华夏中证 500 交易型开放式指数证券投资基金
2015 年 年 度报 告
2015 年 12 月 31 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一六年三月二十九日
华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
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§ 1 重 要 提 示 及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 3
月 25 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2015 年 5 月 5 日起至 12 月 31 日止。 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
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1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 .................................................................................................................. 1
§ 2 基 金简 介 .............................................................................................................................. 3
§ 3 主 要财 务指 标、 基金 净 值表现 及利 润分 配情 况 .............................................................. 4
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................... 4
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................. 5
3.3 自 基金 合同 生效 以来 基金的 利润 分配 情况 ............................................................. 6
§ 4 管 理人 报告 .......................................................................................................................... 6
§ 5 托 管人 报告 ........................................................................................................................ 11
§ 6 审 计报 告 ............................................................................................................................ 12
§ 7 年 度财 务报 表 .................................................................................................................... 13
7.1 资 产负 债表 ............................................................................................................... 13
7.2 利 润表 ....................................................................................................................... 15
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ........................................................................... 16
7.4 报 表附 注 ................................................................................................................... 16
§ 8 投 资组 合报 告 .................................................................................................................... 36
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................... 36
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ........................................................................... 37
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ............... 37
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ....................................................................... 51
8.5 期 末按 债券 品种 分 类 的债券 投资 组合 ................................................................... 52
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ........... 52
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 53
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 53
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ........... 53
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ................................................. 53
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ................................................. 53
8.12 投资 组合 报告 附注 ................................................................................................. 54
§ 9 基 金份 额持 有人 信息 ........................................................................................................ 54
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ............................................................... 54
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 ................................................................................... 55
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................................... 55
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间情 况 ................... 55
§ 10 开 放式 基金 份额 变动 ...................................................................................................... 55
§ 11 重大 事件 揭示 .................................................................................................................. 56
§ 12 备 查文 件目 录 .................................................................................................................. 59
华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
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§ 2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金名 称 华夏中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
基金简 称 华夏中 证 500ETF
场内简 称 中证 500
基金主 代码 512500
交易代 码 512500
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 5 月 5 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 316,008,794 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2015 年 5 月 29 日
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化 。
投资策 略
本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略以更
好的跟 踪标 的指 数， 实现 基金投 资目 标。
业绩比 较基 准 本基金 业绩 比较 基准 为 “ 中证 500 指数 ” 。
风险收 益特 征
本基金 属于 股票 基金 ， 风 险与收 益高 于混 合基 金 、 债券基
金与货 币市 场基 金。 基金 主 要投资 于标 的指 数成 份股 及备
选成份 股 ， 在 股票 基金 中属 于较高 风险 、 较高 收益 的产 品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 张静 田青
联系电 话 400-818-6666 010-67595096
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-818-6666 010-67595096
传真 010-63136700 010-66275853
注册地 址
北 京 市 顺 义 区 天 竺 空 港 工
业区 A 区
北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 25
号
办公地 址
北 京市西城 区金融大街 33
号通泰 大 厦 B 座 12 层
北 京市西 城区闹市 口大街 1
号院 1 号楼
邮政编 码 100033 100033 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
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法定代 表人 杨明辉 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》
登载基 金 年 度报 告 正 文的 管理人 互联 网网 址 www.ChinaAMC.com
基金 年 度报 告 备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所 （特 殊
普通合 伙）
上海市 湖滨 路 202 号 企业 天地 2 号
楼普华 永道 中 心 11 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号
注册登 记机 构 华夏基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区金 融大 街 33 号通泰 大
厦 B 座 12 层
§ 3 主要财 务指标 、 基金净值 表现及 利 润分配情 况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2015 年 5 月 5 日 （基 金合 同生效 日） 至 2015 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 -112,694,712.19
本期利 润 -270,682,030.94
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.5185
本期加 权平 均净 值利 润率 -18.23%
本期基 金份 额净 值增 长率 -20.61%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末
期末可 供分 配利 润 -297,584,459.60
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.9417
期末基 金资 产净 值 1,146,121,335.95
期末基 金份 额净 值 3.6269
3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -20.61%
注： ①所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收
益水平 要低 于所 列数 字。
②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入 （ 不含 公允 价值 变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
③ 期末可供分配利润为期 末资产负债表中未分配利 润与未分配利润中已实现 部分的孰
低数。 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
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④本基 金合 同 于 2015 年 5 月 5 日 生效 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额 净
值增长
率①
份额净值 增
长率标 准差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 23.36% 1.95% 24.40% 2.05% -1.04% -0.10%
过去六 个月 -15.24% 3.17% -14.47% 3.23% -0.77% -0.06%
自 基 金 合 同 生
效起至 今
-20.61% 3.11% -10.49% 3.25% -10.12% -0.14%
3.2.2 自基 金合 同生 效 以来基 金份 额累 计净 值 增长率 变动 及其 与同 期 业绩 比
较基准收益率变动的比较
华夏中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
份额累 计净 值增长 率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2015 年 5 月 5 日 至 2015 年 12 月 31 日 ）
注：① 本基 金合 同 于 2015 年 5 月 5 日 生效 。
②根据 华夏 中 证 500 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金的基 金合 同规 定， 本基 金 自基金 合
同生效 之日 起 6 个月 内使 基金的 投资 组合 比例 符合 本基金 合同 第十 三部 分 “ 二 、投资 范围 ” 、
“ 四、 投资 限制 ” 的有 关约 定。
3.2.3 自 基 金 合同 生 效以 来 基金 每 年净 值 增长率 及 其与 同 期业 绩 比较基 准 收益 率华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
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的比较
华夏中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 每年净 值增 长率 及其 与同 期业绩 比较 基准 收益 率的 对比 图
注：本 基金 合同 于 2015 年 5 月 5 日 生效 ，合 同生 效当年 按实 际存 续期 计算 ，不按 整个
自然年 度进 行折 算。
3.3 自基金合同生效以来 基金的利润分配情况
本基金自基金合同生效以来无利润分配事项。
§ 4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日，是经中国证监会批准成立
的首批全国性基金管理公司之一。 公司总部设在北京， 在北京、 上海 、 深圳、 成
都、 南京、 杭州、 广州 和青岛设有分公司， 在香港、 深圳、 上海设有子公司。 公
司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批 QDII 基金
管理人、境内首只 ETF 基金管理人、境内首 只沪港通 ETF 基金管 理人、首批内
地与香港基金互认基金管理人， 以及特定客户资产管理人、 保险资金投资管理人，
香港子公司是首批 RQFII 基 金管理人。 华夏基 金是业务领域最广泛的基金管理公
司之一。 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
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华夏基金是境内 ETF 基金资产管理规模最大的基金 管理公司之一，在 ETF
基金管理方面积累了丰富的经验，截至 2015 年 12 月 31 日，旗下共管理 12 只
ETF 产品， 分别为华夏 沪深 300ETF 、 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 、 华夏中 证 500ETF 、
华夏上证 50ETF 、华夏 中小板 ETF 、华夏能 源 ETF 、华夏材料 ETF 、华夏消费
ETF 、华夏金融 ETF 、 华夏医药 ETF 、华夏恒 生 ETF 和华夏沪港通 恒生 ETF ，
初步形成了覆盖宽基指数、 大盘蓝筹指数、 中小盘指数、 行业指数以及海外市场
指数的 ETF 产品线。
2015 年， 在 《中国证券报》 主办的 “第十二届中国基金业金牛奖 ”评选中，
华夏永福 养老理财混合荣获 “2014 年度开放式混合型金牛基金 ”；在《上海证
券报》 主办的第十二届中国 “金基金”奖的评选中， 华夏永福养老理财混合、 华
夏沪深 300ETF 获得 “ 金基金”产品奖； 在 《证券时报》 主办的 “2014 年度中国
基金业明星基金奖 ” 评选中， 华夏策略混合获得 “五年持续回报积极混合型明星
基金奖 ”。
2015 年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客户的使用便利性和
服务体验：（1）全面改版客服热线自助语音服务，新增快速查账、手机绑定等
多项功能，为客户提供更便捷的自助查询方式；（2）提前网上查询和自助语音
数据更新时 间， 让客户能更及时地了解交易信息； （3） 与苏宁易购、 苏宁金融、
网易理财等互联网平台合作，为客户购买旗下基金提供更多优惠便捷的交易通
道，同时也满足了网上交易客户基金交易以外的消费需求。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
方军
本 基 金 的
基金经
理 、 数 量
投 资 部 总
监
2015-05-05 - 16 年
硕士。 1999 年 7 月加 入
华夏基金管理有限公
司， 曾 任研 究员 、 华 夏
成长证券投资基金基
金经理 助理 、 兴 华证 券
投资基金基金经理助
理、 华 夏回 报证 券投 资
基金基 金经 理助 理、 数
量投资 部副 总经 理等 。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公
开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券 投资基金管理公司公平交易制度指
导意见》 、 《基金管理公司开展投资、 研究活动防控内幕交易指导意见》 、 基金
合同和其他有关法律法规， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运
用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，
没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等法规
制定了 《华夏基金管理有限公司公平交易制度》 。 公司通过科学、 制衡的投资决
策体系， 加强交易分配环节的内部控制， 并通过工作制度、 流程和技术手段保证
公平交易原则的实现。 同时， 通过监察稽核、 事后分析和信息披露来保证公平交
易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合， 制定并严格遵守相
应的制度和流程， 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告
期内， 本基金管理人严格执行了 《证券投资基金 管理公司公平交易制度指导意见》
和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合， 在不同时间窗下
（1 日内、3 日内、5 日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违
反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内， 未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量 5% 的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的标的指数为中证 500 指数， 中证 500 指数成份股是在扣除沪深华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
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300 指数样本股及最近一年日均总市值排名前 300 名的股票后， 选取成交金额及
日均总市值选取排名在前 500 名的股票， 中证 500 指数综合反映沪深证券市场内
小市值公司的整体状况。 本基金主要采取完全复制法， 即完全按照标的指数的成
份股组成及其权重构建基金股票投资组合， 并根据标的指数成份股及其权重的变
动而进行相应调整。
2015 年，国际方面，美国经济继续复苏，美联储加息 0.25 个百分点；欧洲
经济则在其宽松政策下维持稳定。 国内方面， 工业增速仍然较弱， 投资和消费均
未出现明显恢复， 出口依然低迷并面临日益不确定的国际环境。 在此背景下， 政
府一方面继续通过改革推进结构调整， 另一方面通过积极的财政政策确保经济平
稳运行，更进一步系统性地提出通过加强 “ 供给侧改革”引导经济持续健康发
展。 货币政策方面， 央行降息降准， 放开存款利率上限， 继续深化利率市场化改
革。人民币对美元贬值明显，而人民币将于明年正式纳入国际货币基金组织
（IMF ）特别提款权货 币篮子将加速其国际化进程。
市场方面， 年初以来， 因政府推出一系列措施持续提振市场信心，A 股市场
出现了一波较大幅度的上涨行情。 但在 6 月中旬以后， 受监管机构大力整顿两融
及场外配资等影响， 市场出现深幅快速调整， 跌幅明显。 其后， 受政府多种稳定
市场措施影响，A 股表现为较大幅度的震荡；8 月中旬至 8 月底， 受汇改及境外
市场大幅调整与继续整顿两融、 配资等业务的影响， 市场又出现深幅而快速的调
整； 随后， 政府加大了稳定市场措施的力度， 市场出现窄幅震荡， 进入修复及自
我调节阶段。 中证 500 指数本报告期上涨 43.12% ， 总体表现好于市场平均水平。
基金投资运作方面， 报告期内， 本基金严格按照基金合同要求， 完成组合的
建仓工作， 在指数权重及成份股变动时， 努力降低成本、 减少市场冲击， 逐步调
整组合至目标结构。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2015 年 12 月 31 日， 本基金份额净值为 3.6269 元， 本报告期份额净值
增长率为-20.61% ， 同 期业绩比较基准增长率为-10.49% 。 本基金本 报告期跟踪偏
离度为-10.12% ，与业 绩比较基准产生偏离的主要原因为成份股分红、日常运作
费用、指数结构调整、申购赎回等产生的差异。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
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展望 2016 年，国际方面，美国经济将继续维持稳定，欧洲经济可 能持续回
暖， 需重点关注美元后 续加息及其对经济的影响。 国内方面， 政府将全 力推进 “供
给侧改革 ”， 预计在削减过剩产能、 降低企业成本、 消化房地产库存、 扩大有效
供给等方面有较大动作。 财政政策可能更为积极， 货币政策也将维持宽松。 总体
上， 经济仍面临较大挑战， 市场方面也依然存在较多不确定性。 前期调整中， 中
证 500 指数成份股下跌幅度较大， 如果经济能够维持稳定或政府出台超预期的改
革或提振市场的政策，中证 500 指数在反弹行情中或将有相对较好的表现。
我们将继续有效控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差， 以实现投资者获取指数
投资收益及其他 模式盈利的投资目标。 同时， 我们也积极争取推动产品的进一步
创新，充分发挥 ETF 的功能，为各类投资者提供更多、更好的投资机会。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任， 本基金将继续奉行华夏基
金管理有限公司 “为信任奉献回报 ”的经营理念， 规范运作， 审慎投资， 勤勉尽
责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内， 基金管理人持续加强合规管理、 风险控制和监察稽核工作。 在
合规管理方面， 公司制定了员工行为规范、 员工行为准则， 修订了员工投资行为
管理制度， 进一步完善合规制度建设； 公司开展多种形式的合规培训， 定期进行
合规考试， 不断提升员工的合规守法意识； 加强事前事中合规风险管理， 严格审
核信息披露文件、 基金宣传推介材料， 防范各类合规风险。 在风险管理方面， 公
司秉承全员风险管理的理念， 采取事前防范、 事 中控制和事后监督等三阶段工作，
加强对日常投资运作的管理和监控， 督促投研交易业务的合规开展； 在监察稽核
方面， 公司定期和不定期开 展多项内部稽核， 对投资研究、 基金交易、 市场销售，
后台运作等关键业务和岗位进行检查监督，促进公司业务合规运作、稳健经营。
报告期内， 本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。 本基金管理人将
继续以风险控制为核心， 坚持基金份额持有人利益优先的原则， 提高监察稽核工
作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准
则、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金所持有的投资品种华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
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进行估值。 本基金托管人 根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会
计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上时对所采用的相
关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 定价服务机构按照
商业合同约定提供定价服务。 其中， 本基金管理 人为了确保估值工作的合规开展，
建立了负责估值工作决策和执行的专门机构， 组成人员包括主管基金运营的公司
领导或其授权人、 督察长、 投资风控工作负责人、 证券研究工作负责人、 法律监
察工作负责人及基金会计工作负责人等，以上人员具有丰富的风控、证券研究、
合规、 会计方面的专业经验。 同时， 根据基金 管理公司制定的相关制度， 估值工
作决策机构的成员中不包括基金经理。 本报告期内， 参与估值流程各方之间无重
大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金基金合同规定， 本基金的收益分配原则为： 每一基金份额享有同等分
配权。当基金累计报酬率超过同期标的指数累计报酬率达到 1% 以上时，可进行
收益分配。 若 《基金合同》 生效不满 3 个月可不进行收益分配。 本基金收益分配
采用现金方式。 在符合基金收益分配条件的情况下， 本基金收益每年最多分配 4
次， 每次基金收益分配数额的确定原则为使收益分配后基金累计报酬率尽可能贴
近标的指数同期累计报酬率。 法律法规、 监管机关、 登记机构、 上海证券交易所
另有规定的，从其规定。
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内， 本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人
或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§ 5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了
《证券投资基金法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份
额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、 利润分 配等情况的
说明 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
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本报告期， 本托管人按照国家有关规定、 基金合同、 托管协议和其他有关规
定， 对本基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核， 对
本基金的投资运作方面进行了监督， 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利
益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务
会计报告、 投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或
者重大遗漏。
§ 6 审计报 告
普华永道中天审字(2016) 第 21750 号
华夏中证 500 交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的华夏中证 500 交易型开放式指数证券投资基金 （以下简称
“ 华夏中证 500ETF 基金 ” ） 的财务报表， 包括 2015 年 12 月 31 日的资产负债表、
2015 年 5 月 5 日 （基金合同生效日） 至 2015 年 12 月 31 日止期间的利润表和所
有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是华夏中证 500ETF 基金的基金管理人华夏基金管
理 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 ： (1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券
监督管理委员会( 以 下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ”) 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会( 以下简称
“ 中 国 基 金 业 协 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财 务 报 表 ，
并 使 其 实 现 公 允 反 映 ； (2) 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表
不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否
不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
13
选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和
公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信， 我们获取的审计证据是充分、 适当的， 为发表审计意见提供了基
础。
6.3 审计意见
我们认为，上述华夏中证 500ETF 基金的财务 报表在所有重大方面按照企业
会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关
规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了华夏中证 500ETF 基金 2015
年 12 月 31 日的财务状 况以及 2015 年 5 月 5 日（基金合同生效日）至 2015 年
12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师 许康玮 洪磊
上海市湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼
2016 年 3 月 7 日
§ 7 年度财 务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 华夏中证 500 交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 24,962,045.28
结算备 付金
41,424,174.24
存出保 证金
15,126,165.65
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,070,992,413.56
其中： 股票 投资
1,070,992,413.56
基金投 资
-
债券投 资
-
资产支 持证 券投 资
- 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
14
贵金 属投 资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
3,232,295.65
应收利 息 7.4.7.5 35,951.33
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
1,155,773,045.71
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
6,623,411.53
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
569,435.13
应付托 管费
113,887.02
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 155,862.12
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 2,189,113.96
负债合 计
9,651,709.76
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 1,443,705,795.55
未分配 利润 7.4.7.10 -297,584,459.60
所有者 权益 合计
1,146,121,335.95
负债和 所有 者权 益总 计
1,155,773,045.71
注： ① 报告 截止 日 2015 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 3.6269 元， 基 金份 额总 额 316,008,794
份。 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
15
②本基 金合 同于 2015 年 5 月 5 日 生效 ，本 报告 期自 2015 年 5 月 5 日至 2015 年 12 月
31 日。
7.2 利润表
会计主体： 华夏中证 500 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2015 年 5 月 5 日（基金合同生效日） 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民币元
项目 附注号
本期
2015 年 5 月 5 日（基金合 同生效日）
至 2015 年 12 月 31 日
一、收入
-262,405,351.82
1. 利息 收入
1,335,084.70
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,335,084.70
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
-
其他利 息收 入
-
2. 投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-106,090,444.31
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -117,530,209.47
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.14 -
贵金属 投资 收益 7.4.7.15 -
衍生工 具收 益 7.4.7.16 5,451,280.00
股利收 益 7.4.7.17 5,988,485.16
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号填
列）
7.4.7.18 -157,987,318.75
4. 汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
-
5. 其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.19 337,326.54
减：二、费用
8,276,679.12
1. 管理 人报 酬
4,801,501.19
2. 托管 费
960,300.24
3. 销售 服务 费
-
4. 交易 费用 7.4.7.20 2,023,634.38
5. 利息 支出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6. 其他 费用 7.4.7.21 491,243.31 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
16
三、 利润总额 （亏损 总额 以 “- ” 号填列）
-270,682,030.94
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
-270,682,030.94
注：本 基金 合同 于 2015 年 5 月 5 日 生效 ，本 报告 期自 2015 年 5 月 5 日至 2015 年 12
月 31 日。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 华夏中证 500 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2015 年 5 月 5 日（基金合同生效日） 至 2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 5 月 5 日（基金合 同生效日） 至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
2,134,473,505.00 - 2,134,473,505.00
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- -270,682,030.94 -270,682,030.94
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-690,767,709.45 -26,902,428.66 -717,670,138.11
其中：1.基 金申 购款 920,959,900.11 -167,642,347.65 753,317,552.46
2.基金 赎回 款 -1,611,727,609.56 140,739,918.99 -1,470,987,690.57
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分配利润产生的基金
净值变 动 （ 净值 减少 以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,443,705,795.55 -297,584,459.60 1,146,121,335.95
注：本 基金 合同 于 2015 年 5 月 5 日 生效 ，本 报告 期自 2015 年 5 月 5 日至 2015 年 12
月 31 日。
报表附注为财务报表的组成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
杨明辉
汪贵华
汪贵华
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
17
华夏中证 500 交易型开放式指数证券投资基金 （以下简称 “本基金 ”） 已获
中国证券监督管理委员会 （以下简称 “中国证监会 ”） 证监许可[2015]113 号 《关
于准予华夏中证 500 交易型开放式指数证券投资基金及联接基金注册的批复》，
由华夏基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资
基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《华夏中证
500 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 及其他有关法律法规负责公开募
集。本基金为交易型开放式，存续期限为不定期。本基金自 2015 年 4 月 8 日至
2015 年 4 月 28 日期间共募集 2,134,343,230 元 （不含认购资金利息） ， 业经德勤
华永会计师事务所（特殊普通合伙）德师报（验）字（15）第 0537 号验资报告
予以验证。 经向中国证监会备案， 《华夏中证 500 交易型开放式指数证券投资基
金基金合同》于 2015 年 5 月 5 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
2,134,473,505 份基金份额， 其中认购资金利息折合 130,275 份基金份额。 本基金
的基金管理人为华夏基金管理有限公司， 基金托管人为中国建设银行股份有限公
司。
根据 《华夏中证 500 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》 ， 基金管
理人华夏基金管理有限公司确定 2015 年 5 月 22 日为基金份额折算日， 折算后的
基金份额净值与 2015 年 5 月 22 日中证 500 指数收盘值的两千分之一基本一致。
折算前基金份额总额为 2,134,473,505 份， 本次基金份额折算比例为 0.21889230 ，
折算后基金份额总额为 467,208,794 份。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《华夏中证 500 交易型开放式指
数证券投资基金基金合同》 的有关规定， 本基金主要投资于标的指数成份股、 备
选成份股、 替代性股票。 为更好地实现投资目标， 基金还可投资于非成份股、 债
券 （含中小企业私募债券） 、 股指期货、 国债 期货、 权证、 货币市场工具、 以及
法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 《企
业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及其他相关规定( 以下合称 “企业
会计准则 ”) 、 中国证 券投资基金业协会( 以下简称 “中国基金业协会 ”) 于 2012
年 11 月 16 日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会发布的 《证华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
18
券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告和半年度报告> 》和中国证监
会、中国基金业协会允许的如财务报表附注 7.4.4 所列示的基金行业实务操作的
有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2015 年
12 月 31 日的财务状况以及 2015 年 5 月 5 日( 基金合同生效日) 至 2015 年 12 月
31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本会计报表的实际编制
期间为 2015 年 5 月 5 日（基金合同生效日）至 2015 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
1、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决
于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金目前暂无金融资产分类为 可
供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资、 债券投资、 资产 支持证券投资和衍生工具分类
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融
资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动
计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融
资产和各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或
可确定的非衍生金融资产。
2、金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
19
交易性金融负债及衍生金融负债等。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金
融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允
价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 支付的价款中包含已宣告但尚未发放
的现金 股利、 债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息， 单独
确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价
值进行后续计量， 应收款项和其他金融负债采用实际利率法， 以摊余成本进行后
续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬已转移时， 终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成
本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、 债券投资、 资产支持 证券投资和衍生工具按如下原
则确定公允价值并进行估值：
1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估
值日无交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影
响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
2、存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发
生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 参考类似投资品
种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
3、当金融工具不 存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实
际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情
况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他
金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时，
尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
20
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法
有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后
的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分
后的余额。 对于曾经实施份额拆分或折算的基金， 由于基金份额拆分或折算引起
的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前
的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基
金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 对 于已开放转换业务的基
金， 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出
基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎
回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值
比例计算的金额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中
包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确
认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9 收入/ （损失）的确认和计 量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所
得税后的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的
利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
利息收入。 资产支持证券在持有期间收到的款项， 根据资产支持证券的预计收益
率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分， 将本金部分冲减资产支
持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值
变动确认为公允价值变动损益； 处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确
认为投资收益， 其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 赎回
转出股票投资收益/( 损失) 于赎回当日按转出股票以当日市场交易收盘价计算的
市值与其成本的差额确认。 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
21
当本基金申购或赎回对价中包含可以现金替代或退补现金替代时， 在本基金
补足或卖出被替代股票( 或采取强制退款) 之前 ， 该股票估值日与申购日或赎回日
估值的差额确认为 “ 公允价值变动收益/( 损失) ”。
应收款项在持有期间确 认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线
法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计
算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与
直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配。 期末可供分配
利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。 基金
收益评价日核定的基金累计报酬率超过标的指数 同期累计报酬率达到 1% 以上，
方可进行收益分配。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金
确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设
如下：
1、 对于在锁定期内的非公开发行股票， 根据中国证监会证监会计字[2007]21
号 《关于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估 值业务及份额净值计价有关事项的
通知》 之附件 《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若在证
券 交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成
本， 按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值； 若在证券交易
所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本， 按锁
定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分
确认为估值增值。
2、 在银行间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
22
号 《关于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估 值业务及份额净值计价有关事项的
通知》 采用估值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流
量折现法估值， 具体估值模型、 参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独
立提供。
3、 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、 资产支
持证券和私募债券除外)，于 2015 年 3 月 20 日起按照中证指数有限公司根据 《中
国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估
值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号 《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于 证券投资基金税收政策的通知》、
财税[2005]103 号《关 于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税
[2008]1 号《关于企业 所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实
施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101
号 《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关
财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
2、基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
3、对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入，由上市公司、
债券发行企业在向基金派发股息、 红利收入、 利息收入时代扣代缴 20% 的个人所
得税， 暂不征收企业所得税。 基金从上市公司分配取得的股息红利所得， 持股期
限在 1 个月以内 （含 1 个月） 的， 全额计入应纳税所得额， 持股期限在 1 个月以华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
23
上至 1 年 （含 1 年） 的， 减按 50% 计入应纳税所得额， 持股期限超过 1 年的， 于
2015 年 9 月 8 日前减按 25% 计入应纳税所得额， 自 2015 年 9 月 8 日起暂免征收
个人所得税。
4、 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票
交易印花税。
5、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的
股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所 得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 24,962,045.28
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 24,962,045.28
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年12 月31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,229,335,452.31 1,070,992,413.56 -158,343,038.75
贵 金 属 投 资- 金交
所黄金 合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,229,335,452.31 1,070,992,413.56 -158,343,038.75
注：股 票投 资的 估值 增值 和股票 投资 的公 允价 值均 包含可 退替 代款 的估 值增 值。
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
单位：人民币元 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
24
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
合同/ 名义
金额
公允价 值
备注
资产 负债
利率衍 生工 具 - - - -
货币衍 生工 具 - - - -
权益衍 生工 具 73,990,000.00 - - -
其中： 股指 期货 73,990,000.00 - - -
其他衍 生工 具 - - - -
合计 73,990,000.00 - - -
注： 期货 投资 采用 当日 无 负债结 算制 度 ， 相 关价 值 已包含 在结 算备 付金 中 ， 具体投 资情
况详见 下表 （买 入持 仓量 以正数 表示 ，卖 出持 仓量 以负数 表示 ） ：
金额单位：人民币元
代码 名称
持仓量
（买/ 卖） （单
位：手 ）
合约市 值 公允价 值变 动 风险说 明
IC1601
中证 500 股指
期货 IC1601
合约
50 73,990,000.00 355,720.00
买入股 指期 货多 头合
约的目 的是 进行 更有
效的流 动性 管理 。
公允价 值变 动总 额合 计 355,720.00
股指期 货投 资本 期收 益 5,451,280.00
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动 355,720.00
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 8,632.99
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 27,155.87 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
25
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 162.47
合计 35,951.33
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 155,862.12
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 155,862.12
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
可退替 代款 1,009,677.70
应退替 代款 961,337.79
预提费 用 120,000.00
应付指 数使 用费 98,098.47
合计 2,189,113.96
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年 5 月 5 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 2,134,473,505.00 2,134,473,505.00
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） - -
2015 年 5 月 22 日 基金 拆 分/
份额折 算前
2,134,473,505.00 2,134,473,505.00 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
26
基金拆 分/ 份 额折 算调 整 -1,667,264,711.00 -
本期申 购 201,586,620.00 920,959,900.11
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -352,786,620.00 -1,611,727,609.56
本期末 316,008,794.00 1,443,705,795.55
注：本 基金 自 2015 年 4 月 8 日至 2015 年 4 月 28 日期间 公开 发售 ，共 募集 有效净 认购
资金 2,134,343,230.00 元 。 根据 《华 夏中 证 500 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金招募 说明 书》
的规定 ， 本基 金的 认购 资 金在募 集期 间产 生的 利 息 130,275.00 元在 本基 金合 同生效 后 ， 折 算
为 130,275.00 份 基金 份额 ，计入 基金 份额 持有 者账 户。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 -112,694,712.19 -157,987,318.75 -270,682,030.94
本期基金 份额交 易产生 的 变
动数
538,995.57 -27,441,424.23 -26,902,428.66
其中： 基金 申购 款 -9,151,402.16 -158,490,945.49 -167,642,347.65
基金 赎回 款 9,690,397.73 131,049,521.26 140,739,918.99
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -112,155,716.62 -185,428,742.98 -297,584,459.60
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 5 月 5 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2015 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 1,018,135.94
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 310,779.68
其他 6,169.08
合计 1,335,084.70
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 5 月 5 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2015 年 12 月 31 日
股票投资收益-- 买 卖 股 票 差 -66,679,319.19 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
27
价收入
股票投资收益-- 赎 回 差 价 收
入
-50,850,890.28
股 票 投 资 收 益 —— 申 购 差 价
收入
-
合计 -117,530,209.47
7.4.7.12.2 股票投资收益 ——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 5 月 5 日（ 基金 合 同生效 日） 至
2015 年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 1,128,555,369.39
减：卖 出股 票成 本总 额 1,195,234,688.58
买卖股 票差 价收 入 -66,679,319.19
7.4.7.12.3 股票投资收益 ——赎回 差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 5 月 5 日（ 基金 合 同生效 日） 至
2015 年 12 月 31 日
赎回基 金份 额对 价总 额 1,363,334,367.76
减：现 金支 付赎 回款 总额 773,237,554.76
减：赎 回股 票成 本总 额 640,947,703.28
赎回差 价收 入 -50,850,890.28
7.4.7.12.4 股票投资收益 ——申购差价收入
本基金本报告期无股票投资收益 ——申购差价收入。
7.4.7.13 债券投资收益
本基金本报告期无债券投资收益。
7.4.7.14 资产支持证券投资收益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
7.4.7.15 贵金属投资收益
7.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期无贵金属投资收益。
7.4.7.15.2 贵金属投资 ——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期无贵金属投资收益。
7.4.7.15.3 贵金属投资 ——赎回差价收入
本基金本报告期无贵金属投资收益。 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
28
7.4.7.15.4 贵金属投资 ——申购差价收入
本基金本报告期无贵金属投资收益。
7.4.7.16 衍生工具收益
7.4.7.16.1 衍生工具收益 ——买卖权证差价收入
本基金本报告期无买卖权证差价收入。
7.4.7.16.2 衍生工具收益 ——其他衍生工具收益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 5 月 5 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2015 年 12 月 31 日
股指期 货投 资收 益 5,451,280.00
合计 5,451,280.00
7.4.7.17 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 5 月 5 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2015 年 12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 5,988,485.16
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 5,988,485.16
7.4.7.18 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 5 月 5 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2015 年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -158,343,038.75
—— 股 票投 资 -158,343,038.75
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
2.衍生 工具 355,720.00
—— 权 证投 资 -
—— 股 指期 货 355,720.00
3.其他 -
合计
-157,987,318.75
7.4.7.19 其他收入
单位：人民币元 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
29
项目
本期
2015 年 5 月 5 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2015 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 161,479.98
替代损 益 -452,472.28
其他 628,318.84
合计 337,326.54
7.4.7.20 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 5 月 5 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 2,023,634.38
银行间 市场 交易 费用 -
合计 2,023,634.38
7.4.7.21 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 5 月 5 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2015 年 12 月 31 日
审计费 用 70,000.00
信息披 露费 50,000.00
指数使 用费 288,090.05
上市费 65,000.00
银行费 用 17,393.26
其他 760.00
合计 491,243.31
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司
基金管理人、基金注册登 记机构、场外销
售机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司(" 中国建 设银 行") 基金托 管人 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
30
中信证 券股 份有 限公 司（" 中信证 券" ）
基金管理人的股东、场内 申购赎回代办券
商
山东省 农村 经济 开发 投资 公司 基金管 理人 的股 东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东
青岛海 鹏科 技投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东
南方工 业资 产管 理有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东
华夏中 证 500 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金
联接基 金（" 华 夏中 证 500ETF 联接" ）
该基金 是本 基金 的联 接基 金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 5 月 5 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2015 年 12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 4,801,501.19
注：① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.5% 的 年费 率计提 ，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。
②基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值 ×0.5%/ 当年
天数。
7.4.10.2.2 基金托管费 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
31
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 5 月 5 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2015 年 12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 960,300.24
注：① 支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.1% 的 年费 率计 提，逐 日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。
②基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值 ×0.1%/ 当 年 天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易 。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方 名称
本期末
2015 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金 份额 占基 金
总份额 的比 例
中信证 券 65.00 0.00%
华夏中 证 500ETF 联接 227,997,423.00 72.15%
注： 除基 金管 理人 之外 的 其他关 联方 投资 本基 金的 相关费 用符 合基 金招 募说 明书 、 交 易
所、登 记结 算机 构的 有关 规定。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2015 年 5 月 5 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2015 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行活 期存 款 24,962,045.28 1,018,135.94
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 建设 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未通过关联方购买其承销的证券。
7.4.11 利润分配情况 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
32
本基金本报告期无利润分配事项。
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量（ 股）
期末成 本
总额
期末估 值
总额
备
注
000748 长城信 息 2015-06-18 重大事 项 34.88 2016-03-10 31.39 232,500 7,434,211.17 8,109,600.00 -
002018 华信国 际 2015-06-15 重大事 项 44.08 - - 173,200 5,519,465.40 7,634,656.00 -
600978 宜华木 业 2015-06-18 重大事 项 22.33 2016-01-21 20.10 305,200 5,702,466.05 6,815,116.00 -
600122 宏图高 科 2015-12-25 重大事 项 19.42 - - 264,176 4,450,027.70 5,130,297.92 -
000066 长城电 脑 2015-06-18 重大事 项 21.54 2016-03-10 19.39 236,100 4,314,256.97 5,085,594.00 -
600654 中安消 2015-12-14 重大事 项 28.84 - - 158,400 4,643,843.16 4,568,256.00 -
600584 长电科 技 2015-11-30 重大事 项 22.02 - - 190,533 4,559,219.81 4,195,536.66 -
002219 恒康医 疗 2015-07-08 重大事 项 14.90 - - 251,032 4,000,941.14 3,740,376.80 -
002049 同方国 芯 2015-12-11 重大事 项 60.15 2016-03-11 54.14 58,900 3,185,941.10 3,542,835.00 -
600200 江苏吴 中 2015-11-26 重大事 项 27.89 2016-03-16 25.10 126,800 3,122,552.91 3,536,452.00 -
002340 格林美 2015-12-29 重大事 项 15.20 2016-01-06 14.35 217,570 3,410,522.46 3,307,064.00 -
300088 长信科 技 2015-12-14 重大事 项 14.03 2016-02-29 12.63 232,666 3,355,319.04 3,264,303.98 -
000973 佛塑科 技 2015-12-18 重大事 项 13.00 2016-02-22 11.70 243,700 2,432,298.04 3,168,100.00 -
600219 南山铝 业 2015-09-29 重大事 项 6.58 2016-01-25 7.00 427,700 4,661,755.81 2,814,266.00 -
002143 印纪传 媒 2015-12-09 重大事 项 40.55 2016-01-05 36.50 67,970 2,384,340.78 2,756,183.50 -
300043 互动娱 乐 2015-12-17 重大事 项 15.80 - - 171,900 3,365,411.00 2,716,020.00 -
600851 海欣股 份 2015-12-21 重大事 项 14.70 2016-01-19 13.23 183,900 2,563,040.20 2,703,330.00 -
000829 天音控 股 2015-11-09 重大事 项 12.22 - - 205,700 4,136,210.93 2,513,654.00 -
002568 百润股 份 2015-12-21 重大事 项 42.69 2016-01-18 38.42 57,000 2,435,210.23 2,433,330.00 -
002048 宁波华 翔 2015-11-19 重大事 项 17.40 - - 138,410 3,413,399.06 2,408,334.00 -
000028 国药一 致 2015-10-21 重大事 项 66.15 - - 35,658 2,782,247.41 2,358,776.70 -
002011 盾安环 境 2015-12-28 重大事 项 16.72 2016-02-22 15.05 140,800 2,466,775.00 2,354,176.00 -
600699 均胜电 子 2015-11-04 重大事 项 31.25 2016-03-10 29.00 63,100 2,461,926.96 1,971,875.00 -
600759 洲际油 气 2015-09-21 重大事 项 7.85 - - 231,580 3,077,933.32 1,817,903.00 -
600859 王府井 2015-12-21 重大事 项 27.22 2016-01-04 27.22 66,200 1,998,060.87 1,801,964.00 -
601717 郑煤机 2015-12-18 重大事 项 7.52 - - 237,500 2,414,791.68 1,786,000.00 - 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
33
600572 康恩贝 2015-12-29 重大事 项 13.36 2016-01-04 13.18 133,670 2,410,829.77 1,785,831.20 -
002242 九阳股 份 2015-12-24 重大事 项 22.68 2016-01-11 20.41 77,500 1,504,068.12 1,757,700.00 -
601000 唐山港 2015-10-29 重大事 项 8.25 2016-02-17 7.98 202,700 2,683,075.25 1,672,275.00 -
002698 博实股 份 2015-12-28 重大事 项 29.33 2016-01-05 26.40 55,310 2,058,717.13 1,622,242.30 -
000426 兴业矿 业 2015-10-28 重大事 项 7.06 2016-03-21 7.77 217,800 1,589,571.59 1,537,668.00 -
600645 中源协 和 2015-12-30 重大事 项 65.01 2016-01-04 63.90 22,700 1,319,376.16 1,475,727.00 -
601678 滨化股 份 2015-12-31 重大事 项 8.02 2016-01-05 7.22 180,700 1,634,379.30 1,449,214.00 -
600282 南钢股 份 2015-12-30 重大事 项 3.17 2016-01-12 3.24 416,100 1,340,565.69 1,319,037.00 -
002174 游族网 络 2015-07-23 重大事 项 89.53 2016-02-15 80.58 14,600 1,481,060.92 1,307,138.00 -
600729 重庆百 货 2015-07-24 重大事 项 32.39 2016-01-04 29.90 38,600 1,405,230.48 1,250,254.00 -
600120 浙江东 方 2015-10-12 重大事 项 19.86 - - 59,300 2,089,798.95 1,177,698.00 -
600880 博瑞传 播 2015-09-16 重大事 项 7.50 2016-01-18 8.25 154,600 3,278,795.98 1,159,500.00 -
002678 珠江钢 琴 2015-12-21 重大事 项 17.21 2016-01-19 15.49 56,300 1,023,874.37 968,923.00 -
002371 七星电 子 2015-10-08 重大事 项 19.28 2016-01-11 21.21 43,650 1,787,191.29 841,572.00 -
600864 哈投股 份 2015-10-09 重大事 项 10.88 2016-01-14 11.97 68,500 1,446,895.17 745,280.00 -
600429 三元股 份 2015-09-21 重大事 项 7.29 2016-01-27 7.49 91,800 1,005,062.27 669,222.00 -
注：上 述股 票的 复牌 日期 及复牌 开盘 单价 更新 截至 本财务 报表 批准 日。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止，本基金没有因从事银行间市场债券
正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止，本基金没有因从事交易所市场债券
正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、 可控、 可承担。 本基金
管理人建立了由风险管理委员会、 督察长、 法律监察部、 稽核部、 风险管理部和
相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。 风险管理团队在识别、 衡量投资
风险后， 通过正式报告的方式， 将分析结果及时传达给基金经理、 投资总监、 投
资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法， 估测各种金融工具风险
可能产生的损失。 本基金管理人从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严重性；华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
34
从定量分析的角度出发， 根据 本基金的投资目标， 结合基金资产所运用的金融工
具特征， 通过特定的风险量化指标、 模型和日常的量化报告， 确定风险损失的限
度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，
将风险控制在预期可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，
债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违
约，而造成基金资产损失的可能性。
本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库， 对发行
人及债券投资进行内部评级， 对交易 对手的资信状况进行充分评估、 设定授信额
度，以控制可能出现的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下， 基金管理人可能无法
迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。
本基金所投资的证券在证券交易所或银行间市场交易， 除在 “7.4.12 期末本
基金持有的流通受限证券 ”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外， 其
余均能及时变现。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性， 本基金管理
人通过监测组合 Beta 值等指标来衡量市场风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动， 从
而影响基金投资收益的风险。
本基金为指数型基金， 采用完全复制策略。 本基金主要投资于标的指数成份
股、备选成份股。因此，利率风险不是本基金的主要风险。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
35
价格波动风险。 本基金的其他价格风险主要为市场价格变化或波动所引起的股票
资产损失的可能性。
本基金为指数型基金， 采用完全复制策略。 本基金主要投资于标的指数成份
股、备选成份股。本基金管理人通常用 Beta 值等指标来衡量市场价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％ ）
交易性 金融 资产- 股票 投资 1,070,992,413.56 93.44
交易性 金融 资产- 贵金 属投 资 - -
衍生金 融资 产- 权证投 资 - -
合计 1,070,992,413.56 93.44
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
1 、 估测 组合 市场 价格 风险 的数据 为中 证 500 指 数变 动时， 各 类持 仓资 产相 应 的理论
变动值 对基 金资 产净 值的 影响金 额。
2 、假 定中 证 500 指 数变 化 5% ， 其他 市场 变量 均不 发生变 化。
3 、 Beta 系 数是 根据 组合 在 报表日 各类 持仓 资产 在过 去 100 个交 易日 与其 对应 的指数
数据回 归加 权得 出， 对于 交易少 于 100 个 交易 日的 资产， 默认 其波 动与 市场 同步。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额 （ 单位 ：人 民币 元）
本期末
（2015 年 12 月 31 日）
+5% 55,953,643.62
-5% -55,953,643.62
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规定， 以公允价值计量的金融工具， 其公允价值的
计量可分为三个层次：
第一层次：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/ 负债在活跃市
场上的报价确定公允价值。
第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/ 负债在活
跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值； 对估值日不存在活跃市场的金
融工具，可以相同或类似资产/ 负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
36
定公允价值。
第三层次： 对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具， 可以
其他反映市场参与者对资产/ 负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
7.4.14.2 各层次金融工具公允价值
截至 2015 年 12 月 31 日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一
层次的余额为 1,070,992,413.56 元，第二层次的余额为 0 元，第三层次的余额为
0 元。
7.4.14.3 公允价值所属层次间的重大变动
对于持有的非公开发行股票， 本基金于限售期内将相关股票公允价值所属层
次列入第二层次，于限售期满并恢复市价估值之日起从第二层次转入第一层次。
7.4.14.4 第三层次公允价值本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变
动。
§ 8 投资组 合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 1,070,992,413.56 92.66
其中： 股票 1,070,992,413.56 92.66
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售金融 资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 66,386,219.52 5.74
7 其他各 项资 产 18,394,412.63 1.59
8 合计 1,155,773,045.71 100.00
注：股 票投 资的 公允 价值 包含可 退替 代款 的估 值增 值。 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
37
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 21,233,398.69 1.85
B 采矿业 32,992,436.10 2.88
C 制造业 646,554,861.87 56.41
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 31,787,752.80 2.77
E 建筑业 28,129,104.15 2.45
F 批发和 零售 业 62,168,701.91 5.42
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 29,120,498.36 2.54
H 住宿和 餐饮 业 2,345,324.00 0.20
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 69,953,331.48 6.10
J 金融业 9,185,632.00 0.80
K 房地产 业 73,271,370.09 6.39
L 租赁和 商务 服务 业 21,139,247.59 1.84
M 科学研 究和 技术 服务 业 2,916,923.40 0.25
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 7,815,544.10 0.68
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 2,767,692.00 0.24
R 文化、 体育 和娱 乐业 14,460,781.33 1.26
S 综合 15,149,813.69 1.32
合计 1,070,992,413.56 93.44
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000748 长城信 息 232,500 8,109,600.00 0.71
2 002018 华信国 际 173,200 7,634,656.00 0.67
3 600978 宜华木 业 305,200 6,815,116.00 0.59
4 000566 海南海 药 149,100 5,794,026.00 0.51
5 002439 启明星 辰 173,433 5,549,856.00 0.48
6 002466 天齐锂 业 39,200 5,517,400.00 0.48
7 002400 省广股 份 216,310 5,440,196.50 0.47
8 002405 四维图 新 137,519 5,335,737.20 0.47
9 600503 华丽家 族 384,000 5,260,800.00 0.46 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
38
10 600482 风帆股 份 110,600 5,203,730.00 0.45
11 600201 生物股 份 140,010 5,176,169.70 0.45
12 600160 巨化股 份 219,800 5,158,706.00 0.45
13 600122 宏图高 科 264,176 5,130,297.92 0.45
14 000066 长城电 脑 236,100 5,085,594.00 0.44
15 600635 大众公 用 497,300 4,903,378.00 0.43
16 600079 人福医 药 217,594 4,843,642.44 0.42
17 002030 达安基 因 116,160 4,783,468.80 0.42
18 000012 南
玻Ａ 342,700 4,575,045.00 0.40
19 600654 中安消 158,400 4,568,256.00 0.40
20 600410 华胜天 成 168,901 4,477,565.51 0.39
21 600074 保千里 270,100 4,448,547.00 0.39
22 600388 龙净环 保 256,100 4,425,408.00 0.39
23 600158 中体产 业 165,800 4,324,064.00 0.38
24 601168 西部矿 业 572,000 4,227,080.00 0.37
25 600584 长电科 技 190,533 4,195,536.66 0.37
26 002276 万马股 份 138,300 4,162,830.00 0.36
27 002701 奥瑞金 147,225 4,160,578.50 0.36
28 000997 新 大 陆 163,600 4,142,352.00 0.36
29 002085 万丰奥 威 128,660 4,140,278.80 0.36
30 000887 中鼎股 份 174,300 4,113,480.00 0.36
31 000998 隆平高 科 170,500 4,049,375.00 0.35
32 300182 捷成股 份 168,600 4,046,400.00 0.35
33 601929 吉视传 媒 650,700 4,021,326.00 0.35
34 002191 劲嘉股 份 261,600 4,018,176.00 0.35
35 600655 豫园商 城 246,400 3,981,824.00 0.35
36 300257 开山股 份 128,700 3,970,395.00 0.35
37 002004 华邦健 康 278,600 3,942,190.00 0.34
38 600499 科达洁 能 173,200 3,919,516.00 0.34
39 600816 安信信 托 170,450 3,881,146.50 0.34
40 600516 方大炭 素 310,000 3,878,100.00 0.34
41 002657 中科金 财 47,400 3,791,526.00 0.33
42 600694 大商股 份 72,506 3,743,484.78 0.33
43 002219 恒康医 疗 251,032 3,740,376.80 0.33
44 600664 哈药股 份 310,800 3,707,844.00 0.32
45 600498 烽火通 信 129,840 3,701,738.40 0.32
46 002573 清新环 境 163,000 3,657,720.00 0.32 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
39
47 600525 长园集 团 192,465 3,624,115.95 0.32
48 002308 威创股 份 147,010 3,623,796.50 0.32
49 002161 远 望 谷 162,401 3,621,542.30 0.32
50 601012 隆基股 份 264,400 3,609,060.00 0.31
51 300085 银之杰 64,400 3,599,960.00 0.31
52 600643 爱建集 团 244,630 3,583,829.50 0.31
53 000970 中科三 环 255,204 3,580,512.12 0.31
54 000050 深天马 Ａ 168,300 3,569,643.00 0.31
55 000078 海王生 物 148,762 3,564,337.52 0.31
56 002049 同方国 芯 58,900 3,542,835.00 0.31
57 300253 卫宁软 件 84,559 3,541,330.92 0.31
58 600376 首开股 份 283,200 3,540,000.00 0.31
59 600200 江苏吴 中 126,800 3,536,452.00 0.31
60 600770 综艺股 份 193,300 3,531,591.00 0.31
61 600312 平高电 气 180,400 3,517,800.00 0.31
62 600478 科力远 159,180 3,489,225.60 0.30
63 300122 智飞生 物 95,900 3,488,842.00 0.30
64 600487 亨通光 电 218,600 3,484,484.00 0.30
65 000718 苏宁环 球 263,317 3,473,151.23 0.30
66 002489 浙江永 强 319,458 3,462,924.72 0.30
67 600594 益佰制 药 162,700 3,449,240.00 0.30
68 600436 片仔癀 50,025 3,441,219.75 0.30
69 600094 大名城 323,900 3,439,818.00 0.30
70 600881 亚泰集 团 474,800 3,437,552.00 0.30
71 600108 亚盛集 团 467,200 3,429,248.00 0.30
72 600522 中天科 技 149,200 3,416,680.00 0.30
73 300147 香雪制 药 135,790 3,396,107.90 0.30
74 300072 三聚环 保 99,260 3,371,862.20 0.29
75 000031 中粮地 产 239,400 3,363,570.00 0.29
76 300055 万邦达 153,300 3,328,143.00 0.29
77 000661 长春高 新 27,600 3,324,420.00 0.29
78 600601 方正科 技 537,500 3,321,750.00 0.29
79 600500 中化国 际 258,500 3,311,385.00 0.29
80 002340 格林美 217,570 3,307,064.00 0.29
81 600497 驰宏锌 锗 299,100 3,302,064.00 0.29
82 300088 长信科 技 232,666 3,264,303.98 0.28
83 000988 华工科 技 153,100 3,242,658.00 0.28 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
40
84 600143 金发科 技 376,333 3,236,463.80 0.28
85 000592 平潭发 展 160,660 3,209,986.80 0.28
86 600435 北方导 航 111,400 3,197,180.00 0.28
87 002022 科华生 物 109,510 3,186,741.00 0.28
88 600240 华业资 本 211,100 3,177,055.00 0.28
89 300291 华录百 纳 89,200 3,175,520.00 0.28
90 000547 航天发 展 166,670 3,175,063.50 0.28
91 000973 佛塑科 技 243,700 3,168,100.00 0.28
92 600521 华海药 业 122,301 3,105,222.39 0.27
93 001696 宗申动 力 223,900 3,094,298.00 0.27
94 600138 中青旅 132,499 3,088,551.69 0.27
95 600673 东阳光 科 301,243 3,069,666.17 0.27
96 002325 洪涛股 份 194,675 3,042,770.25 0.27
97 002358 森源电 气 164,700 3,038,715.00 0.27
98 002223 鱼跃医 疗 78,961 3,036,050.45 0.26
99 002266 浙富控 股 371,613 3,024,929.82 0.26
100 600316 洪都航 空 129,200 3,015,528.00 0.26
101 300267 尔康制 药 89,678 3,013,180.80 0.26
102 300199 翰宇药 业 121,800 2,999,934.00 0.26
103 600797 浙大网 新 207,200 2,979,536.00 0.26
104 002498 汉缆股 份 399,900 2,975,256.00 0.26
105 002665 首航节 能 97,500 2,973,750.00 0.26
106 000671 阳 光 城 328,465 2,966,038.95 0.26
107 600597 光明乳 业 185,900 2,959,528.00 0.26
108 600879 航天电 子 164,600 2,941,402.00 0.26
109 300026 红日药 业 138,300 2,918,130.00 0.25
110 000690 宝新能 源 297,330 2,907,887.40 0.25
111 002250 联化科 技 153,205 2,890,978.35 0.25
112 002217 合力泰 169,500 2,873,025.00 0.25
113 600171 上海贝 岭 135,200 2,864,888.00 0.25
114 002001 新 和 成 163,900 2,858,416.00 0.25
115 600811 东方集 团 329,100 2,856,588.00 0.25
116 002179 中航光 电 74,960 2,845,481.60 0.25
117 002595 豪迈科 技 125,399 2,845,303.31 0.25
118 002714 牧原股 份 60,200 2,833,614.00 0.25
119 000930 中粮生 化 191,600 2,831,848.00 0.25
120 000541 佛山照 明 169,444 2,829,714.80 0.25 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
41
121 600611 大众交 通 183,600 2,818,260.00 0.25
122 600219 南山铝 业 427,700 2,814,266.00 0.25
123 600418 江淮汽 车 192,400 2,807,116.00 0.24
124 000650 仁和药 业 265,288 2,804,094.16 0.24
125 601311 骆驼股 份 128,300 2,800,789.00 0.24
126 002508 老板电 器 62,154 2,793,822.30 0.24
127 000511 烯碳新 材 238,412 2,791,804.52 0.24
128 300274 阳光电 源 101,600 2,785,872.00 0.24
129 300244 迪安诊 断 39,800 2,767,692.00 0.24
130 002143 印纪传 媒 67,970 2,756,183.50 0.24
131 600884 杉杉股 份 70,200 2,754,648.00 0.24
132 000616 海航投 资 350,118 2,751,927.48 0.24
133 600176 中国巨 石 107,900 2,741,739.00 0.24
134 300043 互动娱 乐 171,900 2,716,020.00 0.24
135 000939 凯迪生 态 188,483 2,714,155.20 0.24
136 600851 海欣股 份 183,900 2,703,330.00 0.24
137 600198 大唐电 信 109,200 2,693,964.00 0.24
138 000006 深振业 Ａ 233,200 2,684,132.00 0.23
139 600755 厦门国 贸 284,900 2,655,268.00 0.23
140 600026 中海发 展 285,500 2,638,020.00 0.23
141 600325 华发股 份 161,200 2,627,560.00 0.23
142 600064 南京高 科 138,000 2,615,100.00 0.23
143 300273 和佳股 份 125,100 2,614,590.00 0.23
144 600511 国药股 份 68,700 2,605,104.00 0.23
145 000732 泰禾集 团 106,300 2,604,350.00 0.23
146 002013 中航机 电 114,550 2,595,703.00 0.23
147 002444 巨星科 技 124,800 2,583,360.00 0.23
148 600422 昆药集 团 64,600 2,572,372.00 0.22
149 600289 亿阳信 通 130,500 2,570,850.00 0.22
150 000681 视觉中 国 67,425 2,562,824.25 0.22
151 002344 海宁皮 城 166,600 2,555,644.00 0.22
152 600320 振华重 工 427,430 2,551,757.10 0.22
153 600536 中国软 件 70,400 2,540,032.00 0.22
154 002073 软控股 份 150,000 2,535,000.00 0.22
155 002428 云南锗 业 124,700 2,528,916.00 0.22
156 603766 隆鑫通 用 106,500 2,527,245.00 0.22
157 002273 水晶光 电 62,200 2,525,320.00 0.22 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
42
158 000829 天音控 股 205,700 2,513,654.00 0.22
159 000543 皖能电 力 293,420 2,485,267.40 0.22
160 600704 物产中 大 140,500 2,475,610.00 0.22
161 002603 以岭药 业 136,500 2,474,745.00 0.22
162 600175 美都能 源 341,129 2,466,362.67 0.22
163 002299 圣农发 展 112,071 2,464,441.29 0.22
164 600017 日照港 376,100 2,459,694.00 0.21
165 000762 西藏矿 业 93,100 2,448,530.00 0.21
166 600835 上海机 电 80,700 2,446,017.00 0.21
167 002568 百润股 份 57,000 2,433,330.00 0.21
168 002063 远光软 件 115,105 2,433,319.70 0.21
169 600433 冠豪高 新 211,600 2,424,936.00 0.21
170 600169 太原重 工 422,050 2,422,567.00 0.21
171 300115 长盈精 密 72,100 2,420,397.00 0.21
172 600183 生益科 技 244,600 2,419,094.00 0.21
173 002048 宁波华 翔 138,410 2,408,334.00 0.21
174 600270 外运发 展 88,700 2,400,222.00 0.21
175 002180 艾派克 51,687 2,385,355.05 0.21
176 000926 福星股 份 140,200 2,360,968.00 0.21
177 000028 国药一 致 35,658 2,358,776.70 0.21
178 600787 中储股 份 234,600 2,355,384.00 0.21
179 002011 盾安环 境 140,800 2,354,176.00 0.21
180 000021 深科技 195,200 2,354,112.00 0.21
181 002368 太极股 份 34,986 2,347,560.60 0.20
182 600754 锦江股 份 45,700 2,345,324.00 0.20
183 002285 世联行 144,180 2,340,041.40 0.20
184 002051 中工国 际 92,100 2,332,893.00 0.20
185 000587 金叶珠 宝 109,300 2,322,625.00 0.20
186 600348 阳泉煤 业 358,800 2,317,848.00 0.20
187 000667 美好集 团 457,000 2,266,720.00 0.20
188 600557 康缘药 业 89,949 2,250,523.98 0.20
189 600067 冠城大 通 256,100 2,238,314.00 0.20
190 002311 海大集 团 159,900 2,233,803.00 0.19
191 600161 天坛生 物 63,901 2,232,061.93 0.19
192 002437 誉衡药 业 73,000 2,208,250.00 0.19
193 002505 大康牧 业 260,000 2,207,400.00 0.19
194 002642 荣之联 37,800 2,188,242.00 0.19 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
43
195 600614 鼎立股 份 187,300 2,178,299.00 0.19
196 000656 金科股 份 411,600 2,173,248.00 0.19
197 002005 德豪润 达 214,000 2,169,960.00 0.19
198 600380 健康元 157,000 2,169,740.00 0.19
199 600765 中航重 机 110,255 2,165,408.20 0.19
200 600151 航天机 电 175,020 2,163,247.20 0.19
201 000685 中山公 用 152,590 2,159,148.50 0.19
202 600517 置信电 气 169,500 2,145,870.00 0.19
203 000758 中色股 份 144,207 2,145,800.16 0.19
204 002244 滨江集 团 268,194 2,134,824.24 0.19
205 600580 卧龙电 气 138,000 2,127,960.00 0.19
206 002653 海思科 97,107 2,125,672.23 0.19
207 002050 三花股 份 199,100 2,120,415.00 0.19
208 600351 亚宝药 业 135,452 2,115,760.24 0.18
209 600125 铁龙物 流 229,500 2,109,105.00 0.18
210 600805 悦达投 资 165,697 2,097,724.02 0.18
211 000513 丽珠集 团 36,440 2,092,749.20 0.18
212 600528 中铁二 局 145,700 2,087,881.00 0.18
213 600426 华鲁恒 升 144,000 2,077,920.00 0.18
214 600587 新华医 疗 57,000 2,070,810.00 0.18
215 300202 聚龙股 份 63,794 2,053,528.86 0.18
216 600216 浙江医 药 166,000 2,053,420.00 0.18
217 600651 飞乐音 响 139,000 2,050,250.00 0.18
218 600056 中国医 药 123,200 2,048,816.00 0.18
219 600236 桂冠电 力 273,400 2,045,032.00 0.18
220 002681 奋达科 技 46,680 2,039,916.00 0.18
221 300134 大富科 技 67,500 2,031,750.00 0.18
222 002271 东方雨 虹 103,900 2,029,167.00 0.18
223 603019 中科曙 光 22,100 2,014,857.00 0.18
224 000777 中核科 技 64,140 2,013,354.60 0.18
225 600187 国中水 务 323,100 2,006,451.00 0.18
226 002414 高德红 外 65,500 1,995,785.00 0.17
227 600885 宏发股 份 66,700 1,993,663.00 0.17
228 600086 东方金 钰 161,100 1,983,141.00 0.17
229 600699 均胜电 子 63,100 1,971,875.00 0.17
230 600220 江苏阳 光 343,200 1,969,968.00 0.17
231 600058 五矿发 展 86,700 1,968,090.00 0.17 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
44
232 002354 天神娱 乐 20,400 1,957,992.00 0.17
233 600808 马钢股 份 621,200 1,956,780.00 0.17
234 002482 广田股 份 66,580 1,947,465.00 0.17
235 000488 晨鸣纸 业 217,300 1,938,316.00 0.17
236 000979 中弘股 份 484,280 1,937,120.00 0.17
237 600267 海正药 业 121,056 1,918,737.60 0.17
238 002440 闰土股 份 100,400 1,912,620.00 0.17
239 000572 海马汽 车 297,800 1,905,920.00 0.17
240 600039 四川路 桥 372,300 1,898,730.00 0.17
241 002551 尚荣医 疗 57,292 1,888,917.24 0.16
242 000848 承德露 露 114,417 1,887,880.50 0.16
243 002092 中泰化 学 212,700 1,871,760.00 0.16
244 600628 新世界 103,441 1,871,247.69 0.16
245 600284 浦东建 设 136,020 1,862,113.80 0.16
246 600416 湘电股 份 89,400 1,853,262.00 0.16
247 600409 三友化 工 238,100 1,845,275.00 0.16
248 000680 山推股 份 240,800 1,842,120.00 0.16
249 000049 德赛电 池 32,300 1,833,994.00 0.16
250 600481 双良节 能 202,380 1,833,562.80 0.16
251 600062 华润双 鹤 80,200 1,829,362.00 0.16
252 600428 中远航 运 178,088 1,827,182.88 0.16
253 600759 洲际油 气 231,580 1,817,903.00 0.16
254 600826 兰生股 份 52,600 1,811,544.00 0.16
255 600859 王府井 66,200 1,801,964.00 0.16
256 002190 成飞集 成 41,100 1,798,536.00 0.16
257 000897 津滨发 展 315,500 1,798,350.00 0.16
258 002254 泰和新 材 113,160 1,798,112.40 0.16
259 002384 东山精 密 89,800 1,797,796.00 0.16
260 002181 粤 传 媒 113,280 1,795,488.00 0.16
261 600260 凯乐科 技 120,100 1,794,294.00 0.16
262 002390 信邦制 药 124,800 1,790,880.00 0.16
263 601717 郑煤机 237,500 1,786,000.00 0.16
264 600572 康恩贝 133,670 1,785,831.20 0.16
265 000652 泰达股 份 249,700 1,780,361.00 0.16
266 600006 东风汽 车 200,900 1,779,974.00 0.16
267 002373 千方科 技 38,900 1,779,675.00 0.16
268 600812 华北制 药 205,900 1,772,799.00 0.15 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
45
269 002588 史丹利 54,400 1,769,632.00 0.15
270 000090 天健集 团 103,863 1,767,748.26 0.15
271 000062 深圳华 强 48,111 1,760,862.60 0.15
272 002242 九阳股 份 77,500 1,757,700.00 0.15
273 002168 深圳惠 程 148,000 1,750,840.00 0.15
274 000088 盐 田 港 202,640 1,746,756.80 0.15
275 603077 和邦生 物 259,200 1,744,416.00 0.15
276 000697 炼石有 色 62,700 1,744,314.00 0.15
277 000816 智慧农 业 208,845 1,741,767.30 0.15
278 600566 济川药 业 62,800 1,737,048.00 0.15
279 000830 鲁西化 工 250,600 1,736,658.00 0.15
280 600458 时代新 材 97,810 1,731,237.00 0.15
281 000931 中 关 村 135,700 1,723,390.00 0.15
282 000563 陕国投 Ａ 113,800 1,720,656.00 0.15
283 300039 上海凯 宝 123,800 1,715,868.00 0.15
284 000528 柳
工 206,300 1,710,227.00 0.15
285 000869 张
裕Ａ 37,200 1,703,016.00 0.15
286 600894 广日股 份 85,100 1,701,149.00 0.15
287 600112 天成控 股 100,500 1,684,380.00 0.15
288 002025 航天电 器 64,550 1,677,654.50 0.15
289 000636 风华高 科 146,600 1,672,706.00 0.15
290 601000 唐山港 202,700 1,672,275.00 0.15
291 000969 安泰科 技 128,800 1,671,824.00 0.15
292 002221 东华能 源 71,442 1,670,313.96 0.15
293 600823 世茂股 份 136,173 1,665,395.79 0.15
294 002672 东江环 保 81,650 1,646,880.50 0.14
295 600460 士兰微 185,500 1,641,675.00 0.14
296 000550 江铃汽 车 54,300 1,627,914.00 0.14
297 002698 博实股 份 55,310 1,622,242.30 0.14
298 600993 马应龙 73,642 1,621,596.84 0.14
299 002093 国脉科 技 108,900 1,620,432.00 0.14
300 002269 美邦服 饰 241,300 1,619,123.00 0.14
301 600292 中电远 达 78,270 1,618,623.60 0.14
302 000933 神火股 份 324,091 1,613,973.18 0.14
303 603883 老百姓 22,700 1,611,019.00 0.14
304 600970 中材国 际 134,800 1,610,860.00 0.14
305 600073 上海梅 林 113,752 1,609,590.80 0.14 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
46
306 600004 白云机 场 112,600 1,602,298.00 0.14
307 002233 塔牌集 团 108,700 1,592,455.00 0.14
308 600757 长江传 媒 144,572 1,587,400.56 0.14
309 002345 潮宏基 94,000 1,586,720.00 0.14
310 002029 七 匹 狼 115,100 1,573,417.00 0.14
311 000861 海印股 份 203,240 1,571,045.20 0.14
312 000900 现代投 资 186,512 1,564,835.68 0.14
313 600825 新华传 媒 130,700 1,560,558.00 0.14
314 002249 大洋电 机 117,600 1,559,376.00 0.14
315 600022 山东钢 铁 500,300 1,555,933.00 0.14
316 601777 力帆股 份 89,400 1,550,196.00 0.14
317 002431 棕榈园 林 57,752 1,550,063.68 0.14
318 000099 中信海 直 104,500 1,544,510.00 0.13
319 600831 广电网 络 97,600 1,543,056.00 0.13
320 002028 思源电 气 97,013 1,541,536.57 0.13
321 002041 登海种 业 91,350 1,539,247.50 0.13
322 000426 兴业矿 业 217,800 1,537,668.00 0.13
323 601139 深圳燃 气 168,351 1,531,994.10 0.13
324 600750 江中药 业 43,400 1,531,586.00 0.13
325 002078 太阳纸 业 271,900 1,530,797.00 0.13
326 600736 苏州高 新 138,400 1,522,400.00 0.13
327 002251 步 步 高 93,110 1,517,693.00 0.13
328 000631 顺发恒 业 152,700 1,514,784.00 0.13
329 600563 法拉电 子 36,400 1,514,604.00 0.13
330 601880 大连港 254,100 1,514,436.00 0.13
331 000417 合肥百 货 138,200 1,510,526.00 0.13
332 002237 恒邦股 份 151,000 1,506,980.00 0.13
333 002396 星网锐 捷 62,150 1,500,922.50 0.13
334 002477 雏鹰农 牧 88,710 1,500,086.10 0.13
335 000600 建投能 源 140,700 1,499,862.00 0.13
336 002056 横店东 磁 53,300 1,498,263.00 0.13
337 600545 新疆城 建 135,300 1,497,771.00 0.13
338 000726 鲁
泰Ａ 110,600 1,495,312.00 0.13
339 600337 美克家 居 95,700 1,494,834.00 0.13
340 000519 江南红 箭 87,860 1,491,862.80 0.13
341 600809 山西汾 酒 77,355 1,490,630.85 0.13
342 600586 金晶科 技 243,500 1,487,785.00 0.13 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
47
343 000401 冀东水 泥 136,200 1,484,580.00 0.13
344 002317 众生药 业 112,100 1,484,204.00 0.13
345 600645 中源协 和 22,700 1,475,727.00 0.13
346 600298 安琪酵 母 48,500 1,475,370.00 0.13
347 002122 天马股 份 177,100 1,475,243.00 0.13
348 600366 宁波韵 升 67,400 1,472,016.00 0.13
349 601369 陕鼓动 力 168,300 1,470,942.00 0.13
350 000620 新华联 144,500 1,460,895.00 0.13
351 600180 瑞茂通 66,100 1,459,488.00 0.13
352 000501 鄂武商 Ａ 68,200 1,459,480.00 0.13
353 000975 银泰资 源 116,565 1,459,393.80 0.13
354 600575 皖江物 流 235,500 1,457,745.00 0.13
355 600748 上实发 展 108,200 1,452,044.00 0.13
356 601678 滨化股 份 180,700 1,449,214.00 0.13
357 002503 搜于特 91,100 1,443,024.00 0.13
358 601666 平煤股 份 306,874 1,430,032.84 0.12
359 601886 江河创 建 113,206 1,427,527.66 0.12
360 000612 焦作万 方 187,000 1,426,810.00 0.12
361 600761 安徽合 力 106,603 1,423,150.05 0.12
362 600720 祁连山 160,600 1,418,098.00 0.12
363 601801 皖新传 媒 43,139 1,409,782.52 0.12
364 600639 浦东金 桥 62,900 1,408,331.00 0.12
365 600300 维维股 份 195,200 1,399,584.00 0.12
366 600596 新安股 份 137,100 1,398,420.00 0.12
367 000961 中南建 设 90,310 1,396,192.60 0.12
368 601908 京运通 169,600 1,394,112.00 0.12
369 002663 普邦园 林 173,505 1,377,629.70 0.12
370 002342 巨力索 具 179,600 1,366,756.00 0.12
371 002064 华峰氨 纶 210,300 1,364,847.00 0.12
372 002277 友阿股 份 98,200 1,363,998.00 0.12
373 002155 湖南黄 金 151,500 1,361,985.00 0.12
374 000030 富奥股 份 132,400 1,350,480.00 0.12
375 600496 精工钢 构 224,360 1,348,403.60 0.12
376 601126 四方股 份 101,100 1,342,608.00 0.12
377 600509 天富能 源 136,700 1,341,027.00 0.12
378 002332 仙琚制 药 88,400 1,339,260.00 0.12
379 600872 中炬高 新 85,500 1,338,075.00 0.12 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
48
380 600282 南钢股 份 416,100 1,319,037.00 0.12
381 002315 焦点科 技 13,700 1,315,337.00 0.11
382 002463 沪电股 份 203,500 1,314,610.00 0.11
383 002392 北京利 尔 168,700 1,312,486.00 0.11
384 603699 纽威股 份 60,000 1,309,200.00 0.11
385 002174 游族网 络 14,600 1,307,138.00 0.11
386 600059 古越龙 山 118,500 1,302,315.00 0.11
387 601002 晋亿实 业 112,800 1,300,584.00 0.11
388 002293 罗莱生 活 71,100 1,296,864.00 0.11
389 000919 金陵药 业 75,300 1,295,160.00 0.11
390 002281 光迅科 技 19,900 1,290,117.00 0.11
391 600483 福能股 份 74,600 1,282,374.00 0.11
392 600251 冠农股 份 112,400 1,270,120.00 0.11
393 002140 东华科 技 59,332 1,263,771.60 0.11
394 603567 珍宝岛 24,200 1,253,560.00 0.11
395 000877 天山股 份 155,800 1,251,074.00 0.11
396 600729 重庆百 货 38,600 1,250,254.00 0.11
397 002479 富春环 保 93,100 1,247,540.00 0.11
398 601233 桐昆股 份 94,700 1,245,305.00 0.11
399 002408 齐翔腾 达 93,127 1,239,520.37 0.11
400 000860 顺鑫农 业 57,200 1,218,360.00 0.11
401 600773 西藏城 投 66,900 1,217,580.00 0.11
402 600803 新奥股 份 76,700 1,216,462.00 0.11
403 002118 紫鑫药 业 62,100 1,211,571.00 0.11
404 600088 中视传 媒 40,200 1,210,422.00 0.11
405 600141 兴发集 团 82,500 1,206,150.00 0.11
406 000418 小天鹅 Ａ 50,000 1,200,000.00 0.10
407 601001 大同煤 业 215,600 1,196,580.00 0.10
408 600392 盛和资 源 97,175 1,196,224.25 0.10
409 600850 华东电 脑 23,127 1,194,509.55 0.10
410 000693 华泽钴 镍 63,300 1,179,279.00 0.10
411 600120 浙江东 方 59,300 1,177,698.00 0.10
412 600880 博瑞传 播 154,600 1,159,500.00 0.10
413 600259 广晟有 色 29,200 1,156,320.00 0.10
414 603555 贵人鸟 32,600 1,155,018.00 0.10
415 600551 时代出 版 50,376 1,146,054.00 0.10
416 600874 创业环 保 107,900 1,138,345.00 0.10 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
49
417 600776 东方通 信 99,300 1,135,992.00 0.10
418 600456 宝钛股 份 55,500 1,126,650.00 0.10
419 600335 国机汽 车 59,800 1,120,652.00 0.10
420 600329 中新药 业 52,900 1,120,422.00 0.10
421 002493 荣盛石 化 72,000 1,116,000.00 0.10
422 002267 陕天然 气 88,400 1,113,840.00 0.10
423 600657 信达地 产 159,400 1,107,830.00 0.10
424 600395 盘江股 份 134,800 1,106,708.00 0.10
425 002309 中利科 技 58,826 1,104,752.28 0.10
426 002238 天威视 讯 49,610 1,101,342.00 0.10
427 600640 号百控 股 51,900 1,100,799.00 0.10
428 600546 山煤国 际 246,300 1,091,109.00 0.10
429 002635 安洁科 技 39,200 1,089,760.00 0.10
430 600537 亿晶光 电 72,500 1,086,050.00 0.09
431 603806 福斯特 21,500 1,074,785.00 0.09
432 600790 轻纺城 131,670 1,070,477.10 0.09
433 603001 奥康国 际 30,400 1,022,048.00 0.09
434 002327 富安娜 84,900 1,021,347.00 0.09
435 000596 古井贡 酒 27,700 1,011,050.00 0.09
436 002646 青青稞 酒 43,700 997,234.00 0.09
437 603188 亚邦股 份 44,200 989,196.00 0.09
438 601101 昊华能 源 123,790 972,989.40 0.08
439 002678 珠江钢 琴 56,300 968,923.00 0.08
440 600617 国新能 源 63,040 966,403.20 0.08
441 600132 重庆啤 酒 60,300 964,197.00 0.08
442 601515 东风股 份 58,000 961,640.00 0.08
443 002204 大连重 工 94,924 949,240.00 0.08
444 600510 黑牡丹 78,800 947,964.00 0.08
445 000703 恒逸石 化 85,200 946,572.00 0.08
446 000603 盛达矿 业 51,998 938,563.90 0.08
447 002216 三全食 品 81,677 930,301.03 0.08
448 000525 红 太 阳 54,800 928,312.00 0.08
449 603589 口子窖 21,500 923,210.00 0.08
450 601005 重庆钢 铁 278,400 915,936.00 0.08
451 600618 氯碱化 工 56,500 911,910.00 0.08
452 600751 天海投 资 94,600 910,052.00 0.08
453 600997 开滦股 份 161,300 900,054.00 0.08 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
50
454 600743 华远地 产 132,300 896,994.00 0.08
455 603568 伟明环 保 17,600 892,320.00 0.08
456 600280 中央商 场 79,500 888,015.00 0.08
457 600184 光电股 份 30,300 875,973.00 0.08
458 002419 天虹商 场 63,509 857,371.50 0.07
459 603366 日出东 方 80,600 854,360.00 0.07
460 002194 武汉凡 谷 50,200 853,400.00 0.07
461 000921 海信科 龙 89,100 849,123.00 0.07
462 600195 中牧股 份 39,700 848,786.00 0.07
463 002461 珠江啤 酒 55,247 843,621.69 0.07
464 002371 七星电 子 43,650 841,572.00 0.07
465 600780 通宝能 源 118,300 838,747.00 0.07
466 603169 兰石重 装 45,200 824,900.00 0.07
467 600971 恒源煤 电 128,600 808,894.00 0.07
468 600507 方大特 钢 131,400 801,540.00 0.07
469 600468 百利电 气 45,200 800,944.00 0.07
470 600425 青松建 化 137,000 800,080.00 0.07
471 000852 石化机 械 37,418 799,248.48 0.07
472 601010 文峰股 份 108,500 788,795.00 0.07
473 000951 中国重 汽 42,800 774,680.00 0.07
474 601226 华电重 工 60,176 761,226.40 0.07
475 603328 依顿电 子 25,500 752,505.00 0.07
476 600864 哈投股 份 68,500 745,280.00 0.07
477 603005 晶方科 技 14,600 734,380.00 0.06
478 603355 莱克电 气 15,700 733,190.00 0.06
479 002128 露天煤 业 86,300 729,235.00 0.06
480 603025 大豪科 技 17,600 720,016.00 0.06
481 002430 杭氧股 份 62,600 719,900.00 0.06
482 002745 木林森 17,200 703,996.00 0.06
483 603698 航天工 程 19,400 679,970.00 0.06
484 600429 三元股 份 91,800 669,222.00 0.06
485 600917 重庆燃 气 43,600 662,284.00 0.06
486 002648 卫星石 化 60,700 656,167.00 0.06
487 000719 大地传 媒 31,800 648,720.00 0.06
488 601965 中国汽 研 66,750 626,782.50 0.05
489 000552 靖远煤 电 58,100 585,648.00 0.05
490 603899 晨光文 具 13,700 576,222.00 0.05 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
51
491 600397 安源煤 业 90,000 525,600.00 0.05
492 000582 北部湾 港 22,200 499,722.00 0.04
493 603369 今世缘 13,600 456,008.00 0.04
494 600801 华新水 泥 51,000 415,650.00 0.04
495 600869 智慧能 源 38,300 365,765.00 0.03
496 000669 金鸿能 源 8,900 198,737.00 0.02
497 002727 一心堂 2,900 167,707.00 0.01
498 000786 北新建 材 13,200 157,080.00 0.01
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期 末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产
净值比 例（% ）
1 300059 东方财 富 45,150,254.56 3.94
2 002183 怡 亚 通 20,774,695.75 1.81
3 300168 万达信 息 18,618,164.93 1.62
4 601099 太平洋 16,902,654.90 1.47
5 300253 卫宁健 康 13,450,740.03 1.17
6 600446 金证股 份 12,696,979.00 1.11
7 000540 中天城 投 12,091,157.49 1.05
8 600601 方正科 技 12,072,638.26 1.05
9 002030 达安基 因 11,826,645.44 1.03
10 600219 南山铝 业 11,822,077.00 1.03
11 000012 南
玻Ａ 11,732,293.84 1.02
12 600410 华胜天 成 11,683,670.51 1.02
13 000998 隆平高 科 11,644,541.08 1.02
14 002405 四维图 新 11,499,332.38 1.00
15 300033 同花顺 11,339,129.00 0.99
16 000566 海南海 药 11,265,000.03 0.98
17 300144 宋城演 艺 11,211,370.41 0.98
18 000592 平潭发 展 10,951,598.90 0.96
19 600037 歌华有 线 10,752,338.06 0.94
20 002400 省广股 份 10,691,282.57 0.93
注： “买 入金 额 ” 按买 入 成交金 额 （成 交单 价乘 以 成交数 量 ） 填 列， 不考 虑 相关交 易费
用。
8.4.2 累计卖出金额超出期 末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
52
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖出 金额
占期末 基金 资产
净值比 例（% ）
1 300059 东方财 富 46,768,168.68 4.08
2 300168 万达信 息 22,559,043.81 1.97
3 601099 太平洋 15,942,364.42 1.39
4 002183 怡 亚 通 15,753,596.66 1.37
5 300144 宋城演 艺 11,320,499.98 0.99
6 600820 隧道股 份 11,260,235.60 0.98
7 000540 中天城 投 10,947,744.73 0.96
8 000977 浪潮信 息 9,483,874.14 0.83
9 601519 大智慧 9,012,374.99 0.79
10 000712 锦龙股 份 8,882,308.75 0.77
11 300033 同花顺 8,458,646.30 0.74
12 002424 贵州百 灵 8,271,615.27 0.72
13 600895 张江高 科 7,827,056.00 0.68
14 601718 际华集 团 7,504,122.57 0.65
15 000415 渤海租 赁 7,182,367.96 0.63
16 601872 招商轮 船 7,100,579.14 0.62
17 300253 卫宁健 康 6,743,344.91 0.59
18 600490 鹏欣资 源 6,607,186.62 0.58
19 002030 达安基 因 6,507,597.46 0.57
20 002690 美亚光 电 6,452,346.55 0.56
注： “卖 出金 额 ” 按卖 出 成交金 额 （成 交单 价乘 以 成交数 量 ） 填 列， 不考 虑 相关交 易费
用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 2,805,669,559.25
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1,128,555,369.39
注： “ 买入 股票 成本 ” 、 “ 卖 出股票 收入 ” 均 按买 卖成 交 金额 （成 交单 价乘 以成 交 数量 ） 填
列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
53
8.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明
细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
金额单位：人民币元
代码 名称
持仓量
（买/
卖） （单
位： 手 ）
合约市 值 公允价 值变 动 风险说 明
IC1601
中证 500 股
指期货
IC1601 合约
50 73,990,000.00 355,720.00
买入股 指期 货多 头合
约的目 的是 进行 更有
效的流 动性 管理 。
公允价 值变 动总 额合 计 355,720.00
股指期 货投 资本 期收 益 5,451,280.00
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动 355,720.00
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金为指数型基金， 主要投资标的为指数成份股和备选成份股。 基金留存
的现金头寸根据基金合同规定， 投资于标的指数为基础资产的股指期货， 旨在配
合基金日常投资管理需要，更有效地进行流动性管理，以更好地跟踪标的指数，
实现投资目标。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.11.3 本期国债期货投资评价 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
54
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内， 本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求， 未发现本基金
投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 15,126,165.65
2 应收证 券清 算款 3,232,295.65
3 应收股 利 -
4 应收利 息 35,951.33
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 18,394,412.63
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分
的公允 价值
占基金 资产 净
值比例 （ ％ ）
流通受 限情 况说 明
1 000748 长城信 息 8,109,600.00 0.71 重大事 项
2 002018 华信国 际 7,634,656.00 0.67 重大事 项
3 600978 宜华木 业 6,815,116.00 0.59 重大事 项
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§ 9 基金份 额持有 人 信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
55
持有人
户数
（户）
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者 华夏中 证 500ETF 联接
持有份 额
占总
份额
比例
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
5,826 54,241.12 13,475,655.00 4.26% 74,535,716.00 23.59% 227,997,423.00 72.15%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人 名称
持有份 额
（份）
占上市 总
份额比 例
1 百年人 寿保 险股 份有 限公 司－分 红保 险产 品 7,391,500 2.34%
2 北京安 瑞祥 和资 产管 理有 限公司 2,218,035 0.70%
3 姚文波 970,568 0.31%
4 杨晓丹 818,389 0.26%
5 吕爱平 700,000 0.22%
6 姜海利 656,676 0.21%
7 倪光新 582,546 0.18%
8 平安证 券有 限责 任公 司客 户信用 交易 担保 证券 账户 541,375 0.17%
9 袁园 525,341 0.17%
10 梁鹏飞 474,048 0.15%
11
中国建设银行股份有限公 司－华夏中证 500 交易 型
开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金
227,997,423 72.15%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 - -
9.4 期末基金管理 0- 人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究
部门负 责人 持有 本开 放式 基金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§ 10 开 放式基 金 份 额变动
单位：份
基金合 同生 效日 （2015 年5 月5日 ）基 金份 额总 额 2,134,473,505
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 201,586,620
减：基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 352,786,620
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 -1,667,264,711
本报告 期期 末基 金份 额总 额 316,008,794 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
56
§ 11 重大事 件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2015 年 3 月 5 日发布公告，刘义先生任华夏基金管理有限
公司副总经理。
本基金管理人于 2015 年 5 月 9 日发布公告，阳琨先生、李一梅女士任华夏
基金管理有限公司副总经理， 林浩先生、 吴志 军先生不再担任华夏基金管理有限
公司副总经理。
本基金管理人于 2015 年 8 月 1 日发布公告，汤晓东先生任华夏基金管理有
限公司总经理，周璇女士任华夏基金管理有限公司督察长。
本基金托管人于 2015 年 1 月 4 日发布任免通知，聘任张力铮为中国建设银
行投资托管业务部副总经理。
本基金托管人于 2015 年 9 月 18 日发布任免通知， 解聘纪伟中国建设银行投
资托管业务部副总经理职务。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金管理人于 2015 年 3 月 19 日发布公告， 对国家工商行政管理总局商标
评审委员会作出的商标驳回复审决定向北京知识产权法院提起行政诉讼。 该案件
已于 2015 年 7 月 20 日获得胜诉判决。
本报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 的报
酬为 70,000 元人民币。本基金本报告期内选聘普华永道中天会计师事务所（特
殊普通合伙）提供首年审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人报告期内收到中国证券监督管理委员会北京监管局 （以下简称
“ 北京证监局”） 《关 于对华夏基金管理有限公司采取责令整改及暂不受理行政华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
57
许可的行政监管措施的决定》 ： 决定自责令整 改行政监管措施生效之日起六个月
内， 暂不受理公司出具的公募基金产品注册申请， 已受理的公募基金产品注册申
请中止审查， 对相关责任人采取行政监管措施。 公司已在规定时间完成整改， 并
已通过北京证监局的现场整改验收，2015 年 8 月 12 日整改期结束。
本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员 未受到任何稽查
或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申万宏 源证 券 2 1,563,525,255.26 39.74% 176,374.14 39.37% -
国泰君 安证 券 2 1,556,459,660.67 39.56% 174,974.32 39.06% -
中信建 投证 券 3 814,240,012.71 20.70% 96,619.01 21.57% -
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较 强的 研究 能力 ， 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求， 提供 专门的 研究 报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和
研究实 力进 行评 估， 确定 选用交 易单 元的 券商 。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③本基 金合 同 于 2015 年 5 月 5 日 生效 ，除 本表 列示 外，本 基金 还选 择了 光大 证券、 海
通证券 、中 国银 河证 券的 交易单 元作 为本 基金 交易 单元， 本报 告期 无股 票交 易及应 付 佣 金 。 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
58
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 回购 成交
总额 的 比例
- - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
华夏中 证 500 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 基
金合同 生效 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-05-06
2 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-05-09
3
华夏基 金管 理有 限公 司关 于华夏 中 证 500 交 易型
开放式 指数 证券 投资 基金 基金份 额折 算的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-05-20
4
华夏基 金管 理有 限公 司关 于华夏 中 证 500 交 易型
开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 基 金 份 额 折 算 结 果 的
公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-05-26
5
华夏中 证 500 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 开
放日常 申购 、赎 回业 务的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-05-26
6
华夏中 证 500 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 上
市交易 公告 书
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-05-26
7
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 交 易 型 开
放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 增 加 场 外 申 购 赎 回 方 式
的公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-07-14
8
华夏基 金管 理有 限公 司关 于新增 中 证 500 交 易型
开放式 指数 证券 投资 基金 一级交 易商 的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-07-24
9 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-08-01
10
华夏基 金管 理有 限公 司关 于公司 董事 、 监事 、 高
级 管 理 人 员 及 其 他 从 业 人 员 在 子 公 司 兼 职 等 情
况的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-08-22
11
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 深 圳 分 公 司 经 营 场
所变更 的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-09-11
12
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 成 都 分 公 司 经 营 场
所变更 的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-11-20
13
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 南 京 分 公 司 经 营 场
所变更 的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-11-24
14
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 华 夏 资 本 管 理 有 限
公司变 更相 关事 项的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-12-01
15
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 指 数 熔 断 机 制 实 施
后旗下 基金 业务 配套 工作 安排的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-12-31 华夏中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
59
§ 12 备 查文件 目录
12.1 备查文件目录
12.1.1 中国证监会准予基金注册的文件；
12.1.2 《华夏中证 500 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》；
12.1.3 《华夏中证 500 交易型开放式指数证券投资基金托管协议》；
12.1.4 法律意见书；
12.1.5 基金管理人业务资格批件、营业执照；
12.1.6 基金托管人业务资格批件、营业执照。
12.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/ 或基金托管人的住所。
12.3 查阅方式
投资者可到基金管理人和/ 或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付
工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
华夏基金管理有限公司
二〇一六年三月二十九日
