华夏沪深 300 交易型开放式指数
证券投资基金联接基金
2015 年 年 度报 告 摘要
2015 年 12 月 31 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一六年三月二十九日
华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告 摘要
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§ 1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 3
月 25 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2015 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报
告正文。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告 摘要
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§ 2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金名 称 华夏沪 深300 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金联 接基 金
基金简 称 华夏沪 深300ETF 联接
基金主 代码 000051
交易代 码 000051
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009年7月10 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 9,874,658,867.15 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.1 目标基金基本情况
基金名 称 华夏沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
基金主 代码 510330
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 12 月 25 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2013 年 1 月 16 日
基金管 理人 名称 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 名称 中国工 商银 行股 份有 限公 司
2.2 基金产品说明
投资目 标
采用指 数化 投资 方式 ， 追 求对标 的指 数的 有效 跟踪 ， 获 得
与标的 指数 收益 相似 的回 报及适 当的 其他 收益 。
投资策 略
本基金主要通过交易所买卖或申购赎回的方式投资于目
标 ETF 的份额。根 据投 资 者申购 、赎 回的 现金 流情 况，
本基金 将综 合目 标 ETF 的流动性 、折 溢价 率、 标的 指数
成份股 流动 性等 因素 分析 ，对投 资组 合进 行监 控和 调整，
密切跟 踪标 的指 数。 基金 也 可以通 过买 入标 的指 数成 份股
来跟踪 标的 指数 。基 金还 可适度 参与 目标 ETF 基金份额
交易和 申购 、赎 回之 间的 套利， 以增 强基 金收 益。
业绩比 较基 准
本基金 的业 绩比 较基 准为 沪深 300 指数 收益 率× 95% ＋1%
（指年 收益 率， 评价 时应 按期间 折算 ）。
风险收 益特 征
本基金 属于 股票 基金 ， 风 险与收 益高 于混 合基 金 、 债券基
金与货 币市 场基 金。
2.2.1 目标基金产品说明
投资目 标
紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化 。
投资策 略
本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略以更华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告 摘要
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好的跟 踪标 的指 数， 实现 基金投 资目 标。
业绩比 较基 准
本基金 业绩 比较 基准 为沪 深 300 指数 。
风险收 益特 征 本基金 属于 股票 基金 ， 风 险与收 益高 于混 合基 金 、 债券基
金与货 币市 场基 金。 基金 主 要投资 于标 的指 数成 份股 及备
选成份 股 ， 在 股票 基金 中属 于较高 风险 、 较高 收益 的产 品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 张静 洪渊
联系电 话 400-818-6666 010-66105799
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400-818-6666 95588
传真 010-63136700 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基 金 年 度报 告 正 文的 管理人 互联 网网 址 www.ChinaAMC.com
基金 年 度报 告 备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
§ 3 主要财 务指标 、 基金净值 表现及 利 润分配情 况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2015 年 2014 年 2013 年
本期已 实现 收益 6,074,161,519.76 572,398,984.79 -432,814,466.07
本期利 润 3,166,336,852.27 7,559,566,991.33 -922,907,464.52
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.2332 0.3178 -0.0337
本期加 权平 均净 值利 润率 19.74% 44.23% -4.64%
本期基 金份 额净 值增 长率 8.88% 50.64% -5.00%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配利 润 1,513,302,983.38 -4,427,347,146.34 -7,670,789,024.95
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1533 -0.2028 -0.2967
期末基 金资 产净 值 11,387,961,850.53 23,112,731,661.15 18,180,414,684.07
期末基 金份 额净 值 1.153 1.059 0.703
3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 15.30% 5.90% -29.70%
注： ①所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收
益水平 要低 于所 列数 字。
②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入 （ 不含 公允 价值 变 动收益 ）华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告 摘要
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扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
③ 期末可供分配利润为期 末资产负债表中未分配利 润与未分配利润中已实现 部分的孰
低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率 ①
份额净值 增长
率标准 差 ②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基 准收
益率标 准差 ④
① －③ ②－④
过去三 个月 16.46% 1.60% 15.91% 1.59% 0.55% 0.01%
过去六 个月 -13.76% 2.58% -15.25% 2.54% 1.49% 0.04%
过去一 年 8.88% 2.37% 6.30% 2.36% 2.58% 0.01%
过去三 年 55.81% 1.70% 48.49% 1.70% 7.32% 0.00%
过去五 年 30.58% 1.53% 23.30% 1.53% 7.28% 0.00%
自 基 金 合 同
生效起 至今
15.30% 1.53% 15.84% 1.57% -0.54% -0.04%
3.2.2 自基 金合 同生 效 以来基 金份 额累 计净 值 增长率 变动 及其 与同 期 业绩 比
较基准收益率变动的比较
华夏沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金
份额累 计净 值增长 率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2009 年 7 月 10 日 至 2015 年 12 月 31 日 ）
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告 摘要
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过去五 年基 金每 年净 值增 长率 及 其与 同期 业绩 比较 基准收 益率 的对 比 图
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年无利润分配事项。
§ 4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日，是经中国证监会批准成立
的首批全国性基金管理公司之一。 公司总部设在北京， 在北京、 上海 、 深圳、 成
都、 南京、 杭州、 广州 和青岛设有分公司， 在香港、 深圳、 上海设有子公司。 公
司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批 QDII 基金
管理人、境内首只 ETF 基金管理人、境内首 只沪港通 ETF 基金管 理人、首批内
地与香港基金互认基金管理人， 以及特定客户资产管理人、 保险资金投资管理人，
香港子公司是首批 RQFII 基 金管理人。 华夏基 金是业务领域最广泛的基金管理公
司之一。
华夏基金是境内 ETF 基金资产管理规模最大的基金 管理公司之一，在 ETF
基金管理方面积累了丰富的经验，截至 2015 年 12 月 31 日，旗下共管理 12 只
ETF 产品， 分别为华夏 沪深 300ETF 、 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 、 华夏中 证 500ETF 、
华夏上证 50ETF 、华夏 中小板 ETF 、华夏能 源 ETF 、华夏材料 ETF 、华夏消费华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告 摘要
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ETF 、华夏金融 ETF 、 华夏医药 ETF 、华夏恒 生 ETF 和华夏沪港通 恒生 ETF ，
初步形成了覆盖宽基指数、 大盘蓝筹指数、 中小盘指数、 行业指数以及海外市场
指数的 ETF 产品线。
2015 年， 在 《中国证券报》 主办的 “第十二届中国基金业金牛奖 ”评选中，
华夏永福 养老理财混合荣获 “2014 年度开放式混合型金牛基金 ”；在《上海证
券报》 主办的第十二届中国 “金基金”奖的评选中， 华夏永福养老理财混合、 华
夏沪深 300ETF 获得 “ 金基金”产品奖； 在 《证券时报》 主办的 “2014 年度中国
基金业明星基金奖 ” 评选中， 华夏策略混合获得 “五年持续回报积极混合型明星
基金奖 ”。
2015 年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客户的使用便利性和
服务体验：（1）全面改版客服热线自助语音服务，新增快速查账、手机绑定等
多项功能，为客户提供更便捷的自助查询方式；（2）提前网上查询和自助语音
数据更新时 间， 让客户能更及时地了解交易信息； （3） 与苏宁易购、 苏宁金融、
网易理财等互联网平台合作，为客户购买旗下基金提供更多优惠便捷的交易通
道，同时也满足了网上交易客户基金交易以外的消费需求。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
张弘弢
本 基 金 的
基金经
理 、 数 量
投 资 部 执
行总经 理
2009-07-10 - 15 年
硕士。 2000 年 4 月加 入
华夏基金管理有限公
司， 曾 任研 究发 展部 总
经理、 数量 投资 部副 总
经理等 。
方军
本 基 金 的
基金经
理 、 数 量
投 资 部 总
监
2009-07-10 - 16 年
硕士。 1999 年 7 月加 入
华夏基金管理有限公
司， 曾 任研 究员 、 华 夏
成长证券投资基金基
金经理 助理 、 兴 华证 券
投资基金基金经理助
理、 华 夏回 报证 券投 资
基金基 金经 理助 理、 数
量投资 部副 总经 理等 。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告 摘要
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报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公
开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券 投资基金管理公司公平交易制度指
导意见》 、 《基金管理公司开展投资、 研究活动防控内幕交易指导意见》 、 基金
合同和其他有关法律法规， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运
用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，
没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等法规
制定了 《华夏基金管理有限公司公平交易制度》 。 公司通过科学、 制衡的投资决
策体系， 加强交易分配环节的内部控制， 并通过工作制度、 流程和技术手段保证
公平交易原则的实现。 同时， 通过监察稽核、 事后分析和信息披露来保证公平交
易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合， 制定并严格遵守相
应的制度和流程， 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告
期内， 本基金管理人严格执行了 《证券投资基金 管理公司公平交易制度指导意见》
和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合， 在不同时间窗下
（1 日内、3 日内、5 日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违
反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内， 未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量 5% 的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的标的指数为沪深 300 指数，业绩基准为沪深 300 指数收益率
×95% ＋1% （指年收益 率，评价时应按期间折算）。沪深 300 指数由沪深 A 股华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告 摘要
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中规模大、流动性好、最具代表性的 300 只股票组成，于 2005 年 4 月 8 日正式
发布，以综合反映沪深 A 股市场整体表现。沪深 300 指数是内地首只股指期货
的标的指数。 本基金的投资策略主要通过交易所买卖或申购赎回的方式投资于目
标 ETF （华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金） 的份额， 从而实现基金
投资目标。基金也可以通过买入标的指数成份股来跟踪标 的指数。
2015 年， 国际方面， 美国经济继续复苏， 美联储最终在 12 月份的议息会议
上做出加息决定，将联邦基金利率提高 0.25 个百分点；新兴市场承受了较大的
资金流出压力和货币贬值压力； 欧洲经济在宽松政策影响下维持稳定。 国内方面，
虽然政府实施了积极的稳增长政策，然而经济复苏依然乏力，全年 GDP 增长
6.9% 。 三大需求中， 投资的边际效应递减、 出口依然难见起色并面临日益不确定
的外围环境， 仅消费勉强维持平稳， 传统的需求管理政策遭遇诸多困境。 为切实
解决当前的结构性问题， 引导经济持续健康发展， 政府系统性地提出加强 “供给
侧改革 ”。 货币政策方面， 央行全年维持宽松， 多次降准降息， 在改革方面也有
诸多建树： 完善汇率中间价定价机制、 人民币纳入国际货币基金组织 （IMF）特
别提款权货币篮子、 放开存款利率上限等。 而与此同时， 由于美元重回强势周期，
人民币自 8 月汇改以来贬值较为明显，我国承受了较大的资本流出压力。
市场方面，2015 年 A 股市场大起大落，演绎了 “过山车”式的行情。先是
在改革预期、 宽松货币、 财富效应、 加杠杆等 因素的推动下， 市场迅速突破 5000
点。 但过热的迹象也引发市场的担忧， 在监管机构整顿两融及场外配资的影响下，
市场遭遇了 6 月股灾， 深幅 调整， 并陷入流动性困境。 为解决流动性问题， 政府
积极干预， 通过多次努力，A 股逐步走出流动性危机， 市场情绪在 4 季度阶段性
恢复。全年，沪深 300 指数上涨 5.58% 。
报告期内， 本基金在做好跟踪标的指数的基础上， 认真应对投资者日常申购、
赎回等工作。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2015 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 1.153 元，本报告期份额净值
增长率为 8.88% ， 同期 业绩比较基准增长率为 6.30% 。 本基金本报 告期跟踪偏离
度为+2.58% ，与业绩比 较基准产生偏离的主要原因为成份股分红、日常运作费
用、指数 结构调整、申购赎回等产生的差异。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告 摘要
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4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2016 年，国际方面，美元加息对全球经济包括美国自身复苏进程的影
响尚需进一步观察， 汇率变动仍会继续牵动市场神经。 国内方面， 经济仍面临较
大的挑战， 转型的阵痛难以避免， 政府将全力推进 “供给侧改革”， 预计在削减
过剩产能、 降低企业成本、 消化房地产库存、 扩大有效供给等方面将有较大动作。
财政政策将更为积极， 为了改革的顺利推进， 货币政策料将维持宽松。 如果经济
企稳、 改革措施落到实处， 沪深 300 指数将会有较好的投资机会； 反之， 则可能
呈震荡走势。
本基金将会根据基金合同要求， 在紧密跟踪标的指数的基础上， 做好相关投
资工作。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任， 本基金将继续奉行华夏基
金管理有限公司 “为信任奉献回报 ”的经营理念， 规范运作， 审慎投资， 勤勉尽
责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内， 基金管理人持续加强合规管理、 风险控制和监察稽核工作。 在
合规管理方面， 公司制定了员工行为规范、 员工行为准则， 修订了员工投资行为
管理制度， 进一步完善 合规制度建设； 公司开展多种形式的合规培训， 定期进行
合规考试， 不断提升员工的合规守法意识； 加强事前事中合规风险管理， 严格审
核信息披露文件、 基金宣传推介材料， 防范各类合规风险。 在风险管理方面， 公
司秉承全员风险管理的理念， 采取事前防范、 事 中控制和事后监督等三阶段工作，
加强对日常投资运作的管理和监控， 督促投研交易业务的合规开展； 在监察稽核
方面， 公司定期和不定期开展多项内部稽核， 对投资研究、 基金交易、 市场销售，
后台运作等关键业务和岗位进行检查监督，促进公司业务合规运作、稳健经营。
报告期内， 本基金管理人所管理的基金整 体运作合法合规。 本基金管理人将
继续以风险控制为核心， 坚持基金份额持有人利益优先的原则， 提高监察稽核工
作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准
则、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金所持有的投资品种华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告 摘要
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进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会
计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上时对所采用的相
关估值模型、 假设及参数的适当性发表审 核意见并出具报告。 定价服务机构按照
商业合同约定提供定价服务。 其中， 本基金管理 人为了确保估值工作的合规开展，
建立了负责估值工作决策和执行的专门机构， 组成人员包括主管基金运营的公司
领导或其授权人、 督察长、 投资风控工作负责人、 证券研究工作负责人、 法律监
察工作负责人及基金会计工作负责人等，以上人员具有丰富的风控、证券研究、
合规、 会计方面的专业经验。 同时， 根据基金管理公司制定的相关制度， 估值工
作决策机构的成员中不包括基金经理。 本报告期内， 参与估值流程各方之间无重
大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内， 本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人
或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§ 5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内， 本基金托管人在对华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基
金联接基金的托管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金
合同的有关规定， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地
履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、 利润分 配等情况的
说明
本报告期内， 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金的管理
人 ——华夏基金管理有限公司在华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金的投资运作、 基金资产净值计算、 基金份额申购赎回价格计算、 基金费
用开支等问题上， 不存在任何损 害基金份额持有人利益的行为， 在各重要方面的
运作严格按照基金合同的规定进行。
本报告期内， 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金未进行华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告 摘要
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利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对华夏基金管理有限公司编制和披露的华夏沪深 300 交易型
开放式指数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告中财务指标、净值表现、利
润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、
准确和完整。
§ 6 审计报 告
普华永道中天审字(2016) 第 21733 号
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（以下简称 “ 华夏沪深 300ETF 联接基金” ）的 财务报表，包括 2015 年 12 月 31
日的资产负债表、2015 年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财
务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是华夏沪深 300ETF 联接基金的基金管理人华夏基
金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 ： (1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国
证券监督管理委员会( 以下简称“ 中国 证监会”) 、 中国证券投资基金业协会( 以下简
称 “ 中 国 基 金 业 协 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财 务 报
表 ， 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ； (2) 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 ， 以 使 财 务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否
不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和
公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告 摘要
12
效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信， 我们获取的审计证据是充分、 适当的， 为发表审计意见提供了基
础。
6.3 审计意见
我们认为，上述华夏沪深 300ETF 联接基金的 财务报表在所有重大方面按照
企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的
有关规定及允许的基金行业实务操作编制， 公允反映了华夏沪深 300ETF 联接基
金 2015 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2015 年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师 许康玮 洪磊
上海市湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼
2016 年 3 月 7 日
§ 7 年度财 务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
报告截止日：2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款
344,755,793.96 817,160,953.30
结算备 付金
- 2,385,813.85
存出保 证金
1,661,923.96 1,220,012.64
交易性 金融 资产
11,050,949,806.44 22,444,470,674.21
其中： 股票 投资
13,758,025.15 861,220,158.44
基金投 资
10,796,571,990.89 21,103,028,957.13
债券投 资
240,619,790.40 480,221,558.64
资产支 持证 券投 资
- -
贵金 属投 资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
38,458.09 126,063,476.62
应收利 息
6,052,873.35 18,373,818.60 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告 摘要
13
应收股 利
- -
应收申 购款
2,083,324.54 69,306,739.22
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
1,201,335.36 -
资产总 计
11,406,743,515.70 23,478,981,488.44
负债和所有者权益
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
3,898,924.65 -
应付赎 回款
13,142,366.06 363,829,507.82
应付管 理人 报酬
235,212.86 844,662.55
应付托 管费
47,042.58 168,932.54
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
1,128,836.18 1,035,429.20
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
329,282.84 371,295.18
负债合 计
18,781,665.17 366,249,827.29
所有者权益：
实收基 金
9,874,658,867.15 21,828,900,625.04
未分配 利润
1,513,302,983.38 1,283,831,036.11
所有者 权益 合计
11,387,961,850.53 23,112,731,661.15
负债和 所有 者权 益总 计
11,406,743,515.70 23,478,981,488.44
注 ： 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 1.153 元 ， 基 金 份 额 总 额
9,874,658,867.15 份。
7.2 利润表
会计主体： 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民币元 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告 摘要
14
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日 至
2015 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
3,177,773,723.33 7,571,657,143.36
1.利息 收入
14,275,447.66 31,236,141.66
其中： 存款 利息 收入
4,615,639.88 2,098,981.60
债券利 息收 入
9,488,027.94 28,590,137.21
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
171,779.84 547,022.85
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
6,056,227,126.29 549,898,704.81
其中： 股票 投资 收益
191,794,073.18 52,143,861.11
基金投 资收 益
5,858,791,298.49 92,324,649.93
债券投 资收 益
3,377,138.96 1,729,815.02
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生 工具 收益
- -
股利收 益
2,264,615.66 403,700,378.75
3. 公 允 价 值 变动 收 益 （损失 以 “- ” 号填
列）
-2,907,824,667.49 6,987,168,006.54
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列）
15,095,816.87 3,354,290.35
减：二、费用
11,436,871.06 12,090,152.03
1.管理 人报 酬
5,380,727.53 7,792,281.03
2.托管 费
1,076,145.51 1,558,456.29
3.销售 服务 费
- -
4.交易 费用
4,611,564.85 1,898,422.14
5.利息 支出
- 459,976.20
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- 459,976.20
6.其他 费用
368,433.17 381,016.37
三、 利润总额 （亏损总 额以 “- ” 号填列）
3,166,336,852.27 7,559,566,991.33
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列 ）
3,166,336,852.27 7,559,566,991.33
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告 摘要
15
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
21,828,900,625.04 1,283,831,036.11 23,112,731,661.15
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 3,166,336,852.27 3,166,336,852.27
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-11,954,241,757.89 -2,936,864,905.00 -14,891,106,662.89
其中：1.基 金申 购款 7,332,222,485.91 1,438,439,613.96 8,770,662,099.87
2.基金 赎回 款 -19,286,464,243.80 -4,375,304,518.96 -23,661,768,762.76
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
9,874,658,867.15 1,513,302,983.38 11,387,961,850.53
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
25,851,203,709.02 -7,670,789,024.95 18,180,414,684.07
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 7,559,566,991.33 7,559,566,991.33
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-4,022,303,083.98 1,395,053,069.73 -2,627,250,014.25
其中：1.基 金申 购款 7,510,932,585.18 -901,682,329.67 6,609,250,255.51
2.基金 赎回 款 -11,533,235,669.16 2,296,735,399.40 -9,236,500,269.76
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
21,828,900,625.04 1,283,831,036.11 23,112,731,661.15
报表附注为财务报表的组成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告 摘要
16
杨明辉
汪贵华
汪贵华
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期会计估计发生变更
7.4.2 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.2.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.2.2 会计估计变更的说明
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、资产支持
证券和私募债券除外) ，本基金于 2015 年 3 月 20 日起改为采用中证指数有限公
司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收
益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.2.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.3 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司
基金管理人、基金注册登 记机构、基金销
售机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 （ “ 中国 工商 银行 ” ） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中信证 券股 份有 限公 司（ “ 中信证 券 ” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
山东省 农村 经济 开发 投资 公司 基金管 理人 的股 东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东
青岛海 鹏科 技投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东
南方工 业资 产管 理有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东
华夏沪 深 300 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金
（ “目标 E TF ” ）
本基金 是该 基金 的联 接基 金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.4.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告 摘要
17
7.4.4.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.4.1.3 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.4.1.4 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.4.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
7.4.4.2 关联方报酬
7.4.4.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 5,380,727.53 7,792,281.03
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 14,120,834.01 19,474,235.97
注：① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值扣 除基 金资 产中目 标
ETF 份额所 对应 资产净 值 后剩余 部分( 剩余 部分 若为 负数则 取 0) 的 0.5% 年 费率 计提 ， 逐 日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。
②基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝( 前一 日的 基金 资产 净值 –前一 日
基金资 产中 目 标 ETF 份额所对应 资产 净值) ×0.5%/ 当 年天数 。 若前 一日 的基 金资 产净值 扣除
基金资 产中 目 标 ETF 份额所对应 资产 净值 后剩 余部 分为负 数， 则 按 0 计 算。
③客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服
务及销 售活 动中 产生 的相 关费用 ， 该 费用 按照 代销 机 构所代 销基 金的 份额 保有 量作为 基数 进
行计算 ，从 基金 管理 人收 取的基 金管 理费 中列 支， 不属于 从基 金资 产中 列支 的费用 项目 。
7.4.4.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托管费
1,076,145.51 1,558,456.29
注：① 支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值扣 除基 金资 产中 目标 ETF华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告 摘要
18
份额所 对应 资产 净值 后剩 余部分( 剩余 部分 若为 负数 则取 0) 的 0.1% 的 年费 率计 提， 逐 日累 计
至每月 月底 ，按 月支 付。
②基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝( 前 一日 的基金 资产 净值 – 前 一日 基金资 产
中目 标 ETF 份额所对 应资 产净值) ×0.1%/ 当年 天数 。 若前一 日的 基金 资产 净值 扣除基 金资 产
中目 标 ETF 份额所对 应资 产净值 后剩 余部 分为 负数 ，则 按 0 计 算。
7.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债
券( 含回购) 交易。
7.4.4.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.4.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基
金的情况。
7.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本
基金的情况。
7.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中 国 工 商 银 行
活期存 款
344,755,793.96 4,497,951.52 817,160,953.30 2,039,607.87
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 工商 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。
7.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。
7.4.4.7 其他关联交易事项的说明
截至 2015 年 12 月 31 日止， 本基金持有 2,797,546,703 份目标 ETF 基 金份额
(2014 年 12 月 31 日： 5,956,596,183 份) ， 占其总份额的比例为 60.16%(2014 年 12
月 31 日：73.95%) 。
7.4.5 期末（2015 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告 摘要
19
7.4.5.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.5.1.1 受 限证 券类 别： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通 日
流通受
限类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量（ 单
位：张 ）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
123001 蓝标转 债 2015-12-23 2016-01-08
新发流
通受限
100.00 100.00 2,487 248,700.00 248,700.00 -
7.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量
（股）
期末成 本
总额
期末估 值
总额
备
注
600271 航天信 息 2015-10-10 重大事 项 71.47 - - 57,400 3,537,325.93 4,102,378.00 -
601018 宁波港 2015-08-04 重大事 项 8.16 2016-02-22 7.34 400,221 3,194,049.29 3,265,803.36 -
600690 青岛海 尔 2015-10-17 重大事 项 11.66 2016-02-01 8.93 243,556 2,682,741.06 2,839,862.96 -
600153 建发股 份 2015-06-27 重大事 项 14.74 - - 135,941 2,039,982.33 2,003,770.34 -
600578 京能电 力 2015-11-05 重大事 项 6.07 2016-02-24 5.49 117,000 712,167.89 710,190.00 -
000876 新 希 望 2015-08-17 重大事 项 18.99 2016-03-02 17.09 15,857 284,478.42 301,124.43 -
600219 南山铝 业 2015-09-29 重大事 项 6.58 2016-01-25 7.00 14,300 120,548.47 94,094.00 -
600880 博瑞传 播 2015-09-16 重大事 项 7.50 2016-01-18 8.25 8,446 180,596.35 63,345.00 -
600873 梅花生 物 2015-12-17 重大事 项 9.14 - - 6,091 55,672.56 55,671.74 -
601377 兴业证 券 2015-12-29 重大事 项 11.00 2016-01-07 9.40 58 713.83 638.00 -
注：上 述股 票的 复牌 日期 及复牌 开盘 单价 更新 截至 本财务 报表 批准 日。
7.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.5.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止，本基金没有因从事银行间市场债券
正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.5.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止，本基金没有因从事交易所市场债券
正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.6 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.6.1 金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规定， 以公允价值计量的金融工具， 其公允价值的华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告 摘要
20
计量可分为三个层次：
第一层次：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/ 负债在活跃市
场上的报价确定公允价值。
第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/ 负债在活
跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值； 对估值日不存在活跃市场的金
融工具，可以相同或类似资产/ 负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确
定公允价值。
第三层次： 对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具， 可以
其他反映市场参与者对资产/ 负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
7.4.6.2 各层次金融工具公允价值
截至 2015 年 12 月 31 日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一
层次的余额为 10,801,802,795.14 元， 第二层次的余额为 249,147,011.30 元， 第三
层次的余额为 0 元。（截至 2014 年 12 月 31 日止：第一层次的余额为
21,961,887,859.35 元，第二层次的余额为 482,582,814.86 元，第三层次的余额为
0 元。）
7.4.6.3 公允价值所属层次间的重大变动
对于特殊事项停牌的股票、 收盘价异常的债券， 本基金将相关股票和债券公
允价值所属层次于其进行估值调整之日起从第一层次转入第二层次或第三层次，
于股票复牌、 债券收盘价能体现公允价值并恢复市价估值之日起从第二层次或第
三层次转入第一层次。 对于持 有的非公开发行股票， 本基金于限售期内将相关股
票公允价值所属层次列入第二层次， 于限售期满并恢复市价估值之日起从第二层
次转入第一层次。对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债
券、资产支持证券和私募债券除外) ，本基金于 2015 年 3 月 20 日起改为采用中
证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年
1 季度固定收益品种的估值处理标准》 所独立提供的估值结果确定公允价值， 并
将其公允价值从第一层次调整至第二层次。
7.4.6.4 第三层次公允价值本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量的 金融工具第三层次公允价值本期未发生变
动。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告 摘要
21
§ 8 投资组 合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 13,758,025.15 0.12
其中： 股票 13,758,025.15 0.12
2 基金投 资 10,796,571,990.89 94.65
3 固定收 益投 资 240,619,790.40 2.11
其中： 债券 240,619,790.40 2.11
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售金融 资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 344,755,793.96 3.02
8 其他各 项资 产 11,037,915.30 0.10
9 合计 11,406,743,515.70 100.00
8.2 期末投资目标基金明细
金额单位：人民币元
序号 基金名 称 基金类 型
运作方
式
管理人 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例( ％)
1
华夏沪 深
300ETF
股票型
交易型
开放式
华夏基 金管 理
有限公 司
10,796,571,990.89 94.81
8.3 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 7,414,646.13 0.07
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 710,190.00 0.01
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 2,003,770.34 0.02
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 3,265,803.36 0.03 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告 摘要
22
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 299,632.32 0.00
J 金融业 638.00 0.00
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 63,345.00 0.00
S 综合 - -
合计 13,758,025.15 0.12
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600271 航天信 息 57,400 4,102,378.00 0.04
2 601018 宁波港 400,221 3,265,803.36 0.03
3 600690 青岛海 尔 243,556 2,839,862.96 0.02
4 600153 建发股 份 135,941 2,003,770.34 0.02
5 600578 京能电 力 117,000 710,190.00 0.01
6 000876 新 希 望 15,857 301,124.43 0.00
7 300493 润欣科 技 7,248 299,632.32 0.00
8 600219 南山铝 业 14,300 94,094.00 0.00
9 600880 博瑞传 播 8,446 63,345.00 0.00
10 600873 梅花生 物 6,091 55,671.74 0.00
注： 投资 者欲 了解 本报 告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细 ， 应 阅读 登载 于本 基 金管理 人网
站的年 度报 告正 文。
8.5 报告期内股票投资组合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（% ）
1 601318 中国平 安 7,421,065.00 0.03
2 600036 招商银 行 5,083,677.00 0.02 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告 摘要
23
3 000166 申万宏 源 4,770,200.00 0.02
4 601766 中国中 车 4,727,757.86 0.02
5 600016 民生银 行 3,781,201.91 0.02
6 600000 浦发银 行 3,330,205.92 0.01
7 601166 兴业银 行 3,290,573.00 0.01
8 600837 海通证 券 2,858,953.00 0.01
9 600519 贵州茅 台 2,501,910.00 0.01
10 601328 交通银 行 2,428,955.00 0.01
11 000002 万
科Ａ 2,370,422.83 0.01
12 000651 格力电 器 2,364,747.00 0.01
13 601989 中国重 工 2,102,850.00 0.01
14 601668 中国建 筑 2,077,654.00 0.01
15 600887 伊利股 份 1,862,527.00 0.01
16 601988 中国银 行 1,843,200.00 0.01
17 601818 光大银 行 1,769,288.00 0.01
18 601169 北京银 行 1,663,896.00 0.01
19 601288 农业银 行 1,632,448.00 0.01
20 601601 中国太 保 1,576,412.25 0.01
注： “买 入金 额 ” 按买 入 成交金 额 （成 交单 价乘 以 成交数 量 ） 填 列， 不考 虑 相关交 易费
用。
8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖出 金额
占期初 基金 资产
净值比 例（% ）
1 601318 中国平 安 165,505,770.53 0.72
2 600036 招商银 行 115,525,725.01 0.50
3 600016 民生银 行 108,609,198.58 0.47
4 600837 海通证 券 87,076,085.72 0.38
5 601166 兴业银 行 80,829,785.21 0.35
6 600000 浦发银 行 67,429,553.08 0.29
7 600030 中信证 券 64,897,803.31 0.28
8 601668 中国建 筑 49,076,000.17 0.21
9 601328 交通银 行 48,438,810.03 0.21
10 600519 贵州茅 台 47,066,583.29 0.20
11 600887 伊利股 份 41,787,620.86 0.18
12 601601 中国太 保 40,915,864.43 0.18 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告 摘要
24
13 601818 光大银 行 39,624,528.10 0.17
14 601288 农业银 行 39,468,260.92 0.17
15 601989 中国重 工 39,308,589.26 0.17
16 601390 中国中 铁 37,062,075.32 0.16
17 601766 中国中 车 36,771,244.40 0.16
18 601169 北京银 行 34,483,064.85 0.15
19 601988 中国银 行 32,394,612.83 0.14
20 600104 上汽集 团 32,246,798.38 0.14
注： “卖 出金 额 ” 按卖 出 成交金 额 （成 交单 价乘 以 成交数 量 ） 填 列， 不考 虑 相关交 易费
用。
8.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 180,919,903.47
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 3,255,783,819.54
注： “ 买入 股票 成本 ” 、 “ 卖 出股票 收入 ” 均 按买 卖成 交 金额 （成 交单 价乘 以成 交 数量 ） 填
列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.6 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 49,775,000.00 0.44
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 190,426,000.00 1.67
其中： 政策 性金 融债 190,426,000.00 1.67
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 418,790.40 0.00
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 240,619,790.40 2.11
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量 （ 张） 公允价 值
占基金 资产
净值比 例华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告 摘要
25
（％）
1 150403 15 农发 03 1,100,000 110,220,000.00 0.97
2 150307 15 进出 07 500,000 50,165,000.00 0.44
3 020083 15 贴债 09 500,000 49,775,000.00 0.44
4 150301 15 进出 01 200,000 20,018,000.00 0.18
5 150416 15 农发 16 100,000 10,023,000.00 0.09
8.8 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明
细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.11.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无股指期货投资。
8.11.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末无股指期货投资。
8.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.12.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.12.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.12.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.13 投资组合报告附注
8.13.1 报告期内， 本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求， 未发现本基金
投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告 摘要
26
8.13.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.13.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,661,923.96
2 应收证 券清 算款 38,458.09
3 应收股 利 -
4 应收利 息 6,052,873.35
5 应收申 购款 2,083,324.54
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 1,201,335.36
9 合计 11,037,915.30
8.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 110031 航信转 债 170,090.40 0.00
8.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分
的公允 价值
占基金 资产 净
值比例 （ ％ ）
流通受 限情 况说 明
1 600271 航天信 息 4,102,378.00 0.04 重大事 项
2 601018 宁波港 3,265,803.36 0.03 重大事 项
3 600690 青岛海 尔 2,839,862.96 0.02 重大事 项
4 600153 建发股 份 2,003,770.34 0.02 重大事 项
5 600578 京能电 力 710,190.00 0.01 重大事 项
6 000876 新 希 望 301,124.43 0.00 重大事 项
7 600219 南山铝 业 94,094.00 0.00 重大事 项
8 600880 博瑞传 播 63,345.00 0.00 重大事 项
9 600873 梅花生 物 55,671.74 0.00 重大事 项
8.13.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告 摘要
27
§ 9 基金份 额持有 人 信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人 户
数 （ 户 ）
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
232,644 42,445.36 3,724,470,526.92 37.72% 6,150,188,340.23 62.28%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 3,737,430.41 0.04%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研
究部门 负责 人持 有本 开放 式基金
0~10
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§ 10 开 放式基 金 份 额变动
单位：份
基金合 同生 效日 （2009 年7 月10日 ）基 金份 额总 额 24,771,957,170.09
本报告 期期 初基 金份 额总 额 21,828,900,625.04
本报告 期基 金总 申购 份额 7,332,222,485.91
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 19,286,464,243.80
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 9,874,658,867.15
§ 11 重大事 件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2015 年 3 月 5 日发布公告，刘义先生任华夏基金管理有限
公司副总经理。
本基金管理人于 2015 年 5 月 9 日发布公告，阳琨先生、李一梅女士任华夏
基金管理有限公司副总经理， 林浩先生、 吴志 军先生不再担任华夏基金管理有限华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告 摘要
28
公司副总经理。
本基金管理人于 2015 年 8 月 1 日发布公告，汤晓东先生任华夏基金管理有
限公司总经理，周璇女士任华夏基金管理有限公司督察长。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金管理人于 2015 年 3 月 19 日发布公告， 对国家工商行政管理总局商标
评审委员会作出的商标驳回复审决定向北京知识产权法院提起行政诉讼。 该案件
已于 2015 年 7 月 20 日获得胜诉判决。
本报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 的报
酬为 70,000 元人民币。截至本报告期末，该事务所已向本基金提供 7 年的审计
服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人报告期内收到中国证券监督管理委员会北京监管局 （以下简称
“ 北京证监局”） 《关 于对华夏基金管理有限公司采取责令整改及暂不受理行政
许可的行政监管措施的决定》 ： 决定自责令整 改行政监管措施生效之日起六个月
内， 暂不受理公司出具的公募基金产品注册申请， 已受理的公募基金产品注册申
请中止审查， 对相关责任人采取行政监管措施。 公司已在规定时间完成整改， 并
已通过北京证监局的现场整改验收，2015 年 8 月 12 日整改期结束。
本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查
或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2015 年年度报告 摘要
29
海通证 券 1 3,069,394,954.01 89.72% 353,009.53 89.83% -
光大证 券 1 351,676,085.99 10.28% 39,974.93 10.17% -
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较 强的 研究 能力 ， 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求， 提供 专门的 研究 报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和
研究实 力进 行评 估， 确定 选用交 易单 元的 券商 。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③除本 表列 示外 ， 本基 金还 选择了 广发 证券 、 中信 证券 的交易 单元 作为 本基 金交 易单元 ，
本报告 期无 股票 交易 及应 付佣金 。
④在上 述租 用的 券商 交易 单元中 ，中 投证 券的 交易 单元为 本基 金本 期剔 除的 交易单 元 ，
本期没 有新 增的 券商 交易 单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 回购 成交
总额 的 比例
海通证 券 12,168,692.70 99.90% 230,000,000.00 100.00%
光大证 券 11,978.00 0.10% - -
华夏基金管理有限公司
二〇一六年三月二十九日
