易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金
2015 年 年 度报 告
2015 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 易方 达基金 管理 有限公 司
基 金托 管人： 中国 农业银 行股 份有限 公司
送 出日 期： 二 〇一 六年三 月二 十五日易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2016 年 3 月 22 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的 过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告中财务资料已经审 计。普华永道中天会计师 事务所（特殊普通合伙） 为本基金出具了标
准无保 留意 见的 审计 报告 ，请投 资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2015 年 6 月 26 日起 至 12 月 31 日 止。
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ..................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ......................................................................................................................................... 3
§2 基金简 介 ................................................................................................................................. 5
2.1 基金基 本情 况 ......................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ......................................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ..................................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式 ......................................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ......................................................................................................................... 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ................................................................. 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ..................................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现 ......................................................................................................................... 7
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ........................................................................................... 10
§4 管理人 报告 ........................................................................................................................... 11
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................... 11
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ....................................................... 11
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ................................................................... 12
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ................................................... 13
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ................................................... 14
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ................................................................... 14
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ............................................................... 15
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ................................................................... 16
§5 托管人 报告 ........................................................................................................................... 16
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ....................................................................... 16
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明.... 16
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ....................... 16
§6 审计报 告 ............................................................................................................................... 17
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任 ................................................................................................... 17
6.2 注册会 计师 的责 任 ............................................................................................................... 17
6.3 审计意 见 ............................................................................................................................... 17
§7 年度财 务报 表 ....................................................................................................................... 18
7.1 资产负 债表 ........................................................................................................................... 18
7.2 利润表 ................................................................................................................................... 20
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ....................................................................................... 21
7.4 报表附 注 ............................................................................................................................... 22
§8 投资组 合报 告 ....................................................................................................................... 42
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ....................................................................................................... 42
8.2 报 告期 末按 行业 分类 的股票 投资 组合 ........................................................................................ 43
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ........................... 44
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ................................................................................... 44
8.5 期末按 债券 品种 分 类 的债 券投资 组合 ............................................................................... 45
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ....................... 45 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ........... 46
8.8 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细 ........... 46
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ....................... 46
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ............................................................... 46
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ............................................................... 46
8.12 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................... 46
§9 基金份 额持 有人 信息 ........................................................................................................... 47
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ........................................................................... 47
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ............................................................... 47
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ........................... 47
§10 开放式 基金 份额 变动 ........................................................................................................... 48
§11 重大事 件揭 示 ....................................................................................................................... 48
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................... 48
11.2
基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................... 48
11.3
涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ....................................................... 48
11.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................... 49
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ............................................................................... 49
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ............................................... 49
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ........................................................................... 49
11.8 其他重 大事 件 ....................................................................................................................... 50
§12 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 52
12.1 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 52
12.2 存放地 点 ............................................................................................................................... 52
12.3 查阅方 式 ............................................................................................................................... 52
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方达 瑞享 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金
基金简 称 易方达 瑞享 混合
基金主 代码 001437
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 6 月 26 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 221,583,987.03 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 易方达 瑞享 混 合 I 易方达 瑞享 混 合 E
下属分 级基 金的 交易 代码 001437 001438
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 159,812,608.87 份 61,771,378.16 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 本基金 在控 制风 险的 前提 下，追 求基 金资 产的 稳健 增值。
投资策 略
本 基 金通 过 定量 与定 性 相结 合 的宏 观 及市 场分 析，确 定 组合 中 股票 、债
券 、 货币 市 场工 具等 资 产类 别 的配 置 比例 ，严 格遵守 低 估值 的 股票 投资
逻辑， 以绝 对收 益为 目标 ，力争 获得 稳健 、持 续的 投资收 益。
业绩比 较基 准 一年期 人民 币定 期存 款利 率（税 后）+2%
风险收 益特 征
本 基 金为 混 合型 基金 ， 理论 上 其预 期 风险 与预 期收益 水 平低 于 股票 型基
金，高 于债 券型 基金 和货 币市场 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 林葛
联系电 话 020-85102688 010-66060069
电子邮 箱 service@efunds.com.cn tgxxpl@abchina.com 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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客户服 务电 话 400 881 8088 95599
传真 020-85104666 010-68121816
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路3
号4004-8室
北京东 城区 建国 门内 大街69 号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路
30号广 州银 行大 厦40-43 楼
北京复 兴门 内大 街28 号凯 晨世贸
中心东 座9 层
邮政编 码 510620 100031
法定代 表人 刘晓艳 刘士余
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大 厦 43
楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普 华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊
普通合 伙)
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼
注册登 记机 构 易方达 基金 管理 有限 公司
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广
州银行 大 厦 40 楼
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
2015 年 6 月 26 日（基金 合同生效日）至 2015 年 12 月 31 日
易方达 瑞享 混 合 I 易方达 瑞享 混 合 E
本期已 实现 收益 3,592,761.02 13,233,910.73
本期利 润 2,587,704.93 13,213,808.75
加权平均基金 份额本期 利 0.0209 0.0030 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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润
本期加 权平 均净 值利 润率 1.74% 0.30%
本期基 金份 额净 值增 长率 22.70% 1.30%
3.1.2 期末数据和指标
2015 年末
易方达 瑞享 混 合 I 易方达 瑞享 混 合 E
期末可 供分 配利 润 36,298,585.26 777,546.52
期末可供分配 基金份额 利
润
0.2271 0.0126
期末基 金资 产净 值 196,111,194.13 62,548,924.68
期末基 金份 额净 值 1.227 1.013
3.1.3 累计期末指标
2015 年末
易方达 瑞享 混 合 I 易方达 瑞享 混 合 E
基金份 额累 计净 值增 长率 22.70% 1.30%
注：1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.期末 可供 分配 利润 ，为 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
4.本基 金合 同于 2015 年 6 月 26 日生 效， 合同 生效 当 期的相 关数 据和 指标 按实 际存续 期计 算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
易方达瑞享混合I
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 1.15% 0.73% 0.91% 0.01% 0.24% 0.72%
过去六 个月 22.70% 1.95% 1.91% 0.01% 20.79% 1.94%
过去一 年 - - - - - -
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
22.70% 1.93% 1.96% 0.01% 20.74% 1.92%
易方达瑞享混合E
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④ 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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过去三 个月 1.10% 0.72% 0.91% 0.01% 0.19% 0.71%
过去六 个月 1.30% 0.50% 1.91% 0.01% -0.61% 0.49%
过去一 年 - - - - - -
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
1.30% 0.50% 1.96% 0.01% -0.66% 0.49%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
易方达 瑞享 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2015 年 6 月 26 日至 2015 年 12 月 31 日 ）
易方达瑞享混合I
（2015 年 6 月 26 日至 2015 年 12 月 31 日）
易方达瑞享混合E
（2015 年 6 月 26 日至 2015 年 12 月 31 日） 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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注：1. 本基 金合 同于 2015 年 6 月 26 日生 效， 截至 报 告期末 本基 金合 同生 效未 满一年 。
2.按基 金合 同和 招募 说明 书的约 定， 本基 金的 建仓 期为六 个月 ，建 仓期 结束 时各项 资产 配置 比
例符合 基金 合同 （第 十二 部分二 、投 资范 围， 三、 投资策 略和 四、 投资 限制 ）的有 关约 定。
3.自基 金合 同生 效至 报告 期末， I 类基 金份 额净 值增 长率 为 22.70% ， E 类 基金 份额净 值增 长率 为
1.30% ， 同期 业绩 比较 基准 收益率 为 1.96% 。
3.2.3 自基金合同生效以 来 基金每年净值增长 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
易方达 瑞享 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准历年 收益 率对 比 图
易方达瑞享混合I 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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易方达瑞享混合E
注：本 基金 合同 生效 日 为 2015 年 6 月 26 日， 合同 生效当 年期 间的 相关 数据 和指标 按实 际存 续
期计算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
本基金 自基 金合 同生 效日 （2015 年 6 月 26 日 ）至 本报告 期末 未发 生利 润分 配。 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号 文批 准，易 方达 基金管 理有 限公 司成 立于 2001 年 4 月 17
日，注 册资 本 1.2 亿元 ， 旗下设 有北 京、 广州 、上 海、成 都、 南京 、大 连分 公司和 易方 达国 际控 股
有限公司、易方达资产管 理有限公司等子公司。易 方达秉承 “取信于市场， 取信于社会 ”的宗旨，
坚持“ 在诚信规范的前提 下，通过专业化运作和团 队合作实现持续稳健增长 ” 的经营理念，以严格
的管理 、规 范的 运作 和良 好的投 资业 绩， 赢得 市场 认可。2004 年 10 月， 易 方达取 得全 国社 会保 障
基金投 资管 理人 资格 。2005 年 8 月， 易方达 获得 企 业年金 基金 投资 管理 人资 格。2007 年 12 月 ，易
方达获 得合 格境 内机 构投 资者 （QDII ） 资 格。2008 年 2 月 ， 易方 达获 得从 事 特定客 户资 产管 理业 务
资格。 截至 2015 年 12 月 31 日， 易方 达旗 下共 管理 88 只开 放式 基金 、1 只 封 闭式基 金和 多个 全国
社保基 金资 产组 合、 企业 年金及 特定 客户 资产 管理 业务， 资产 管理 总规 模8269.58 亿元 。
4.1.2基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
廖振华
本基金 的基 金经 理、 易方 达策略
成长二 号混 合型 证券 投资 基金
的基金 经理 、 易 方达 瑞惠 灵活配
置混合 型发 起式 证券 投资 基金
的基金 经理 、 易 方达 瑞选 灵活配
置混合 型证 券投 资基 金的 基金
经理
2015-06-26 - 7 年
硕 士 研 究 生 ， 曾 任
招 商 证 券 研 究 员 ，
易 方 达 基 金 管 理 有
限 公 司 行 业 研 究
员、 基 金经 理助 理。
注：1. 此处 的“ 任 职日 期” 为 基金合 同生 效之 日，“ 离 任 日期” 为公 告确 定的 解聘 日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
公司根 据 《 证券 投资 基金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 等 法规 制定 了 《 公平交 易制 度》 ， 内
容主要包括公平交易的适 用范围、公平交易的原则 和内容、公平交易的实现 措施和交易执行程序、
反向交 易控 制、 公平 交易 效果评 估及 报告 等。
公平交 易制 度所 规范 的范 围涵盖 旗下 各类 资产 组合 ， 围绕境 内上 市股 票 、 债 券的 一级市 场申 购 、
二级市 场交 易 （ 含银 行间 市场） 等投 资管 理活 动， 贯穿投 资授 权、 研究 分析 、 投资 决策 、 交 易执 行、
业绩评估等各个环节。公 平交易的原则包括：集中 交易原则、机制公平原则 、公平协调原则、及时
评估反 馈原 则。
公平交易的实现措施和执 行程 序主要包括：通过建 立规范的投资决策机制、 共享研究资源和投
资品种备选库为投资人员 提供公平的投资机会；投 资人员应公平对待其管理 的不同投资组合，控制
其所管理不同组合对同一 证券的同日同向交易价差 ；建立集中交易制度，交 易系统具备公平交易功
能，对于满足公平交易执 行条件的同向指令，系统 将自动启用公平交易功能 ，按照交易公平的原则
合理分配各投资指令的执 行；根据交易所场内竞价 交易和非公开竞价交易的 不同特点分别设定合理
的交易执行程序和分配机 制，通过系统与人工控制 相结合的方式，力求确保 所有投资组合在交易机
会上得到公平、合理对待 ；建 立事中和事后的同向 交易、异常交易监控分析 机制，对于发现的异常
问题进 行提 示， 并要 求投 资组合 经理 解释 说明 。
公司严格按照法律法规的 要求禁止旗下管理的不同 投资组合之间各种可能导 致不公平交易和利
益输送的反向交易行为。 对于旗下投资组合之间（ 纯被动指数组合和量化投 资组合除外）确因投资
策略或流动性管理等需要 而进行的反向交易，投资 人员须提供充分的投资决 策依据，并经审核确认
方可执 行。
公司通过定期或不定期的 公平交易效果评估报告机 制，并借助相关技术系统 ，使投资和交易人
员能及时了解各组合的公 平交易执行状况，持续督 促公平交易制度的 落实执 行，并不断在实践中检
验和完 善公 平交 易制 度。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司利 用统 计分 析的 方法 和工具 ，按 照不 同的 时间 窗口（ 包括 当日 内、3 日 内、5 日内） ，对 我
司旗下 所有 投资 组 合 2015 年度的 同向 交易 价差 情况 进行了 分析 ， 包括 旗下 各 大类资 产组 合之 间 （即
公募、社保、年金、专户 四大类业务之间）的同向 交易价差、各组合与其他 所有组合之间的同向交
易价差 、以 及旗 下任 意两 个组合 之间 的同 向交 易价 差。根 据对 样本 个数 、平 均溢价 率是 否为 0 的 T易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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检验显著程度、平均溢价 率 以及溢价率分布概率、 同向交易价差对投资组合 的业绩影响等因素的综
合分析 ，未 发现 旗下 投资 组合之 间存 在不 公平 交易 现象。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告期内，本公司旗下 所有投资组合参与的交易 所公开竞价交易中，同日 反向交易成交较少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的 交易 共 有 11 次， 其中 8 次 为旗 下 指数及 量化 组合 因投
资策略 需要 而和 其他 组合 发生反 向交 易, 3 次 为不 同 基金经 理管 理的 组合 间因 投资策 略不 同而 发生 的
反向交 易， 有关 基金 经理 按规定 履行 了审 批程 序。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2015 年全 年，A 股市 场大 幅波动 。 上证 指数 全年 上 涨 9.41% ， 区间 波动 幅度 达 71.95% ， 新 兴产
业波动 更为 剧烈 ，创 业板 全年上 涨 84.41% ，全 年波 幅达 177.26% 。
经济方 面，2015 年政 府采 取了一 系列 的货 币政 策和 财政政 策应 对宏 观经 济的 下滑， 多次 进行 了
降息和降准，同时加快了 基建项目的审批速度。此 外，政府为了促进经济结 构的转型升级，第一次
在总理 政府 工作 报告 中提 出“ 互 联网+” 和“ 把 一批 新 兴产业 培育 成主 导产业” ， 并通过 政府 在各 层面 的
简政放权 和一系列对小微企业的扶 植措施实质性地推动“ 大众创业、万 众创新” ；此外，国务院还 提
出“ 中 国制造 2025” 规划 以 提升我 国制 造业 的发 展质 量和持 续竞 争力 。然 而， 政策作 用的 充分 发挥 需
要一定 时间 ，可 是资 本市 场对未 来中 国经 济转 型成 功的预 期却 远远 领先 于实 体经济 数据 。
市场方 面，2015 年初 ， 投 资者的 乐观 情绪 致使 场内 融资和 场外 配资 规模 迅速 增长， 推动 指数 快
速、大幅上涨，加大了市 场的投机氛围和风险积累 。6 月份以来，部分个股 出现大幅下跌引发高杠
杆配资账户的平仓，并扩 散到其他杠杆资金，市场 风险偏好 转变，出现了剧 烈回调。在三季度单季
度内 ， 上 证指 数下 跌 28.63% ， 创 业板 指数 下 跌 27.14%，为 2008 年 以来 A 股市 场最急 速的 回撤 。 进
入四季度 ，资本市场在急速下跌后 逐步企稳。央行的年内第 五次降息降准，和“ 十三五” 规划所提出
的保障 经济 增长 底 线 6.5% ， 对资 本市 场信 心起 到了 一定的 提振 作用 。 上 证指 数反弹 近 16% ， 新 兴经
济及中 小市 值股 票再 次活 跃，创 业板 指数 反 弹 31.21% 。
全年来看，尽管市场大幅 波动，但以互联网、计算 机软件、传媒、通讯等为 代表的新兴行业相
关指数 表现 仍明 显好 于以 传统行 业为 主的 行业 指数 表现， 创业 板涨 幅 大 大超 越上证 指数 。
本基金 成立 于 2015 年 6 月下旬 ，适 逢 A 股杠 杆泡 沫爆破 阶段 ，大 量杠 杆资 金撤出 股市 ，市 场
一定出现恐慌，流动性缺 失。在此背景下，本基金 采取的绝对收益策略，回 避了股票市场急跌所带
来的损失。本基金在此期 间主要通过存款、回购， 持有较大比例债券等货币 管理工具确保了基金的易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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保值增 值。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至报 告期 末， 本基金 I 类基金 份额 净值为 1.227 元，本 报告 期份 额净 值增 长率为 22.70% ；E
类基金 份额 净值 为 1.013 元 ， 本报 告期 份额 净值 增长 率 为 1.30% ； 同 期业 绩比 较基 准收益 率 为 1.96% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2016 年， 中国 经济 继 续面临 经济 增速 放缓 和结 构转型 的挑 战。 同时 美国 进入加 息周 期， 人
民币贬值压力不断加大， 对中国经济增长构成压力 。另一方面，中国新经济 行业的快速发展，创新
商业模式加速迭代，为经 济转型提供强劲支持。传 统经济受经济增速放缓压 力较大，但随着供给侧
改革的 逐步 落实 ，钢 铁， 煤炭等 长期 产能 过剩 行业 的竞争 格局 将有 望得 到改 善。
资本市场方面，政府一直 对资本市场高度关注及呵 护，强调完善资本市场功 能和促进资本市场
繁荣，预计宽松的货币政 策将得到延续，市 场流动 性将继续充裕。通货膨胀 维持低位等正面因素，
均有利 于市 场向 好。
另一方面，大量限售股的 解禁，注册制的加速推进 ，及上海战略新兴板成立 等因素，将导致资
本市场 供给 端压 力持 续存 在。
综合来 看， 我们认 为 2016 年资本 市场 震荡 幅度 及频 率都将 加剧 ， 细分 行业 的 选择和 风险 控制 将
成为制 胜关 键。
在下一阶段的资产配置上 ，我们将保持相对灵活的 股票仓位，积极进行结构 调整。重点关注以
下行业和个股的投资机会 ：一是行业成长性较好的 互联网经济；二是以医疗 、教育、文娱为代表的
现代服务业；三是受益于 供给侧改革的行业，如钢 铁、煤炭等行业；四是具 备核心竞争能力、价值
低估的 成长 性企 业。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人 根据法规、监管要求的变 化和业务发展的实际需要 ，继续重点围绕严
守合规底线、防控内幕交 易等进一步完善公司内控 ，持续强化制度的完善及 对制度执行情况的监督
检查， 有效 保证 了旗 下基 金管理 运作 及公 司各 项业 务的合 法合 规和 稳健 有序 。
本年度 ，主 要监 察稽 核工 作及措 施如 下：
（1） 结合 新法 规的 实施 、 新的监 管要 求和 公司 业务 发展实 际， 不断 推动 完善 相关制 度流 程的 建
立、健全，及时贯彻落实 新的监管要求，适应公司 产品与业务创新发展的需 要，保持公司良好的内
控环境 。
（2） 严 守合 规底 线、 管好 合规风 险是 监察 稽核 工作 的重中 之重 。 围 绕这 个工 作重点 ， 持 续开 展
对投资管理人员及全体员 工的合规培训教育及考试 谈话，促进公司合规文化 建设；不断完善相关机易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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制流程，重点规范和监控 公平交易、异常交易、关 联交易，严格防控内幕交 易和市场 操纵等违法违
规行为 ，完 善利 益冲 突管 理相关 制度 机制 。
（3 ） 坚 持“ 保 规范 、 防 风 险” 的 思路 ， 紧 密跟 踪监 管 政策动 向 、 资 本市 场变 化 以及业 务发 展的 实
际需要 ， 持 续完 善投 资合 规风控 制度 流程 和系 统工 具， 积 极配 合各 类新 产品、 新业务 、 新 投资 工具 、
新投资策略的推出和应用 ，重点加强对高风险品种 和业务的投资合规风险评 估及相关控制措施的研
究与落实，加强对投资、 交易等业务运作的日常合 规检查和反馈提示，有效 确保了旗下基金资产严
格按照 法律 法规 和基 金合 同的要 求稳 健、 规范 运作 。
（4 ） 对 投 资 交 易 、 销 售 宣 传 、 人 员 规 范 及 个 人 投 资 申 报 、 运 营 维 稳 、 反 洗 钱 、 客 户 服 务 、IT
治理等方面开展了一系列 专项监察检查，坚持以法 律法规、基金合同以及公 司的规章制度为依据，
推动公 司合 规、 内控 体系 的健全 完善 。
（5） 积极 参与 新产 品设 计 、新业 务拓 展工 作， 就相 关的合 规、 风控 问题 提供 意见和 建议 。
（6） 督促 落实 销售 适当 性 管理制 度， 推动 完善 客户 投诉处 理机 制流 程。
（7）深入贯彻风险为本的 监管精神，加强公司洗钱 风险管理体系建设，建立 优化客户、产品、
业务的洗钱风险识别和洗 钱风险自评估工作机制， 探索实施符合基金业务特 征的可疑交易监控模型
和方法，开展反洗钱系统 开发测试、宣传培训、内 部审计、信 息报送、问题 调研与意见反馈等各项
工作。
（8） 紧跟 法规 变化 和业 务 发展 ， 认真 做好 公司 及旗 下各基 金的 各项 信息 披露 工作 ， 力求 信息 披
露真实 、完 整、 准确 、及 时、简 明易 懂。
（9） 不断 促进 监察 稽核 自 身工具 手段 和流 程的 完善 ， 使合规 监控 与监 察稽 核的 独立性 、 规范 性、
针对性 与有 效性 得到 提升 。
2015 年， 公 司按 计划 继续 开展 了 ISAE3402 （ 《 鉴证 业务国 际准 则 第 3402 号》 ） 认证 项目； 同时 ，
公司顺 利通 过 了 GIPS （ 全 球投资 业绩 标准 ） 认 证。 通过开 展上 述外 部审 计鉴 证及认 证项 目， 促进 公
司进一 步夯 实运 营及 内控 基础， 提升 公司 核心 竞争 力。
本基金管理人承诺将一如 既往地本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用 基金资产，不断提
高内部监察稽核工作的科 学性和有效性，努力防范 和控制各种风险，充分保 障基金份额持有人的合
法权益 。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，公司营运总监担任 估值委员会主席，研究部 、固定收益总部、易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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投资风险管理部、监察部 和核算部指 定人员担任委 员。估值委员会负责组织 制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监 督整个估值流程。估值委 员会成员具有多年的证券 、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业 研究、风险管理、法律合 规或基金估值运作等方面 的专业胜任能力。基金
经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
易方达 瑞享 混 合 I ：本基金 本报告 期内 未实 施利 润分 配。
易方达 瑞享 混 合 E ：本 基 金本报 告期 内未 实施 利润 分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
在托管 本基 金的 过程 中 ， 本 基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司严 格遵 守 《证 券投资 基金 法 》
相关法 律法 规的 规定 以及 基金合 同、 托管 协议 的约 定，对 本基 金基 金管 理人 —易方 达基 金管 理有 限
公司 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 基 金的投 资运 作， 进行 了认 真、 独 立的 会计 核算 和
必要的 投资 监督 ，认 真履 行了托 管人 的义 务， 没有 从事任 何损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本托管 人认 为, 易方 达基 金管理 有限 公司 在本 基金 的投资 运作 、基 金资 产净 值的计 算、 基金 份
额申购 赎回 价格 的计 算、 基金费 用开 支及 利润 分配 等问题 上， 不存 在损 害基 金份额 持有 人利 益的 行
为；在 报告 期内 ，严 格遵 守了《 证券 投资 基金 法》 等有关 法律 法规 ，在 各重 要方面 的运 作严 格按 照
基金合 同的 规定 进行 。
5.3 托管人对本年度报 告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人认 为， 易方 达基 金管理 有限 公司 的信 息披 露事务 符合 《证 券投 资基 金信息 披露 管理 办
法》及 其他 相关 法律 法规 的规定 ，基 金管 理人 所编 制和披 露的 本基 金年 度报 告中的 财务 指标 、净 值
表现、 收益 分配 情况 、财 务会计 报告 、投 资组 合报 告等信 息真 实、 准确 、完 整，未 发现 有损 害基 金
持有人 利益 的行 为。 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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§6 审计报告
普华永 道中 天审 字(2016) 第 21057 号
易方达 瑞享 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 全体 基金 份额持 有人 ：
我们审 计了 后附 的易 方达 瑞享灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金的 财务 报表 ， 包 括 2015 年 12 月 31 日的
资产负 债表 、 2015 年 6 月 26 日 （基 金合 同生 效日) 至 2015 年 12 月 31 日 止期 间 的利润 表和 所有 者权
益( 基金 净值) 变动 表以 及财 务报表 附注 。
6.1 管理层对财务报表的 责任
编制和公允列报财务报表 是易方达瑞享灵活配置混 合型证券投资基金的基金 管理人易方达基金
管理有 限公 司管 理层 的责 任。这 种责 任包 括：
(1) 按照企 业会 计准 则和 中 国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称“ 中 国证 监会”) 、 中 国证券 投资 基金
业协会( 以下 简称“ 中国 基 金业协 会”) 发 布的 有关 规 定及允 许的 基金 行业 实务 操作编 制财 务报 表， 并使
其实现 公允 反映 ；
(2) 设计、 执行 和维 护必 要 的内部 控制 ，以 使财 务报 表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认为，上述易方达瑞 享灵活配置 混合型证券投 资基金的财务报表在所有 重大方面按照企业
会计准则和在财务报表附 注中所列示的中国证监会 、中国基金业协会发布的 有关规定及允许的基金
行业实 务操 作编 制 ， 公 允反 映了易 方达 瑞享 灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 2015 年 12 月 31 日的 财务
状况以及 2015 年 6 月 26 日（基 金合 同生 效日) 至 2015 年 12 月 31 日止 期间 的 经营成 果和 基金 净值
变动情 况。 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙)
注册会 计师
陈玲
沈兆 杰
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼
2016-03-18
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达瑞 享灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 14,552,603.22
结算备 付金
1,493,535.23
存出保 证金
76,355.05
交易性 金融 资产 7.4.7.2 162,186,310.00
其中： 股票 投资
55,431,810.00
基金投 资
-
债券投 资
106,754,500.00
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 78,400,237.60
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 2,477,715.27
应收股 利
-
应收申 购款
73,641.17
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 - 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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资产总计
259,260,397.54
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
33,707.77
应付管 理人 报酬
156,741.43
应付托 管费
29,389.02
应付销 售服 务费
5,894.66
应付交 易费 用 7.4.7.7 193,035.31
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 181,510.54
负债合计
600,278.73
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 221,583,987.03
未分配 利润 7.4.7.10 37,076,131.78
所有者权益合计
258,660,118.81
负债和所有者权益总 计
259,260,397.54
注：1. 本基 金合 同生 效日 为 2015 年 6 月 26 日，2015 年度 实际 报告 期间 为 2015 年 6 月 26 日至
2015 年 12 月 31 日。 截至 报告期 末本 基金 合同 生效 未满一 年， 本报 告期 的财 务报表 及报 表附 注均 无
同期对 比数 据。
2.报告 截止 日 2015 年 12 月 31 日，I 类基 金份 额净 值 1.227 元，E 类 基金 份额 净值 1.013 元； 基
金份额 总 额 221,583,987.03 份， 下属 分级 基金 的份 额总额 分别 为：I 类基 金份 额总 额 159,812,608.87易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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份，E 类 基金 份额 总额 61,771,378.16 份。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达瑞 享灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年 6 月 26 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年 6 月 26 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2015
年 12 月 31 日
一、收入
42,281,161.35
1.利息 收入
38,749,945.75
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 37,224,214.06
债券利 息收 入
1,204,956.33
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
320,775.36
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
3,075,270.73
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 3,075,270.73
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益 7.4.7.14 -
股利收 益 7.4.7.15 -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
7.4.7.16 -1,025,158.07
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.17 1,481,102.94
减：二、费用
26,479,647.67
1．管 理人 报酬
18,195,690.50 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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2．托 管费
3,411,691.94
3．销 售服 务费
4,394,511.14
4．交 易费 用 7.4.7.18 276,945.01
5．利 息支 出
1,450.07
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,450.07
6．其 他费 用 7.4.7.19 199,359.01
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
15,801,513.68
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
15,801,513.68
注： 本 基金 合同 生效 日为 2015 年 6 月 26 日， 2015 年 度实际 报告 期间 为 2015 年 6 月 26 日至 2015
年 12 月 31 日。 截至 报告 期末本 基金 合同 生效 未满 一年， 本报 告期 的财 务报 表及报 表附 注均 无同 期
对比数 据。
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达瑞 享灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年 6 月 26 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 6 月 26 日（基金 合同生效日） 至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
213,801,701.29 - 213,801,701.29
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 15,801,513.68 15,801,513.68
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
7,782,285.74 21,274,618.10 29,056,903.84 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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其中：1.基 金申 购款 40,223,366,098.83 34,772,785.00 40,258,138,883.83
2.基金 赎回 款 -40,215,583,813.09 -13,498,166.90 -40,229,081,979.99
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
221,583,987.03 37,076,131.78 258,660,118.81
注： 本 基金 合同 生效 日为 2015 年 6 月 26 日， 2015 年 度实际 报告 期间 为 2015 年 6 月 26 日至 2015
年 12 月 31 日。 截至 报告 期末本 基金 合同 生效 未满 一年， 本报 告期 的财 务报 表及报 表附 注均 无同 期
对比数 据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳 ， 主管 会计 工作 负责 人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金( 以下简称“ 本基金”) 根据中国证券监督管理委员会
( 以下简 称“ 中 国证 监会”) 证 监许可[2015]1041 号 《关 于 准予易 方达 瑞享 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金
注册的 批复 》 进行 募集 ， 由 易方达 基金 管理 有限 公司 依照 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《易
方达瑞 享灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金基 金合 同》 公开募 集。 经向 中国 证监 会备案 ， 《 易方 达瑞 享 灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金基金 合同 》 于 2015 年 6 月 26 日 正式 生效 ，基 金合 同生效 日的 基金 份额
总额 为 213,801,701.29 份 基金份 额 ， 其中 认购 资金 利息折 合 1,200.00 份 基金 份额。 本基 金为 契约 型
开放式基金，存续期限不 定。本基金的基金管理人 为易方达基金管理有限公 司，基金托管人为中国
农业银 行股 份有 限公 司。
本基金 募集 期间 为 2015 年 6 月 24 日至 2015 年 6 月 25 日， 募 集金 额总 额为 人民币 213,801,701.29
元，其 中： 有效 净认 购金 额为人 民币 213,800,501.29 元， 有效 认购 资金 在募 集期内 产生 的银 行利 息
共计人 民 币 1,200.00 元， 经安永 华明 (2015) 验字第 60468000_G27 号验 资 报告予 以审 验。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业 协会颁 布的 《证 券投
资基金会计核算业务指引 》 、 《易方达瑞享 灵活配置混 合型证券投资基金基金合 同》和在财务报表附
注 7.4.4 所 列示 的中 国证 监 会发布 的有 关规 定及 允许 的基金 行业 实务 操作 编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务报表符 合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证券投 资基金会 计核算业务指引》
和其他 相关 规定 所制 定的 重要会 计政 策和 会计 估计 编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 ， 惟本会 计年 度期 间 为 2015 年 6 月 26 日 （基
金合同 生效 日） 至 2015 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用 的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融 资产 的分 类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金目 前暂 无金 融资产 分类 为可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。
本基金 目前 持有 的股 票投 资、 债 券投 资、 资产 支持 证 券投资 和衍 生工 具( 主 要为 权证投 资) 分 类为
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 。除衍生工具所产生的金 融资产在资产负债表中
以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允 价值变动计入损益的金融 资产在资产负债表中以
交易性 金融 资产 列示 。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和各类应收款
项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。
(2) 金融 负债 的分 类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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持有的 其他 金融 负债 包括 卖出回 购金 融资 产款 和各 类应付 款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资 产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债 券或资产支持证券起息日 或上次除息日至购买日止 的利息，单独确认为应
收项目 。应 收款 项和 其他 金融负 债的 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。
对于以公允价值计量且其 变动计 入当期损益的金融 资产，按照公允价值进行 后续计量；对于应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条件 之 一的， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止；
(2) 该金 融资 产已 转移 ， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ； 或 者(3)
该金融资产已转移，虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的现时义务全 部或部 分已经解除时，终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资、 资产 支持 证券 投资和 衍生 工具( 主要 为权 证投资) 按如 下原 则
确定公 允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最近交易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估 值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本 基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具 有抵销 已确 认金 额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包
括基金 转换 所引 起的 转入 基金的 实收 基金 增加 和转 出基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面 利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况下由债
券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税后 的净 额确 认为 利息收 入 。 资 产支 持证 券在 持有期 间收 到的 款项 ，
根据资产支持证券的预计 收益率区分属于资产支持 证券投资本金部分和投资 收益部分，将本金部分
冲减资 产支 持证 券投 资成 本，并 将投 资收 益部 分确 认为利 息收 入。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值
变动损益；处置时其公允 价值与初始确认金额之间 的差额确认为投资收益， 其中包括从公允价值变
动损益 结转 的公 允价 值累 计变动 额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入 按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的也可
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务费在费用 涵盖期间按基金合同约定 的费率和计算方法
逐日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
也可按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基金的收益分配政 策
（1） 本基 金收 益分 配方 式 分两种 ： 现 金分 红与 红利 再投资 ， 投 资者 可选 择现 金红利 或将 现金 红
利自动 转为 基金 份额 进行 再投资 ；若 投资 者不 选择 ，本基 金默 认的 收益 分配 方式是 现金 分红 ；
（2） 基 金收 益分 配后 基金 份额净 值不 能低 于面 值； 即基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值减 去易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ；
（3） 本基 金各 基金 份额 类 别在费 用收 取上 不同 ， 其 对应的 可分 配收 益可 能有 所不同 。 同 一类 别
的每一 基金 份额 享有 同等 分配权 ；
（4） 在 遵守 法律 法规 及监 管部门 规定 且对 基金 份额 持有人 利益 无实 质不 利影 响的前 提下 ， 基 金
管理人可调整基金收益的 分配原则和支付方式，不 需召开基金份额持有人大 会审议，但应于变更实
施日前 在指 定媒 体公 告；
（5） 法律 法规 或监 管机 关 另有规 定的 ，从 其规 定。
7.4.4.12 其他重要的会计政 策和会计估计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
(1) 对于证 券交 易所 上市 的 股票， 若出 现重 大事 项停 牌 或交易 不活 跃( 包 括涨 跌停 时的交 易不 活跃)
等情况 ，本 基金 根据中 国 证监会 公告[2008]38 号《 关于进 一步 规范 证券投 资 基金估 值业 务的 指导意
见》 ， 根据具 体情 况采 用《 关于发 布中 基协(AMAC) 基 金行业 股票 估值 指数的 通 知》提 供的 指数 收益
法、市 盈率 法等 估值 技术 进行估 值。
(2) 对于在 锁定 期内 的非 公 开发行 股票 ， 根 据中 国证 监会证 监会 计字[2007]21 号《关 于证 券投 资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》之 附件 《非公开 发行 有明确 锁
定期股 票的 公允 价值 的确 定方法 》 ， 若在 证券 交易 所 挂牌的 同一 股票 的市 场交 易收盘 价低 于非 公开 发
行股票的初始投资成本， 按估值日证券交易所挂牌 的同一股票的市场交易收 盘价估值；若在证券交
易所挂牌的同一股票的市 场交易收盘价高于非公开 发行股票的初始投资成本 ，按锁定期内已经过交
易天数 占锁 定期 内总 交易 天数的 比例 将两 者之 间差 价的一 部分 确认 为估 值增 值。
(3) 在银行 间同 业市 场交 易 的债券 品种 ，根 据中 国证 监会证 监会 计字[2007]21 号《关 于证 券投 资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》采 用估 值技术确 定公 允价值 。
本基金持有的银行间同业 市场债券按现金流量折现 法估值，具体估值模型、 参数及结果由中央国债
登记结 算有 限责 任公 司独 立提供 。
(4) 对于在 证券 交易 所上 市 或挂牌 转让 的固 定收 益品 种( 可转 换债 券、 资产 支持 证券和 私募 债券 除
外) ，按 照中 证指 数有 限公 司根据 《中 国证 券投 资基 金业协 会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季度
固定收 益品 种的 估值 处理 标准》 所独 立提 供的 债券 估值结 果确 定公 允价 值。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2004]78 号 《关 于证 券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财税[2005]102 号《 关于股 息红 利个 人所 得
税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税
[2005]103 号 《关 于股 权分 置试点 改革 有关 税收 政策 问题的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税
若干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税[2012]85 号 《关 于实 施 上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问
题的通 知》 及其 他相 关税 务法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
（1） 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围， 不征 收营 业税 。
（2） 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入暂 免征 营业 税和企 业所 得税 。
（3） 对基 金取 得的 企业 债 券利息 收入 ， 应由 发行 债 券的企 业在 向基 金支 付利 息时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的 ， 其 股
息红利 所得 全额 计入 应纳 税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的，暂 减按 50% 计 入应
纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年 的， 于 2015 年 9 月 8 日 前暂 减按 25% 计 入 应纳税 所得 额， 自 2015
年 9 月 8 日起 ，暂 免征 收 个人所 得税 。对 基金 持有 的上市 公司 限售 股， 解禁 后取得 的股 息、 红利 收
入，按照上述规定计算纳 税，持股时间自解禁日起 计算；解禁前取得的股息 、红 利收入继续暂减按
50% 计 入应 纳税 所得 额。 上述所 得统 一适 用 20% 的 税率计 征个 人所 得税 。
（4） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税， 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税。
（5） 基金作为流通股股 东在股权分置改革过程中 收到由非流通股股东支付 的股份、现金等对
价暂免 征收 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
7.4.7重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 14,552,603.22
定期存 款 - 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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其中： 存款 期 限 1-3 个月 -
存款期 限 3 个月-1 年 -
存款期 限 1 个月 以内 -
其他存 款 -
合计 14,552,603.22
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 57,170,352.52 55,431,810.00 -1,738,542.52
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 106,041,115.55 106,754,500.00 713,384.45
合计 106,041,115.55 106,754,500.00 713,384.45
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 163,211,468.07 162,186,310.00 -1,025,158.07
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融资 产/ 负 债。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 78,400,237.60 -
合计 78,400,237.60 - 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末无 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,926.66
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 672.10
应收债 券利 息 2,461,430.31
应收买 入返 售证 券利 息 13,651.80
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 34.40
合计 2,477,715.27
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 185,357.96
银行间 市场 应付 交易 费用 7,677.35
合计 193,035.31
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 30 页共 53 页
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 10.54
预提费 用 181,500.00
合计 181,510.54
7.4.7.9 实收基金
易方达 瑞享 混 合 I
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ）至2015 年12 月31 日
基金份 额 （ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 160,122,734.71 160,122,734.71
本期申 购 161,092,906.44 161,092,906.44
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -161,403,032.28 -161,403,032.28
本期末 159,812,608.87 159,812,608.87
易方达 瑞享 混 合 E
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ）至2015 年12 月31 日
基金份 额 （ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 53,678,966.58 53,678,966.58
本期申 购 40,062,273,192.39 40,062,273,192.39
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -40,054,180,780.81 -40,054,180,780.81
本期末 61,771,378.16 61,771,378.16
注：1. 本 基金 合同 于 2015 年 6 月 26 日生 效， 基 金合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 213,801,701.29
份基金 份额 ，其 中认 购资 金利息 折 合 1,200.00 份基 金份额 。
2.申购 含红 利再 投、 转换 入份额 ，赎 回含 转换 出份 额。
7.4.7.10 未分配利润
易方达 瑞享 混 合 I
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 3,592,761.02 -1,005,056.09 2,587,704.93
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
33,702,380.96 8,499.37 33,710,880.33
其中： 基金 申购 款 34,009,280.13 13,514.20 34,022,794.33
基金赎 回款 -306,899.17 -5,014.83 -311,914.00
本期已 分配 利润 - - -
本期末 37,295,141.98 -996,556.72 36,298,585.26
易方达 瑞享 混 合 E
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 13,233,910.73 -20,101.98 13,213,808.75
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-12,138,580.74 -297,681.49 -12,436,262.23
其中： 基金 申购 款 1,048,392.23 -298,401.56 749,990.67
基金赎 回款 -13,186,972.97 720.07 -13,186,252.90
本期已 分配 利润 - - -
本期末 1,095,329.99 -317,783.47 777,546.52
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 6 月 26 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2015 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 963,468.74
定期存 款利 息收 入 1,199,020.83
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 35,061,624.74
其他 99.75
合计 37,224,214.06
7.4.7.12 股票投资收益—— 买卖股票差价收入 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 6 月 26 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2015 年 12 月 31
日
卖出股 票成 交总 额 72,468,523.46
减：卖 出股 票成 本总 额 69,393,252.73
买卖股 票差 价收 入 3,075,270.73
7.4.7.13 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
本基金 本报 告期 无债 券投 资收益 。
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 无衍 生工 具收益 。
7.4.7.15 股利收益
本基金 本报 告期 无股 利收 益。
7.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -1,025,158.07
——股 票投 资 -1,738,542.52
——债 券投 资 713,384.45
——资 产支 持证 券投 资 -
——基 金投 资 -
——贵 金属 投资 -
2.衍生 工具 -
——权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -1,025,158.07
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年12 月31 日 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 33 页共 53 页
基金赎 回费 收入 1,481,102.94
合计 1,481,102.94
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 275,482.51
银行间 市场 交易 费用 1,462.50
合计 276,945.01
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年12 月31 日
审计费 用 61,500.00
信息披 露费 120,000.00
银行汇 划费 12,859.01
银行间 账户 维护 费 4,500.00
其他 500.00
合计 199,359.01
7.4.8或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国农 业银 行股 份有 限公 司( 以下 简称“ 中国 农业 银 行”) 基金托 管人
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称“ 广 发证 券”) 基金管 理人 股东
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称“ 粤财 信托” ） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 未发 生通 过关联 方交 易单 元进 行的 股票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 未发 生通 过关联 方交 易单 元进 行的 权证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方 的佣金
本基金 本报 告期 无应 支付 关联方 的佣 金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 18,195,690.50
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 430.84
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.8% 年费率 计提 。管 理费 的计 算方法 如下 ：
H ＝E× 0.8%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计提 ， 按 月支付 。 由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 管理 费划付 指令, 经 基金
托管人 复核 后于 次月 首日 起 3 个 工作 日内 从基 金资 产中一 次性 支付 给基 金管 理人 。 若 遇法 定节 假日 、
休息日 或不 可抗 力致 使无 法按时 支付 的， 顺延 至最 近可支 付日 支付 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 3,411,691.94 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.15% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 ：
H ＝E× 0.15%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 托管 费划付 指令, 经基
金托管 人复 核后 于次 月首 日起 3 个工 作日 内从 基金 资产中 一次 性支 付给 基金 托管人 。若 遇法 定节 假
日、休 息日 或不 可抗 力致 使无法 按时 支付 的， 顺延 至最近 可支 付日 支付 。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2015 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ）至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 瑞享 混 合 I 易方达 瑞享 混 合 E 合计
易方达 基金 管理 有限
公司
- 4,394,452.13 4,394,452.13
中国农 业银 行 - - -
广发证 券 - - -
合计
- 4,394,452.13 4,394,452.13
注： 本 基金 I 类基 金份 额 不收取 销售 服务 费，E 类 基金份 额的 销售 服务 费年 费率 为 0.20% ， 按 前
一日 E 类 基金 资产 净值 的 0.20% 年 费率 计提 。
销售服 务费 的计 算方 法如 下：
H ＝E× 0.20%÷ 当年 天数
H 为 E 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 E 类基 金份 额前 一日 基金资 产净 值
基金销 售服 务费 每日 计提 ， 按月 支付。 由基 金管 理 人向基 金托 管人 发送 销售 服务费 划付 指令,经
基金托 管人 复核 后于 次月 首日 起 3 个 工作 日内 从基 金资产 中一 次性 支付 。若 遇法定 节假 日、 休息 日
或不可 抗力 致使 无法 按时 支付的 ，顺 延至 最近 可支 付日支 付。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场债 券（含 回购 ）交 易。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
份额单 位： 份 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 36 页共 53 页
项目
本期
2015 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2015 年12 月31 日
易方达 瑞享 混合I 易方达 瑞享 混合E
报告 期 初持 有的 基金 份额 - -
报告 期 间申 购/ 买 入总 份额 158,645,384.75 61,148,860.70
报告 期 间因 拆分 变动 份额 - -
减：报告 期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - -
报告 期 末持 有的 基金 份额 158,645,384.75 61,148,860.70
报告期末 持有 的 基金 份额占 基 金总
份额比 例
99.27% 98.99%
注：基 金管 理人 投资 本基 金相关 的费 用按 基金 合同 及更新 的招 募说 明书 的有 关规定 支付 。
7.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
易方达 瑞享 混 合 I
无。
易方达 瑞享 混 合 E
无。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年6 月26 日 （基 金合 同 生效日 ）至2015 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
农业银 行 14,552,603.22 963,468.74
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 或约 定
利率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
易方达 瑞享 混 合 I
本报告 期内 未发 生利 润分 配。
易方达 瑞享 混 合 E
本报告 期内 未发 生利 润分 配。
7.4.12 期末（2015 年12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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7.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.13 金融工具风险及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金 管理人按照“ 自上而下与自 下而上相结合 ，全面管理 、专业分工” 的思路，将风 险控制嵌
入到全公司的组织架构中 ，对风险实行多层次、多 角度、全方位的管理。从 投资决策的层次看，投
资决策委员会、投资总监 、基金投资部总经理和基 金经理对投资行为及相关 风险进行管理、监控，
并根据其不同权限实施风 险控制；从岗位职能的分 工上看，基金经理、监察 部、集中交易室、核算
部以及投资风险管理部从 不同角度、不同环节对投 资的全过程实行风险监控 和管理；从投资管理的
流程看， 已经形成了一套贯穿“ 事前的风险定 位、事中的风险 管理和事后的风险评估” 的健全的风 险
监控体 系。
本基金为混合型基金，理 论上其风险收益水平低于 股票 型基金，高于债券型 基金和货币市场基
金。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 管理人通过严格的备选
库制度和分散化投资方式 防范信用风险。本基金在 交易所进行的证券交易交 收和款项清算对手为中
国证券 登记 结算 有限 责任 公司， 在银 行间 同业 市场 主要通 过交 易对 手库 制度 防范交 易对 手风 险。
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央 行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产
净值的 比例 为 21.76% 。
7.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2015 年12 月31 日
A-1 41,027,755.19
A-1 以下 0.00
未评级 25,585,027.58
合计 66,612,782.77
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级 。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 在一年 以内 的国 债、 政策 性金融 债、 央票 及未 有第 三方机 构评 级的 短
期融资 券、 同业 存单 。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.2.2 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2015 年12 月31 日
AAA 0.00
AAA 以下 0.00
未评级 42,603,147.54
合计 42,603,147.54
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资 产的流动性不足，无法在 合理价格变现资产。本基 金的流动性风险主
要来自于投资品种流动性 不足，导致金融资产不能 在合理价格变现。本基金 采用分散投资、监控流
通受限 证券 比例 等方 式防 范流动 性风 险 ， 同 时基 金管 理人通 过分 析持 有人 结构 、 申购赎 回行 为分 析 、
变现比 例、 压力 测试 等方 法评估 组合 的流 动性 风险 。
本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融工具， 所持大部分证券在证券交 易所上市，期末除
7.4.12 列示 券种 流通 暂时 受限制 不能 自由 转让 外， 其余均 能及 时变 现。
7.4.13.4 市场风险 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 39 页共 53 页
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。投资管理人通过
久期、 凸度 、VAR 等方 法 评估组 合面 临的 利率 风险 敞口， 并通 过调 整投 资组 合的久 期等 方法 对上 述
利率风 险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2015 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 14,552,603.22 - - - 14,552,603.22
结算备 付金 1,493,535.23 - - - 1,493,535.23
存出保 证金 76,355.05 - - - 76,355.05
交易性 金融 资产 65,398,500.00 41,356,000.00 - 55,431,810.00
162,186,310.0
0
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
78,400,237.60 - - - 78,400,237.60
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 2,477,715.27 2,477,715.27
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 73,641.17 73,641.17
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 159,921,231.10 41,356,000.00 - 57,983,166.44 259,260,397.5
4
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 33,707.77 33,707.77
应付管 理人 报酬 - - - 156,741.43 156,741.43 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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应付托 管费 - - - 29,389.02 29,389.02
应付销 售服 务费 - - - 5,894.66 5,894.66
应付交 易费 用 - - - 193,035.31 193,035.31
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 181,510.54 181,510.54
负债总 计 - - - 600,278.73 600,278.73
利率敏 感度 缺口 159,921,231.10 41,356,000.00 - 57,382,887.71 258,660,118.8
1
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下降 25 个基 点 275,460.28
2.市场 利率 上升 25 个基 点 -273,638.89
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金 的基 金管 理人 采 用 Barra 风 险管 理系 统， 通 过 标准差 、 跟 踪误 差、 beta 值、 VAR 等 指标，
监控投 资组 合面 临的 市场 价格波 动风 险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投 资 55,431,810.00 21.43
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
其他 - -
合计 55,431,810.00 21.43
7.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2015 年 12 月 31 日
1.业绩 比较 基准 上升 5% 2,486,263.55
2.业绩 比较 基准 下降 5% -2,486,263.55
注：股 票投 资部 分业 绩基 准取上 证 A 指。
7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 55,431,810.00 元， 属于 第二 层次 的余额 为 106,754,500.00 元，无 属于 第三 层次 的
余额。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市的 股 票，若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列 入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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影响程度，确定相关股票 公允价值应属第二层次还 是第三层次。对于在证券 交易所上市或挂牌转让
的固定 收益 品种 （可 转换 债券、 资产 支持 证券 和私 募债券 除外 ）， 本基 金 于 2015 年 3 月 19 日起 改
为采用 中证 指数 有限 公司 根据 《中 国证 券投 资基 金业 协会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定
收益品种的估值处理标准 》所独立提供的估值结果 确定公允价值，并将相关 债券的公允价值从第一
层次调 整至 第二 层次 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公 允 价值 计 量的金 融工 具
于 2015 年 12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 55,431,810.00 21.38
其中： 股票 55,431,810.00 21.38
2 固定收 益投 资 106,754,500.00 41.18
其中： 债券 106,754,500.00 41.18
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 78,400,237.60 30.24
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- - 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
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6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 16,046,138.45 6.19
7 其他各 项资 产 2,627,711.49 1.01
8 合计 259,260,397.54 100.00
8.2 报告 期末按行业分类 的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 22,492,810.00 8.70
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
32,939,000.00 12.73
J 金融业
- -
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计 55,431,810.00 21.43 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 44 页共 53 页
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股 ） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 300017 网宿科 技 250,000 14,997,500.00 5.80
2 300113 顺网科 技 100,000 10,137,000.00 3.92
3 600562 国睿科 技 150,000 9,328,500.00 3.61
4 300207 欣旺达 315,100 8,854,310.00 3.42
5 300059 东方财 富 150,000 7,804,500.00 3.02
6 002572 索菲亚 100,000 4,310,000.00 1.67
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出 期末 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 300059 东方财 富 18,698,286.50 7.23
2 300017 网宿科 技 16,456,051.60 6.36
3 002657 中科金 财 14,994,958.00 5.80
4 600446 金证股 份 14,985,561.35 5.79
5 002230 科大讯 飞 11,799,492.94 4.56
6 601012 隆基股 份 9,988,035.00 3.86
7 600562 国睿科 技 9,795,771.25 3.79
8 300207 欣旺达 8,993,104.36 3.48
9 300113 顺网科 技 8,493,829.25 3.28
10 601021 春秋航 空 7,616,109.00 2.94
11 002572 索菲亚 4,081,923.00 1.58
12 600804 鹏博士 660,483.00 0.26
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出 期末 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600446 金证股 份 19,092,127.50 7.38
2 002657 中科金 财 15,798,846.88 6.11 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 45 页共 53 页
3 002230 科大讯 飞 11,233,853.74 4.34
4 601012 隆基股 份 10,480,017.28 4.05
5 300059 东方财 富 8,462,319.06 3.27
6 601021 春秋航 空 6,644,495.00 2.57
7 600804 鹏博士 756,864.00 0.29
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 126,563,605.25
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 72,468,523.46
注：“ 买入 股票 成本” 或“ 卖 出股票 收入” 均 按买 卖成 交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不
考虑相 关交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 51,368,000.00 19.86
其中： 政策 性金 融债 51,368,000.00 19.86
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 55,386,500.00 21.41
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 106,754,500.00 41.27
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 46 页共 53 页
值比例 （％ ）
1 150207 15 国开 07 400,000 41,356,000.00 15.99
2 041576002
15 杭 城建
CP001
100,000 10,105,000.00 3.91
3 041555012
15 重汽
CP001
100,000 10,096,000.00 3.90
4 041551023
15 沪 强生
CP001
100,000 10,075,000.00 3.90
5 041560072
15 闽 稀土
CP002
100,000 10,050,000.00 3.89
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本 基金 投资 的前 十 名证券 的发 行主 体本 期没 有出现 被监 管部 门立 案调 查， 或在 报告 编制 日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.12.2 本 基金 投资 的前 十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
8.12.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
76,355.05
2 应收证 券清 算款
-
3 应收股 利
-
4 应收利 息
2,477,715.27
5 应收申 购款
73,641.17 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 47 页共 53 页
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
2,627,711.49
8.12.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
易方达 瑞享 混合 I
129
1,238,857.4
3
158,645,384.75 99.27% 1,167,224.12 0.73%
易方达 瑞享 混合
E
221 279,508.50 61,148,860.70 98.99% 622,517.46 1.01%
合计 350 633,097.11 219,794,245.45 99.19% 1,789,741.58 0.81%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
易方达 瑞享 混 合 I 2,513.84 0.0016%
易方达 瑞享 混 合 E 6,700.00 0.0108%
合计 9,213.84 0.0042%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 易方达 瑞享 混 合 I 0 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 48 页共 53 页
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
易方达 瑞享 混 合 E 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
易方达 瑞享 混 合 I 0
易方达 瑞享 混 合 E 0
合计 0
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 易方达 瑞享 混 合 I 易方达 瑞享 混 合 E
基金合 同生 效日 （2015 年 6 月 26
日）基 金份 额总 额
160,122,734.71 53,678,966.58
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金总 申购 份额 161,092,906.44 40,062,273,192.39
减： 基金 合同 生效 日起 至报 告期期
末基金 总赎 回份 额 161,403,032.28 40,054,180,780.81
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 159,812,608.87 61,771,378.16
注：本 基金 合同 生效 日 为 2015 年 06 月 26 日。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
2015 年6 月2 日， 本 基金 管理人 完成 公司 法定 代表 人变更 的工 商登 记工 作， 公司法 定代 表人 正
式变更 为现 任总 经理 刘晓 艳。
本报告 期内 托管 人的 专门 基金托 管部 门未 发生 重大 的人事 变动 。
11.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 49 页共 53 页
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金自基金合同生效以 来聘请普华永道中天会计 师事务所（特殊普通合伙 ）提供审计服务，
本报告 年度 的审 计费 用 为61,500.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
华西证 券 1 - - - - -
招商证 券 2 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
渤海证 券 2 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
中信建 投 2 - - - - -
中信证 券 2 - - - - -
申万宏 源 2 119,012,665.33 59.80% 110,836.43 59.80% -
兴业证 券 1 80,019,463.38 40.20% 74,521.53 40.20% -
银河证 券 2 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
注： a) 本 报告 期内 本基 金 无减少 交易 单元,新 增兴 业 证券股 份有 限公 司、 广发 证 券股份 有限 公司 、
瑞银证 券有 限责 任公 司、 国泰君 安证 券股 份有 限公 司、国 信证 券股 份有 限公 司、海 通证 券股 份有 限
公司、 华西 证券 股份 有限 公司各 一个 交易 单元 ；新 增申万 宏源 证券 有限 公司 、渤海 证券 股份 有限 公
司、招 商证 券股 份有 限公 司、中 国银 河证 券股 份有 限公司 、中 信建 投证 券股 份有限 公司 、中 信证 券
股份有 限公 司各 两个 交易 单元。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下： 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 50 页共 53 页
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具备 基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单 元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
华西证 券 - - - - - -
招商证 券 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
渤海证 券 - - - - - -
瑞银证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
申万宏 源 - - - - - -
兴业证 券 - -
410,000,0
00.00
100.00% - -
银河证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
海通证 券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 51 页共 53 页
1
易方达 瑞享 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 合
同生效 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-06-27
2
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司、 高管 及基
金经理 投资 旗下 基金 相关 事宜的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-07
3
易方达 基金 管理 有限 公司 关于易 方达 瑞享 灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金开放 日常 申购 、 赎
回、转 换和 定期 定额 投资 业务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-09
4
易方达 瑞享 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 在
网上直 销暂 停申 购、 转换 转入、 定期 定额 投资
业务及 在直 销中 心调 整申 购、 转 换转 入业 务限
制的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-07-14
5
关于易 方达 基金 管理 有限 公司子 公司 变更 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-08-05
6
易方达 瑞享 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 在
网上直 销恢 复申 购、 转换 转入、 定期 定额 投资
业务及 在直 销中 心取 消申 购、 转 换转 入业 务限
制的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-08-07
7
易方达 基金 管理 有限 公司 关于增 加数 米基 金
为易方 达瑞 享灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
销售机 构的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-09-07
8
易方达 基金 管理 有限 公司 关于增 加天 天基 金
为易方 达瑞 享灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
销售机 构的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-09-07
9
易方达 基金 管理 有限 公司 关于增 加同 花顺 为
易方达 瑞享 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 销
售机构 、 参 加同 花顺 申购 与 定期定 额投 资费 率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-09-07
10
易方达 基金 管理 有限 公司 关于增 加易 方达 瑞
享灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 销售 机构 、 参
加部分 销售 机构 申购 与定 期定额 投资 费率 优
惠活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-09-11
11
易方达 基金 管理 有限 公司 关于降 低旗 下部 分
开放式 基金 申购 、 赎 回、 转 换转出 及最 低持 有
份额的 数额 限制 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-09-24
12
易方达 基金 管理 有限 公司 关于降 低旗 下部 分
开放式 基金 在直 销中 心赎 回、 转 换转 出及 最低
持有份 额的 数额 限制 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-10-16
13
易方达 基金 管理 有限 公司 关于设 立大 连分 公
司的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-11-04
14
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 长量 基金 费率 优惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
2015-11-10 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 52 页共 53 页
理人网 站
15
关于易 方达 基金 管理 有限 公司北 京直 销中 心
办公地 址变 更的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-12-18
16
易方达 基金 管理 有限 公司 关于在 指数 熔断 情
况下调 整旗 下部 分基 金开 放时间 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-12-31
17
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 苏州 银行 申购 及定期 定额 投资 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-12-31
18
易方达 基金 管理 有限 公司 关于在 深圳 新兰 德
开通旗 下部 分开 放式 基金 定期定 额投 资及 转
换业务 、 参 加深 圳新 兰德 定 期定额 投资 费率 优
惠活动 的的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2015-12-31
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国 证监 会准 予易 方达 瑞享灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金注 册的 文件 ；
2.《易 方达 瑞享 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 基金 合同》 ；
3.《易 方达 瑞享 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 托管 协议》 ；
4.《易 方达 基金 管理 有限 公司开 放式 基金 业务 规则 》；
5.基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照。
12.2 存放地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东 路 30 号广 州银 行大 厦 40-43 楼。
12.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
易方达基金管理有限 公司 易方达瑞享灵活配置混合型证券投资基金 2015 年年度报告
第 53 页共 53 页
二〇一六年三月二十 五日
