华 润 元 大 富时 中 国 A50 指数型
证 券 投 资 基金 2015 年年 度 报 告
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 华润元大基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年3 月29 日
华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 28 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 13
4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明 ............................... 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 14
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 15
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 15
§7 年度财 务报表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 18
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 38
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 38
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 38
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 39
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 40
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 43
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 43
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 43 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
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8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 43
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 43
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 44
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 44
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 44
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 45
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 45
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 45
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 45
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 46
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 46
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 46
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 46
11.3 涉及 基金 管理 人 、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 46
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 46
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 46
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 46
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 47
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 48
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 50
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 50
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 50
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 50
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 华润元 大富 时中 国 A50 指 数型证 券投 资基 金
基金简 称 华润元 大富 时中 国 A50 指数
基金主 代码 000835
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年11 月 20 日
基金管 理人 华润元 大基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 84,490,794.36 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金 采 用 被 动 式 投 资 策 略 ， 通 过 严 格 的 投 资 程 序 约 束 和 数 量 化 风 险 管 理 手
段， 力争 控制 本基 金的 净 值增长 率与 业绩 比较 基准 表现相 当 ， 以 便为 投资 者 带
来长期 收益 。
投资策 略 本基金 采用 完全 复制 法来 跟踪富 时中 国 A50 指 数 ， 按照个 股在 标的 指数 中的 基
准权重 构建 股票 组合 ，并 根据标 的指 数成 份股 及其 权重的 变动 进行 相应 调 整 。
当预期 成份 股发 生调 整和 成份股 发生 配股 、 增发 、 分红等 行为 时 ， 以 及因 基 金
的申购 和赎 回对 本基 金跟 踪标的 指数 的效 果可 能带 来影响 时 ， 基 金管 理人 会 对
投资组 合进 行适 当调 整， 降低跟 踪误 差。
如有因 受股 票停 牌、 股票 流动性 或其 他一 些影 响指 数复制 的市 场因 素的 限制 ，
使基金 管理 人无 法依 指数 权重购 买成 份股 ， 基金 管 理人可 以根 据市 场情 况 ， 结
合经验 判断 ，对 投资 组合 进行适 当调 整， 以获 得更 接近标 的指 数的 收益 率。
定期调 整 ： 本 基金 股票 组 合根据 所跟 踪的 富时 中 国A50 指 数对 其成 份股 的调 整
而进行 相应 的定 期跟 踪调 整。
不定期 调整 ： 根据 指数 编 制规则 ， 富时 中国 A50 指 数成份 股因 增发 、 送配 等 股
权变动 而需 进行 成份 股权 重新调 整时 ， 本基 金将 根 据富时 中 国 A50 指数 在股 权
变动公 告日 次日 发布 的临 时调整 决定 及其 需调 整的 权重比 例， 进行 相应 调 整 。
本基金 将采 用货 币市 场工 具对基 金资 产进 行流 动性 管理 。 在 满足 安全 性和 保 证
流动性 的基 础上 ， 本基 金 将结合 宏观 分析 和微 观分 析制定 投资 策略 ， 有效 利 用
基金资 产 ， 更 好地 实现 跟 踪标的 指数 的投 资目 标 。 同时 ， 根 据本 基金 的申 购 和
赎回情 况， 对股 票投 资组 合进行 调整 ，从 而有 效跟 踪标的 指数 。
本基金 可投 资股 指期 货和 其他经 中国 证监 会允 许的 衍生金 融产 品 ， 以 提高 投 资
效率更 好地 达到 本基 金的 投资目 标 。 本 基金 在股 指 期货投 资中 将根 据风 险管 理
的原则 ， 以 套期 保值 为目 的， 在 风险 可控 的前 提下 ， 本着 谨慎 原则， 参与 股 指
期货的 投资 ， 以 管理 投资 组合的 系统 性风 险， 改善 组合的 风险 收益 特性 。 此 外，
本 基 金 还 将 运 用 股 指 期 货 来 对 冲 特 殊 情 况 下 的 流 动 性 风 险 以 进 行 有 效 的 现 金
管理 ， 如 预期 大额 申购 赎 回、 大量 分红 等， 以及 对 冲因其 他原 因导 致无 法有 效
跟踪标 的指 数的 风险 。
在正常 市场 情况 下 ， 本 基 金力争 净值 增长 率与 业绩 比较基 准之 间的 日均 跟踪 偏华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
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离度的 绝对 值不 超 过 0.3% ，年跟 踪误 差不 超 过4% 。
业绩比 较基 准 富时中 国 A50 指 数收 益率 ×95%+ 银行 活期 存款 收益 率（税 后） ×5% 。
风险收 益特 征 本基金 属于 股票 型基 金 ， 属于证 券投 资基 金中 高预 期风险 、 高预 期收 益的 投 资
品种 。 一 般情 况下 ， 其 预 期风险 和预 期收 益高 于混 合型基 金 、 债 券型 基金 和 货
币市场 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华润元 大基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 何特 林葛
联系电 话 0755-88399015 010-66060069
电子邮 箱 hete@cryuantafund.com tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话
4000-1000-89 95599
传真 0755-88399045 010-68121816
注册地 址 深圳市 前海 深港 合作 区前 湾一路
1 号A 栋201 室 （入 驻深 圳 市前海
商务秘 书有 限公 司）
北京市 东城 区建 国门 内大街 69 号
办公地 址 深圳市 福田 区中 心四 路 1-1 号嘉
里建设 广场 第三 座 7 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 28 号
凯晨世 贸中 心东 座 9 层
邮政编 码 518048 100031
法定代 表人 路强 刘士余
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.cryuantafund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安永 华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙 ） 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼 17 层01-12 室
注册登 记机 构 华润元 大基 金管 理有 限公 司 深圳市 福田 区中 心四 路 1-1 号 嘉里
建设广 场第 三 座 7 层
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2015 年
2014 年 11 月 20 日( 基金 合同生 效
日)-2014 年12 月 31 日
本期已 实现 收益 40,973,378.10 29,534,931.63
本期利 润 -12,112,466.47 71,588,223.99
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.1012 0.3091
本期加 权平 均净 值利 润率 -6.98% 27.90%
本期基 金份 额净 值增 长率 -7.00% 44.30%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2015 年末 2014 年末
期末可 供分 配利 润 28,859,878.13 20,303,972.50
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.3416 0.2017
期末基 金资 产净 值 113,350,672.49 145,271,631.11
期末基 金份 额净 值 1.342 1.443
3.1.3 累计 期末 指标 2015 年末
2014 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 34.20% 44.30%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 （例 如， 开放 式 基金的 申购 赎回 费、
基金转 换费 等） ，计 入费 用 后实际 收益 水平 要低 于所 列数字 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准收
益率标 准差 ④
①－③ ②－④
过去三 个月 12.30% 1.56% 14.08% 1.52% -1.78% 0.04%
过去六 个月 -15.97% 2.49% -14.97% 2.40% -1.00% 0.09%
过去一 年 -7.00% 2.40% -6.31% 2.35% -0.69% 0.05%
自基金 合同
生效起 至今
34.20% 2.45% 41.64% 2.41% -7.44% 0.04%
华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其 与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：按 基金 合同 规定 ，基 金管理 人应 当自 基金 合同 生效之 日 起 6 个 月内 使基 金的投 资组 合比 例 符
合基金 合同 的有 关约 定。 建仓期 结束 时本 基金 的各 项资产 配置 比例 符合 基金 合同中 的相 关约 定。
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2014 年11 月 20 日 ， 基金合 同生 效日 至 2014 年 12 月 31 日， 本基
金运作 时间 未满 一年 。 图 示 中2014 年 本基 金的 净值 增 长率及 业绩 比较 基准 的收 益率根 据当 年实 际
存续期 （2014 年11 月 20 日至2014 年12 月 31 日 ） 计算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注：本 基金 基金 合同于 2014 年 11 月20 日生 效。 截 止本报 告期 末， 本基 金未 进行利 润分 配。 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
华润元 大基 金管 理有 限公 司经中 国证 监会 证监 许可 【2012 】1746 号 文批 准， 于 2013 年 1 月
17 日 完成 工商 登记 注册 ， 总部位 于深 圳， 注册 资 本3 亿元 人民 币。 公司 由华 润深国 投信 托有 限公
司和台 湾元 大证 券投 资信 托股份 有限 公司 共同 发起 设立， 占股 比例 分别 为 51 ％和 49 ％。 截 至 2015
年 12 月 31 日， 本基 金管 理人共 管理 八只 开放 式基 金：华 润元 大安 鑫灵 活配 置混合 型证 券投 资 基
金，华润元大 现金 收益 货 币市场基金， 华润元大 信 息传媒科技混 合型证券 投 资基金，华 润元大医
疗保健 量化 混合 型证 券投 资基金 ， 华 润元 大富 时中 国 A50 指数 型证 券投 资基 金， 华 润元 大中 创 100
交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 ，华 润元 大稳 健收 益债券 型证 券投 资基 金， 华润元 大中 创 100 交
易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
杨伟
华 润 元 大 信 息 传
媒 科 技 混 合 型 证
券 投 资 基 金 基 金
经理 、 华 润元 大富
时中国 A50 指数
型 证 券 投 资 基 金
基金经 理 、 华 润元
大中创 100 交易
型 开 放 式 指 数 证
券 投 资 基 金 基 金
经理 、 华 润元 大中
创 100 交 易 型 开
放 式 指 数 证 券 投
资 基 金 联 接 基 金
基金经 理
2014 年 11
月20 日
- 7 年
曾任兴业证券股份有限公司风险
管理专 员， 平安 信托 有限 责 任公司
金融工 程及 量化 投资 研究 员， 2014
年11 月20 日起 担任 华润 元 大富时
中国 A50 指数 型证 券投 资 基金基
金经理 ，2015 年 5 月 8 日 起担任
华润元大信息传媒科技混合型证
券投资 基金 基金 经理 ，2015 年 5
月 25 日 起担 任华 润元 大中 创 100
交易型开放式指数证券投资基金
基金经 理，2015 年 12 月 23 日起
担任华 润元 大中 创 100 交 易型开
放式指数证券投资基金联接基金
基金经 理。 中国 ， 厦 门大 学 经济学
博士， 具有 基金 从业 资格 。
注：1. 基金经 理任职日 期 和离任日期为 公司作出 决 定后正式对外 公告之日 ； 担任新成立 基金的基
金经理 ，即 基金 的首 任基 金经理 ，其 任职 日期 为基 金合同 生效 日。
2.证券 从业 年限 计算 标准 遵从行 业协 会《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》中 的相关 规定 。
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4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵循了 《中华人 民 共和国证券投 资基金法 》 及其各项实施 细
则、本基金基 金合同和 其 他相关法律法 规的规定 ， 并本着诚实信 用、勤勉 尽 责、取信于 市场、取
信于社会的原 则管理和 运 用基金资产， 为基金持 有 人谋求最大利 益。本报 告 期内，基金 投资管理
符合有 关法 规和 基金 合同 的规定 ，没 有损 害基 金持 有人利 益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法》 、 《证券投 资基金运作管 理办法》 和 《证券投资基 金
管理公司公平 交易制度 指 导意见》等法 律法规， 公 司制订了《华 润元大基 金 管理有限公 司公平交
易管理 办法 》 ， 对 投资 决策 的内部 控制 、 研究 的内 部 控制 、 交 易执 行的 内部 控 制、 公平 交易 的实 施
效果评 估与监 察稽核、 信 息披露和报告 等进行了 规 定，以确保公 司旗下管 理 的不同投资 组合得到
公平对待，保 护投资者 合 法权益。公司 对所有投 资 品种实行集中 交易制度 ， 严格遵循时 间优先、
价格优先的公 平交易原 则 ，同时对可能 导致不公 平 交易和利益输 送的异常 交 易行为进行 监控，对
不同投 资组 合间 同向 交易 的交易 价差 进行 分析 ，防 止利益 输送 的发 生。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守法律 法规及公 司 内部制度关于 公平交易 的 相关规定，在 投
资管理活动中 公平对待 不 同投资组合， 公平交易 制 度执行情况良 好，未发 生 违反公平交 易制度的
行为。
本报告 期内， 基金管理 人 对旗下管理的 不同投资 组 合间在连续四 个季度期 间 内、不同时间 窗
下 （日 内、3 日内 、5 日 内 ） 的同 向交 易交 易价 差进 行分析 ， 分 析结 果表 明旗 下组合 的同 向交 易情
况正常 ，价 差均 在可 合理 解释范 围之 内。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 未发现本 基 金存在异常交 易行为。 基 金管理人管理 的所有投 资 组合未存在参 与
的交易 所公 开竞 价同 日反 向交易 成交 较少 的单 边交 易量超 过该 证券 当日 成交 量的 5% 的 情形 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2015 年股 票市 场充 满变 化 与挑战 ， 上 半年 迎来 近几 年以来 最大 上涨 幅度 的一 波牛市 ， 然 而下华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
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半年开始市场 风云突变 ， 出现剧烈的震 荡调整。 全 年来看，以创 业板为代 表 的成长股和 以富时中
国A50 指数 为代 表的 大盘 蓝筹股 出现 较大 分化 ， 创 业 板指数 上 涨 84.41% ， 中小 板指数 上 涨53.70% ，
上证综 指上 涨 9.41%，沪深 300 指数 上涨 5.58% ， 上证 50 指 数下跌 6.23% ， 富时中 国 A50 指 数下
跌 7.00% 。中 信一 级 29 个 行业中 计算 机（125.97% ） 、餐饮 旅游 （122.86% ） 、 通信（115.46% ）板
块较强 ， 涨幅 前三 ； 而 非 银行金融（-18.66% ） 、 煤 炭 （-7.71% ） 、 钢铁（-6.40% ） 板块 走势 明显 较
弱，涨 幅居 后。
本基金 作为 被动 指数 型基 金， 报 告期 内， 本基 金采 用 完全复 制法 紧密 跟踪 富时 中国 A50 指 数，
取得与 业绩 比较 基准 基本 一致的 业绩 表现 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期内，本基 金份额净 值增长率为-7.00% ， 业绩 比较基准收益率 为-6.31% ，基金份额净 值
增长率 落后 业绩 比较 基 准0.69% 。 报 告期 内 ， 本 基金 的日均 跟踪 偏离 度 为 0.12% ， 年 化跟 踪误 差为
3.35% ，在 合同 规定 的目 标 控制范 围之 内。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2016 年宏 观经 济依 然面 临 较大的 下行 压力 ， 为 实现 全年经 济增 长目 标政 策有 望更加 积极 。 一
方面，货币政 策将继续 保 持宽松，除常 规降准降 息 之外，将继续 通过地方 政 府债务置换 、专项金
融债以及城投 债加速发 行 等推动社会融 资总量扩 张 ；另一方面， 财政政策 将 有效发力， 财政赤字
率将突 破 3% 。 中央 经济 工 作会已 经确 定 “ 去产 能 、 去库存 、 去杠 杆、 降成 本、 补短板 ”五 大任 务，
供给侧 改革 将会 逐步 落地 。 下 一步 值得 警惕 的时 间 窗口期 是3-4 月 ， 美联 储 加息 、 去 产能 去杠 杆、
注册制 等各 类不 利影 响集 中出现 。
2016 年， 机遇 与风 险并存 的股票 市场 有望 在曲 折中 震 荡前 行。 资金 面总 体较 为宽松 有望 推 动
无风险利率继 续下行， 这 将有助于推动 大类资产 配 置转向权益类 市场，创 新 驱动有望推 动中国经
济加速转型， 这些有利 因 素有望将对市 场形成支 撑 ；同时，实体 经济仍面 临 较大的下行 压力，在
刚性兑付逐步 打破的情 况 下信用风险存 在蔓延可 能 ，注册制推出 可能加大 市 场供给压力 ，这些不
利因素 可能 对市 场形 成压 力。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人坚持一切从 规范运作 、 防范风险、保 护基金持 有 人利益出发， 依
照公司内部控 制的整体 要 求，继续致力 于内控机 制 的完善，加强 内部风险 的 控制与防范 ，确保各华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
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项法规 和管 理制 度的 落实 ，保证 基 金 合同 得到 严格 履行。
公司按照规定 的权限和 程 序，通过实时 监控、现 场 检查、重点抽 查和人员 询 问等方法，独 立
地开展 基金 运作 和公 司管 理的合 规性 稽核 ， 发 现问 题 及时提 出改 进建 议并 督促 业务部 门进 行整 改，
同时定 期向 董事 会和 公司 管理层 出具 监察 稽核 报告 。
公司采取事前 防范、事 中 控制和事后监 督等三阶 段 工作，加强了 对日常投 资 运作的管理和 监
控，保证投资 遵循既定 的 投资决策程序 与业务流 程 ，基金各项投 资符合比 例 控制的要求 ，严格执
行分级 授权 制度 ，保 证基 金投资 独立 、公 平。
本基金管理人 承诺将坚 持 以诚实信用、 勤勉尽责 的 原则管理和运 用基金资 产 ，不 断提高内 部
监察稽 核工 作的 科学 性和 有效性 ，努 力防 范各 种风 险，为 基金 持有 人谋 求最 大利益 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 及基金合同约 定，本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相
关规定和基金 合同关于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金托管人 根据法律
法规要求履行 估值及净 值 计算的复核责 任。会计 师 事务所在估值 调整导致 基 金资产净值 的变化在
0.25% 以上 时对 所采 用的 相 关估值 模型 、 假 设及 参数 的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告。 定价 服务
机构按照商业 合同约定 提 供定价服务。 其中，本 基 金管理人为了 确保估值 工 作的合规开 展，建立
了负责估值工 作决策和 执 行的专门机构 ，组成人 员 包括督察长、 投资风险 负 责人、证券 研究工作
负责人 、 法 律监 察负 责人 及基金 会计 负责 人等 。 该 机构成 员均 具备 专业 胜任 能力和 相关 从业 资格 ，
精通各自领域 的理论知 识 ，熟悉相关政 策法规， 并 具有丰富的实 践经验。 同 时，根据基 金管理公
司制定的相关 制度，估 值 工作决策机构 的成员中 不 包括基金经理 。本报告 期 内，参与估 值流程各
方之间 无重 大利 益冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配， 符合 相关 法规 及基金 合同 的规 定。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内， 本基金不 存 在连续二十个 工作日基 金 份额持有人数 量不满二 百 人或者基金资 产
净值低 于五 千万 元的 情形 。
华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管本基金 的过程中 ， 本基金托管人 中国农业 银 行股份有限公 司严格遵 守 《证券投资基 金
法》相关法律 法规的规 定 以及基金合同 、托管协 议 的约定，对本 基金基金 管 理人 —华润 元大基金
管理有 限公 司 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日基金 的投 资运 作， 进 行了认 真、 独立 的会
计核算和必要 的投资监 督 ，认真履行了 托 管人的 义 务，没有从事 任何损害 基 金份额持有 人利益的
行为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本托管人认为, 华润元 大 基金管理有限 公司在本 基 金的投资运作 、基金资 产 净值的计算、 基
金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费用 开支及利 润 分配等问题上 ，不存在 损 害基金份额 持有人利
益的行为；在 报告期内 ， 严格遵守了《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 ， 在各重要方 面的运作
严格按 照基 金合 同的 规定 进行。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认为 ，华润元 大 基金管理有限 公司 的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金信息披露 管
理办法 》 及 其他 相关 法律 法规的 规定 ， 基 金管 理人 所编制 和披 露的 本基 金年 度报告 中的 财务 指标 、
净值表现、收 益分配情 况 、财务会计报 告、投资 组 合报告等信息 真实、准 确 、完整，未 发现有损
害基金 持有 人利 益的 行为 。 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2016 ）审 字 第61032987_H05 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 华润元 大富 时中 国A50 指 数型证 券投 资基 金全 体基 金 份额 持有 人：
引言段 我们审 计了 后附 的华 润元 大富时 中 国A50 指数 型证 券投资 基金 财务 报表 ， 包
括2015 年12 月31 日的 资 产负债 表 、2015 年 度的 利 润表及 所有 者权 益 （基
金净值 ）变 动表 以及 财务 报表附 注。
管 理 层 对 财 务 报 表 的
责任段
编制和 公允 列报 财务 报表 是基金 管理 人华 润元 大基 金管理 有限 公司 的责 任 。
这种责 任包 括： （1 ） 按 照 企业会 计准 则的 规定 编制 财务报 表 ， 并 使其 实现 公
允反映 ； （2） 设计、 执行 和维护 必要 的内 部控 制， 以使财 务报 表不 存在 由于
舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见 。 我 们按 照
中国注 册会 计师 审计 准则 的规定 执行 了审 计工 作 。 中 国注册 会计 师审 计准 则
要求我 们遵 守中 国注 册会 计师职 业道 德守 则 ， 计 划和 执行审 计工 作以 对财 务
报表是 否不 存在 重大 错报 获取合 理保 证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序，以 获取 有关 财务 报表 金额和 披露 的审 计证 据 。
选择的 审计 程序 取决 于注 册会计 师的 判断 ， 包括 对由 于舞弊 或错 误导 致的 财
务报表 重大 错报 风险 的评 估。 在进 行风 险评 估时 ， 注 册会计 师考 虑与 财务 报
表编制 和公 允列 报相 关的 内部控 制 ， 以 设计 恰当 的 审计程 序 ， 但 目的 并非 对
内部控 制的 有效 性发 表意 见。 审计 工作 还包 括评 价 基 金管理 人选 用会 计政 策
的恰当 性和 作出 会计 估计 的合理 性， 以及 评价 财务 报表的 总体 列报 。
我们相 信 ， 我 们获 取的 审 计证据 是充 分 、 适 当的 ， 为发表 审计 意见 提供 了基
础。
审计意 见段 我们认 为 ， 上 述财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则的 规定 编制 ， 公
允反映 了华 润元 大富 时中 国 A50 指数 型证 券投 资基 金 2015 年 12 月 31 日的
财务状 况以 及2015 年度 的 经营成 果和 净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 吴翠蓉
高鹤
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永大楼 17 层 01-12 室
审计报 告日 期 2016 年3 月28 日
华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华润 元大 富时 中国 A50 指 数型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 6,453,609.21 4,280,757.63
结算备 付金
21,431.63 9,878,285.79
存出保 证金
79,343.62 77,841.49
交易性 金融 资产 7.4.7.2 107,003,963.96 136,267,465.88
其中： 股票 投资
107,003,963.96 136,267,465.88
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 1,484.46 6,268.05
应收股 利
- -
应收申 购款
7,419.91 4,253,081.30
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 35,877.72 -
资产总 计
113,603,130.51 154,763,700.14
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
93,105.78 8,917,568.63
应付管 理人 报酬
59,177.04 86,449.43
应付托 管费
14,794.26 21,612.34
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 35,181.31 429,641.54
应交税 费
- - 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 50,199.63 36,797.09
负债合 计
252,458.02 9,492,069.03
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 84,490,794.36 100,678,166.64
未分配 利润 7.4.7.10 28,859,878.13 44,593,464.47
所有者 权益 合计
113,350,672.49 145,271,631.11
负债和 所有 者权 益总 计
113,603,130.51 154,763,700.14
注：报 告截 止 日2015 年12 月 31 日 ，基 金份 额净 值1.342 元， 基金 份额 总额84,490,794.36 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 华润 元大 富时 中国 A50 指 数型 证券 投资 基金
本报告 期： 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月31 日
上年度可比期间
2014 年11 月20 日(基
金合同生效日) 至
2014 年12 月31 日
一、收入
-9,102,746.28 72,495,573.80
1.利息 收入
101,688.70 844,734.89
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 101,688.70 123,968.55
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 720,766.34
其他利 息收 入
- -
2.投资 收 益 （损 失以 “- ” 填列）
42,946,187.78 28,665,302.17
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 39,120,998.35 28,665,302.17
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.2 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 3,825,189.43 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.17 -53,085,844.57 42,053,292.36
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填列 ） 7.4.7.18 935,221.81 932,244.38
减： 二、费用
3,009,720.19 907,349.81 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
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1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 1,043,903.37 168,872.66
2．托 管费 7.4.10.2.2 260,975.77 42,218.15
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.19 1,199,300.47 690,539.93
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.20 505,540.58 5,719.07
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
-12,112,466.47 71,588,223.99
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
-12,112,466.47 71,588,223.99
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华润 元大 富时 中国 A50 指 数型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 100,678,166.64 44,593,464.47 145,271,631.11
二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净 值
变动数 （本 期利 润）
- -12,112,466.47 -12,112,466.47
三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基 金
净值变 动数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
-16,187,372.28 -3,621,119.87 -19,808,492.15
其中：1. 基 金申 购款 477,025,291.86 251,554,538.94 728,579,830.80
2. 基金 赎回 款 -493,212,664.14 -255,175,658.81 -748,388,322.95
四、 本 期向 基金 份额 持有 人分配 利
润产生 的基 金净 值变 动 （ 净值减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 84,490,794.36 28,859,878.13 113,350,672.49
项目
上年度可比期间
2014 年 11 月20 日(基金合同生效日)至 2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 714,621,124.13 - 714,621,124.13
二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净 值
变动数 （本 期利 润）
- 71,588,223.99 71,588,223.99
三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基 金
净值变 动数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
-613,942,957.49 -26,994,759.52 -640,937,717.01 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
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其中：1. 基 金申 购款 84,706,485.97 20,145,732.05 104,852,218.02
2. 基金 赎回 款 -698,649,443.46 -47,140,491.57 -745,789,935.03
四、 本 期向 基金 份额 持有 人分配 利
润产生 的基 金净 值变 动 （ 净值减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 100,678,166.64 44,593,464.47 145,271,631.11
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 林瑞 源______
______ 崔 佩伦______
____ 崔佩 伦____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
华润元 大富 时中 国 A50 指 数型证 券投 资基 金 （ 以下 简称 “ 本基 金 ” ） ， 经中 国 证券监 督管 理委
员会（ 以下 简称 “中 国证 监会 ” ）证 监许 可[2014]989 号 《关 于准 予华 润元 大 富时中 国 A50 指数
型证券投资基 金注册的 批 复》核准，由 华润元大 基 金管理有限公 司依照《 中 华人民共和 国证券投
资基金 法》 和《 华润 元大 富时中 国 A50 指 数型 证券 投资基 金基 金合 同》 负责 公开募 集。 本基 金 为
契约型 开放 式， 存续 期限 不定， 首次 募集 期间 为 2014 年 10 月 27 日至 2014 年 11 月 14 日， 首次
设立募 集不 包括 认购 资金 利息共 募 集714,505,762.47 元， 经安 永华 明会 计师 事务所 验证 并出 具安
永华明(2014)验字第 61032987_H08 号验 资报 告。 经 向中国 证监 会备 案， 《华 润 元大富 时中 国 A50
指数型 证券 投资 基金 基金 合同》 于 2014 年11 月 20 日正式 生效 ， 基 金合 同生 效日的 基金 份额 总额
为 714,621,124.13 份基 金 份额， 其中 认购 资金 利息 折合 115,361.66 份 基金 份 额。本 基金 的基 金
管理人为华润 元大基金 管 理有限公司， 基金托管 人 为中国农业银 行股份有 限 公司（以下 简称 “中
国农业 银行 ”）。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 华润 元大富 时中 国 A50 指 数型 证券投 资基 金基
金合同》的有 关规定， 本 基金的投资范 围主要为 标 的指数成份股 及备选成 份 股。此外， 为更好地
实现投资目标 ，本基金 可 少量投资于部 分非成份 股 （包含中小板 、创业板 及 其他经中国 证监会核
准发行 的股 票） 、 债券、 资 产支持 证券 、 货 币市 场工 具、 银 行存 款、 权 证、 股 指期货 等以 及法 律法
规或中 国证 监会 允许 基金 投资的 其他 金融 工具 （但 须符合 中国 证监 会的 相关 规定） 。 本 基金 的投 资
组合比例为： 投资于标 的 指数的成份股 及其备选 成 份股的比例不 低于基金 资 产 90%，每 个交易 日
终在扣除股指 期货合约 需 缴纳的交易保 证金后， 本 基金保留的现 金或到期 日 在一年以内 的政 府债
券的比例合计 不低于基 金 资产净值的 5%。本基 金的 业绩比较基准 为：富时 中 国 A50 指 数收益 率华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
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×95%+ 银行 活期 存款 收益 率（税 后） ×5% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国 证 监会 及中 国证 券投资 基金 业协 会 颁
布的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于 2015 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日 止 期间的 经营 成果 和净 值变 动情况 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列企 业会 计准 则、 《 证券 投资 基金 会计 核 算业务 指引 》 和
其他相 关规 定所 厘定 的主 要会计 政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
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融资产 及贷 款和 应收 款项 ；
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融资产 主要包括 股 票、债券和衍 生
工具等 投资 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、结 算备付金 、 买入返售金融 资
产和各 类应 收款 项等 。
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。
本基金持有的 金融负债 均 划分为其他金 融负债， 主 要包括卖出回 购金融资 产 款和其他各类 应
付款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
初始确 认
本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债，按照 取 得时的公允价 值
作为初始确认 金额。划 分 为以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 资 产取得时发 生的相关
交易费 用计 入当 期损 益 ； 应收款 项及 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。
后续计 量
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 采用公允价值 进行后续 计 量。在持有该 类
金融资产期间 取得的利 息 或现金股利， 应当确认 为 当期收益。每 日，本基 金 将以公允价 值计量且
其变动计入当 期损益的 金 融资产或金融 负债的公 允 价值变动计入 当期损益 ； 应收款项及 其他金融
负债采用实际 利率法， 按 照摊余成本进 行后续计 量 ，其摊销或减 值产生的 利 得或损失， 均计入当
期损益 。
终止确 认
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益。
金融资 产转 移
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
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也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产 生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值，是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中，出售一 项资产所 能 收到或者转移 一
项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ，假定出 售 资产或者转 移负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行；不 存 在主要市场的 ，本基金 假 定该交易在 相关资产
或负债的最 有利市场 进行 。主要市场( 或最有利 市场)是本基金在 计量日能 够进 入的交易市 场。本
基金采 用市 场参 与者 在对 该资产 或负 债定 价时 为实 现其经 济利 益最 大化 所使 用的假 设。
在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ，根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要
意义的最低层 次输入值 ， 确定所属的公 允价值层 次 ：第一层次输 入值，在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日，本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ，以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。
本基金 持 有 的股 票、 债券 、基金 和衍 生工 具等 投资 按如下 原则 确定 公允 价值 并进行 估值 ：
(1) 存在活 跃市场的 金融 工具按照估值 日能够取 得 的相同资产或 负债在 活 跃 市场上未经调 整
的报价作为公 允价值； 估 值日无交易， 但最近交 易 日后经济环境 未发生重 大 变化且证券 发行机构
未发生影响证 券价格的 重 大事件的，按 最近交易 日 的收盘价估值 ；如最近 交 易日后经济 环境发生
了重大变化或 证券发行 机 构发生了影响 证券价格 的 重大事件，可 参考类似 投 资品种的现 行市价及
重大变化因素 ，调整最 近 交易市价，确 定公允价 值 。有充足证据 表明最近 交 易市价不能 真实反映
公允价 值的 ，应 对最 近 交 易的市 价进 行调 整， 确定 公允价 值。
(2) 不 存在 活跃 市场 的金 融 工具， 采用 市场 参与 者普 遍认同 ， 且 被以 往市 场实 际交易 价格 验证
具有可靠性的 估值 技术 ， 确定公允价值 。本基金 采 用在当前情况 下适用并 且 有足够可利 用数据和
其他信息支持 的估值技 术 ，优先使用相 关可观察 输 入值，只有在 可观察输 入 值无法取得 或取得不
切实可 行的 情况 下， 才使 用不可 观察 输入 值。
(3) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述估值 原则 仍不 能客 观反 映其公 允价 值的 ， 基 金管 理 人可根 据具 体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能适 当反 映公 允价 值的价 格估 值。
(4) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值 。 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
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7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金同时 满足下列 条 件时，金融资 产和金融 负 债以相互抵销 后的净额 在 资产负债表内 列
示：具有抵销 已确认金 额 的法定权利， 且该种法 定 权利是当前可 执行的； 计 划以净额结 算，或同
时变现 该金 融资 产和 清偿 该金融 负债 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别 于基 金申 购确 认日 及基金 赎回 确认 日确 认。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收益/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/( 累计 亏损 )” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 由债券发行企
业代扣 代缴 的个 人所 得 税 后的净 额确 认， 在债 券实 际持有 期内 逐日 计提 ；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(5) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(6) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(7) 衍生工具 收益/(损失) 于卖出权证成 交日确认 ， 并按卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ； 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
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(9) 公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的采用 公 允价值模式计 量的交易 性 金融资产、 交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ；
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金 资产 净值 的 0.60% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的 0.15% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 基 金标 的指 数使 用费 按 前一日 基金 资产 净值 的 0.02% 的 年费 率逐 日计 提；
(4) 卖 出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 4 次 ， 每份 基金 份额
每次基金收益 分配比例 不 得低于基金收 益分配基 准 日每份基金份 额可供分 配 利润的 20% ，若基 金
合同生 效不 满3 个月 可不 进行收 益分 配；
(2) 本 基金 收益 分配 方式 分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红
利自动 转为 基金 份额 进行 再投资 ；若 投资 者不 选择 ，本基 金默 认的 收益 分配 方式是 现金 分红 ；
(3) 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ， 即 基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ；
(4) 每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
(5) 法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 分 部报 告
-
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无其 他重 要会计 政策 和会 计估 计需 要披露 。 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
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7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
根据中 国证 券投 资基 金业 协会中 基协 发(2014)24 号 《中国 证券 投资 基金 业协 会估值 核算 工作
小组关 于2015 年1 季度 固 定收益 品种 的估 值处 理标 准》 的规 定， 自 2015 年 3 月 25 日起 ， 本 基金
对持有的在上 海证券交 易 所、深圳证券 交易所上 市 交易或挂牌转 让 的固定 收 益品种（估 值处理标
准另有 规定 的除 外） 的估 值方法 进行 调整 ，采 用第 三方估 值机 构提 供的 价格 数据进 行估 值。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的重 大会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
（1） 印花 税
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率 为 1‰ ，由 出让 方缴 纳。
股权分置改革 过程中因 非 流通股股东向 流通股股 东 支付对价而发 生的股权 转 让，暂免征收 印
花税。
（2） 营业 税、 企业 所得 税
以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。
证券投 资基 金管 理人 运用 基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，免 征营 业税 。
证券投资基金 从证券市 场 中取得的收入 ，包括买 卖 股票、债券的 差价收入 ， 股权的股息、 红
利收入 ，债 券的 利息 收入 及其他 收入 ，暂 不征 收企 业所得 税。
股权分置改革 中非流通 股 股东通过对价 方式向流 通 股股东支付的 股份、现 金 等收入，暂免 征
收流通 股股 东应 缴纳 的企 业所得 税。
（3） 个人 所得 税
个人所 得税 税率 为 20% 。
基金取得的股 票的股息 、 红利收入、债 券的利息 收 入及储蓄利息 收入，由 上 市公司、债券 发
行企业 及金 融机 构在 向基 金派发 股息 、红 利、 债券 的利息 及储 蓄利 息时 代扣 代缴个 人所 得税 。
基金从 上市 公司 分配 取得 的股息 红利 所得 ，持 股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个 月）的 ，其 股 息
红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年（含 1 年） 的，减 按 50% 计入 应
纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年 的， 减 按25% 计入 应纳税 所得 额。 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
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根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 ， 自 2015 年 9 月 8 日起 ， 证券 投资 基金从 公开 发行 和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 超 过 1 年 的，股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税。
股权分置改革 中非流通 股 股东通过对价 方式向流 通 股股东支付的 股份、现 金 等收入，暂免 征
收流通 股股 东应 缴纳 的个 人所得 税。
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 6,453,609.21 4,280,757.63
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 6,453,609.21 4,280,757.63
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 118,036,516.17 107,003,963.96 -11,032,552.21
贵金属 投资- 金 交所 黄金 合 约 - - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 118,036,516.17 107,003,963.96 -11,032,552.21
项目
上年度 末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 94,214,173.52 136,267,465.88 42,053,292.36
贵金属 投资- 金 交所 黄金 合 约 - - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - - 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
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资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 94,214,173.52 136,267,465.88 42,053,292.36
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 于本 期末 及上 年度末 均未 持有 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有买 入返 售金融 资产 。
7.4.7.4.2 期末 买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 无买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,434.63 1,339.83
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 10.56 4,889.72
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 39.27 38.50
合计 1,484.46 6,268.05
注：其 他为 应收 结算 保证 金利息 。
7.4.7.6 其 他资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
其他应 收款 - -
待摊费 用 35,877.72 -
合计 35,877.72 -
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目 本期末 上年度 末 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
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2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 35,181.31 429,641.54
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 35,181.31 429,641.54
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 199.63 33,608.61
预提审 计费 50,000.00 -
指数使 用费 - 3,188.48
合计 50,199.63 36,797.09
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 100,678,166.64 100,678,166.64
本期申 购 477,025,291.86 477,025,291.86
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -493,212,664.14 -493,212,664.14
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 84,490,794.36 84,490,794.36
注：申 购份 额含 红利 再投 、转换 入份 额， 赎回 份额 含转换 出份 额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 20,303,972.50 24,289,491.97 44,593,464.47
本期利 润 40,973,378.10 -53,085,844.57 -12,112,466.47
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-19,985,590.18 16,364,470.31 -3,621,119.87
其中： 基金 申购 款 176,129,118.78 75,425,420.16 251,554,538.94
基金赎 回款 -196,114,708.96 -59,060,949.85 -255,175,658.81
本期已 分配 利润 - - -
本期末 41,291,760.42 -12,431,882.29 28,859,878.13 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
第 29 页 共 50 页
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年 11 月 20 日( 基金 合同生 效
日)至2014 年 12 月31 日
活期存 款利 息收 入 91,206.54 110,526.52
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 7,435.54 13,336.97
其他 3,046.62 105.06
合计 101,688.70 123,968.55
注：其 他包 括结 算保 证金 利息收 入人 民币 2,358.56 元和和 申购 款利 息收 入人 民币 688.06 元 （在
上年度 可比 期间 ，其 他为 结算保 证金 利息 人民 币 105.06 元） 。
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年 11 月20 日(基 金 合同
生效日)至2014 年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 398,818,681.32 203,183,628.53
减：卖 出股 票成 本总 额 359,697,682.97 174,518,326.36
买卖股 票差 价收 入 39,120,998.35 28,665,302.17
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 债券 投资 收益。
7.4.7.13.2 资 产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 资产 支持 证券投 资收 益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 贵金 属投 资收益 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 衍生 工具 收益/ 损失
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
第 30 页 共 50 页
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
2014 年11 月20 日( 基金 合同生 效
日)至2014 年 12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 3,825,189.43 -
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 3,825,189.43 -
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年11 月20 日( 基金 合 同生效
日)至2014 年 12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -53,085,844.57 42,053,292.36
—— 股 票投 资 -53,085,844.57 42,053,292.36
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -53,085,844.57 42,053,292.36
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年11 月 20 日( 基金 合同生 效日)
至 2014 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 902,123.23 932,244.38
基金转 换费 收入 33,098.58 -
合计 935,221.81 932,244.38
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年 11 月 20 日( 基金 合同生 效
日)至2014 年 12 月31 日
交易所 市场 交易 费用
1,199,300.47 690,539.93
银行间 市场 交易 费用
- -
合计
1,199,300.47 690,539.93
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 11 月 20 日( 基金 合同生 效华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
第 31 页 共 50 页
日)至2014 年 12 月31 日
审计费 用 50,000.00 -
信息披 露费 300,000.00 -
银行汇 划费 13,389.04 2,530.59
指数使 用费 142,151.54 3,188.48
合计 505,540.58 5,719.07
7.4.7.21 分 部报 告
-
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 作说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无需 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华润元 大基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国农 业银 行股 份有 限公 司（ “ 中国 农业 银行 ”） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
华润深 国投 信托 有限 公司 基金管 理人 的股 东
元大证 券投 资信 托股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东
深圳华 润元 大资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司
注： （1）元大 证券投资 信 托股份有限 公司，系 由原 “元大宝来 证券投资 信托 股份有限公 司 ”更名
而来；
（2 ） 以下 关联 交易 均在 正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均未 通过 关联 交易 单元进 行交 易。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年11 月20 日( 基金 合 同生效
日)至2014 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 1,043,903.37 168,872.66 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
第 32 页 共 50 页
支付的 管理 费
其 中 ： 支 付 销 售 机
构的客 户维 护费
596,345.49 97,766.11
注：(1) 基 金管理费 按前 一日的基金资 产净值 的 0.6% 的年费率计 提，按月 支 付。日管理 费= 前一
日基金 资产 净值 ×0. 6%÷ 当年天 数。
(2) 根据《开 放式证券 投资 基金销售费用 管理规定》 ， 基金管理人依 据销售机 构 销售基金的 保有量
提取一定比例 的客户维 护 费，用以向基 金销售机 构 支付客户服务 及销售活 动 中产生的相 关费用，
客户维 护费 从基 金管 理费 中列支 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年11 月20 日( 基金 合 同生效
日)至2014 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金
应支付 的托 管费
260,975.77 42,218.15
注： 基 金托 管费 按前 一 日 的基金 资产 净值 的 0.15% 的年费 率计 提， 按月 支付 。 日托 管费=前 一日 基
金资产 净值 ×0. 15% ÷ 当 年 天数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均未 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券(含 回购) 交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 报告 期内 及上 年度 可比期 间基 金管 理人 未运 用固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 均未 持有 本基金 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2014 年11 月 20 日( 基金 合同生 效日)至2014
年 12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农业银行 6,453,609.21 91,206.54 4,280,757.63 110,526.52
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 农业 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
第 33 页 共 50 页
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 于本 期及 上年 度 可比 期间 均未 在承 销期 内直接 购入 关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
-
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
注：本 基金 于本 期未 进行 利润分 配。
7.4.12 期 末（ 2015 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而流通 受限 的证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 于本 期末 无因 暂时停 牌而 流通 受限 证券 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 未持有 从事 银行 间市 场 债 券正回 购交 易中 作为 抵押 的债券 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 未持有 从事 交易 所市 场债 券正回 购交 易中 作为 抵押 的债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
-
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管
理人制定了政 策和程序 来 识别及分析这 些风险， 并 设定适当的风 险限额及 内 部控制流程 ，通过可
靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了由董 事会、监 事 会、董事会下 设
风险控制委员 会，督察 长 、管理层下设 风险管理 委 员 会，监察合 规部和各 业 务部门构成 的四级风
险管理 架构 体系 。 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
第 34 页 共 50 页
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等 级的 证券 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国农业银行股 份有限公 司 ，与该银行存 款相关的 信 用风险不重 大。本基
金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算，违约风险 可能性很 小 ；在银行间同 业市场进 行 交易前均对交 易对手进 行 信用评估并 对证券交
割方式 进行 限制 以控 制相 应的信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ， 且通 过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 于2015 年 12 月 31 日 ， 本 基金 未持 有债 券
资产。
7.4.13.3 流 动性 风险
流 动 性 风 险 是 指 在 履 行 以 交 付 现 金 或 其 他 金 融 资 产 的 方 式 结 算 的 义 务 时 发 生 资 金 短 缺 的 风
险。本基金的 流动性风 险 一方面来自于 基金份额 持 有人可随时要 求赎回其 持 有的基金份 额，另一
方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带来 的变现困难。本基金期末 持有证券除 7.4.12
列示券种流通 暂时受限 制 不能自由转让 外，其余 在 本年度末均能 及时变现 。 此外，本基 金可通过
卖出回购金融 资产方式 借 入短期资金应 对流动性 需 求，其上限一 般不超过 基 金持有的可 回购交易
的债券资产 的公允价 值。 本基金所持 有的金融 负债 以及可赎回 基金份额 净值( 所有者权益) 的合约
约定到 期日 均为 一年 以内 且不计 息， 因此 账面 余额 即为未 折现 的合 约到 期现 金流量 。
本基金的基金 管理人每 日 对本基金的申 购赎回情 况 进行严密监控 并预测流 动 性需求，保持 基
金投资组合中 的可用现 金 头寸与之相匹 配。 本基 金 的基金管理人 在基金合 同 中设计了巨 额赎回条
款，约定在非 常情况下 赎 回申请的处理 方式，控 制 因开放申购赎 回模式带 来 的流动性风 险，有效
保障基 金持 有人 利益 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金持有 的华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
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大部分金融资 产和金融 负 债不计息，因 此本基金 的 收入及经营活 动的现金 流 量在很大程 度上独立
于市场利率变 化。本基 金 的生息资产主 要为 银行 存 款、结算备付 金、存出 保 证金、债券 投资及买
入返售 金融 资产 等。 本基 金管理 人定 期对 本基 金面 临的利 率敏 感性 缺口 进行 监控。
下表统计了本 基金的利 率 风险敞口。表 中所示为 本 基金资产及负 债的公允 价 值，并按照合 约
规定的 重新 定价 日或 到期 日孰早 者进 行了 分类 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年12 月 31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 6,453,609.21 - - - - 6,453,609.21
结算备 付金 21,431.63 - - - - 21,431.63
存出保 证金 79,343.62 - - - - 79,343.62
交易性 金融 资产 - - - - 107,003,963.96 107,003,963.96
应收利 息 - - - - 1,484.46 1,484.46
应收申 购款 497.02 - - - 6,922.89 7,419.91
其他资 产 - - - - 35,877.72 35,877.72
资产总 计 6,554,881.48 - - - 107,048,249.03 113,603,130.51
负债
应付赎 回款 - - - - 93,105.78 93,105.78
应付管 理人 报酬 - - - - 59,177.04 59,177.04
应付托 管费 - - - - 14,794.26 14,794.26
应付交 易费 用 - - - - 35,181.31 35,181.31
其他负 债 - - - - 50,199.63 50,199.63
负债总 计 - - - - 252,458.02 252,458.02
利率敏 感度 缺口 6,554,881.48 - - - - -
上年度末
2014 年12 月 31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 4,280,757.63 - - - - 4,280,757.63
结算备 付金 9,878,285.79 - - - - 9,878,285.79
存出保 证金 77,841.49 - - - - 77,841.49
交易性 金融 资产 - - - - 136,267,465.88 136,267,465.88
应收利 息 - - - - 6,268.05 6,268.05
应收申 购款 99,900.60 - - - 4,153,180.70 4,253,081.30
资产总 计 14,336,785.51 - - - 140,426,914.63 154,763,700.14
负债
应付赎 回款 - - - - 8,917,568.63 8,917,568.63
应付管 理人 报酬 - - - - 86,449.43 86,449.43 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
第 36 页 共 50 页
应付托 管费 - - - - 21,612.34 21,612.34
应付交 易费 用 - - - - 429,641.54 429,641.54
其他负 债 - - - - 36,797.09 36,797.09
负债总 计 - - - - 9,492,069.03 9,492,069.03
利率敏 感度 缺口 14,336,785.51 - - - - -
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
注： 本 期末 本基 金未 持有 交易性 债券 资产 ， 因 此市 场利率 的变 动对 于本 基金 资产净 值无 重大 影 响 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变 动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的最大其他 价格风险 由 所持有的金融 工具的公 允 价值决定。 本基金通
过投资组合的 分散化降 低 其他价格风险 ，并且本 基 金管理人每日 对本基金 所 持有的证券 价格实施
监控。
本基金的投资 组合比例 为 ：投资于标的 指数的成 份 股及其备选成 份股的比 例 不低于基金资 产
的 90% ，每 个交易日 终在 扣除股指期货 合约需缴 纳 的交易保证金 后，本基 金 保留的现金或 到期日
在一年 以内 的政 府债 券的 比例合 计不 低于 基金 资产 净值 的 5%。 本期 末本 基金 面临的 其他 价格 风 险
列示如 下：
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度 末
2014 年12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 107,003,963.96 94.40 136,267,465.88 93.80
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 107,003,963.96 94.40 136,267,465.88 93.80 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
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7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除富时 中 国 A50 指数 以外 的其他 市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人 民币元 ）
本期末 （2015 年12 月 31 日）
上年度 末
（2014 年 12 月31 日 ）
富时中 国A50 指数 上升5% 5,439,159.10 7,001,766.21
富时中 国A50 指数 下降5% -5,439,159.10 -7,001,766.21
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
1. 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
2. 其他 事项
(1) 公 允价 值
本基金管理人 已经评估 了 银行存款、结 算备付金 、 买入返售金融 资产、其 他 应收款项类投 资
以及其 他金 融负 债因 剩余 期限不 长， 公允 价值 与账 面价值 相若 。
各层次 金融 工具 公允 价值
于2015 年12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 划
分为第 一层 次的 余额 为人 民币 107,003,963.96 元 ， 无划分 为第 二和 第三 层次 的余额 （于 2014 年
12 月 31 日 ，本 基金 持有 的以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产中划 分为 第一 层 次
的余额 为人 民 币136,267,465.88 元 ，无 划分 为第 二 和第三 层次 的余 额） 。
公允价 值所 属层 次间 重大 变动
本基金 调整 公允 价值 计量 层次转 换时 点的 相关 会计 政策在 前后 各会 计期 间保 持一致 。
对于特殊事项 停牌的股 票 ，本基金从进 行估值调 整 之日起将相关 股票公允 价 值所属层次从 第
一层次转入第 二层次， 于 股票复牌并恢 复市价估 值 之日起从第二 层次转入 第 一层次。对 于持有的
非公开发行股 票，本基 金 于限售期内将 相关股票 公 允价值所属层 次列入第 二 层次，于限 售期满并
恢复市 价估 值之 日起 从第 二层次 转入 第一 层次 。
第三层 次公 允价 值期 初金 额和本 期变 动金 额
本基金报告期 初未持有 公 允价值归属于 第三层次 的 金融工具；本 基金本报 告 期未发生净转 入
（转出 ）第 三层 次。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （%）
1 权益投 资 107,003,963.96 94.19
其中： 股票 107,003,963.96 94.19
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 6,475,040.84 5.70
7 其他各 项资 产 124,125.71 0.11
8 合计 113,603,130.51 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 3,256,905.80 2.87
C
制造业 16,565,234.90 14.61
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 2,145,742.10 1.89
E
建筑业 6,425,136.70 5.67
F
批发和 零售 业 1,488,915.00 1.31
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 1,922,769.68 1.70
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 1,539,438.00 1.36
J
金融业 68,406,853.78 60.35
K
房地产 业 5,252,968.00 4.63
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
第 39 页 共 50 页
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 107,003,963.96 94.40
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 270,560 9,740,160.00 8.59
2 600016 民生银 行 685,800 6,611,112.00 5.83
3 600036 招商银 行 347,700 6,255,123.00 5.52
4 601398 工商银 行 1,365,200 6,252,616.00 5.52
5 601166 兴业银 行 335,800 5,732,106.00 5.06
6 600000 浦发银 行 290,500 5,307,435.00 4.68
7 600048 保利地 产 493,700 5,252,968.00 4.63
8 600030 中信证 券 228,400 4,419,540.00 3.90
9 601328 交通银 行 495,800 3,192,952.00 2.82
10 601766 中国中 车 229,038 2,943,138.30 2.60
11 600519 贵州茅 台 13,370 2,917,200.30 2.57
12 600837 海通证 券 176,235 2,788,037.70 2.46
13 601988 中国银 行 619,178 2,482,903.78 2.19
14 601989 中国重 工 258,930 2,433,942.00 2.15
15 601668 中国建 筑 352,500 2,234,850.00 1.97
16 601601 中国太 保 74,098 2,138,468.28 1.89
17 000001 平安银 行 176,582 2,117,218.18 1.87
18 000776 广发证 券 101,714 1,978,337.30 1.75
19 601390 中国中 铁 164,300 1,794,156.00 1.58
20 601818 光大银 行 409,321 1,735,521.04 1.53
21 000333 美的集 团 51,400 1,686,948.00 1.49
22 600050 中国联 通 249,100 1,539,438.00 1.36
23 601939 建设银 行 265,945 1,537,162.10 1.36
24 002024 苏宁云 商 110,700 1,488,915.00 1.31
25 600104 上汽集 团 68,100 1,445,082.00 1.27
26 600028 中国石 化 280,760 1,392,569.60 1.23 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
第 40 页 共 50 页
27 601006 大秦铁 路 156,476 1,348,823.12 1.19
28 601688 华泰证 券 67,400 1,329,128.00 1.17
29 601628 中国人 寿 42,820 1,212,234.20 1.07
30 000651 格力电 器 53,018 1,184,952.30 1.05
31 601186 中国铁 建 81,100 1,093,228.00 0.96
32 601985 中国核 电 114,400 1,091,376.00 0.96
33 601211 国泰君 安 44,800 1,070,720.00 0.94
34 002415 海康威 视 31,100 1,069,529.00 0.94
35 000166 申万宏 源 96,100 1,029,231.00 0.91
36 601857 中国石 油 118,932 993,082.20 0.88
37 601088 中国神 华 58,200 871,254.00 0.77
38 601336 新华保 险 16,600 866,686.00 0.76
39 600010 包钢股 份 239,200 863,512.00 0.76
40 002594 比亚迪 12,000 772,800.00 0.68
41 601669 中国电 建 93,000 746,790.00 0.66
42 601727 上海电 气 63,700 735,098.00 0.65
43 601998 中信银 行 84,510 610,162.20 0.54
44 600018 上港集 团 88,572 573,946.56 0.51
45 600023 浙能电 力 76,000 569,240.00 0.50
46 601800 中国交 建 41,470 556,112.70 0.49
47 002252 上海莱 士 12,900 513,033.00 0.45
48 600011 华能国 际 55,570 485,126.10 0.43
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 43,817,555.19 30.16
2 600030 中信证 券 19,389,611.00 13.35
3 600036 招商银 行 18,749,871.78 12.91
4 601988 中国银 行 17,651,296.00 12.15
5 600016 民生银 行 17,191,992.52 11.83
6 601166 兴业银 行 14,621,310.00 10.06
7 601398 工商银 行 14,511,234.71 9.99
8 600048 保利地 产 14,131,790.74 9.73
9 600000 浦发银 行 13,400,477.00 9.22 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
第 41 页 共 50 页
10 601766 中国中 车 12,246,088.00 8.43
11 600837 海通证 券 11,363,805.80 7.82
12 601328 交通银 行 9,916,806.00 6.83
13 000651 格力电 器 7,641,707.07 5.26
14 601668 中国建 筑 7,565,785.00 5.21
15 600519 贵州茅 台 7,174,064.45 4.94
16 601601 中国太 保 7,012,637.08 4.83
17 601989 中国重 工 7,005,383.00 4.82
18 601169 北京银 行 6,716,768.74 4.62
19 600028 中国石 化 6,699,371.00 4.61
20 000001 平安银 行 6,666,812.00 4.59
21 601688 华泰证 券 6,292,496.03 4.33
22 000776 广发证 券 6,213,781.32 4.28
23 601006 大秦铁 路 5,863,177.33 4.04
24 000725 京东方 Ａ 5,716,240.00 3.93
25 601390 中国中 铁 5,448,909.00 3.75
26 601628 中国人 寿 5,071,292.00 3.49
27 601818 光大银 行 5,017,740.88 3.45
28 601939 建设银 行 4,867,990.30 3.35
29 000333 美的集 团 4,801,631.18 3.31
30 600104 上汽集 团 4,738,833.80 3.26
31 601299 中国北 车 4,688,075.00 3.23
32 600050 中国联 通 4,520,613.59 3.11
33 601857 中国石 油 4,099,630.00 2.82
34 601186 中国铁 建 3,687,524.70 2.54
35 600999 招商证 券 3,486,600.04 2.40
36 601088 中国神 华 3,440,235.00 2.37
37 002024 苏宁云 商 3,391,043.37 2.33
38 600887 伊利股 份 3,242,521.00 2.23
39 600015 华夏银 行 3,088,237.00 2.13
40 600900 长江电 力 3,042,853.61 2.09
41 600585 海螺水 泥 2,971,198.00 2.05
注：买 入金 额按 买入 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
第 42 页 共 50 页
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 45,012,580.27 30.99
2 600036 招商银 行 21,637,516.91 14.89
3 600030 中信证 券 20,257,959.01 13.94
4 601988 中国银 行 20,050,297.42 13.80
5 600016 民生银 行 17,643,375.95 12.15
6 601166 兴业银 行 15,055,202.64 10.36
7 600000 浦发银 行 14,969,518.74 10.30
8 600048 保利地 产 13,014,627.01 8.96
9 600837 海通证 券 11,938,136.78 8.22
10 601398 工商银 行 11,613,574.00 7.99
11 601328 交通银 行 10,820,304.41 7.45
12 000651 格力电 器 9,632,954.57 6.63
13 601169 北京银 行 8,709,672.33 6.00
14 601668 中国建 筑 8,551,481.17 5.89
15 600519 贵州茅 台 8,254,772.30 5.68
16 601601 中国太 保 7,597,275.77 5.23
17 000001 平安银 行 7,197,876.90 4.95
18 601766 中国中 车 6,668,892.50 4.59
19 601299 中国北 车 6,595,054.76 4.54
20 601006 大秦铁 路 6,480,864.64 4.46
21 601989 中国重 工 6,459,327.81 4.45
22 600028 中国石 化 6,327,443.75 4.36
23 600887 伊利股 份 6,265,395.33 4.31
24 601390 中国中 铁 6,218,918.87 4.28
25 601628 中国人 寿 5,656,205.26 3.89
26 000725 京东方 Ａ 5,468,031.01 3.76
27 000333 美的集 团 5,340,734.14 3.68
28 601939 建设银 行 5,319,314.43 3.66
29 000776 广发证 券 5,310,483.28 3.66
30 600050 中国联 通 5,264,149.32 3.62
31 600104 上汽集 团 5,222,168.61 3.59
32 601818 光大银 行 5,114,246.54 3.52
33 600900 长江电 力 4,968,248.27 3.42
34 600015 华夏银 行 4,793,601.57 3.30
35 600585 海螺水 泥 4,561,889.77 3.14
36 600999 招商证 券 4,517,034.92 3.11
37 601857 中国石 油 4,396,646.59 3.03 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
第 43 页 共 50 页
38 601688 华泰证 券 4,198,304.59 2.89
39 601186 中国铁 建 4,056,573.34 2.79
40 601088 中国神 华 3,685,600.08 2.54
41 600019 宝钢股 份 3,221,037.75 2.22
42 002415 海康威 视 3,166,022.46 2.18
注：卖 出金 额按 卖出 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 383,520,025.62
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 398,818,681.32
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金 资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
第 44 页 共 50 页
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 未投 资股指 期货 。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 未持 仓股 指期货 。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 未持 仓国 债期货 。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 未投 资国债 期货 。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 未持 仓国 债期货 。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期未被监 管 部门立案调查 ，且在本 报 告编制日前一 年
内未受 到公 开谴 责、 处罚 。
8.12.2
本基金 所投 资的 前十 名股 票没有 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 79,343.62
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,484.46
5 应收申 购款 7,419.91
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 35,877.72
8 其他 -
9 合计 124,125.71 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
第 45 页 共 50 页
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限情况 。
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，投 资组合 报告 中数 字分 项之 和与合 计项 之间 可能 存在 尾差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
2,834 29,813.27 89,133.21 0.11% 84,401,661.15 99.89%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 336,534.83 0.3983%
注：截至本报 告期末， 本 基金管理人从 业人员投 资 、持有本基金 符合相关 法 律法规、中 国证监会
规定及 相关 管理 制度 的规 定。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投资 和研
究部门 负责 人 持 有本 开放 式基金
0~10
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2014 年11 月 20 日 ）基 金份 额总 额 714,621,124.13
本报告 期期 初基 金份 额总 额 100,678,166.64
本报告 期基 金总 申购 份额 477,025,291.86
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 493,212,664.14
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 84,490,794.36
注：本 基金 总申 购份 额含 红利再 投、 转 换 入份 额， 总赎回 份额 含转 换出 份额 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
根据公 司第 一届 董事 会第 十五次 临时 会议 审议 通过 ， 并于 2015 年3 月31 日 经中国 证券 监 督
委员会 证监 许可[2015]494 号文核 准批 复， 公司 总 经理由 林冠 和先 生变 更为 林瑞源 先生 。上 述 变
更已按 照规 定报 相关 监管 机构备 案， 并进 行公 告。
本报告 期内 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门未 发生 重大的 人事 变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管 业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 内投 资策 略没有 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 聘请 的安 永华 明会 计师事 务所 （特 殊普 通合 伙） 为 第 1 年为 本基 金提 供审计 服务 ， 本
年度应 支付 给会 计师 事务 所的报 酬为 人民 币 50,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。
华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
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11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
招商证券 1 251,575,276.32 32.16% 230,250.59 32.26% -
国信证券 2 187,110,168.79 23.92% 170,340.15 23.87% -
国泰君安 1 144,790,548.14 18.51% 131,803.82 18.47% -
中银 国际 2 126,775,138.07 16.20% 115,411.18 16.17% -
民生证券 1 49,601,249.81 6.34% 45,157.31 6.33% -
中信证券 2 11,101,873.37 1.42% 10,107.20 1.42% -
安信证券 2 6,560,486.96 0.84% 6,088.54 0.85% -
银河证券 1 4,823,965.48 0.62% 4,494.51 0.63% -
中金公司 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
注：基 金专 用交 易单 元的 选择标 准和 程序 如下 ：
1、 基 金管 理人 负责 选择 代 理本基 金证 券买 卖的 证券 经营机 构， 使用 其交 易单 元作为 基金 的专 用交
易单元 ，选 择的 标准 是：
（1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好 ，注册 资本 不少 于 5 亿元 人民币 ；
（2 ） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3 ） 经营 行为 规范 ，最 近 二年未 发生 因重 大违 规行 为而受 到中 国证 监会 处罚 ；
（4 ） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的研 究机 构和 专门 的研 究人员 ， 能及 时为 本基 金 提供高 质量 的咨 询服
务。
2、选 择交 易单 元的 程序 ：
我公司根据上 述标准， 选 定符合条件的 证券公司 作 为租用交易单 元的对象 。 我公司投研 部门定期
对所选定证券 公司的服 务 进行综合评比 ，评比内 容 包括：提供研 究报告质 量 、数量、及 时性及提
供研究服务主 动性和质 量 等情况，并依 据评比结 果 确定交易单元 交易的具 体 情况。我公 司在比较华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
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了多家证券经 营机构的 财 务状 况、经营 状况、研 究 水平后，向券 商租用交 易 单元作为基 金专用交
易单元。本基 金本报告 期 内分别向安信 证券、招 商 证券、中信证 券、银河 证 券、中信建 投、华泰
证券租 用了 基金 专用 交易 单元， 向中 信建 投退 租了 一个基 金专 用交 易单 元。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
招商证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序
号
公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 华润元大基金管理有限公司旗下开放式基金净值公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站 2015 年1 月5 日
2
华 润 元 大 基金 管 理 有限 公 司关于 实 施 基 金直 销 柜 台 认
购、申购及转换费率优惠的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站 2015 年1 月15 日
3
华 润 元 大 基金 管 理 有限 公 司关于 旗 下 部 分基 金 调 整 停
牌股票估值方法的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站 2015 年1 月21 日
4
关于华润元大富时中国 A50 指 数型证券投资基金参加
部 分 代 销 机构 申 购 及定 期 定额投 资 申 购 费率 优 惠 活 动
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站
2015 年1 月30 日
5
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 华 润 元 大 富 时 中 国
A50 指数型证券投资基金增加 销售机构的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站 2015 年2 月5 日
6
华 润 元 大 基金 管 理 有限 公 司关于 旗 下 基 金调 整 交 易 所
固定收益品种估值方法的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站 2015 年3 月26 日
7
华 润 元 大 基金 管 理 有限 公 司关于 变 更 公 司总 经 理 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站 2015 年4 月2 日
8
关 于 华 润 元大 基 金 管理 有 限公司 从 业 人 员在 子 公 司 兼
任职务情况变更 的公告
基金管理人网站
2015 年4 月2 日
9 华 润 元 大 基金 管 理 有限 公 司关于 旗 下 部 分基 金 调 整 停
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
2015 年4 月9 日 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
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牌股票估值方法的公告 证券时报、基金管理人网站
10
华润元大富时中国A50 指数型 证券投资基金2015 年第
1 季度报告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站 2015 年4 月21 日
11
华 润 元 大 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 华 润 元 大 富 时 中 国
A50 指数型证券投资基金增加 销售机构的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站 2015 年5 月8 日
12
华润元大 基金 管 理 有限 公 司关于 旗 下 部 分基 金 调 整 停
牌股票估值方法的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站 2015 年5 月19 日
13
关 于 华 润 元大 基 金 管理 有 限公司 旗 下 部 分基 金 参 加 中
国 农 业 银 行网 上 银 行、 手 机银行 申 购 费 率优 惠 活 动 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站
2015 年5 月28 日
14
华 润 元 大 基金 管 理 有限 公 司关于 旗 下 部 分基 金 调 整 停
牌股票估值方法的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站 2015 年6 月19 日
15 华润元大基金管理有限公司旗下开放式基金净值公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站 2015 年7 月1 日
16
华 润 元 大 基金 管 理 有限 公 司关于 旗 下 部 分基 金 调 整 停
牌股票估值方法的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站 2015 年7 月3 日
17
华润元大富时中国 A50 指数型 证券投资基金招募说明
书（更新） （2015 年第1 号）
基金管理人网站
2015 年7 月4 日
18
华润元大富时中国 A50 指数型 证券投资基金招募说明
书（更新）摘要（2015 年第1 号）
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站 2015 年7 月4 日
19
华 润 元 大 基金 管 理 有限 公 司关于 公 司 、 高级 管 理 人 员
及基金经理投资旗下基金相关事宜的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站 2015 年7 月8 日
20
华润元大富时中国A50 指数型 证券投资基金2015 年第
2 季度报告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站 2015 年7 月18 日
21
华 润 元 大 基金 管 理 有限 公 司关于 旗 下 部 分基 金 调 整 停
牌股票估值方法的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站 2015 年7 月18 日
22
华 润 元 大 基金 管 理 有限 公 司关于 旗 下 部 分开 放 式 基 金
增加上海汇 付 金 融 服务 有 限公司 为 代 销 机构 并 开 通 定
期 定 额 投 资和 转 换 业务 ， 同时参 加 申 购 费率 优 惠 活 动
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站
2015 年8 月5 日
23 华润元大基金关于参加数米基金费率优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站 2015 年8 月8 日
24 华润元大基金关于参加天天基金费率优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站 2015 年8 月8 日
25
华润元大富时中国A50 指数型 证券投资基金2015 年半
年度报告
基金管理人网站
2015 年8 月28 日
26
华润元大富时中国A50 指数型 证券投资基金2015 年半
年度报告摘要
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站 2015 年8 月28 日
27
华 润 元 大 基金 管 理 有限 公 司关于 旗 下 基 金停 止 在 中 信
证券（浙江）所有代销业务的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站 2015 年8 月27 日
28
华 润 元 大 基金 管 理 有限 公 司关于 旗 下 部 分开 放 式 基 金
增 加 北 京 微动 利 投 资管 理 有限公 司 为 代 销机 构 并 开 通
定 期 定 额 投资 和 转 换业 务 ，同时 参 加 申 购费 率 优 惠 活
动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人 网站
2015 年8 月29 日
29
华 润 元 大 基金 管 理 有限 公 司关于 旗 下 部 分开 放 式 基 金
增 加 诺 亚 正行 （ 上 海） 基 金销售 投 资 顾 问有 限 公 司 为
代 销 机 构 并开 通 定 期定 额 投资业 务 ， 同 时参 加 其 申 购
及定期定额费率优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站
2015 年9 月2 日
30
华 润 元 大 基金 管 理 有限 公 司关于 旗 下 部 分开 放 式 基 金
增 加 中 信 期货 有 限 公司 为 代销机 构 并 开 通定 期 定 额 投
资和转换业务的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站
2015 年9 月2 日
31
华 润 元 大 基金 管 理 有限 公 司关于 旗 下 部 分开 放 式基金
增 加 北 京 增财 基 金 销售 有 限公司 为 代 销 机构 并 开 通 定
期 定 额 投 资和 转 换 业务 ， 同时参 加 申 购 费率 优 惠 活 动
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站
2015 年9 月8 日
32
华 润 元 大 基金 管 理 有限 公 司关于 旗 下 部 分基 金 增 加 中
国工商银行股份有限公司为销售机构的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站 2015 年10 月17 日 华润元大富时中国 A50 指数 2015 年年度报告
第 50 页 共 50 页
33
华润元大富时中国A50 指数型 证券投资基金2015 年第
3 季度报告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站 2015 年10 月27 日
34
华 润 元 大 基金 管 理 有限 公 司关于 旗 下 部 分开 放 式 基 金
增 加 上 海 好买 基 金 销售 有 限公司 为 代 销 机构 、 开 通 定
期定额投资和转换业务并参加其费率优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站
2015 年11 月4 日
35
华 润 元 大 基金 管 理 有限 公 司关于 旗 下 部 分开 放 式 基 金
增 加 大 泰 金石 投 资 管理 有 限公司 为 代 销 机构 、 开 通 转
换业务并参加其费率优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站
2015 年11 月7 日
36
华 润 元 大 基金 管 理 有限 公 司关于 旗 下 部 分开 放 式 基 金
增 加 北 京 钱景 财 富 投资 管 理有限 公 司 为 代销 机 构 、 开
通定期定额投 资 和 转换 业 务并参 加 其 费 率优 惠 活 动 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站
2015 年12 月5 日
37
华 润 元 大 基金 管 理 有限 公 司关于 参 加 深 圳众 禄 金 融 控
股股份有限公司费率优惠的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站 2015 年12 月16 日
38
华 润 元 大 基金 管 理 有限 公 司关于 参 加 中 国农 业 银 行 股
份有限公司定投产品费率优惠的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站 2015 年12 月24 日
39
华 润 元 大 基金 关 于 实施 基 金网上 直 销 申 购、 定 投 及 转
换在通联支付渠道费率优 惠的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站 2015 年12 月29 日
40
华 润 元 大 基金 管 理 有限 公 司关于 指 数 熔 断期 间 旗 下 基
金业务安排的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、
证券时报、基金管理人网站 2015 年12 月31 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 关于 核准 本 基金募 集的 批复 ；
2 、本 基金 基金 合同 ；
3 、本 基金 托管 协议 ；
4 、本 报告 期内 在指 定报 刊 上披露 的各 项公 告。
12.2 存 放地 点
以上备 查文 件存 放于 基金 管理人 和基 金托 管人 的办 公场所 。
12.3 查 阅方 式
基金持 有人 可在 办公 时间 到基金 管理 人和 基金 托 管 人的办 公场 所或 网站 免费 查阅。
华润元大基金管理有限公司
2016 年3 月29 日
