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华夏永福A(000121)

华夏永福:2015年年度报告

 
 
 
 
 
 
 
 
 
华夏永福养老理财混合型证券投资基金 
2015 年 年 度报 告 
 
2015 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:华夏基金管理有限公司 
基金托管人:中国农业银行股份有限公司 
报告送出日期:二〇一六年三月二十九日 
 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 
1 
§ 1 重 要 提 示 及 目录 
1.1 重要提示 
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2016 年 3
月 25 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容, 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 
根据基金管理人 2015 年 11 月 21 日刊登的《华夏基金管理有限公司关于修
订华夏永福养老理财混合型证 券投资基金基金合同的公告》 及 《华夏 基金管理有
限公司关于华夏永福养老理财混合型证券投资基金增加基金份额类别的公告》,
本基金自 2015 年 11 月 23 日起增加 C 类基金份额类别。 
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保
证基金一定盈利。 
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 
本报告中的财务资料经审计,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 
本报告期自 2015 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 
2 
1.2 目录 
§ 1 重 要提 示及 目录 .................................................................................................................. 1 
§ 2 基 金简 介 .............................................................................................................................. 3 
§ 3 主 要财 务指 标、 基金 净 值表现 及利 润分 配情 况 .............................................................. 4 
3.1 主 要会 计数 据 和 财务 指标 ......................................................................................... 4 
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................. 5 
3.3 自 基金 合同 生效 以来 基金的 利润 分配 情况 ............................................................. 8 
§ 4 管 理人 报告 .......................................................................................................................... 8 
§ 5 托 管人 报告 ........................................................................................................................ 13 
§ 6 审 计报 告 ............................................................................................................................ 13 
§ 7 年 度财 务报 表 .................................................................................................................... 14 
7.1 资 产负 债表 ............................................................................................................... 14 
7.2 利 润表 ....................................................................................................................... 16 
7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ........................................................................... 17 
7.4 报 表附 注 ................................................................................................................... 18 
§ 8 投 资组 合报 告 .................................................................................................................... 38 
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................... 38 
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ........................................................................... 39 
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ............... 39 
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ....................................................................... 40 
8.5 期 末按 债券 品种 分 类 的债券 投资 组合 ................................................................... 42 
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ........... 43 
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 43 
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 43 
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ........... 43 
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ................................................. 43 
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ................................................. 43 
8.12 投资 组合 报告 附注 ................................................................................................. 44 
§ 9 基 金份 额持 有人 信息 ........................................................................................................ 44 
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ............................................................... 44 
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................................... 45 
9.3 期 末基 金 管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间情 况 ................... 45 
§ 10 开 放式 基金 份额 变动 ...................................................................................................... 45 
§ 11 重大 事件 揭示 .................................................................................................................. 45 
§ 12 备 查文 件目 录 .................................................................................................................. 50 
 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 
3 
§ 2 基金简 介 
2.1 基金基本情况 
基金名 称 华夏永 福养 老理 财混 合型 证券投 资基 金 
基金简 称 华夏永 福养 老理 财混 合 
基金主 代码 000121 
基金运 作方 式 契约型 开放 式 
基金合 同生 效日 2013年8月13 日 
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司 
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司 
报告期 末基 金份 额总 额 2,516,267,613.61 份 
基金合 同存 续期 不定期 
下属分 级基 金的 基金 简称 华夏永 福养 老理 财混 合A 华夏永 福养 老理 财混 合C 
下属分 级基 金的 交易 代码 000121 002166 
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 1,602,333,569.10 份 913,934,044.51 份 
2.2 基金产品说明 
投资目 标 在严格 控制 风险 的前 提下 ,追求 稳定 的绝 对回 报。 
投资策 略 
本 基 金主 要 通过 采取 资产配 置 策略 、债 券 投资 策略、 股 票
投资策 略、 股指 期货 投资 策略等 投资 策略 以实 现投 资目 标 。 
业绩比 较基 准 一年定 期存 款税 后利 率+2% 。 
风险收 益特 征 
本 基 金为 混 合型 基金 ,其长 期 平均 风险 和 预期 收益率 低 于
股票基 金, 高于 债券 基金 、货币 市场 基金 。 
2.3 基金管理人和基金托管人 
项目 基金管 理人 基金托 管人 
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司 
信息披 露 
负责人 
姓名 张静 林葛 
联系电 话 400-818-6666 010-66060069 
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com tgxxpl@abchina.com 
客户服 务电 话 400-818-6666 95599 
传真 010-63136700 010-68121816 
注册地 址 
北京市顺义区天竺空港工
业区 A 区 
北 京 市 东 城 区 建 国 门 内 大 街
69 号 
办公地 址 
北 京 市西 城区 金融 大街 33
号通泰 大 厦 B 座 12 层 
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街
28 号 凯晨 世贸 中心 东座 9 层 
邮政编 码 100033 100031 
法定代 表人 杨明辉 刘士余 
2.4 信息披露方式 
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 
4 
登载基 金 年 度报 告 正 文的 管理人 互联 网网 址 www.ChinaAMC.com 
基金 年 度报 告 备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所 
2.5 其他相关资料 
项目 名称 办公地 址 
会计师 事务 所 
普华永 道中 天会 计师 事务 所 (特
殊普通 合伙 ) 
上海市 湖滨 路 202 号企 业 天地 2 号
楼普华 永道 中 心 11 楼 
注册登 记机 构 华夏基 金管 理有 限公 司 
北京市 西城 区金 融大 街 33 号 通泰
大厦 B 座 12 层 
§ 3 主要财 务指标 、 基金净值 表现及 利 润分配情 况 
3.1 主要会计数据和财务指标 
金额单位:人民币元 
3.1.1 期间 数据 和指
标 
2015 年


2014 年


2013 年 8 月 13 日( 基 金合同 生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日


华夏永 福养 老理 财混 合 A 华夏永 福养 老理 财混 合 C 华夏永 福养 老 理财混 合 A 华夏永 福养老 理财混 合 C 华夏永 福养 老 理财混 合 A 华夏永 福养老 理财混 合 C 本期已 实现 收益 351,367,289.80 3,299,419.48 32,953,153.30 - 18,084,309.42 - 本期利 润 331,904,381.48 9,817,440.68 77,563,350.37 - 14,721,507.35 - 加 权 平 均 基 金 份 额 本期利 润 0.1383 0.0115 0.2405 - 0.0111 - 本 期 加 权 平 均 净 值 利润率 9.90% 0.80% 22.32% - 1.10% - 本 期 基 金 份 额 净 值 增长率 18.14% 0.84% 21.55% - 0.70% - 3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末


2014 年末


2013 年末


华夏永 福养 老理 财混 合 A 华夏永 福养 老理 财混 合 C 华夏永 福养 老 理财混 合 A 华夏永 福养老 理财混 合 C 华夏永 福养 老 理财混 合 A 华夏永 福养老 理财混 合 C 期末可 供分 配利 润 441,800,572.68 251,722,162.22 71,095,027.27 - 3,300,211.49 - 期 末 可 供 分 配 基 金 份额利 润 0.2757 0.2754 0.1200 - 0.0068 - 期末基 金资 产净 值 2,316,727,385.80 1,321,152,404.03 725,006,384.48 - 486,166,000.21 - 期末基 金份 额净 值 1.446 1.446 1.224 - 1.007 - 3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末


2014 年末


2013 年末


华夏永 福养 老理 财混 合 A 华夏永 福养 老理 财混 合 C 华夏永 福养 老 理财混 合 A 华夏永 福养老 华夏永 福养 老 理财混 合 A 华夏永 福养老华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 5 理财混 合 C 理财混 合 C 基 金 份 额 累 计 净 值 增长率 44.60% 0.84% 22.40% - 0.70% - 注: ①所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 , 计入 费 用后实 际收 益水平 要低 于所 列数 字。 ②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入 ( 不含 公允 价值 变 动收益 ) 扣除相 关费 用后 的余 额, 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。 ③ 期末可供分配利润为期 末资产负债表中未分配利 润与未分配利润中已实现 部分的孰 低数。 ④根据 《华 夏基 金管 理有 限 公司关 于华 夏永 福养 老理 财混合 型证 券投 资基 金增 加基金 份 额类别 的公 告》 ,本 基金 自 2015 年 11 月 23 日起 增 加 C 类基 金份 额类 别。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华夏永福养老理财混合 A : 阶段 份额净 值增长 率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ① -③ ②-④ 过去三 个月 2.26% 0.12% 0.90% 0.00% 1.36% 0.12% 过去六 个月 2.05% 0.13% 1.88% 0.00% 0.17% 0.13% 过去一 年 18.14% 0.34% 4.12% 0.00% 14.02% 0.34% 自 基 金 合 同 生 效起至 今 44.60% 0.30% 11.02% 0.00% 33.58% 0.30% 华夏永福养老理财混合 C : 阶段 份额净 值增长 率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ① -③ ②-④ 2015 年 11 月 24 日至 2015 年 12 月 31 日 0.84% 0.05% 0.36% 0.00% 0.48% 0.05% 3.2.2 自基 金合 同生 效 以来基 金份 额累 计净 值 增长率 变动 及其 与同 期 业绩 比 较基准收益率变动的比较 华夏永 福养 老理 财混 合型 证券投 资基 金 份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图 (2013 年 8 月 13 日 至 2015 年 12 月 31 日 ) 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 6 华夏永 福养 老理 财混 合 A 华夏永 福养 老理 财混 合 C 注: 根据 《 华夏 基金 管理 有 限公司 关于 华夏 永福 养老 理财混 合型 证券 投资 基金 增加基 金 份额类 别的 公告 》 , 本基 金 自 2015 年 11 月 23 日起 增 加 C 类基 金份 额类 别。 3.2.3 自 基 金 合同 生 效以 来 基金 每 年净 值 增长率 及 其与 同 期业 绩 比较基 准 收益 率 的比较 华夏永 福养 老理 财混 合型 证券投 资基 金 自基金 合同 生效 以来 基金 每年 净 值增 长率 及其 与同 期业绩 比较 基准 收益 率的 对比 图 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 7 华夏永 福养 老理 财混 合 A 华夏永 福养 老理 财混 合 C 注: ①本 基金 合同 于 2013 年 8 月 13 日生 效, 合同 生 效当年 按实 际存 续期 计算 , 不 按整 个自然 年度 进行 折算 。 ②根据 《华 夏基 金管 理有 限 公司关 于华 夏永 福养 老理 财混合 型证 券投 资基 金增 加基金 份华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 8 额类别 的公 告》 ,本 基金 自 2015 年 11 月 23 日起 增 加 C 类基 金份 额类 别。 3.3 自基金合同生效以来 基金的利润分配情况 本基金自基金合同生效以来无利润分配事项。 注: 根据 《 华夏 基金 管理 有 限公司 关于 华夏 永福 养老 理财混 合型 证券 投资 基金 增加基 金 份额类 别的 公告 》 , 本基 金 自 2015 年 11 月 23 日起 增 加 C 类基 金份 额类 别。 § 4 管理人 报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日,是经中国证监会批准成立 的首批全国性基金管理公司之一。 公司总部设在北京, 在北京、 上海 、 深圳、 成 都、 南京、 杭州、 广州 和青岛设有分公司, 在香港、 深圳、 上海设有子公司。 公 司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批 QDII 基金 管理人、境内首只 ETF 基金管理人、境内首 只沪港通 ETF 基金管 理人、首批内 地与香港基金互认基金管理人, 以及特定客户资产管理人、 保险资金投资管理人, 香港子公司是首批 RQFII 基 金管理人。 华夏基 金是业务领域最广泛的基金管理公 司之一。 2015 年, 在 《中国证券报》 主办的 “第十二届中 国基金业金牛奖 ”评选中, 华夏永福养老理财混合荣获 “2014 年度开放式混合型金牛基金 ”;在《上海证 券报》 主办的第十二届中国 “金基金”奖的评选中, 华夏永福养老理财混合、 华 夏沪深 300ETF 获得 “ 金基金”产品奖; 在 《证券时报》 主办的 “2014 年度中国 基金业明星基金奖 ” 评选中, 华夏策略混合获得 “五年持续回报积极混合型明星 基金奖 ”。 2015 年,华夏基金继续以客户需求为导向,努力提高客户的使用便利性和 服务体验:(1)全面改版客服热线自助语音服务,新增快速查账、手机绑定等 多项功能,为客户提供更便捷的自助查询方式;(2)提前网上查询和自助语音 数据更新时间, 让客户能更及时地了解交易信息; (3) 与苏宁易购、 苏宁金融、 网易理财等互联网平台合作,为客户购买旗下基金提供更多优惠便捷的交易通 道,同时也满足了网上交易客户基金交易以外的消费需求。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 9 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 期限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 刘鲁旦 本 基 金 的 基金经 理 、 董 事 总 经 理 、 固 定 收 益 总监 2015-07-16 - 11 年 美国波士顿学院金融 学专业 博士 ,CFA。曾 任美国摩根士丹利资 产管理公司固定收益 投资部 投资 经理 、 副 总 裁,美 国 SAC 资本 管 理公司 高级 分析 师, 德 意志银行美国公司全 球市场部新兴市场研 究员等 。 2009 年 5 月加 入华夏基金管理有限 公司, 曾任 固定 收益 部 投资经 理、 固定 收益 部 副总经 理等 。 邓湘伟 本 基 金 的 基金经 理 、 固 定 收 益 部 执 行总经 理 2013-08-13 2015-07-16 12 年 香港科技大学经济学 硕士。 曾任 海通 证券 研 究员,中银基金研究 员、基 金经 理助 理等 。 2007 年 3 月加 入华 夏 基金管 理有 限公 司, 曾 任策略 分析 师、 固定 收 益部投 资经 理等 。 注:① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。 ②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内, 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公 开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券 投资基金管理公司公平交易制度指 导意见》 、 《基金管理公司开展投资、 研究活动防控内幕交易指导意见》 、 基金 合同和其他有关法律法规, 本着诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运 用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益, 没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等法规 制定了 《华夏基金管理有限公司公平交易制度》 。 公司通过科学、 制衡的投资决华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 10 策体系, 加强交易分配环节的内部控制, 并通过工作制度、 流程和技术手段保证 公平交易原则的实现。 同时, 通过监察稽核、 事后分析和信息披露来保证公平交 易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合, 制定并严格遵守相 应的制度和流程, 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告 期内, 本基金管理人严格执行了 《证券投资基金 管理公司公平交易制度指导意见》 和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合, 在不同时间窗下 (1 日内、3 日内、5 日内)的本年度同向交易价差进行了专项分析,未发现违 反公平交易原则的异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内, 未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证券当日成交量 5% 的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2015 年, 国际方面, 美国经济稳步复苏, 就业向好, 美联储最终在 12 月选 择加息, 但由于此前资本市场对其预期已经较为充分, 对市场冲击相对有限, 美 元指数在年初一度冲破 100 之后持续高位震荡。 欧元区在年初进行了新一轮的货 币宽松, 经济在下半年稍显起色, 但随之而来的难民危机又给欧洲经济蒙上一层 阴影。 日本经济增长依然缓慢, 日本央行未改变其宽松的货币政策, 但刺激效果 并不明显。 大宗商品在需求低迷以及美元升值压力下继续下跌, 原油价格下跌约 30% 。 国内方面, 央行货币政策持续宽松, 流动性充裕, 但经济 增长压力依然较 大, 全年 GDP 增速跌至 6.9% , 人民币对美 元汇率也受到较大压力, 全年贬值近 5% ,尤其是在下半年 8.11 汇改以及人民币决定加入 SDR 后贬值速度明显加快。 物价同比涨幅依然维持在较低位置, 显示出在总需求未见明显扩张之前整体的通 胀压力不大。 债券市场在经济基本面下滑以及流动性持续宽松的大背景下全年表现出色,华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 11 尤其是下半年股灾后大量的资金从股市流入债市,推升债券估值持续走高,10 年期国债到期收益率全年下行约 80bp, 接近 2008 年金融危机时的水平。 股市全 年波动巨大, 上半年依靠杠杆资金暴涨, 而后遭遇股灾, 上 证指数最大跌幅超过 40% ,4 季度又有所反弹, 全年上证指数上涨不到 10% , 可转债市场也跟随股市 剧烈波动。 报告期内, 本基金在上半年增加了权益投资, 下半年则始终维持较低的权益 仓位,增持了部分流动性较好的信用债和长端利率债,并积极参与了新股申购。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2015 年 12 月 31 日,华夏永福养老理财混合 A 份额净值为 1.446 元, 本报告期份额净值增长率为 18.14% ,同期业绩比较基准增长率为 4.12% ;华夏 永福养老理财混合 C 份额净值为 1.446 元,本报告期份额净值增长率为 0.84% , 同期业绩比较基准增长率为 0.36% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2016 年,债券市场供需力量将会趋于平衡,尤其是 2 季度以后利率债 供给可能会快速增加, 而央行的宽松政策受制于汇率有可能弱于去年, 因此对债 券到期收益率继续下行造成一定的制约。 全年看, 债券到期收益率下行空间可能 比较有限,期间相对大幅的波动在所难免,不过中国经济的探底过程还未结束, 央行不存在收紧流动性的基础,债券市场整体的牛市格局还未看到反转的迹象。 股市在 2016 年主要面临人民币汇率波动、大股东限售股解禁以及注册制 推 进等风险, 流动性的宽裕程度可能不如去年, 投资者的风险偏好短期内亦难以恢 复, 基于此, 我们认为, 在上市公司盈利水平未有明显改善之前, 估值缺乏持续 提升的基础, 股市的进一步上涨需要看到增量资金的进入。 我们将持续关注景气 度高的行业以及成长性较为确定的中小股票, 同时均衡配置高分红率、 低估值的 蓝筹股, 主题投资方向继续看好新能源汽车、 军工国企改革以及环保等方向, 同 时积极关注有可能出现边际改善的地产、有色和钢铁等周期性行业。 2016 年, 本基金将控制债券久期和权益类仓位以减少基金单位净值的波动, 同时继续参与一级市场新股申购 ,力争获得稳定收益。 珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任, 本基金将继续奉行华夏基 金管理有限公司 “为信任奉献回报 ”的经营理念, 规范运作, 审慎投资, 勤勉尽华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 12 责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内, 基金管理人持续加强合规管理、 风险控制和监察稽核工作。 在 合规管理方面, 公司制定了员工行为规范、 员工行为准则, 修订了员工投资行为 管理制度, 进一步完善合规制度建设; 公司开展多种形式的合规培训, 定期进行 合规考试, 不断提升员工的合规守法意识; 加强事前事中合规风险管理, 严格审 核信息披露文件、 基金宣传推介材料, 防范各类合规风险。 在风险管理方面, 公 司秉承全员风险管理的理念, 采取事前防范、 事 中控制和事后监督等三阶段工作, 加强对日常投资运作的管理和监控, 督促投研交易业务的合规开展; 在监察稽核 方面, 公司定期和不定期开 展多项内部稽核, 对投资研究、 基金交易、 市场销售, 后台运作等关键业务和岗位进行检查监督,促进公司业务合规运作、稳健经营。 报告期内, 本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。 本基金管理人将 继续以风险控制为核心, 坚持基金份额持有人利益优先的原则, 提高监察稽核工 作的科学性和有效性,切实保障基金安全、合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人应严格按照新准 则、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定, 对基金所持有的投资品种 进行估值。 本基金托管人 根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会 计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上时对所采用的相 关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 定价服务机构按照 商业合同约定提供定价服务。 其中, 本基金管理 人为了确保估值工作的合规开展, 建立了负责估值工作决策和执行的专门机构, 组成人员包括主管基金运营的公司 领导或其授权人、 督察长、 投资风控工作负责人、 证券研究工作负责人、 法律监 察工作负责人及基金会计工作负责人等,以上人员具有丰富的风控、证券研究、 合规、 会计方面的专业经验。 同时, 根据基金 管理公司制定的相关制度, 估值工 作决策机构的成员中不包括基金经理。 本报告期内, 参与估值流程各方之间无重 大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 13 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内, 本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人 或者基金资产净值低于五千万元的情形。 § 5 托管人 报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中, 本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守 《证券投资基金法》 相关法律法规的规定以及基金合同、 托管协议的约定, 对本 基金基金管理人 —华夏基金管理有限公司 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 基金的投资运作, 进行了认真、 独立的会计核算和必要的投资监督, 认真履行了 托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、 利润分 配等情况的 说明 本托管人认为, 华夏基金管理有限公司在本基金的投资运作、 基金资产净值 的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支及利润分配等问题上, 不 存在损害基金份额持有人利益的行为; 在报告期内, 严格遵守了 《证券投资基金 法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为, 华夏基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金 信息披露管理办法》 及其他相关法律法规的规定, 基金管理人所编制和披露的本 基金年度报告中的财务指标、 净值表 现、 收益分配情况、 财务会计报告、 投资组 合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。 § 6 审计报 告 普华永道中天审字(2016) 第 21740 号 华夏永福养老理财混合型证券投资基金全体基金份额持有人: 我们审计了后附的华夏永福养老理财混合型证券投资基金(以下简称 “ 华夏 永福养老理财混合基金 ” )的财务报表,包括 2015 年 12 月 31 日的资产负债表、 2015 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 6.1 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是华夏永福养老理财混合基金的基金管理人华夏华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 14 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 : (1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国证券监督管理委员会( 以下简称“ 中国证监会”) 、 中国证券投资基金业协会( 以下 简称 “ 中 国 基 金 业 协 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财 务 报 表 , 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ; (2) 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 , 以 使 财 务 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 6.2 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照 中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求 我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否 不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信, 我们获取的审计证据是充分、 适当的, 为发表审计意见提供了基 础。 6.3 审计意见 我们认为, 上述华夏永福养老理财混合基 金的财务报表在所有重大方面按照 企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的 有关规定及允许的基金行业实务操作编制, 公允反映了华夏永福养老理财混合基 金 2015 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2015 年度的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)





注册会计师 许康玮 洪磊 上海市湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼 2016 年 3 月 7 日 § 7 年度财 务报表 7.1 资产负债表 会计主体: 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 15 报告截止日:2015 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 资产:





银行存 款 7.4.7.1 6,947,249.73 5,812,960.72 结算备 付金


31,237,121.55 3,601,338.42 存出保 证金


861,982.10 49,908.74 交易性 金融 资产 7.4.7.2 2,179,037,241.28 671,135,360.41 其中: 股票 投资


119,354,362.95 148,589,429.11 基金投 资


- - 债券投 资


2,059,682,878.33 522,545,931.30 资产支 持证 券投 资


- -


贵金 属投 资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 1,400,000,000.00 34,000,000.00 应收证 券清 算款


1,137,884.87 - 应收利 息 7.4.7.5 25,512,160.13 8,878,805.79 应收股 利


- - 应收申 购款


74,817.63 17,458,229.97 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总 计


3,644,808,457.29 740,936,604.05 负债和所有者权益 附注号 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 负债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


- 2,800,000.00 应付赎 回款


1,739,236.78 12,229,287.73 应付管 理人 报酬


2,774,806.31 540,454.68 应付托 管费


616,623.63 120,101.04 应付销 售服 务费


335,224.57 - 应付交 易费 用 7.4.7.7 1,302,776.17 190,376.12 应交税 费


- - 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 16 应付利 息


- - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 160,000.00 50,000.00 负债合 计


6,928,667.46 15,930,219.57 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 2,516,267,613.61 592,281,147.48 未分配 利润 7.4.7.10 1,121,612,176.22 132,725,237.00 所有者 权益 合计


3,637,879,789.83 725,006,384.48 负债和 所有 者权 益总 计


3,644,808,457.29 740,936,604.05 注: 报告 截止 日 2015 年 12 月 31 日 , 华 夏永 福养 老 理财混 合 A 基金 份额净 值 1.446 元, 华 夏 永 福 养 老 理 财 混 合 C 基 金 份 额 净 值 1.446 元 ; 华 夏 永 福 养 老 理 财 混 合 基 金 份 额 总 额 2,516,267,613.61 份 (其 中 A 类 1,602,333,569.10 份,C 类 913,934,044.51 份。 ) 7.2 利润表 会计主体: 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 本报告期:2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 单位: 人民币元 项目 附注号 本期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 一、收入


390,421,053.81 82,276,907.98 1.利息 收入


88,998,405.80 12,147,024.19 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 6,626,781.57 1,240,469.87 债券利 息收 入


74,152,578.65 10,593,849.58 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


8,219,045.58 312,704.74 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列)


303,936,486.63 23,012,812.89 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 254,146,319.99 9,823,326.52 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 47,741,199.62 12,944,455.07 资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.14 - - 贵金属 投资 收益 7.4.7.15 - -


衍生 工具 收益 7.4.7.16 - - 股利收 益 7.4.7.17 2,048,967.02 245,031.30 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 17 3. 公 允 价 值 变动 收 益 (损失 以 “- ” 号填 列) 7.4.7.18 -12,944,887.12 44,610,197.07 4.汇兑 收益 (损 失以 “- ” 号 填列)


- - 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号 填列) 7.4.7.19 10,431,048.50 2,506,873.83 减:二、费用


48,699,231.65 4,713,557.61 1.管理 人报 酬


30,680,525.25 3,109,741.77 2.托管 费


6,817,894.58 691,053.75 3.销售 服务 费


389,912.69 - 4.交易 费用 7.4.7.20 3,724,581.84 303,059.17 5.利息 支出


6,813,273.11 415,688.07 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


6,813,273.11 415,688.07 6.其他 费用 7.4.7.21 273,044.18 194,014.85 三、 利润总额 (亏损总 额以 “- ” 号填列)


341,721,822.16 77,563,350.37 减:所 得税 费用


- - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列 )


341,721,822.16 77,563,350.37 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体: 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 本报告期:2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 592,281,147.48 132,725,237.00 725,006,384.48 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润) - 341,721,822.16 341,721,822.16 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值减少 以 “- ” 号填 列) 1,923,986,466.13 647,165,117.06 2,571,151,583.19 其中:1.基 金申 购款 8,418,407,019.24 3,251,628,996.63 11,670,036,015.87 2.基金 赎回 款 -6,494,420,553.11 -2,604,463,879.57 -9,098,884,432.68 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值变动 ( 净值 减少 以 “- ” 号 填列) - - - 五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 2,516,267,613.61 1,121,612,176.22 3,637,879,789.83 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 18 项目 上年度可比期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 482,865,788.72 3,300,211.49 486,166,000.21 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润) - 77,563,350.37 77,563,350.37 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值减少 以 “- ” 号填 列) 109,415,358.76 51,861,675.14 161,277,033.90 其中:1.基 金申 购款 964,916,294.23 127,456,542.18 1,092,372,836.41 2.基金 赎回 款 -855,500,935.47 -75,594,867.04 -931,095,802.51 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值变动 ( 净值 减少 以 “- ” 号 填列) - - - 五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 592,281,147.48 132,725,237.00 725,006,384.48 报表附注为财务报表的组成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:








杨明辉























汪贵华




















汪贵华





基金管理人负责人





主管会计工作负责人





会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 (以下简称 “本基金”) 经中国证券 监督管理委员会(以下简称 “中国证监会” )证监许可[2013]305 号 《关于核准 华夏永福养老理财混合型证券投资基金募集的批复》 的核准, 由华夏 基金管理有 限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金销售 管理办法》 、 《证券投资基金运作管理办法》 、 《华夏永福 养老理财混合型证券投资基金基金 合同》 及其他有关法律法规负责公开募集。 本基金为契约型开放式, 存续期限为 不定期。 本基金自 2013 年 7 月 18 日至 2013 年 8 月 9 日期间共募集 1,703,914,221.85 元 (不含认购资金利息) , 业经德勤华永会计 师事务所 (特殊普通合伙) 德师报 (验)字(13)第 0200 号验资报告予以验证。经 向中国证监会备案,《华夏永 福养老理财混合型证券投资基金基金合同》 于 2013 年 8 月 13 日正式生效, 基金华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 19 合同生效日的基金份额总额为 1,704,395,782.72 份基金份额,其中认购资金利息 折合 481,560.87 份基金份额。 本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司, 基 金托管人为中国农业银行股份有限公司。根据基金管理人 2015 年 11 月 21 日刊 登的 《华夏基金管理有限公司关于修订华夏永福养老理财混合型证券投资基金基 金合同的公告》 及 《华 夏基金管理有限公司关于华夏永福养老理财混合型证券投 资基金增加基金份额类别的公告》 , 本基金自 2015 年 11 月 23 日起增加 C 类基 金份额类别。 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《华夏永福养老理财混合型证券 投资基金基金合同》 的有关规定, 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工 具, 包括国内依法发行上市的股票、 债券 (含 中小企业私募债券) 、 货币市场工 具、 权证、 股指期货以及 法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 (但 须符合中国证监会相关规定) 。 如法律法规或 监管机构以后允许基金投资其他品 种(如国债期货),基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 《企 业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及其他相关规定( 以下合称 “企业 会计准则 ”) 、 中国证 券投资基金业协会( 以下简称 “中国基金业协会 ”) 于 2012 年 11 月 16 日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会发布的 《证 券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告和半年度报告> 》和中国证监 会、中国基金业协会允许的如财务报表附注 7.4.4 所列示的基金行业实务操作的 有关规定编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信 息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 20 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 1、金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决 于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金目前暂无金融资产分类为可 供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前持有的股票投资、 债券投资、 资产 支持证券投资和衍生工具分类 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融 资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外, 以公允价值计量且其公允价值变动 计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项, 包括银行存款、 买入返售金融 资产和各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或 可确定的非衍生金融资产。 2、金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括 交易性金融负债及衍生金融负债等。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金 融资产款和各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合 同的一方时, 于交易日按公允 价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 取得时发生的相关交易费用计入当期损益; 支付的价款中包含已宣告但尚未发放 的现金股利、 债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息, 单独 确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价 值进行后续计量, 应收款项和其他金融负债采用实际利率法, 以摊余成本进行后 续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权 上几华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 21 乎所有的风险和报酬已转移时, 终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成 本按移动加权平均法于交易日结转。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、 债券投资、 资产支持 证券投资和衍生工具按如下原 则确定公允价值并进行估值: 1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估 值日无交易, 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影 响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 2、存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发 生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件, 参考类似投资品 种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 3、当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实 际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情 况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他 金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时, 尽可能最大程度使用市场参数,减少使用 与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法 有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时, 金融资产与金融负债按抵销后 的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分 后的余额。 对于曾经实施份额拆分或折算的基金, 由于基金份额拆分或折算引起 的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前 的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。 由于申购 和赎回引起的实收基 金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 对于已开放转换业务的基 金, 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出 基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 22 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎 回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值 比例计算的金额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中 包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确 认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润。 7.4.4.9 收入/ (损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所 得税后的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的 利 息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为 利息收入。 资产支持证券在持有期间收到的款项, 根据资产支持证券的预计收益 率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分, 将本金部分冲减资产支 持证券投资成本,并将投资收益部分确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值 变动确认为公允价值变动损益; 处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确 认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算, 实际 利率法与直线 法差异较小的按直线法近似计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定 的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算, 实际利率法与 直线法差异较小的按直线法近似计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配, 但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份 额净值自动转为基金份额进行再投资。 期末可供分配利润指期末资产负债表中未 分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。 由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,而 C 类基金份额收取销售服 务费,各基金份额类别对应的可分配收益有所不同。 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 23 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值 实务操作, 本基金 确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设 如下: 1、对于特殊事项停牌股票,根据中国证监会公告[2008]38 号《关于 进一步 规范证券投资基金估值业务的指导意见》 , 本基金参考 《中国证券业协会基金估 值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》 对重大影响基金资产净值的特殊事项 停牌股票进行估值。 2、 对于在锁定期内的非公开发行股票, 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估 值业务及份额净值计价有关事项的 通知》 之附件 《非公开发行有明确锁定期股 票的公允价值的确定方法》 , 若在证 券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成 本, 按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值; 若在证券交易 所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本, 按锁 定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分 确认为估值增值。 3、 在银行间同业市场交易的债券品种, 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估 值业务及份额净值计价有关事项的 通知》 采用估值技术确定公允价值。 本基金 持有的银行间同业市场债券按现金流 量折现法估值, 具体估值模型、 参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独 立提供。 4、 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、 资产支 持证券和私募债券除外),于 2015 年 3 月 20 日起按照中证指数有限公司根据 《中 国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估 值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 24 7.4.5.2 会计估计变更的说明 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、资产支持 证券和私募债券除外) ,本基金于 2015 年 3 月 20 日起改为采用中证指数有限公 司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收 益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号 《关于开放式证券投资基金有 关税收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于 证券投资基金税收政策的通知》、 财税[2005]103 号《关 于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税 [2008]1 号《关于企业 所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实 施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号 《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关 财税法规和实务操作,主要税项列示如下: 1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 2、基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 3、对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入,由上市公司、 债券发行企业在向基金派发股息、 红利收入、 利息收入时代扣代缴 20% 的个人所 得税, 暂不征收企业所得税。 基金从上市公司分配取得的股息红利所得, 持股期 限在 1 个月以内 (含 1 个月) 的, 全额计入应纳税所得额, 持股期限在 1 个月以 上至 1 年 (含 1 年) 的, 减按 50% 计入应纳税所得额, 持股期限超过 1 年的, 于 2015 年 9 月 8 日前减按 25% 计入应纳税所得额, 自 2015 年 9 月 8 日起暂免征收 个人所得税。 4、 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税, 买入股票不征收股票 交 易印花税。 5、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的 股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 25 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 活期存 款 6,947,249.73 5,812,960.72 定期存 款 - - 其他存 款 - - 合计 6,947,249.73 5,812,960.72 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年12 月31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 110,333,841.79 119,354,362.95 9,020,521.16 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债 券 交易所 市场 299,989,390.72 303,768,878.33 3,779,487.61 银行间 市场 1,740,411,500.89 1,755,914,000.00 15,502,499.11 合计 2,040,400,891.61 2,059,682,878.33 19,281,986.72 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 2,150,734,733.40 2,179,037,241.28 28,302,507.88 项目 上年度 末 2014 年12 月31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 128,635,926.91 148,589,429.11 19,953,502.20 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债 券 交易所 市场 198,407,415.95 219,389,931.30 20,982,515.35 银行间 市场 302,844,622.55 303,156,000.00 311,377.45 合计 501,252,038.50 522,545,931.30 21,293,892.80 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 629,887,965.41 671,135,360.41 41,247,395.00 7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 26 本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/ 负债余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 交易所 市场 买入 返售 金融 资产 1,400,000,000.00 - 合计 1,400,000,000.00 - 项目 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 交易所 市场 买入 返售 金融 资产 34,000,000.00 - 合计 34,000,000.00 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 90,154.50 6,353.77 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 15,462.37 1,782.66 应收债 券利 息 24,847,626.98 8,861,836.51 应收买 入返 售证 券利 息 558,489.70 8,808.10 应收申 购款 利息 - - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 426.58 24.75 合计 25,512,160.13 8,878,805.79 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 27 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 1,286,526.17 187,006.12 银行间 市场 应付 交易 费用 16,250.00 3,370.00 合计 1,302,776.17 190,376.12 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2015 年 12 月 31 日 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 - - 预提费 用 160,000.00 50,000.00 合计 160,000.00 50,000.00 7.4.7.9 实收基金 华夏永福养老理财混合 A 金额单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 592,281,147.48 592,281,147.48 本期申 购 7,504,472,974.73 7,504,472,974.73 本期赎 回( 以“- ” 号填 列) -6,494,420,553.11 -6,494,420,553.11 本期末 1,602,333,569.10 1,602,333,569.10 华夏永福养老理财混合 C 金额单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 - - 本期申 购 913,934,044.51 913,934,044.51 本期赎 回( 以“- ” 号填 列) - - 本期末 913,934,044.51 913,934,044.51 注: 根据 《 华夏 基金 管理 有 限公司 关于 华夏 永福 养老 理财混 合型 证券 投资 基金 增加基 金 份额类 别的 公告 》 , 本基 金 自 2015 年 11 月 23 日起 增 加 C 类基 金份 额类 别。 7.4.7.10 未分配利润 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 28 华夏永福养老理财混合 A 单位:人民币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 71,095,027.27 61,630,209.73 132,725,237.00 本期利 润 351,367,289.80 -19,462,908.32 331,904,381.48 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变动数 19,338,255.61 230,425,942.61 249,764,198.22 其中: 基金 申购 款 1,578,791,181.99 1,275,436,895.80 2,854,228,077.79


基金 赎回 款 -1,559,452,926.38 -1,045,010,953.19 -2,604,463,879.57 本期已 分配 利润 - - - 本期末 441,800,572.68 272,593,244.02 714,393,816.70 华夏永福养老理财混合 C 单位:人民币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 - - - 本期利 润 3,299,419.48 6,518,021.20 9,817,440.68 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变动数 248,422,742.74 148,978,176.10 397,400,918.84 其中: 基金 申购 款 248,422,742.74 148,978,176.10 397,400,918.84


基金 赎回 款 - - - 本期已 分配 利润 - - - 本期末 251,722,162.22 155,496,197.30 407,218,359.52 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 活期存 款利 息收 入 4,220,452.03 146,090.06 定期存 款利 息收 入 1,755,833.34 1,069,000.04 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 499,118.54 24,537.18 其他 151,377.66 842.59 合计 6,626,781.57 1,240,469.87 7.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 29 项目 本期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 卖出股 票成 交总 额 1,350,873,246.96 78,540,035.41 减:卖 出股 票成 本总 额 1,096,726,926.97 68,716,708.89 买卖股 票差 价收 入 254,146,319.99 9,823,326.52 7.4.7.13 债券投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 卖 出 债 券 ( 、 债 转 股 及 债 券 到期兑 付) 成交 总额 6,084,013,455.31 557,333,285.36 减 : 卖 出 债 券 ( 、 债 转 股 及 债券到 期兑 付) 成本 总额 5,951,571,050.95 535,502,107.83 减:应 收利 息总 额 84,701,204.74 8,886,722.46 买卖债 券差 价收 入 47,741,199.62 12,944,455.07 7.4.7.14 资产支持证券投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 7.4.7.15 贵金属投资收益 7.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.15.2 贵金属投资 ——买卖贵金属差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.15.3 贵金属投资 ——赎回差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.15.4 贵金属投资 ——申购差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.16 衍生工具收益 7.4.7.16.1 衍生工具收益 ——买卖权证差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖权证差价收入。 7.4.7.16.2 衍生工具收益 ——其他衍生工具收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无其他衍生工具收益。 7.4.7.17 股利收益 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 30 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 股票投 资产 生的 股利 收益 2,048,967.02 245,031.30 基金投 资产 生的 股利 收益 - - 合计 2,048,967.02 245,031.30 7.4.7.18 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名 称 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 1.交易 性金 融资 产 -12,944,887.12 44,610,197.07 —— 股 票投 资 -10,932,981.04 20,492,644.72 —— 债 券投 资 -2,011,906.08 24,117,552.35 —— 资 产支 持证 券投 资 - - —— 基 金投 资 - - —— 贵 金属 投资 - - 2.衍生 工具 - - —— 权 证投 资 - - 3.其他 - - 合计 -12,944,887.12 44,610,197.07 7.4.7.19 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 基金赎 回费 收入 10,288,640.36 2,501,873.83 其他 142,408.14 5,000.00 合计 10,431,048.50 2,506,873.83 7.4.7.20 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 交易所 市场 交易 费用 3,613,181.84 292,964.17 银行间 市场 交易 费用 111,400.00 10,095.00 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 31 合计 3,724,581.84 303,059.17 7.4.7.21 其他费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 审计费 用 80,000.00 50,000.00 信息披 露费 80,000.00 80,000.00 银行费 用 75,994.18 37,014.85 银行间 账户 维护 费 36,000.00 27,000.00 其他 1,050.00 - 合计 273,044.18 194,014.85 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日,本基金无资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 华夏基 金管 理有 限公 司 基金管理人、基金注册登 记机构、基金销 售机构 中国农 业银 行股 份有 限公 司 ( “ 中国 农业 银行 ” ) 基金托 管人 、基 金销 售机 构 中信证 券股 份有 限公 司( “ 中信证 券 ” ) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构 山东省 农村 经济 开发 投资 公司 基金管 理人 的股 东 POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东 青岛海 鹏科 技投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东 南方工 业资 产管 理有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东 注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 32 7.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 30,680,525.25 3,109,741.77 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 894,364.60 889,770.39 注:① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.90% 的年 费率计 提 , 逐日累 计至 每月 月底 ,按 月支付 。 ②基金 管理 人报 酬计 算公 式为: 日基 金管 理人 报酬= 前一日 基金 资产 净值 ×0.90%/ 当年 天数。 ③客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服 务及销 售活 动中 产生 的相 关费用 , 该 费用 按照 代销 机 构所代 销基 金的 份额 保有 量作为 基数 进 行计算 ,从 基金 管理 人收 取的基 金管 理费 中列 支, 不属于 从基 金资 产中 列支 的费用 项目 。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 6,817,894.58 691,053.75 注: ①支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.20% 的年 费率 计提 , 逐 日 累计至 每月 月底 ,按 月支 付。 ②基金 托管 费计 算公 式为 :日基 金托 管费 =前 一日 基金资 产净 值 ×0.20%/ 当 年天数 。 7.4.10.2.3 销售服务 费 单位:人民币元 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 33 获得销 售服 务费 的各关 联方 名称 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 华夏永 福养 老理 财混 合 A 华夏永 福养 老理 财混 合 C 合计 华夏基 金管 理有 限公 司 - 389,912.69 389,912.69 合计 - 389,912.69 389,912.69 注: ① 支付 基金 销售 机构 的 基金销 售服 务费 按 C 类 基 金份额 前一 日基 金资 产净 值 0.30% 的年费 率计 提 , 逐 日累 计 至每月 月底 , 按月 支付 给 基金管 理人 , 再由 基金 管 理人计 算并 支付 给各基 金销 售机 构。 ② 基 金 销 售 服 务 费 计 算 公 式 为 :C 类 日 基 金 销 售 服 务 费 = 前 一 日 C 类 基 金 资 产 净 值 ×0.30%/ 当年 天数 。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易 单位:人民币元 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 银行间 市场 交 易的各 关联 方 名称 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 基金买 入 基金卖 出 交易 金额 利息 收入 交易金 额 利息支 出 中国农 业银 行 30,756,436.23 20,967,735.19 - - - - 上年度 可比 期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 银行间 市场 交 易的各 关联 方 名称 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 基金买 入 基金卖 出 交易 金额 利息 收入 交易金 额 利息支 出 中国农 业银 行 - 10,654,657.67 - - - - 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基 金的情况。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本 基金的情况。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 34 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中 国 农 业 银 行 活期存 款 6,947,249.73 4,220,452.03 5,812,960.72 146,090.06 注:本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 农业 银行保 管, 按银 行同 业利 率计息 。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期无利润分配事项。 7.4.12 期末(2015 年 12 月 31 日 )本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1 受限 证券 类别 : 股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通 日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量( 单 位:股 ) 期末成 本 总额 期末 估值总 额 备 注 300477 合纵科 技 2015-06-04 2016-06-06 新发流 通受限 10.61 53.00 32,153 341,143.33 1,704,109.00 - 002778 高科石 化 2015-12-28 2016-01-06 新发流 通受限 8.50 8.50 5,600 47,600.00 47,600.00 - 7.4.12.1.2 受限 证券 类别 : 债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通 日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量( 单 位:张 ) 期末 成本总 额 期末 估值总 额 备 注 123001 蓝标转 债 2015-12-23 2016-01-08 新发流 通受限 100.00 100.00 6,520 652,000.00 652,000.00 - 注: 以上 “可 流通 日 ” 是 根据上 市公 司公 告估 算的 流通日 期 , 最 终日 期以 上 市公司 公告 为准。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有需披露的暂时停牌股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止,本基金没有因从事银行间市场债券 正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 35 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止,本基金没有因从事交易所市场债券 正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、 可控、 可承担。 本基金 管理人建立了由风险管理委员会、 督察长、 法律监察部、 稽核部、 风险管理部和 相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。 风险管理团队在识别、 衡量投资 风险后, 通过正式报告的方式, 将分析结果及时传达给基金经理、 投资总监、 投 资决策委员会和风险管理委员会,协助制定风险控制决策,实现风险管理目标。 本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法, 估测各种金融工具风险 可能产生的损失。 本基金管理人从定性分析的角度出发, 判断风险损失的严重性; 从 定量分析的角度出发, 根据本基金的投资目标, 结合基金资产所运用的金融工 具特征, 通过特定的风险量化指标、 模型和日常的量化报告, 确定风险损失的限 度和相应置信程度,及时对各种风险进行监督、检查和评估,并制定相应决策, 将风险控制在预期可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息, 债券发行人信用评级降低导致债券价格下降,或基金在交易过程中发生交收违 约,而造成基金资产损失的可能性。 本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库, 对发行 人及债券 投资进行内部评级, 对交易对手的资信状况进行充分评估、 设定授信额 度,以控制可能出现的信用风险。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下, 基金管理人可能无法 迅速、低成本地调整基金投资组合,从而对基金收益造成不利影响。 本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。 本基 金所投资的证券在证券交易所或银行间市场交易, 除在 “7.4.12 期末本基金持有 的流通受限证券 ”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外, 其余均能及华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 36 时变现。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性, 本基金管理 人通过监测组合久期、Beta 值等指标来衡量市 场风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动, 从 而影响基金投资收益的风险。 本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控, 并通过 调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2015 年 12 月 31 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 合计 银行存 款 6,947,249.73 - - 6,947,249.73 结算备 付金 31,237,121.55 - - 31,237,121.55 结算保 证金 861,982.10 - - 861,982.10 债券投 资 1,286,904,728.13 475,683,150.20 297,095,000.00 2,059,682,878.33 资产支 持证 券 - - - - 买入返 售金 融资 产 1,400,000,000.00 - - 1,400,000,000.00 应收直 销申 购款 42,296.05 - - 42,296.05 卖出回 购金 融资 产款 - - - - 上年度 末 2014 年 12 月 31 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 合计 银行存 款 5,812,960.72 - - 5,812,960.72 结算备 付金 3,601,338.42 - - 3,601,338.42 结算保 证金 49,908.74 - - 49,908.74 债券投 资 386,589,282.90 96,571,648.40 39,385,000.00 522,545,931.30 资产支 持证 券 - - - - 买入返 售金 融资 产 34,000,000.00 - - 34,000,000.00 应收直 销申 购款 10,352,082.60 - - 10,352,082.60 卖出回 购金 融资 产款 - - - - 注: 本表 所示 为本 基金 生 息资产 及负 债的 公允 价值 , 并 按照 合约 规定 的利 率 重新定 价日 或到期 日孰 早者 予以 分类 。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 37 假设 1 、 该利率 敏感 性分析 数据结 果为 基于 本基金 报表 日组 合持 有固 定收益 类资 产的 利 率风险 状况 测算 的理 论变 动值对 基金 资产 净值 的影 响金额 。


2、 假定 所有 期限 的利 率均 以相同 幅度 变 动 25 个基 点 , 其他 市场 变量 均不 发生 变 化。 3、此 项影 响并 未考 虑基 金 经理为 降低 利率 风险 而可 能采取 的风 险管 理活 动。 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 (2015 年 12 月 31 日) 上年度 末 (2014 年 12 月 31 日 ) 利率下 降 25 个 基点 10,771,369.07 1,455,551.69 利率上 升 25 个 基点 -10,679,198.26 -1,444,578.23 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金持有的金融工具以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的 价格波动风险。 本基金主要投资于固定收益类金融工具, 主要风险为利率风险和 信用风险,其他的市场因素对本基金资产净值无重大影响。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 根据企业会计准则的相关规定, 以公允价值计量的金融工具, 其公允价值的 计量可分为三个层次: 第一层次:对存在活跃市场报价的金融工具,可以相同资产/ 负债在活跃市 场上的报价确定公允价值。 第二层次:对估值日活跃市场无报价的金融工具,可以类似资产/ 负债在活 跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值; 对估值日不存在活跃市场的金 融工具,可以相同或类似资产/ 负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确 定公允价值。 第三层次: 对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具, 可以 其他反映市场参与者对资产/ 负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。 7.4.14.2 各层次金融工具公允价值


截至 2015 年 12 月 31 日止,本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一 层次的余额为 126,535,692.18 元,第二层次的余额为 2,052,501,549.10 元,第三 层次的余额为 0 元。 (截 至 2014 年 12 月 31 日止 : 第一层次的余额为 365,482,127.56华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 38 元,第二层次的余额为 305,653,232.85 元,第三层次的余额为 0 元。) 7.4.14.3 公允价值所属层次间的重大变动


对于特殊事项停牌的股票、 收盘价异常的债券, 本基金将相关股票和债券公 允价值所属层次于其进行估值调整之日起从第一层次转入第二层次或第三层次, 于股票复 牌、 债券收盘价能体现公允价值并恢复市价估值之日起从第二层次或第 三层次转入第一层次。 对于持有的非公开发行股票, 本基金于限售期内将相关股 票公允价值所属层次列入第二层次, 于限售期满并恢复市价估值之日起从第二层 次转入第一层次。对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债 券、资产支持证券和私募债券除外) ,本基金于 2015 年 3 月 20 日起改为采用中 证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》 所独立提供的估值结果确定公允价值, 并 将其公允价值从第一层次调 整至第二层次。 7.4.14.4 第三层次公允价值本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变 动。 § 8 投资组 合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(% ) 1 权益投 资 119,354,362.95 3.27 其中: 股票 119,354,362.95 3.27 2 固定收 益投 资 2,059,682,878.33 56.51 其中: 债券 2,059,682,878.33 56.51








资产 支持 证券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 1,400,000,000.00 38.41 其中 : 买 断式 回购 的买 入返 售金融 资 产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 38,184,371.28 1.05 7 其他各 项资 产 27,586,844.73 0.76 8 合计 3,644,808,457.29 100.00 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 39 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比 例(% ) A 农、林 、牧 、渔 业 6,593,701.50 0.18 B 采矿业 - - C 制造业 76,259,204.67 2.10 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - - E 建筑业 1,571,551.95 0.04 F 批发和 零售 业 3,950,304.44 0.11 G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 13,230,000.00 0.36 H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 2,588,208.18 0.07 J 金融业 3,944,000.00 0.11 K 房地产 业 - - L 租赁和 商务 服务 业 5,931,000.00 0.16 M 科学研 究和 技术 服务 业 109,392.21 0.00 N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 5,177,000.00 0.14 O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 119,354,362.95 3.28 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 601021 春秋航 空 150,000 9,150,000.00 0.25 2 000060 中金岭 南 600,000 8,418,000.00 0.23 3 002444 巨星科 技 400,000 8,280,000.00 0.23 4 000807 云铝股 份 1,139,800 8,195,162.00 0.23 5 603766 隆鑫通 用 300,000 7,119,000.00 0.20 6 000887 中鼎股 份 299,947 7,078,749.20 0.19 7 600482 风帆股 份 149,918 7,053,641.90 0.19 8 600398 海澜之 家 500,000 6,980,000.00 0.19 9 600893 中航动 力 149,919 6,750,852.57 0.19 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 40 10 002299 圣农发 展 299,850 6,593,701.50 0.18 11 601888 中国国 旅 100,000 5,931,000.00 0.16 12 600038 中直股 份 100,000 5,273,000.00 0.14 13 300070 碧水源 100,000 5,177,000.00 0.14 14 000089 深圳机 场 500,000 4,080,000.00 0.11 15 601688 华泰证 券 200,000 3,944,000.00 0.11 16 002601 佰利联 100,000 3,896,000.00 0.11 17 300230 永利股 份 99,950 3,735,131.50 0.10 18 600755 厦门国 贸 400,000 3,728,000.00 0.10 19 300477 合纵科 技 32,153 1,704,109.00 0.05 20 603508 思维列 控 14,605 1,136,853.20 0.03 21 300496 中科创 达 6,560 918,465.60 0.03 22 002781 奇信股 份 21,600 807,192.00 0.02 23 300495 美尚生 态 6,375 569,223.75 0.02 24 603996 中新科 技 16,729 494,174.66 0.01 25 300493 润欣科 技 7,248 299,632.32 0.01 26 002782 可立克 13,312 283,146.24 0.01 27 002786 银宝山 新 9,630 263,476.80 0.01 28 300497 富祥股 份 5,523 237,654.69 0.01 29 002780 三夫户 外 3,566 222,304.44 0.01 30 603778 乾景园 林 7,140 195,136.20 0.01 31 002787 华源包 装 10,011 163,880.07 0.00 32 300494 盛天网 络 6,251 162,901.06 0.00 33 603299 井神股 份 23,499 124,779.69 0.00 34 300492 山鼎设 计 6,219 109,392.21 0.00 35 300491 通合科 技 6,015 90,766.35 0.00 36 002777 久远银 海 4,264 70,356.00 0.00 37 002785 万里石 12,000 70,080.00 0.00 38 002778 高科石 化 5,600 47,600.00 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值比 例(% ) 1 601211 国泰君 安 86,589,972.00 11.94 2 601318 中国平 安 68,357,351.60 9.43 3 601688 华泰证 券 67,021,923.24 9.24 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 41 4 601766 中国中 车 45,679,121.18 6.30 5 600518 康美药 业 45,088,136.75 6.22 6 600585 海螺水 泥 41,398,625.98 5.71 7 300159 新研股 份 38,650,025.48 5.33 8 600887 伊利股 份 34,815,369.48 4.80 9 601166 兴业银 行 34,781,283.38 4.80 10 600050 中国联 通 28,387,969.00 3.92 11 600016 民生银 行 25,318,434.68 3.49 12 601006 大秦铁 路 24,382,859.58 3.36 13 600798 宁波海 运 24,306,143.04 3.35 14 600089 特变电 工 21,173,092.06 2.92 15 600219 南山铝 业 18,210,039.41 2.51 16 600036 招商银 行 18,063,248.60 2.49 17 002009 天奇股 份 16,426,203.00 2.27 18 603993 洛阳钼 业 16,418,805.60 2.26 19 002444 巨星科 技 15,675,252.34 2.16 20 000768 中航飞 机 13,467,326.68 1.86 注: “买 入金 额 ” 按买 入 成交金 额 (成 交单 价乘 以 成交数 量 ) 填 列, 不考 虑 相关交 易费 用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖出 金额 占期初 基金 资产 净值比 例(% ) 1 601211 国泰君 安 149,229,496.76 20.58 2 601318 中国平 安 64,257,437.62 8.86 3 601688 华泰证 券 61,940,734.88 8.54 4 601766 中国中 车 43,776,615.64 6.04 5 600518 康美药 业 41,773,277.03 5.76 6 600585 海螺水 泥 38,215,226.85 5.27 7 000712 锦龙股 份 37,414,074.45 5.16 8 600887 伊利股 份 35,750,176.78 4.93 9 300159 新研股 份 34,654,028.76 4.78 10 600959 江苏有 线 33,225,340.54 4.58 11 601166 兴业银 行 32,107,500.00 4.43 12 600016 民生银 行 31,327,176.54 4.32 13 002009 天奇股 份 30,989,378.72 4.27 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 42 14 600798 宁波海 运 29,297,822.13 4.04 15 600050 中国联 通 28,430,360.00 3.92 16 600109 国金证 券 22,350,036.52 3.08 17 601006 大秦铁 路 21,297,195.92 2.94 18 600219 南山铝 业 21,164,470.29 2.92 19 600343 航天动 力 20,505,613.40 2.83 20 600036 招商银 行 18,188,944.98 2.51 21 601989 中国重 工 18,163,433.29 2.51 22 603993 洛阳钼 业 18,046,116.72 2.49 23 300115 长盈精 密 17,912,059.12 2.47 24 600089 特变电 工 17,650,854.14 2.43 25 000768 中航飞 机 17,244,691.76 2.38 26 000630 铜陵有 色 16,460,962.25 2.27 27 002444 巨星科 技 14,936,023.35 2.06 注: “卖 出金 额 ” 按卖 出 成交金 额 (成 交单 价乘 以 成交数 量 ) 填 列, 不考 虑 相关交 易费 用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股 票成 本( 成交 )总 额 1,078,424,841.85 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 1,350,873,246.96 注: “ 买入 股票 成本 ” 、 “ 卖 出股票 收入 ” 均 按买 卖成 交 金额 (成 交单 价乘 以成 交 数量 ) 填 列,不 考虑 相关 交易 费用 。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 国家债 券 451,432,000.00 12.41 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 - - 其中: 政策 性金 融债 - - 4 企业债 券 188,430,547.30 5.18 5 企业短 期融 资券 984,086,000.00 27.05 6 中期票 据 426,545,000.00 11.73 7 可转债 (可 交换 债) 9,189,331.03 0.25 8 同业存 单 - - 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 43 9 其他 - - 10 合计 2,059,682,878.33 56.62 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量 ( 张) 公允价 值 占基金 资产 净值比 例 (%) 1 150016 15 附 息国 债 16 1,500,000 158,595,000.00 4.36 2 019501 15 国债 01 1,100,000 110,033,000.00 3.02 3 150014 15 附 息国 债 14 1,000,000 102,740,000.00 2.82 4 041556029 15 国 电集 CP003 1,000,000 100,400,000.00 2.76 5 011505002 15 联通 SCP002 1,000,000 100,310,000.00 2.76 8.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末无股指期货投资。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期末无股指期货投资。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末无国债期货投资。 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 44 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 报告期内, 本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求, 未发现本基金 投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查, 或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 861,982.10 2 应收证 券清 算款 1,137,884.87 3 应收股 利 - 4 应收利 息 25,512,160.13 5 应收申 购款 74,817.63 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 27,586,844.73 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 § 9 基金份 额持有 人 信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人 户数 (户) 户均持 有的 基 金 份额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额 比例 持有份 额 占总份 额比例 华夏永 福 养老理 财 11,228 142,708.73 1,263,322,056.83 78.84% 339,011,512.27 21.16% 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 45 混合 A 华夏永 福 养老理 财 混合 C 9 101,548,227.17 913,934,044.51 100.00% - 0.00% 合计 11,237 223,926.99 2,177,256,101.34 86.53% 339,011,512.27 13.47% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份 ) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业人 员持 有本 基金 华夏永 福养 老理 财混 合 A 5,433,585.09 0.34% 华夏永 福养 老理 财混 合 C - - 合计 5,433,585.09 0.22% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万 份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基金投 资和 研究 部门 负 责人持 有本 开放 式基 金 华夏永 福养 老理 财混 合 A >100 华夏永 福养 老理 财混 合 C 0 合计 >100 本基金 基金 经理 持有 本 开放式 基金 华夏永 福养 老理 财混 合 A 0 华夏永 福养 老理 财混 合 C 0 合计 0 § 10 开 放式基 金 份 额变动 单位:份 项目 华夏永 福养 老理 财混 合A 华夏永 福养 老理 财混 合C 基 金 合 同 生 效 日 (2013 年8 月13 日)基 金份 额总 额 1,704,395,782.72 - 本报告 期期 初基 金份 额总 额 592,281,147.48 - 本报告 期基 金总 申购 份额 7,504,472,974.73 913,934,044.51 减:本 报告 期基 金总 赎回 份额 6,494,420,553.11 - 本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,602,333,569.10 913,934,044.51 注: 根据 《 华夏 基金 管理 有 限公司 关于 华夏 永福 养老 理财混 合型 证券 投资 基金 增加基 金 份额类 别的 公告 》 , 本基 金 自 2015 年 11 月 23 日起 增 加 C 类基 金份 额类 别。 § 11 重大事 件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2015 年 3 月 5 日发布公告,刘义先生任华夏基金管理有限华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 46 公司副总经理。 本基金管理人于 2015 年 5 月 9 日发布公告,阳琨先生、李一梅女士任华夏 基金管理有限公司副总经理, 林浩先生、 吴志 军先生不再担任华夏基金管理有限 公司副总经理。 本基金管理人于 2015 年 8 月 1 日发布公告,汤晓东先生任华夏基金管理有 限公司总经理,周璇女士任华夏基金管理有限公司督察长。 本报告期内,本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本基金管理人于 2015 年 3 月 19 日发布公告, 对国家工商行政管理总局商标 评审委员会作出的商标驳回复审决定向北京知识产权法院提起行政诉讼。 该案件 已于 2015 年 7 月 20 日获得胜诉判决。 本报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 的报 酬为 80,000 元人民币。截至本报告期末,该事务所已向本基金提供 3 年的审计 服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人报告期内收到中国证券监督管理委员会北京监管局 (以下简称 “ 北京证监局”) 《关 于对华夏基金管理有限公司采取责令整改及暂不受理行政 许可的行政监管措施的决定》 : 决定自责令整 改行政监管措施生效之日起六个月 内, 暂不受理公司出具的公募基金产品注册申请, 已受理的公募基金产品注册申 请中止审查, 对相关责任人采取行政监管措施。 公司已在规定时间完成整改, 并 已通过北京证监局的现场整改验收,2015 年 8 月 12 日整改期结束。 本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查 或处罚。 11.7 基金租用证券公司 交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 47 金额单位:人民币元 券商名 称 交易单 元数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成 交总额 的比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 海通证 券 1 1,207,284,760.53 54.45% 1,099,109.85 54.20% - 国泰君 安证 券 1 464,667,263.38 20.96% 423,461.94 20.88% - 华泰证 券 1 402,533,871.22 18.15% 372,354.09 18.36% - 长江证 券 1 142,731,923.56 6.44% 132,926.02 6.56% - 注:① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定, 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ,即 : ⅰ经营 行为 规范 ,在 近一 年内无 重大 违规 行为 。 ⅱ公司 财务 状况 良好 。 ⅲ有良 好的 内控 制度 ,在 业内有 良好 的声 誉。 ⅳ有较 强的 研究 能力 , 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市 场研究 报告 ,并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求, 提供 专门的 研究 报告 。 ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ,能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。 ②券商 专用 交易 单元 选择 程序: ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估 本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和 研究实 力进 行评 估, 确定 选用交 易单 元的 券商 。 ⅱ协议 签署 及通 知托 管人 本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议,并 通知 基金 托管 人。 ③除本 表列 示外 , 本基 金 还选择 了安 信证 券 、 东 吴 证券 、 高 华证 券 、 光 大证 券、 广发 证 券、 国海 证券 、 国信 证券 、 申万宏 源证 券 、 华 西证 券 、 西 部证 券 、 中 国银 河证 券、 中投 证券 、 中信建 投证 券 、 中 银国 际 证券的 交易 单元 作为 本基 金交易 单元 , 本报 告期 无 股票交 易及 应付 佣金。 ④在上 述租 用的 券商 交易 单元中 , 本期 无新 增的 交 易单元 , 中泰 证券 、 湘 财 证券的 交易 单元为 本基 金本 期剔 除的 交易单 元。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 成交金 额 占当期 债券 成交 总额的 比例 成交金 额 占当期 回购 成交 总额 的 比例 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 48 海通证 券 584,662,351.80 58.22% 61,326,400,000.00 69.60% 国泰君 安证 券 65,723,417.60 6.54% 452,000,000.00 0.51% 华泰证 券 198,724,188.40 19.79% 26,051,000,000.00 29.56% 长江证 券 10,549,864.65 1.05% 287,000,000.00 0.33% 申万宏 源证 券 144,579,600.00 14.40% - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放式基 金新 增代 销机 构的 公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-01-12 2 关 于 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 开 放 式 基 金 在 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 开 通 定 期 定 额 申 购 业 务 并 参 加 基 金 定 期 定 额 申购费 率优 惠活 动的 公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-01-19 3 华夏基 金管 理有 限公 司公 告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-03-05 4 华夏基 金管 理有 限公 司公 告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-03-19 5 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 新 增 苏 州 银 行 股 份 有 限 公 司 为 代销机 构的 公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-03-26 6 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 新 增 太 平 洋 证 券 股 份 有 限 公 司 为代销 机构 的公 告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-03-31 7 关 于 华 夏 永 福 养 老 理 财 混 合 型 证 券 投 资 基金暂 停申 购、 转换 转入 等业务 的公 告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-04-10 8 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放式基 金新 增代 销机 构的 公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-04-27 9 华夏基 金管 理有 限公 司公 告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-05-09 10 关 于 华 夏 永 福 养 老 理 财 混 合 型 证 券 投 资 基金恢 复办 理申 购、 转换 转入业 务的 公 告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-06-03 11 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 在 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 开 通 旗 下 部 分 开 放 式 基金基 金转 换业 务的 公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-06-04 12 关 于 华 夏 永 福 养 老 理 财 混 合 型 证 券 投 资 基金暂 停申 购、 转换 转入 业务的 公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-06-10 13 关 于 华 夏 永 福 养 老 理 财 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 增 财 通 证 券 股 份 有 限 公 司 为 代 销 机构的 公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-06-13 14 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 新 增 泉 州 银 行 股 份 有 限 公 司 为 代销机 构的 公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-07-15 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 49 15 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 华 夏 永 福 养 老 理 财 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理的公 告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-07-18 16 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 新 增 中 信 期 货 有 限 公 司 为 代 销 机构的 公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-07-20 17 华夏基 金管 理有 限公 司公 告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-08-01 18 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 新 增 大 连 银 行 股 份 有 限 公 司 为 代销机 构的 公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-08-17 19 华夏基 金管 理有 限公 司关 于公司 董事 、 监 事、 高 级管 理人 员及 其他 从业人 员在 子公 司兼职 等情 况的 公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-08-22 20 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 新 增 上 海 陆 金 所 资 产 管 理 有 限 公司为 代销 机构 的公 告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-09-01 21 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 深 圳 分 公 司 经营场 所变 更的 公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-09-11 22 关 于 华 夏 永 福 养 老 理 财 混 合 型 证 券 投 资 基金恢 复办 理申 购、 转换 转入业 务的 公 告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-09-16 23 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 新 增 北 京 恒 天 明 泽 基 金 销 售 有 限公司 为代 销机 构的 公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-10-14 24 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 新 增 北 京 乐 融 多 源 投 资 咨 询 有 限公司 为代 销机 构的 公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-10-21 25 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 新 增 平 安 证 券 有 限 责 任 公 司 为 代销机 构的 公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-11-10 26 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 新 增 上 海 汇 付 金 融 服 务 有 限 公 司为代 销机 构的 公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-11-13 27 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 成 都 分 公 司 经营场 所变 更的 公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-11-20 28 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 修 订 华 夏 永 福 养 老 理 财 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同的公 告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-11-21 29 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 华 夏 永 福 养 老 理 财 混 合 型 证 券 投 资 基 金 增 加 基 金 份 额类别 的公 告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-11-21 30 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 南 京 分 公 司 经营场 所变 更的 公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-11-24 华夏永福养老理财混合型证券投资基金 2015 年年度报告 50 31 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 在 杭 州 数 米 基 金 销 售 有 限 公 司 调整申 购、 赎回 数额 限制 的公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-11-25 32 关 于 华 夏 永 福 养 老 理 财 混 合 型 证 券 投 资 基金暂 停申 购、 转换 转入 业务的 公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-11-26 33 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 华 夏 资 本 管 理有限 公司 变更 相关 事项 的公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-12-01 34 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放式基 金新 增诺 亚正 行 ( 上海) 基金 销售 投资顾 问有 限公 司为 代销 机构的 公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-12-18 35 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 指 数 熔 断 机 制 实 施 后 旗 下 基 金 业 务 配 套 工 作 安 排 的 公告 中 国 证 监 会 指 定报刊 及网 站 2015-12-31 § 12 备 查文件 目录 12.1 备查文件目录 12.1.1 中国证监会核准基金募集的文件; 12.1.2 《华夏永福养老理财混合型证券投资基金基金合同》; 12.1.3 《华夏永福养老理财混合型证券投资基金托管协议》; 12.1.4 法律意见书; 12.1.5 基金管理人业务资格批件、营业执照; 12.1.6 基金托管人业务资格批件、营业执照。 12.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/ 或基金托管人的住所。 12.3 查阅方式 投资者可到基金管理人和/ 或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付 工本费后,投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 华夏基金管理有限公司 二〇一六年三月二十九日