资产 支持证 券利 息收 入 按
证券票面价值 与票面利 率 计算的金额， 扣除应由 资 产支持证券发 行企业代 扣 代缴的个人 所得税后
的净额 确认 ，在 证券 实际 持有期 内逐 日计 提；
(3) 买入返 售金融资 产收 入，按买入返 售金融资 产 的 摊余成本及 实际利率 （ 当实际利率与 合同利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 实际 持有 期间内 逐日 计提 ；
(4) 股 票投 资收 益/( 损失) 于卖出 股票 成交 日确 认， 并按卖 出股 票成 交金 额与 其成本 的差 额入 账 ；
(5) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 金额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(6) 衍生工具收益/(损失) 于 卖出衍生工具 成交日确 认 ，并按卖出衍 生工具成 交 金额与其成本 的
差额入 账；
(7) 股利收 益于除息 日确 认，并按上市 公司宣告 的 分红派息比例 计算的金 额 扣除应由上市 公司代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账； 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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(8) 公 允 价 值 变动 收 益/(损失) 系本基金持有的采 用 公允价值模式计量的 交易 性金融资产公允 价
值变动 形成 的应 计入 当期 损益的 利得 或损 失；
(9) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量的时
候确认 。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
(1) 根 据基 金合 同， 基金 管理费 按前 一日 基金 资产 净值 的 1.5% 的 年费 率逐 日 计提 ；
(2) 根 据基 金合 同， 基金 托管费 按前 一日 基金 资产 净值 的 0.25% 的 年费 率逐 日计提 ；
(3) 卖出回 购金融资 产支 出，按卖出回 购金融资 产 的摊余成本 及 实际利率 （ 当实际利率与 合同利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） 在回 购期 内逐 日计提 ；
(4) 交 易费 用发 生时 按照 确定的 金额 计入 费用 ；
(5) 其他费 用系根据 有关 法规及相应协 议规定， 按 实际支出金额 ，列入当 期 基金费用 。如 果影响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
(1) 本 基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 ；
(2) 收益分 配时所发 生的 银行转账或其 他手续费 用 由投资人自行 承担。当 投 资人的现金红 利小于
一定金额，不 足以支付 银 行转账或其他 手续费用 时 ，基金注册登 记机构可 将 投资人的现 金红利按
红利发 放日 的基 金份 额净 值自动 转为 基金 份额 ；
(3) 本 基金 收益 每年 最多 分配 6 次， 每次 基金 收益 分配比 例不 低于 截至 收益 分配基 准日 可供 分 配
利润 的20% ；
(4) 若 基金 合同 生效 不 满3 个月 则可 不进 行收 益分 配；
(5) 本基金 收益分配 方式 分为两种：现 金分红与 红 利再投资，投 资人可选 择 现金红利或将 现金红
利按红利发放 日的基金 份 额净值自动转 为基金份 额 进行再投资； 若投资人 不 选择，本基 金默认的
收益分 配方 式是 现金 分红 ；
(6) 基金红 利发放日 距离 收益分配基准 日(即可供 分 配利润计算截 至日)的时 间 不得超过 15 个工
作日；
(7) 基 金收 益分 配基 准日 的基金 份额 净值 减去 每单 位基金 份额 收益 分配 金额 后不能 低于 面值 ；
(8) 法 律法 规或 监管 机构 另有规 定的 从其 规定 。
7.4.4.12 分部报告
根据本基金的 内部组织 机 构、管理要求 及内部报 告 制度，本基金 整体为一 个 报告分部，且 向信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基 础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 及计 量基础 一致 。
7.4.4.13 其他重要的会计 政策和会计估计
本基金 本报 告期 间无 需要 说明的 其他 重要 会计 政策 和会计 估计 事项 。
7.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
7.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 根据 中国 证券投 资基 金业 协会 中基 协发(2014)24 号关 于发 布 《中国 证券 投资
基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年1 季度 固 定收益 品种 的估 值处 理标 准》的 通知 的规 定，
自2015 年3 月26 日起 ， 对 本基金 持有 的在 交易 所上 市交易 或挂 牌转 让的 固定 收益品 种( 可转 换债
券、资 产支 持证 券和 私募 债券除 外) 采用 第三 方估 值 机构提 供的 估值 数据 进行 估值。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无重 大会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》 、财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金税 收政策 的通 知》 、财 税[2005]103 号文 《关 于股
权分置 试点 改革 有关 税收 政策问 题的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《 财政 部、 国家 税 务总局 关于 企业 所
得税若 干优 惠政 策的 通知 》 、2008 年9 月 18 日 《上 海 、 深圳 证券 交易 所关 于做 好证券 交易 印花 税
征收方式调整 工作的通 知》 、财税[2012]85 号文《 关 于实施上市公 司股息红 利 差别化个人所 得税
政策有关问题 的通知 》 、财 税[2015]101 号 《关于 上 市公司股息红 利差别化 个 人所得税政策 有关
问题的 通知 》 及 其他 相关 税务法 规和 实务 操作 ，主 要税项 列示 如下 ：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资金， 不属 于营 业税 征收 范围， 不缴 纳营 业税 。
(2) 对证券 投资基金 从证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权的 股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
(3) 对基金 取得的股 票股 息、红利收入 ，由上市 公 司在向基金支 付上述收 入 时代扣代缴 20%的个
人所得 税 ； 自2013 年 1 月1 日起 ， 基金 从公 开发 行和 转让市 场取 得的 上市 公司 股票 ， 持 股期 限在
1 个月 以内(含 1 个月)的 ，其股 息红 利所 得全 额计 入应纳 税所 得额 ；持 股期 限在 1 个 月以 上至 1
年( 含1 年) 的 ， 暂 减按50% 计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限超 过1 年的 ， 暂减 按25% 计入 应纳 税所 得
额。 自2015 年9 月8 日 起 ，持股 期限 超 过 1 年 的， 股息红 利所 得暂 免征 收个 人所得 税。 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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(4) 对基金 取得的债 券利 息收入， 由发 行债券的 企 业在向基金支 付上述收 入 时代扣代缴 20%的个
人所得 税， 暂不 缴纳 企业 所得税 。
(5) 对 于基 金从 事 A 股买 卖，自 2008 年 9 月 19 日 起，出 让方 按 0.10% 的 税 率缴纳 证券(股票)交
易印花 税， 对受 让方 不再 缴纳印 花税 。
(6) 基金作 为流通股 股东 在股权分置改 革过程中 收 到由非流通股 股东支付 的 股份、现金等 对价，
暂免予 缴纳 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
7.4.7 重要财务报表项目 的说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
活期存 款 8,660,364.22 11,997,262.67
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 8,660,364.22 11,997,262.67
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期 末 2015 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 105,636,537.97 112,429,475.91 6,792,937.94
贵金属 投资-金 交所 黄金 合 约 - - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券
- -
基金
- -
其他
- -
合计 105,636,537.97 112,429,475.91 6,792,937.94
项目
上年度 末 2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 222,349,730.65 242,001,082.48 19,651,351.83
贵金属 投资-金 交所 黄金 合 约 - - -
债券
交易所 市场 78,606,852.67 88,913,200.00 10,306,347.33
银行间 市场 - - -
合计 78,606,852.67 88,913,200.00 10,306,347.33
资产支 持证 券 - - - 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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基金 - - -
其他 - - -
合计 300,956,583.32 330,914,282.48 29,957,699.16
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本期 末及 上年 度末 无衍生 金融 资产/负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
本基金 本期 末及 上年 度末 无买入 返售 金融 资产 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
应收活 期 存 款利 息 2,665.95 7,362.93
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 850.74 1,418.23
应收债 券利 息 - 223,307.40
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 121.00 194.59
合计 3,637.69 232,283.15
注：其 他 为 应收 结算 保证 金利息 。
7.4.7.6 其他资产
本基金 本期 末及 上年 度末 无其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项 目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 866,103.15 3,289,399.44
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 866,103.15 3,289,399.44
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - - 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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应付赎 回费 117.93 1,763.68
预提费 用 150,000.00 160,000.00
合计 150,117.93 161,763.68
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 277,498,295.28 277,498,295.28
本期申 购
76,715,745.82
76,715,745.82
本期赎 回（ 以 “-” 号填 列 ）
-263,097,207.94
-263,097,207.94
本期末
91,116,833.16
91,116,833.16
注：本 期申 购中 包含 转入 份额及 金额 ，本 期赎 回中 包含转 出份 额 及 金额 。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 50,470,981.40 -15,192,698.39 35,278,283.01
本期利 润 85,156,940.50 -23,164,761.22 61,992,179.28
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的变 动数 -80,671,028.34 17,851,560.05 -62,819,468.29
其中： 基金 申购 款 37,201,320.94 -10,349,488.38 26,851,832.56
基金赎 回款 -117,872,349.28 28,201,048.43 -89,671,300.85
本期已 分配 利润 - - -
本期末 54,956,893.56 -20,505,899.56 34,450,994.00
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 116,924.88 335,810.08
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 61,690.88 34,380.93
其他 7,430.34 5,837.40
合计 186,046.10 376,028.41
注：其 他包 括直 销申 购款 利息收 入和 结算 保证 金利 息收入 。 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 30 页 共 63 页
7.4.7.12 股票投资收益-- 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至
2014 年12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 2,692,923,764.87 3,964,967,928.11
减：卖 出股 票成 本总 额 2,606,151,286.38 3,884,418,018.66
买卖股 票差 价收 入 86,772,478.49 80,549,909.45
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期
兑付） 成交 总额
298,386,612.13 20,769,000.00
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券
到期兑 付） 成本 总额
287,757,769.33 19,932,030.00
减：应 收利 息总 额 1,355,762.40 769,000.00
买卖债 券差 价收 入 9,273,080.40 67,970.00
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 386,108.31 1,668,004.41
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 386,108.31 1,668,004.41
7.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至
2014 年12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产
-23,164,761.22
11,130,237.79 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 31 页 共 63 页
—— 股 票投 资
-12,858,413.89
821,860.46
—— 债 券投 资
-10,306,347.33
10,308,377.33
— —资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -23,164,761.22 11,130,237.79
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入
98,393.28
102,511.19
基金转 换费 收入
17,198.69
1,642.28
其他 - -
合计 115,591.97 104,153.47
注： 1. 本 基金 的赎 回费率 按持有 期间 递减 ， 赎 回费 总 额的 25% 归 入基 金资 产即 为基金 赎回 费收 入 。
2. 本 基金 的转 换费 由赎 回 费和申 购费 补差 两部 分构 成， 其 中赎 回费 部分 的25% 归入转 出基 金的 基
金资产 即为 基金 转换 费收 入 。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至
2014 年12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 7,976,709.18 11,881,913.01
银行间 市场 交易 费用 - -
合计
7,976,709.18 11,881,913.01
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至
2014 年12 月 31 日
审计费 用 50,000.00 60,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行费用 9,375.71 11,712.37
债券托 管账 户维 护费 18,600.00 18,400.00 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 32 页 共 63 页
合计 377,975.71 390,112.37
7.4.8 或有事项、资产负 债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事项
截至财 务报 告批 准报 出日 ，本基 金无 需要 说明 的资 产负债 表日 后事 项。
7.4.9 关联方关系
7.4.9.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
经本基 金管 理人 股东 会决 议通过 ， 并 由中 国证 券监 督管理 委员 会 （ 证监 许可[2015]339 号） 批准，
信达证券股份 有限公司 受 让中国信达资 产管理股 份 有限公司持有 的本公 司 54% 的股权。上述 股东
变更的 工商 变更 手续 已于 2015 年5 月22 日办 理完 毕。
7.4.9.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
信达澳银基金管理有限公司 (“ 信 达 澳 银 基 金 公
司”)
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售 机构
中国建 设银 行 股 份有 限公 司 (“ 中国 建设 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
信达证 券股 份有 限公 司（ “ 信达证 券” ） 基金管 理人 的控 股股 东
康 联 首 域 集 团 有 限 公 司(Colonial First State
Group Limited)
基金管 理人 的股 东
信达新 兴财 富( 北京) 资产 管理有 限公 司 基金管 理人 的全 资子 公司
中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 对公司 法人 股东 直接 持 股 20%以 上的 股东 ，
原基金 管理 人的 控股 股东
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上 年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额 的 比例
信达证 券 353,404,742.30 6.83% 102,971,367.31 1.33%
7.4.10.1.2 权证交易 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 33 页 共 63 页
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 通过 关联 方交 易单 元进行 的权 证交 易 。
7.4.10.1.3 应支付关联方 的佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015年1 月1 日至2015 年12 月31日
当期佣 金
占当期 佣金 总量 的
比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金 总额
的比例
信达证 券 327,955.70 6.92% 214,597.28 24.78%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2014年1 月1 日至2014 年12 月31日
当期佣 金
占当期 佣金 总量 的
比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金 总额
的比例
信达证 券 93,745.22 1.33% 28,352.15 0.86%
注：1. 上 述佣 金按 市场 佣 金率计 算， 以扣 除由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 和经
手费的 净额 列示 。
2． 该类 佣金 协议 的服 务范 围还包 括佣 金收 取方 为本 基金提 供的 证券 投资 研究 成果和 市场 信息 服 务
等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,744,337.94 5,371,046.20
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 465,708.48 880,252.46
注：支 付基 金管 理人 信达 澳银基 金公 司的 管理 人报 酬按前 一日 基金 资产 净 值1.5% 的 年费 率计 提，
逐日累计至每月月底，按 月支付。其计算公式为 ：日 管 理 人 报 酬 ＝ 前 一 日 基金 资 产 净 值 ×1. 5%/
当年天 数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 457,389.64 895,174.47
注：支付基金 托管人中 国 建设银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.25% 的 年费率计提， 逐日累信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 34 页 共 63 页
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：日 托管 费＝前 一日 基金 资产 净值 ×0.25 %/ 当 年天 数。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 的债 券( 含回 购)交易 。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本期及 上年 度可 比期 间基 金管理 人 无 运用 固有 资金 投资本 基金 。
7.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
本期末 及上 年度 末除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 无 投资 本基 金 。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 8,660,364.22 116,924.88 11,997,262.67 335,810.08
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 在承 销期 内参 与关 联方承 销证 券 。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 需要 说明 的其 他关 联交易 事项 。
7.4.11 利润分配情况
本基金 本期 无利 润分 配 。
7.4.12 期末（2015 年 12 月31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票名 称 停牌日 期 停牌原 因
期末
估值单
价
复牌日 期
复牌
开盘
单价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末估 值总 额
备
注
600271 航天信 息
2015 年10 月12
日 重大事 项 71.46 未定 未定
60,00
0
3,227,872.0
0 4,287,600.00
-
002612 朗姿股 份 2015 年12 月22 重大事 项 75.46 未定 未定 20,001,140,348.4 1,509,200.00 - 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 35 页 共 63 页
日 0 5
002707 众信旅 游
2015 年11 月16
日 重大事 项 52.62
2016 年 3 月 15
日
47.3
6
20,00
0
1,092,994.0
0 1,052,400.00
-
300324 旋极信 息
2015 年12 月 1
日 重大事 项 49.25
2016 年 3 月 10
日
44.3
3
30,00
0
1,402,981.0
0 1,477,500.00
-
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额0.00 元， 无作 为 质押的 债券 。
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末2015 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证
券款余 额0.00 元。 该类 交 易要求 本基 金在 新质 押式 回购下 转入 质押 库的 债券 ， 按证 券交 易所 规定
的比例 折算 为标 准券 后， 不低于 债券 回购 交易 的余 额 。
7.4.13 金融工具风险 及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金是一只 进行主动 投 资的混合型证 券投资基 金 ，长期预期风 险与收益 高 于债券基金 、货币市
场基金，属于 预期风险 收 益水平较高的 证券投资 基 金产品。本基 金投资的 金 融工具主要 为股票投
资、债券投资 、权证投 资 及资产支持证 券投资等 。 本基金在日常 经营活动 中 面临的与这 些金融工
具相关的风险 主要包括 信 用风险、流动 性风险及 市 场风险。本基 金的基金 管 理人从事风 险管理的
主要目标是争 取将以上 风 险控制在限定 的范围之 内 ，使本基金在 风险和收 益 之间取得最 佳的平衡
以实现“通过 投资 具有 高 成长性的中小 盘股票， 在 有效控制风险 的前提下 ， 谋求基金资 产的长期
稳定增 值” 的风 险收 益目 标。
本基金的基金 管理人建 立 了由董事会风 险控制委 员 会、经营层风 险管理委 员 会、督察长 、监察稽
核部和相关业 务部门构 成 的风险管理架 构体系。 在 董事会下设立 风险控制 委 员会，负责 审定重大
风险管理战略 、风险政 策 和风险控制制 度；在经 营 层层面设立风 险管理委 员 会，讨论和 制定公司
日常经营过程 中风险防 范 和控制措施， 对公司风 险 管理和控制政 策、程序 的 制定、风险 限额的设
定等问题向总 经理提供 咨 询意见和建议 ；在业务 操 作层面的风险 控制职责 主 要由监察稽 核部 具体
负责和督促协 调，并与 各 部门合作完成 公司及基 金 运作风险控制 以及进行 投 资风险分析 与绩效评
估。监 察稽 核部 对公 司总 经理负 责， 并由 督察 长分 管。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方 法去估测
各种风险产生 的可能损 失 。从定性分析 的角度出 发 ，判断风险损 失的严重 程 度和出现同 类风险损信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 36 页 共 63 页
失的频度。而 从定量分 析 的角度出发， 根据本基 金 的投资目标， 结合基金 资 产所运用金 融工具特
征通过特定的 风险量化 指 标、模型，日 常的量化 报 告，确定风险 损失的限 度 和相应置信 程度，及
时可靠 地对 各种 风险 进行 监督、 检查 和评 估 ， 并通 过相应 决策 ，将 风险 控制 在可承 受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发 行人出现
违约、 拒绝 支付 到期 本息 等情况 ，导 致基 金资 产损 失和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行 存款存放
在本基金的托 管行中国 建 设银行，与该 银行存款 相 关的信用风险 不重大。 本 基金在交易 所进行的
交易均以中国 证券登记 结 算有限责任公 司为交易 对 手完成证券交 收和款项 清 算，违约风 险可能性
很小；在银行 间同业市 场 进行交易前均 对 交易对 手 进行信用评估 并对证券 交 割方式进行 限制以控
制相应 的信 用风 险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证 券发行人
的信用 风险 ，且 通过 分散 化投资 以分 散信 用风 险 。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准 统计及汇
总。
7.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 - -
合计 - -
注：短 期债 券为 债券 发行 日至到 期日 的期 间 在1 年 以内( 含 1 年)的 债券 。
7.4.13.2.2 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
AAA - 88,913,200.00
AAA 以下 - -
未评级 - -
合计 - 88,913,200.00
注：长 期债 券为 债券 发行 日至到 期日 的期 间 在1 年 以上的 债券 。 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 37 页 共 63 页
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于 基金份额
持有人可随时 要求赎回 其 持有的基金份 额，另一 方 面来自于投资 品种所处 的 交易市场不 活跃而带
来的变 现困 难或 因投 资集 中而无 法在 市场 出现 剧烈 波动的 情况 下以 合理 的价 格变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进 行严密监
控并预测流动 性需求， 保 持基金投资组 合中的可 用 现金头寸与之 相匹配。 本 基金的基金 管理人在
基金合同中设 计了巨额 赎 回条款，约定 在非常情 况 下赎回申请的 处理方式 ， 控制因开放 申购赎回
模式带 来的 流动 性风 险， 有效保 障基 金持 有人 利益 。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的监察稽 核 部门设定流 动性比例
要求，对流动 性指标进 行 持续的监测和 分析，包 括 组合持仓集中 度指标、 组 合在短时间 内变现能
力的综合指标 、组合中 变 现能力较差的 投资品种 比 例以及流通受 限制的投 资 品种比例等 。本基金
投资于一家公 司发行的 股 票市值不超过 基金资产 净 值的 10%， 且本基金 与由 本基金的基金 管理人
管理的其他基 金共同持 有 一家公司发行 的证券不 得 超过该证券 的 10%。 本基 金所持大部分 证券在
证券交 易所 上市 ， 其 余亦 可在银 行间 同业 市场 交易 ， 因此 除附 注7.4.12 中 列 示的部 分基 金资 产流
通暂时受限制 不能自由 转 让的情况外， 均能以合 理 价格适时变 现 。此外， 本 基金可通过 卖出回购
金融资 产方 式借 入短 期资 金应对 流动 性需 求， 其上 限 一般不 超过 基金 持有 的债 券投资 的公 允价 值 。
于2015 年12 月31 日， 本 基金所 持有 的全部 金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计 息
（2014 年 12 月31 日： 除 卖出回 购金 融资 产款 余额 中有 30,000,000.00 元将 在一个 月内 到期 且 计
息外 ， 其他 金 融负 债的 合 约约定 到期 日均 为一 个月 以内且 不计 息 ） ， 可赎 回 基金份 额净 值( 所有 者
权益) 无固 定到 期日 且不 计 息，因 此账 面余 额即 为未 折现的 合约 到期 现金 流量 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指 基金 所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的 变动而发
生波动 的风 险， 包括 利率 风险、 外汇 风险 和其 他价 格风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率 敏感性金
融工具均面临 由于市场 利 率上升而导致 公允价值 下 降的风险，其 中浮动利 率 类金融工具 还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险 。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组 合的久期
等方法 对上 述利 率风 险进 行管理 。 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 38 页 共 63 页
本基金持有的 大部分金 融 资产和金融负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金 流量在很
大程度上独立 于市场利 率 变化。本基金 持有的利 率 敏感性资产主 要为银行 存 款、结算备 付金、存
出保证 金及 债券 投资 等 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 8,660,364.22 - - - 8,660,364.22
结算备 付金 1,718,667.73 - - - 1,718,667.73
存出保 证金 244,566.80 - - - 244,566.80
交易性 金融 资产 - - - 112,429,475.91 112,429,475.91
应收证 券清 算款 - - - 3,793,797.90 3,793,797.90
应收利 息 - - - 3,637.69 3,637.69
应收申 购款 - - - 21,677.55 21,677.55
资产总 计 10,623,598.75 - - 116,248,589.05 126,872,187.80
负债
应付赎 回款 - - - 103,489.35 103,489.35
应付管 理人 报酬 - - - 158,271.62 158,271.62
应付托 管费 - - - 26,378.59 26,378.59
应付交 易费 用 - - - 866,103.15 866,103.15
其他负 债 - - - 150,117.93 150,117.93
负债总 计 - - - 1,304,360.64 1,304,360.64
利率敏 感度 缺口 10,623,598.75 - - 不适用 不适用
上年度 末
2014 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 11,997,262.67 - - - 11,997,262.67
结算备 付金 2,864,335.68 - - - 2,864,335.68
存出保 证金 393,033.62 - - - 393,033.62
交易性 金融 资产 88,913,200.00 - - 242,001,082.48 330,914,282.48
应收证 券清 算款 - - - 11,040,968.60 11,040,968.60
应收利 息 - - - 232,283.15 232,283.15
应收申 购款 - - - 767,712.11 767,712.11
资产总 计 104,167,831.97 - - 254,042,046.34 358,209,878.31
负债
卖出回 购金 融负 债 30,000,000.00 - - - 30,000,000.00
应付证 券清 算款 - - - 9,252,918.58 9,252,918.58
应付赎 回款 - - - 2,274,160.91 2,274,160.91
应付管 理人 报酬 - - - 390,049.21 390,049.21 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 39 页 共 63 页
应付托 管费 - - - 65,008.20 65,008.20
应付交 易费 用 - - - 3,289,399.44 3,289,399.44
其他负 债 - - - 161,763.68 161,763.68
负债总 计 30,000,000.00 - - 15,433,300.02 45,433,300.02
利率敏 感度 缺口 74,167,831.97 - -
不适用 不适用
注： 上 表按 照合 约规 定的 利 率重新 定价 日或 到期 日孰 早者对 金融 资产 和金 融负 债的期 限予 以分 类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额
(单位 ：人 民币 万元)
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
1.市场 利率 下 降 25 个基 点 - 上升 约18
2.市场 利率 上 升 25 个基 点 - 下降 约18
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价 值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇 率以外的
市场价格因素 变动而发 生 波动的风险。 本基金主 要 投资于证券交 易所上市 或 银行间同业 市场交易
的股票 和债 券， 所面 临的 其 他价格 风险 来源 于单 个证 券发行 主体 自身 经营 情况 或特殊 事项 的影 响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响 。
本基金通过积 极主动的 投 资管理为投资 人创造价 值 ，秉承自下而 上的投资 分 析方法，对 企业及其
发展环境的深 入分析， 寻 求具有良好的 公司治理 结 构、在行业内 具有竞争 优 势及长期持 续增长能
力的中小盘股 票并把握 他 们的价值被低 估时产生 的 投资机会，通 过投资具 有 持续盈利增 长能力和
长期投 资 价 值的 优质 企业 为投资 人实 现股 票资 产的 持续增 值 。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资组 合中股票 投 资比例为基 金资产的
60%-95% ，债券资 产及中国 证监会允许基 金投资的其 他金融工具为 基金资产 的 5%-40% ， 权证为 基
金资产净值 的 0%-3%。此 外，本基金的 基金管理 人 每日对本基金 所持有的 证 券价格实施监 控，定
期运用 多种 定量 方法 对基 金进行 风险 度量 ，包 括VaR(Value at Risk) 指 标等 来测试 本基 金面 临的
潜在价 格风 险， 及时 可靠 地对风 险进 行跟 踪和 控制 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额 单 位： 人民 币元 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 40 页 共 63 页
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 112,429,475.91 89.54 242,001,082.48 77.37
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 112,429,475.91 89.54 242,001,082.48 77.37
7.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析
假设 除中 证700 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额
（单位 ：人 民币 万元 ）
本期末
（2015 年 12 月31 日）
上年度 末
（2014 年 12 月31 日）
1.中证 700 指数 上升 5% 上升 约618 上升 约1,258
2.中证 700 指数 下降 5% 下降 约618 下降 约1,258
7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
7.4.14.1 公允价值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其 他金 融负债， 其 账面价值接 近于公允
价值。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于 2015 年 12 月 31 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为
104,102,775.91 元 ，属 于 第二层 次的 余额 为 8,326,700.00 元 ，无 属于 第三 层 次的余 额(2014 年
12 月 31 日 ， 第 一层 次的 余额 为 314,014,921.33 元 ， 第二 层次 的余 额 为16,899,361.15 元， 无属
于第三 层次 的余 额) 。
本基金 持有 的第 一层 次及 第二层 次金 融工 具公 允价 值的估 值技 术参 见7.4.4.5 。
(ii)公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证券交易 所上市的 股 票和债券，若 出现重大 事 项停牌、交易 不活跃、 或 属于非公开 发行等情
况，本基金分 别于停牌 日 至交易恢复活 跃日期间 、 交易不活跃期 间及限售 期 间将相关股 票和债券
的公允价值列 入第二层 次 或第三层次， 上述事项 解 除时将相关股 票和债券 的 公允价值列 入第一层
次。 根据中国 证券投资 基 金业协会中基 协发(2014)24 号《关于发 布<中国证 券 投资基金业协 会估信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 41 页 共 63 页
值核算 工作 小组 关 于2015 年1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准> 的通 知》 的 规定， 自 2015 年3
月 26 日起 ，交 易所 上市 交 易或挂 牌转 让的 固定 收益 品种( 可转 换债 券、 资产 支 持证券 和私 募债 券
除外) 采用 第三 方估 值机 构 提供的 估值 数据 进行 估值 ， 相关固 定收 益品 种的 公允 价值所 属层 次从 第
一层次 转入 第二 层次 。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
本基金于本报 告期初未 持 有公允价值归 属于第三 层 次的金融工具 ，本基金 本 报告期未发 生第三层
次公允 价值 转入 转出 情况 。
7.4.14.2 承诺事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财务报表的批准
本财务 报表已于 2016 年3 月23 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 112,429,475.91 88.62
其中： 股票 112,429,475.91 88.62
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 10,379,031.95 8.18
7 其他各 项资 产 4,063,679.94 3.20
8 合计 126,872,187.80 100.00
信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 42 页 共 63 页
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 65,986,435.99 52.55
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
25,670,189.92 20.44
J
金融业 - -
K
房地产 业 6,089,000.00 4.85
L
租赁和 商务 服务 业 3,962,400.00 3.16
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 10,721,450.00 8.54
S
综合 - -
合计 112,429,475.91 89.54
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002456 欧菲光 210,000 6,514,200.00 5.19
2 300322 硕贝德 330,000 6,435,000.00 5.12
3 002517 泰亚股 份 99,901 6,048,006.54 4.82
4 300217 东方电 热 358,911 5,961,511.71 4.75 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 43 页 共 63 页
5 002519 银河电 子 250,000 5,937,500.00 4.73
6 000802 北京文 化 160,000 5,420,800.00 4.32
7 000687 华讯方 舟 180,000 4,863,600.00 3.87
8 300352 北信源 69,988 4,367,251.20 3.48
9 600271 航天信 息 60,000 4,287,600.00 3.41
10 002094 青岛金 王 120,000 3,738,000.00 2.98
11 000043 中航地 产 300,000 3,609,000.00 2.87
12 002261 拓维信 息 80,000 3,112,000.00 2.48
13 002280 联络互 动 50,000 3,070,000.00 2.44
14 000955 欣龙控 股 300,000 3,033,000.00 2.42
15 300078 思创医 惠 60,000 2,928,000.00 2.33
16 300178 腾邦国 际 100,000 2,910,000.00 2.32
17 000607 华媒控 股 200,000 2,830,000.00 2.25
18 600410 华胜天 成 100,000 2,651,000.00 2.11
19 300259 新天科 技 200,000 2,578,000.00 2.05
20 002467 二六三 120,000 2,518,800.00 2.01
21 002534 杭锅股 份 130,000 2,511,600.00 2.00
22 000608 阳光股 份 400,000 2,480,000.00 1.98
23 000681 视觉中 国 65,000 2,470,650.00 1.97
24 300387 富邦股 份 80,000 2,456,800.00 1.96
25 600050 中国联 通 378,600 2,339,748.00 1.86
26 002232 启明信 息 100,399 2,136,490.72 1.70
27 002291 星期六 120,000 2,040,000.00 1.62
28 600673 东阳光 科 200,000 2,038,000.00 1.62
29 300113 顺网科 技 20,000 2,027,400.00 1.61
30 600289 亿阳信 通 100,000 1,970,000.00 1.57
31 300241 瑞丰光 电 88,900 1,600,200.00 1.27
32 002612 朗姿股 份 20,000 1,509,200.00 1.20
33 300324 旋极信 息 30,000 1,477,500.00 1.18
34 002730 电光科 技 29,991 1,473,757.74 1.17
35 002707 众信旅 游 20,000 1,052,400.00 0.84
36 603996 中新科 技 1,000 29,540.00 0.02
37 002785 万里石 500 2,920.00 0.00
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 44 页 共 63 页
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601628 中国人 寿 46,935,134.51 15.01
2 002681 奋达科 技 44,857,361.38 14.34
3 002236 大华股 份 28,994,730.39 9.27
4 000056 皇庭国 际 27,377,740.27 8.75
5 601099 太平洋 26,541,480.56 8.49
6 600109 国金证 券 25,460,864.61 8.14
7 002230 科大讯 飞 25,382,201.13 8.12
8 601318 中国平 安 24,976,290.29 7.99
9 002612 朗姿股 份 23,928,027.29 7.65
10 300217 东方电 热 22,288,261.07 7.13
11 600048 保利地 产 21,413,593.02 6.85
12 000686 东北证 券 21,123,642.70 6.75
13 000750 国海证 券 20,536,071.86 6.57
14 300210 森远股 份 18,624,149.44 5.95
15 300159 新研股 份 18,038,370.98 5.77
16 002253 川大智 胜 17,547,495.36 5.61
17 002517 泰亚股 份 17,242,909.64 5.51
18 000078 海王生 物 17,151,171.40 5.48
19 300291 华录百 纳 16,129,822.99 5.16
20 601601 中国太 保 16,014,708.48 5.12
21 000732 泰禾集 团 15,878,187.11 5.08
22 600728 佳都科 技 15,782,658.65 5.05
23 002673 西部证 券 15,546,579.84 4.97
24 000090 天健集 团 15,339,628.50 4.90
25 600376 首开股 份 15,168,408.16 4.85
26 600496 精工钢 构 15,104,110.72 4.83
27 600233 大杨创 世 14,883,043.10 4.76
28 300364 中文在 线 14,854,208.82 4.75
29 300369 绿盟科 技 14,611,044.88 4.67
30 601886 江河创 建 14,493,821.23 4.63
31 600369 西南证 券 14,099,867.81 4.51
32 300072 三聚环 保 14,075,877.77 4.50
33 600598 北大荒 13,853,489.60 4.43
34 600015 华夏银 行 13,514,985.30 4.32 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 45 页 共 63 页
35 002085 万丰奥 威 13,466,053.86 4.31
36 002407 多氟多 13,326,734.22 4.26
37 300136 信维通 信 13,206,588.70 4.22
38 002634 棒杰股 份 13,182,856.05 4.21
39 600992 贵绳股 份 12,940,719.30 4.14
40 000006 深振业 Ａ 12,814,739.02 4.10
41 000829 天音控 股 12,648,686.56 4.04
42 600029 南方航 空 12,562,694.65 4.02
43 300254 仟源医 药 12,543,329.20 4.01
44 601688 华泰证 券 12,498,769.74 4.00
45 002180 艾派克 12,453,199.29 3.98
46 600266 北京城 建 12,403,390.00 3.97
47 002344 海宁皮 城 12,291,680.24 3.93
48 000001 平安银 行 11,794,485.24 3.77
49 300439 美康生 物 11,742,720.00 3.75
50 300171 东富龙 11,696,833.04 3.74
51 002542 中化岩 土 11,581,765.97 3.70
52 000793 华闻传 媒 11,290,439.52 3.61
53 000058 深 赛 格 11,285,091.02 3.61
54 002217 合力泰 11,268,986.95 3.60
55 000710 天兴仪 表 11,187,307.15 3.58
56 600958 东方证 券 11,093,429.88 3.55
57 002588 史丹利 11,068,072.34 3.54
58 600718 东软集 团 10,836,885.00 3.46
59 600552 方兴科 技 10,718,326.90 3.43
60 002390 信邦制 药 10,463,562.97 3.35
61 002074 国轩高 科 10,299,583.99 3.29
62 000910 大亚科 技 9,997,790.80 3.20
63 601555 东吴证 券 9,977,588.24 3.19
64 002551 尚荣医 疗 9,937,022.88 3.18
65 600259 广晟有 色 9,892,244.00 3.16
66 002354 天神娱 乐 9,887,509.34 3.16
67 601169 北京银 行 9,688,215.72 3.10
68 002573 清新环 境 9,622,904.50 3.08
69 600603 大洲兴 业 9,432,297.33 3.02
70 600535 天士力 9,371,366.90 3.00 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 46 页 共 63 页
71 601901 方正证 券 9,358,364.00 2.99
72 000513 丽珠集 团 9,343,380.00 2.99
73 600436 片仔癀 9,328,409.52 2.98
74 601166 兴业银 行 9,284,680.00 2.97
75 002104 恒宝股 份 8,906,855.00 2.85
76 000619 海螺型 材 8,880,070.05 2.84
77 600185 格力地 产 8,879,094.40 2.84
78 601299 中国北 车 8,820,337.00 2.82
79 000540 中天城 投 8,802,319.99 2.81
80 000032 深桑达 Ａ 8,580,501.95 2.74
81 600021 上海电 力 8,555,455.00 2.74
82 002063 远光软 件 8,554,474.50 2.74
83 002042 华孚色 纺 8,538,736.00 2.73
84 002405 四维图 新 8,524,919.99 2.73
85 002312 三泰控 股 8,516,073.00 2.72
86 002340 格林美 8,505,268.10 2.72
87 000712 锦龙股 份 8,435,325.21 2.70
88 002375 亚厦股 份 8,354,636.44 2.67
89 601669 中国电 建 8,319,343.46 2.66
90 600528 中铁二 局 8,313,968.00 2.66
91 002051 中工国 际 8,308,146.25 2.66
92 300322 硕贝德 8,266,483.52 2.64
93 002642 荣之联 8,184,993.40 2.62
94 002658 雪迪龙 8,099,948.00 2.59
95 300151 昌红科 技 8,019,247.70 2.56
96 300097 智云股 份 7,983,868.99 2.55
97 002327 富安娜 7,922,915.00 2.53
98 300450 先导智 能 7,910,499.00 2.53
99 002568 百润股 份 7,907,715.00 2.53
100 600687 刚泰控 股 7,866,174.00 2.51
101 300430 诚益通 7,719,355.40 2.47
102 002044 江苏三 友 7,693,810.68 2.46
103 300085 银之杰 7,580,967.00 2.42
104 300457 赢合科 技 7,499,411.50 2.40
105 603308 应流股 份 7,448,224.87 2.38
106 002458 益生股 份 7,400,818.85 2.37 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 47 页 共 63 页
107 600198 大唐电信 7,303,266.25 2.33
108 002519 银河电 子 7,292,743.74 2.33
109 601988 中国银 行 7,178,911.00 2.30
110 600038 中直股 份 7,148,034.57 2.29
111 002653 海思科 6,984,021.58 2.23
112 600230 沧州大 化 6,856,408.07 2.19
113 002280 联络互 动 6,748,914.25 2.16
114 002500 山西证 券 6,718,989.00 2.15
115 300445 康斯特 6,576,818.00 2.10
116 000802 北京文 化 6,480,148.97 2.07
117 600203 福日电 子 6,454,436.16 2.06
118 600350 山东高 速 6,420,785.00 2.05
119 600694 大商股 份 6,345,648.62 2.03
120 603118 共进股 份 6,292,900.00 2.01
121 601336 新华保 险 6,280,171.00 2.01
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002681 奋达科 技 50,113,086.53 16.02
2 601628 中国人 寿 44,965,341.38 14.38
3 002612 朗姿股 份 38,427,019.86 12.29
4 601318 中国平 安 35,507,140.02 11.35
5 002230 科大讯 飞 34,860,225.53 11.15
6 601099 太平洋 32,775,782.33 10.48
7 002236 大华股 份 31,720,554.13 10.14
8 000056 皇庭国 际 29,094,958.23 9.30
9 600048 保利地 产 26,721,724.96 8.54
10 000732 泰禾集 团 26,685,737.98 8.53
11 600109 国金证 券 26,021,759.95 8.32
12 300210 森远股 份 23,942,435.88 7.65
13 601669 中国电 建 23,346,560.85 7.46
14 000686 东北证 券 22,080,777.77 7.06
15 300217 东方电 热 21,893,793.33 7.00
16 300171 东富龙 20,362,129.20 6.51 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 48 页 共 63 页
17 300159 新研股 份 20,124,733.94 6.43
18 600369 西南证 券 20,099,699.36 6.43
19 601800 中国交 建 20,015,404.92 6.40
20 000069 华侨城 Ａ 19,890,777.86 6.36
21 600233 大杨创 世 19,423,232.51 6.21
22 000750 国海证 券 19,386,570.38 6.20
23 000078 海王生 物 19,107,253.36 6.11
24 000540 中天城 投 18,295,204.46 5.85
25 000402 金 融 街 18,166,460.07 5.81
26 600259 广晟有 色 18,021,481.56 5.76
27 601886 江河创 建 17,863,963.09 5.71
28 000090 天健集 团 17,555,659.37 5.61
29 000024 招商地 产 17,234,611.89 5.51
30 600496 精工钢 构 17,163,777.19 5.49
31 300291 华录百 纳 16,704,890.12 5.34
32 002253 川大智 胜 15,930,227.02 5.09
33 002673 西部证 券 15,853,771.78 5.07
34 601601 中国太 保 15,581,038.11 4.98
35 600376 首开股 份 15,569,922.23 4.98
36 300072 三聚环 保 15,517,367.03 4.96
37 300364 中文在 线 15,513,265.09 4.96
38 600728 佳都科 技 14,692,938.12 4.70
39 300369 绿盟科 技 14,517,007.98 4.64
40 002407 多氟多 14,392,708.10 4.60
41 002085 万丰奥 威 13,989,129.90 4.47
42 600598 北大荒 13,981,629.95 4.47
43 300136 信维通 信 13,862,430.58 4.43
44 000002 万
科Ａ 13,609,602.17 4.35
45 002551 尚荣医 疗 13,419,899.67 4.29
46 000301 东方市 场 13,117,565.49 4.19
47 600029 南方航 空 12,912,894.27 4.13
48 600015 华夏银 行 12,846,260.19 4.11
49 000829 天音控 股 12,753,645.48 4.08
50 002180 艾派克 12,482,219.99 3.99
51 600992 贵绳股 份 12,384,281.12 3.96
52 600718 东软集 团 12,106,817.47 3.87
53 002588 史丹利 11,918,875.57 3.81
54 000793 华闻传 媒 11,695,867.34 3.74 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 49 页 共 63 页
55 000001 平安银 行 11,670,276.40 3.73
56 002217 合力泰 11,590,971.57 3.71
57 002157 正邦科 技 11,508,166.54 3.68
58 002372 伟星新 材 11,502,207.92 3.68
59 002542 中化岩 土 11,477,733.61 3.67
60 002517 泰亚股 份 11,314,939.68 3.62
61 600266 北京城 建 11,257,215.79 3.60
62 002074 国轩高 科 11,147,767.98 3.56
63 000031 中粮地 产 11,146,491.09 3.56
64 601688 华泰证 券 11,047,810.55 3.53
65 000710 天兴仪 表 10,863,341.29 3.47
66 600958 东方证 券 10,783,874.18 3.45
67 000619 海螺型 材 10,756,163.79 3.44
68 600552 方兴科 技 10,710,770.40 3.42
69 002390 信邦制 药 10,574,923.58 3.38
70 600392 盛和资 源 10,182,501.74 3.26
71 002634 棒杰股 份 10,077,523.93 3.22
72 002146 荣盛发 展 10,011,018.78 3.20
73 000910 大亚科 技 9,655,686.06 3.09
74 000006 深振业 Ａ 9,616,487.00 3.07
75 002104 恒宝股 份 9,531,551.33 3.05
76 601169 北京银 行 9,524,797.68 3.05
77 600535 天士力 9,266,286.86 2.96
78 601555 东吴证 券 9,256,212.23 2.96
79 600198 大唐电 信 9,231,825.45 2.95
80 600858 银座股 份 9,130,812.93 2.92
81 002051 中工国 际 9,109,927.47 2.91
82 300439 美康生 物 9,104,559.13 2.91
83 002573 清新环 境 9,089,719.07 2.91
84 600729 重庆百 货 9,075,242.48 2.90
85 002658 雪迪龙 9,066,245.62 2.90
86 000513 丽珠集 团 9,066,173.48 2.90
87 300097 智云股 份 9,041,282.64 2.89
88 601166 兴业银 行 9,003,374.42 2.88
89 600068 葛洲坝 8,992,468.30 2.88
90 600436 片仔癀 8,935,168.14 2.86
91 000058 深 赛 格 8,905,261.27 2.85
92 601299 中国北 车 8,798,998.51 2.81 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 50 页 共 63 页
93 002312 三泰控 股 8,763,740.36 2.80
94 601901 方正证 券 8,735,342.92 2.79
95 000933 神火股 份 8,732,194.88 2.79
96 300430 诚益通 8,638,380.25 2.76
97 600185 格力地 产 8,592,240.73 2.75
98 002642 荣之联 8,562,165.82 2.74
99 600021 上海电 力 8,543,060.52 2.73
100 300457 赢合科 技 8,477,042.88 2.71
101 002375 亚厦股 份 8,453,728.81 2.70
102 600603 大洲兴 业 8,444,185.53 2.70
103 000712 锦龙股 份 8,378,922.59 2.68
104 600428 中远航 运 8,315,040.00 2.66
105 002354 天神娱 乐 8,281,765.81 2.65
106 600687 刚泰控 股 8,250,256.72 2.64
107 600528 中铁二 局 8,232,209.00 2.63
108 002568 百润股 份 8,213,654.88 2.63
109 002044 江苏三 友 8,162,180.55 2.61
110 002340 格林美 8,099,169.37 2.59
111 000032 深桑达 Ａ 8,032,339.54 2.57
112 300151 昌红科 技 7,972,941.00 2.55
113 300254 仟源医 药 7,939,425.37 2.54
114 002405 四维图 新 7,861,463.73 2.51
115 300085 银之杰 7,771,110.00 2.48
116 300450 先导智 能 7,489,749.38 2.39
117 002063 远光软 件 7,397,335.14 2.37
118 600352 浙江龙 盛 7,259,247.74 2.32
119 002466 天齐锂 业 7,230,199.70 2.31
120 002458 益生股 份 7,201,562.85 2.30
121 002042 华孚色 纺 7,182,376.74 2.30
122 600230 沧州大 化 7,036,187.23 2.25
123 601988 中国银 行 7,028,080.00 2.25
124 603118 共进股 份 7,021,684.88 2.24
125 600622 嘉宝集 团 7,010,672.56 2.24
126 603308 应流股 份 6,992,365.00 2.24
127 002462 嘉事堂 6,942,979.00 2.22
128 002327 富安娜 6,875,816.00 2.20
129 600203 福日电 子 6,875,715.48 2.20
130 002500 山西证 券 6,816,688.31 2.18 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 51 页 共 63 页
131 300147 香雪制 药 6,689,325.61 2.14
132 601336 新华保 险 6,666,957.00 2.13
133 601390 中国中 铁 6,623,353.28 2.12
134 002727 一心堂 6,606,372.88 2.11
135 300238 冠昊生 物 6,466,284.04 2.07
136 002555 顺荣三 七 6,357,301.38 2.03
137 002653 海思科 6,351,305.48 2.03
138 300442 普丽盛 6,291,756.22 2.01
139 600350 山东高 速 6,263,435.00 2.00
注：本表中累 计卖出金 额 是按照卖出成 交金额（ 成 交单价乘以成 交数量） 填 列，不考虑 相关交易
费用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 2,489,438,093.70
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 2,692,923,764.87
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允价 值 占 基金资 产净 值比例 大 小排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 52 页 共 63 页
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 未参 与投 资股 指期 货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债 期货 投资 政策
本基金 未参 与投 资国 债期 货。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 未参 与投 资国 债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调
查的，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的。
8.12.2
本基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票
库的情形。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 244,566.80
2 应收证 券清 算款 3,793,797.90
3 应收股 利 -
4 应收利 息 3,637.69
5 应收申 购款 21,677.55
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 4,063,679.94
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 占基金 资产 净值 比 流通受 限情 况说 明 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 53 页 共 63 页
价值 例（% ）
1 600271 航天信 息 4,287,600.00 3.41 重大事项
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
6,981 13,052.12 773,604.78 0.85% 90,343,228.38 99.15%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金 管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
42,211.72 0.05%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
-
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0~10
注：基 金份 额总 量的 数量 区间为 0 、0 至 10 万 份（ 含） 、10 万份至 50 万份 （ 含） 、50 万份至 100
万份 （ 含） 、100 万 份以 上 。 请按 照 0、0~10 、10~50 、>=100 的 格式 填写。 同 时为基 金管 理人 高级
管理人 员和 基金 经理 的， 需分别 计算 在内 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 54 页 共 63 页
基金合 同生 效日 （ 2009 年 12 月1 日 ） 基金 份额 总额
1,869,357,181.60
本报告 期期 初基 金份 额总 额 277,498,295.28
本报告 期基 金总 申购 份额 76,715,745.82
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 263,097,207.94
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 91,116,833.16
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内， 未召 开基 金份 额持有 人大 会， 未有 相关 决议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本基金 管理 人双 方股 东 于2015 年1 月 16 日作 出决 议， 一致 同意 选举 于建 伟 先生担 任信 达澳
银基金 管理 有限 公司 第四 届董事 会董 事。
本基金 管理 人双 方股 东 于 2015 年 5 月 8 日 作出 决议 ，一致 同意 选举 刘治 海先 生担任 信达 澳
银基金 管理 有限 公司 第四 届董事 会独 立董 事。
本基金 管理 人2015 年 8 月22 日发 布公 告， 经 信达 澳银基 金管 理有 限公 司第 四届董 事会 审 议
通过， 王战 强先生 辞 去信 达澳银 基金 管理 有限 公司 副总经 理职 务。
本基金 管理 人 2015 年 12 月 31 日发 布公 告， 经信 达 澳银 基 金管 理有 限公 司第 四届董 事会 审
议通过 ，聘 任程 文卫 先生 为信达 澳银 基金 管理 有限 公司副 总经 理。
本基金 托管 人 2015 年 1 月 4 日发 布任 免通 知， 聘 任张力 铮为 中国 建设 银行 投资托 管业 务部
副总经 理 。 本 基金 托管 人2015 年 9 月 18 日发 布任 免通知 ， 解聘 纪伟 中国 建 设银行 投资 托管 业务
部副总 经理 职务 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内， 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内， 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 55 页 共 63 页
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 管理 人2015 年 5 月27 日发 布公 告， 经 信达 澳银基 金管 理有 限公 司第 四届董 事会 第 六
次会议 审议 通过 ， 改 聘安 永华明 会计 师事 务所 （特 殊普通 合伙 ） 为 本基 金的 外部审 计机 构， 报告
期内应 支付 给会 计师 事务 所的基 金审 计费 用 为5 万 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内， 未发 生管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员受稽 查或 处罚 等情 况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中金公司 2 591,490,228.55 11.44% 544,092.21 11.47% -
安信证券 1 468,608,075.08 9.06% 431,101.07 9.09% -
平安证券 1 410,320,146.53 7.93% 373,555.24 7.88% -
信达证券 3 353,404,742.30 6.83% 327,955.70 6.92% 新增 1 个
东方证券 1 332,121,053.80 6.42% 302,665.64 6.38% -
广发证券 1 285,191,800.24 5.51% 259,638.26 5.47% -
银河证券 1 236,287,046.49 4.57% 216,788.95 4.57% -
兴业证券 1 213,385,643.80 4.13% 195,428.21 4.12% -
申万宏源 2 193,830,762.14 3.75% 178,516.45 3.76% -
国信证券 2 175,857,721.58 3.40% 161,089.89 3.40% -
长江证券 2 169,264,183.82 3.27% 155,835.09 3.29% -
中投证券 1 166,173,383.35 3.21% 151,284.46 3.19% -
中泰 证券 1 160,386,729.40 3.10% 147,957.19 3.12% -
中银国际 1 155,766,731.66 3.01% 141,810.25 2.99% -
招商证券 3 152,167,772.49 2.94% 140,026.17 2.95% -
海通证券 1 151,883,460.18 2.94% 139,115.07 2.93% -
国金证券 1 136,486,424.84 2.64% 124,258.02 2.62% -
国泰君安 2 128,565,207.99 2.49% 118,930.51 2.51% -
联讯证券 1 121,340,314.12 2.35% 110,468.00 2.33% 新增
中信证券 3 119,289,618.47 2.31% 108,600.55 2.29% -
中信建投 2 115,861,948.56 2.24% 105,481.35 2.22% - 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 56 页 共 63 页
华泰证券 1 90,957,302.02 1.76% 82,807.68 1.75% -
华创证券 1 80,507,486.08 1.56% 74,104.24 1.56% -
方正证券 1 74,906,800.72 1.45% 69,760.59 1.47% 新增
恒泰证券 1 46,117,499.75 0.89% 42,948.75 0.91% 新增
西南证券 1 21,171,555.81 0.41% 19,274.49 0.41% 新增
光大证券 1 10,671,939.26 0.21% 9,715.37 0.20% -
民生证券 1 9,988,209.74 0.19% 9,093.13 0.19% -
世纪证券 1 - - - - -
宏源证券 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
东吴证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
银泰证券 1 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
中信万通 1 - - - - -
注：根据《 交易单元 及佣 金管理办法》 、 《投资审 议 委员会议事 规则》的 规定 ，交易单元 开设、 增
设或退租由投 资研究部 提 议，经公司投 资审议委 员 会审议后，报 经营管理 委 员会决定。 在分配交
易量方 面， 公司 制订 合理 的评分 体系 ， 投 资研 究部 和产品 开发 中心 于每 个季 度最 后 10 个工 作日 组
织相关人员对 提供研究 报 告的证券公司 的研究水 平 、服务质量等 综合情况 通 过投研管理 系统进行
评比打分。交 易管理部 根 据上季度研究 服务评分 结 果安排研究机 构交易佣 金 分配，每半 年佣金分
配排名应与上 两个季度 研 究服务评分排 名基本匹 配 ，并确保 重点 券商研究 机 构年度佣金 排名应 与
全年合 计研 究服 务评 分排 名相匹 配。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中金公司 80,705,757.10 16.24% 54,800,000.00 3.04% - -
安信证券 - - - - - -
平安证券 70,486,005.00 14.18% 428,500,000.00 23.76% - -
信达证券 - - 43,000,000.00 2.38% - - 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 57 页 共 63 页
东方证券 152,952,590.60 30.77% 507,800,000.00 28.16% - -
广发证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
申万宏源 28,941,584.00 5.82% 92,100,000.00 5.11% - -
国信证券 36,305,431.40 7.30% 65,300,000.00 3.62% - -
长江证券 18,365,309.10 3.69% - - - -
中投证券 - - - - - -
中泰证券 3,931,872.70 0.79% - - - -
中银国际 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
国金证券 105,383,880.70 21.20% 384,200,000.00 21.30% - -
国泰君安 - - - - - -
联讯证券 - - - - - -
中信证券 - - 50,000,000.00 2.77% - -
中信建投 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
华创证券 - - 133,600,000.00 7.41% - -
方正证券 - - - - - -
恒泰证券 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
光大证券 - - 18,000,000.00 1.00% - -
民生证券 - - 26,200,000.00 1.45% - -
世纪证券 - - - - - -
宏源证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
银泰证券 - - - - - -
浙商证券 - - - - - -
中信万通 - - - - - - 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 58 页 共 63 页
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 旗 下基 金年
度净值 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 1 月 5 日
2
信 达 澳银 中小 盘股 票型 证券 投 资基 金招
募说明 书（ 更新 ）及 摘要 2014 年第 2
期
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 1 月 12 日
3
信 达 澳 银 中 小 盘 股 票 型 证 券 投 资 基 金
2014 年第 4 季度 报告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 1 月 20 日
4
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于增 加长
城 证 券为 代销 机构 、开 通转 换 业务 、参
加基金 申购 费率 优惠 活动 的公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 2 月 4 日
5
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于我 司旗
下 基 金暂 停参 加长 城证 券定 期 定额 投资
业务申 购费 率优 惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 2 月 7 日
6
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下 基
金所持 华侨 城 A 股票 估值 调整的 提示 性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 2 月 7 日
7
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于增 加联
泰 资 产为 代销 机构 、开 通转 换 业务 、参
加基金 申购 费率 优惠 活动 的公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 3 月 27 日
8
关 于 旗下 基金 所持 交易 所固 定 收益 品种
实施新 估值 标准 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 3 月 27 日
9
信 达 澳 银 中 小 盘 股 票 型 证 券 投 资 基 金
2014 年年 度报 告及 摘要
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 3 月 28 日
10
信 达 澳银 基 金 管理 有限 公司 关 于上 海联
泰 资 产代 销我 公司 基金 代销 业 务的 更正
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 4 月 2 日
11
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下基
金 所 持天 华超 净股 票估 值调 整 的提 示性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 4 月 2 日
12
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下基
金 所 持朗 姿股 份股 票估 值调 整 的提 示性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 4 月 4 日
13
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于增 加恒
泰 证 券为 代销 机构 、开 通转 换 业务 的公
告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 4 月 8 日
14
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下基
金 所 持双 塔食 品、 科大 讯飞 股 票估 值调
整的提 示性 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 4 月 16 日 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 59 页 共 63 页
15
信 达 澳 银 中 小 盘 股 票 型 证 券 投 资 基 金
2015 年第 1 季度 报告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 4 月 22 日
16
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于增 加展
恒 基 金为 代销 机构 、开 通转 换 业务 、参
加基金 申购 费率 优惠 活动 的公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 4 月 22 日
17
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下基
金 所 持朗 姿股 份股 票估 值调 整 的 提 示性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 4 月 22 日
18
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下基
金 所 持久 联发 展、 尚荣 医疗 股 票估 值调
整的提 示性 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 4 月 23 日
19
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下基
金 所 持多 氟多 、信 维通 信股 票 估值 调整
的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 5 月 23 日
20
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于公 司股
东变更 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 5 月 25 日
21
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 旗 下基 金改
聘会计 师事 务所 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 5 月 27 日
22
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下基
金 所 持易 联众 股票 估值 调整 的 提示 性公
告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 6 月 4 日
23
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下基
金 所 持长 信科 技股 票估 值调 整 的提 示性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 6 月 4 日
24
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于增 加增
财 基 金等 四家 机构 为代 销机 构 、开 通转
换 业 务和 参加 部分 机构 基金 申 购费 率优
惠活动 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 6 月 17 日
25
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下基
金 所 持三 维丝 、建 研集 团、 铁 汉生 态、
海南海 药股 票估 值调 整的 提示性 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 6 月 20 日
26
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下部
分 基 金参 加交 通银 行网 上银 行 、手 机银
行基金 申购 费率 优惠 活动 的公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 6 月 30 日
27
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 旗 下基 金半
年度净 值公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 1 日
28
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下基
金 调 整长 期停 牌 股 票估 值方 法 的提 示性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 1 日 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 60 页 共 63 页
29
信 达 澳银 中小 盘股 票型 证券 投 资基 金基
金经理 变更 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 1 日
30
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下基
金 调 整长 期停 牌股 票估 值方 法 的提 示性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 4 日
31
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于公 司、
高 管 及基 金经 理投 资旗 下基 金 相关 事宜
的公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 6 日
32
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下基
金调整长 期停 牌股 票估 值方 法 的提 示性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 8 日
33
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下基
金 调 整长 期停 牌股 票估 值方 法 的提 示性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 9 日
34
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下基
金 调 整长 期停 牌股 票估 值方 法 的提 示性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 10 日
35
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下基
金 调 整长 期停 牌股 票估 值方 法 的提 示性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 11 日
36
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下基
金 调 整长 期停 牌股 票估 值方 法 的提 示性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 11 日
37
信 达 澳银 中小 盘股 票型 证券 投 资基 金招
募说明 书 （ 更新） 及摘 要 2015 年第 1 期
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 13 日
38
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于增 加太
平 洋 证券 为代 销机 构、 开通 转 换业 务的
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 15 日
39
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下基
金 调 整长 期停 牌股 票估 值方 法 的提 示性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 15 日
40
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于北 京分
公司负 责人 和办 公地 址变 更的公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 17 日
41
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下基
金 调 整长 期停 牌股 票估 值方 法 的提 示性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 18 日
42
信 达 澳 银 中 小 盘 股 票 型 证 券 投 资 基 金
2015 年第2 季 度报 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 20 日
43
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下基
金 调 整长 期停 牌股 票估 值方 法 的提 示性
公告
证监会 指定 信 息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 22 日
44
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下基
金 调 整长 期停 牌股 票估 值方 法 的提 示性
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 25 日 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 61 页 共 63 页
公告
45
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于信 达澳
银 中 小盘 股票 型投 资证 券基 金 变更 基金
名称、 基金 类型 和基 金简 称的公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 27 日
46
信 达 澳 银 中 小 盘 混 合 型 证 券 投 资 基 金
( 原 信 达 澳 银 中 小 盘 股 票 型 证 券 投 资 基
金)基 金合 同
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 27 日
47
信 达 澳 银 中 小 盘 混 合 型 证 券 投 资 基 金
（ 原 信达 澳银 中小 盘股 票型 证 券投 资基
金）托 管协 议
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 27 日
48
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下基
金 调 整长 期停 牌股 票估 值方 法 的提 示性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 7 月 29 日
49
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于参 加数
米基金 费率 优惠 活动 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 8 月 6 日
50
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下基
金 调 整长 期停 牌股 票估 值方 法 的提 示性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 8 月 11 日
51
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下基
金 调 整长 期停 牌股 票估 值方 法 的提 示性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 8 月 18 日
52
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下基
金 调 整长 期停 牌股 票估 值方 法 的提 示性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 8 月 22 日
53
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于高 级管
理人员 变更 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 8 月 22 日
54
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于参 加天
天基金 网费 率优 惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 8 月 26 日
55
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于参 加同
花顺基 金费 率优 惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 8 月 26 日
56
信 达 澳 银 中 小 盘 股 票 型 证 券 投 资 基 金
2015 年半 年度 报告 及摘 要
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 8 月 26 日
57
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下基
金 调 整长 期停 牌股 票估 值方 法 的提 示性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 8 月 26 日
58
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下基
金 调 整长 期停 牌股 票估 值方 法 的提 示性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网站
2015 年 8 月 27 日
59
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下基
金 调 整长 期停 牌股 票估 值方 法 的提 示性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 10 月 16 日 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 62 页 共 63 页
60
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下基
金 调 整长 期停 牌股 票估 值方 法 的提 示性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 10 月 17 日
61
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于参 加平
安证券 基金 费率 优惠 活动 的公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 10 月 20 日
62
信 达 澳 银 中 小 盘 混 合 型 证 券 投 资 基 金
2015 年第3 季 度报 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 10 月 24 日
63
关 于 信达 澳银 开通 京东 网上 交 易平 台基
金销售 业务 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 10 月 29 日
64
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于增 加国
金 证 券、 嘉实 财富 为代 销机 构 、开 通转
换 业 务和 参加 嘉实 财富 基金 申 购费 率优
惠活动 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 10 月 30 日
65
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下基
金 调 整长 期停 牌股 票估 值方 法 的提 示性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 11 月 5 日
66
信 达 澳银 基金 管理 有 限 公司 关 于参 加嘉
实财富 基金 费率 优惠 活动 的公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 11 月 12 日
67
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于旗 下基
金 调 整长 期停 牌股 票估 值方 法 的提 示性
公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 11 月 25 日
68
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于参 加上
海 长 量基 金销 售投 资顾 问有 限 公司 费率
优惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 12 月 1 日
69
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于增 加北
京 乐 融多 源投 资咨 询有 限公 司 为代 销机
构 、 开通 转换 和定 投业 务、 参 加基 金申
购费率 优 惠 活动 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 12 月 16 日
70
关 于 旗下 基金 调整 长期 停牌 股 票估 值方
法的提 示性 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 12 月 18 日
71
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于参 加深
圳 众 禄金 融控 股股 份有 限公 司 费率 优惠
活动的 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 12 月 23 日
72
关 于 增加 陆金 所资 管为 代销 机 构、 参加
基金申 购费 率优 惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 12 月 25 日
73
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于指 数熔
断 机 制实 施后 旗下 开放 式基 金 相关 业务
规则调 整的 公告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 12 月 31 日
74
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于高 级管
理人员 变更 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报
纸、公 司网 站
2015 年 12 月 31 日
信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 63 页 共 63 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件；
2 、 《信 达澳 银中 小盘 混合 型证券 投资 基金 基金 合同 》 ；
3 、 《信 达澳 银中 小盘 混合 型证券 投资 基金 托管 协议 》 ；
4 、法 律意 见书 ；
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6 、基 金 托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7 、本 报告 期内 公开 披露 的 基金资 产净 值、 基金 份额 净值及 其他 临时 公告 ；
8 、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。
13.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。 在
支付工 本费 后， 投资 者可 在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 信达 澳银 基金 管理有 限公 司。
客户服 务中 心电 话：400-8888-118
网址：www.fscinda.com
