信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
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信诚三得 益债券型 证券投资 基金 2015 年年度报告
2015 年 12 月 31 日
基金管理 人：信诚 基金管理 有限公司
基金托管 人：中国 建设银行 股份有限 公司
送出日期 ：2016 年 3 月 25 日
信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
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§1 重要提示 及目 录
1.1 重要提示
基金管理人 的董事会、 董事保证本 报告所载资 料不存在虚 假记载、误 导性陈述或 重大遗漏, 并 对其
内容的真实性、 准确性和 完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签
字同意, 并由 董事长签发。
基金托管 人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2015 年 3 月 24 日复核了本报告
中的财务指 标、净值表 现、利润分 配情况、财 务会计报告 、投资组合 报告等内容, 保证复核内 容不 存 在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但 不保证基金一定盈利。
基金的过往 业绩并不代 表其未来表 现。投资有 风险, 投资者 在作出投资 决策前应仔 细阅读本 基 金 的
招募说明书及其更新。
本报告期自 2015 年1 月1 日起至 12 月31 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2
§2 基金简介 .................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 4
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 5
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 5
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 5
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................................... 9
§4 管理人报告 ............................................................................................................................................ 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 14
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 14
§5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 15
§6 审计报告 ................................................................................................................................................ 15
6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 15
6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 15 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
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§7 年度财务报表 ........................................................................................................................................ 16
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 16
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................. 18
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 20
§8 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 37
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 37
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................. 37
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 38
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 38
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 40
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 40
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 40
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............................. 40
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 40
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 40
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................... 41
8.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 41
§9 基金份额持有人信息............................................................................................................................. 42
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 42
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 42
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 42
§10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 43
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................................... 43
11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................... 43
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 43
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 43
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 43
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................... 43
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 44
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 44
11.8 其他重大事件............................................................................................................................. 46
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................................... 49
§13 备查文件目录 .................................................................................................................................... 49
13.1 备查文件名称............................................................................................................................. 49
13.2 备查文件存放地点 ..................................................................................................................... 49
13.3 备查文件查阅方式 ..................................................................................................................... 49
信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本 情 况
基金名称 信诚三得益债券型证券投资基金
基金简称 信诚三得益债券
基金主代码 550004
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2008 年 9 月27 日
基金管理人 信诚基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 87,110,314.78 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 信诚三得益债券 A 信诚三得益债券 B
下属分级基金的交易代码 550004 550005
报告期末下属分级基金的份额总额 36,308,448.64 份 50,801,866.14 份
2.2 基金产品 说 明
投资目标
本基金在保证基金资产的较高流动性和稳定性基础上, 严格控制风
险, 同时通过 主动管理, 追 求超越业绩比较基准的投资收益率。
投资策略
1.债券类资 产的投资策略
本基金将采取自上而下、积极投资和控制风险的债券投资策略,
在战略配置上, 主要通过对收益率的预期, 进行有效的久期管理, 实
现债券的整体配置; 在战 术配置上采取跨市场套利、 收益率曲线策略
和信用利差策略等对个券进行选择, 在严格控制固定收益品种的流
动性和信用等风险的基础上, 获取超 额收益。 对于可转债的投资采用
公司分析法和价值分析。
2.新股申购 策略
本基金将 结 合市场的 资 金状况 预测 拟发行 上市 的新股( 或增发 新 股)
的申购中 签 率,考察它 们 的内在 价值 以及上 市溢 价可能, 判断新 股 申
购收益率, 制 定申购策略和卖出策略。
3.二级市场 股票投资策略
本基金股票投资将注重基本面研究, 选择流动性好、估值水平较低、
具有中长 期 投资价值 的 个股进 行投 资。同 时分 散个股, 构建组 合, 以
避免单一股票的特定风险。
4.衍生金融 工具投资策略
本基金对 衍 生金融工 具 的投资主 要 以对冲投 资 风险或无 风 险套利为
主要目的。 基金将在有效进行风险管理的前提下, 通过对标的证券的
研究, 结合 衍 生工具定 价 模型预 估衍 生工具 价值 或风险 对冲 比例, 谨
慎投资。
业绩比较基准
中证综合债指数收益率*80%+ 一年期银行定期存款收益率( 税
后)*20%
风险收益特征
本基金为 债 券型基金,属 于证券 投资 基金中 的低 风险品 种,其 预期风
险与收益高于货币市场基金, 低于混 合型基金和股票型基金。
下属分级基金的风险收益特征 - - 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
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注: 本基金管 理人2015 年9 月28 日发布公告, 自2015 年10 月1 日本基金业绩比较基准由“中信标
普全债指数收益率*80%+ 一年期银行定期存款收益率( 税后)*20%” 变更为“ 中证综合债指数收益率
*80%+ 一年期 银行定期存款收益率( 税后)*20%” 。
2.3 基金管理 人 和基金托 管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信诚基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 周浩 田青
联系电话 021-68649788 010-67595096
电子邮箱 hao.zhou@citicpru.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-666-0066 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853
注册地址
上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9 层
北京市西城区金融大街 25 号
办公地址
上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9 层
北京市西城区闹市口大街 1 号院
1 号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 张翔燕 王洪章
2.4 信息披露 方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关 资 料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 毕马威华振会计师事务
所( 特殊普通 合伙)
北京市东长安街 1 号东 方广场东二办公楼八层
注册登记机构 信诚基金管理有限公司 上海市浦东世纪大道8 号上海国金中心汇丰银行
大楼 9 层
§3 主要财务 指 标 、 基金 净 值表现 及利润 分 配 情况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2015 年 2014 年 2013 年
信诚三得益债券
A
信诚三得益债券
B
信诚三得益债券
A
信诚三得益债券
B
信诚三得益债券
A
信诚三得益债券
B
本期已实
现收益
13,229,867.06 7,095,086.31 37,139,377.09 24,311,974.32 27,297,110.35 12,926,383.31
本期利润 10,434,360.88 3,095,698.10 66,322,911.32 39,466,986.19 3,609,926.58 3,543,547.35
加权平均 0.1949 0.0738 0.1386 0.1547 0.0052 0.0095 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
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基金份额
本期利润
本期加权
平均净值
利润率
16.14% 6.08% 13.50% 15.01% 0.51% 0.95%
本期基金
份额净值
增长率
17.62% 17.18% 15.98% 15.35% 1.08% 0.68%
3.1.2 期
末数据和
指标
2015 年末 2014 年末 2013 年末
期末可供
分配利润
10,968,050.35 14,706,766.65 16,032,713.21 6,291,406.27 -2,314,212.99 -3,396,293.21
期末可供
分配基金
份额利润
0.3021 0.2895 0.1067 0.1001 -0.0030 -0.0181
期末基金
资产净值
47,276,498.99 65,508,632.79 166,241,534.58 69,160,625.07 760,065,977.83 184,190,495.34
期末基金
份额净值
1.302 1.289 1.107 1.100 0.997 0.982
3.1.3 累
计期末指
标
2015 年末 2014 年末 2013 年末
基金份额
累计净值
增长率
55.03% 50.02% 31.81% 28.02% 13.65% 10.98%
注：1 、 上述 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计 入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2 、本期已实现收益指 基金本期利 息收入、投 资收益、其 他收入( 不含 公允价值变 动收益)扣除 相
关费用后的余额, 本期利 润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3 、期末可供 分配利润, 采 用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值 表 现
3.2.1
基 金份额 净 值增长率 及 其与同期 业 绩比较基 准 收益率的 比 较
信诚三得益债券 A
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 6.11% 0.45% 2.00% 0.05% 4.11% 0.40%
过去六个月 1.80% 0.63% 3.58% 0.05% -1.78% 0.58%
过去一年 17.62% 0.87% 5.35% 0.05% 12.27% 0.82%
过去三年 37.88% 0.54% 16.20% 0.08% 21.68% 0.46%
过去五年 33.74% 0.45% 25.17% 0.07% 8.57% 0.38%
自基金合同
生效起至今
55.03% 0.40% 33.36% 0.07% 21.67% 0.33% 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
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信诚三得益债券 B
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 6.00% 0.45% 2.00% 0.05% 4.00% 0.40%
过去六个月 1.58% 0.63% 3.58% 0.05% -2.00% 0.58%
过去一年 17.18% 0.88% 5.35% 0.05% 11.83% 0.83%
过去三年 36.09% 0.54% 16.20% 0.08% 19.89% 0.46%
过去五年 30.94% 0.45% 25.17% 0.07% 5.77% 0.38%
自基金合同
生效起至今
50.02% 0.40% 33.36% 0.07% 16.66% 0.33%
注: 自2015 年10 月1 日起, 本基金的 业绩比较基准由“中信标普全债指数收益率*80%+ 一年期银 行
定期存款收益率( 税后)*20%” 变更为“ 中证综合债指数收益率*80%+ 一年期银行定期存款收益率( 税
后)*20%” 。
3.2.2
自 基金合 同 生效以来 基 金累计净 值 增长率变 动 及其与同 期 业绩比较 基 准收益率 变 动的比较
信诚三 得益债券 A
信诚三得益债券 B 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
8
注:1、本基 金建仓期自 2008 年 9 月 27 日至 2009 年 3 月 26 日, 建仓期结束 时资产配置比例符合本
基金基金合同规定。
2 、自 2015 年 10 月 1 日起, 本基金 的业绩比较基准由“中信标普全债指数收益率*80%+ 一年期 银
行定期存 款 收益率( 税后)*20%” 变更为“中证 综 合债指数 收 益率*80%+一年期银行 定 期存款收 益 率
( 税后)*20%” 。
3.2.3
过 去五年 基 金每年净 值 增长率及 其 与同期业 绩 比较基准 收 益率的比 较
信诚三得益债券 A
信诚三得益债券 B 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
9
注: 合同生效 当年按实际存续期计算, 不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年 基 金的利润 分 配情况
信诚三得益债券 A
单位： 人民币元
年度
每 10 份基金 份
额分红数
现金形式发放
总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配
合计
备注
2015 - - - -
本基金本期未
分红。
2014 0.450 22,175,145.61 70,273.58 22,245,419.19
本基金本期分
红一次。
2013 0.150 8,621,588.32 108,644.17 8,730,232.49
本基金本期分
红一次。
合计 0.600 30,796,733.93 178,917.75 30,975,651.68
本基金最近三
年共利润分配
两次
信诚三得益债券 B
单位： 人民币元
年度
每 10 份基金 份
额分红数
现金形式发放
总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配
合计
备注
2015 - - - -
本基金本期未
分红。
2014 0.300 10,040,542.60 1,721,938.04 11,762,480.64
本基金本期分
红一次。 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
10
2013 0.150 6,249,258.00 1,303,913.25 7,553,171.25
本基金本期分
红一次。
合计 0.450 16,289,800.60 3,025,851.29 19,315,651.89
本基金最近三
年共利润分配
两次
§4 管理人报 告
4.1 基金管理 人 及基金经 理 情况
4.1.1
基 金管理 人 及其管理 基 金的经验
本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准, 于2005 年9 月30 日正式成 立, 注册资本2
亿元, 注册地 为上海。公 司股东为中 信信托有限 责任公司、 英国保诚集 团股份有限 公司和中新 苏州 工 业
园区创业投资有限公司, 各股东出资比例分别为 49% 、49% 、2%。截 至 2015 年 12 月 31 日, 本基金管 理人
共管理 38 只基 金, 分别 为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长混合型证券投资基金、信诚
盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、
信诚优胜精选混合型证券投资基金、 信诚中小盘混合型证券投资基金、 信 诚深度价值混合型证券投资基
金(LOF)、信诚增强收 益 债券型证 券 投资基金(LOF)、信诚金 砖四国积 极 配置证券 投 资基金(LOF) 、信诚
中证 500 指 数分级证券投资基金、 信 诚货币市场证券投资基金、 信诚新机 遇混合型证券投资基金(LOF) 、
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 、信诚沪 深 300 指数 分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投
资基金(LOF)、 信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF) 、 信 诚理财 7 日 盈债券型证券投资基金、 信诚添
金分级债券型证券投资基金、 信诚优质纯债债券型证券投资基金、 信诚新双盈分级债券型证券投资基金、
信诚新兴产业混合型证券投资基金、 信诚中证 800 医药指数分 级证券投资基金、 信诚中 证 800 有色 指数
分级证券投资基金、 信诚 季季定期支付债券性证券投资基金、 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基
金、 信诚中证 800 金融 指数分级证券投资基金、 信诚月月定期支付债券型证券投资基金、 信诚幸福消费
混合型证券投资基金、 信诚薪金宝货币市场基金、 信诚中证 TMT 产业 主题指数分级证券投资基金、 信诚
新选回报灵活配置混合型证券投资基金、 信诚新 锐回报灵活配置混合型证券投资基金、 信诚新旺 回报灵
活配置混合 型证券投资 基金(LOF)、信诚新鑫回 报灵活配置 混合型证券 投资基金、 信诚中证信 息安 全 指
数分级证券投资基金、 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金和信诚中证基建工程指数分级证券投资
基金。
4.1.2
基 金经理 （ 或基金经 理 小组）及 基 金经理助 理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理( 助理) 期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
宋海娟
本基金基金
经理, 信诚
季季定期支
付债券基
金、信诚月
月定期支付
债券基金及
信诚经典优
债债券基金
的基金经理
2014 年 2 月11 日 - 11
2004 年 6 月至 2007 年
4 月期间于长 信基金管
理有限责任公司担任
债券交易员;2007 年 4
月至 2013 年 7 月于光
大保德信基金管理有
限公司担任固定收益
类投资经理;2013 年 7
月加入信诚基金管理
有限公司。 现 任信诚季信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
11
季定期支付债券基金、
信诚月月定期支付债
券基金、 信诚 三得益债
券基金及信诚经典优
债债券基金的基金经
理。
注:1. 上述任 职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2. 证券从 业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对 报 告期内本 基 金运作遵 规 守信情况 的 说明
在本报告期 内, 本基金管 理人严格按 照《证券投 资基金法》 和其他相关 法律法规的 规定以及 《 信 诚
三得益债券 型证券投资 基金基金合 同》 、 《信诚 三得益债券 型证券投资 基金招募说 明书》的约 定, 本着 诚
实信用、 勤勉 尽职的原则管理和运用基金财产。 本 基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制
度, 加强内部 管理, 规范基 金运作。 本报告期内, 基金 运作合法合规, 没有发生 损害基金份额持有人利益 的
行为。
4.3 管理人对 报 告期内公 平 交易情况 的 专项说明
4.3.1
公平 交 易制度 和 控 制方法
为使公司管 理的不同投 资组合得到 公平对待, 保 护投资者合 法权益, 根据 中国证监会 颁布的《 证 券 投
资基金管理 公司公平交 易制度指导 意见》, 公司 已制订了《 信诚基金管 理有限公司 公平交易及 异常 交 易
管理制度》( “公平交易 制度”)作 为 开展公平交 易管理的规 则指引, 制度 适用公司管 理所有投资 组合( 包
括公募基金、 特定客户资产管理组合), 对应的范围包括境内上市股票、 债券的一级市场申购、 二级市场
交易等投资管理活动。
在实际的 公 平交易管 理 贯彻落实 中, 公司在公 平 交易制度 的 指引下采 用 事前、事 中 、事后的 全 流 程
控制方法。 事前管理主 要包括: 已搭 建了合理的 资产管理业 务之间及资 产管理业务 内的组织架 构, 健全投
资授权制度, 设立防火墙, 确保各块投资业务、 各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独立; 同时让各
业务组合共 享必要的研 究、投资信 息等, 确保机 会公平。在 日常操作上 明确一级市 场、非集中 竞价 市 场
投资的要求 与审批流程; 借助系统建 立投资备选 库、交易对 手库、基金 风格维度库, 规范二级市 场、集中
竞价市场的 操作, 建立公 平交易的制 度流程文化 环境。事中 监控主要包 括: 公司管理 的不同投资 组合执行
集中交易制 度, 确保一般 情况下不同 投资组合同 向买卖同一 证券时需通 过交易系统 对组合间的 交易 公 平
性进行自动 化处理, 按照 时间优先、 比例分配的 原则在各投 资组合间公 平分配交易 量;同时原则 上禁止同
日反向交易, 如因流动性 等问题需要 反向交易须 经过严格审 批和留档。 一级市场、 非集中竞价 市场 等 的
投资则需要 经过合理询 价、逐笔审 批与公平分 配。事后管 理主要包括: 定期对公司 管理的不同 投资组合
的整体收益率差异、 分投资类别( 股票、 债券) 的收益率差异进行分析, 对连续四个季度期间内、 不同时间
窗下( 日内、 3 日内、 5 日内) 公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差, 对反向交易等进行价差分析。
同时, 合规、 审计会对公 平交易的执 行情况做定 期检查。相 关人员对事 后评估报告 、合规审计 报告 进 行
审阅, 签字确认, 如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。
4.3.2
公平 交 易制度 的 执 行情况
根据中国证 监会颁布的 《证券投资 基金管理公 司公平交易 制度指导意 见》, 以及公 司拟定的 《 信 诚
基金公平交 易管理制度 》, 公司采取 了一系列的 行动实际落 实公平交易 管理的各项 要求。各部 门在 公 平
交易执行中 各司其职, 投 资研究前端 不断完善研 究方法和投 资决策流程, 确保各投资 组合享有公 平的 投
资决策机会, 建立公平交 易的制度环 境; 交易环节 加强交易执 行的内部控 制, 利用恒生 交易系统公 平交 易
相关程序, 及 其它的流程 控制, 确保不 同基金在一 、二级市场 对同一证券 交易时的公 平; 公司同时不 断完
善和改进公平交易分析系统, 在事后 加以了严格的行为监控, 分析评估以及报告与信息披露。 当期公司整
体公平交易制度执行情况良好, 未发 现有违背公平交易的相关情况。
4.3.3
异常 交 易行为 的 专 项说明 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
12
本报告期内, 未发现本基 金与其它投 资组合之间 有可能导致 不公平交易 和利益输送 的异常交 易 。 报
告期内, 未出 现参与交 易 所公开竞 价 同日反向 交 易成交较 少 的单边交 易 量超过该 证 券当日成 交 量 5% 的
交易( 完全复 制的指数基金除外) 。
4.4 管理人对 报 告期内基 金 的投资策 略 和业绩表 现 的说明
4.4.1
报 告期内 基 金投资策 略 和运作分 析
回顾 2015 年 国外宏观经济形势, 美国 经济复苏势头明显, 欧元 区经济复苏进程缓慢。受年初严寒影
响, 美国一季 度经济增长 低于预期, 环 比增速仅为 0.6%。但二季度开始, 美 国经济回到 增长轨道,在消费
支出扩张、出口好转及政府支出增加等多方因素的推动下, 美国经济强力反弹, 二季度经济增速高达
3.9%。进入三季度后, 消 费支出继续 稳健增长。 从就业数据 来看, 月度新 增非农就业 人数不断超 出预 期,
失业率自 2014 年9 月以来 保持在 6%以下; 截至 2015 年11 月, 美 国失业率更是降至 5%的 历史低位。 在经
济增长和就业数据表现亮眼的时刻, 美联储于12 月17 日选择加息25 个基点, 这是自2006 年以来首 次上
调利率, 从侧 面印证了当 前美国经济 的复苏势头 。欧元区方 面, 得益于低 油价和欧央 行宽松的货 币政 策,
欧元区经济 出现微弱增 长。通货膨 胀方面, 欧元 区通胀率已 经连续两年 低于 1%。就业数据显示, 尽管 欧
盟地区失业 率从峰值上 有所回落, 但 欧盟青年失 业率仍高达 20%。考虑到欧央行首要 的货币政策 目标 是
维持物价稳定, 使得调和CPI 保持在2% 左右, 但近 两年异常低的通胀率使得欧元区可能陷于通缩的境地,
可以预期 2016 年欧央行将 继续执行宽松的货币政策。整体而言, 欧元区经 济复苏进程缓慢。
国内经济 增速继续放缓, 通胀率持 续稳于低位。2015 年, 我国 宏观经济增长继续下台阶, 经济增速 延续
下行趋势。 在推动经济 增长的三架 马车中, 进出 口贸易量同 比下降、消 费需求增长 有限、固定 资产 投 资
拉动经济增长作用不强, 国内经济稳增长压力上升。通胀率处于较低水平, 通货紧缩 风险趋势有所抬头。
国际收支方 面, 在我国经 济下行预期 下, 国内资本 出现一定程 度的外流, 同 时我国贸易 顺差不断收 窄, 外
汇占款不断 下降, 人民币 出现较大幅 度的贬值。 在此大背景 下, 我国政府 兼顾稳增长 和调结构,适时 推出
供给侧改革 的方针政策, 但短期内对 稳定经济增 长的作用有 限, 扩大固定 资产投资等 财政政策的 举措 仍
是托底经济的有效举措。 然而, 在宏观 层面去杠杆、 去库存和去产能过剩的形势下, 经济 增长呈现下行 态
势, 经济增速 低于去年水平。
应对国内经济增速放缓, 下行压力较大, 央行继续采取相对稳健的货币政策, 多措并举引导市场利率下
行。 货币政策层面, 央行加 快了利率市场化改革的步伐, 取消存 款利率上限, 增强了对价格型工具的运用,
同时五次降息并且适时在货币市场采取逆回购操作, 多次降 低逆回购利率。 目前,1 年期定期存款基准利
率降至 1.5%,1 至3 年期贷 款基准利率降到 4.75% 。 这些举措旨在引导市场资金价格不断下行, 为经 济增
长提供了宽松的货币资金环境, 整体 上降低了社会融资成本。
2015 年, 资金整体趋于宽松, 债券市场持续显现“ 牛市” 格局, 中债指数持续上涨, 债券收益率曲线下
行。 货币市场 利率较去年继续下降。 上 半年货币市场利率震荡幅度较大, 且 出现较大降幅, 下半年开 始 则
在低水平趋于稳定。 在经 济加速去产能、 去杠杆的 背景下, 债券 市场发生信用事件的频度增加,从 私募 债
到公募债, 从 民企到国企, 从利息违约 到本金违约, 涉及面有所 扩大。随着 信用债市场 参与主体的 日益 多
样, 债券违约 难以避免。 全年债券市 场共发生近 20 起信用事件, 其中有部 分债券通过 股东、政府 兜底,
或重组等方式最终实现偿付, 但债券 市场打破刚性兑付仍是发展趋势。
本基金在报告期内始终将调整组合结构、 梳理持 仓品种、 减持 财务状况较差的产业债和严控信用风险工
作放在首位 。在注意控 制仓位和久 期的同时, 结 合波段操作; 在大类资产 配置方面, 本 基金分别在 二季 度
和四季度内积极加仓权益类资产和可转债, 通过 抓住波动机会取得一定的投资回报收益。
4.4.2
报告 期 内基金 业 绩 的表现
本报告期内, 本基金 A 、B 份额净值增长率分别为 17.62% 和 17.18%, 同期业绩比较基准收益率为
5.35%,基金 超越业绩比较基准分别为 12.27% 和11.83%。
4.5 管理人对 宏 观经济、 证 券市场及 行 业走势的 简 要展望
展望 2016 年, 债券市场 进入“十三 五”开局之 年, 将延续快 速发展态势 。债市规模 将进一步扩 大,
低利率环境 下信用债发 行规模也将 持续提升。 在宏观经济 稳增长压力 下, 央行货币 政策料将维 持相 对 灵信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
13
活宽松, 债券 市场收益率 相应下行, 社 会融资成本 有望进一步 下降。为服 务经济“新 常态”, 支持 金融 市
场改革升级, 债券市场将在“数量”扩张的基础上, 在“质量”上有更大提升。
未来刚性 兑付的打破将使信用债定价更趋合理, 引导资源 得到更有效的配置, 促进 经济的改革转型。 与
此同时, 债券 违约市场化将促使市场参与者强化风险意识、 提高风险的防范和应对能力, 也提高了 市场对
于完善基础 设施建设和 建立风险管 理体系的需 求, 必须将释 放出的个体 风险进行有 效的分散和 转移, 才
能扼制系统性风险的发生。
在信用风险逐步暴露的 2016 年, 我们 仍将高度关注信用风险, 加强甄别、 加 强管控、 加强 调研; 继续发挥
管理人的综 合优势, 积极 稳健地做好 配置策略、 均衡投资, 甄 别信用风险, 力争为基金 持有人获取 合理 的
投资收益。
4.6 管理人内 部 有关本基 金 的监察稽 核 工作情况
2015 年度内, 依据相关法 律法规的规 定及公司内 部监察稽核 制度, 公司督 察长和监察 稽核部门 充 分
发挥其职能作用, 开展了 一系列监察稽核工作, 取 得了较好的成效。现将全年的监察稽核工作总结如下:
1 、对公司规 章制度体系不断补充和完善
公司监察稽 核部组织各 业务部门对 公司相关规 章制度进行 梳理补充和 完善, 主要包 括投资、 研 究 、
风控、行政 、人力资源 、财务、反 洗钱等业务 范畴。推进 了公司规章 制度建设, 完 善了公司规 章制 度 体
系。
2 、开展各类 合规监察工作。
监察稽核部 严格遵照法 律法规和公 司制度, 对基 金运作的合 法合规情况 及公司内部 风险控制 情 况 进
行监督检查, 防范内幕交易, 确保基金 运作的独立性、 公平性及合规性。2015 年3 月 底至 4 月初,中国 证
监会对我公司进行了现场监督检查, 监察稽核部对本次现场检查积极配合。 通过本次现场检查, 能 更客观
地发现公司各项内控中的薄弱环节, 有助于督促公司不断加强制度和风控措施, 提高 经营效率。
3 、强化合规 培训教育, 提 高全员合规意识。
本报告 期内, 监察稽核 部 及时将新 颁 布的监管 法 规传递给 公 司相关业 务 部门, 并对 具 体的执行 和 合
规要求进行 提示。在日 常工作中通 过多种形式 加强对员工 职业操守的 教育和监督, 并开展法规 培训。本
年度, 监察稽 核部根据监 管部门的要 求, 结合自身 实际情况, 主 要采取课堂 讲授的方式 为员工提供 多种 形
式的培训。
4 、开展各类 内外部审计工作, 包括 4 次常规审计、13 项专项 审计、协助外部审计师开展审计、配
合监管机构完成现场检查及多项自查工作等。
5 、完成各只 基金及公司的各项信息披露工作, 保 证所披露信息的真实性、准确性和完整性。
监察稽核部严格按照 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《信息披露内容与格式准则》 、 《信 息披露
编报规则》 、 《深圳证券 交易所证券 投资基金上 市规则》等 法规要求进 行信息披露 和公告, 并按 法律法 规
规定报监管机构备案。
6 、牵头开展 反洗钱的各 项工作, 进一 步完善修订 了反洗钱制 度, 按照相关 规定将相关 可疑记录 及 时
上报反洗钱监测中心, 根 据中国人民银行通知要求组织开展反洗钱培训和宣传工作。
本基金管理 人将一如既 往地本着诚 实信用、勤 勉尽责的原 则管理和运 用基金资产, 继续加强 内 部 控
制和风险管理, 进一步提 高监察稽核工作的科学性和有效性, 充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对 报 告期内基 金 估值程序 等 事项的说 明
1 、基金估值 程序
为了向基金 投资人提供 更好的证券 投资管理服 务, 本基金管 理人对估值 和定价过程 进行了最 严 格 的
控制。 本基金 管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。 估值 决策委员会包括下列成员: 分
管基金运营业务的领导( 委员会主席) 、 风险管理部负责人、 股票投资负责人、 债券投资负责人、 交易 部
负责人、运营部负责人、基金会计主管( 委员会 秘书) 。本基 金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、
流动性风险、 货币风险、 衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上, 综 合运营部、 稽核部、
投资部、风控部和其它相关部门的意见, 确定本 基金管理人采用的估值政策。 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
14
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。 基金在采用新投资策略或
投资新品种时, 应评价现 有估值政策和程序的适用性, 并在不 适用的情况下, 及时召开 估值决策委员会。
在每个估值日, 本基金管 理人的运营部使用估值政策确定的估值方法, 确 定证券投资基金的份额净值。
基金管理人 对基金资产 进行估值后, 将基金份额 净值结果发 送基金托管 人, 基金托管 人按照托管 协议 中
“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核, 复核无 误后, 由基金 管理人对外公布。
2 、基金管理 人估值业务的职责分工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗, 所有业 务操作需经复核方可生效。
3 、基金管理 人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历, 具有会 计上岗证和基金从业人员资格。
4 、基金经理 参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离, 基金经理 不直接参与或决定估值。
基金经理持 续保持对基 金估值所采 用估值价格 的关注, 在认 为基金估值 所采用的估 值价格不 足 够 公
允时, 将通过 首席投资官 提请召开估 值决策委员 会会议, 通过 会议讨论决 定是否调整 基金管理人 所采 用
的估值政策。
5 、参与估值 流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6 、已签约的 与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.8 管理人对 报 告期内基 金 利润分配 情 况的说明
本基金收益分配应遵循下列原则:
1 、由于本 基金 A 级基金份额不收取销售服务费,B 级基金 份额收取销售服务费, 各 基金份额类 别
对应的可分配收益将有所不同, 本基 金同一类别内的每一基金份额享有同等分配权;
2 、收益分配 时所发生的 银行转账或 其他手续费 用由投资人 自行承担。 当投资人的 现金红利 小 于 一
定金额, 不足 以支付银行 转账或其他 手续费用时, 基金注册登 记机构可将 投资人的现 金红利按红 利发 放
日的基金份额净值自动转为基金份额;
3 、本基金收 益每年最多分配 12 次, 每次基金收益分配比例不低于可分配收益的 25%;
4 、若基金合 同生效不满 3 个月则可不 进行收益分配;
5 、本基金收 益分配方式 分为两种: 现 金分红与红 利再投资, 投 资人可选择 现金红利或 将现金红 利 按
红利发放日 的基金份额 净值自动转 为基金份额 进行再投资; 若投资人不 选择, 本基金 默认的收益 分配 方
式是现金分红。基金份额持有人可对 A 级、B 级 基金份额分别选择不同的分红方式;
6 、基金投资 当期出现净亏损, 则不进 行收益分配;
7 、基金当期 收益应先弥补上期亏损后, 方可进行 当期收益分配;
8 、法律法规 或监管机构另有规定的从其规定。
本基金于本报告期内未进行过利润分配, 该处理 符合基金利润分配原则。
4.9 报告期内 管 理人对本 基 金持有人 数 或基金资 产 净值预警 情 形的说 明
本报告 期内, 本基金未 出 现过连续 二 十个工作 日 基金资产 净 值低于五 千 万元( 基金 份 额持有人 数 量
不满两百人) 的情形。
信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
15
§5 托管人报 告
5.1 报告期内 本 基金托管 人 遵规守信 情 况声明
本报告期, 中 国建设银行 股份有限公 司在本基金 的托管过程 中, 严格遵守 了《证券投 资基金法》 、 基
金合同、 托管协议和其他有关规定, 不 存在损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职 尽责地履行了基金
托管人应尽的义务。
5.2 托管人对 报 告期内本 基 金投资运 作 遵规守信 、 净值计算 、 利润分配 等 情况的说 明
本报告期, 本 托管人按照国家有关规定、 基金合同 、 托管协议和 其他有关规定, 对本基金 的基金资 产
净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核, 对本基金 的投资运作方面进行了监督, 对本基 金的投
资运作方面进行了监督, 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期 内, 本基金未 实施利润分配。
5.3 托管人对 本 年度报告 中 财务信息 等 内容的真 实 、准确和 完 整发表意 见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报
告等内容, 保 证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告 基 本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 1600087 号
6.2 审计报告 的 基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
信诚三得益债券型证券投资基金全体基金份额持
有人
引言段
我们审计了后附的第 1 页至第 30 页 的信诚三得益
债券型证券投资基金( 以下简称“ 信诚三得益基
金”) 财务报 表, 包括 2015 年 12 月 31 日的资产负
债表、2015 年度的利润表、 所有者权益( 基金净值)
变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是信诚三得益基金管理
人信诚基金 管理有限公 司管理层的 责任, 这种责 任
包括:(1) 按照中华人民共和国财政部颁布的企业
会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称
“ 中国证 监 会”) 和中国 证券投资 基 金业协会 发 布
的有关基金 行业实务操 作的规定编 制财务报表, 并
使其实现公允反映;(2) 设计、 执行和维护必要的内
部控制, 以使 财务报表不 存在由于舞 弊或错误导 致
的重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准
则要求我们 遵守中国注 册会计师职 业道德守则, 计信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
16
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获取合理保证。
审计工作涉及实施 审 计程序, 以获取有关财务报
表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于
注册会计师 的判断, 包括 对由于舞弊 或错误导致 的
财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时, 注册会计 师考虑与财 务报表编制 和公允列报 相
关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并
非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括
评价信诚基金管理有限公司管理层选用会计政策
的恰当性和 作出会计估 计的合理性, 以及评价财 务
报表的总体列报。
我们相信, 我 们获取的审计证据是充分、 适当的, 为
发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为, 信 诚三得益基 金财务报表 在所有重大 方
面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准
则和在财务报表附注2 中 所列示的中国证监会和中
国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务
操作的规定编制, 公允反 映了信诚三得益基金 2015
年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年度的经营成
果及基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 王国蓓 查希箐
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所( 特殊普通 合伙)
会计师事务所的地址 北京市东长安街 1 号东 方广场东二办公楼八层
审计报告日期 2016 年 3 月 24 日
§7 年度财务 报表
7.1 资产负债 表
会计主体：信诚三得益债券型证券投资基金
报告截止日：2015 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 644,988.52 10,926,791.76
结算备付金
1,394,254.58 14,409,587.46
存出保证金
19,477.80 52,199.04
交易性金融资产 7.4.7.2 191,895,584.30 402,956,398.33
其中：股票投资
21,245,986.00 25,627,590.08
基金 投资
- -
债券投资
170,649,598.30 377,328,808.25
资产支持证券投资
- - 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
17
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 600,000.00 -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 3,809,494.96 7,989,555.03
应收股利
- -
应收申购款
147,384.67 300.00
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
198,511,184.83 436,334,831.62
负债和所 有 者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
83,599,865.00 188,000,000.00
应付证券清算款
600,000.00 10,766,407.84
应付赎回款
2,940.11 60,336.37
应付管理人报酬
79,648.26 253,809.41
应付托管费
22,756.64 72,516.99
应付销售服务费
29,715.70 72,433.54
应付交易费用 7.4.7.7 31,904.29 310,475.25
应交税费
834,067.97 834,067.97
应付利息
25,154.52 -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 500,000.56 562,624.60
负债合计
85,726,053.05 200,932,671.97
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 87,110,314.78 213,078,040.17
未分配利润 7.4.7.10 25,674,817.00 22,324,119.48
所有者权益合计
112,785,131.78 235,402,159.65
负债和所有者权益总计
198,511,184.83 436,334,831.62
注：截止本报告期末, 基 金份额总额 87,110,314.78 份。下属两 级基金: 信诚 三得益债券
A 的基金份额 净值 1.302 元, 基金份额 总额 36,308,448.64 份; 信 诚三得益债券 B 的基金份 额
净值 1.289 元, 基金份额 总额 50,801,866.14 份。
7.2 利润表
会计主体：信诚三得益债券型证券投资基金
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12
上年度可 比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
18
月 31 日 月 31 日
一、收入
18,040,030.16 139,605,585.25
1.利息收入
11,435,613.87 84,951,854.49
其中：存款利息收入 7.4.7.11 126,592.06 469,512.35
债券利息收入
11,296,291.06 84,375,082.43
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
12,730.75 107,259.71
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以“-”
填列）
13,353,640.19 10,040,424.13
其中：股票投资收益 7.4.7.12 3,451,327.41 16,052,438.37
基金 投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 9,775,636.39 -6,012,014.24
资产支持证券投资
收益
7.4.7.13.
1
- -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 126,676.39 -
3. 公允价值变动收益（损
失以“- ”号 填列）
7.4.7.17 -6,794,894.39 44,338,546.10
4.汇兑收益 （损失以“-”
号填列）
- -
5. 其他收入 （损失以“-”
号填列）
7.4.7.18 45,670.49 274,760.53
减： 二 、费用
4,509,971.18 33,815,687.74
1 ．管理人报 酬
811,497.92 5,300,571.73
2 ．托管费
231,856.47 1,514,449.01
3 ．销售服务 费
202,787.90 1,048,313.07
4 ．交易费用 7.4.7.19 250,408.39 596,197.38
5 ．利息支出
2,671,976.63 24,943,813.44
其中：卖出回购金融资产
支出
2,671,976.63 24,943,813.44
6 ．其他费用 7.4.7.20 341,443.87 412,343.11
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号填 列）
13,530,058.98 105,789,897.51
减：所得税费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-”
号填列）
13,530,058.98 105,789,897.51
7.3 所有者权 益 （基金净 值 ）变动表
会计主体：信诚三得益债券型证券投资基金 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
19
本报告期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利 润 所有者权 益 合计
一、 期初所有 者权益 （基
金净值）
213,078,040.17 22,324,119.48 235,402,159.65
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 13,530,058.98 13,530,058.98
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号 填
列）
-125,967,725.39 -10,179,361.46 -136,147,086.85
其中：1.基 金申购款 101,829,738.37 25,570,173.21 127,399,911.58
2.基金赎回 款 -227,797,463.76 -35,749,534.67 -263,546,998.43
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所有 者权益 （基
金净值）
87,110,314.78 25,674,817.00 112,785,131.78
项目
上年度可 比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利 润 所有者权 益 合计
一、 期初所有 者权益 （基
金净值）
949,966,979.37 -5,710,506.20 944,256,473.17
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 105,789,897.51 105,789,897.51
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号 填
列）
-736,888,939.20 -43,747,372.00 -780,636,311.20
其中：1.基 金申购款 592,972,363.16 13,853,292.15 606,825,655.31
2.基金赎回 款 -1,329,861,302.36 -57,600,664.15 -1,387,461,966.51
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填 列）
- -34,007,899.83 -34,007,899.83
五、 期末所有 者权益 （基
金净值）
213,078,040.17 22,324,119.48 235,402,159.65
报表附注为财务报表的组成部分。 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
20
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
吕涛
陈逸辛
时慧
基金管理人负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金 基 本情况
信诚三得益债券型证券投资基金( 以下简称“ 本基金”) 经中国证券监督管理委员会( 以下简
称“中国证监会”) 《关于核准信诚三得益债券型证券投资基金募集的批复》( 证监许可[2008]867
号文) 和《关 于信诚三得 益债券型证 券投资基金 备案确认的 函》( 基金部 函[2008]430 号文) 批准,
由信诚基金 管理有限公 司依照《中 华人民共和 国证券投资 基金法》及 其配套规则 和《信诚三 得益
债券型证券投资基金基金合同》 发售, 基金合同于2008 年 9 月27 日生效 。 本基金为契约型开放式,
存续期限不定。 本基金的 基金管理人为信诚基金管理有限公司, 基金托管 人为中国建设银行股份有
限公司。
本基金 于2008 年8 月25 日至2008 年9 月24 日募集, 募集 的净认购金额1,992,396,119.25
元( 其中A 级538,137,322.77 元,B 级1,454,258,796.48 元),募 集期间认购手续费666,716.07 元,
利息转份额 480,571.65 元( 其中 A 级 78,169.97 元,B 级 402,401.68 元), 募集规模为
1,992,876,690.90 份。上述募集资金已由立信会计师事务所验证, 并出具了信会师报字(2008) 第
12019 号验资 报告。
根据 《中华 人民共和国证券投资基金法》 及其 配套规则、 《 信诚三得益债券型证券投资基金基
金合同》 和 《信诚三得 益债券型证券投资基金招募说明书》 的有关规 定, 本基金的 投资范围为具 有
良好流动性的金融工具, 包括国内依法发行上市的债券、 股票、 权证及法律法规或中国证监会允许
基金投资的 其他金融工 具。在正常 市场情况下, 本基金投资 组合的比例 范围为: 国债 、金融债、 企
业( 公司) 债 、 次级债、 可转换债券( 含分离交易可转债) 、 资 产支持证券、 央行票据 、 短期融资 券 、
回购等固定收益证券品种 80%-95%; 权益类资产( 固定收益类资产以外的其他资产, 包 括股票、权证
等)0%-20% 。 本基金持有的现金或到期日不超过一年的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5% 。
本基金不主动参与二级市场权证的投资, 但允许因投资一级市场分离式转债获配等原因被动持有
的权证。本基金的业绩比较基准为: 中证综合债指数收益率*80%+ 一年期银行定期存款收益率( 税
后)*20% 。
根据《证券 投资基金信 息披露管理 办法》, 本基 金定期报告 在公开披露 的第二个工 作日, 报中
国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
7.4.2
会 计报表 的 编制基础
本基金以持 续经营为基 础。本财务 报表符合中 华人民共和 国财政部( 以 下简称“ 财 政部”) 颁
布的企业会计准则的要求, 同时亦按 照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模 板第 3
号< 年度报告 和半年度报告> 》 以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月16 日颁 布的 《证券投
资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3
遵 循企业 会 计准则及 其 他有关规 定 的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金的财务状况、
经营成果和基金净值变动情况。
此外本财 务报表同时符合如财务报表附注 7.4.2 所列示的 其他有关规定的要求。
7.4.4
重要 会 计政策 和 会 计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历 1 月1 日起 至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位 币
本基金的记账本位币为人民币。 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
21
7.4.4.3 金融资产 和 金融负债 的 分类
金融资产在 初始确认时 按基金对金 融资产的持 有意图和持 有能力分类 为: 以公允价 值计量且 其 变 动
计入当期损益的金融资产、 贷款和应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金持有的股票
投资、债券 投资和衍生 工具划分为 以公允价值 计量且其变 动计入当期 损益的金融 资产; 其他金 融资 产 划
分为贷款和 应收款项, 暂 无金融资产 划分为可供 出售金融资 产或持有至 到期投资。 除衍生工具 所产 生 的
金融资产外, 以公允价值 计量且其变 动计入损益 的金融资产 在资产负债 表中以交易 性金融资产 列示 。 衍
生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金融负债在初始 确 认时按承 担 负债的目 的 分类为: 以公 允价值计 量 且其变动 计 入当期损 益 的 金
融负债及其他金融负债。 本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 除
衍生工具所 产生的金融 负债外, 以公 允价值计量 且其公允价 值变动计入 损益的金融 负债在资产 负债 表 中
以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
7.4.4.4 金融资产 和 金融负债 的 初始确认 、 后续计量 和 终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时, 于 资产负债表内确认。
在初始确认 时, 金融资产 及金融负债 均以公允价 值计量。对 于以公允价 值计量且其 变动计入 当 期 损
益的金融资 产或金融负 债, 相关交易 费用直接计 入当期损益; 对于其他类 别的金融资 产或金融负 债, 相关
交易费用计入初始确认金额。初始确认后, 金融 资产和金融负债的后续计量如下:
- 以公允价 值计量 且其 变动计 入当 期损益 的金 融资产 和金 融负债( 包括 交易性 金融 资产或 金融 负
债)
本基金持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债及衍生工具属于此类。
初始确 认后, 以公允价 值 计量且其 变 动计入当 期 损益的金 融 资产和金 融 负债以公 允 价值计量, 公允
价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
- 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
初始确认后, 应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
- 其他金融负 债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
初始确认后, 采用实际利率法按摊余成本计量。
当收取某项 金融资产的 现金流量的 合同权利终 止或将所有 权上几乎所 有的风险和 报酬转移时, 本基
金终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的, 本基金 将下列两项金额的差额计入当期损益:
- 所转移金融 资产的账面价值
- 因转移而收 到的对价。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的, 本 基金终止确认该金融负债或其一部分。
7.4.4.5 金融资产 和 金融负债 的 估值原则
除特别声明外, 本基金按 下述原则计量公允价值:
公允价值是指市场参 与者在计量 日发生的有 序交易中, 出 售一项资产 所能收到或 者转移一 项 负 债
所需支付的价格。
本基金 估计 公允价值 时, 考虑市场 参 与者在计 量 日对相关 资 产或负债 进 行定价时 考 虑的特征( 包括
资产状况及所在位置、 对资产出售或者使用的限制等),并采 用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术。
存在活 跃市 场的金融 工 具按其估 值 日的市场 交 易价格确 定 公允价值; 估 值日无交 易, 但最近交 易 日
后经济环境 未发生重大 变化且证券 发行机构未 发生影响证 券价格的重 大事件的, 按 最近交易日 的市 场 交
易价格确定公允价值。
存在活跃市 场的金融工 具, 如估值日 无交易且最 近交易日后 经济环境发 生了重大变 化或证券 发 行 机信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
22
构发生了影 响证券价格 的重大事件, 参考类似投 资品种的现 行市价及重 大变化等因 素, 调整最近 交易 市
价以确定公允价值。
当金融工具 不存在活跃 市场, 采用市 场参与者普 遍认同且被 以往市场实 际交易价格 验证具有 可 靠 性
的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的
价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值
技术时, 尽可 能最大程度使用市场参数, 减少使用 与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产 和 金融负债 的 抵销
金融资产和 金融负债在 资产负债表 内分别列示, 没有相互抵 销。但是, 同 时满足下列 条件的,以相 互
抵销后的净额在资产负债表内列示:
- 本基金具 有抵销已确认金额的法定权利, 且该 种法定权利是当前可执行的;
- 本基金计划 以净额结算, 或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由于基金份额
拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。
由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准 金
损益平准金 核算在基金 份额发生变 动时, 申购、 赎回、转入 、转出及红 利再投资等 款项中包 含 的 未
分配利润和 公允价值变 动损益, 包括 已实现损益 平准金和未 实现损益平 准金。已实 现损益平准 金指 根 据
交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现损
益平准金 指 根据交易 申 请日申购 或 赎回款项 中 包含的按 累 计未分配 的 未实现损 益 占基金净 值 比例计算
的金额。损 益平准金于 基金申购确 认日或基金 赎回确认日 进行确认和 计量, 并于期 末全额转入“未分配
利润”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和 计 量
收入是本基金在日常活动中形成的、 会导致所有者权益增加且与所有者投入资本无关的经济利益的
总流入。 收入在其金额及相关成本能够可靠计量、 相关的经济利益很可能流入本基金、 并且同时满足以
下不同类型收入的其他确认条件时, 予以确认。
股票投 资收益、 债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的差
额确认。 股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税
后的净额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代
缴的个人所 得税( 适用于 企业债和可 转债等) 后的 净额确认, 在 债券实际持 有期内逐日 计提。贴息 债视 同
到期一次性还本付息的附息债, 根据 其发行价、 到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后, 逐日计
提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异, 按实际 利率计算利息收入。
利息收 入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资 产 收入按到 期 应收或实 际 收到的金 额 与初始确 认 金额的差 额, 在回购期 内 按 实
际利率法逐日确认, 直线 法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计 量且 变 动计 入当期
损益的金融资产、 衍生金 融资产、 以公 允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成
的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10
费 用的确 认 和计量
本基金的基 金管理人报 酬根据《信 诚三得益债 券型证券投 资基金基金 合同》的规 定, 按前一 日 基 金
资产净值 0.7% 的年费率逐 日计提。
本基金的基金托 管 费根据《 信 诚三得益 债 券型证券 投 资基金基 金 合同》的 规 定, 按前一日 基 金信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
23
资产净值 0.2% 的年费率逐 日计提。
本基金的基 金销售服务 费根据《信 诚三得益债 券型证券投 资基金基金 合同》的规 定,A 类 基金份额
不收取销售服务费,B 类 基金份额按前一日 B 类 基金份额资产净值 0.4% 的年费率逐日计提。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金 融资产利息 支出按到期 应付或实际 支付的金额 与初始确认 金额的差额, 在回购期 内 以 实
际利率法逐日确认, 直线 法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
本基金 的其 他费用如 不 影响估值 日 基金份额 净 值小数点 后 第四位, 发 生 时直接计 入 基金损益; 如果
影响基金份额净值小数点后第四位的, 采用待摊 或预提的方法, 待摊或预 提计入基金损益。
7.4.4.11
基 金的收 益 分配政策
由于本基金A 类基金份额不收取销售服务费,B 类 基金份额收取销售服务费, 各基金份 额类别对应的
可分配收益 将有所不同, 本基金同一 类别内的每 一基金份额 享有同等分 配权。收益 分配时所发 生的 银 行
转账或其他 手续费用由 投资人自行 承担。当投 资人的现金 红利小于一 定金额, 不足 以支付银行 转账 或 其
他手续费用 时, 基金注册 登记机构可 将投资人的 现金红利按 红利发放日 的基金份额 净值自动转 为基 金 份
额。 本基金收益分配方式分为两种: 现 金分红与红利再投资, 投 资者可选择现金红利或将现金红利按红利
发放日的基 金份额净值 自动转为基 金份额进行 再投资; 若投 资者不选择, 本基金默认 的收益分配 方式 是
现金分红。 基金份额持有人可对 A 类、B 类基金 份额分别选择不同的分红方式。 收益分配采用红利再投
资方式免收再投资的费用。 本基金每年收益分配次数最多为 12 次, 每次基 金收益分配比例不低于可分配
收益的 25% 。若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配。基金当期收益先弥补上期亏损后, 方可
进行当期收益分配; 基金 投资当期出现净亏损, 则 不进行收益分配。
7.4.4.12
分 部报告
7.4.4.13
其 他重要 的 会计政策 和 会计估计
对于证券交 易所上市的 股票, 若出现 重大事项停 牌或交易不 活跃( 包括涨 跌停时的交 易不活跃) 等情
况, 本基金根 据中国证监 会公告[2008]38 号《关于进一步规 范证券投资 基金估值业 务的指导意 见 》, 根
据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金行业 股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、 市盈率法、
现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在锁 定期内的非公开发行股票, 根据中国 证监会证监会计字[2007]21 号 《关于 证券投资基金
执行< 企业会 计准则> 估值 业务及份额净值计价有关事项的通知》( 以下简 称“ 《证券投 资基金执行< 企 业
会计准则> 估 值业务及份 额净值计价 的通知》”), 若在证券交 易所挂牌的 同一股票的 市场交易收 盘价 低
于非公开发 行股票的初 始投资成本, 按估值日证 券交易所挂 牌的同一股 票的市场交 易收盘价估 值; 若在
证券交易所 挂牌的同一 股票的市场 交易收盘价 高于非公开 发行股票的 初始投资成 本, 按锁定期 内已 经 过
交易所交易天数占锁定期内总交易所交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
根据《 中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处
理标准》( 以 下简称“估 值处理标准”), 在上海证券交易所 、深圳证券 交易所及银 行间同业市 场上市交
易或挂牌转 让的固定收 益品种( 估值 处理标准另 有规定的除 外),采用第三方估值机 构提供的价 格数 据 进
行估值。
7.4.5
会 计政策 和 会计估计 变 更以及差 错 更正的说 明
7.4.5.1 会计政策 变 更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计 变 更的说明
对于在证券 交易所上市 或挂牌转让 的固定收益 品种( 可转换 债券、资产 支持证券和 私募债券除 外),
鉴于其交易 量和交易频 率不足以提 供持续的定 价信息, 本基 金本报告期 改为采用中 央国债登记 结算 有 限
责任公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固 定收益品种的估值处信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
24
理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5.3 差错更正 的 说明
本基金在本期间无差错事项。
7.4.6
税项
根据财税字[1998]55 号文 《财政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知》 、 财税
字[2002]128 号文 《关于 开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、 财 税[2004]78 号文 《关于 证
券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2012]85 号 文 《财政部、 国家税务总局、 证监会关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财 税[2015]101 号《财政部、国家税务总
局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2005]103 号文
《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、 上证交字[2008]16 号 《关于做好调整证券交
易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日 发布的《深圳证券交易所
关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、财税[2008]1 号文 《财政部、国家税务总局
关于企业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相 关税务法规和实务操作, 本基金适用的主要税项列
示如下:
(1) 以发 行基金方式募集资金, 不 属于营业税征收范围, 不 征收营业税。
(2) 证券投 资基金管理人运用基金买卖股票、 债 券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
(3) 基金作 为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现金对价,
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(4) 对基金取得的股票 的股息、红 利收入, 债券 的利息收入, 由上市公司 、发行债券 的企业 在
向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税。 自 2013 年 1 月1 日起, 对所取得 的股息红利收
入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额: 持 股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的, 其
股息红利所得全额计入应纳税所得额; 持股期限 在1 个月以上至1 年( 含1 年) 的,暂 减按50%计入应
纳税所得额; 持股期限超过1 年的, 股 权登记日为自2013 年1 月1 日起至2015 年9 月7 日期间的,
暂减按 25% 计 入应纳税所得额, 股权登 记日在 2015 年 9 月 8 日 及以后的, 暂 免征收个人所得税。上
述所得统一适用 20% 的税 率计征个人所得税。
(5) 基金卖 出股票按 0.1% 的税率缴纳 股票交易印花税, 买入股 票不征收股票交易印花税。
(6) 对投资者( 包括个人和机构投资者) 从基金分配中取得的收入, 暂不征收个人所得税和企
业所得税。
7.4.7
重要 财 务报表 项 目 的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
活期存款 644,988.52 10,926,791.76
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计 644,988.52 10,926,791.76
7.4.7.2 交易性金 融 资产
单位：人民 币 元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
25
股票 22,989,263.31 21,245,986.00 -1,743,277.31
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市
场
154,590,626.13 159,801,598.30 5,210,972.17
银行间市
场
10,004,279.45 10,848,000.00 843,720.55
合计 164,594,905.58 170,649,598.30 6,054,692.72
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 187,584,168.89 191,895,584.30 4,311,415.41
项目
上年度末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 22,991,309.31 25,627,590.08 2,636,280.77
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市
场
308,853,661.41 315,709,808.25 6,856,146.84
银行间市
场
60,005,117.81 61,619,000.00 1,613,882.19
合计 368,858,779.22 377,328,808.25 8,470,029.03
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 391,850,088.53 402,956,398.33 11,106,309.80
7.4.7.3 衍生金融 资 产/ 负债
本基金 于本报告期末未持有衍生金融资产/ 负债( 上年度 末余额: 零) 。
7.4.7.4 买入返售 金 融资产
7.4.7.4.1
各 项买入 返 售金融资 产 期末余额
单位： 人 民币 元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场买入返售金融资产 600,000.00 -
银行间买入返售金融资产 - -
合计 600,000.00 -
7.4.7.4.2
期 末买断 式 逆回购交 易 中取得的 债 券
本基金于本 报告期末未持有任何买断式逆回购交易中取得的债券。( 上 年度末余额: 零)
7.4.7.5 应收利息 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
26
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 621.71 5,062.08
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 627.50 6,484.41
应收债券利息 3,808,237.05 7,977,985.04
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 8.70 23.50
合计 3,809,494.96 7,989,555.03
注：其他指应收结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金 于本报告期末未持有其他应收款、待摊费用等其他资产( 上 年度末余额: 零) 。
7.4.7.7 应付交易 费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 31,459.29 303,510.76
银行间市场应付交易费用 445.00 6,964.49
合计 31,904.29 310,475.25
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 0.56 142.19
预提审计费 60,000.00 60,000.00
预提信息披露费 440,000.00 500,000.00
其他 - 2,482.41
合计 500,000.56 562,624.60
注 ：根 据 2012 年7 月下发的 《关于降低证券、 期货市场监管费手费标准等问题的通知》( 发改价格
[2012]2119 号) 规定, 自2012 年1 月1 日起对股票交易监管费用按交易额的0.04‰ 调整 为0.02‰; 对基
金和债券免收交易监管费。
7.4.7.9 实收基金
信诚三得益债券 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
27
上年度末 150,208,821.37 150,208,821.37
本期申购 3,396,094.25 3,396,094.25
本期赎回（以“- ”号填 列） -117,296,466.98 -117,296,466.98
本期末 36,308,448.64 36,308,448.64
信诚三得益债券 B
金额单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 62,869,218.80 62,869,218.80
本期申购 98,433,644.12 98,433,644.12
本期赎回（以“- ”号填 列） -110,500,996.78 -110,500,996.78
本期末 50,801,866.14 50,801,866.14
注：此处申购含转换入份额, 赎回含 转换出份额。
7.4.7.10
未分 配 利润
信诚三得益 债券 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 16,598,643.82 -565,930.61 16,032,713.21
本期利润 13,229,867.06 -2,795,506.18 10,434,360.88
本期基金份额交易产
生的变动数
-18,633,166.76 3,134,143.02 -15,499,023.74
其中：基金申购款 804,451.09 133,456.72 937,907.81
基金赎回款 -19,437,617.85 3,000,686.30 -16,436,931.55
本期已分配利润 - - -
本期末 11,195,344.12 -227,293.77 10,968,050.35
信诚三得益债券 B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 6,546,534.44 -255,128.17 6,291,406.27
本期利润 7,095,086.31 -3,999,388.21 3,095,698.10
本期基金份额交易产生
的变动数
1,395,165.07 3,924,497.21 5,319,662.28
其中：基金申购款 23,715,098.94 917,166.46 24,632,265.40
基金赎回款
-22,319,933.87
3,007,330.75 -19,312,603.12
本期已分配利润 - - -
本期末 15,036,785.82 -330,019.17 14,706,766.65
7.4.7.11
存款 利 息收入 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
28
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31
日
活期存款利息收入 34,855.17 221,091.94
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 90,243.77 239,553.42
其他 1,493.12 8,866.99
合计 126,592.06 469,512.35
注：其他指直销申购款利息收入、结算保证金利息收入。
7.4.7.12
股票 投 资收益
7.4.7.12.1 股票投资 收 益—— 买卖股 票 差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月
31 日
卖出股票成交总额
88,073,517.41 184,324,834.69
减：卖出股票成本总额 84,622,190.00 168,272,396.32
买卖股票差价收入 3,451,327.41 16,052,438.37
7.4.7.13
债券 投 资收益
7.4.7.13.1 债券投资 收 益项目构 成
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月
31 日
债券投资收 益——买卖 债券（、债
转股及债券到期兑付）差价收入
9,775,636.39 -6,012,014.24
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 9,775,636.39 -6,012,014.24
7.4.7.13.2 债券投资 收 益—— 买卖债 券 差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月
31 日
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交总额
283,049,017.01 2,345,367,373.53
减：卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成本总额
265,521,556.62 2,282,470,758.54
减：应收利息总额 7,751,824.00 68,908,629.23 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
29
买卖债券差价收入 9,775,636.39 -6,012,014.24
7.4.7.13.3 资产支持 证 券投资收 益
本基金在本报告期和上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14
贵金 属 投资收 益
本基金本报告期和上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.15
衍生 工 具收益
本基金在本报告期和上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.16
股 利收益
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月
31 日
股票投资产生的股利收益 126,676.39 -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 126,676.39 -
7.4.7.17
公 允价值 变 动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
1.交易性金 融资产 -6,794,894.39 44,338,546.10
——股票投资 -4,379,558.08 2,636,280.77
——债券投资 -2,415,336.31 41,702,265.33
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -6,794,894.39 44,338,546.10
7.4.7.18
其 他收入
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31
日
基金赎回费收入 39,154.90 237,495.33
转换费收入 2,297.87 37,265.20
其他 4,217.72 - 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
30
合计 45,670.49 274,760.53
注：1 、本基 金赎回费和转换费的 25%归入基金资产。
2 、根据 2012 年 7 月下发的《关 于降低证券 、期货市场 监管费手费 标准等问题 的通知》(发改 价格
[2012]2119 号) 规定, 自2012 年1 月1 日起对股票交易监管费用按交易额的0.04‰ 调整 为0.02‰; 对基
金和债券免收交易监管费; 其他指中 登公司退还的 2012 年 1 月至 2012 年 8 月期间多收取的、已确认为
基金资产的交易监管费。
7.4.7.19
交 易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31
日
交易所市场交易费用 249,095.89 581,647.40
银行间市场交易费用 1,312.50 14,549.98
合计 250,408.39 596,197.38
7.4.7.20
其 他费用
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31
日
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 240,000.00 300,000.00
银行费用 4,843.87 15,943.11
债券账户维护费 36,000.00 36,000.00
上清所 CFCA 数字证书 服
务费
600.00 400.00
合计 341,443.87 412,343.11
7.4.8
或 有事项 、 资产负债 表 日后事项 的 说明
7.4.8.1 或有事项
截至本报告期末, 本基金 未发生需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债 表 日后事项
截至本财务报告批准报出日, 本基金 未发生需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9
关联 方 关系
关联方名称 与本基金的关系
信诚基金管理有限公司 基金管理人
中国建设银行股份有限公司(“ 建设 银行”) 基金托管人
中信信托有限责任公司 基金管理人的中方股东
英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的外方股东
中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的中方股东
信诚人寿保险有限公司 基金管理人主要股东控制的机构
中信信诚资产管理有限公司 基金管理人出资成立的子公司
7.4.10 本报告期 及 上年度可 比 期间的关 联 方交易 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
31
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行, 并以一般交易价格为定价基础。
7.4.10.1
通 过关联 方 交易单元 进 行的交易
本基金在本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2
关联 方 报酬
7.4.10.2.1 基金管理 费
单位：人民 币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 811,497.92 5,300,571.73
其中：支付销售机构的客户维护费 11,959.08 17,752.53
注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
0.70% 的年费 率每日计提, 逐日累计至每月月底, 按 月支付。计算公式为:
日基金 管理费= 前一 日基金资产净值×0.70%/ 当年天数
7.4.10.2.2 基金托管 费
单位：人民币元
项目
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 231,856.47 1,514,449.01
注：支付基金托管人建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.20% 的年费率 每日
计提, 逐日累 计至每月月底, 按月支付 。计算公式为:
日基金 托管费= 前一 日基金资产净值×0.20%/ 当年天数
7.4.10.2.3 销售服务 费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联
方名称
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
信诚三得益债券 A 信诚三得益债券 B 合计
建设银行 - 18,368.82 18,368.82
信诚基金管理有限公司 - 174,618.81 174,618.81
合计 - 192,987.63 192,987.63
获得销售服务费的各关联
方名称
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
信诚三得益债券 A 信诚三得益债券 B 合计
建设银行 - 31,690.62 31,690.62
信诚基金管理有限公司 - 998,725.97 998,725.97
合计 - 1,030,416.59 1,030,416.59
注：本基金 A 类基金份额 不收取销售服务费,B 类 基金份额的年销售服务费率为 0.4% 。
B 类基金 份额销售服务费按前一日 B 类基金 份额资产净值的 0.4%年 费率每日计提,
逐日累计至每月月底, 按 月支付。计算公式为:
B 类基金日销 售服务费=B 类基金份额前一日资产净值×0.4%/当年天数 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
32
7.4.10.3
与 关联方 进 行银行间 同 业市场的 债 券( 含回 购)交易
本基金在 本 年度及上 年 度可比期 间 均未与其 他 关联方通 过 银行间同 业 市场进行 债 券( 含
回购) 交易。
7.4.10.4
各 关联方 投 资本基金 的 情况
7.4.10.4.1 报告期内 基 金管理人 运 用固有资 金 投资本基 金 的情况
基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。 本基金的基金管理人
在本年度及上年度可比期间未投资过本基金。
7.4.10.4.2 报告期末 除 基金管理 人 之外的其 他 关联方投 资 本基金的 情 况
1 、本基金其 它关联方在本年末及上年度末未持有本基金。
2 、除基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金费率 按本 基金基 金合 同公布 的费 率执
行。
7.4.10.5
由 关联方 保 管的银行 存 款余额及 当 期产生的 利 息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
建设银行 644,988.52 34,855.17 10,926,791.76 221,091.94
注：本基金通过“中国建设银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记
结算有限责任公司的结算备付金, 于 本报告期末的相关余额为人民币 1,394,254.58 元。 ( 上年
度末余额:人民 币 14,409,587.46 元) 。
7.4.10.6
本 基金在 承 销期内参 与 关联方承 销 证券的情 况
本基金在本报告期及上年度可比期间均未在承销期内购入过由关联方承销的证券
7.4.11 利润分配 情 况
本基金在本报告期内未进行过利润分配。
7.4.12 期末（2015 年 12 月 31 日 ）本基 金 持有的流 通 受限证券
7.4.12.1
因认 购 新发/ 增发 证券而 于期末持 有 的流通受 限 证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券代
码
证券名
称
成功认
购日
可流通
日
流通受
限类型
认购价
格
期末估
值单价
数量 （单
位：股）
期末成
本总额
期末估
值总额
备注
- - - - - - - - - - -
7.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券代
码
证券名
称
成功认购日 可流通日
流通受
限类型
认购价
格
期末估
值单价
数量
（单
位： 张 ）
期末成本
总额
期末估值
总额
备注
123001
蓝标转
债
2015-12-23 2016-01-08
新债申
购
100.00 100.00 470 47,000.00 47,000.00 -
注：于本报告期末, 本基 金未持有因认购新发/ 增 发证券流通受限的证券。
7.4.12.2
期 末持有 的 暂时停牌 等 流通受限 股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量 （股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
300043 互动娱乐 2015-12-17 拟披露 15.80 - - 100,000 1,917,500.00 1,580,000.00 - 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
33
重大事
项
002231 奥维通信 2015-12-03
拟筹划
重大事
项
16.36 2016-03-17 16.00 56,000 1,726,984.00 916,160.00 -
600153 建发股份 2015-06-29
筹划重
大事项
14.69 - - 100,000 2,086,000.00 1,469,000.00 -
注：截至本报告批准报出日, “ 互 动娱乐”、“建发股份”仍未发布复牌公告。
7.4.12.3
期 末债券 正 回购交易 中 作为抵押 的 债券
7.4.12.3.1 银行间市 场 债券正回 购
截至本报告期末2015 年12 月31 日止, 基金从事银 行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款
余额 9,999,865.00 元, 于2015 年 1 月19 日到期。 该 类交易要求本基金在回购期内持有的银行间市场交
易的债券和/ 或在新质押 式回购下转 入质押库的 债券, 按银行 间市场所规 定的比例折 算为标准券 后, 不低
于债券回购交易的余额。
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
1380307 13 宝工债 2016-01-19 108.48 100,000 10,848,000.00
合计
100,000 10,848,000.00
7.4.12.3.2 交易所市 场 债券正回 购
截至本报告期末 2015 年12 月 31 日止, 基金从事证 券交易所债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额 73,600,000.00 元, 于 2016 年1 月 4 日到期 。该类交易要求本基金在回购期
内持有的证券交易所交易的债券和/ 或在新质押式回购下转入质押库的债券, 按证券 交易所规
定的比例折算为标准券后, 不低于债 券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具 风 险及管理
7.4.13.1
风险 管 理政策 和 组 织架构
本基金金融工具的风险主要包括: 信 用风险、流动性风险、市场风险。
本基金管理人制定了 政策和程序 来识别及分 析这些风险, 并设定适当 的风险限额 及内部控制 流 程,
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 在 董事会下设立风控与审计委员会, 负 责制定风险管
理的宏观政策, 设定最高 风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等; 在 管理层层面设立风
险管理委员会, 实施董事 会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策; 在业务操作层面风
险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责, 协调并与 各部门合作完成运作风险管理以及进行投资
风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司首席执行官负责, 其中监察 稽核部还须向督察长
报告工作。
本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、 由督察长、 风险管理委员会、 监察稽核部和相关
业务部门构成的风险管理架构体系。
7.4.13.2
信 用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金 所投资证券之发行人出现违
约、拒绝支付到期本息, 导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管
行中国建设银行, 因而与 该银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人建立了信用风险管理
流程, 通过对 投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险, 本基金均投资于具有良好信用
等级的证券, 且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资
产净值的 10%, 且本基金与 由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券, 不得超 过该信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
34
证券的 10% 。
本基金在 交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算, 因此
违约风险发生的可能性很小; 本基金 在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估, 以控制
相应的信用风险。
7.4.13.3
流动 性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。 本基金的流动性风险一方面
来自于投 资 品种所处 的 交易市场 不 活跃而带 来 的变现困 难 或因投资 集 中而无法 在 市场出现 剧 烈波动的
情况下以合理的价格变现, 另一方面 来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金管理人每日预 测本基金的 流动性需求, 并同时通过 独立的风险 管理部门设 定流动性 比 例 要
求, 对流动性 指标进行持续的监测和分析。
针对投资品 种变现的流 动性风险, 本 基金的基金 管理人对流 通受限证券 的投资交易 进行限制和 控 制,
对缺乏流动 性的证券投 资比率事先 确定最高上 限, 控制基金 的流动性结 构; 加强对投 资组合变现 周期 和
冲击成本的 定量分析, 定 期揭示基金 的流动性风 险; 通过分散 投资降低基 金财产的非 系统性风险, 保持 基
金组合良好的流动性。 本 基金所持证券均可在证券交易所或银行间同业市场交易, 均 能及时变现。 此外,
本基金可通 过卖出回购 金融资产方 式借入短期 资金应对流 动性需求, 其 上限一般不 超过基金持 有的 债 券
资产的公允价值。
针对兑 付赎 回资金的 流 动性风险, 本 基金的基 金 管理人根 据 申购赎回 变 动情况, 制定现金头寸预测
表, 及时采取 措施满足流 动性需要; 分 析基金持有 人结构, 加强 与主要持有 机构的沟通, 及时揭示可 能的
赎回需求; 按 照有关法律 法规规定应 对固定赎回, 并进行适当 报告和披露; 在基金合同 中设计了巨 额赎 回
条款, 约定在 非常情况下 赎回申请的 处理方式, 控 制因开放申 购赎回模式 带来的流动 性风险, 有效 保障 基
金持有人利益。
本基金所持 有的全部金 融负债无固 定到期日或 合约约定到 期日均为一 个月以内, 可 赎回基金 份 额 净
值( 所有者权 益) 无固定到 期日且不计息, 因此账面 余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4
市 场风险
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金主 要投资 于交 易所市 场及 银行间 市场 交易的 固定 收益证 券, 因 此存在 一定 的利
率风险。 本基 金的基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控, 并通过 对所持投
资品种修正久期等参数的监控进行利率风险管理。
7.4.13.4.1.1
利率 风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2015 年12 月31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 644,988.52 - - - - - 644,988.52
结算备付金 1,394,254.58 - - - - - 1,394,254.58
存出保证金 19,477.80 - - - - - 19,477.80
交易性金融资产 3,000,300.00 7,756,177.60 30,873,487.80 106,778,077.90 22,241,555.00 21,245,986.00 191,895,584.30
买入返售金融资
产
600,000.00 - - - - - 600,000.00
应收证券清算款 - - - - - - - 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
35
应收利息 - - - - - 3,809,494.96 3,809,494.96
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 147,384.67 147,384.67
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 5,659,020.90 7,756,177.60 30,873,487.80 106,778,077.90 22,241,555.00 25,202,865.63 198,511,184.83
负债
卖出回购金融资
产款
83,599,865.00 - - - - - 83,599,865.00
应付证券清算款 - - - - - 600,000.00 600,000.00
应付赎回款 - - - - - 2,940.11 2,940.11
应付管理人报酬 - - - - - 79,648.26 79,648.26
应付托管费 - - - - - 22,756.64 22,756.64
应付销售服务费 - - - - - 29,715.70 29,715.70
应付交易费用 - - - - - 31,904.29 31,904.29
应交税费 - - - - - 834,067.97 834,067.97
应付利息 - - - - - 25,154.52 25,154.52
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 500,000.56 500,000.56
负债总计 83,599,865.00 - - - - 2,126,188.05 85,726,053.05
利率敏感度缺口 -77,940,844.10 7,756,177.60 30,873,487.80 106,778,077.90 22,241,555.00 23,076,677.58 112,785,131.78
上年度末
2014 年12 月31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 10,926,791.76 - - - - - 10,926,791.76
结算备付金 14,409,587.46 - - - - - 14,409,587.46
存出保证金 52,199.04 - - - - - 52,199.04
交易性金融资产 14,433,600.00 43,694,450.00 40,400,500.00 188,184,872.65 90,615,385.60 25,627,590.08 402,956,398.33
买入返售金融资
产
- - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 7,989,555.03 7,989,555.03
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 300.00 300.00
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 39,822,178.26 43,694,450.00 40,400,500.00 188,184,872.65 90,615,385.60 33,617,445.11 436,334,831.62
负债
卖出回购金融资
产款
188,000,000.00 - - - - - 188,000,000.00
应付证券清算款 - - - - - 10,766,407.84 10,766,407.84
应付赎回款 - - - - - 60,336.37 60,336.37 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
36
应付管理人报酬 - - - - - 253,809.41 253,809.41
应付托管费 - - - - - 72,516.99 72,516.99
应付销售服务费 - - - - - 72,433.54 72,433.54
应付交易费用 - - - - - 310,475.25 310,475.25
应交税费 - - - - - 834,067.97 834,067.97
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 562,624.60 562,624.60
负债总计 188,000,000.00 - - - - 12,932,671.97 200,932,671.97
利率敏感度缺口 -148,177,821.74 43,694,450.00 40,400,500.00 188,184,872.65 90,615,385.60 20,684,773.14 235,402,159.65
注： 上表统计 了本基金面临的利率风险敞口, 表中 所示为本基金资产及交易形成负债的公
允价值, 并按 照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2
利 率风险 的 敏感性分 析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变。
分析
相关风险变量的
变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元
）
本期末(2015 年 12 月 31 日) 上年度末(2014 年 12 月31 日)
市场利率下降25
个基点
959,871.79 1,926,661.63
市场利率上升25
个基点
-949,698.35 -1,926,661.63
7.4.13.4.2 其他价格 风 险
其它市 场价 格风险 是指 基金所 持金 融工具 的公 允价值 或未 来现金 流量 因除市 场利 率和外 汇汇 率 以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市的股票和债券以及银行间
同业市场交 易的债券, 所 面临的最大 市场价格风 险由所持有 的金融工具 的公允价值 决定。本基 金通 过 投
资组合的分散化降低市场价格风险, 并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金主 要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种, 因此无重大市场价格风险。
7.4.13.4.2.1
其 他价格 风 险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
上年度末
2014 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股
票投资
21,245,986.00 18.84 25,627,590.08 10.89
交易性金融资产- 基
金投资
-
-
交易性金融资产- 贵
金属投资
- - - -
衍生金融资产- 权证
投资
- - - -
其他 - - - - 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
37
合计 21,245,986.00 18.84 25,627,590.08 10.89
7.4.13.4.2.2
其 他价格 风 险的敏感 性 分析
于本报告期 末及上年度 末, 本基金持 有的交易性 权益类投资 公允价值占 基金资产净 值的比例 均 小 于
20%,因此除 市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响.
7.4.14 有助于理 解 和分析会 计 报表需要 说 明的其他 事 项
无需要说明的此类事项。
§8 投资组合 报 告
8.1 期末基金 资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 21,245,986.00 10.70
其中：股票 21,245,986.00 10.70
2 固定收益投资 170,649,598.30 85.96
其中：债券 170,649,598.30 85.96
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 600,000.00 0.30
其中： 买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 2,039,243.10 1.03
7 其他各项资产 3,976,357.43 2.00
8 合计 198,511,184.83 100.00
8.2 期末按行 业 分类的股 票 投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（% ）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 14,814,260.00 13.13
D
电力、 热力 、 燃气及水生产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 1,469,000.00 1.30
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - - 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
38
I
信息传输、 软 件和信息技术服
务业
1,746,270.00 1.55
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 350,056.00 0.31
M 科学研究和技术服务业 1,517,600.00 1.35
N 水利、 环境和 公共设施管理业 - -
O 居民服务、 修 理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 1,348,800.00 1.20
合计 21,245,986.00 18.84
8.3 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的所有股 票 投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
1 002137 麦达数字 80,000 1,840,000.00 1.63
2 600797 浙大网新 120,000 1,725,600.00 1.53
3 002415 海康威视 50,000 1,719,500.00 1.52
4 002367 康力电梯 100,000 1,677,000.00 1.49
5 300043 互动娱乐 100,000 1,580,000.00 1.40
6 300284 苏交科 70,000 1,517,600.00 1.35
7 600153 建发股份 100,000 1,469,000.00 1.30
8 000633 合金投资 100,000 1,466,000.00 1.30
9 600624 复旦复华 80,000 1,348,800.00 1.20
10 002511 中顺洁柔 100,000 1,168,000.00 1.04
11 002550 千红制药 50,000 1,105,000.00 0.98
12 002231 奥维通信 56,000 916,160.00 0.81
13 002226 江南化工 100,000 903,000.00 0.80
14 002172 澳洋科技 60,000 892,800.00 0.79
15 000790 华神集团 50,000 825,000.00 0.73
16 002327 富安娜 60,000 721,800.00 0.64
17 002183 怡亚通 7,600 350,056.00 0.31
18 300493 润欣科技 500 20,670.00 0.02
8.4 报告期内 股 票投资组 合 的重大变 动
8.4.1
累 计买入 金 额超出期 初基金资产 净 值 2% 或前 20 名的股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（% ）
1 601318 中国平安 14,309,518.40 6.08 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
39
2 601628 中国人寿 9,550,041.00 4.06
3 600048 保利地产 5,720,000.00 2.43
4 603001 奥康国际 3,777,793.25 1.60
5 002137 实益达 3,611,003.30 1.53
6 002367 康力电梯 3,305,642.95 1.40
7 300468 四方精创 3,213,094.88 1.36
8 002449 国星光电 2,967,949.00 1.26
9 002236 大华股份 2,899,875.18 1.23
10 600153 建发股份 2,086,000.00 0.89
11 002183 怡 亚 通 2,021,577.00 0.86
12 002327 富安娜 2,007,772.96 0.85
13 300043 互动娱乐 1,917,500.00 0.81
14 000513 丽珠集团 1,907,450.00 0.81
15 600808 马钢股份 1,809,600.00 0.77
16 000633 合金投资 1,797,393.00 0.76
17 002415 海康威视 1,792,030.00 0.76
18 002231 奥维通信 1,726,984.00 0.73
19 002184 海得控制 1,724,975.00 0.73
20 600797 浙大网新 1,718,512.00 0.73
注：买入金额按成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。
8.4.2
累 计卖出 金 额超出期 初基金资产 净 值 2% 或前 20 名的股票 明 细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（% ）
1 601318 中国平安 12,774,976.76 5.43
2 600048 保利地产 10,604,476.47 4.50
3 601628 中国人寿 9,967,500.00 4.23
4 600016 民生银行 7,572,500.00 3.22
5 000002 万
科Ａ 5,248,558.00 2.23
6 603001 奥康国际 5,233,160.50 2.22
7 300468 四方精创 4,503,240.73 1.91
8 000776 广发证券 4,415,133.00 1.88
9 002449 国星光电 3,226,511.00 1.37
10 002236 大华股份 3,144,886.90 1.34
11 002137 麦达数字 2,662,200.00 1.13
12 002367 康力电梯 2,532,161.57 1.08
13 000024 招商地产 2,336,023.00 0.99
14 002184 海得控制 2,130,500.00 0.91
15 002183 怡亚通 1,746,718.00 0.74
16 600808 马钢股份 1,419,725.92 0.60
17 000513 丽珠集团 1,404,000.00 0.60
18 600240 华业地产 1,003,300.00 0.43 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
40
19 300098 高新兴 908,000.00 0.39
20 002375 亚厦股份 841,520.00 0.36
注：卖出金额按成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。
8.4.3
买 入股票 的 成本总额 及 卖出股票 的 收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 84,620,144.00
卖出股票收入（成交）总额 88,073,517.41
注： 买入股票 成本和卖出股票收入按成交金额( 成 交单价乘以成交数量)填列, 不考虑相关
交易费用。
8.5 期末按债 券 品种分类 的 债券投资 组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（% ）
1 国家债券 15,637,797.80 13.87
2 央行票据 - -
3 金融债券 3,000,300.00 2.66
其中：政策性金融债 3,000,300.00 2.66
4 企业债券 149,252,120.50 132.33
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 2,759,380.00 2.45
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 170,649,598.30 151.31
8.6 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的前五名 债 券投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
1 124745 14 武安债 100,000 10,984,000.00 9.74
2 124552 14 如金鑫 100,000 10,949,000.00 9.71
3 124824 14 金桥棚 100,000 10,930,000.00 9.69
4 1380307 13 宝工债 100,000 10,848,000.00 9.62
5 019524 15 国债 24 100,000 10,008,000.00 8.87
8.7 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的所有资 产 支持证券 投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的 前五名 贵 金属 投 资明细
本基金本报告期内未进行贵金属投资。
8.9 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的前五名 权 证投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末 本 基金投资 的 股指期货 交 易情况说 明
8.10.1 报告期末 本 基金投资 的 股指期货 持 仓和损益 明 细
本基金本报告期内未进行股指期货投资。
8.10.2 本基金投 资 股指期货 的 投资政策 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
41
本基金投资范围不包括股指期货投资。
8.11 报告期末 本 基金投资 的 国债期货 交 易情况说 明
8.11.1
本期国 债期 货投资政 策
本基金投资范围不包括国债期货投资。
8.11.2
报告期 末本 基金投资 的 国债期货 持 仓和损益 明 细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
8.11.3
本期国 债期 货投资评 价
本基金投资范围不包括国债期货投资。
8.12 投资组合 报 告附注
8.12.1
本基金投资 的前十名证 券的发行主 体本期未出 现被监管部 门立案调查, 或在报告编 制日前一年
内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2
本基金本报 告期末未持有股票投资, 没有超过基金合同规定备选库之外的股票。
8.12.3
期末 其他 各项 资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 19,477.80
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 3,809,494.96
5 应收申购款 147,384.67
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 3,976,357.43
8.12.4
期 末持有 的 处于转股 期 的可转换 债 券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（% ）
1 128009 歌尔转债 2,107,050.00 1.87
8.12.5
期 末前十 名 股票中存 在 流通受限 情 况的说明
金额单位：人民币
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
流通受限情况说
明
1 300043 互动娱乐 1,580,000.00 1.40 筹划重大事项
2 600153 建发股份 1,469,000.00 1.30 筹划重大事项
8.12.6
投 资组合 报 告附注的 其 他文字描 述 部分
因四舍五入原因, 投资组 合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
42
§9 基金份额 持 有人信息
9.1 期末基金 份 额持有人 户 数及持有 人 结构
份额单位：份
份额
级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
信诚
三得
益债
券 A
238 152,556.51 32,802,208.84 90.34% 3,506,239.80 9.66%
信诚
三得
益债
券 B
238 213,453.22 45,418,545.02 89.40% 5,383,321.12 10.60%
合计 476 183,004.86 78,220,753.86 89.80% 8,889,560.92 10.20%
注: 本表列示“占基金总 份额比例” 中, 对下属分 级基金, 为占 各自级别份 额的比例, 对 合计数,为占
期末基金份额总额的比例。
9.2 期末基金 管 理人的从 业 人员持有 本 基金的情 况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所有从业人
员持有本基金
信诚三得益债券 A - -
信诚三得益债券 B 1,830.41 -
合计 1,830.41 -
注：1 、本表 列示“占基金总份额比例”中, 对下 属分级基金, 为占各自级别份额的比例; 对合计数,
为占期末基金份额总额的比例。
2 、期末本 公司基金从业人员未持有本基金的 A 级份额。
9.3 期末基金 管 理人的从 业 人员持有 本 开放式基 金 份额总量 区 间的情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究
部门负责人持有本开放式基金
信诚三得益债券 A -
信诚三得益债券 B -
合计 0
本基金基金经理持有本开放式基金
信诚三得益债券 A -
信诚三得益债券 B -
合计 0
注：1 、期末 本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。
2 、期末本 基金的基金经理未持有本基金。
信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
43
§10
开 放式基 金 份额变动
单位：份
项目 信诚三得益债券 A 信诚三得益债券 B
基金合同生效日(2008 年9 月27 日) 基金份
额总额
538,215,492.74 1,454,661,198.16
本报告期期初基金份额总额 150,208,821.37 62,869,218.80
本报告期基金总申购份额 3,396,094.25 98,433,644.12
减: 本报告期 基金总赎回份额 117,296,466.98 110,500,996.78
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 36,308,448.64 50,801,866.14
§11
重大 事 件揭示
11.1
基金 份 额持有 人 大 会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2
基 金管理 人 、基金托 管 人的专门 基 金托管部 门 的重大人 事 变动
1 、报告期内 基金管理人的重大人事变动:
经信诚基金管理有限 公司第二届 董事会第 48 次会议审议通过, 聘任 吕涛先生担 任信诚基金 总经 理 职
务。本基金管理人已于 2015 年 4 月 3 日在《中国证券报》 、 《 上海证券报》 、 《证券时报 》及公司网站上
刊登了 《信诚 基金管理有限公司关于总经理任职的公告》 。 自 新任总经理任职之日起, 本公司董事长张翔
燕女士不再代为履行总经理职务。 上述变更事项已按有关规定向中国证券监督管理委员会证券基金机构
监管部和上海证监局报告。
经信诚基金 管理有限公 司董事会审 议通过, 解聘 林军女士信 诚基金副总 经理职务, 同 时聘任唐世 春先 生
担任公司副总经理, 不再 担任督察长职务。 在新任 督察长任职之前, 代为履 行督察长职务。 本基金管 理 人
已于 2015 年6 月30 日在 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 及公司网站上刊登了 《信诚基金
管理有限公 司关于高级 管理人员变 更的公告》 。 上述变更事 项已按规定 向中国证券 监督管理委 员会 证 券
基金机构监管部、中国证券投资基金业协会和上海证监局报备。
经信诚基金 管理有限公 司第二届董 事会第五十 三次会议审 议通过, 聘任 周浩先生担 任公司督察 长职 务 。
自新任督察长任职之日起, 本公司副总经理唐世春先生不再代为履行督察长职务。本基金管理人已于
2015 年 9 月26 日在 《中 国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券 时报》 及公司网站上刊登了 《信诚基金管理
有限公司关 于高级管理 人员变更的 公告》 。上述 变更事项已 按规定向中 国证券监督 委员会证券 基金 机 构
监管部、上海证监局和中国证券投资基金业协会报备。
2 、 本基金托 管人 2015 年1 月4 日发布 任免通知, 聘 任张力铮为中国建设银行投资托管业务部副总经理 。
本基金托管人 2015 年9 月 18 日发布 任免通知, 解 聘纪伟中国建设银行投资托管业务部副总经理职务。
11.3
涉 及基金 管 理人、基 金 财产、基 金 托管业务 的 诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4
基 金投资 策 略的改变
报告期内基金投资策略无改变。
11.5
为 基金进 行 审计的会 计 师事务所 情 况
本基金报告年度应支付给毕马威华振会计师事务所的报酬为人民币 60,000 元。该会 计师事务所自
本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
44
11.6
管 理人、 托 管人及其 高 级管理人 员 受稽查或 处 罚等情况
本基金管 理人于 2015 年 7 月 29 日 收到上海证监局《关于对信诚基金管理有限公司采取责令改正措
施的决定》( 以下简称“整改决定书”) 。 公司领 导高度重视, 针对整改决定书指出的问题, 公司认 真落实
整改要求, 加 强制度和风 控措施, 进一 步提升了公 司内部控制 和风险管理 的能力, 并已 按要求向上 海证 监
局提交了整 改报告。除 上述情况外, 报告期内管 理人、托管 人的托管业 务部门及其 相关高级管 理人 员 无
受稽查或处罚等情况。
11.7
基 金租用 证 券公司交 易 单元的有 关 情况
11.7.1 基金租用 证 券公司交 易 单元进行 股 票投资及 佣 金支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
安信证券 3 80,064,495.89 50.77% 71,668.78 50.32%
本期新增
一个交易
席位
招商证券 2 77,632,941.86 49.23% 70,752.03 49.68%
本期新增
一个交易
席位
长城证券 1 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
川财证券 2 - - - - -
大通证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
国信证券 2 - - - -
本期新增
一个交易
席位
海通证券 1 - - - - 本期新增
红塔证券 1 - - - - -
宏源证券 3 - - - - -
华创证券 2 - - - - -
华融证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
联合证券 1 - - - - -
民生证券 1 - - - - - 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
45
平安证券 1 - - - - -
齐鲁证券 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
山西证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
西南证券 1 - - - - -
信达证券 2 - - - - -
兴业证券 2 - - - - -
银河证券 2 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
中航证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
中投证券 3 - - - - -
中信建投 2 - - - - 本期新增
中信金通 1 - - - - -
中信山东 1 - - - - -
中信浙江 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
东吴证券 2 - - - - 本期新增
11.7.2 基金租用 证 券公司交 易 单元进行 其 他证券投 资 的情况
金额单位: 人 民币元
券商名称
债券交易 回购交易
成交金额
占当期债券成交总
额的比例
成交金额
占当期回购成交总
额的比例
安信证券 4,438,455.85 2.31% 2,500,000.00 0.03%
招商证券 104,909,325.87 54.50% 8,756,900,000.00 99.97%
长城证券 - - - -
长江证券 - - - -
川财证券 - - - -
大通证券 - - - -
东方证券 - - - -
东兴证券 - - - -
方正证券 - - - -
高华证券 - - - -
广发证券 - - - -
国金证券 - - - -
国联证券 - - - -
国泰君安 - - - -
国信证券 - - - -
海通证券 - - - -
红塔证券 - - - - 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
46
宏源证券 - - - -
华创证券 - - - -
华融证券 - - - -
华泰证券 - - - -
联合证券 - - - -
民生证券 - - - -
平安证券 - - - -
齐鲁证券 - - - -
瑞银证券 - - - -
山西证券 - - - -
申银万国 - - - -
西南证券 - - - -
信达证券 - - - -
兴业证券 - - - -
银河证券 - - - -
浙商证券 - - - -
中航证券 - - - -
中金公司 - - - -
中投证券 - - - -
中信建投 74,809,110.62 38.87% - -
中信金通 - - - -
中信山东 - - - -
中信浙江 - - - -
中信证券 - - - -
中银国际 8,320,618.08 4.32% - -
东吴证券 - - - -
注： 本基金根 据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。 由 研究部牵头对席位候选券商的研究实
力和服务质量进行评估, 并综合考虑候选券商的综合实力, 由研究总监和投资总监审核批准。
11.8
其他 重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基金2014 年12 月31 日基金资产
净值和基金份额净值公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证 券 时报》 及公 司网站
(www.xcfunds.com)
2015-01-05
2
信诚三得益债券型证券投资基金
2014 年第四 季度报告
同上 2015-01-20
3
信诚基金管理有限公司关于调整开
放式基金转换业务规则的公告
同上 2015-02-09
4
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加齐鲁证券网上申购费率
优惠活动的公告
同上 2015-03-19
5
信诚三得益债券型证券投资基金
2014 年年度 报告摘要
同上 2015-03-27
6 信诚三得益债券型证券投资基金 同上 2015-03-27 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
47
2014 年年度 报告
7
信诚三得益债券型证券投资基金
2015 年第一 季度报告
同上 2015-04-22
8
信诚基金管理有限公司关于调整网
上直销平台支付宝渠道申购费率优
惠的公告
同上 2015-05-06
9
信诚基金管理有限公司关于与上海
银联电子支付服务有限公司合作开
通“银联通”直销网上交易和费率
优惠的公告
同上 2015-05-06
10
信诚三得益债券型证券投资基金招
募说明书摘要 （2015 年第 1 次更新 ）
同上 2015-05-09
11
信诚三得益债券型证券投资基金招
募说明书（2015 年第1 次 更新）
同上 2015-05-09
12
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加中国农业银行网上银
行、手机银行基金申购费率优惠活
动的公告
同上 2015-05-30
13
信诚基金管理有限公司关于旗下基
金参与天天基金费率优惠活动的公
告
同上 2015-06-06
14
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加交通银行网上银行、手
机银行基金申购费率优惠活动的公
告
同上 2015-06-29
15
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基金 2015 年 6 月 30 日 基金资产
净值和基金份额净值公告
同上 2015-07-01
16
信诚基金关于旗下部分基金参加数
米基金费率优惠活动的公告
同上 2015-07-16
17
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加汇付天下为销售机构及
申购费率优惠活动的公告
同上 2015-07-20
18
信诚三得益债券型证券投资基金
2015 年第二 季度报告
同上 2015-07-20
19
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加中信期货为销售机构的
公告
同上 2015-08-22
20
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加天天基金费率优惠活动
的公告
同上 2015-08-25
21
信诚三得益债券2015 年 基金半年度
报告
同上 2015-08-26 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
48
22
信诚三得益债券2015 年 基金半年度
报告摘要
同上 2015-08-26
23
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加联泰资产为销售机构及
申购费率优惠活动的公告
同上 2015-08-28
24
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加同花顺为销售机构及申
购费率优惠活动的公告
同上 2015-08-28
25
信诚基金管理有限公司关于变更旗
下部分基金业绩比较基准的公告
同上 2015-09-28
26
信诚基金管理有限公司关于旗下基
金参加好买基金网费率优惠活动的
公告
同上 2015-09-30
27
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加平安证券申购费率优惠
活动的公告
同上 2015-10-19
28
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加积木基金为销售机构并
参加基金申购费率优惠
同上 2015-10-20
29
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加盈米财富为销售机构并
参加基金申购费率优惠
同上 2015-10-23
30
信诚三得益债券型证券投资基金
2015 年第三 季度报告
同上 2015-10-24
31
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加钱景财富为销售机构并
参加基金申购费率优惠
同上 2015-10-30
32
信诚三得益债券型证券投资基金招
募说明书（2015 年第2 次 更新）
同上 2015-11-10
33
信诚三得益债券型证券投资基金招
募说明书摘要 （2015 年第 2 次更新 ）
同上 2015-11-10
34
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加陆金所资管为销售机构
并参加基金申购费率优
同上 2015-11-20
35
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加积木基金申购费率优惠
活动的公告
同上 2015-11-21
36
信诚基金管理有限公司关于旗下基
金参加长量基金费率优惠活动的公
告
同上 2015-11-30
37
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加国信证券费率优惠活动
的公告
同上 2015-12-07 信诚三得益债券型证券投资基金 2015 年年 度报告
49
38
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加泰诚财富为销售机构并
参加基金申购费率优惠活动的公告
同上 2015-12-15
39
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加创金启富为销售机构并
参加基金申购费率优惠活动的公告
同上 2015-12-15
40
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加凯石财富为销售机构并
参加基金申购费率优惠活动的公告
同上 2015-12-23
41
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加大泰金石为销售机构并
参加基金申购费率优惠活动的公告
同上 2015-12-23
42
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加中国农业银行基金定投
费率优惠活动的公告
同上 2015-12-30
43
信诚基金管理有限公司关于指数熔
断机制实施后旗下基金调整开放时
间的公告
同上 2015-12-31
§12
影 响投资 者 决策的其 他 重要信息
无
§13
备查 文 件目录
13.1
备查 文 件名称
1 、信诚三得 益债券型证 券投资基金 相关批准文 件 2 、信诚 基金管理公 司营业执照 、公司章程 3 、信 诚
三得益债券型证券投资基金基金合同 4 、 信诚三 得益债券型证券投资基金招募说明书 5 、 本报告 期内按
照规定披露的各项公告
13.2
备 查文件 存 放地点
信诚基金管理有限公司办公地点- 上 海市浦东新区世纪大道 8 号上海国金 中心汇丰银行大楼 9 层。
13.3
备 查文件 查 阅方式
投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。
亦可通过公司网站查阅，公司网址为 www.xcfunds.com 。
信诚基金管理有限公司
2016 年 3 月25 日
