华夏沪深 300 交易型开放式指数
证券投资基金
2015 年 年 度报 告
2015 年 12 月 31 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一六年三月二十九日
华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
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§ 1 重 要 提 示 及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 3
月 25 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2015 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
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1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 .................................................................................................................. 1
§ 2 基 金简 介 .............................................................................................................................. 3
§ 3 主 要财 务指 标、 基金 净 值表现 及利 润分 配情 况 .............................................................. 4
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................... 4
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................. 5
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分 配情况 .................................................................................. 6
§ 4 管 理人 报告 .......................................................................................................................... 6
§ 5 托 管人 报告 ........................................................................................................................ 11
§ 6 审 计报 告 ............................................................................................................................ 12
§ 7 年 度财 务报 表 .................................................................................................................... 13
7.1 资 产负 债表 ............................................................................................................... 13
7.2 利 润表 ....................................................................................................................... 15
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ........................................................................... 16
7.4 报 表附 注 ................................................................................................................... 17
§ 8 投 资组 合报 告 .................................................................................................................... 37
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................... 37
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ........................................................................... 38
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ............... 39
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ....................................................................... 48
8.5 期 末按 债券 品种 分 类 的债券 投资 组合 ................................................................... 49
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ........... 50
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 50
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 50
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ........... 50
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ................................................. 50
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ................................................. 51
8.12 投资 组合 报告 附注 ................................................................................................. 51
§ 9 基 金份 额持 有人 信息 ........................................................................................................ 52
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ............................................................... 52
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 ................................................................................... 52
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................................... 53
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间情 况 ................... 53
§ 10 开 放式 基金 份额 变动 ...................................................................................................... 53
§ 11 重大 事件 揭示 .................................................................................................................. 53
§ 12 备 查文 件目 录 .................................................................................................................. 56
华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
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§ 2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金名 称 华夏沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
基金简 称 华夏沪 深 300ETF
场内简 称 华夏 300
基金主 代码 510330
交易代 码 510330
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 12 月 25 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 4,650,549,828 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2013 年 1 月 16 日
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化 。
投资策 略
本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略以更
好的跟 踪标 的指 数， 实现 基金投 资目 标。
业绩比 较基 准 本基金 业绩 比较 基准 为沪 深 300 指数 。
风险收 益特 征
本基金 属于 股票 基金 ， 风 险与收 益高 于混 合基 金 、 债券基
金与货 币市 场基 金。 基金 主 要投资 于标 的指 数成 份股 及备
选成份 股 ， 在 股票 基金 中属 于较高 风险 、 较高 收益 的产 品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 张静 洪渊
联系电 话 400-818-6666 010-66105799
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400-818-6666 95588
传真 010-63136700 010-66105798
注册地 址
北 京 市 顺 义 区 天 竺 空 港
工业 区 A 区
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街
55 号
办公地 址
北 京 市 西 城 区 金 融 大 街
33 号 通泰 大厦 B 座 12 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街
55 号
邮政编 码 100033 100140 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
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法定代 表人 杨明辉 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》
登载基 金 年 度报 告 正 文的 管理人 互联 网网 址 www.ChinaAMC.com
基金 年 度报 告 备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所 （特 殊
普通合 伙）
上海市 湖滨 路 202 号企 业 天地 2 号
楼普华 永道 中 心 11 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号
§ 3 主要财 务指标 、 基金净值 表现及 利 润分配情 况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2015 年 2014 年 2013 年
本期已 实现 收益 11,594,695,737.72 1,154,138,981.61 170,968,933.75
本期利 润 4,671,968,981.99 10,069,235,716.43 -984,475,204.22
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.8866 1.1667 -0.1234
本期加 权平 均净 值利 润率 22.62% 48.75% -5.12%
本期基 金份 额净 值增 长率 8.93% 53.53% -5.43%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配利 润 6,586,161,598.27 718,293,283.90 -614,754,872.23
期末可 供分 配基 金份 额利 润 1.4162 0.0892 -0.0770
期末基 金资 产净 值 17,947,647,043.39 28,538,124,789.06 18,882,058,205.33
期末基 金份 额净 值 3.8593 3.5428 2.3660
3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 63.33% 49.93% -2.34%
注： ①所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收
益水平 要低 于所 列数 字。
②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入 （ 不含 公允 价值 变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
③ 期末可供分配利润为期 末资产负债表中未分配利 润与未分配利润中已实现 部分的孰
低数。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额 净
值增长
率①
份额净值 增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 17.39% 1.68% 16.49% 1.67% 0.90% 0.01%
过去六 个月 -14.65% 2.70% -16.59% 2.68% 1.94% 0.02%
过去一 年 8.93% 2.49% 5.58% 2.48% 3.35% 0.01%
过去三 年 58.16% 1.79% 47.88% 1.79% 10.28% 0.00%
自 基 金 合 同 生
效起至 今
63.33% 1.78% 56.68% 1.79% 6.65% -0.01%
3.2.2 自基 金合 同生 效 以来基 金份 额累 计净 值 增长率 变动 及其 与同 期 业绩 比
较基准收益率变动的比较
华夏沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
份额累 计净 值增长 率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2012 年 12 月 25 日 至 2015 年 12 月 31 日）
3.2.3 自 基 金 合同 生 效以 来 基金 每 年净 值 增长率 及 其与 同 期业 绩 比较基 准 收益 率
的比较
华夏沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 每年净 值增 长率 及其 与同 期业绩 比较 基准 收益 率的 对比 图 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
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注：本 基金 合同 于 2012 年 12 月 25 日生 效， 合同 生效当 年按 实际 存续 期计 算，不 按整
个自然 年度 进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放
总额
再投资 形式
发放总 额
年度利 润分 配合
计
备
注
2015 年 - - - - -
2014 年 0.600 514,364,989.68 - 514,364,989.68 -
2013 年 0.200 160,582,996.56 - 160,582,996.56 -
合计 0.800 674,947,986.24 - 674,947,986.24 -
§ 4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日，是经中国证监会批准成立
的首批全国性基金管理公司之一。 公司总部设在北京， 在北京、 上海 、 深圳、 成
都、 南京、 杭州、 广州 和青岛设有分公司， 在香港、 深圳、 上海设有子公司。 公
司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批 QDII 基金
管理人、境内首只 ETF 基金管理人、境内首 只沪港通 ETF 基金管 理人、首批内
地与香港基金互认基金管理人， 以及特定客户资产管理人、 保险资金投资管理人，华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
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香港子公司是首批 RQFII 基 金管理人。 华夏基 金是业务领域最广泛的基金管理公
司之一。
华夏基金是境内 ETF 基金资产管理规模最大的基金管理公司之一，在 ETF
基金管理方面积累了丰富的经验，截至 2015 年 12 月 31 日，旗下共管理 12 只
ETF 产品， 分别为华夏 沪深 300ETF 、 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 、 华夏中 证 500ETF 、
华夏上证 50ETF 、华夏 中小板 ETF 、华夏能 源 ETF 、华夏材料 ETF 、华夏消费
ETF 、华夏金融 ETF 、 华夏医药 ETF 、华夏恒 生 ETF 和华夏沪港通 恒生 ETF ，
初步形成了覆盖宽基指数、 大盘蓝筹指数、 中小盘指数、 行业指数以及海外市场
指数的 ETF 产品线。
2015 年， 在 《中国证券报》 主办的 “第十二届中国基金业金牛奖 ”评选中，
华夏永福养老理财混合荣获 “2014 年度开放式混合型金牛基金 ”；在《上海证
券报》 主办的第十二届中国 “金基金”奖的评选中， 华夏永福养老理财混合、 华
夏沪深 300ETF 获得 “ 金基金”产品奖； 在 《证券时报》 主办的 “2014 年度中国
基金业明星基金奖 ” 评选中， 华夏策略混合获得 “五年持续回报积极混合型明星
基金奖 ”。
2015 年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客户的使用便利性和
服务体验：（1）全面改版客服热线自助语音服务，新增快速查账、手机绑定等
多项功能，为客户提供更便捷的自助查询方式；（2）提前网上查询和自助语音
数据更新时间， 让客户能更及时地了解交易信息； （3） 与苏宁易购、 苏宁金融、
网易理财等互联网平台合作，为客户购买旗下基金提供更多优惠便捷的交易通
道，同时也满足了网上交易客户基金交易以外的消费需求。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
张弘弢
本 基 金 的
基金经
理 、 数 量
投 资 部 执
行总经 理
2012-12-25 - 15 年
硕士 。 2000 年 4 月加
入 华 夏基 金 管理 有限
公 司 ，曾 任 研究 发展
部 总 经理 、 数量 投资
部副总 经理 等。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
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报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公
开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券 投资基金管理公司公平交易制度指
导意见》 、 《基金管理公司开展投资、 研究活动防控内幕交易指导意见》 、 基金
合同和其他有关法律法规， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运
用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，
没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等法规
制定了 《华夏基金管理有限公司公平交易制度》 。 公司通过科学、 制衡的投资决
策体系， 加强交易分配环节的内部控制， 并通过工作制度、 流程和技术手段保证
公平交易原则的实现。 同时， 通过监察稽核、 事后分析和信息披露来保证公平交
易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合， 制定并严格遵守相
应的制度和流程， 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告
期内， 本基金管理人严格执行了 《证券投资基金 管理公司公平交易制度指导意见》
和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合， 在不同时间窗下
（1 日内、3 日内、5 日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违
反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内， 未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量 5% 的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的标的指数为沪深 300 指数，沪深 300 指数由沪深 A 股中规模
大、 流动性好、 最具代表性的 300 只股票组成， 自 2005 年 4 月 8 日起正式发布，华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
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以综合反映沪深 A 股市场整体表现。沪深 300 指数是内地首只股指期货的标的
指数。本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略以更好地跟踪标的指
数，实现基金投资目标。
2015 年， 国际方面， 美国经济继续复苏， 美联储最终在 12 月份的议息会议
上做出加息决定，将联邦基金利率提高 0.25 个百分点；新兴市场承受了较大的
资金流出压力和货币贬值压力； 欧洲 经济在宽松政策影响下维持稳定。 国内方面，
虽然政府实施了积极的稳增长政策，然而经济复苏依然乏力，全年 GDP 增长
6.9% 。 三大需求中， 投资的边际效应递减、 出口依然难见起色并面临日益不确定
的外围环境， 仅消费勉强维持平稳， 传统的需求管理政策遭遇诸多困境。 为切实
解决当前的结构性问题， 引导经济持续健康发展， 政府系统性地提出加强 “供给
侧改革 ”。 货币政策方面， 央行全年维持宽松， 多次降准降息， 在改革方面也有
诸多建树： 完善汇率中间价定价机制、 人民币纳入国际货币基金组织 （IMF）特
别提款权货币篮子、 放开存款利率上限等。 而与此同时 ， 由于美元重回强势周期，
人民币自 8 月汇改以来贬值较为明显，我国承受了较大的资本流出压力。
市场方面，2015 年 A 股市场大起大落，演绎了 “过山车”式的行情。先是
在改革预期、 宽松货币、 财富效应、 加杠杆等 因素的推动下， 市场迅速突破 5000
点。 但过热的迹象也引发市场的担忧， 在监管机构整顿两融及场外配资的影响下，
市场遭遇了 6 月股灾， 深幅调整， 并陷入流动性困境。 为解决流动性问题， 政府
积极干预， 通过多次努力，A 股逐步走出流动性危机， 市场情绪在 4 季度阶段性
恢复。全年，沪深 300 指数上涨 5.58% 。
基金投资运作方面， 报告期 内， 本基金完成指数成份股的定期调整， 在做好
跟踪标的指数的基础上，认真应对投资者日常申购、赎回等工作。
为进一步促进本基金的市场流动性和平稳运行， 报告期内， 本基金的 流动性
服务商包括中信证券股份有限公司、 中国银河证券股份有限公司、 中国国际金融
有限公司、 招商证券股份有限公司、 海通证券股份有限公司、 国信证券股份有限
公司、中信建投证券股份有限公司等。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2015 年 12 月 31 日， 本基金份额净值为 3.8593 元， 本报告期份额净值
增长率为 8.93% ， 同期 沪深 300 指数增长率为 5.58% 。 本基金本报 告期跟踪偏离华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
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度为+3.35% ，与业绩比 较基准产生偏离的主要原因为成份股分红、日常运作费
用、指数结构调整、申购赎回等产生的差异。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2016 年，国际方面，美元加息对全球经济包括美国自身复苏进程的影
响尚需进一步观察， 汇率变动仍会继续牵动市场神经。 国内方面， 经济仍面临较
大的挑战， 转型的阵痛难以避免， 政府将全力推进 “供给侧改革”， 预计在削减
过剩产能、 降低企业成本、 消化房地产库存、 扩大有效供给等方面将有较大动作。
财政政策将更为积极， 为了改革的顺利推进， 货币政策料将维持宽松。 如果经济
企稳、 改革措施落到实处， 沪深 300 指数将会有较好的投资机会； 反之， 则可能
呈震荡走势。
我们将继续有效控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差， 以实现投资者获取指数
投资收益及其他模式盈利 的投资目标。 同时， 我们也积极争取推动产品的进一步
创新，充分发挥 ETF 的功能，为各类投资者提供更多、更好的投资机会。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任， 本基金将继续奉行华夏基
金管理有限公司 “为信任奉献回报 ”的经营理念， 规范运作， 审慎投资， 勤勉尽
责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内， 基金管理人持续加强合规管理、 风险控制和监察稽核工作。 在
合规管理方面， 公司制定了员工行为规范、 员工行为准则， 修订了员工投资行为
管理制度， 进一步完善合规制度建设 ； 公司开展多种形式的合规培训， 定期进行
合规考试， 不断提升员工的合规守法意识； 加强事前事中合规风险管理， 严格审
核信息披露文件、 基金宣传推介材料， 防范各类合规风险。 在风险管理方面， 公
司秉承全员风险管理的理念， 采取事前防范、 事 中控制和事后监督等三阶段工作，
加强对日常投资运作的管理和监控， 督促投研交易业务的合规开展； 在监察稽核
方面， 公司定期和不定期开展多项内部稽核， 对投资研究、 基金交易、 市场销售，
后台运作等关键业务和岗位进行检查监督，促进公司业务合规运作、稳健经营。
报告期内， 本基金管理人所管理的基金整体运作合法合 规。 本基金管理人将
继续以风险控制为核心， 坚持基金份额持有人利益优先的原则， 提高监察稽核工
作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
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4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准
则、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金所持有的投资品种
进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会
计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上时对所采用的相
关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具 报告。 定价服务机构按照
商业合同约定提供定价服务。 其中， 本基金管理 人为了确保估值工作的合规开展，
建立了负责估值工作决策和执行的专门机构， 组成人员包括主管基金运营的公司
领导或其授权人、 督察长、 投资风控工作负责人、 证券研究工作负责人、 法律监
察工作负责人及基金会计工作负责人等，以上人员具有丰富的风控、证券研究、
合规、 会计方面的专业经验。 同时， 根据基金管理公司制定的相关制度， 估值工
作决策机构的成员中不包括基金经理。 本报告期内， 参与估值流程各方之间无重
大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金基金合同规定， 本基金的收益分配原则为： 每份基金份额享有同等分
配权。 基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过同期标的指数累计报酬率达到
1% 以上时，可进行收益分配。基金收益分配采用现金方式。在符合基金收益分
配条件的情况下， 本基金收益每年最多分配 4 次， 每次基金收益分配数额的确定
原则为使收益分配后基金累计报酬率尽可能贴近标的指数同期累计报酬率。 法律
法规或监管机关另有规定的，从其规定。
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内， 本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人
或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§ 5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内， 本基金托管人在对华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基
金的托管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有
关规定， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
12
金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、 利润分 配等情况的
说明
本报告期内， 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金的管理人 ——华
夏基金管理有限公司在华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金的投资运
作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，
不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 在各重要方面的运作严格按照基金
合同的规定进行。
本报告期内，华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金未进行利润分
配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对华夏基金管理有限公司编制和披露的华夏沪深 300 交易型
开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情
况、 财务会计报告、 投资组合报告等内容进行了核查， 以上内容真实、 准确和完
整。
§ 6 审计报 告
普华永道中天审字(2016) 第 21737 号
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 （以下简称
“ 华夏沪深 300ETF 基金 ” ） 的财务报表， 包括 2015 年 12 月 31 日的资产负债表、
2015 年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是华夏沪深 300ETF 基金的基金管理人华夏基金管
理 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 ： (1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券
监督管理委员会( 以 下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ”) 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会( 以下简称
“ 中 国 基 金 业 协 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财 务 报 表 ，
并 使 其 实 现 公 允 反 映 ； (2) 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表
不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
6.2 注册会计师的责任 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
13
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照
中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否
不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和
公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。
我们相信， 我们获取的审计证据是充分、 适当的， 为发表审计意见提供了基
础。
6.3 审计意见
我们认为，上述华夏沪深 300ETF 基金的财务 报表在所有重大方面按照企业
会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关
规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了华夏沪深 300ETF 基金 2015
年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师 许康玮 洪磊
上海市湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼
2016 年 3 月 7 日
§ 7 年度财 务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 468,412,631.69 131,669,140.59
结算备 付金
643,356,164.01 36,445,128.74
存出保 证金
266,130,157.47 64,881,985.53 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
14
交易性 金融 资产 7.4.7.2 16,599,170,393.47 28,351,095,311.13
其中： 股票 投资
16,594,153,568.67 28,345,481,730.61
基金投 资
- -
债券投 资
5,016,824.80 5,613,580.52
资产支 持证 券投 资
- -
贵金 属投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 12,943,219.67
应收利 息 7.4.7.5 496,885.49 83,661.44
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
17,977,566,232.13 28,597,118,447.10
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
15,329,151.63 33,015,493.89
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
7,671,307.21 11,221,569.95
应付托 管费
1,534,261.44 2,244,313.99
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 1,835,792.05 1,592,840.15
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 3,548,676.41 10,919,440.06
负债合 计
29,919,188.74 58,993,658.04
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 11,361,485,445.12 19,679,308,266.36
未分配 利润 7.4.7.10 6,586,161,598.27 8,858,816,522.70 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
15
所有者 权益 合计
17,947,647,043.39 28,538,124,789.06
负债和 所有 者权 益总 计
17,977,566,232.13 28,597,118,447.10
注： 报 告截 止日 2015 年 12 月 31 日， 基 金份 额净 值 3.8593 元， 基金 份额 总额 4,650,549,828
份。
7.2 利润表
会计主体： 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民币元
项目 附注号
本期
2015 年 1 月 1 日 至
2015 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
4,821,903,058.19 10,213,548,656.86
1.利息 收入
8,146,248.03 7,397,953.59
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 8,135,030.88 2,183,329.54
债券利 息收 入
11,217.15 58,282.36
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 5,156,341.69
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
11,734,607,253.78 1,288,109,912.47
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 11,437,623,158.76 721,914,112.49
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 9,581,047.03 15,721,926.42
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.14 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.15 - -
衍生 工具 收益 7.4.7.16 22,087,638.42 58,432,985.58
股利收 益 7.4.7.17 265,315,409.57 492,040,887.98
3. 公 允 价 值 变动 收 益 （损失 以 “- ” 号填
列）
7.4.7.18 -6,922,726,755.73 8,915,096,734.82
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.19 1,876,312.11 2,944,055.98
减：二、费用
149,934,076.20 144,312,940.43
1.管理 人报 酬
103,390,270.10 103,143,333.86
2.托管 费
20,678,054.03 20,628,666.83
3.销售 服务 费
- -
4.交易 费用 7.4.7.20 19,401,741.88 12,550,855.75
5.利息 支出
- - 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
16
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6.其他 费用 7.4.7.21 6,464,010.19 7,990,083.99
三、 利润总额 （亏损总 额以 “- ” 号填列）
4,671,968,981.99 10,069,235,716.43
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列 ）
4,671,968,981.99 10,069,235,716.43
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
19,679,308,266.36 8,858,816,522.70 28,538,124,789.06
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 4,671,968,981.99 4,671,968,981.99
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-8,317,822,821.24 -6,944,623,906.42 -15,262,446,727.66
其中：1.基 金申 购款 7,451,520,365.50 5,010,330,340.35 12,461,850,705.85
2.基金 赎回 款 -15,769,343,186.74 -11,954,954,246.77 -27,724,297,433.51
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
11,361,485,445.12 6,586,161,598.27 17,947,647,043.39
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
19,496,813,077.56 -614,754,872.23 18,882,058,205.33
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 10,069,235,716.43 10,069,235,716.43
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
182,495,188.80 -81,299,331.82 101,195,856.98 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
17
其中：1.基 金申 购款 9,659,052,513.29 655,641,639.73 10,314,694,153.02
2.基金 赎回 款 -9,476,557,324.49 -736,940,971.55 -10,213,498,296.04
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- -514,364,989.68 -514,364,989.68
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
19,679,308,266.36 8,858,816,522.70 28,538,124,789.06
报表附注为财务报表的组成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
杨明辉
汪贵华
汪贵华
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 （以下简称 “本基金 ”） 经中
国证券监督管理委员会 （以下简称 “中国证监会 ”） 证监许可[2012]1653 号 《关
于核准华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金募集的批复》 的核准， 由华
夏基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金
销售管理办法》 、 《证券投资基金运作管理办法》 、 《华夏沪深 300 交易型开放
式指数证券投资基金基金合同》 及其他有关法律法规负责公开募集。 本基金为交
易型开放式，存续期限为不定期。本基金自 2012 年 12 月 17 日至 2012 年 12 月
19 日期间共募集 602,764,295.00 元 （不含认购资金利息） ， 业经德勤华永会计师
事务所有限公司德师报（验）字（12）第 0075 号验资报告予以验证。经向中国
证监会备案， 《华夏沪 深 300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 于 2012
年 12 月 25 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 602,808,845 份基金
份额，其中认购资金利息折合 44,550 份基金份额。本基金的基金管理人为华夏
基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《华夏沪深 300 交易型开放式指
数证券投资 基金基金合同》 的有关规定， 本基金主要投资于标的指数成份股、 备
选成份股。 为更好地实现投资目标， 基金还可投资于非成份股、 债券、 股指期货、
权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
根据 《华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》 ， 基金管华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
18
理人华夏基金管理有限公司确定 2013 年 1 月 9 日为基金份额折算日。折算后的
基金份额净值与 2013 年 1 月 9 日沪深 300 指数收盘值的千分之一基本一致。折
算前基金份额总额为 16,020,609,566 份，本次基金份额折算比例为 0.40932601 ，
折算后基金份额 总额为 6,557,649,828 份。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 《企
业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及其他相关规定( 以下合称 “企业
会计准则 ”) 、 中国证 券投资基金业协会( 以下简称 “中国基金业协会 ”) 于 2012
年 11 月 16 日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会发布的 《证
券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告和半年度报告> 》和中国证监
会、中国基金业协会允许的如财务报表附注 7.4.4 所列示的基金行业实务操作的
有关 规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2015 年
12 月 31 日的财务状况以及 2015 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
1、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决
于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金目前暂无金融资产分类为可
供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资、 债券投资、 资产 支持证券投资和衍生工具分类
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
19
资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动
计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融
资产和各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或
可确定的非衍生金融资产。
2、金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括
交易性金融负债及衍生金融负债等。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金
融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允
价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 支付的价款中包含已宣告但尚未发放
的现金股利、 债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息， 单独
确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价
值进行后续计量， 应收款项和其他金融负债采用实际利率法， 以摊余成本进行后
续计量。
当收取某项金融资产现 金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬已转移时， 终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成
本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、 债券投资、 资产支持 证券投资和衍生工具按如下原
则确定公允价值并进行估值：
1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估
值日无交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影
响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
2、存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
20
生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 参考类似投资品
种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
3、当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实
际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情
况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他
金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时，
尽可能最大程度使用市场参数，减少使用 与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法
有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后
的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分
后的余额。 对于曾经实施份额拆分或折算的基金， 由于基金份额拆分或折算引起
的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前
的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基
金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 对于已开放转换业务的基
金， 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出
基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平 准金指在申购或赎
回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值
比例计算的金额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中
包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确
认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9 收入/ （损失）的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所
得税后的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的
利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
21
利息收入。 资产支持证券在持有期间收到的款项， 根据资产支持证券的预计收益
率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分， 将本金部分冲减资产支
持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值
变动确认为公允价值变动损益； 处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确
认为投资收益， 其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 赎回
转出股票投资收益/( 损失) 于赎回当日按转出股票以当日市场交易收盘价计算的
市值与其成本的差额确认。
当本基金申购或赎回对价中包含可以现金替代或退补现金替代时， 在本基金
补足或卖出被替代股票( 或采取强制退款) 之前 ， 该股票估值日与申购日或赎回日
估值的差额确认为 “ 公允价值变动收益/( 损失) ”。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线
法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计
算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与
直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配。 期末可供分配
利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。 基金
收益评价日核定的基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率达到 1% 以上，
方可进行收益分配。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金
确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设
如下：
1、 对于在锁定期内的非公开发行股票， 根据中国证监会证监会计字[2007]21华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
22
号 《关于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估 值业务及份额净值计价有关事项的
通知》 之附件 《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若在证
券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成
本， 按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值； 若在证券交易
所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本， 按锁
定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分
确认为估值增值。
2、 在银行间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21
号 《关于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估 值业务及份额净值计价有关事项的
通知》 采用估值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流
量折现法估值， 具体估值模型、 参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独
立提供。
3、 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、 资产支
持证券和私募债券除外)，于 2015 年 3 月 20 日起按照中证指数有限公司根据 《中
国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估
值 处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、资产支持
证券和私募债券除外) ，本基金于 2015 年 3 月 20 日起改为采用中证指数有限公
司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收
益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号 《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于 证券投资基金税收政策的通知》、华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
23
财税[2005]103 号《关 于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税
[2008]1 号《关于企业 所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实
施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101
号 《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通 知》 及其他相关
财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
2、基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
3、对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入，由上市公司、
债券发行企业在向基金派发股息、 红利收入、 利息收入时代扣代缴 20% 的个人所
得税， 暂不征收企业所得税。 基金从上市公司分配取得的股息红利所得， 持股期
限在 1 个月以内 （含 1 个月） 的， 全额计入应纳税所得额， 持股期限在 1 个月以
上至 1 年 （含 1 年） 的， 减按 50% 计入应纳税所得额， 持股期 限超过 1 年的， 于
2015 年 9 月 8 日前减按 25% 计入应纳税所得额， 自 2015 年 9 月 8 日起暂免征收
个人所得税。
4、 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票
交易印花税。
5、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的
股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 468,412,631.69 131,669,140.59
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 468,412,631.69 131,669,140.59
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年12 月31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
24
股票 15,267,520,251.30 16,594,153,568.67 1,326,633,317.37
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债
券
交易所 市场 4,406,000.00 5,016,824.80 610,824.80
银行间 市场 - - -
合计 4,406,000.00 5,016,824.80 610,824.80
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 15,271,926,251.30 16,599,170,393.47 1,327,244,142.17
项目
上年度 末
2014 年12 月31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 20,032,215,406.65 28,345,481,730.61 8,313,266,323.96
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债
券
交易所 市场 4,536,300.00 5,613,580.52 1,077,280.52
银行间 市场 - - -
合计 4,536,300.00 5,613,580.52 1,077,280.52
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 20,036,751,706.65 28,351,095,311.13 8,314,343,604.48
注：股 票投 资的 估值 增值 和股票 投资 的公 允价 值均 包含可 退替 代款 的估 值增 值。
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
合同/ 名义
金额
公允价 值
备注
资产 负债
利率衍 生工 具 - - - -
货币衍 生工 具 - - - -
权益衍 生工 具 1,321,106,160.00 - - -
其中： 股指 期货 1,321,106,160.00 - - -
其他衍 生工 具 - - - - 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
25
合计 1,321,106,160.00 - - -
项目
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
合同/ 名义
金额
公允价 值
备注
资产 负债
利率衍 生工 具 - - - -
货币衍 生工 具 - - - -
权益衍 生工 具 -636,290,520.00 - - -
其中： 股指 期货 -636,290,520.00 - - -
其他衍 生工 具 - - - -
合计 -636,290,520.00 - - -
注： 期货 投资 采用 当日 无 负债结 算制 度 ， 相 关价 值 已包含 在结 算备 付金 中 ， 具体投 资情
况详见 下表 （买 入持 仓量 以正数 表示 ，卖 出持 仓量 以负数 表示 ） ：
金额单位：人民币元
代码 名称
持仓量
（买/卖） （单
位：手 ）
合约市 值 公允价 值变 动 风险说 明
IF1601
沪深 300 股
指期货
IF1601 合约
1,199 1,321,106,160.00 20,351,520.00
买入股 指期 货多 头合
约的目 的是 进行 更有
效地流 动性 管理 。
公允价 值变 动总 额合 计 20,351,520.00
股指期 货投 资本 期收 益 22,087,638.42
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动 64,372,706.58
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 89,889.21 45,837.46
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 403,867.90 36,209.54 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
26
应收债 券利 息 2,183.48 994.26
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 944.90 620.18
合计 496,885.49 83,661.44
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 1,835,792.05 1,592,840.15
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 1,835,792.05 1,592,840.15
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
应退替 代款 1,467,819.91 9,105,141.93
应付指 数使 用费 1,342,783.81 1,714,720.34
可退替 代款 558,072.69 -422.21
预提费 用 180,000.00 100,000.00
合计 3,548,676.41 10,919,440.06
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 8,055,249,828.00 19,679,308,266.36
本期申 购 3,050,100,000.00 7,451,520,365.50
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -6,454,800,000.00 -15,769,343,186.74
本期末 4,650,549,828.00 11,361,485,445.12 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
27
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 718,293,283.90 8,140,523,238.80 8,858,816,522.70
本期利 润 11,594,695,737.72 -6,922,726,755.73 4,671,968,981.99
本期基金 份额交 易产生 的 变
动数
-870,105,171.95 -6,074,518,734.47 -6,944,623,906.42
其中： 基金 申购 款 6,248,499,471.61 -1,238,169,131.26 5,010,330,340.35
基金 赎回 款 -7,118,604,643.56 -4,836,349,603.21 -11,954,954,246.77
本期已 分配 利润 - - -
本期末 11,442,883,849.67 -4,856,722,251.40 6,586,161,598.27
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 3,857,224.30 885,774.20
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 4,244,784.11 1,264,187.15
其他 33,022.47 33,368.19
合计 8,135,030.88 2,183,329.54
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
股票投 资收 益-- 买卖股票差 价收入 4,594,539,418.79 70,463,767.43
股票投 资收 益-- 赎回差价收 入 6,843,083,739.97 651,450,345.06
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 11,437,623,158.76 721,914,112.49
7.4.7.12.2 股票投资收益 ——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
28
2014 年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 14,147,405,471.55 8,260,230,091.01
减：卖 出股 票成 本总 额 9,552,866,052.76 8,189,766,323.58
买卖股 票差 价收 入 4,594,539,418.79 70,463,767.43
7.4.7.12.3 股票投资收益 ——赎回 差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日 至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
赎回基 金份 额对 价总 额 27,724,297,433.51 10,213,498,296.04
减：现 金支 付赎 回款 总额 8,682,394,094.51 3,105,257,165.04
减：赎 回股 票成 本总 额 12,198,819,599.03 6,456,790,785.94
赎回差 价收 入 6,843,083,739.97 651,450,345.06
7.4.7.12.4 股票投资收益 ——申购差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无股票投资收益 ——申购差价收入。
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日 至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券
到期兑 付） 成交 总额
25,596,374.96 109,217,433.12
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及
债券到 期兑 付） 成本 总额
16,005,300.00 93,317,076.22
减：应 收利 息总 额 10,027.93 178,430.48
买卖债 券差 价收 入 9,581,047.03 15,721,926.42
7.4.7.14 资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.15 贵金属投资收益
7.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.15.2 贵金属投资 ——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.15.3 贵金属投资 ——赎回差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
29
7.4.7.15.4 贵金属投资 ——申购差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.16 衍生工具收益
7.4.7.16.1 衍生工具收益 ——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖权证差价收入。
7.4.7.16.2 衍生工具收益 ——其他衍生工具收益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
股指期 货投 资收 益 22,087,638.42 58,432,985.58
合计 22,087,638.42 58,432,985.58
7.4.7.17 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日 至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 265,315,409.57 492,040,887.98
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 265,315,409.57 492,040,887.98
7.4.7.18 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名 称
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -6,987,099,462.31 8,959,117,921.40
—— 股 票投 资 -6,986,633,006.59 8,961,204,377.58
—— 债 券投 资 -466,455.72 -2,086,456.18
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
2.衍生 工具 64,372,706.58 -44,021,186.58
—— 权 证投 资 - -
—— 期 货投 资 64,372,706.58 -44,021,186.58
3.其他 - -
合计
-6,922,726,755.73 8,915,096,734.82 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
30
7.4.7.19 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 - -
替代损 益 1,876,312.11 2,944,055.98
合计 1,876,312.11 2,944,055.98
7.4.7.20 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日 至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 19,401,741.88 12,550,855.75
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 19,401,741.88 12,550,855.75
7.4.7.21 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日 至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
审计费 用 100,000.00 100,000.00
信息披 露费 80,000.00 80,000.00
指数使 用费 6,203,416.30 6,188,600.00
上市费 60,000.00 60,000.00
银行费 用 20,593.89 17,998.02
分红手 续费 - 1,543,085.97
其他 - 400.00
合计 6,464,010.19 7,990,083.99
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
31
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、场 外销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 （ “ 中国 工商 银行 ” ） 基金托 管人
中信证 券股 份有 限公 司（ “ 中信证 券 ” ）
基金管理人的股东、场内 申购赎回代办券
商
山东省 农村 经济 开发 投资 公司 基金管 理人 的股 东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管 理人 的股 东
青岛海 鹏科 技投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东
南方工 业资 产管 理有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东
中信期 货有 限公 司（ “ 中 信 期货 ” ） 基金管 理人 股东 控股 的公 司
华夏沪 深 300 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金
联接基 金（ “ 华 夏沪 深 300ETF 联接” ）
该基金 是本 基金 的联 接基 金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 103,390,270.10 103,143,333.86
注：① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.5% 的 年费 率计提 ，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
32
②基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值 ×0.5%/ 当年
天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 20,678,054.03 20,628,666.83
注：① 支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.1% 的 年费 率计 提，逐 日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。
②基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值 ×0.1%/ 当 年 天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债
券( 含回购) 交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基
金的情况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方 名称
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
中信证 券 56,207.00 0.00% 28,444,074.00 0.35%
华 夏 沪 深 300ETF
联接
2,797,546,703.00 60.16% 5,956,596,183.00 73.95%
注： 除基 金管 理人 之外 的 其他关 联方 投资 本基 金的 相关费 用符 合基 金招 募说 明书 、 交 易
所、登 记结 算机 构的 有关 规定。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2015 年 1 月 1 日至
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
33
2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中 国 工 商 银 行
活期存 款
468,412,631.69 3,857,224.30 131,669,140.59 885,774.20
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 工商 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本 基 金 本 报告 期 通过 中信 期 货 买 卖股 指 期货 成交 额 为 11,814,256,275.00 元
（上年度可比期间： 11,997,587,619.00 元） ， 支付给中信期货的佣金为 391,763.78
元（上年度可比期间：423,878.55 元） 。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期无利润分配事项。
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受 限证 券类 别： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通 日
流通受 限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量（ 单
位：张 ）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
123001 蓝标转 债 2015-12-23 2016-01-08
新发流 通
受限
100.00 100.00 23,590 2,359,000.00 2,359,000.00 -
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量（ 股 ）
期末成 本
总额
期末估 值
总额
备
注
000002 万
科Ａ 2015-12-21
重大
事项
24.43 - - 13,060,322 156,785,184.26 319,063,666.46 -
300104 乐视网 2015-12-07
重大
事项
58.80 - - 1,612,913 97,856,355.99 94,839,284.40 -
601377 兴业证 券 2015-12-29
重大
事项
11.00 2016-01-07 9.40 6,999,930 67,307,730.89 76,999,230.00 -
600649 城投控 股 2015-12-30
重大
事项
23.16 2016-01-07 20.84 2,501,059 21,468,185.80 57,924,526.44 -
600271 航天信 息 2015-10-12 重大 55.91 - - 985,537 37,732,908.55 55,101,373.67 - 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
34
事项
601018 宁波港 2015-08-04
重大
事项
8.16 2016-02-22 7.34 6,456,400 31,487,464.22 52,684,224.00 -
600690 青岛海 尔 2015-10-19
重大
事项
9.92 2016-02-01 8.93 5,040,444 51,292,793.07 50,001,204.48 -
002465 海格通 信 2015-12-30
重大
事项
16.69 2016-02-04 15.02 2,883,469 34,208,741.60 48,125,097.61 -
600153 建发股 份 2015-06-29
重大
事项
17.31 - - 2,002,205 16,774,333.22 34,658,168.55 -
002065 东华软 件 2015-12-22
重大
事项
25.10 - - 1,313,470 28,695,428.63 32,968,097.00 -
000876 新 希 望 2015-08-17
重大
事项
18.99 2016-03-02 17.09 1,733,872 28,781,211.38 32,926,229.28 -
600873 梅花生 物 2015-12-17
重大
事项
9.14 - - 3,123,363 21,688,634.19 28,547,537.82 -
000712 锦龙股 份 2015-12-25
重大
事项
29.12 2016-01-04 28.00 755,000 28,082,631.16 21,985,600.00 -
600783 鲁信创 投 2015-12-31
重大
事项
39.07 2016-01-04 37.60 500,590 15,513,201.77 19,558,051.30 -
600578 京能电 力 2015-11-05
重大
事项
6.07 2016-02-24 5.49 2,516,435 14,223,956.51 15,274,760.45 -
600880 博瑞传 播 2015-09-16
重大
事项
7.50 2016-01-18 8.25 73,110 841,014.91 548,325.00 -
注：上 述股 票的 复牌 日期 及复牌 开盘 单价 更新 截至 本财务 报表 批准 日。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止，本基金没有因从事银行间市场债券
正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2015 年 12 月 31 日止，本基金没有因从事交易所市场债券
正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、 可控、 可承担。 本基金
管理人建立了由风险管理委员会、 督察长、 法律监察部、 稽核部、 风险管理部和
相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。 风险管理团队在识别、 衡量投资
风险后， 通过正式报告的方式， 将分析结果及时传达给基金经理、 投资总监、 投华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
35
资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法， 估测各种金融工具风险
可能产生的损失。 本基金管理人从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严重性；
从定量分析的角度出发， 根据 本基金的投资目标， 结合基金资产所运用的金融工
具特征， 通过特定的风险量化指标、 模型和日常的量化报告， 确定风险损失的限
度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，
将风险控制在预期可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，
债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违
约，而造成基金资产损失的可能性。
本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库， 对发行
人及债券投资进行内部评级， 对交易对手的资信状况进行充分评估、 设定授信额
度，以控制可能出现的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下， 基金管理人可能无法
迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。
本基金所投资的证券在证券交易所或银行间市场交易， 除在 “7.4.12 期末本
基金持有的流通受限证券 ”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外， 其
余均能及时变现。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性， 本基金管理
人通过监测组合 Beta 值等指标来衡量市场风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动， 从
而影响基金投资收益的风险。
本基金为指数型基金， 采用完全复制策略。 本基金主要投资于标的指数成份
股、备选成份股。因此，利率风险不是本基金的主要风险。
7.4.13.4.2 外汇风险 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
36
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的
价格波动风险。 本基金的其他价格风险主要为市场价格变化或波动所引起的股票
资产损失的可能性。
本基金为指数型基金， 采用完全复制策略。 本基金主要投资于标的指数成份
股、备选成份股。本基金管理人通常用 Beta 值等指标来衡量市场价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
交易性 金融 资产- 股票 投资 16,594,153,568.67 92.46 28,345,481,730.61 99.32
交 易 性 金 融资 产-贵金属投
资
- - - -
衍生金 融资 产- 权证投 资 - - - -
合计 16,594,153,568.67 92.46 28,345,481,730.61 99.32
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设
1、 估测 组合 市场 价格 风险 的数据 为沪 深 300 指 数变 动时 ， 各 类持 仓资 产相 应 的理
论变动 值对 基金 资产 净值 的影响 金额 。
2、假 定沪 深 300 指 数变 化 5% ， 其他 市场 变量 均不 发生变 化。
3、Beta 系 数是 根据 组合 在 报表日 各类 持仓 资产 在过 去 100 个交 易日 与其 对应 的指
数数据 回归 加权 得出 ，对 于交易 少于 100 个 交易 日 的资产 ，默 认其 波动 与市 场同
步。
分析
相关风 险变 量的
变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额 （ 单位 ：人 民币 元）
本期末
（2015 年 12 月 31 日）
上年度 末
（2014 年 12 月 31 日）
+5%
902,317,955.11 1,401,825,798.99
-5%
-902,317,955.11 -1,401,825,798.99
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规定， 以公允价值计量的金融工具， 其公允价值的
计量可分为三个层次： 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
37
第一层次：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/ 负债在活跃市
场上的报价确定公允价值。
第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/ 负债在活
跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值； 对估值日不存在活跃市场的金
融工具，可以相同或类似资产/ 负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确
定公允价值。
第三层次： 对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具， 可以
其他反映市场参与者对资产/ 负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
7.4.14.2 各层次金融工具公允价值
截至 2015 年 12 月 31 日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一
层次的余额为 16,599,170,393.47 元， 第二层次的余额为 0 元， 第三层次的余额为
0 元。（截至 2014 年 12 月 31 日止：第一层次的余额为 28,299,433,667.19 元，
第二层次的余额为 51,661,643.94 元，第三层次的余额为 0 元。）
7.4.14.3 公允价值所属层次间的重大变动
对于收盘价异常的债券， 本基金将相关债券公允价值所属层次于其进行估值
调整之日起从第一层次转入第二层次或第三层次， 于债券收盘价能体现公允价值
并恢复市价估值之日起从第二层次或第三层次转入第一层次。 对于持有的非公开
发行股票， 本基金于限售期内将相关股票公允价值所属层次列入第二层次， 于限
售期满并恢复市价估值之日起从第二层次转入第一层次。 对于在证券交易所上市
或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、 资 产支持证券和私募债券除外) ， 本基
金 于 2015 年 3 月 20 日起改为采用中证指数有限公司根据 《中国证券投资基金业
协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》所独
立提供的估值结果确定公允价值，并将其公允价值从第一层次调整至第二层次。
7.4.14.4 第三层次公允价值本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变
动。
§ 8 投资组 合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
38
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 16,594,153,568.67 92.30
其中： 股票 16,594,153,568.67 92.30
2 固定收 益投 资 5,016,824.80 0.03
其中： 债券 5,016,824.80 0.03
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售金融 资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,111,768,795.70 6.18
7 其他各 项资 产 266,627,042.96 1.48
8 合计 17,977,566,232.13 100.00
注：股 票投 资的 公允 价值 包含可 退替 代款 的估 值增 值。
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 17,326,600.56 0.10
B 采矿业 572,396,112.29 3.19
C 制造业 5,386,163,014.10 30.01
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 679,764,408.98 3.79
E 建筑业 647,342,877.40 3.61
F 批发和 零售 业 360,001,489.20 2.01
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 599,356,729.84 3.34
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 1,019,321,057.72 5.68
J 金融业 5,694,016,557.59 31.73
K 房地产 业 884,727,693.56 4.93
L 租赁和 商务 服务 业 173,229,514.05 0.97
M 科学研 究和 技术 服务 业 109,392.21 0.00
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 141,121,299.01 0.79
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 20,873,685.24 0.12
R 文化、 体育 和娱 乐业 302,780,580.24 1.69 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
39
S 综合 95,622,556.68 0.53
合计 16,594,153,568.67 92.46
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601318 中国平 安 18,171,494 654,173,784.00 3.64
2 600016 民生银 行 49,742,608 479,518,741.12 2.67
3 601166 兴业银 行 22,480,465 383,741,537.55 2.14
4 000002 万
科Ａ 13,060,322 319,063,666.46 1.78
5 600036 招商银 行 17,291,914 311,081,532.86 1.73
6 600000 浦发银 行 15,725,717 287,308,849.59 1.60
7 600030 中信证 券 13,288,100 257,124,735.00 1.43
8 601328 交通银 行 39,525,901 254,546,802.44 1.42
9 600837 海通证 券 13,580,464 214,842,940.48 1.20
10 601288 农业银 行 64,182,825 207,310,524.75 1.16
11 601766 中国中 车 15,386,683 197,718,876.55 1.10
12 600519 贵州茅 台 846,506 184,699,144.14 1.03
13 000651 格力电 器 8,105,830 181,165,300.50 1.01
14 601169 北京银 行 17,029,015 179,315,527.95 1.00
15 600887 伊利股 份 10,180,192 167,260,554.56 0.93
16 601398 工商银 行 36,224,238 165,907,010.04 0.92
17 601668 中国建 筑 25,202,867 159,786,176.78 0.89
18 601601 中国太 保 5,273,850 152,203,311.00 0.85
19 601989 中国重 工 15,478,410 145,497,054.00 0.81
20 601988 中国银 行 35,335,852 141,696,766.52 0.79
21 000725 京东方 Ａ 39,934,500 118,605,465.00 0.66
22 000333 美的集 团 3,594,185 117,961,151.70 0.66
23 600104 上汽集 团 5,551,530 117,803,466.60 0.66
24 600637 东方明 珠 3,094,479 117,249,809.31 0.65
25 600048 保利地 产 10,897,044 115,944,548.16 0.65
26 000001 平安银 行 9,605,255 115,167,007.45 0.64
27 601818 光大银 行 26,721,882 113,300,779.68 0.63
28 600900 长江电 力 8,305,103 112,617,196.68 0.63
29 600015 华夏银 行 8,969,552 108,890,361.28 0.61
30 601688 华泰证 券 5,500,558 108,471,003.76 0.60
31 600999 招商证 券 4,880,782 105,912,969.40 0.59 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
40
32 601390 中国中 铁 9,377,926 102,406,951.92 0.57
33 300059 东方财 富 1,947,592 101,333,211.76 0.56
34 002024 苏宁云 商 7,433,721 99,983,547.45 0.56
35 600276 恒瑞医 药 1,970,320 96,782,118.40 0.54
36 000776 广发证 券 4,967,740 96,622,543.00 0.54
37 300104 乐视网 1,612,913 94,839,284.40 0.53
38 002450 康得新 2,363,986 90,067,866.60 0.50
39 600050 中国联 通 14,226,400 87,919,152.00 0.49
40 600518 康美药 业 5,180,922 87,816,627.90 0.49
41 600028 中国石 化 17,622,777 87,408,973.92 0.49
42 000858 五 粮 液 3,179,875 86,746,990.00 0.48
43 601006 大秦铁 路 9,985,100 86,071,562.00 0.48
44 000166 申万宏 源 7,474,579 80,052,741.09 0.45
45 601628 中国人 寿 2,795,281 79,134,405.11 0.44
46 601186 中国铁 建 5,797,680 78,152,726.40 0.44
47 001979 招商蛇 口 3,743,261 78,084,424.46 0.44
48 601377 兴业证 券 6,999,930 76,999,230.00 0.43
49 601985 中国核 电 7,830,563 74,703,571.02 0.42
50 000063 中兴通 讯 3,979,964 74,146,729.32 0.41
51 002415 海康威 视 2,044,785 70,320,156.15 0.39
52 002304 洋河股 份 1,013,054 69,434,721.16 0.39
53 000783 长江证 券 5,569,712 69,175,823.04 0.39
54 300027 华谊兄 弟 1,640,584 68,051,424.32 0.38
55 601857 中国石 油 8,145,212 68,012,520.20 0.38
56 002594 比亚迪 1,049,830 67,609,052.00 0.38
57 601901 方正证 券 6,897,343 66,214,492.80 0.37
58 601939 建设银 行 11,258,815 65,075,950.70 0.36
59 600795 国电电 力 16,553,885 65,056,768.05 0.36
60 000625 长安汽 车 3,789,800 64,312,906.00 0.36
61 000538 云南白 药 872,938 63,392,757.56 0.35
62 002673 西部证 券 1,874,722 61,697,101.02 0.34
63 600011 华能国 际 7,049,618 61,543,165.14 0.34
64 601211 国泰君 安 2,568,903 61,396,781.70 0.34
65 000100 TCL 集团 14,328,800 61,040,688.00 0.34
66 601009 南京银 行 3,393,109 60,058,029.30 0.33
67 002202 金风科 技 2,620,155 59,713,332.45 0.33
68 600010 包钢股 份 16,384,304 59,147,337.44 0.33 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
41
69 600893 中航动 力 1,311,856 59,072,875.68 0.33
70 601099 太平洋 5,938,225 58,313,369.50 0.32
71 601555 东吴证 券 3,626,572 58,279,012.04 0.32
72 600649 城投控 股 2,501,059 57,924,526.44 0.32
73 600585 海螺水 泥 3,352,718 57,331,477.80 0.32
74 601727 上海电 气 4,960,716 57,246,662.64 0.32
75 300024 机器人 831,373 56,949,050.50 0.32
76 600705 中航资 本 3,608,123 56,214,556.34 0.31
77 600703 三安光 电 2,307,491 56,025,881.48 0.31
78 002230 科大讯 飞 1,510,706 55,971,657.30 0.31
79 601899 紫金矿 业 15,888,700 55,928,224.00 0.31
80 601669 中国电 建 6,936,600 55,700,898.00 0.31
81 600271 航天信 息 985,537 55,101,373.67 0.31
82 601336 新华保 险 1,047,058 54,666,898.18 0.30
83 600340 华夏幸 福 1,774,038 54,498,447.36 0.30
84 000069 华侨城 Ａ 6,164,245 54,245,356.00 0.30
85 600100 同方股 份 2,987,226 54,009,046.08 0.30
86 002241 歌尔声 学 1,540,032 53,285,107.20 0.30
87 300070 碧水源 1,026,489 53,141,335.53 0.30
88 600485 信威集 团 1,980,769 52,985,570.75 0.30
89 601018 宁波港 6,456,400 52,684,224.00 0.29
90 600383 金地集 团 3,771,575 52,047,735.00 0.29
91 600085 同仁堂 1,164,300 51,939,423.00 0.29
92 600111 北方稀 土 3,659,151 51,301,297.02 0.29
93 600089 特变电 工 4,350,632 51,206,938.64 0.29
94 002142 宁波银 行 3,266,017 50,655,923.67 0.28
95 000917 电广传 媒 1,901,154 50,494,650.24 0.28
96 600570 恒生电 子 826,674 50,402,313.78 0.28
97 600029 南方航 空 5,868,644 50,294,279.08 0.28
98 600066 宇通客 车 2,224,415 50,027,093.35 0.28
99 600690 青岛海 尔 5,040,444 50,001,204.48 0.28
100 601088 中国神 华 3,321,282 49,719,591.54 0.28
101 601618 中国中 冶 8,176,800 49,224,336.00 0.27
102 600109 国金证 券 3,044,611 49,079,129.32 0.27
103 300017 网宿科 技 817,743 49,056,402.57 0.27
104 002465 海格通 信 2,883,469 48,125,097.61 0.27
105 600009 上海机 场 1,616,795 47,727,788.40 0.27 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
42
106 600886 国投电 力 5,676,080 47,395,268.00 0.26
107 600369 西南证 券 4,733,458 46,861,234.20 0.26
108 600739 辽宁成 大 2,050,683 46,345,435.80 0.26
109 600718 东软集 团 1,492,357 46,337,684.85 0.26
110 600019 宝钢股 份 8,282,211 46,214,737.38 0.26
111 000423 东阿阿 胶 876,809 45,857,110.70 0.26
112 000768 中航飞 机 1,849,308 45,807,359.16 0.26
113 601600 中国铝 业 9,210,246 45,774,922.62 0.26
114 601788 光大证 券 1,965,500 45,088,570.00 0.25
115 601919 中国远 洋 4,994,527 45,050,633.54 0.25
116 600196 复星医 药 1,917,777 45,048,581.73 0.25
117 000728 国元证 券 1,981,908 44,771,301.72 0.25
118 600804 鹏博士 1,881,027 44,617,960.44 0.25
119 600535 天士力 1,089,740 44,592,160.80 0.25
120 600352 浙江龙 盛 3,818,880 44,451,763.20 0.25
121 000559 万向钱 潮 1,927,827 43,626,725.01 0.24
122 002292 奥飞动 漫 837,667 43,315,760.57 0.24
123 600115 东方航 空 5,688,900 43,292,529.00 0.24
124 002236 大华股 份 1,169,817 43,166,247.30 0.24
125 600177 雅戈尔 2,611,566 42,516,294.48 0.24
126 600118 中国卫 星 993,291 42,254,599.14 0.24
127 600415 小商品 城 4,591,254 42,193,624.26 0.24
128 600031 三一重 工 6,409,800 42,176,484.00 0.23
129 000793 华闻传 媒 2,752,194 41,365,475.82 0.23
130 600958 东方证 券 1,767,900 41,174,391.00 0.23
131 600406 国电南 瑞 2,457,239 40,986,746.52 0.23
132 002736 国信证 券 2,063,156 40,747,331.00 0.23
133 000503 海虹控 股 1,207,327 40,433,381.23 0.23
134 600150 中国船 舶 1,160,713 40,427,633.79 0.23
135 600674 川投能 源 3,691,430 39,719,786.80 0.22
136 000157 中联重 科 7,359,870 39,375,304.50 0.22
137 000338 潍柴动 力 4,070,724 39,323,193.84 0.22
138 601888 中国国 旅 661,702 39,245,545.62 0.22
139 600221 海南航 空 10,015,100 38,958,739.00 0.22
140 601998 中信银 行 5,357,578 38,681,713.16 0.22
141 601607 上海医 药 1,935,300 38,531,823.00 0.21
142 000009 中国宝 安 2,143,678 38,500,456.88 0.21 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
43
143 300058 蓝色光 标 2,601,435 38,319,137.55 0.21
144 601866 中海集 运 5,355,700 37,704,128.00 0.21
145 002456 欧菲光 1,215,332 37,699,598.64 0.21
146 300315 掌趣科 技 2,690,038 37,660,532.00 0.21
147 600895 张江高 科 1,302,950 37,564,048.50 0.21
148 300124 汇川技 术 792,511 37,406,519.20 0.21
149 000623 吉林敖 东 1,204,176 37,269,247.20 0.21
150 601111 中国国 航 4,332,378 37,171,803.24 0.21
151 002252 上海莱 士 926,188 36,834,496.76 0.21
152 600068 葛洲坝 4,671,545 36,765,059.15 0.20
153 002008 大族激 光 1,415,369 36,643,903.41 0.20
154 600867 通化东 宝 1,340,715 36,427,226.55 0.20
155 600839 四川长 虹 6,186,519 35,819,945.01 0.20
156 600315 上海家 化 904,086 35,702,356.14 0.20
157 600660 福耀玻 璃 2,346,831 35,648,362.89 0.20
158 600018 上港集 团 5,461,975 35,393,598.00 0.20
159 600256 广汇能 源 5,265,785 35,122,785.95 0.20
160 601106 中国一 重 4,389,400 34,983,518.00 0.19
161 600153 建发股 份 2,002,205 34,658,168.55 0.19
162 601800 中国交 建 2,570,057 34,464,464.37 0.19
163 000686 东北证 券 1,968,747 34,453,072.50 0.19
164 601933 永辉超 市 3,394,180 34,281,218.00 0.19
165 600252 中恒集 团 4,658,482 34,193,257.88 0.19
166 600023 浙能电 力 4,561,550 34,166,009.50 0.19
167 600663 陆家嘴 680,735 34,132,052.90 0.19
168 000895 双汇发 展 1,662,924 33,940,278.84 0.19
169 000826 启迪桑 德 851,454 33,734,607.48 0.19
170 002385 大北农 2,759,873 33,698,049.33 0.19
171 600583 海油工 程 3,709,100 33,196,445.00 0.18
172 002065 东华软 件 1,313,470 32,968,097.00 0.18
173 000876 新 希 望 1,733,872 32,926,229.28 0.18
174 002500 山西证 券 2,120,937 32,323,079.88 0.18
175 600309 万华化 学 1,809,907 32,306,839.95 0.18
176 000568 泸州老 窖 1,172,448 31,796,789.76 0.18
177 600398 海澜之 家 2,259,009 31,535,765.64 0.18
178 300003 乐普医 疗 813,430 31,398,398.00 0.17
179 000060 中金岭 南 2,223,312 31,193,067.36 0.17 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
44
180 600588 用友网 络 979,572 31,160,185.32 0.17
181 000792 盐湖股 份 1,199,176 30,794,839.68 0.17
182 000750 国海证 券 2,390,537 30,718,400.45 0.17
183 000425 徐工机 械 7,154,412 30,406,251.00 0.17
184 601718 际华集 团 2,592,536 29,736,387.92 0.17
185 002153 石基信 息 196,222 29,629,522.00 0.17
186 000963 华东医 药 361,470 29,626,081.20 0.17
187 600741 华域汽 车 1,731,176 29,187,627.36 0.16
188 000046 泛海控 股 2,295,071 28,803,141.05 0.16
189 000402 金 融 街 2,497,712 28,798,619.36 0.16
190 601098 中南传 媒 1,204,452 28,786,402.80 0.16
191 600642 申能股 份 3,806,549 28,739,444.95 0.16
192 600873 梅花生 物 3,123,363 28,547,537.82 0.16
193 002129 中环股 份 2,318,361 28,330,371.42 0.16
194 601333 广深铁 路 5,631,858 28,215,608.58 0.16
195 600820 隧道股 份 2,647,508 28,169,485.12 0.16
196 600027 华电国 际 4,095,116 27,846,788.80 0.16
197 002081 金 螳 螂 1,480,486 27,655,478.48 0.15
198 600875 东方电 气 2,017,157 27,493,849.91 0.15
199 300144 宋城演 艺 962,608 27,241,806.40 0.15
200 000413 东旭光 电 2,994,900 27,193,692.00 0.15
201 600332 白云山 895,970 27,121,011.90 0.15
202 002422 科伦药 业 1,447,242 26,918,701.20 0.15
203 600157 永泰能 源 5,627,025 26,840,909.25 0.15
204 000415 渤海租 赁 2,974,800 26,832,696.00 0.15
205 002475 立讯精 密 839,409 26,819,117.55 0.15
206 000540 中天城 投 2,905,350 26,496,792.00 0.15
207 000629 攀钢钒 钛 7,208,392 26,454,798.64 0.15
208 300002 神州泰 岳 2,007,650 26,300,215.00 0.15
209 000039 中集集 团 1,239,280 26,024,880.00 0.15
210 600060 海信电 器 1,318,437 25,933,655.79 0.14
211 601991 大唐发 电 4,967,430 25,532,590.20 0.14
212 601198 东兴证 券 843,600 25,282,692.00 0.14
213 601872 招商轮 船 3,562,200 25,255,998.00 0.14
214 600547 山东黄 金 1,197,814 25,154,094.00 0.14
215 000061 农 产 品 1,417,652 25,078,263.88 0.14
216 002739 万达院 线 208,490 25,018,800.00 0.14 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
45
217 002146 荣盛发 展 2,572,112 24,512,227.36 0.14
218 600489 中金黄 金 2,468,129 24,508,520.97 0.14
219 601021 春秋航 空 397,200 24,229,200.00 0.13
220 000738 中航动 控 763,800 24,151,356.00 0.13
221 601633 长城汽 车 1,984,512 23,893,524.48 0.13
222 000831 五矿稀 土 1,152,304 23,852,692.80 0.13
223 600688 上海石 化 3,673,166 23,802,115.68 0.13
224 000709 河北钢 铁 7,124,400 23,724,252.00 0.13
225 000778 新兴铸 管 3,650,986 23,694,899.14 0.13
226 600005 武钢股 份 6,780,040 23,526,738.80 0.13
227 601179 中国西 电 3,435,800 23,397,798.00 0.13
228 600827 百联股 份 1,294,700 23,136,289.00 0.13
229 002038 双鹭药 业 687,773 23,040,395.50 0.13
230 000630 铜陵有 色 6,426,655 23,007,424.90 0.13
231 601117 中国化 学 3,303,100 22,758,359.00 0.13
232 000800 一汽轿 车 1,365,950 22,360,601.50 0.12
233 300251 光线传 媒 732,350 22,182,881.50 0.12
234 000712 锦龙股 份 755,000 21,985,600.00 0.12
235 600362 江西铜 业 1,396,269 21,977,274.06 0.12
236 000883 湖北能 源 3,575,280 21,952,219.20 0.12
237 600208 新湖中 宝 4,592,289 21,905,218.53 0.12
238 600863 内蒙华 电 4,896,706 21,888,275.82 0.12
239 002007 华兰生 物 494,054 21,738,376.00 0.12
240 600372 中航电 子 882,364 21,732,625.32 0.12
241 300133 华策影 视 728,374 21,698,261.46 0.12
242 600373 中文传 媒 922,129 21,660,810.21 0.12
243 000598 兴蓉环 境 3,011,099 21,439,024.88 0.12
244 002470 金正大 1,049,454 21,345,894.36 0.12
245 601216 君正集 团 1,858,783 21,283,065.35 0.12
246 601258 庞大集 团 5,427,522 21,275,886.24 0.12
247 603000 人民网 930,000 21,213,300.00 0.12
248 600038 中直股 份 401,429 21,167,351.17 0.12
249 600021 上海电 力 1,435,961 21,137,345.92 0.12
250 600170 上海建 工 2,984,894 21,133,049.52 0.12
251 601238 广汽集 团 927,740 20,939,091.80 0.12
252 300015 爱尔眼 科 660,978 20,873,685.24 0.12
253 000581 威孚高 科 841,655 20,839,377.80 0.12 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
46
254 002410 广联达 1,141,604 20,754,360.72 0.12
255 600959 江苏有 线 1,006,600 20,695,696.00 0.12
256 002353 杰瑞股 份 804,196 20,410,494.48 0.11
257 601928 凤凰传 媒 1,275,503 20,318,762.79 0.11
258 000400 许继电 气 1,015,727 19,735,575.61 0.11
259 601992 金隅股 份 2,103,605 19,710,778.85 0.11
260 600783 鲁信创 投 500,590 19,558,051.30 0.11
261 000027 深圳能 源 1,990,007 19,521,968.67 0.11
262 603993 洛阳钼 业 4,369,537 19,488,135.02 0.11
263 000729 燕京啤 酒 2,360,885 19,430,083.55 0.11
264 600633 浙报传 媒 1,002,678 18,880,426.74 0.11
265 300146 汤臣倍 健 487,141 18,754,928.50 0.10
266 601898 中煤能 源 3,057,000 18,494,850.00 0.10
267 000999 华润三 九 655,836 17,904,322.80 0.10
268 002375 亚厦股 份 1,127,886 17,786,762.22 0.10
269 600166 福田汽 车 2,792,400 17,675,892.00 0.10
270 600648 外高桥 628,738 16,516,947.26 0.09
271 601225 陕西煤 业 3,363,700 16,347,582.00 0.09
272 002195 二三四 五 437,600 16,191,200.00 0.09
273 000983 西山煤 电 2,637,645 16,036,881.60 0.09
274 600008 首创股 份 1,570,494 16,003,333.86 0.09
275 603288 海天味 业 451,561 15,962,681.35 0.09
276 002294 信立泰 527,621 15,891,944.52 0.09
277 600717 天津港 1,400,200 15,780,254.00 0.09
278 000825 太钢不 锈 3,808,400 15,614,440.00 0.09
279 600600 青岛啤 酒 469,288 15,580,361.60 0.09
280 600317 营口港 3,269,100 15,528,225.00 0.09
281 601808 中海油 服 997,754 15,485,142.08 0.09
282 601118 海南橡 胶 2,036,726 15,397,648.56 0.09
283 600578 京能电 力 2,516,435 15,274,760.45 0.09
284 000898 鞍钢股 份 3,107,507 14,822,808.39 0.08
285 601608 中信重 工 2,076,168 14,221,750.80 0.08
286 002399 海普瑞 392,131 13,869,673.47 0.08
287 002429 兆驰股 份 1,092,082 13,858,520.58 0.08
288 600549 厦门钨 业 726,667 13,668,606.27 0.08
289 601958 金钼股 份 1,624,800 13,453,344.00 0.07
290 601699 潞安环 能 2,017,199 12,950,417.58 0.07 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
47
291 002310 东方园 林 442,892 11,718,922.32 0.07
292 000539 粤电力 Ａ 1,511,980 11,113,053.00 0.06
293 600998 九州通 559,412 10,964,475.20 0.06
294 601158 重庆水 务 958,800 8,945,604.00 0.05
295 000937 冀中能 源 1,771,736 8,929,549.44 0.05
296 600350 山东高 速 1,133,200 8,057,052.00 0.04
297 603885 吉祥航 空 232,400 7,941,108.00 0.04
298 601231 环旭电 子 543,432 7,858,026.72 0.04
299 600061 国投安 信 300,000 7,779,000.00 0.04
300 000156 华数传 媒 214,244 7,027,203.20 0.04
301 600188 兖州煤 业 626,702 5,922,333.90 0.03
302 601016 节能风 电 327,518 5,168,234.04 0.03
303 601969 海南矿 业 345,900 4,873,731.00 0.03
304 002416 爱施德 267,521 4,681,617.50 0.03
305 600062 华润双 鹤 180,165 4,109,563.65 0.02
306 600516 方大炭 素 205,938 2,576,284.38 0.01
307 601168 西部矿 业 343,632 2,539,440.48 0.01
308 600395 盘江股 份 287,400 2,359,554.00 0.01
309 000970 中科三 环 152,900 2,145,187.00 0.01
310 600685 中船防 务 50,000 1,984,500.00 0.01
311 600108 亚盛集 团 262,800 1,928,952.00 0.01
312 601929 吉视传 媒 294,052 1,817,241.36 0.01
313 600497 驰宏锌 锗 162,493 1,793,922.72 0.01
314 600597 光明乳 业 108,003 1,719,407.76 0.01
315 002570 贝因美 112,980 1,686,791.40 0.01
316 002051 中工国 际 63,964 1,620,208.12 0.01
317 002344 海宁皮 城 101,711 1,560,246.74 0.01
318 600316 洪都航 空 66,093 1,542,610.62 0.01
319 000960 锡业股 份 112,592 1,515,488.32 0.01
320 600348 阳泉煤 业 212,750 1,374,365.00 0.01
321 000878 云南铜 业 98,194 1,359,986.90 0.01
322 002001 新 和 成 69,357 1,209,586.08 0.01
323 300496 中科创 达 6,560 918,465.60 0.01
324 002653 海思科 40,822 893,593.58 0.00
325 600809 山西汾 酒 46,202 890,312.54 0.00
326 600277 亿利洁 能 98,038 889,204.66 0.00
327 600880 博瑞传 播 73,110 548,325.00 0.00 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
48
328 300493 润欣科 技 7,248 299,632.32 0.00
329 300492 山鼎设 计 6,219 109,392.21 0.00
330 002777 久远银 海 4,264 70,356.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（% ）
1 600030 中信证 券 664,604,383.73 2.33
2 601766 中国中 车 237,032,921.98 0.83
3 601988 中国银 行 195,941,826.46 0.69
4 300059 东方财 富 191,056,698.53 0.67
5 000002 万
科Ａ 171,161,648.10 0.60
6 000166 申万宏 源 153,319,643.53 0.54
7 601318 中国平 安 151,411,238.30 0.53
8 000651 格力电 器 144,767,709.25 0.51
9 600016 民生银 行 141,100,189.86 0.49
10 300104 乐视网 134,749,650.07 0.47
11 000166 申万宏 源 127,597,634.50 0.45
12 000333 美的集 团 116,919,581.24 0.41
13 000725 京东方 Ａ 116,872,357.42 0.41
14 000001 平安银 行 110,841,344.78 0.39
15 600637 东方明 珠 107,017,302.03 0.37
16 601166 兴业银 行 93,641,823.70 0.33
17 601328 交通银 行 89,653,707.83 0.31
18 000776 广发证 券 80,270,904.61 0.28
19 601288 农业银 行 78,943,230.07 0.28
20 601985 中国核 电 76,307,277.87 0.27
注： “买 入金 额 ” 按买 入 成交金 额 （成 交单 价乘 以 成交数 量 ） 填 列， 不考 虑 相关交 易费
用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖出 金额
占期初 基金 资产
净值比 例（% ）
1 000002 万
科Ａ 476,521,593.08 1.67
2 600036 招商银 行 386,539,356.19 1.35 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
49
3 000651 格力电 器 343,185,053.97 1.20
4 600837 海通证 券 324,610,227.23 1.14
5 000001 平安银 行 318,766,602.68 1.12
6 000776 广发证 券 269,001,466.06 0.94
7 601299 中国北 车 260,189,730.50 0.91
8 600000 浦发银 行 190,881,774.00 0.67
9 601766 中国中 车 189,896,441.27 0.67
10 002024 苏宁云 商 189,750,909.33 0.66
11 000166 申万宏 源 189,256,758.45 0.66
12 000783 长江证 券 188,116,065.40 0.66
13 000333 美的集 团 185,446,721.52 0.65
14 600016 民生银 行 166,321,782.59 0.58
15 601318 中国平 安 163,197,363.34 0.57
16 000063 中兴通 讯 149,551,904.68 0.52
17 000858 五 粮 液 146,015,542.56 0.51
18 000728 国元证 券 142,525,541.17 0.50
19 000625 长安汽 车 134,916,418.94 0.47
20 000768 中航飞 机 133,386,165.20 0.47
注： “卖 出金 额 ” 按卖 出 成交金 额 （成 交单 价乘 以 成交数 量 ） 填 列， 不考 虑 相关交 易费
用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 8,889,332,091.54
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 14,147,405,471.55
注： “ 买入 股票 成本 ” 、 “ 卖 出股票 收入 ” 均 按买 卖成 交 金额 （成 交单 价乘 以成 交 数量 ） 填
列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - - 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
50
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 5,016,824.80 0.03
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 5,016,824.80 0.03
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量 （ 张） 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 110031 航信转 债 20,470 2,657,824.80 0.01
2 123001 蓝标转 债 23,590 2,359,000.00 0.01
3 - - - - -
4 - - - - -
5 - - - - -
8.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
金额单位：人民币元
代码 名称
持仓量
（买/ 卖） （单
位：手 ）
合约市 值
公允价 值变
动
风险说 明
IF1601
沪深 300 股
指期货
IF1601 合约
1,199 1,321,106,160.00 20,351,520.00
买入股 指期 货多 头合
约的目 的是 进行 更有
效地流 动性 管理 。
公允价 值变 动总 额合 计 20,351,520.00
股指期 货投 资本 期收 益 22,087,638.42
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动 64,372,706.58
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
51
本基金为指数型基金， 主要投资标的为指数成份股和备选成份股。 基金留存
的现金头寸根据基金合同规定， 投资于标的指数为基础资产的股指期货， 旨在配
合基金日常投资管理需要，更有效地进行流动性管理，以更好地跟踪标的指数，
实现投资目标。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 2015 年 9 月 10 日海通证券收到了中国证券监督管理委员会下发的《行政
处罚事先告知书》 。2015 年 11 月 26 日中信证券、 海通证券受到中国证券监督管
理委员会立案调查。 本基金为指数型基金， 采取完全复制策略， 上述证券系标的
指数成份股，投资决策程序符合相关法律法规的要求。
8.12.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 266,130,157.47
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 496,885.49
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 266,627,042.96
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
52
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 110031 航信转 债 2,657,824.80 0.01
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分
的公允 价值
占基金 资产 净
值比例 （ ％ ）
流通受 限情 况说 明
1 000002 万
科Ａ 319,063,666.46 1.78 重大事 项
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§ 9 基金份 额持有 人 信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人
户数
（户）
户 均 持 有 的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者 华夏沪 深 300ETF 联接
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总
份额
比例
持有份 额
占总份
额比例
2,698 1,723,702.68 1,810,168,034.00 38.92% 42,835,091.00 0.92% 2,797,546,703.00 60.16%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份 ）
占上市 总
份额比 例
1 中央汇 金投 资有 限责 任公 司 1,790,942,652 38.51%
2
泰 康 人寿 保 险股 份有 限 公司 － 分红 － 个人 分红 －
019L －FH002 沪
9,821,580 0.21%
3 陈华频 4,822,476 0.10%
4
长 江 证券 － 招商 银行 － 长江 证 券超 越 理财 基金 管
家 II 集合资产 管理 计划
2,935,200 0.06%
5 许俊达 2,000,000 0.04%
6 中国银 河证 券股 份有 限公 司 1,558,686 0.03%
7 沙天韵 1,240,000 0.03%
8 刘禹 1,033,300 0.02%
9 黄湘丽 1,000,000 0.02%
10 林宁 870,000 0.02%
11
中国工 商银 行股 份有 限公 司－华 夏沪 深 300 交易
型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金
2,797,546,703 60.16% 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
53
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数 （ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 - -
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投资 和研 究
部门负 责人 持有 本开 放式 基金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§ 10 开 放式基 金 份 额变动
单位：份
基金合 同生 效日 （2012 年12 月25 日） 基金 份额 总额 602,808,845
本报告 期期 初基 金份 额总 额 8,055,249,828
本报告 期基 金总 申购 份额 3,050,100,000
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 6,454,800,000
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 4,650,549,828
§ 11 重大事 件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2015 年 3 月 5 日发布公告，刘义先生任华夏基金管理有限
公司副总经理。
本基金管理人于 2015 年 5 月 9 日发布公告，阳琨先生、李一梅女士任华夏
基金管理有限公司副总经理， 林浩先生、 吴志 军先生不再担任华夏基金管理有限
公司副总经理。
本基金管理人于 2015 年 8 月 1 日发布公告，汤晓东先生任华夏基金管理有
限公司总经理，周璇女士任华夏基金管理有限公司督察长。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金管理人于 2015 年 3 月 19 日发布公告， 对国家工商行政管理总局商标
评审委员会作出的商标驳回复审决定向北京知识产权法院提起行政诉讼。 该案件
已于 2015 年 7 月 20 日获得胜诉判决。 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
54
本报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 的报
酬为 100,000 元人民币。 截至本报告期末， 该事务所已向本基金提供 3 年的审计
服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人报告期内收到中国证券监督管理委员会北京监管局 （以下简称
“ 北京证监局”） 《关 于对华夏基金管理有限公司采取责令整改及暂不受理行政
许可的行政监管措施的决定》 ： 决定自责令整 改行政监管措施生效之日起六个月
内， 暂不受理公司出具的公募基金产品注册申请， 已受理的公募基金产品注册申
请中止审查， 对相关责任人采取行政监管措施。 公司已在规定时间完成整改， 并
已通过北京证监局的现场整改验收，2015 年 8 月 12 日整改期结束。
本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查
或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国金证 券 3 10,365,603,920.00 46.99% 1,164,166.50 46.08% -
国泰君 安证 券 1 8,627,839,811.05 39.11% 999,714.56 39.57% -
中银国 际证 券 1 3,066,931,839.63 13.90% 362,329.62 14.34% -
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较 强的 研究 能力 ， 能 及时 、 全 面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观 、 行 业 、 公 司和证 券市华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
55
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求， 提供 专门的 研究 报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和
研究实 力进 行评 估， 确定 选用交 易单 元的 券商 。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③除本 表列 示外 ， 本基 金 还选择 了信 达证 券 、 中 国 银河证 券 、 中 信建 投证 券、 上海证 券、
中投证 券和 中泰 证券 的交 易单元 作为 本基 金交 易单 元，本 报告 期无 股票 交易 及应付 佣金 。
④在上 述租 用的 券商 交易 单元中 ， 中信 建投 证券 、 上海证 券 、 中 投证 券和 中 泰证券 的交
易单元 为本 基金 本期 新增 的交易 单元 。本 期没 有剔 除的券 商交 易单 元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 回购 成交
总额 的 比例
国泰君 安证 券 15,344,349.70 59.95% - -
中银国 际证 券 10,252,025.26 40.05% - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-03-05
2
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 按 照 指
数 构 成 比 例 投 资 的 基 金 修 订 基 金 合 同 条
款的公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-03-09
3 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-03-19
4 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-05-09
5
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 交
易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 增 加 场 外
申购赎 回方 式的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-07-14
6 华夏基 金管 理有 限公 司公 告 中 国 证 监 会 指 2015-08-01 华夏沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金 2015 年年度报 告
56
定报刊 及网 站
7
华夏基 金管 理有 限公 司关 于公司 董事 、 监
事、 高 级管 理人 员及 其他 从业人 员在 子公
司兼职 等情 况的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-08-22
8
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 深 圳 分 公 司
经营场 所变 更的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-09-11
9
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 成 都 分 公 司
经营场 所变 更的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-11-20
10
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 南 京 分 公 司
经营场 所变 更的 公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-11-24
11
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 华 夏 资 本 管
理有限 公司 变更 相关 事项 的公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-12-01
12
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 指 数 熔 断 机
制 实 施 后 旗 下 基 金 业 务 配 套 工 作 安 排 的
公告
中 国 证 监 会 指
定报刊 及网 站
2015-12-31
§ 12 备 查文件 目录
12.1 备查文件目录
12.1.1 中国证监会核准基金募集的文件；
12.1.2 《华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》；
12.1.3 《华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金托管协议》；
12.1.4 法律意见书；
12.1.5 基金管理人业务资格批件、营业执照；
12.1.6 基金托管人业务资格批件、营业执照。
12.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/ 或基金托管人的住所。
12.3 查阅方式
投资者可到基金管理人和/ 或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付
工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
华夏基金管理有限公司
二〇一六年三月二十九日
