景 顺 长 城 优信 增 利 债 券型 证 券 投 资基 金
2015 年 年度 报 告 摘要
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 景顺长城基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2016 年3 月29 日
景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经全 部独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2016 年 3 月 25 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
安永华明会计 师事务所 （ 特殊普通合伙 ）为本基 金 出具了无保留 意见的审 计 报告，基金管 理
人在本 报告 中对 相关 事项 亦有详 细说 明， 请投 资者 注意阅 读。
本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至2015 年12 月 31 日 止。
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 景顺长 城优 信增 利债 券
场内简 称 无
基金主 代码 261002
交易代 码 261002
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 3 月15 日
基金管 理人 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 817,768,658.31 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 景顺 长城优信 增利债 券 A
类
景顺 长城优信增利 债券 C
类
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 261002 261102
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 781,007,948.14 份 36,760,710.17 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 主要 通过 投资 于信 用债券 类资 产， 在 有效 控 制风险 的前 提下 力争 获 取 高
于业绩 比较 基准 的投 资收 益，为 投资 者提 供长 期稳 定的回 报。
投资策 略 资产配 置策 略： 本基 金依 据宏观 经济 数据 和金 融运 行数据 、 货 币政 策、 财 政 政
策、 以及 债券 市场 和股 票 市场风 险收 益特 征 ， 分 析 判断市 场利 率水 平变 动趋 势
和股票 市场 走势 。并 根据 宏观经 济、 基准 利率 水平 、股票 市场 整体 估值 水 平 ，
预测债 券、 可转 债、 新股 申购等 大类 资产 下一 阶段 的预期 收益 率水 平， 结 合 各
类别资 产的 波动 性以 及流 动性状 况分 析， 进行 大类 资产配 置。
债券投 资策 略： 债券 投资 在保证 资产 流动 性的 基础 上， 采 取利 率预 期策 略 、 信
用策略 和时 机策 略相 结合 的积极 性投 资方 法， 力 求 在控制 各类 风险 的基 础 上 获
取稳定 的收 益。
业绩比 较基 准 中证全 债指 数。
风险收 益特 征 本基金 是债 券型 基金 ， 属 于风险 程度 较低 的投 资品 种， 其预 期风 险与 预期 收 益
高于货 币市 场基 金， 低于 混合型 基金 和股 票型 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 景顺长 城基 金管 理有 限公
司
中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杨皞阳 王永民
联系电 话 0755-82370388 010-66594896 景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
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电子邮 箱 investor@igwfmc.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话
4008888606 95566
传真 0755-22381339 010-66594942
2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.igwfmc.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 的办 公场 所
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据
和指标
2015 年 2014 年 2013 年
景顺长城优信增利
债券 A 类
景顺长城优信
增利债券 C 类
景顺长城优信增
利债券 A 类
景顺长城优信
增利债券 C 类
景顺长城优信
增利债券 A 类
景顺长城优信
增利债券 C 类
本期已实现收
益
66,793,009.24 1,075,037.42 25,805,823.39 383,219.19 7,755,346.99 4,141,967.70
本期利润 90,094,641.05 1,048,619.53 34,381,578.17 428,441.55 3,329,497.11 1,525,251.19
加权平均基金
份额本期利润
0.1583 0.1057 0.1491 0.0741 0.0545 0.0429
本期基金份额
净值增长率
14.42% 14.15% 9.37% 8.96% 1.54% 1.15%
3.1.2 期末数据
和指标
2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可供分配
基金份额利润
0.3051 0.2874 0.1436 0.1312 0.0464 0.0384
期末基金资产
净值
1,022,532,238.01 47,463,464.47 530,038,347.88 4,020,992.77 18,677,287.69 11,908,342.16
期末基金份额
净值
1.309 1.291 1.144 1.131 1.046 1.038
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3、 基 金份 额净 值的 计算 精 确到小 数点 后三 位 ， 小 数 点后第 四位 四舍 五入 ， 由 此产生 的误 差计 入基景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
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金资产 。
4、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
景顺长 城优 信增 利债 券 A 类
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 4.72% 0.27% 2.75% 0.07% 1.97% 0.20%
过去六 个月 5.48% 0.32% 5.39% 0.07% 0.09% 0.25%
过去一 年 14.42% 0.34% 8.74% 0.08% 5.68% 0.26%
过去三 年 27.07% 0.31% 19.21% 0.09% 7.86% 0.22%
自基金 合同
生效起 至今
32.15% 0.29% 22.79% 0.09% 9.36% 0.20%
景顺长 城优 信增 利债 券 C 类
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 4.62% 0.27% 2.75% 0.07% 1.87% 0.20%
过去六 个月 5.30% 0.32% 5.39% 0.07% -0.09% 0.25%
过去一 年 14.15% 0.34% 8.74% 0.08% 5.41% 0.26%
过去三 年 25.81% 0.31% 19.21% 0.09% 6.60% 0.22%
自基金 合同
生效起 至今
30.34% 0.29% 22.79% 0.09% 7.55% 0.20%
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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注：本基金投 资组合的 比 例范围为：本 基金投资 于 债券类资产（ 含可转换 债 券）的比例 不低于基
金资产 的80% ， 其 中对 信用 债券的 投资 比例 不低 于基 金债券 类资 产 的 80% （ 信用 债券包 括 ： 短 期融
资券 、 企 业债 、 公 司债 、 金融债 （ 不含 政策 性金 融 债） 、 地方 政府 债 、 次 级债 、 可 转换 债券 （含 分
离交易 可转 债） 、 资 产支 持 证券等 除国 债 、 央 行票 据 和政策 性金 融债 之外 的 、 非国家 信用 的固 定收
益类金 融工 具， 以及 法律 法规或 中国 证监 会允 许基 金投资 的其 他信 用类 金融 工具。 ） ， 投 资于 股票 、
权证等权益类 证券的比 例 不超过基金资 产的 20% ， 其中，投资于 权证的比 例 不超过基 金资 产净值
的3% ， 持有 现金 或者 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 的比例 不低 于基 金资 产净 值的 5% 。 按 照本 基 金
基金合 同的 规定 ，本 基金 的建仓 期为 自 2012 年 3 月 15 日 合同 生效 日起 6 个 月。建 仓期 结束 时，
本基金 投资 组合 达到 上述 投资组 合比 例的 要求 。 景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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注：2012 年净 值增 长率与 业绩比 较基 准收 益率 的实 际计算 期间 是 2012 年3 月15 日 （ 基金 合同 生
效日） 至2012 年12 月 31 日。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
景 顺长 城优 信增利 债 券 A 类
年度
每10 份基金
份额分 红数
现金形 式发 放总额
再 投 资 形 式 发 放
总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2015 - - - -
2014 - - - -
2013 0.100 975,200.09 42,921.98 1,018,122.07
合计 0.100 975,200.09 42,921.98 1,018,122.07
单位： 人民 币元
景顺 长城 优 信增利 债 券 C 类
年度
每10 份基金
份额分 红数
现金形 式发 放总额
再 投 资 形 式 发 放
总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2015 - - - -
2014 - - - -
2013 0.100 402,821.82 15,811.96 418,633.78
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合计 0.100 402,821.82 15,811.96 418,633.78
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人景 顺长 城基 金管理 有限 公司 （以 下简 称 “公 司” 或 “本 公司” ） 是经中 国证 监会
证监基 金字 ［2003 ］76 号 文批准 设立 的证 券投 资基 金管理 公司 ， 由 长城 证券 股份有 限公 司、 景 顺
资产管 理有 限公 司、 开滦 （ 集团） 有限 责任 公司 、 大 连 实德集 团有 限公 司共 同发 起设立 ， 并 于 2003
年6 月9 日 获得 开业 批文 ， 注 册资 本 1.3 亿 元人 民 币， 目前 ， 各 家出 资比 例 分别 为 49% 、49% 、1%、
1%。总 部设 在深 圳， 在北 京、上 海、 广州 设有 分公 司。
截止 2015 年 12 月 31 日， 景顺长 城基 金管 理有 限公 司旗下 共管 理 52 只开 放式 基金， 包括 景
顺长城景系列 开 放式证 券 投资基金、景 顺长城内 需 增长混合型证 券投资基 金 、景顺长城 鼎益混合
型证券投资基 金(LOF) 、顺 长城资源垄断 混合型证 券 投资基金(LOF) 、景 顺长城 新兴成长混合 型证
券投资基金、 景顺长城 内 需增长贰号混 合型证券 投 资基金、景顺 长城精选 蓝 筹混合型证 券投资基
金、景顺长城 公司治理 混 合型证券投资 基金、景 顺 长城能源基建 混合型证 券 投资基金、 景顺长城
中小盘混合型 证券投资 基 金、景顺长城 稳定收益 债 券型证券投资 基金、景 顺 长城大中华 混合型证
券投资 基金 、 景 顺长 城核 心竞争 力混 合型 证券 投资 基金、 景顺 长城 优信 增利 债券型 证券 投资 基金 、
上证 180 等 权重 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金、 景顺长 城上 证 180 等 权重 交易型 开放 式指 数 证
券投资基金联 接基金、 景 顺长城支柱产 业混合型 证 券投资基金、 景顺长城 品 质投资混合 型证券投
资基金 、景 顺长 城沪 深 300 等权 重交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 、景 顺长 城四季 金利 债券 型证
券投资基金、 景顺长城 策 略精选灵活配 置混合型 证 券投资基金、 景顺长城 景 兴信用纯债 债券型证
券投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 指数 增强 型证 券投 资基金 、景 顺长 城景 颐双 利债券 型证 券投 资 基
金、景 顺长 城景 益货 币市 场基金 、景 顺长 城成 长之 星股票 型证 券投 资基 金、 景顺长 城中 证 500 交
易型开放式 指 数证券投 资 基金、景顺长 城优质成 长 股票型证券投 资基金、 景 顺长城优势 企业混合
型证券投资基 金、景顺 长 城鑫月薪定期 支付债券 型 证券投资基金 、景顺长 城 中小板创业 板精选股
票型证 券投 资基 金、 景顺 长城中 证 800 食 品饮 料交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金、 景顺 长城 中 证
TMT150 交 易型 开 放 式 指 数证 券 投 资 基 金 、 景 顺 长 城中 证 医 药 卫 生 交 易 型 开 放式 指 数 证 券 投 资 基
金、景顺长城 研究精选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城景丰货币 市场基金 、 景顺长城中 国回报灵
活配置混合型 证券投资 基 金、景顺长城 量化精选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城稳健回 报灵活配景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
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置混合型证券 投资基金 、 景顺长城沪港 深精选股 票 型证券投资基 金、景顺 长 城领先回报 灵活配置
混合型 证券 投资 基金 、 景 顺长城 中 证TMT150 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金、 景顺 长城
安享回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 景顺 长城 中证 500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联 接
基金、景顺长 城交易型 货 币市场基金、 景顺长城 泰 和回报灵活配 置混合型 证 券投资基金 、景顺长
城景瑞收益定 期开放债 券 型证券投资基 金、景顺 长 城改革机遇灵 活配置混 合 型证券投资 基金、景
顺长城景颐增 利债券型 证 券投资基金、 景顺长城 景 颐宏利债券型 证券投资 基 金。其中景 顺长城景
系列开放式证 券投资基 金 下设景顺长城 优选混合 型 证券投资基金 、景顺长 城 货币市场证 券投资基
金、景 顺长 城动 力平 衡证 券投资 基金 。
本公司 采用 团队 投资 方式 ，即通 过整 个投 资部 门全 体人员 的共 同努 力， 争取 良好投 资业 绩。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
陈文鹏
景 顺 长 城 优 信 增 利
债 券 型 证 券 投 资 基
金 、 景 顺 长 城 景 兴
信 用 纯 债 债 券 型 证
券 投 资 基 金 、 景 顺
长 城 稳 定 收 益 债 券
型 证 券 投 资 基 金 和
景 顺 长 城 景 瑞 收 益
定 期 开 放 债 券 型 证
券 投 资 基 金 基 金 经
理 ， 固 定 收 益 部 研
究副总 监
2014 年8 月
8 日
- 7
经 济 学 硕 士 。 曾 担 任
鹏 元 资 信 评 估 公 司 证
券 评 级 部 分 析 师 、 中
欧 基 金 固 定 收 益 部 信
用研究 员。2012 年 10
月 加 入 本 公 司 ， 担 任
固 定 收 益 部 信 用 研 究
员； 自2014 年6 月起
担任基 金经 理。
RU PING
(汝平)
景 顺 长 城 优 信 增 利
债 券 型 证 券 投 资 基
金 、 景 顺 长 城 鑫 月
薪 定 期 支 付 债 券 型
证 券 投 资 基 金 和 景
顺 长 城 稳 定 收 益 债
券 型 证 券 投 资 基 金
基 金 经 理 ， 国 际 投
资部投 资总 监
2013 年9 月
2 日
2015 年 1
月26 日
19
信 息 网 络 （ 金 融 类 ）
硕 士 ， 物 理 博 士 。 曾
担 任 摩 根 士 丹 利 投 资
管理公司投资分析
师 、 执 行 董 事 与 固 定
收益投资部投资经
理 ， 摩 根 士 丹 利 华 鑫
基 金 公 司 固 定 收 益 投
资 部 副 总 监 、 总 监 兼
基金经理等职务。
2012 年10 月 加入 本公
司 ， 担 任 固 定 收 益 部
投 资 总 监 兼 国 际 投 资
部投资 总监 ；自 2013景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
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年 7 月 起担 任基 金经
理。
注：1 、 对 基金 的首 任基 金 经理 ， 其 “任 职日 期 ” 按 基金合 同生 效日 填写 ， “ 离任日 期 ” 为根 据公
司决定 的解 聘日 期 （公 告 前一日 ） ； 对此 后的 非首 任 基金经 理 ， “ 任职 日期 ” 指根据 公司 决定 聘任
后的公 告日 期， “离 任日 期 ”指 根据 公司 决定 的解 聘日期 （公 告前 一日 ） ；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定；
3、RU PING( 汝平)先 生于2015 年1 月26 日离 任景 顺 长城优 信增 利债 券型 证券 投资基 金基 金经 理，
于 2015 年4 月 2 日 离任 景 顺长城 鑫月 薪定 期支 付债 券型证 券投 资基 金基 金经 理， 于 2015 年 4 月
30 日 离任 景顺 长城 稳定 收 益债券 型证 券投 资基 金基 金 经理 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投
资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金销售管 理办 法》和《证 券投资基 金信 息披露管理 办法》 等
有关法 律法 规及 各项 实施 准则、 《景 顺长 城优 信增 利 债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 和其 他有 关法
律法规 的规 定 ， 本 着诚 实 信用 、 勤 勉尽 责的 原则 管 理和运 用基 金资 产 ， 在 严 格控制 风险 的基 础上 ，
为基金持有人 谋求最大 利 益。本报告期 内，基金 运 作整体合法合 规，未发 现 损害基金持 有人利益
的行为 。基 金的 投资 范围 、投资 比例 及 投 资组 合符 合有关 法律 法规 及基 金合 同的规 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
为了进 一步 规范 和完 善本 基金管 理人 （ 以下 简称 “ 本公司 ” ） 投 资和 交易 管理 ， 严 格遵 守法 律
法规关于公 平交易的 相关 规定，根据 《中华人 民共 和国证券投 资基金法》 、 《 证券投资基 金管理 公
司管理办法》 、 《 证券投资 基金管理公司 公平交易 制 度指导意见（2011 年修订 ） 》等法律法 规，本
公司制 定了 《景 顺长 城基 金管理 有限 公司 公平 交易 指引》 ， 该 《 指引》 涵盖 了 境内上 市股 票、 债券
的一级市场申 购、二级 市 场交易等投资 管理活动 ， 同时对授权、 研究分析 与 投资决策、 交易执行
的内部控制、 交易指令 的 分配执行、公 平交易监 控 、报告措施及 信息披露 、 利益冲突的 防范和 异
常交易 的监 控等 方面 进行 了全面 规范 。具 体控 制措 施如下 ：
1 、授 权、 研究 分析 与投 资 决策的 内部 控制
建立投资授权 制度，明 确 各投资决策主 体的职责 和 权限划分；建 立客观的 研 究方法，任何 投
资分析和建议 均应有充 分 的事实和数据 支持，避 免 主观臆断 ，严 禁利用内 幕 信息作为投 资依据；
确保所有投资 组合平等 地 享有研究成果 ；根据不 同 投资组合的投 资目标、 投 资风格、投 资范围和
投资限制等， 建立不同 投 资组合的投资 主题库和 交 易对手备选库 ，投资组 合 经理在此基 础上根据景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
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投资授 权构 建具 体的 投资 组合并 独立 进行 投资 决策 。
2 、交 易执 行的 内部 控制
本公司实行集 中交易制 度 ，将投资管理 职能和交 易 执行职能相隔 离；建立 公 平的交易分配 机
制， 确 保各 投资 组合 享有 公平的 交易 执行 机会 。 同 时严格 控制 不同 投资 组合 之间的 同日 反向 交易 ，
严格禁 止可 能导 致不 公平 交易和 利益 输送 的同 日反 向交易 。
3 、交 易指 令分 配的 控 制
所有投 资对 象的 投资 指令 必须经 由交 易管 理部 总监 或其授 权人 审核 后分 配至 交易员 执行 。
交易员对于接 收到的交 易 指令依照时间 优先、价 格 优先的顺序执 行。在执 行 多个投资组合 在
同一时点就同 一证券下 达 的相同方向的 投资指令 时 ，需根据价格 优先、比 例 分配的原则 ，经过公
平性审 核， 公平 对待 多个 不同投 资组 合的 投资 指令 。
4 、公 平交 易监 控
本公司建立异 常交易行 为 日常监控和分 析评估制 度 。交易管理部 负责异常 交 易的日常实时 监
控，风险管理 与绩效评 估 岗于每季度和 每年度对 公 司管理的不同 投资组合 的 整体收益率 差异、分
投资类别（股 票、债券 ） 的收益率差异 进行分析 ， 对连续四个季 度期间内 、 不同时间窗 内（如 1
日内 、3 日、5 日内 ） 公 司 管理的 不同 投资 组合 的同 向交易 的交 易价 差进 行分 析， 对不 同投 资组 合
临近交易日的 反向交易 的 交易价差进行 分析。相 关 投资组合经理 应对异常 交 易情况进行 合理性解
释， 由 投资 组合 经理、 督 察长、 总经 理签 署后， 妥 善保存 分析 报告 备查 。 如 果在上 述分 析期 间内 ，
公司管理的所 有投资组 合 同向交易价差 出现异常 情 况，应重新核 查公司投 资 决策和交易 执行环节
的内部控制， 针对潜在 问 题完善公平交 易制度， 并 在向中国证监 会报送的 监 察稽核季度 报告和年
度报告 中对 此做 专项 说明 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 本基金管 理 人严格执行《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见（2011
年修订） 》 ，完 善相应制 度 及流程，通 过系统和 人工 等各种方式 在各业务 环节 严格控制交 易公平 执
行，公平对待 旗下管理 的 所有投资组合 。本报告 期 内本基金管理 人根据《 证 券投资基金 管理公司
公平交易制度 指导意见 （2011 年修订） 》及《景 顺长 城基金管理有 限公司公 平 交易指引》对 本年
度同向 交易 价差 进行 了专 项分析 ，未 发现 不公 平交 易现象 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 本基金管 理 人管理的所有 投资组合 参 与的交易所公 开竞价同 日 反向交易成交 较
少的单 边交 易量 超过 该证 券当日 成交 量 的5% 的交 易 共有 1 次， 为公 司旗 下景 顺长城 量化 精选 股票景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
第 14 页 共 40 页
型基金 根据 基金 合同 约定 通过量 化模 型建 仓从 而与 其他组 合发 生的 反向 交易 。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2015 年基 本面 和政 策面 延 续 2014 年的 走势 ，政 府 对经济 下行 容忍 度提 升， 中国经 济仍 处于
产业结构调整 阶段，部 分 行业 “去产能 ”压力较 大 ，经济增长动 能不足， 消 费数据相对 平稳，净
出口数 据较 差， 投资 增速 乏善可 陈，GDP 增 速跌至 6.9% 。 尽管 年中 猪价 上涨 对 CPI 数据 造成 一定
的冲击，但在 全球经济 普 遍下行背景下 ，全年国 内 通胀压力较小 。货币政 策 持续宽松， 降准、降
息等全面宽松 政策陆续 出 台，MLF、SFL 、SLO 等定 向宽松政策亦 不断推出 ， 同时为配合降 低社会
融资成本，央 行还不断 调 低公开市场操 作的回购 利 率水平。除上 半年新股 申 购期间 的资 金面波动
外，全 年资 金面 相对 宽松 ，资金 利率 稳步 下行 。
2015 年债 券市 场呈 现持 续 牛市的 格局 ， 各 类债 券品 种的收 益率 均出 现较 大程 度的下 行并 达到
历史低位。具 体而言， 利 率债上半年受 地方债供 给 放量的影响， 收益率下 行 空间 有限， 下半年在
经济数据、货 币政策和 配 置需求的带动 下，利率 债 收益率明显下 行。信用 债 则整体表现 强势，虽
然个别月份受 到新股发 行 冲击或信用风 险上升影 响 而小幅调整， 但是信用 利 差仍不断下 行至历史
低位。就信用 债具体品 种 而言，城投债 表现好于 产 业债，产能过 剩行业的 债 券和出现评 级下调的
个券表 现较 差。
就代表 性债 券品 种收 益率 变化而 言，10 年期 中债 国 债和中 债国 开债 收益 率分 别下 行 80BP 和
96BP 至2.82% 和3.13% ， 5 年期AA 评级 的中 债城 投债 和中债 中票208BP 和153BP 至4.08% 和4.36% 。
权益市 场方 面， 在“ 改革 牛” 和 杠杆 资金 的推 动下 ，上半 年 A 股走 出牛 市行 情，杠 杆资 金 的
压力从 6 月 份开 始爆 发，3 季度 A 股指 数大 幅下 行 ，进入 4 季度 A 股指 数有 所修复 ，但 权益 市场
的投资信心已 明显下降 。 全年而言，国 内权益市 场 仍走出牛市行 情，上证 综 指和创业板 指数分别
上涨9.41% 和84.41% 。
2015 年本基金继续看好债 券特别是信用债的投资价值，债券资产的杠杆比例维持在较高水
平， 以 信用 债的 持有 期收 益为主 要投 资目 标， 评级 以 AA 和 AA+ 中 高等 级为 主 ， 保持 适中 久期 ， 并
于 4 季 度参 与利 率债 的交 易性机 会。 权益 方面 ，本 基金以 中小 盘和 创业 板的 成长股 为主 ，根 据 市
场情绪 和股 指表 现灵 活调 整权益 仓位 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2015 年， 优信 增利A 份 额 净值增 长率 为14.42% ， 业 绩比较 基准 收益 率 为8.74% ； 景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
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2015 年， 优信 增利C 份 额 净值增 长率 为14.15% ， 业 绩比较 基准 收益 率 为8.74% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
当前国 内经 济缺 乏增 长动 能， 人口 红利 消失 、 传 统 行业产 能过 剩压 力仍 较大 、 全 球经 济疲 软，
预计 2016 年国内 经济增 速仍继续下行 。不排除 基 建投资增速回 升拉动经 济 增速阶段性企 稳的可
能。在 经济 下行 和大 宗商 品价格 持续 低位 背景 下， 通胀压 力较 小。
政策仍将继续 宽松，但 货 币政策宽松力 度和宽松 频 率可能有所减 弱，货币 政 策以维稳国内 经
济增速 和人 民币 汇率 为主 。2016 年 财政 赤字 率将 进 一步上 升， 财政 政策 可能 更加积 极。
2016 年债 券市 场面 临的 风 险点在 于汇 率风 险和 信用 风险。 2015 年8 月汇 改以 来人民 币汇 率出
现较大的贬值 ，且贬值 压 力依然存在 ， 若央行未 及 时进行宽松措 施对冲人 民 币汇率贬值 带来的资
金外流，国内 资金面可 能 会阶段性紧张 。尽管理 财 资金对信用债 配置需求 仍 较大，信用 利差难以
大幅回 升， 但信 用资 质恶 化的个 券收 益率 上行 风险 依然较 大。
权益方 面， 持续 的暴 跌对A 股市场 投资 者信 心影 响较 大， 预 计 2016 年 权益 市场 的波动 仍较 大，
大盘股下跌空 间有限， 但 持续上涨缺乏 动力，具 有 业绩增长动力 的小盘股 在 下跌至一定 水平后其
投资价 值将 明显 得到 提升 。组合 仍相 对看 好业 绩增 长较确 定且 估值 较合 理的 小盘股 。
基本面 和政 策面 仍将 支持 债券市 场的 牛市 格局 ， 但 债券绝 对收 益已 经较 低，2016 年 债券 收益
空间有限。汇 率风险和 信 用风险可能阶 段性对债 券 市场造成一定 的冲击， 组 合将继续控 制组合杠
杆比例 和久 期， 严控 个券 信用风 险， 并增 加利 率债 的交易 机会 。2016 年权 益 市场投 资机 会下 降，
组合将根据市 场情绪、 个 股估值水平和 大盘指数 的 走势 ，以小盘 股为主， 灵 活调整权益 品种的仓
位。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历
公司成立基金 估值小组 对 基金财产的估 值方法及 估 值程序作决策 ，基金估 值 小组在遵守法 律
法规的前提下 ，通过参 考 行业协会的估 值意见及 独 立第三方机构 估值数据 等 方式，谨慎 合理地制
定高效 可行 的估 值方 法， 以求公 平对 待投 资者 。
估值小组成员 包括公司 投 资片、交易管 理部、基 金 事务部、法律 、监察稽 核 部、风险管理 岗
等相关 人员 。
基金日 常估 值由 基金 管理 人同基 金托 管人 一同 进行 。 基金份 额净 值由 基金 管理 人完成 估值 后，
将估值结果以 双方认可 的 方式报给基金 托管人， 基 金托管人按基 金合同规 定 的估值方法 、时间、
程序进行复核 ，基金托 管 人复核无误后 返回给基 金 管理人，由基 金管理人 对 外公布。月 末、年中景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
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和年末 估值 复核 与基 金会 计账目 的核 对同 时进 行。
当发生了影响 估值方法 和 程序的有效性 及适用性 的 情况时，通过 会议方式 启 动估值小组的 运
作。对长期停 牌股票等 没 有市价的投资 品种，由 投 资人员凭借其 丰富的专 业 技能和对市 场产品的
长期深入的跟 踪研究， 综 合宏观经济、 行业发展 及 个股状况 等各 方面因素 ， 从价值投资 的角度进
行理论分析， 并根据分 析 的结果向基金 估值小组 提 出有关估值方 法或估值 模 型的建议。 风险管理
人员根据投资 人员提出 的 估值方法或估 值模型进 行 计算及验证， 并根据计 算 和验证的结 果与投资
人员共同确定 估值方法 并 提交估值小组 。估值小 组 共同讨论通过 后，基金 事 务部基金会 计根据估
值小组确认的 估值方法 对 各基金进行估 值核算并 与 基金托管行核 对。法律 、 监察稽核部 相关人员
负责监察执行 估值政策 及 程序的合规性 ，控制执 行 中可能发生的 风险，并 对 有关信息披 露文件进
行合规 性审 查。
基金估值小组 核心成员 均 具有五年以上 证券、基 金 行业工作经验 ，具备专 业 胜任能力和相 关
从业资 格， 精通 各自 领域 的理论 知识 ，熟 悉政 策法 规，并 具有 丰富 的实 践经 验。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值 的程 度
基金经理在需 要时出席 估 值小组会议， 凭借其丰 富 的专业技能和 对市场产 品 的长期深入的 跟
踪研究 ， 向估 值小 组提 出 估值建 议 。 估 值小 组将 充 分考虑 基金 经理 的意 见和 建议 ， 确 定估 值方 法。
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
估值小组秉承 基金持有 人 利益至上的宗 旨，在估 值 方法的选择上 力求客观 、 公允，在数据 的
采集方 面力 求公 开、 获取 方便、 操作 性强 、不 易操 纵。
本基金 参与 估值 流程 的各 方 之间 不存 在任 何重 大的 利益冲 突。
4 、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度
本基金管理人 与中央国 债 登记结算有限 责任公司 签 署服务协议， 由其提供 银 行间同业市场 交
易的债 券品 种的 估值 数据 。
本基金管理人 与中证指 数 有限公司签署 服务协议 ， 由其提供在证 券交易所 上 市或挂牌转让 的
固定收 益品 种( 可转 换债 券 、资产 支持 证券 和私 募债 券除外)的 估值 数据 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
截止本报告期 末，根据 相 关法律法规和 基金合同 的 要求以及本基 金的实际 运 作情况，经本 基
金管理 人研 究决 定暂 不实 施利润 分配 。 景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
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4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托管人 ” ） 在 景顺 长城 优信 增利债 券型 证券
投资基 金 （ 以下 称 “ 本基 金” ） 的托 管过 程中 ， 严 格 遵守 《 证券 投资 基金 法》 及其他 有关 法律 法规 、
基金合同和托 管协议的 有 关规定，不存 在损害基 金 份额持有人利 益的行为 ， 完全尽职尽 责地履行
了应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报 告
本 报告期内， 安永华明 会 计师事务所（ 特殊普通 合 伙）对本基金 出具了无 保 留意见的审计 报
告，投 资者 可通 过年 度报 告正文 查看 审计 报告 全文 。
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 景顺 长城 优信 增利债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月31 日 景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
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单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
1,457,324.39 91,973,162.50
结算备 付金
9,685,978.45 13,077,142.47
存出保 证金
228,199.79 124,850.44
交易性 金融 资产
1,557,675,316.65 822,489,446.75
其中： 股票 投资
126,002,907.80 34,537,004.80
基金投 资
- -
债券投 资
1,431,672,408.85 787,952,441.95
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
7,000,000.00 -
应收利 息
35,969,919.14 20,263,541.30
应收股 利
- -
应收申 购款
197,498.34 144,521.58
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
1,612,214,236.76 948,072,665.04
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
537,842,929.80 324,288,299.59
应付证 券清 算款
2,760,207.93 88,977,603.50
应付赎 回款
253,492.47 38,492.87
应付管 理人 报酬
361,455.40 180,787.06
应付托 管费
180,727.71 90,393.54
应付销 售服 务费
15,915.65 1,706.86
应付交 易费 用
281,416.28 114,913.73
应交税 费
26,449.60 26,449.60
应付利 息
326,818.12 125,655.87
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
169,121.32 169,021.77
负债合 计
542,218,534.28 414,013,324.39
所有者权益：
实收基 金
817,768,658.31 467,022,423.60 景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
第 19 页 共 40 页
未分配 利润
252,227,044.17 67,036,917.05
所有者 权益 合计
1,069,995,702.48 534,059,340.65
负债和 所有 者权 益总 计
1,612,214,236.76 948,072,665.04
注：报 告截 止日2015 年 12 月 31 日 ，基 金份 额总 额817,768,658.31 份， 其中 景顺长 城优 信增 利
债券型 基 金A 类 份额 净 值1.309 元， 份额 总额781,007,948.14 份； 景顺 长城 优 信增利 债券 型基 金
C 类份 额净 值1.291 元， 份额总 额 36,760,710.17 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 景顺 长城 优信 增利债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
108,022,610.90 44,064,027.08
1.利息 收入
58,115,853.30 23,325,979.29
其中： 存款 利息 收入
272,226.64 134,022.43
债券利 息收 入
57,836,349.95 23,067,426.43
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
7,276.71 124,530.43
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
26,605,424.66 12,106,884.05
其中： 股票 投资 收益
17,608,285.50 7,354,252.88
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
8,692,750.00 4,747,771.17
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
304,389.16 4,860.00
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
23,275,213.92 8,620,977.14
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
26,119.02 10,186.60
减： 二、费用
16,879,350.32 9,254,007.36
1．管 理人 报酬
2,861,508.79 1,135,657.00
2．托 管费
1,430,754.35 514,500.61
3．销 售服 务费
47,421.72 24,761.67
4．交 易费 用
1,536,939.16 183,270.70
5．利 息支 出
10,555,393.87 7,007,548.62 景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
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其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
10,555,393.87 7,007,548.62
6．其 他费 用
447,332.43 388,268.76
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
91,143,260.58 34,810,019.72
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
91,143,260.58 34,810,019.72
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 景顺 长城 优信 增利债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
467,022,423.60 67,036,917.05 534,059,340.65
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 91,143,260.58 91,143,260.58
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
350,746,234.71 94,046,866.54 444,793,101.25
其中：1. 基 金申 购款 391,940,164.20 103,623,841.94 495,564,006.14
2. 基金 赎回 款 -41,193,929.49 -9,576,975.40 -50,770,904.89
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
817,768,658.31 252,227,044.17 1,069,995,702.48
项目
上年度可比期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
29,316,866.13 1,268,763.72 30,585,629.85 景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
第 21 页 共 40 页
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 34,810,019.72 34,810,019.72
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
437,705,557.47 30,958,133.61 468,663,691.08
其中：1. 基 金申 购款 470,819,568.07 33,628,243.76 504,447,811.83
2. 基金 赎回 款 -33,114,010.60 -2,670,110.15 -35,784,120.75
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
467,022,423.60 67,036,917.05 534,059,340.65
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 许义 明______
______ 吴 建军______
____ 邵媛 媛____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
景顺长城优信 增利债券 型 证券投资基金( 以下简称 “ 本基金”)， 系经中国 证券 监督管理委 员
会（以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”） 证监 许可 2011 1832 号 文《 关于 核准 景 顺长城 优信 增利 债券
型证券投资基 金募集的 批 复》的核准， 由景顺长 城 基金管理有限 公司依照 《 中华人民共 和国证券
投资基 金法 》 和 《景 顺长 城优信 增利 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》 作 为发 起人 于 2012 年2 月6
日至 2012 年 3 月 13 日向 社会公 开募 集， 募集 期结 束经安 永华 明会 计师 事务 所验证 并出 具安 永 华
明(2012)验字第 60467014_H01 号验 资报 告后， 向中 国证监 会报 送基 金 备 案材 料。 基 金合 同于2012
年3 月15 日生 效。 本基 金 为契约 型开 放式 ， 存续 期 限不定 。 设立 时募 集的 扣 除认购 费后 的实 收基
金 （本 金） 为 人民 币1,809,804,251.62 元， 在募 集期 间产生 的活 期存 款利 息为 人民 币 730,896.26
元，以 上实 收基 金（ 本息 ）合计 为人 民币 1,810,535,147.88 元 ，折合 1,810,535,147.88 份基 金
份额。 本基金 的基金管 理 人为景顺长城 基金管理 有 限公司，注册 登记机构 为 本基金管理 人，基金
托管人 为中 国银 行股 份有 限公司 。 （ 以下 简称 “中 国 银行 ” ）
根据《景顺长 城优信增 利 债券型证券投 资基金基 金 合同》和《景 顺长城优 信 增利债券型证 券
投资基 金招 募说 明书 》 ， 本 基金自 募集 期起 根据 认购 费、 申购 费 、 销 售服 务费 收取方 式的 不同 ， 将景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
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基金份 额分 为不 同的 类别 。在投 资者 认购/申 购时 收 取认购/申 购费 的， 称为 A 类基金 份额 ；不 收
取认购/申 购费 ，而 从本 类 别基金 资产 中计 提销 售服 务费的 ，称 为 C 类基 金份 额。本 基金 A 类、C
类两种 收费 模式 并存 ，由 于基金 费用 的不 同， 本基 金 A 类基金 份额 和 C 类基 金份额 分别 计算 基 金
份额净 值。 投资 人可 自由 选择申 购某 一类 别的 基金 份额， 但各 类别 基金 份额 之间不 能相 互转 换。
本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 ， 包括国内依法 发行和上 市 交易的国债、 金
融债 、 央 行票 据、 企业 （ 公司 ） 债 、 可 转换 债券 （ 含分离 型可 转换 债券 ） 、 资 产支持 证券 、 债券 回
购、A 股股 票 （ 包括 中小 板 、 创业 板及 其它 经中 国证 监会核 准上 市的 股票 ） 、 权 证以及 经中 国证 监
会批准的允许 基金投资 的 其他金融工具 ，但需符 合 中国证监会的 相关规定 。 本基金投资 于债券类
资产（含可转 换债券） 的 比例不低于基 金资产 的 80% ，其中对信用 债券的投 资 比例不低于基 金债
券类资 产 的80% 。信 用债 券包括 ：短 期融 资券 、企 业债、 公司 债、 金融 债（ 不含政 策性 金融 债） 、
地方政 府债 、 次 级债、 可 转换债 券 （ 含分 离交 易可 转债） 、 资产 支持 证券 等除 国债、 央行 票据 和政
策性金融债之 外的、非 国 家信用的固定 收益类金 融 工具，以及法 律法规或 中 国证监会允 许基金投
资的其 他信 用类 金融 工具 。 投资 于股 票、 权证 等权 益类证 券的 比例 不超 过基 金资产 的 20% ， 其中 ，
投资于 权证 的比 例不 超过 基金资 产净 值 的3%， 持有 现金或 者到 期日 在一 年以 内的政 府债 券的 比 例
不低于 基金 资产 净值 的 5% 。本基 金的 业绩 比较 基准 为：中 证全 债指 数。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金的财务 报表按照 财 政部于颁布的 《企业会 计 准则－基本准 则》以及 其 后颁布及修订 的
具体会计准则 、应用指 南 、解释以及其 他相关规 定( 以下合称 “企 业会计准 则 ”) 编制。同 时，在
具体会计估值 核算和信 息 披露方面，也 参考了中 国 证券投资基金 业协会修 订 并发布的《 证券投资
基金会计核算业务 指引 》 、 中国证监会颁布的 《关于 进一步规范证券投 资基金 估值业务的指导 意
见》 、 《关于证 券投资基 金 执行<企业会 计准则>估 值 业务及份额 净值计价 有关 事项的通知》 、 《证券
投资基 金信 息披 露XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》 及 其他 中国 证监 会和中 国证 券投资
基金业 协会 颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2015 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2015 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策 、 会计估 计 与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策与 最近 一期 年度 报告一 致， 会计 估计 变更 参见 7.4.5.2 。 景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
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7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
根据中 国证 券投 资基 金业 协会中 基协 发(2014)24 号 《中国 证券 投资 基金 业协 会估值 核算 工作
小组关 于2015 年1 季度 固 定收益 品种 的估 值处 理标 准》 的规 定， 自 2015 年 3 月 24 日起 ， 本 基金
对持有的在上 海证券交 易 所、深圳证券 交易所上 市 交易或挂牌转 让的固定 收 益品种（估 值处理标
准另有 规定 的除 外） 的估 值方法 进行 调整 ，采 用第 三方估 值机 构提 供的 价格 数据进 行估 值。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的 重 大会 计差 错和 更正 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率 为 1‰ ，由 出让 方缴 纳。
股权分置改革 过程中因 非 流通股股东向 流通股股 东 支付对价而发 生的股权 转 让，暂免征收 印
花税。
7.4.6.2 营 业税 、企业 所得 税
以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。
证券投 资基 金管 理人 运用 基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，免 征收 营业 税。
证券投资基金 从证券市 场 中取得的收入 ，包括买 卖 股票、债券的 差价收入 ， 股权的股息、 红
利收入 ，债 券的 利息 收入 及其他 收入 ，暂 不征 收企 业所得 税。
股权分置改革 中非流通 股 股东通过对价 方式向流 通 股股东支付的 股份、现 金 等收入，暂免 征
收流通 股股 东应 缴纳 的企 业所得 税。
7.4.6.3 个 人所 得税
个人所 得税 税率 为20% 。
基金取得的股 票的股息 、 红利收入、债 券的利息 收 入及储蓄利息 收入，由 上 市公司、债券 发
行企业 及金 融机 构在 向基 金派发 股息 、红 利、 债券 利息及 储蓄 利息 时代 扣代 缴个人 所得 税。
基金从 上市 公司 分配 取得 的股息 红利 所得 ，持 股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个 月）的 ，其 股 息景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
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红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年（含 1 年） 的，暂 减按 50%计入
应纳税 所得 额； 持股 期限 超过 1 年的 ，暂 减 按25% 计入应 纳税 所得 额。
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 ， 自2015 年 9 月 8 日起 ， 证券 投资 基金从 公开 发行 和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 超 过1 年 的，股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税。
股权分置改革 中非流通 股 股东通过对价 方式向流 通 股股东支付的 股份、现 金 等收 入，暂免 征
收流通 股股 东应 缴纳 的个 人所得 税。
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
景顺长 城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记人 、基金 销售 机构
中国银 行 基金托 管人 、基 金销 售机 构
长城证 券股 份有 限公 司（ “长城 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
景顺资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 股东
开滦( 集团) 有限 责任 公司 基金管 理人 股东
大连实 德集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
景顺长 城资 产管 理（ 深圳 ）有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：1 ）长 城证 券股 份有 限 公司， 系由 原 “ 长城 证券 有限责 任公 司 ” 于 2015 年 4 月 17 更名 ；
2）以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均未 通过 关联 方交 易单元 进行 股票 交易 。
7.4.8.1.2 权 证交 易
本基金 于本 期和 上年 度可 比期间 均未 通过 关联 方交 易单元 进行 权证 交易 。
7.4.8.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 应支 付关 联方 的佣 金。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
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2015 年1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
2,861,508.79 1,135,657.00
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
29,343.00 54,295.16
注：1 ） 基金 管理 费每 日计 提， 按月 支付 。 基金 管理 费 按前一 日的 基金 资产 净值 约定的 年费 率计 提。
自2014 年7 月9 日 起约 定 的年费 率 为 0.40% ，2014 年 7 月 9 日 前约 定的 年费 率为 0.75% 。 计 算方
法如下 ：
H=E× 约定 的年 费率/ 当年 天数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2）于 2015 年 12 月 31 日 ，应付 基金 管理 费金 额为 人民币 361,455.40 元（2014 年 12 月 31 日：
应付基 金管 理费 的金 额为 人民 币 180,787.06 元） 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
1,430,754.35 514,500.61
注：1 ） 基 金托 管费 每日 计 提， 按 月支 付。 基金 托管 费按前 一日 的基 金资 产净 值的 0.20% 的年 费率
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .20% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2）于 2015 年12 月 31 日 ， 应付 基金 托管费 的金 额 为人民 币 180,727.71 元（2014 年12 月 31 日：
应付基 金托 管费 的金 额为 人民 币 90,393.54 元 ） 。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
景顺长 城优 信增 利
债券 A 类
景顺长 城优 信增 利
债券 C 类
合计
景顺长 城基 金管 理有 限 - 23,805.57 23,805.57 景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
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公司
中国银 行 - 6,271.52 6,271.52
长城证 券 - 144.45 144.45
合计 - 30,221.54 30,221.54
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
景 顺 长 城 优 信 增 利
债券A 类
景顺长 城优 信增 利
债券 C 类
合计
景顺长 城基 金管 理有 限
公司
- 767.30 767.30
中国银 行 - 13,068.40 13,068.40
长城证 券 - 129.15 129.15
合计 - 13,964.85 13,964.85
注：1 ） 基金 销售 服务 费每 日计提 ， 按月 支付 。 本基 金 A 类 基金 份额 不收 取销 售服务 费 ，C 类基 金
份额的 销售 服务 费按 前一 日 C 类 基金 资产 净值 的0.40% 年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0 .40% / 当 年天 数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值
2）于 2015 年12 月 31 日 ，本基 金应 付关 联方 的销 售服务 费金 额为 人民 币 14,245.27 元 ；其 中，
应支付 给景 顺长 城基 金管 理有限 公司 人民 币13,772.53 元 ， 应 支付 中国 银行 人 民币 459.92 元 ， 应
支付长 城证 券人 民币 12.82 元。 （2014 年 12 月 31 日：本 基金 应付 关联 方的 销售服 务费 金额 为人
民币843.08 元 ； 其 中 ， 应 支付给 景顺 长城 基金 管理 有限公 司人 民 币 97.06 元 ， 应 支付 中国 银行 人
民币734.83 元 ，应 支付 长 城证券 人民 币 11.19 元） 。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国银行 31,481,408.63 - - - - -
上年度 可比 期间
2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收 入 交易金 额 利息支 出 景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
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中国银行 - - - - 29,400,000.00 21,267.11
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的基 金管 理人 于本 期及上 年度 可比 期间 均未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 的其 他关 联方 本期 末及上 年度 末均 未持 有本 基金份 额。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银行 1,457,324.39 97,999.29 91,973,162.50 44,937.59
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 银行 保管， 并按 银行 间同 业利 率计息 。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均未 在承 销期 内直 接购入 关联 方承 销证 券。
7.4.9 期 末（2015 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.2 受限 证券 类别 ： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：
张）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
123001
蓝标
转债
2015 年
12 月23
日
2016 年
1 月 8
日
新债未
上市
100.00 100.00 2,790 279,000.00 279,000.00 -
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票 股票 停牌日 期 停牌 期末 复牌日 期 复牌 数量（ 股） 期末 期末估 值总 备注 景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
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代码 名称 原因 估值单
价
开盘
单价
成本总 额 额
600986
科达
股份
2015 年12 月
14 日
重大
资产
重组
21.67 - - 262,318 5,801,714.26 5,684,431.06 -
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截 至 本 报 告 期 末 ， 本 基 金 从 事 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款 余 额
366,798,929.80 元 ，是 以 如下债 券作 为质 押：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称
回购到 期
日
期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
1180130 11 通 泰债 2016 年1 月
7 日
105.47 300,000 31,641,000.00
1282062 12 恒运
MTN1
2016 年1 月
7 日
103.69 200,000 20,738,000.00
1282255 12 丹 东港
MTN1
2016 年1 月
7 日
101.86 100,000 10,186,000.00
1380039 13 南 平高
速债
2016 年1 月
7 日
106.50 200,000 21,300,000.00
1382227 13 黄 旅游
MTN1
2016 年1 月
7 日
104.42 300,000 31,326,000.00
1480480 14 揭 城投
债
2016 年1 月
8 日
108.24 270,000 29,224,800.00
101561012 15 株 国投
MTN001
2016 年1 月
8 日
106.01 500,000 53,005,000.00
101353012 13 步 步高
MTN001
2016 年1 月
8 日
104.38 400,000 41,752,000.00
101554051 15 康 得新
MTN001
2016 年1 月
8 日
102.95 200,000 20,590,000.00
101554080 15 宿 迁交
投MTN001
2016 年1 月
8 日
102.87 200,000 20,574,000.00
101561030 15 江 建集
MTN001
2016 年1 月
8 日
101.50 200,000 20,300,000.00
101563007 15 友阿
MTN001
2016 年1 月
8 日
104.78 200,000 20,956,000.00
101564003 15 华强
MTN001
2016 年1 月
8 日
104.13 200,000 20,826,000.00
101466001 14 舟 交投
MTN001
2016 年1 月
8 日
108.23 200,000 21,646,000.00 景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
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011598133 15 均 胜电
子SCP001
2016 年1 月
8 日
99.98 200,000 19,996,000.00
合计
3,670,000 384,060,800.00
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截 至 本 报 告 期 末 ， 本 基 金 从 事 证 券 交 易 所 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款 余 额
171,044,000.00 元，于 2016 年 1 月 4 日到期 。该 类 交易要 求本 基金 转入 质押 库的债 券， 按证 券
交易所 规定 的比 例折 算为 标准券 后， 不低 于债 券回 购交易 的余 额。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.10.1 承 诺事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.10.2 其 他事 项
(1) 公 允价 值
本基金管理人 已经评估 了 银行存款、结 算备付金 、 买入返售金融 资产、其 他 应收款项类投 资
以及其 他金 融负 债因 剩余 期限不 长， 公允 价值 与账 面价值 相若 。
各层次 金融 工具 公允 价值
于2015 年12 月31 日 ， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 划
分为第一层次的余额为人民币 120,318,476.74 元，划分为第二层次的余额为人民币
1,437,356,839.91 元 ，无 划分为 第三 层次 的余 额（ 于 2014 年 12 月 31 日 ， 本基金 持有 的以 公允
价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 中 划 分 为 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币 141,818,893.68
元，划 分为 第二 层次 的余 额为人 民 币680,670,553.07 元 ，无 划分 为第 三层 次 的余额 ） 。
公允价 值所 属层 次间 重大 变动
本基金 调整 公允 价值 计量 层次转 换时 点的 相关 会计 政策在 前后 各会 计期 间保 持一致 。
对于证券交易 所上市的 股 票，若出现重 大事项停 牌 、交易不活跃 或属于非 公 开发行等情况 ，
本基金不会于 停牌日至 交 易恢复活跃日 期间或限 售 期间将相关股 票的公允 价 值列入第一 层次；并
根据估值调整 中所采用 输 入值的可观察 性和重要 性 ，确定相关股 票公允价 值 应属第二层 次或第三
层次。
对于证券交易 所上市的 债 券，若出现交 易不活跃 的 情况，本基金 不会于交 易 不活跃期间将 债
券的公允价值 列入第一 层 次；根据估值 调整中所 采 用输入值的可 观察性和 重 要性，确定 相关债券景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
第 30 页 共 40 页
公允价 值应 属第 二层 次或 第三层 次。 根据 中国 证券 投资基 金业 协会 中基 协发(2014)24 号 《关 于发
布< 中 国证 券投 资基 金业 协 会估值 核算 工作 小组 关于2015 年1 季度 固定 收益 品种 的估值 处理 标准>
的通知 》 的规 定， 自2015 年3 月24 日起 ， 交 易所 上 市交易 或挂 牌转 让的 固定 收益品 种( 可转 换债
券、 资 产支 持证 券和 私募 债券除 外) 采用 第三 方估 值 机构提 供的 估值 数据 进行 估值， 相关 固定 收益
品种的 公允 价值 所属 层次 从第一 层次 转入 第二 层次 。
第三层 次公 允价 值期 初金 额和本 期变 动金 额
本基金报告期 初未持有 公 允价值划分为 第三层次 的 金融工具；本 基金本期 无 净转入（转出 ）
第三层 次。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
7.4.10.3 财 务报 表的批 准
本财务 报表 已 于2016 年3 月25 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 126,002,907.80 7.82
其中： 股票 126,002,907.80 7.82
2 固定收 益投 资 1,431,672,408.85 88.80
其中： 债券 1,431,672,408.85 88.80
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 11,143,302.84 0.69
7 其他各 项资 产 43,395,617.27 2.69
8 合计 1,612,214,236.76 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ） 景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
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A
农、林 、牧 、渔 业 12,902,043.66 1.21
B
采矿业 - -
C
制造业 59,157,427.80 5.53
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
6,172,131.28 0.58
E
建筑业 5,684,431.06 0.53
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 - -
K
房地产 业 23,018,078.50 2.15
L
租赁和 商务 服务 业 9,771,345.50 0.91
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 9,297,450.00 0.87
S
综合 - -
合计 126,002,907.80 11.78
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600313 农发种 业 849,937 12,902,043.66 1.21
2 600240 华业资 本 809,970 12,190,048.50 1.14
3 600064 南京高 科 571,400 10,828,030.00 1.01
4 002045 国光电 器 521,280 9,852,192.00 0.92
5 002071 长城影 视 523,800 9,297,450.00 0.87
6 000967 上风高 科 339,969 9,134,967.03 0.85
7 300145 南方泵 业 185,371 8,827,367.02 0.82
8 000958 东方能 源 239,974 6,172,131.28 0.58 景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
第 32 页 共 40 页
9 002437 誉衡药 业 199,967 6,049,001.75 0.57
10 002296 辉煌科 技 280,000 5,986,400.00 0.56
注：投资者欲 了解本报 告 期末基金投资 的所有股 票 明细，应阅读 登载于基 金 管理人网站 的年度报
告正文 。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 300032 金龙机 电 22,586,407.73 4.23
2 000958 东方能 源 19,355,532.90 3.62
3 000917 电广传 媒 15,711,402.46 2.94
4 002236 大华股 份 15,394,313.00 2.88
5 002400 省广股 份 15,023,437.56 2.81
6 600987 航民股 份 14,063,724.10 2.63
7 600313 农发种 业 14,053,359.55 2.63
8 600240 华业资 本 13,717,651.90 2.57
9 002081 金 螳 螂 13,667,958.71 2.56
10 600292 中电远 达 13,059,524.00 2.45
11 002296 辉煌科 技 12,666,314.00 2.37
12 601098 中南传 媒 12,555,853.00 2.35
13 002572 索菲亚 11,765,959.40 2.20
14 000967 上风高 科 11,293,962.60 2.11
15 002311 海大集 团 10,950,565.28 2.05
16 600705 中航资 本 10,869,543.00 2.04
17 002177 御银股 份 10,840,913.20 2.03
18 600064 南京高 科 10,798,736.50 2.02
19 600643 爱建股 份 10,543,678.88 1.97
20 002071 长城影 视 10,083,075.00 1.89
注：买 入金 额为 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ），未 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
第 33 页 共 40 页
值比例 （％ ）
1 300032 金龙机 电 27,602,363.12 5.17
2 000917 电广传 媒 16,884,580.51 3.16
3 000958 东方能 源 15,588,761.18 2.92
4 600292 中电远 达 14,881,926.32 2.79
5 600987 航民股 份 14,851,244.00 2.78
6 002236 大华股 份 14,842,978.51 2.78
7 002400 省广股 份 13,032,612.02 2.44
8 002081 金 螳 螂 11,755,892.79 2.20
9 601098 中南传 媒 11,229,352.00 2.10
10 600643 爱建股 份 10,879,320.34 2.04
11 002572 索菲亚 10,739,765.20 2.01
12 600048 保利地 产 10,719,756.18 2.01
13 002177 御银股 份 10,715,342.45 2.01
14 600705 中航资 本 10,273,963.63 1.92
15 002311 海大集 团 9,973,672.20 1.87
16 300020 银江股 份 9,375,670.38 1.76
17 600804 鹏博士 9,121,991.26 1.71
18 002045 国光电 器 8,088,912.97 1.51
19 002303 美盈森 8,036,711.13 1.50
20 300357 我武生 物 7,470,479.00 1.40
注：卖 出金 额为 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ） ，未考 虑相 关交 易费 用。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 543,275,967.68
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 471,846,061.31
注： 买 入股 票的 成本 总额 及 卖出股 票的 收入 总额 均为 买卖股 票成 交金 额 （ 成交 单 价乘以 成交 数量 ） ，
未考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 17,035,400.00 1.59
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 124,484,000.00 11.63
其中： 政策 性金 融债 124,484,000.00 11.63 景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
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4 企业债 券 777,759,253.65 72.69
5 企业短 期融 资券 60,024,000.00 5.61
6 中期票 据 448,964,000.00 41.96
7 可转债 （可 交换 债） 3,405,755.20 0.32
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 1,431,672,408.85 133.80
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 150208 15 国开 08 900,000 94,401,000.00 8.82
2 122692 12 漳 路桥 500,000 53,825,000.00 5.03
3 1380019 13 抚 州债 500,000 53,235,000.00 4.98
4 101561012 15 株 国投
MTN001
500,000 53,005,000.00 4.95
5 101353012 13 步 步高
MTN001
400,000 41,752,000.00 3.90
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
根据本 基金 基金 合同 约定 ，本基 金投 资范 围不 包括 国债期 货。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
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8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本报告期内未 出现基金 投 资的前十名证 券的发行 主 体被监管部门 立案调查 或 者在报告编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情况 。
8.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 未超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 228,199.79
2 应收证 券清 算款 7,000,000.00
3 应收股 利 -
4 应收利 息 35,969,919.14
5 应收申 购款 197,498.34
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 43,395,617.27
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有
人户
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者 景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
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数
(户)
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
景 顺 长 城 优 信
增利债 券A 类
426 1,833,351.99 773,192,205.87 99.00% 7,815,742.27 1.00%
景 顺 长 城 优 信
增利债 券C 类
234 157,097.05 31,324,570.25 85.21% 5,436,139.92 14.79%
合计 660 1,239,043.42 804,516,776.12 98.38% 13,251,882.19 1.62%
注： 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 ， 对下 属分 级 基金 ， 比 例的 分母 采
用各自级别的 份额，对 合 计数，比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 （即期末基 金份额总
额） 。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有
从业人 员持 有本
基金
景顺长 城优 信增 利债 券 A 类 - 0.00%
景顺长 城优 信增 利债 券 C 类 7.76 0.00%
合计
7.76 0.00%
注：分级基金 管理人的 从 业人员持有份 额占总份 额 比例的计算中 ，对下属 分 级基金，比 例的分母
采用各自级别 的份额， 对 合计数，比例 的分母采 用 下属分级基金 份额的合 计 数（即期末 基金份额
总额） 。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
1、本 期末 基金 管理 人的 高 级管理 人员 、基 金投 资和 研究部 门负 责人 未持 有本 基金。
2、本 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基金 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
景顺长 城优 信增
利债 券 A 类
景顺长 城优 信增
利债 券 C 类
基金合 同生 效日 （2012 年3 月 15 日 ） 基 金份
额总额
1,252,918,045.08 557,617,102.80
本报告 期期 初基 金份 额总 额 463,467,884.62 3,554,538.98
本报告 期基 金总 申购 份额 342,864,843.35 49,075,320.85
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 25,324,779.83 15,869,149.66 景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
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本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额 减 少 以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 781,007,948.14 36,760,710.17
注：总 申购 份额 含转 换入 份额， 总赎 回份 额含 转换 出份额 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
在本报 告期 内， 本基 金未 召开基 金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、本 基金 管理 人于 2015 年 1 月 23 日 发布 公告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过， 同意 王鹏 辉先 生辞 去本公 司副 总经 理一 职。
2 、 本 基金 管理 人 于 2015 年 9 月 1 日 发布 公告 ， 经 景顺长 城基 金管 理有 限公 司董事 会审 议通
过，同 意Xie Sheng （谢 生）先 生辞 去本 公司 副总 经理一 职。
3 、本 基金 管理 人于 2015 年 9 月 19 日 发布 公告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过， 聘任 刘奇 伟先 生担 任本公 司副 总经 理。
4 、本 基金 管理 人于 2016 年 1 月 22 日 发布 公告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过， 同意 黄卫 明先 生辞 去本公 司督 察长 一职 。
5 、 本 基金 管理 人 于 2016 年 2 月 4 日 发布 公告 ， 经 景顺长 城基 金管 理有 限公 司董事 会审 议通
过，聘 任杨 皞阳 先生 担任 本公司 督察 长。
6 、本 基金 管理 人于 2016 年 2 月 20 日 发布 公告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过， 聘任 毛从 容女 士担 任本公 司副 总经 理。
上述事 项已 按规 定向 中国 证券投 资基 金业 协会 备案 。 有 关公 告刊 登在 中国 证 券报 、 上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管理 人网站 上。
7 、2015 年 4 月， 李爱 华 先生不 再担 任中 国银 行股 份有限 公司 托管 业务 部总 经理职 务。 上 述
人事变 动已 按相 关规 定备 案、公 告。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
在本报 告期 内， 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的重 大诉 讼事 项。
景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
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11.4 基 金投 资策略 的改 变
在本报 告期 内， 本基 金投 资策略 未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 聘请 的安 永华 明会 计师事 务所 （ 特殊 普通 合 伙） 已经 连续4 年 为本 基 金提供 审计 服务 ，
本年度 应支 付给 会计 师事 务所的 报酬 为人 民 币60,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人及其 高级 管理 人员 、 托 管人托 管业 务部 门及 其高 级管理 人员 未受
到监管 部门 的任 何稽 查和 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中国银河证券
股份有限公司
2 651,251,986.29 64.18% 597,610.77 64.13% 未变更
申银万国证券
股份有限公司
1 363,450,692.70 35.82% 334,237.28 35.87% 未变更
海通证券股份
有限公司
2 - - - - 本期新增 1
个
兴业证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
西南证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
北京高华证券
有限责任公司
1 - - - - 未变更
长城证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
国金证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
东方证券股份
有限公司
1 - - - - 本期新增
广发证券股份
有限公司
2 - - - - 本期新增 1
个
浙商证券股份 1 - - - - 未变更 景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
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有限公司
长江证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
中国国际金融
股份有限公司
1 - - - - 未变更
招商证券股份
有限公司
1 - - - - 未变更
中信建投证券
股份有限公司
1 - - - - 未变更
注：基 金专 用交 易单 元的 选择标 准和 程序 如下 ：
1）选 择标 准
a、资 金实 力雄 厚， 信誉 良 好；
b、财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
c、经 营行 为规 范， 最近 两 年未因 重大 违规 行为 受到 监管机 关的 处罚 ；
d、内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 本基 金运 作高 度保 密的要 求；
e、该 证券 经营 机构 具有 较 强的研 究能 力， 有固 定的 研究机 构和 专门 的研 究人 员，能 及时 、全 面、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分析报告 及其他专 门 报告以及全面 的信息服 务 。并能根据 基 金管理人 的 特定要求， 提供专门
研究报 告。
2）选 择程 序
基金管理人根 据以上标 准 进行考察后， 确定证券 经 营机构的选择 。基金管 理 人与被选择 的证券经
营机构 签订 协议 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中国银河证券
股份有限公司
226,293,137.11 30.25% 2,592,738,000.00 12.10% - -
申银万国证券
股份有限公司
304,411,253.17 40.70% 18,841,800,000.00 87.90% - -
海通证券股份
有限公司
- - - - - -
兴业证券股份
有限公司
- - - - - - 景顺长城优信增利债券 2015 年 年度报告摘要
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西南证券股份
有限公司
- - - - - -
北京高华证券
有限责任公司
- - - - - -
长城证券股份
有限公司
- - - - - -
国金证券股份
有限公司
- - - - - -
东方证券股份
有限公司
- - - - - -
广发证券股份
有限公司
- - - - - -
浙商证券股份
有限公司
- - - - - -
长江证券股份
有限公司
- - - - - -
中国国际金融
股份有限公司
- - - - - -
招商证券股份
有限公司
- - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
217,301,337.45 29.05% - - - -
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
景顺长城基金管理有限公司
2016 年3 月29 日
