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MSCIA股(512990)

MSCIA股:2015年年度报告摘要查看PDF公告

 
 
 
 
 
 
 
 
 
MSCI 中国 A 股 交 易 型 开 放 式 指 数 
证券投资基金 
2015 年 年 度报 告 摘要 
 
2015 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:华夏基金管理有限公司 
基金托管人:中国银行股份有限公司 
报告送出日期:二〇一六年三月二十九日 
 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 
1 
§ 1 重要提示 
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2016 年 3 月 25
日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资
组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保
证基金一定盈利。 
基金的过往业绩并 不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 
本报告中的财务资料经审计,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 
本报告期自 2015 年 2 月 12 日起至 12 月 31 日止。 
本年度报告摘要摘自年度报告正文, 投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报
告正文。 
 
 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 
2 
§ 2 基金简 介 
2.1 基金基本情况 
基金名 称 MSCI 中国 A 股交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金 
基金简 称 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 
场内简 称


MSCIA 股 基金主 代码 512990 交易代 码 512990 基金运 作方 式 交易型 开放 式 基金合 同生 效日 2015 年 2 月 12 日 基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 488,515,418 份 基金合 同存 续期 不定期 基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所 上市日 期 2015 年 3 月 25 日 2.2 基金产品说明 投资目 标 紧 密 跟踪 标 的指 数, 追求跟 踪 偏离 度 和跟 踪误 差最小 化,以 期获 得与 标的 指数 收益相 似的 回报 。 投资策 略 本 基 金主 要 采用 组合 复制策 略 及适 当 的替 代性 策略以 更好的 跟踪 标的 指数 ,实 现基金 投资 目标 。 业绩比 较基 准 本基金 业绩 比较 基准 为 MSCI 中国 A 股 指数 。 风险收 益特 征 本 基 金属 于 股票 基金 ,风险 与 收益 高 于混 合基 金、债 券 基 金与 货 币市 场基 金。基 金 主要 投 资于 标的 指数成 份 股 及备 选 成份 股, 在股票 基 金中 属 于较 高风 险、较 高收益 的产 品。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司 信息披 露 负责人 姓名 张静 王永民 联系电 话 400-818-6666 010-66594896 电子邮 箱 service@ChinaAMC.com fcid@bankofchina.com 客户服 务电 话 400-818-6666 95566 传真 010-63136700 010-66594942 2.4 信息披露方式 登载基 金 年 度报 告 正 文的 管理人 互联 网网 址 www.ChinaAMC.com 基金 年 度报 告 备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 3 § 3 主要财 务指标 、 基金净值 表现及 利 润分配情 况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2015 年 2 月 12 日 (基 金合 同生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日 本期已 实现 收益 724,286,451.91 本期利 润 717,702,010.35 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.5672 本期加 权平 均净 值利 润率 50.04% 本期基 金份 额净 值增 长率 8.98% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 期末可 供分 配利 润 43,855,075.60 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0898 期末基 金资 产净 值 532,370,493.60 期末基 金份 额净 值 1.0898 3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末 基金份 额累 计净 值增 长率 8.98% 注: ①所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 , 计入 费 用后实 际收 益水平 要低 于所 列数 字。 ②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入 ( 不含 公允 价值 变 动收益 ) 扣除相 关费 用后 的余 额, 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。 ③ 期末可供分配利润为期 末资产负债表中未分配利 润与未分配利润中已实现 部分的孰 低数。 ④本基 金合 同 于 2015 年 2 月 12 日生 效。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额 净 值增长 率① 份额净值 增 长率标 准差 ② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 17.22% 1.65% 17.70% 1.69% -0.48% -0.04% 过去六 个月 -15.44% 2.62% -16.79% 2.72% 1.35% -0.10% 自 基 金 合 同 生 效起至 今 8.98% 2.45% 12.25% 2.54% -3.27% -0.09% 3.2.2 自基 金合 同生 效 以来基 金份 额累 计净 值 增长率 变动 及其 与同 期 业绩 比MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 4 较基准收益率变动的比较 MSCI 中国 A 股交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金 份额累 计净 值增长 率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图 (2015 年 2 月 12 日 至 2015 年 12 月 31 日 ) 注:① 本基 金合 同 于 2015 年 2 月 12 日生 效。 ②根据 MSCI 中国 A 股 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金的 基金 合同 规定 ,本 基金自 基 金合同 生效 之日 起 6 个月 内使基 金的 投资 组合 比例 符合本 基金 合同 第十 三部 分 “ 二 、投 资范 围 ” 、“ 四、 投资 限制 ” 的有 关约定 。 3.2.3 自 基 金 合同 生 效以 来 基金 每 年净 值 增长率 及 其与 同 期业 绩 比较基 准 收益 率 的比较 MSCI 中国 A 股交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金 自基金 合同 生效 以来 基金 每年净 值增 长率 及其 与同 期业绩 比较 基准 收益 率的 对比 图 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 5 注: 本基 金合 同于 2015 年 2 月 12 日 生效 , 合 同生 效 当年按 实际 存续 期计 算 , 不按整 个 自然年 度进 行折 算。 3.3 自基金合同生效以来 基金的利润分配情况 本基金自基金合同生效以来无利润分配事项。 § 4 管理人 报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日,是经中国证监会批准成立 的首批全国性基金管理公司之一。 公司总部设在北京, 在北京、 上海 、 深圳、 成 都、 南京、 杭州、 广州 和青岛设有分公司, 在香港、 深圳、 上海设有子公司。 公 司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批 QDII 基金 管理人、境内首只 ETF 基金管理人、境内首 只沪港通 ETF 基金管 理人、首批内 地与香港基金互认基金管理人, 以及特定客户资产管理人、 保险资金投资管理人, 香港子公司是首批 RQFII 基 金管理人。 华夏基 金是业务领域最广泛的基金管理公 司之一。 华夏基金是境内 ETF 基金资产管理规模最大的基金 管理公司之一,在 ETF 基金管理方面积累了丰富的经验,截至 2015 年 12 月 31 日,旗下共管理 12 只 ETF 产品, 分别为华夏 沪深 300ETF 、 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 、 华夏中 证 500ETF 、MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 6 华夏上证 50ETF 、华夏 中小板 ETF 、华夏能 源 ETF 、华夏材料 ETF 、华夏消费 ETF 、华夏金融 ETF 、 华夏医药 ETF 、华夏恒 生 ETF 和华夏沪港通 恒生 ETF , 初步形成了覆盖宽基指数、 大盘蓝筹指数、 中小盘指数、 行业指数以及海外市场 指数的 ETF 产品线。 2015 年, 在 《中国证券报》 主办的 “第十二届中国基金业金牛奖 ”评选中, 华夏永福 养老理财混合荣获 “2014 年度开放式混合型金牛基金 ”;在《上海证 券报》 主办的第十二届中国 “金基金”奖的评选中, 华夏永福养老理财混合、 华 夏沪深 300ETF 获得 “ 金基金”产品奖; 在 《证券时报》 主办的 “2014 年度中国 基金业明星基金奖 ” 评选中, 华夏策略混合获得 “五年持续回报积极混合型明星 基金奖 ”。 2015 年,华夏基金继续以客户需求为导向,努力提高客户的使用便利性和 服务体验:(1)全面改版客服热线自助语音服务,新增快速查账、手机绑定等 多项功能,为客户提供更便捷的自助查询方式;(2)提前网上查询和自助语音 数据更新时 间, 让客户能更及时地了解交易信息; (3) 与苏宁易购、 苏宁金融、 网易理财等互联网平台合作,为客户购买旗下基金提供更多优惠便捷的交易通 道,同时也满足了网上交易客户基金交易以外的消费需求。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 期限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 张弘弢 本 基 金 的 基金经 理 、 数 量 投 资 部 执 行总经 理 2015-02-12 - 15 年 硕士 。 2000 年 4 月加 入 华 夏基 金 管理 有限 公 司 ,曾 任 研究 发展 部 总 经理 、 数量 投资 部副总 经理 等。 注:① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。 ②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内, 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公 开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券 投资基金管理公司公平交易制度指 导意见》 、 《基金管理公司开展投资、 研究活动防控内幕交易指导意见》 、 基金 合同和其他有关法律法规, 本着诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运 用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为 基金份额持有人谋求最大利益,MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 7 没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等法规 制定了 《华夏基金管理有限公司公平交易制度》 。 公司通过科学、 制衡的投资决 策体系, 加强交易分配环节的内部控制, 并通过工作制度、 流程和技术手段保证 公平交易原则的实现。 同时, 通过监察稽核、 事后分析和信息披露来保证公平交 易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合, 制定并严格遵守相 应的制度和流程, 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告 期内, 本基金管理人严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合, 在不同时间窗下 (1 日内、3 日内、5 日内)的本年度同向交易价差进行了专项分析,未发现违 反公平交易原则的异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内, 未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证券当日成交量 5% 的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金跟踪的标的指数为 MSCI 中国 A 股指数 , MSCI 中国 A 股指数 是国际 指数公司 MSCI 为中国 A 股市场创建的独立国家指数,旨在为当前投资 A 股市 场的广大投资者提供一个股票表现基准,该指数力图反映国内 A 股投资者的投 资过程和制约因素,同时也可成为国际投资者了解和参与中国 A 股市场的一个 工具。 该指数自 2005 年 5 月起正式发布, 以 A 股沪深两市大中盘股票为成份股 样本,以其经调整的自由流通市值为权数计算得到;截至 2015 年 12 月 31 日, 该指数成份股样本共计 810 只。 本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 8 略以更好地跟踪标的指数,实现基金投资目标。 2015 年, 国际方面, 美国经济继续复苏, 美联储最终在 12 月份的议息会议 上做出加息决定,将联邦基金利率提高 0.25 个百分点;欧洲经济在宽松政策影 响下维持稳定; 新兴市场承受了较大的资金流出压力和货币贬值压力。 国内方面, 尽管政府实施了积极的稳增长政策,我国经济复苏依然乏力,全年 GDP 增长 6.9% , 三大需求中, 投资的边际效应递减、 出口依然难见起色并面临日益不确定 的外围环境, 仅消费勉强维持平稳, 传统的需求管理政策遭遇诸多困境。 为切实 解决当前的结构性问题, 引导经济持续健康发展, 政府系统性地提出加强 “供给 侧改革 ”。 货币政策方面, 央行 5 次降准、 降 息, 全年维持宽松, 并 在深化利率 市场化改革、 推动人民币国际化方面有诸多建树。 然而, 由于美元重回强势周期, 人民币自 8 月汇改以来贬值较为明显,我国承受了较大的资本流出压力。 市场方面,2015 年 A 股市场大起大落,演绎了 “过山车”式的行情。先是 在改革预期、 宽松货 币、 财富效应等因素的推动下, 上半年 A 股价格迅速上涨, 上证综指最高达 5178 点。然而,过热的迹象也引发市场担忧,在监管机构整顿 两融及场外配资的作用下, 市场自 6 月中旬起遭遇了 2 轮深幅调整。 而后经监管 层积极努力,A 股逐步走出流动性危机,各项改革举措的不断推进与积极落实, 也使得市场情绪逐渐恢复, 股价在 4 季度企稳回升幅度明显。 全年,MSCI 中国 A 股指数上涨 10.77% 。 基金投资运作方面, 报告期内, 本基金严格按照基金合同要求, 完成组合的 建仓工作及指数成份股的定期调整, 在做好跟踪标的指数的基础上, 认真应对投 资者日常申购 、赎回以及组合结构调整等工作。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2015 年 12 月 31 日, 本基金份额净值为 1.0898 元, 本报告期份额净值 增长率为 8.98% ,同期业绩比较基准增长率为 12.25% 。本基金本报告期跟踪偏 离度为-3.27% , 与业绩 比较基准产生偏离的主要原因为成份股分红、 日常运作费 用、指数结构调整、申购赎回等产生的差异。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2016 年,国际方面,美元加息对全球经济包括美国自身复苏进程的影 响尚需进一步观察。国内方面,经济仍面临较大的挑战,转型的阵痛难以避免,MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 9 政府将全力推进 “供给侧改革 ”, 预计在削减过剩产能、 降低企业成本、 消化房 地产库存、 扩大有效供给等方面将有较大的动作, 财政政策或将更为积极, 同时 也将维持相对稳健的货币政策。 如果国内经济企稳, 海外市场不出现系统性风险, MSCI 中国 A 股指数将 会有较好的投资机会;反之,则可能呈震荡走势。 我们将继续有效控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差, 以实现投资者获取指数 投资收益及其他模式盈利的投资目标。 同时, 我们也积极争取推动产品的进一步 创新,充分发挥 ETF 的功能,为各类投资者提供更多、更好的投资机会。 珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任, 本基金将继续奉行华夏基 金管理有限公司 “为信任奉献回报 ”的经营理念, 规范运作, 审慎投资, 勤勉尽 责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内, 基金管理人持续加强合规管理、 风险控制和监察稽核工作。 在 合规管理方面, 公司制定了员工行为规范、 员工行为准则, 修订了员工投资行为 管理制度, 进一步完善合规制度建设; 公司开展多种形式 的合规培训, 定期进行 合规考试, 不断提升员工的合规守法意识; 加强事前事中合规风险管理, 严格审 核信息披露文件、 基金宣传推介材料, 防范各类合规风险。 在风险管理方面, 公 司秉承全员风险管理的理念, 采取事前防范、 事 中控制和事后监督等三阶段工作, 加强对日常投资运作的管理和监控, 督促投研交易业务的合规开展; 在监察稽核 方面, 公司定期和不定期开展多项内部稽核, 对投资研究、 基金交易、 市场销售, 后台运作等关键业务和岗位进行检查监督,促进公司业务合规运作、稳健经营。 报告期内, 本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。 本基金管理人将 继续以风险控制为核心, 坚持基金份额持有人利益优先的原则, 提高监察稽核工 作的科学性和有效性,切实保障基金安全、合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人应严格按照新准 则、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定, 对基金所持有的投资品种 进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会 计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上时对所采用的相 关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 定价服务机构按照MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 10 商业合同约定提供定价服务。 其中, 本基金管理 人为了确保估值工作的合规开展, 建立了负责估值工作决策和执行的专门机构, 组成人员包括主管基金运营的公司 领导或其授权人、 督察长、 投资风控工作负责人、 证券研究工作负责人、 法律监 察工作负责人及基金会计工作负责人等,以上人员具有丰富的风控、证券研究、 合规、 会计方面的专业经验。 同时, 根据基金管理公司制定的相关制度, 估值工 作决策机构的成员中不包括基金经理。 本报告期内, 参与估值流程各方之间无重 大 利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金基金合同规定, 本基金的收益分配原则为: 每一基金份额享有同等分 配权。 基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过同期标的指数累计报酬率达到 1% 以上时,可进行收益分配。基金收益分配采用现金方式。在符合基金收益分 配条件的情况下, 本基金收益每年最多分配 4 次, 每次基金收益分配数额的确定 原则为使收益分配后基金累计报酬率尽可能贴近标的指数同期累计报酬率。 若基 金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配。法律法规或监管机关另有规定的, 从其规定。 本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内, 本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人 或者基金资产净值低于五千万元的情形。 § 5 托管人 报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内, 中国银行股份有限公司 (以下称 “本托管人”)在 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 (以下称 “本基金”) 的托管过程中, 严格 遵守 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定, 不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、 利润分 配等情况的 说明 本报告期内, 本托管人根据 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金 合同和托管协议的规定, 对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督, 对基金MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 11 资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了 认真地复核,未发 现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 (注 : 财务 会计报告中的 “金融工具风险及管理 ”部分未在托管人复核范围内) 、 投资组合 报告等数据真实、准确和完整。 § 6 审计报 告 普华永道中天审字(2016) 第 21744 号 MSCI 中国 A 股交易型 开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人: 我们审计了后附的 MSCI 中国 A 股交易型开 放式指数证券投资基金 (以下简 称 “ 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 基金” ) 的财务 报表, 包括 2015 年 12 月 31 日的资 产负债表、2015 年 2 月 12 日(基金合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日止期间 的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 6.1 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 基金的基金 管理人华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 : (1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中国证券监督管理委员会( 以下简称“ 中国证监 会 ”) 、 中国证券投资基金业协会( 以 下简称 “ 中 国 基 金 业 协 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财 务 报表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ; (2) 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 , 以 使 财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 6.2 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求 我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否 不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 12 效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信, 我们获取的审计证据是充分、 适当的, 为发表审计意见提供了基 础。 6.3 审计意见 我们认为,上述华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 基 金的财务报表在所有重大方面 按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、 中国基金业协会发 布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 基金 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年 2 月 12 日 (基金合同生 效日)至 2015 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)





注册会计师 许康玮 洪磊 上海市湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼 2016 年 3 月 7 日 § 7 年度财 务报表 7.1 资产负债表 会计主体:MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日:2015 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2015 年 12 月 31 日 资产:


银行存 款


33,757,871.63 结算备 付金


8,604,269.41 存出保 证金


9,773,241.67 交易性 金融 资产


482,770,494.02 其中: 股票 投资


482,582,597.22 基金投 资


- 债券投 资


187,896.80 资产支 持证 券投 资


-


贵金 属投 资


- 衍生金 融资 产


- 买入返 售金 融资 产


- MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 13 应收证 券清 算款


623,135.29 应收利 息


12,805.01 应收股 利


- 应收申 购款


- 递延所 得税 资产


- 其他资 产


- 资产总 计


535,541,817.03 负债和所有者权益 附注号 本期末 2015 年 12 月 31 日 负债:


短期借 款


- 交易性 金融 负债


- 衍生金 融负 债


- 卖出回 购金 融资 产款


- 应付证 券清 算款


1,945,867.18 应付赎 回款


- 应付管 理人 报酬


234,401.53 应付托 管费


46,880.32 应付销 售服 务费


- 应付交 易费 用


56,184.95 应交税 费


- 应付利 息


- 应付利 润


- 递延所 得税 负债


- 其他负 债


887,989.45 负债合 计


3,171,323.43 所有者权益:


实收基 金


488,515,418.00 未分配 利润


43,855,075.60 所有者 权益 合计


532,370,493.60 负债和 所有 者权 益总 计


535,541,817.03 注: ① 报告 截止 日 2015 年 12 月 31 日, 基金 份额 净值 1.0898 元, 基 金份 额总 额 488,515,418 份。 ②本基 金合 同 于 2015 年 2 月 12 日生 效, 本报 告期 自 2015 年 2 月 12 日至 2015 年 12 月 31 日。 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 14 7.2 利润表 会计主体:MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2015 年 2 月 12 日(基金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日 单位: 人民币元 项目 附注号 本期 2015 年 2 月 12 日(基金 合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日 一、收入


729,566,774.43 1. 利息 收入


2,914,046.36 其中: 存款 利息 收入


1,871,129.60 债券利 息收 入


116.54 资产支 持证 券利 息收 入


- 买入返 售金 融资 产收 入


1,042,800.22 其他利 息收 入


- 2. 投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列)


728,520,399.73 其中: 股票 投资 收益


704,747,764.68 基金投 资收 益


- 债券投 资收 益


- 资产支 持证 券投 资收 益


- 贵金属 投资 收益


- 衍生工 具收 益


10,763,800.00 股利收 益


13,008,835.05 3. 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 “- ” 号填 列) -6,584,441.56 4. 汇兑 收益 (损 失以 “- ” 号 填列)


- 5. 其他 收入 (损 失以 “- ” 号 填列)


4,716,769.90 减:二、费用


11,864,764.08 1. 管理 人报 酬


6,447,035.27 2. 托管 费


1,289,406.94 3. 销售 服务 费


- 4. 交易 费用


3,440,480.37 5. 利息 支出


- 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


- 6. 其他 费用


687,841.50 三、 利润总额 (亏损 总额 以 “- ” 号填列)


717,702,010.35 减:所 得税 费用


- MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 15 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列)


717,702,010.35 注: 本基 金合 同于 2015 年 2 月 12 日 生效 , 本 报告 期 自 2015 年 2 月 12 日至 2015 年 12 月 31 日。 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2015 年 2 月 12 日(基金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 2 月 12 日(基金 合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 4,136,570,680.00 - 4,136,570,680.00 二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净 值变 动数 (本 期利 润) - 717,702,010.35 717,702,010.35 三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基 金净 值变 动数 (净 值减少 以 “- ” 号填 列) -3,648,055,262.00 -673,846,934.75 -4,321,902,196.75 其中:1.基 金申 购款 391,944,738.00 37,370,493.64 429,315,231.64 2.基金 赎回 款 -4,040,000,000.00 -711,217,428.39 -4,751,217,428.39 四、 本 期向 基金 份额 持有 人分配利润产生的基金 净值变 动 ( 净值 减少 以 “- ” 号填列 ) - - - 五、 期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 488,515,418.00 43,855,075.60 532,370,493.60 注: 本基 金合 同于 2015 年 2 月 12 日 生效 , 本 报告 期 自 2015 年 2 月 12 日至 2015 年 12 月 31 日。 报表附注为财务报表的组成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:








杨明辉























汪贵华




















汪贵华





基金管理人负责人





主管会计工作负责人





会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 重要会计政策和会计估计 7.4.1.1 会计年度 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 16 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本会计报表的实际编制 期间为 2015 年 2 月 12 日(基金合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日。 7.4.1.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.1.3 金融资产和金融负债的分类 1、金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决 于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金目前暂无金融资产分类为可 供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前持有的股票投资、 债券投资、 资产 支持证券投资和衍生工具分类 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融 资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外, 以公允价值计量且其公允价值变动 计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项, 包括银行存款、 买入返售金融 资产和各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或 可确定的非衍生金融资产。 2、金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融 负债及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括 交易性金融负债及衍生金融负债等。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金 融资产款和各类应付款项等。 7.4.1.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 于交易日按公允 价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 取得时发生的相关交易费用计入当期损益; 支付的价款中包含已宣告但尚未发放 的现金股利、 债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息, 单独 确认 为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 17 值进行后续计量, 应收款项和其他金融负债采用实际利率法, 以摊余成本进行后 续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬已转移时, 终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成 本按移动加权平均法于交易日结转。 7.4.1.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、 债券投资、 资产支持 证券投资和衍生工具按如下原 则确定公允价值并进行 估值: 1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估 值日无交易, 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影 响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 2、存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发 生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件, 参考类似投资品 种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 3、当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实 际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情 况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他 金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时, 尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.1.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法 有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时, 金融资产与金融负债按抵销后 的净额在资产负债表中列示。 7.4.1.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分 后的余额。 对于曾经实施份额拆分或折算的基金, 由于基金份额拆分或折算引起 的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前 的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基 金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 对 于已开放转换业务的基MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 18 金, 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出 基金的实收基金减少。 7.4.1.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎 回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值 比例计算的金额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中 包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确 认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润。 7.4.1.9 收入/ (损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所 得税后的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的 利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为 利息收入。 资产支持证券在持有期间收到的款项, 根据资产支持证券的预计收益 率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分, 将本金部分冲减资产支 持证券投资成本,并将投资收益部分确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值 变动确认为公允价值变动损益; 处置时 其公允价值与初始确认金额之间的差额确 认为投资收益, 其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 赎回 转出股票投资收益/( 损失) 于赎回当日按转出股票以当日市场交易收盘价计算的 市值与其成本的差额确认。 当本基金申购或赎回对价中包含可以现金替代或退补现金替代时, 在本基金 补足或卖出被替代股票( 或采取强制退款) 之前 , 该股票估值日与申购日或赎回日 估值的差额确认为 “ 公允价值变动收益/( 损失) ”。


应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算, 实际利率法与直线 法差异较小的按直线法近似计算。 7.4.1.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计 算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算, 实际利率法与MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 19 直线法差异较小的按直线法近似计算。 7.4.1.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配。 期末可供分配 利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。 基金 收益评价日核定的基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率达到 1% 以上, 方可进行收益分配。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.1.12 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作, 本基金 确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设 如下: 1、 对于在锁定期内的非公开发行股票, 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估 值业务及份额净值计价有关事项的 通知》 之附件 《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》 , 若在证 券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发 行股票的初始投资成 本, 按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值; 若在证券交易 所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本, 按锁 定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分 确认为估值增值。 2、 在银行间同业市场交易的债券品种, 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估 值业务及份额净值计价有关事项的 通知》 采用估值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流 量折现法估值, 具体估值模型、 参数及结果由中央国债登 记结算有限责任公司独 立提供。 3、 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、 资产支 持证券和私募债券除外),于 2015 年 3 月 20 日起按照中证指数有限公司根据 《中 国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估 值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.2 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 20 7.4.2.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.2.2 会计估计变更的说明 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、资产支持 证券和私募债券除外) ,本基金于 2015 年 3 月 20 日起改为采用中证指数有限公 司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收 益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.2.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.3 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 华夏基 金管 理有 限公 司 基 金 管理 人 、基 金注 册 登记 机 构、 场 外销 售 机构 中国银 行股 份有 限公 司(“ 中国银 行”) 基金托 管人 中信证 券股 份有 限公 司(“ 中信证 券”) 基金管 理人 的股 东、 场内 申购赎 回代 办券 商 山东省 农村 经济 开发 投资 公司 基金管 理人 的股 东 POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东 青岛海 鹏科 技投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东 南方工 业资 产管 理有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东 中信期 货有 限公 司(“ 中 信 期货 ”) 基金管 理人 股东 控股 的公 司 MSCI 中国 A 股 交易 型开 放式指 数证 券投 资 基金联 接基 金( “ 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联接 ” ) 该基金 是本 基金 的联 接基 金 注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.4.1.1 股票交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.4.1.2 权证交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.4.1.3 债券交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 21 7.4.4.1.4 债券回购交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行回购交易。 7.4.4.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期无应支付关联方的佣金。 7.4.4.2 关联方报酬 7.4.4.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 2 月 12 日( 基金 合同生 效日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 6,447,035.27 注:① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.5% 的 年费 率计提 , 逐日累 计至 每月 月底 ,按 月支付 。 ②基金 管理 人报 酬计 算公 式为: 日基 金管 理人 报酬 =前一 日基 金资 产净 值 ×0.5% / 当 年天数 。 7.4.4.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 2 月 12 日( 基金 合同生 效日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 1,289,406.94 注:① 支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.1% 的 年费 率计 提,逐 日 累计至 每月 月底 ,按 月支 付。 ②基金 托管 费计 算公 式为 :日基 金托 管费 =前 一日 基金资 产净 值 × 0.1% / 当 年天数 。 7.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易 。 7.4.4.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.4.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 7.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 关联方 名称 本期末 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 22 2015 年 12 月 31 日 持有的 基金 份额 持有的 基金 份额 占基 金 总份额 的比 例 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 联接 103,804,738.00 21.25% 注: 除基 金管 理人 之外 的 其他关 联方 投资 本基 金的 相关费 用符 合基 金招 募说 明书 、 交 易 所、登 记结 算机 构的 有关 规定。 7.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2015 年 2 月 12 日 (基 金合 同生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 中国银 行活 期存 款 33,757,871.63 1,582,231.17 注:本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 银行 保管, 按银 行同 业利 率计 息。 7.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期未通过关联方购买其承销的证券。 7.4.4.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期通过中信期货买卖股指期货成交额 1,340,367,480.00 元,支 付给中信期货的佣金为 34,402.00 元。 7.4.5 期末(2015 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.5.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.5.1.1受 限证 券类 别: 债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通 日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单 位:张 ) 期末 成本总 额 期末 估值总 额 备 注 123001 蓝标转 债 2015-12-23 2016-01-08 新发流 通受限 100.00 100.00 230 23,000.00 23,000.00 - 7.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票代 码 股票名 称 停牌日 期 停牌 原因 期末 估值 单价 复牌 日期 复牌 开盘 单价 数量( 股) 期末成 本 总额 期末估 值 总额 备 注 000002 万


科A 2015-12-18 重大事 项 24.43 - - 333,075 4,364,143.39 8,137,022.25 - 000748 长城信 息 2015-06-18 重大事 项 34.88 2016-03-10 31.39 52,612 1,294,915.92 1,835,106.56 - MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 23 002018 华信国 际 2015-06-15 重大事 项 44.08 - - 41,200 1,515,629.05 1,816,096.00 - 600153 建发股 份 2015-06-29 重大事 项 17.31 - - 76,535 841,954.09 1,324,820.85 - 600690 青岛海 尔 2015-10-19 重大事 项 9.92 2016-02-01 8.93 130,268 1,439,246.50 1,292,258.56 - 600271 航天信 息 2015-10-12 重大事 项 55.91 - - 22,630 1,085,260.42 1,265,243.30 - 600978 宜华木 业 2015-06-18 重大事 项 22.33 2016-01-21 20.10 56,300 572,729.99 1,257,179.00 - 601377 兴业证 券 2015-12-29 重大事 项 11.00 2016-01-07 9.40 109,200 1,551,712.43 1,201,200.00 - 600649 城投控 股 2015-12-30 重大事 项 23.16 2016-01-07 20.84 50,700 722,978.08 1,174,212.00 - 000066 长城电 脑 2015-06-18 重大事 项 21.54 2016-03-10 19.39 51,300 516,138.66 1,105,002.00 - 002219 恒康医 疗 2015-07-08 重大事 项 14.90 - - 62,280 823,172.77 927,972.00 - 601018 宁波港 2015-08-04 重大事 项 8.16 2016-02-22 7.34 112,913 710,236.52 921,370.08 - 002465 海格通 信 2015-12-30 重大事 项 16.69 2016-02-04 15.02 53,148 676,853.07 887,040.12 - 002065 东华软 件 2015-12-21 重大事 项 25.10 - - 30,633 862,534.54 768,888.30 - 000876 新 希 望 2015-08-17 重大事 项 18.99 2016-03-02 17.09 38,000 668,012.64 721,620.00 - 600654 中安消 2015-12-14 重大事 项 28.84 - - 23,600 636,141.30 680,624.00 - 600584 长电科 技 2015-11-30 重大事 项 22.02 - - 28,828 456,415.75 634,792.56 - 600219 南山铝 业 2015-09-29 重大事 项 6.58 2016-01-25 7.00 91,800 763,684.66 604,044.00 - 600645 中源协 和 2015-12-30 重大事 项 65.01 2016-01-04 63.90 9,201 496,399.87 598,157.01 - 600122 宏图高 科 2015-12-25 重大事 项 19.42 - - 30,300 506,466.36 588,426.00 - 002049 同方国 芯 2015-12-11 重大事 项 60.15 2016-03-11 54.14 9,506 407,418.72 571,785.90 - 002340 格林美 2015-12-29 重大事 项 15.20 2016-01-06 14.35 35,461 516,213.45 539,007.20 - 000712 锦龙股 份 2015-12-25 重大事 项 29.12 2016-01-04 28.00 15,310 569,041.28 445,827.20 - 600873 梅花生 物 2015-12-17 重大事 项 9.14 - - 47,100 380,686.42 430,494.00 - 600565 迪马股 份 2015-12-30 重大事 项 11.68 2016-01-07 11.03 35,400 369,930.00 413,472.00 - 002544 杰赛科 技 2015-08-31 重大事 项 29.65 - - 12,200 589,428.41 361,730.00 - 000028 国药一 致 2015-10-21 重大事 项 66.15 - - 5,408 382,970.49 357,739.20 - 000829 天音控 股 2015-11-09 重大事 项 12.22 - - 28,600 631,830.31 349,492.00 - 600572 康恩贝 2015-12-29 重大事 项 13.36 2016-01-04 13.18 24,733 270,987.05 330,432.88 - 600783 鲁信创 投 2015-12-31 重大事 项 39.07 2016-01-04 37.60 8,400 338,250.95 328,188.00 - 600851 海欣股 份 2015-12-21 重大事 项 14.70 2016-01-19 13.23 22,300 303,619.62 327,810.00 - 600759 洲际油 气 2015-09-21 重大事 项 7.85 - - 40,680 501,014.97 319,338.00 - 600578 京能电 力 2015-11-05 重大事 项 6.07 2016-02-24 5.49 52,100 310,342.44 316,247.00 - 002011 盾安环 境 2015-12-28 重大事 项 16.72 2016-02-22 15.05 17,300 225,900.17 289,256.00 - 600699 均胜电 子 2015-11-04 重大事 项 31.25 2016-03-10 29.00 9,100 436,134.18 284,375.00 - 601000 唐山港 2015-10-29 重大事 项 8.25 2016-02-17 7.98 29,600 412,294.92 244,200.00 - 002242 九阳股 份 2015-12-24 重大事 项 22.68 2016-01-11 20.41 10,400 230,478.30 235,872.00 - 601717 郑煤机 2015-12-18 重大事 项 7.52 - - 30,700 259,578.44 230,864.00 - MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 24 600120 浙江东 方 2015-10-12 重大事 项 19.86 - - 11,600 458,399.73 230,376.00 - 002698 博实股 份 2015-12-28 重大事 项 29.33 2016-01-05 26.40 7,700 237,614.59 225,841.00 - 000767 漳泽电 力 2015-12-30 重大事 项 5.77 2016-01-04 6.10 38,500 240,826.88 222,145.00 - 600880 博瑞传 播 2015-09-16 重大事 项 7.50 2016-01-18 8.25 29,089 385,984.21 218,167.50 - 600859 王府井 2015-12-21 重大事 项 27.22 2016-01-04 27.22 7,643 224,074.87 208,042.46 - 600595 中孚实 业 2015-12-29 重大事 项 7.05 2016-01-19 6.35 29,200 176,334.83 205,860.00 - 600986 科达股 份 2015-12-14 重大事 项 21.00 - - 9,800 203,926.78 205,800.00 - 600490 鹏欣资 源 2015-08-27 重大事 项 6.61 2016-03-02 7.27 30,600 403,837.82 202,266.00 - 600729 重庆百 货 2015-07-24 重大事 项 32.39 2016-01-04 29.90 5,900 204,565.35 191,101.00 - 600282 南钢股 份 2015-12-30 重大事 项 3.17 2016-01-12 3.24 57,100 344,743.25 181,007.00 - 注:上 述股 票的 复牌 日期 及复牌 开盘 单价 更新 截至 本财务 报表 批准 日。 7.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.5.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止,本基金没有因从事银行间市场债券 正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.5.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止,本基金没有因从事交易所市场债券 正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.6 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.6.1 金融工具公允价值计量的方法 根据企业会计准则的相关规定, 以公允价值计量的金融工具, 其公允价值的 计量可分为三个层次: 第一层次:对存在活跃市场报价的金融工具,可以相同资产/ 负债在活跃市 场上的报价确定公允价值。 第二层次:对估值日活跃市场无报价的金融工具,可以类似资产/ 负债在活 跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值; 对估值日不存在活跃市场的金 融工具,可以相同或类似资产/ 负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确 定公允价值。 第三层次: 对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具, 可以 其他反映市场参与者对资产/ 负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。 7.4.6.2 各层次金融工具公允价值


MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 25 截至 2015 年 12 月 31 日止,本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一 层次的余额为 482,770,494.02 元,第二层次的余额为 0 元,第三层次的余额为 0 元。 7.4.6.3 公允价值所属层次间的重大变动


对于收盘价异常的债券, 本基金将相关债券公允价值所属层次于其进行估值 调整之日起从第一层次转入第二层次或第三层次, 于债券收盘价能体现公允价值 并恢复市价估值之日起从第二层次或第三层次转入第一层次。 对于持有的非公开 发行股票, 本基金于限售期内将相关股票公允价值所属层次列入第二层次, 于限 售期满并恢复市价估值之日起从第二层次转入第一层次。 对于在证券交易所上市 或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、 资 产支持证券和私募债券除外) , 本基 金于 2015 年 3 月 20 日起改为采用中证指数有限公司根据 《中国证 券投资基金业 协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》所独 立提供的估值结果确定公允价值,并将其公允价值从第一层次调整至第二层次。 7.4.6.4 第三层次公允价值本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变 动。 § 8 投资组 合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(% ) 1 权益投 资 482,582,597.22 90.11 其中: 股票 482,582,597.22 90.11 2 固定收 益投 资 187,896.80 0.04 其中: 债券 187,896.80 0.04








资产 支持 证券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中 : 买 断式 回购 的买 入返 售金融 资 产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 42,362,141.04 7.91 7 其他各 项资 产 10,409,181.97 1.94 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 26 8 合计 535,541,817.03 100.00 注:股 票投 资的 公允 价值 包含可 退替 代款 的估 值增 值。 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比 例(% ) A 农、林 、牧 、渔 业 3,307,898.25 0.62 B 采矿业 13,866,561.28 2.60 C 制造业 209,123,646.10 39.28 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 16,769,186.83 3.15 E 建筑业 15,977,797.52 3.00 F 批发和 零售 业 17,365,294.08 3.26 G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 16,467,825.83 3.09 H 住宿和 餐饮 业 297,656.00 0.06 I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 25,793,186.72 4.84 J 金融业 113,999,611.04 21.41 K 房地产 业 32,285,995.86 6.06 L 租赁和 商务 服务 业 5,960,364.61 1.12 M 科学研 究和 技术 服务 业 598,157.01 0.11 N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 2,459,859.40 0.46 O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 357,846.00 0.07 R 文化、 体育 和娱 乐业 4,905,088.63 0.92 S 综合 3,046,622.06 0.57 合计 482,582,597.22 90.65 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 601318 中国平 安 355,038 12,781,368.00 2.40 2 600036 招商银 行 518,652 9,330,549.48 1.75 3 600016 民生银 行 911,637 8,788,180.68 1.65 4 000002 万


科A 333,075 8,137,022.25 1.53 5 601166 兴业银 行 440,616 7,521,315.12 1.41 6 600000 浦发银 行 395,581 7,227,264.87 1.36 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 27 7 600030 中信证 券 284,680 5,508,558.00 1.03 8 601328 交通银 行 681,246 4,387,224.24 0.82 9 601766 中国中 车 309,430 3,976,175.50 0.75 10 000651 格力电 器 174,964 3,910,445.40 0.73 注: 投资 者欲 了解 本报 告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细 , 应 阅读 登载 于本 基 金管理 人网 站的年 度报 告正 文。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期 末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期末 基金 资产 净值比 例(% ) 1 601318 中国平 安 125,740,601.62 23.62 2 600030 中信证 券 113,960,228.21 21.41 3 600016 民生银 行 93,027,997.79 17.47 4 600036 招商银 行 89,607,955.98 16.83 5 601166 兴业银 行 74,931,044.08 14.07 6 600000 浦发银 行 72,023,163.77 13.53 7 600837 海通证 券 58,952,251.66 11.07 8 601328 交通银 行 50,739,771.19 9.53 9 000651 格力电 器 44,621,813.88 8.38 10 000002 万


科A 42,152,397.17 7.92 11 601601 中国太 保 40,651,364.31 7.64 12 601288 农业银 行 36,887,162.00 6.93 13 601668 中国建 筑 36,231,498.44 6.81 14 600519 贵州茅 台 36,066,291.84 6.77 15 000001 平安银 行 35,433,012.12 6.66 16 600887 伊利股 份 34,947,128.64 6.56 17 601398 工商银 行 34,450,918.00 6.47 18 000166 申万宏 源 28,954,305.53 5.44 19 000333 美的集 团 28,413,963.43 5.34 20 601818 光大银 行 26,709,210.00 5.02 21 600048 保利地 产 26,426,650.85 4.96 22 601628 中国人 寿 26,420,469.98 4.96 23 601989 中国重 工 25,185,360.45 4.73 24 600104 上汽集 团 24,677,563.76 4.64 25 601169 北京银 行 24,120,323.02 4.53 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 28 26 601688 华泰证 券 24,087,289.74 4.52 27 601939 建设银 行 23,954,000.51 4.50 28 601006 大秦铁 路 23,064,693.42 4.33 29 600050 中国联 通 20,888,553.84 3.92 30 601299 中国北 车 20,529,329.11 3.86 31 002024 苏宁云 商 20,504,768.73 3.85 32 601766 中国中 车 20,463,049.98 3.84 33 000776 广发证 券 20,069,117.94 3.77 34 601390 中国中 铁 19,979,424.16 3.75 35 600900 长江电 力 19,695,782.90 3.70 36 601377 兴业证 券 19,407,110.16 3.65 37 600010 包钢股 份 18,768,184.30 3.53 38 600015 华夏银 行 18,456,692.71 3.47 39 000783 长江证 券 18,257,508.34 3.43 40 601901 方正证 券 18,154,059.36 3.41 41 600585 海螺水 泥 17,978,159.77 3.38 42 000100 TCL 集团 17,902,669.00 3.36 43 002415 海康威 视 17,884,321.97 3.36 44 601857 中国石 油 17,656,594.86 3.32 45 000858 五 粮 液 17,405,985.16 3.27 46 000538 云南白 药 17,154,946.18 3.22 47 600518 康美药 业 16,832,833.73 3.16 48 000063 中兴通 讯 16,808,677.06 3.16 49 600886 国投电 力 16,771,239.97 3.15 50 600570 恒生电 子 16,728,879.45 3.14 51 601988 中国银 行 16,611,242.00 3.12 52 601186 中国铁 建 16,541,867.47 3.11 53 000625 长安汽 车 16,487,695.64 3.10 54 600111 北方稀 土 15,955,349.29 3.00 55 601088 中国神 华 15,698,144.88 2.95 56 600383 金地集 团 15,690,410.13 2.95 57 600705 中航资 本 15,663,046.97 2.94 58 000725 京东方 A 15,650,238.00 2.94 59 600690 青岛海 尔 15,587,569.25 2.93 60 000768 中航飞 机 15,400,885.46 2.89 61 600089 特变电 工 15,169,679.55 2.85 62 600999 招商证 券 14,067,248.73 2.64 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 29 63 600276 恒瑞医 药 13,389,686.06 2.52 64 601099 太平洋 13,371,018.57 2.51 65 600739 辽宁成 大 13,207,803.01 2.48 66 600535 天士力 13,102,214.77 2.46 67 600109 国金证 券 13,094,388.87 2.46 68 002736 国信证 券 12,991,672.48 2.44 69 600352 浙江龙 盛 12,760,137.51 2.40 70 000503 海虹控 股 12,658,082.71 2.38 71 601555 东吴证 券 12,636,705.28 2.37 72 600795 国电电 力 12,531,087.00 2.35 73 000728 国元证 券 12,506,548.00 2.35 74 601788 光大证 券 12,252,011.30 2.30 75 600031 三一重 工 12,215,008.21 2.29 76 600256 广汇能 源 11,808,657.37 2.22 77 000024 招商地 产 11,782,443.93 2.21 78 600100 同方股 份 11,649,477.86 2.19 79 000157 中联重 科 11,613,789.30 2.18 80 600637 东方明 珠 11,600,763.74 2.18 81 600196 复星医 药 11,514,485.35 2.16 82 601899 紫金矿 业 11,499,076.33 2.16 83 002450 康得新 11,338,782.13 2.13 84 600066 宇通客 车 11,262,627.37 2.12 85 000338 潍柴动 力 11,197,100.18 2.10 86 002081 金 螳 螂 11,026,168.23 2.07 87 000423 东阿阿 胶 10,738,715.74 2.02 88 600703 三安光 电 10,707,535.82 2.01 注: “买 入金 额 ” 按买 入 成交金 额 (成 交单 价乘 以 成交数 量 ) 填 列, 不考 虑 相关交 易费 用。 8.4.2 累计卖出金额超出期 末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖出 金额 占期末 基金 资产 净值比 例(% ) 1 000002 万


科A 50,899,765.10 9.56 2 000651 格力电 器 45,968,539.57 8.63 3 000001 平安银 行 38,574,808.63 7.25 4 000166 申万宏 源 29,104,891.24 5.47 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 30 5 000333 美的集 团 28,383,834.11 5.33 6 002024 苏宁云 商 23,652,095.20 4.44 7 000776 广发证 券 21,392,488.98 4.02 8 000100 TCL 集团 19,749,556.08 3.71 9 000783 长江证 券 18,615,519.31 3.50 10 000858 五 粮 液 18,568,406.72 3.49 11 000063 中兴通 讯 18,246,917.91 3.43 12 002415 海康威 视 17,742,572.43 3.33 13 000538 云南白 药 17,290,630.57 3.25 14 600036 招商银 行 16,749,087.73 3.15 15 000725 京东方 A 16,712,173.29 3.14 16 000625 长安汽 车 16,455,768.29 3.09 17 000768 中航飞 机 15,953,311.99 3.00 18 000503 海虹控 股 15,617,391.30 2.93 19 002230 科大讯 飞 14,109,397.65 2.65 20 002736 国信证 券 13,609,717.82 2.56 21 000024 招商地 产 12,538,218.41 2.36 22 601766 中国中 车 12,512,792.17 2.35 23 000157 中联重 科 12,273,582.97 2.31 24 000728 国元证 券 12,265,848.89 2.30 25 002450 康得新 12,027,290.96 2.26 26 000402 金 融 街 11,801,735.96 2.22 27 000338 潍柴动 力 11,659,214.41 2.19 28 002202 金风科 技 11,623,833.11 2.18 29 000423 东阿阿 胶 11,559,889.14 2.17 30 002081 金 螳 螂 11,254,280.40 2.11 31 000623 吉林敖 东 11,090,791.97 2.08 32 002065 东华软 件 11,078,402.93 2.08 注: “卖 出金 额 ” 按卖 出 成交金 额 (成 交单 价乘 以 成交数 量 ) 填 列, 不考 虑 相关交 易费 用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股 票成 本( 成交 )总 额 4,448,843,794.19 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 1,988,142,209.29 注: “ 买入 股票 成本 ” 、 “ 卖 出股票 收入 ” 均 按买 卖成 交 金额 (成 交单 价乘 以成 交 数量 ) 填 列,不 考虑 相关 交易 费用 。 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 31 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 - - 其中: 政策 性金 融债 - - 4 企业债 券 - - 5 企业短 期融 资券 - - 6 中期票 据 - - 7 可转债 (可 交换 债) 187,896.80 0.04 8 同业存 单 - - 9 其他 - - 10 合计 187,896.80 0.04 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量 ( 张) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例 (% ) 1 110031 航信转 债 1,270 164,896.80 0.03 2 123001 蓝标转 债 230 23,000.00 0.00 3 - - - - - 4 - - - - - 5 - - - - - 8.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 32 金额单位:人民币元 代码 名称 持仓量 (买/卖) (单位 : 手) 合约市 值 公允价 值变 动 风险说 明 IF1601 沪深 300 股 指期货 IF1601 合约 26 28,647,840.00 -259,480.00 买入股 指期 货多 头合 约的目 的是 进行 更有 效地流 动性 管理 。 IC1601 中证 500 股 指期货 IC1601 合约 13 19,237,400.00 -105,760.00 买入股 指期 货多 头合 约的目 的是 进行 更有 效地流 动性 管理 。 公允价 值变 动总 额合 计 -365,240.00 股指期 货投 资本 期收 益 10,763,800.00 股指期 货投 资本 期公 允价 值变动 -365,240.00 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金为指数型基金, 主要投资标的为指数成份股和备选成份股。 基金留存 的现金头寸根据基金合同规定, 投资于基础资产与标的指数相关性较高的股指期 货组合, 旨在配合基金日常投资管理需要, 更有效地进行流动性管理, 以更好地 跟踪标的指数,实现投资目标。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 2015 年 11 月 26 日中信证券受到中国证券监督管理委员会立案调查。 本基 金为指数型基金, 采取完全复制策略, 中信证券系标的指数成份股, 该股票的投 资决策程序符合相关法律法规的要求。 8.12.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 33 1 存出保 证金 9,773,241.67 2 应收证 券清 算款 623,135.29 3 应收股 利 - 4 应收利 息 12,805.01 5 应收申 购款 - 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 10,409,181.97 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 110031 航信转 债 164,896.80 0.03 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分 的公允 价值 占基金 资产 净 值比例 ( % ) 流通受 限情 况说 明 1 000002 万


科A 8,137,022.25 1.53 重大事 项 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 § 9 基金份 额持有 人 信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人 户数 (户) 户均持 有 的基金 份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 华夏MSCI 中国A 股ETF 联接 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 4,908 99,534.52 157,256,416.00 32.19% 227,454,264.00 46.56% 103,804,738.00 21.25% 9.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人 名称 持有份 额 (份 ) 占上市 总 份额比 例 1 信诚人 寿保 险有 限公 司 103,019,100 21.09% 2 中邮创 业基 金- 华夏 银行 -华夏 银行 股份 有限 公司 30,412,312 6.23% 3 北京安 瑞祥 和资 产管 理有 限公司 6,000,000 1.23% 4 安英慧 5,038,800 1.03% MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 34 5 丁之军 4,000,000 0.82% 6 蒋化民 3,500,000 0.72% 7 嘉兴恒 济博 裕投 资合 伙企 业(有 限合 伙) 2,898,800 0.59% 8 曹茂秋 2,622,800 0.54% 9 招商证 券股 份有 限公 司客 户信用 交易 担保 证券 账户 2,288,600 0.47% 10 金怡 2,156,500 0.44% 11 中国银 行股 份有 限公 司-MSCI 中国 A 股交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金 103,804,738 21.25% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 - - 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部门负 责人 持有 本开 放式 基金 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金


0 § 10 开 放式基 金 份 额变动 单位:份 基金合 同生 效日 (2015 年2 月12日 )基 金份 额总 额 4,136,570,680 基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 391,944,738 减:基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 4,040,000,000 基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 488,515,418 § 11 重大事 件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2015 年 3 月 5 日发布公告,刘义先生任华夏基金管理有限 公司副总经理。 本基金管理人于 2015 年 5 月 9 日发布公告,阳琨先生、李一梅女士任华夏 基金管理有限公司副总经理, 林浩先生、 吴志 军先生不再担任华夏基金管理有限 公司副总经理。 本基金管理人于 2015 年 8 月 1 日发布公告,汤晓东先生任华夏基金管理有MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 35 限公司总经理,周璇女士任华夏基金管理有限公司督察长。 2015 年 4 月,李爱华先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部总经 理职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本基金管理人于 2015 年 3 月 19 日发布公告, 对国家工商行政管理总局商标 评审委员会作出的商标驳回复审决定向北京知识产权法院提起行政诉讼。 该案件 已于 2015 年 7 月 20 日获得胜诉判决。 本报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 的报 酬为 70,000 元人民币。本基金本报告期内选聘普华永道中天会计师事务所(特 殊普通合伙)提供首年审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人报告期内收到中国证券监督管理委员会北京监管局 (以下简称 “ 北京证监局”) 《关 于对华夏基金管理有限公司采取责令整改及暂不受理行政 许可的行政监管措施的决定》 : 决定自责令整 改行政监管措施生效之日起六个月 内, 暂不受理公司出具的公募基金产品注册申请, 已受理的公募基金产品注册申 请中止审查, 对相关责任人采取行政监管措施。 公司已在规定时间完成整改, 并 已通过北京证监局的现场整改验收,2015 年 8 月 12 日整改期结束。 本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员 未受到任何稽查 或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名 称 交易单 元数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成 交总额 的比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 国泰君 安证 券 4 4,766,425,106.59 74.48% 530,418.51 74.39% - MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度 报告 摘要 36 中国银 河证 券 5 1,632,817,695.41 25.52% 182,618.08 25.61% - 注:① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定, 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ,即 : ⅰ经营 行为 规范 ,在 近一 年内无 重大 违规 行为 。 ⅱ公司 财务 状况 良好 。 ⅲ有良 好的 内控 制度 ,在 业内有 良好 的声 誉。 ⅳ有较 强的 研究 能力 , 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市 场研究 报告 ,并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求, 提供 专门的 研究 报告 。 ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ,能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。 ②券商 专用 交易 单元 选择 程序: ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估 本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务 质量 和 研究实 力进 行评 估, 确定 选用交 易单 元的 券商 。 ⅱ协议 签署 及通 知托 管人 本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议,并 通知 基金 托管 人。 ③本基 金合 同 于 2015 年 2 月 12 日生 效, 除本 表列 示 外, 本基 金还 选择 了高 华 证券 、 国 信证券 、 海通 证券 、 华泰 证券 、 瑞 银证 券 、 申 万宏 源证券 、 西部 证券 、 兴业 证券 、 招 商证 券 、 中金公 司 、 中 信建 投证 券 、 中 信证 券、 中银 国际 证 券的交 易单 元作 为本 基金 交易单 元 , 本 报 告期无 股票 交易 及应 付佣 金。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 成交金 额 占当期 债券 成交 总额的 比例 成交金 额 占当期 回购 成交 总额 的 比例 国泰君 安证 券 - - 1,550,000,000.00 100.00% 华夏基金管理有限公司 二〇一六年三月二十九日