中 海 货 币 市场 证 券 投 资基 金
2015 年 年度 报 告 摘要
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 中海基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年3 月25 日
中海货币 2015 年年度报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基 金 托 管 人 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司( 以下简称“ 工商银行 ”) 根据本 基 金 合 同 规 定 ， 于
2016 年 3 月 21 日复 核了 本报告 中的 财务 指标 、净 值表现 、利 润分 配情 况、 财务会 计报 告、 投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至2015 年12 月 31 日 止。 中海货币 2015 年年度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 中海货 币
基金主 代码 392001
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 7 月 28 日
基金管 理人 中海基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 5,957,108,744.28 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 中海货 币A 中海货 币B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 392001 392002
报告期 末下 属 分 级基 金 的 份额总 额 308,676,104.64 份 5,648,432,639.64 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在保证 资产 安全 与资 产充 分流动 性前 提下 ， 追 求高 于业绩 比较 基准 的收 益
率，为 基金 份额 持有 人创 造稳定 的当 期收 益。
投资策 略 1、利 率预 期策 略
根据对 宏观 经济 和利 率走 势的分 析， 本基 金将 制定 利率预 期策 略。 如果 预
期利率 下降 ， 将增 加组 合 的久期 ； 反之 ， 如果 预期 利率将 上升 ， 则缩 短组
合的久 期。
2、期 限结 构配 置策 略
各 类 债 券 资 产 在 期 限 结 构 上 的 配 置 是 本 基 金 所 选 择 的 收 益 率 曲 线 策 略 在
资产配 置过 程中 的具 体体 现， 本 基金 采用 总收 益分 析法在 子弹 组合 、 杠 铃
组合、 梯形 组合 等三 种基 础类型 中进 行选 择。
3、类 属配 置策 略
根据各 类短 期固 定收 益类 金融工 具的 市场 规模 、 收 益性和 流动 性 ， 决定 各
类资产 的配 置比 例； 再通 过评估 各类 资产 的流 动性 和收益 性利 差， 确定 不
同期限 类别 资产 的具 体资 产配置 比例 。
4、流 动性 管理 策略
在满足 基金 投资 人申 购、 赎回的 资金 需求 前提 下， 通过基 金资 产安 排 （ 包
括现金 库存 、 资产 变现 、 剩余期 限管 理或 以其 他措 施） ， 保证 基金 资产 的
高流动 性。
5、套 利策 略
本基金 的套 利策 略主 要是 利用不 同市 场、 不同 期限 和不同 品种 之间 的收 益
率差异 ，通 过融 入和 融出 的资金 安排 ，获 取无 风险 的利差 收益 。
业绩比 较基 准 同期 7 天 通知 存款 利率 （ 税后）
风险收 益特 征 本基金 属货 币市 场证 券投 资基金 ，为 证券 投资 基金 中的低 风险 品种 。 中海货币 2015 年年度报告摘要
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本基金 长期 平均 的风 险和 预期收 益低 于股 票型 基金 、 混合 型基 金、 债券 型
基金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中海基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 王莉 洪渊
联系电 话 021-38429808 010-66105799
电子邮 箱 wangl@zhfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电话
400-888-9788 、
021-38789788
95588
传真 021-68419525 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.zhfund.com
基金年 度 报 告备 置地 点 上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路 68 号
2905-2908 室及30 层
§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位 ： 人民 币元
3.1.1 期间
数据和 指
标
2015 年 2014 年 2013 年
中海货 币A 中海货 币B 中海货 币A 中海货 币B 中海货 币A 中海货 币B
本期已 实
现收益
16,890,395
.90
118,241,01
8.38
15,427,881
.21
79,405,218
.23
10,142,739
.77
70,185,789
.21
本期利 润 16,890,395
.90
118,241,01
8.38
15,427,881
.21
79,405,218
.23
10,142,739
.77
70,185,789
.21
本期净 值
收益率
3.9999% 4.2761% 4.8206% 5.0726% 3.8570% 4.1074%
3.1.2 期末
数据和 指
标
2015 年末 2014 年末 2013 年末 中海货币 2015 年年度报告摘要
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金额单 位： 人民 币元
注1 ： 本基 金合 同于2010 年 7 月28 日生 效。
注 2：本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值变动 收益）扣
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本 期公允 价值变动 收 益，由于货 币市场基
金采用 摊余 成本 法核 算 ， 因此 ， 公 允价 值变 动收 益 为零 ， 本 期已 实现 收益 和 本期利 润的 金额 相等 。
注3 ： 本基 金按 日结 转份 额。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基 金份 额 净 值收益 率 及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
中海货 币A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.7060% 0.0069% 0.3216% 0.0000% 0.3844% 0.0069%
过去六 个月 1.4213% 0.0073% 0.6453% 0.0000% 0.7760% 0.0073%
过去一 年 3.9999% 0.0129% 1.2883% 0.0000% 2.7116% 0.0129%
过去三 年 13.2179% 0.0100% 3.9672% 0.0000% 9.2508% 0.0100%
过去五 年 22.1104% 0.0091% 6.9826% 0.0002% 15.1278% 0.0089%
自基金 合同
生效起 至今
22.9750% 0.0089% 7.6124% 0.0002% 15.3626% 0.0088%
中海货 币B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.7672% 0.0069% 0.3216% 0.0000% 0.4455% 0.0069%
过去六 个月 1.5444% 0.0073% 0.6453% 0.0000% 0.8990% 0.0073%
过去一 年 4.2761% 0.0130% 1.2883% 0.0000% 2.9877% 0.0130%
过去三 年 14.0658% 0.0101% 3.9672% 0.0000% 10.0987% 0.0101%
过去五 年 23.6165% 0.0091% 6.9826% 0.0002% 16.6340% 0.0090%
自基金 合同
生效起 至今
24.6221% 0.0090% 7.6124% 0.0002% 17.0097% 0.0088%
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益 率
期末基金
资产净 值
308,676,10
4.64
5,648,432,
639.64
289,299,99
3.07
2,295,653,
315.96
235,005,69
7.95
1,453,556,
520.05
期末基 金
份额净 值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 中海货币 2015 年年度报告摘要
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变 动的 比较
中海货币 2015 年年度报告摘要
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3.2.3 过 去五 年基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较 中海货币 2015 年年度报告摘要
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中海货币 2015 年年度报告摘要
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3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位 ：人 民币 元
中海货 币A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金
额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2015 16,890,395.90 - - 16,890,395.90
2014 15,427,881.21 - - 15,427,881.21
2013 10,142,739.77 - - 10,142,739.77
合计 42,461,016.88 - - 42,461,016.88
中海货 币B
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金
额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2015 118,241,018.38 - - 118,241,018.38
2014 79,405,218.23 - - 79,405,218.23
2013 70,185,789.21 - - 70,185,789.21
合计 267,832,025.82 - - 267,832,025.82
中海货币 2015 年年度报告摘要
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§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
基金管 理人 自 2004 年 3 月 18 日 成立 以来 ，始 终坚 持 “诚 实信 用、 勤勉 尽责 ”的原 则， 严格
履行基金管理 人的责任 和 义务，依靠强 大的投研 团 队、规范的业 务管理模 式 、严密科学 的风险管
理和内 部控 制体 系， 为广 大基金 份额 持有 人提 供规 范、专 业的 资产 管理 服务 。截至 2015 年 12 月
31 日 ，共 管理 证券 投资 基 金 30 只。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
冯小波
本 基 金 基
金 经 理 、
中 海 纯 债
债 券 型 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理 、 中 海
惠 丰 纯 债
分 级 债 券
型 证 券 投
资 基 金 基
金 经 理 、
中 海 惠 利
纯 债 分 级
债 券 型 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理 、 中 海
稳 健 收 益
债 券 型 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理
2012 年10 月
26 日
- 13 年
冯 小 波 先
生 ， 上 海
交 通 大 学
管 理 科 学
与 工 程 专
业 硕 士 。
历 任 华 泰
保 险 股 份
有 限 公 司
交 易 员 ，
平 安 证 券
股 份 有 限
公 司 投 资
经 理 ， 兴
业 银 行 股
份 有 限 公
司 债 券 交
易 员 、 高
级 副 理 。
2012 年 8
月 进 入 本
公司工
作 ， 任 职
于 投 研 中
心。2012
年10 月至中海货币 2015 年年度报告摘要
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今 任 中 海
货 币 市 场
证 券 投 资
基 金 基 金
经理，
2014 年 4
月 至 今 任
中 海 纯 债
债 券 型 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理，2015
年 5 月至
今 任 中 海
惠 丰 纯 债
分 级 债 券
型 证 券 投
资 基 金 基
金 经 理 ，
2015 年 5
月 至 今 任
中 海 惠 利
纯 债 分 级
债 券 型 证
券 投 资 基
金基金经
理，2015
年 8 月至
今 任 中 海
稳 健 收 益
债 券 型 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理。
注1 ： 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
注2 ： 证券 从业 的含 义遵 从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
基金管理人在报告期内严 格遵守《中华人民共和国 证券投资基金法》及其他 有关法律法规、
《基金合同》 的规定， 勤 勉尽责地为基 金份额持 有 人谋求利益， 不存在损 害 基金份额持 有人利益
的行为 ，不 存在 违法 违规 或未履 行基 金合 同承 诺。 中海货币 2015 年年度报告摘要
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4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
根据《 证券 投资 基金 管理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 公司 2011 年修 订了 《中海 基金 公 平
交易管 理办 法》 ， 从投 研决 策内部 控制 、 交易 执行 内 部控制 、 行为 监控 和分 析 评估 、 监 察稽 核和 信
息披露等方面 对股票、 债 券、可转债的 一级市场 申 购、二级市场 交易等投 资 管理活动进 行全程公
平交易 管理 。
投研决 策内 部控 制方 面： （1 ） 公 司研 究平 台共 享,基 金经理 和专 户投 资经 理通 过研究 平台 平等
获取研究信 息。 （2）公 司 建立投资组 合投资信 息的 管理及保密 制度，除 分管 投资副总及 投资总 监
因业务 管理 的需 要外 ，不 同投资 组合 经理 之间 的持 仓和交 易等 重大 非公 开投 资信 息 相互 隔离 。
交易执 行内 部控 制方 面：(1) 对于 债券 一级 市场 申购 、 非公 开发 行股 票申 购等 以公司 名义 进行
的交易，各投 资组合经 理 根据研究报告 独立确定 申 购价格和数量 ，在获配 额 度确定后， 根据公司
制度规定应遵 循公平原 则 对获配额度进 行分配， 按 照价格优先的 原则进行 分 配，如果申 购价格相
同，则根据该价位 各投资 组合的申购数量进 行比例 分配，如有特殊情 况，制 度规定需书面留痕 。
（2 ） 投 资交 易指 令统 一通 过交易 室下 达 ， 通 过启 用 公平交 易模 块 ， 力 求保 证 时间优 先 、 价 格优 先、
比例分配、 综合平衡 交 易 原则得以落 实。 （3）根 据 公司制度， 通过系统 禁止 公 司组合之 间（除 指
数被动投资 组合外） 的同 日反向交易。 （4）债券 场 外交易，交 易部在银 行间 市场上公平 公正地 进
行询价，并 由风控稽 核部 对询价收益 率偏离、 交易 对手及交易 方式进行 事前 审核。 （5 ）在 特殊情
况下，投资组 合因合规 性 或应对大额赎 回等原因 需 要进行特定交 易时，由 投 资组合经理 发起暂停
投资风控阀值 的流程， 在 获得相关审批 后，由风 控 稽核部暂时关 闭投资风 控 系统的特定 阀值。完
成该交 易后 ，风 控稽 核部 立即启 动暂 停的 投资 风控 阀值。
行为监 控和 分析 评估 方面 ： （1） 公 司每 季度 和每 年度 对所 有 投资 组合 进行 同向 交易价 差分 析、
反向及 异常 交易 分 析 。 （2 ）公司 对所 有组 合在 2015 年全年 日内 ，3 日，5 日 同 向交易 数据 进行 了
采集， 并进 行两 两比 对， 对于相 关采 集样 本进 行 了95%置 信区 间， 假设 溢价 率 为 0 的 T 分 布检 验。
（3 ） 对于 不同 时间 期间 的 同组合 反向 交易 及公 司制 度规定 的异 常交 易 ， 公 司 根据交 易价 格 、 交 易
频率、 交易 数量 、交 易时 机等进 行综 合分 析。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
2015 年全 年， 公 司遵 循 《 中海基 金公 平交 易管 理办 法》 相 关要 求， 整体 上贯 彻 执行制 度约 定，
加强了 对投 资组 合公 平交 易的事 后分 析， 中海货币 2015 年年度报告摘要
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（1） 对 于两 两组 合的 同向 交易， 我们 从日 内、3 日、5 日三 个时 间区 间进 行假 设价差 为零 ，T
分布的检验， 对于未通 过 假设检验的情 况，公司 结 合比较两两组 合间的交 易 占优比、采 集的样本
数量是否达到 一定水平 从 而具有统计学 意义、模 拟 利益输送金额 的绝对值 、 模拟利益输 送金额占
组合资产平均 净值的比 例 、模拟利益的 贡献率占 组 合收益率的比 例、两两 组 合的持仓相 似度及两
两组合 收益 率差 的比 较等 多方面 进行 综合 比较 。
（2） 对于 两两 组合 的反 向 交易 ， 公 司采 集同 一组 合 对同一 投资 品 种3 日 内反 向交易 ； 两两 组
合对同 一投 资品 种3 日内 反向交 易； 并结 合市 场该 投资品 种的 总成 交量 进行 综合分 析。
（3） 对于 公司 制度 规定 的 异常交 易， 相关 组合 经理 均根据 制度 要求 提交 审批 单并书 面留 痕 。
综合而言，本 公司通过 事 前的制度规范 、事中的 监 控和事后的分 析评估， 执 行了公平交易 制
度，公平对待 了旗下各 投 资组合。本报 告期内， 未 发现组合存在 有可能导 致 重大不公平 交易和利
益输送 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
本报告期内， 所有投资 组 合参与的交易 所公开竞 价 同日反向交易 成交较少 的 单边交易量不 存
在超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 的情 况， 对于 一级市 场证券 申购 、 二 级市 场证 券交易 中出 现的 可 能
导致不公平交 易和利益 输 送的重 大异常 交易情况 ， 风控稽核部均 根据制度 规 定要求组合 经理提供
相关情 况说 明予 以留 痕。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2015 年以 来， 全球 经济 形 势更趋 复杂 多变 ， 主要 经 济体增 长态 势和 货币 政策 进一步 分化 ， 国
际金融 市场 和大 宗商 品价 格波动 加剧 ， 地 缘政 治等 非经济 扰动 因素 增多 。 美 国经济 形势 相对 较好 ；
欧元区经济回 归复苏轨 道 ，但仍面临一 些掣肘； 日 本经济波动较 大且面临 物 价下行压力 ；新兴市
场经济 体增 长总 体放 缓。 2015 年 ， 中 国经 济稳 中趋 降 ， 全年GDP 增长6.9% ， 增 速 比去年 回 落 0.5% ；
工业增 加值 增 长6.1% ， 增 速比去 年回 落 1.8% ；固 定 资产投 资增 长 10.0% ，增 速比去 年回 落 5.7% ；
社会消 费品 零售 总额 增长10.7% ， 增速 比去 年同 期回落1.3% ； 进出 口总 值下降7.0% ， 出口 下降1.8% ，
进口下 降13.2% ，贸 易顺 差 3.69 万 亿元 ；CPI 涨1.4% ，PPI 下降 4.6% 。
2015 年以 来， 央行 连续 五 次下调 金融 机构 人民 币存 贷款基 准利 率 ， 其 中， 金 融机构 一年 期贷
款基准利率累计 下调 1.25 个百分点至 4.35% ；一 年期存款基准利 率累计下 调 1.25 个百分点 至
1.5%。央行 共计五次 调整 了存款准备金 率，包含 四 次普遍降准和 五次定向 降 准，累计普遍 下调金中海货币 2015 年年度报告摘要
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融机构 存款 准备 金 率 2.5 个百分 点， 累计 额外 定向 下调金 融机 构存 款准 备金 率 0.5 个至 6.5 个百
分点。 为配 合存 贷款 基 准 利率下 调， 央行 公开 市 场7 天期 逆回 购操 作利 率先 后 9 次 下行 ， 年 末操
作利率 为 2.25% ， 较年 初 下降 160 个基 点， 全年 公 开市场 累计 开展 逆回 购操 作 32380 亿元 ，未 开
展正回 购操 作； 开展 SLO 操作累 计投 放流 动性 5200 亿元。2015 年全 年累 计开 展常备 借贷 便利 操
作3348.35 亿元 。2015 年 ， 央行 累计 开展 中期 借贷 便利操 作 21948 亿元 ， 其 中各 季 度分 别开 展中
期借贷 便利 操 作 10145 亿 元、5145 亿元 、3600 亿 元和 3058 亿 元， 期末 中 期借贷 便利 余 额 6658
亿元 。2015 年 ， 央行 向三 家银行 提供 抵押 补充 贷款 共6981 亿 元， 期末 抵押 补 充贷款 余额 为 10812
亿元。
2015 年， 本 基金 遵循 一贯 的以流 动性 管理 为目 标的 原则， 在满 足持 有人 资金 安 排需求 的同 时，
努力提 高基 金的 收益 。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截至2015 年12 月31 日, 报告期 内本 基金A 净值 收 益率为3.9999% ， 高于 业绩 比较基 准2.7116
个百分 点； 报告 期内 本基 金 B 净 值收 益率 为4.2761% ，高 于业 绩比 较基 准 2.9877 个 百分 点。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
2016 年， 中 国经 济发 展和 结构调 整仍 面临 不少 挑战 。 从国 际环 境看， 美联 储后 续加息 的节 奏、
力度等存在不 确定性， 政 策溢出效应对 跨境资本 流 动、大类资产 配置、新 兴 金融市场以 及宏观政
策等都会产生 重大影响 。 全球价值链再 造和贸易 投 资格局在发生 变化，发 达 经济体复苏 对我国经
济的拉动作用 可能弱化 ， 地缘政治也更 趋复杂， 不 确定、不稳定 因素依然 较 多。从国内 经济看，
供求的结构性 矛盾依然 突 出，供给过剩 和供给不 足 并存，结构性 产能过剩 较 为严 重，房 地产等行
业库存较大， 一些新领 域 增长潜力释放 不足，市 场 难以出清，影 响了经济 活 力。企业成 本和经济
运行成本上升 较快，部 分 领域超出生产 率的提升 速 度，不利于增 强经济竞 争 力。经济下 行压力仍
然较大，同时 债务水平 还 在较快上升， 经济金融 领 域风险暴露增 多。债券 市 场方面，由 于连续两
年大牛市导致 债券收益 率 处于较低的绝 对水平， 但 货币宽松导致 的资产配 置 压力仍然存 在，预计
债券收 益率 维持 窄幅 区间 内频繁 波动 的走 势。
4.6 管理 人对报告期内基金 估值程序等事项的 说明
本基金管理人 按照企业 会 计准则、中国 证监会相 关 规定和基金合 同关于估 值 的约 定，对基 金中海货币 2015 年年度报告摘要
第 15 页 共 35 页
所持有 的投 资品 种进 行估 值。本 基金 托管 人根 据法 律法规 要求 履行 估值 及净 值计算 的复 核责 任。
本基金管理人 设有估值 委 员会，公司分 管运营副 总 担任估值委员 会主任委 员 ，其他委员有 风
险控制总监、 监察稽核 负 责人、基金会 计负责人 、 相关基金经理 等。估值 委 员会负责组 织制定和
适时修订基金 估值政策 和 程序，指导和 监督整个 估 值流程。估值 委员会成 员 具有多年的 证券、基
金从业经验， 熟悉相关 法 律法规，具备 行业研究 、 风险管理、法 律合规或 基 金估值运作 等方面的
专业胜任能力 。基金经 理 作为公司估值 委员会的 成 员，不介入基 金日常估 值 业务，但应 参加估值
委员会 会议 ， 提 出基 金估 值流程 及估 值技 术中 存在 的潜在 问题 ， 参 与估 值程 序和估 值技 术的 决 策 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人 已与中证 指 数有限公司以 及中央国 债 登记结算有限 责任公司 签 署服务协议， 由
其按约 定提 供证 券交 易所 及银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种的 估值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
根据法律法规 以及本基 金 合同的相关规 定，本基 金 每日将各级基 金份额的 已 实现收益全额 分
配给基 金份 额持 有人 。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
本报 告期内， 本基金托 管 人在对中海货 币市场证 券 投资基金的托 管过程中 ， 严格遵守《证 券
投资基金法》 、 《货币市 场 基金管理暂 行规定》 、 《 货 币市场基金 信息披露 特别 规定》及其 他有关 法
律法规和基金 合同的有 关 规定，不存在 任何损害 基 金份额持有人 利益的行 为 ，完全尽职 尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、净值计算、 利润分配
等情况 的说明
本报告期内， 中海货币 市 场证券投资基 金的管理 人 —— 中海基金 管理有限 公 司在中海货币 市
场证券 投资 基金 的投 资运 作、每 万份 基金 净收 益 和 7 日年 化收 益率 、基 金利 润分配 、基 金费 用开
支等问题上 ，严格遵 循《 证券投资基 金法》 、 《货 币 市场基金管 理暂行规 定》 、 《货币市场 基金信 息
披露特 别规 定》 等有 关法 律法规 。 中海货币 2015 年年度报告摘要
第 16 页 共 35 页
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容 的真实、准确和完 整发表意
见
本托管人依法 对中海基金 管理有限公司 编制和披露 的中海货币市 场证券投资 基金 2015 年年
度报告中财务 指标、利 润 分配情况、财 务会计报 告 、投资组合报 告等内容 进 行了核查， 以上内容
真实、 准确 和完 整。
§6 审计报 告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字（2016 ）第 20735 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 中海货 币市 场证 券投 资基 金份额 全体 持有 人
引言段 我们审计了后附的 中海货 币市场证券投资基 金（以 下简称货
币市场 基金 ） 财 务报 表， 包 括 2015 年12 月 31 日的 资 产负债
表，2015 年 度的 利润 表和 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 以
及财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财 务报表 是货币市场基金的 管理人 中海基金
管理有限公司管理层 的责 任，这种责任包括:(1) 按 照企业会
计准则 、 《 证券 投资 基金 会 计核算 业 务 指引 》 及 中国 证券监 督
管理委员会允许的 基金行 业实务操作的有关 规定编 制财务报
表， 并 使其 实现 公允 反映 ；(2) 设计 、 执 行和 维护 必 要的内 部
控制， 以使 财务 报表 不存 在 由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执 行审计 工作的基础上对财 务报表 发表审计
意见。我们按照中 国注册 会计师审计准则的 规定执 行了审计
工作。中国注册会 计师审 计准则要求我们遵 守中国 注册会计
师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不
存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披
露 的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断,
包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评
估。 在 进行 风险 评估 时, 注 册会计 师考 虑与 财务 报表 编制和 公中海货币 2015 年年度报告摘要
第 17 页 共 35 页
允列报相关的内 部控制,以 设计恰当的审计 程序, 但目 的并非
对内部控制的有效 性发表 意见。审计工作还 包括评 价管理层
选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价
财务报 表的 总体 列报 。
我们相信,我们获取 的审计 证据是充分、适 当的, 为发 表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我 们 认 为, 货 币 市 场 基 金 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业
会计准 则、 《证 券投 资基 金 会计核 算业 务指 引》 及中 国证券 监
督 管 理 委 员 会 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 的 有 关 规 定 编 制, 公
允反映 了货 币市 场基金 2015 年 12 月 31 日的 财务 状况以 及
2015 年度 的经 营成 果和 净 值变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 薛竞
赵钰
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 上海市 黄浦 区湖 滨路202 号企业 天地2 号 楼普 华永 道中心11
楼
审计报 告日 期 2016 年 3 月 23 日
§7 年度财 务报表
7.1 资产 负债表
会计主 体： 中海 货币 市场 证券投 资基 金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注 号
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款
2,761,459,910.75 222,742,709.24
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产
4,014,622,559.76 1,402,315,882.45
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
4,014,622,559.76 1,402,315,882.45
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- 925,890,308.83
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
79,049,321.17 35,291,010.73 中海货币 2015 年年度报告摘要
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应收股 利
- -
应收申 购款
600.00 1,000.00
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
6,855,132,391.68 2,586,240,911.25
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度末
2014 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
894,999,152.49 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
313,097.27 404,893.89
应付管 理人 报酬
1,827,983.43 504,058.69
应付托 管费
553,934.38 152,745.05
应付销 售服 务费
128,953.52 97,885.22
应付交 易费 用
58,412.26 38,710.02
应交税 费
- -
应付利 息
51,459.83 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
90,654.22 89,309.35
负债合 计
898,023,647.40 1,287,602.22
所有者权益：
实收基 金
5,957,108,744.28 2,584,953,309.03
未分配 利润
- -
所有者 权益 合计
5,957,108,744.28 2,584,953,309.03
负债和 所有 者权 益总 计
6,855,132,391.68 2,586,240,911.25
注：报 告截 止日 2015 年 12 月 31 日， 基金 份额 净 值 1.00 元 ，基 金份 额总 额 5,957,108,744.28
份，其 中A 级基 金份 额总 额 308,676,104.64 份，B 级基金 份额 总 额 5,648,432,639.64 份。
7.2 利润表
会计主 体： 中海 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月31 日
上年度可比期间
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
一、收入
158,314,479.88 107,753,040.37 中海货币 2015 年年度报告摘要
第 19 页 共 35 页
1.利息 收入
122,004,231.77 89,644,923.31
其中： 存款 利息 收入
46,842,673.99 28,220,386.48
债券利 息收 入
63,840,280.64 50,513,405.75
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
11,321,277.14 10,911,131.08
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
36,290,248.11 18,108,117.06
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收益
36,290,248.11 18,108,117.06
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
20,000.00 -
减： 二、费用
23,183,065.60 12,919,940.93
1．管 理人 报酬 7.4.8.2.1 13,668,453.82 6,617,403.46
2．托 管费 7.4.8.2.2 4,141,955.71 2,005,273.82
3．销 售服 务费 7.4.8.2.3 1,596,045.53 1,027,217.46
4．交 易费 用
150.00 -
5．利 息支 出
3,533,380.29 2,966,637.11
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
3,533,380.29 2,966,637.11
6．其 他费 用
243,080.25 303,409.08
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
135,131,414.28 94,833,099.44
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
135,131,414.28 94,833,099.44
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 中海 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至2015 年12 月 31 日 中海货币 2015 年年度报告摘要
第 20 页 共 35 页
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
2,584,953,309.03 - 2,584,953,309.03
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期 净
利润）
- 135,131,414.28 135,131,414.28
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填 列）
3,372,155,435.25 - 3,372,155,435.25
其中：1.基 金申 购款 29,697,849,090.74 - 29,697,849,090.74
2.基金 赎回 款 -26,325,693,655.49 - -26,325,693,655.49
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （ 净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -135,131,414.28 -135,131,414.28
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
5,957,108,744.28 - 5,957,108,744.28
项目
上年度可比期间
2014 年1 月 1 日至2014 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
1,688,562,218.00 - 1,688,562,218.00
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期 净
利润）
- 94,833,099.44 94,833,099.44
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填 列）
896,391,091.03 - 896,391,091.03
其中：1.基 金申 购款 16,579,873,795.75 - 16,579,873,795.75
2.基金 赎回 款 -15,683,482,704.72 - -15,683,482,704.72
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -94,833,099.44 -94,833,099.44
五、期末所有者 权 益 （ 基
金净值 ）
2,584,953,309.03 - 2,584,953,309.03
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署： 中海货币 2015 年年度报告摘要
第 21 页 共 35 页
______ 黄鹏______
______ 宋宇______
____ 周琳____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金基 本情 况
中海货币市场 证券投资 基 金(以下简称“ 本基金 ”) 由中海基金管 理有限公 司 依照《中 华人 民
共和国证券 投资基金 法》 、 《证券投资 基金运作 管理 办法》及有 关法规规 定， 经中国证券 监督管 理
委员会 证监 许可[2010] 872 号《 关于 核准 中海 货币 市场证 券投 资基 募集 的批 复》核 准募 集。 本基
金为契约型开 放式，存 续 期限不定，基 金管理人 为 中海基金管理 有限公司 ， 基金托管人 为中国工
商银行 ；有 关基 金募 集文 件已按 规定 向中 国证 券监 督管理 委员 会备 案； 基金 合同与 2010 年 7 月
28 日 生效， 该日 的基 金份 额总额 为 2,958,869,207.75 份， 其中A 级基 金 份额 总额784,590,763.21
份，B 级 基金 份额 总 额 2,174,278,444.54 份 ，经 江 苏公证 天业 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙) 苏
公W[2010]B076 号验 资报 告予以 验证 。
本基金根据基 金份额持 有 人持有本基金 的份额数 量 进行基金份额 等级划分 ， 若持有人持有 本
基金份 额数 量小 于500 万 份， 则 所持 有基 金份 额归 为 A 级基 金份 额； 若 持有 人持有 本基 金份 额数
量大于 或等 于500 万份 ， 则所持 有基 金份 额归 为 B 级基金 份额 。
本基金的投资 范围包括 现 金、通知存款 、短期融 资 券、一年以内( 含一年)的 银行定期存款 和
大额存 单、 剩余 期限 在 397 天以内(含 397 天)的 债 券、期 限在 一年 以内(含一年) 的 债券 回购 、期
限在一 年以 内( 含一 年)的 中央银 行票 据、 剩余 期限 在 397 天 以内( 含397 天) 的资产 支持 证券 以及
中国证监会、 中国人民 银 行认可的其他 具有良好 流 动性的货币市 场工具。 本 基金投资组 合平均剩
余期限 在每 个交 易日 均不 得超 过 120 天。 投资 过程 按照平 衡组 合流 动性 和最 大化投 资收 益的 原 则
对品种 的投 资比 例进 行动 态调整 。本 基金 的业 绩比 较基准 为： 同 期7 天 通知 存款利 率( 税后) 。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》各项具 体会计准 则 及相关规定(以下 合称“ 企 业会计准则 ”)、中国 证监 会颁布的《 证券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会 颁布 的 《 证
券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、 《中 海货 币市 场证 券 投资基 金基 金合 同》 和在 财 务报表 附 注 7.4.4
所列示 的中 国证 监会 发布 的有关 规定 及允 许的 基金 行业实 务操 作编 制。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明 中海货币 2015 年年度报告摘要
第 22 页 共 35 页
本基金在本报 告期内的 会 计报表遵循了 企业会计 准 则及其他有关 规定，真 实 、完整地反映 了
本基金 的财 务状 况、 经营 成果和 净值 变动 情况 。
7.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估 计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
根据 《 中国 证券 投资 基金 业 协会估 值核 算工 作小 组关 于2015 年1 季 度固 定收 益 品种的 估值 处
理标准 》的 有关 规定 ， 自 2015 年 3 月 26 日 起， 本 基金管 理人 对旗 下证 券投 资基金 持有 的在 交易
所市场上市交 易或挂牌 转 让的固定收益 品种（估 值 处理标准另有 规定的除 外 ）的估值方 法进行调
整，采 用第 三方 估值 机构 提供的 价格 数据 进行 估值 。
除上述会计估 计变更事 项 外，本报告期 所采用的 会 计政策、会计 估计与最 近 一期年度报告 相
一致。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除
外) ， 鉴于 其交 易量 和交 易 频率不 足以 提供 持续 的定 价信息 ， 本 基金 本报 告期 改为采 用中 证指 数有
限公司 根据 《中 国证 券投 资 基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年1 季度 固 定收益 品种 的估 值
处理标 准》 所独 立提 供的 估值结 果确 定公 允价 值。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字 [2002]128 号 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题 的
通知》 、 财税 字 [2004]78 号 《 关于 证券 投资 基金 税 收政策 的通 知》 、 财税 字[2008]1 号 《关 于企 业
所得税 若干 优惠 政策 的通 知》及 其他 相关 税务 法规 和实务 操作 ，主 要税 项列 示如下 ：
7.4.6.1
以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。
7.4.6.2
基金买 卖债 券的 差价 收入 暂免征 营业 税和 企业 所得 税。
7.4.6.3 中海货币 2015 年年度报告摘要
第 23 页 共 35 页
对基金取得的 企业债券 利 息收入，由发 行债券的 企 业在向基金派 发利息时 代 扣代缴 20% 的个
人所得 税， 暂不 征收 企业 所得税 。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中海基 金管 理有 限公 司（ “ 中海 基金 ” ） 基金管 理人 、直 销机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
中海信 托股 份有 限公 司(“ 中海信 托”) 基金管 理人 的股 东
国联证 券股 份有 限公 司 (“ 国联 证券 ”) 基金管 理人 的股 东、 代销 机构
法国爱德蒙得洛希尔银行股份有限公司
(“ 法 国洛 希尔 银行 ”)
基金管 理人 的股 东
中海恒 信资 产管 理 （上 海 ） 有限 公司 （ 以
下简称 “中 海恒 信 ” ）
基金管 理人 的控 股子 公司
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.8.1.1 股 票交 易
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。
7.4.8.1.2 债 券交 易
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。
7.4.8.1.3 债 券回 购交 易
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在关 联方交 易单 元进 行债 券回 购交易 。
7.4.8.1.4 权 证交 易
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.8.1.5 应 支付 关联 方的 佣金
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 没有 应支 付关联 方的 佣金 。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 13,668,453.82 6,617,403.46 中海货币 2015 年年度报告摘要
第 24 页 共 35 页
的管理 费
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
1,406,190.66 781,591.53
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.33% 的年费 率计 提， 计算 方法 如下：
H=E×0 .33% / 当 年天 数（H 为每日 应支 付的 基金 管理 费，E 为前 一日 的基 金资 产净值 ）
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
4,141,955.71 2,005,273.82
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.10% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .10% / 当 年天 数（H 为每日 应支 付的 基金 托管 费，E 为前 一 日 的基 金资 产净值 ）
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2015 年 1 月 1 日至2015 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中海货 币A 中海货 币B 合计
中海基 金 104,238.90 332,932.49 437,171.39
工商银 行 333,329.97 1,968.87 335,298.84
国联证 券 1,750.44 79.47 1,829.91
合计 439,319.31 334,980.83 774,300.14
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中海货 币A 中海货 币B 合计
中海基 金 56,635.22 138,751.30 195,386.52
工商银 行 227,427.00 4,068.00 231,495.00
国联证 券 2,167.54 0.00 2,167.54
合计 286,229.76 142,819.30 429,049.06
注：本基金 A 级 基 金 份 额的 销 售 服 务 费 年 费 率 为 0.25% ，B 级基金份额的销售 服务费年费率为
0.01% 。各 级基 金份 额的 销 售服务 费计 提的 计算 公式 如下： 中海货币 2015 年年度报告摘要
第 25 页 共 35 页
H=E×R / 当 年天 数（H 为 每 日该级 基金 份额 应支 付的 基金销 售服 务费 ，E 为前 一日该 级基 金份 额的
基金资 产净 值，R 为 该级 基金份 额的 年销 售服 务费 率）
基金销售服务 费每日计 算 ，逐日累计至 每月月底 ， 按月支付给基 金管理人 ， 再由基金管 理人计算
并支付 给各 基金 销售 机构 。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
注：本基金 在本报告 期内 及上年度可 比期间均 未与 关联方进行 银行间同 业市 场 的债券(含 回购)交
易。
7.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
注：本 报告 期内 及上 年度 可比期 间基 金管 理人 未运 用固有 资金 投资 本基 金。
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
中海 货币A
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
- - - - -
中 海货 币B
份 额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2015 年12 月 31 日
上年度 末
2014 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
中 海 恒 信 资 产
管理（上海）
48,034,593.65 0.8500% - -
7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银 行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2015 年1 月 1 日至2015 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
工商银行 11,459,910.75 269,606.73 22,742,709.24 170,652.89
注： 本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司保 管， 并按 银行间 同业 利率 计 息 。 中海货币 2015 年年度报告摘要
第 26 页 共 35 页
7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
注：本 基金 在本 报 告 期及 上年度 可比 期间 均未 通过 关联方 购买 其承 销的 证券 。
7.4.9 期 末（ 2015 年12 月31 日 ）本 基金持有 的流 通受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
注：本 基金 在本 报告 期末 未因认 购新 发/ 增发 证券 而 持有流 通受 限证 券。
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
注：本 基金 在本 报告 期末 未持有 暂时 停牌 等流 通受 限股票 。
7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期末 2015 年 12 月 31 日止 ，本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出
回购证 券款 余 额894,999,152.49 元 ，是 以如 下债 券 作为抵 押：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
011519006 15 国电
SCP006
2016 年1 月4 日 100.09 1,500,000 150,132,224.00
011547002 14 华润
SCP002
2016 年1 月4 日 100.14 1,000,000 100,135,627.34
041552039 15 铁道
CP002
2016 年1 月4 日 99.98 1,900,000 189,953,911.84
041552042 15 云冶
CP001
2016 年1 月4 日 99.96 1,200,000 119,948,797.12
041554027 15 铁道
CP001
2016 年1 月4 日 100.51 1,400,000 140,716,943.78
041555041 15 合高新
股 CP001
2016 年1 月4 日 99.95 300,000 29,984,052.03
011514003 15 中粮
SCP003
2016 年1 月4 日 100.17 2,200,000 220,375,491.68
合计
9,500,000 951,247,047.79
7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
本基金 在本 报告 期末 无交 易所市 场债 券正 回购 余额 ，因此 无抵 押债 券。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法 中海货币 2015 年年度报告摘要
第 27 页 共 35 页
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资 产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2015 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层次 的余 额 为4,014,622,559.76 元， 无属 于 第一或 第三 层次 的余 额(2014 年 12 月31 日：
第二层 次1,402,315,882.45 元 ，无 属于 第一 或第 三 层次的 余额)。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未发 生
重大变 动。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2015 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2015 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 4,014,622,559.76 58.56 中海货币 2015 年年度报告摘要
第 28 页 共 35 页
其中： 债券 4,014,622,559.76 58.56
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,761,459,910.75 40.28
4 其他各项 资产 79,049,921.17 1.15
5 合计 6,855,132,391.68 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 4.24
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（％ ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 894,999,152.49 15.02
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占资产净
值比例 的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
序号 发生日 期
融资余 额
占基金 资
产净值 比
例（% ）
原因 调整期
1 2015 年6 月19 日 25.45 巨额赎 回 1
2 2015 年12 月 24 日 39.88 巨额赎 回 4
3 2015 年12 月 25 日 47.48 巨额赎 回 3
4 2015 年12 月 28 日 48.70 巨额赎 回 2
5 2015 年12 月 29 日 32.38 巨额赎 回 1
8.3 基金投资组合平均剩 余期限
8.3.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数 中海货币 2015 年年度报告摘要
第 29 页 共 35 页
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 100
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 148
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 53
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
序号 发生日 期
平均剩 余
期限（ 天
数）
原因 调整期
1 2015 年1 月26 日 131 巨额赎 回 10
2 2015 年1 月28 日 122 巨额赎 回 9
3 2015 年1 月29 日 123 巨额赎 回 8
4 2015 年1 月30 日 128 巨额赎 回 7
5 2015 年2 月2 日 123 巨额赎 回 6
6 2015 年2 月3 日 124 巨额赎 回 5
7 2015 年2 月4 日 130 巨额赎 回 4
8 2015 年2 月5 日 129 巨额赎 回 3
9 2015 年2 月6 日 128 巨额赎 回 2
10 2015 年2 月9 日 124 巨额赎 回 1
11 2015 年3 月25 日 123 巨额赎 回 4
12 2015 年3 月26 日 123 巨额赎 回 3
13 2015 年3 月27 日 125 巨额赎 回 2
14 2015 年3 月31 日 126 巨额赎 回 1
15 2015 年4 月1 日 137 巨额赎 回 10
16 2015 年4 月2 日 137 巨额赎 回 9
17 2015 年4 月3 日 135 巨额赎 回 8
18 2015 年4 月7 日 140 巨额赎 回 7
19 2015 年4 月8 日 148 巨额赎 回 6
20 2015 年4 月9 日 148 巨额赎 回 5
21 2015 年4 月10 日 143 巨额赎 回 4
22 2015 年4 月14 日 136 巨额赎 回 3
23 2015 年4 月15 日 130 巨额赎 回 2
24 2015 年4 月16 日 129 巨额赎 回 1
注：报 告期 内本 基金 不存 在投资 组合 平均 剩余 期限 超过 180 天 的情 况。
根据本 基金 基金 合同 规定 ，本基 金投 资组 合的 平均 剩余期 限在 每个 交易 日均 不得超 过 120 天，下
同。
8.3.2 期 末投 资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 34.95 15.02
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 - - 中海货币 2015 年年度报告摘要
第 30 页 共 35 页
动利率 债
2 30 天( 含) —60 天 11.92 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 14.96 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —180 天 30.76 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 21.16 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 113.75 15.02
8.4 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 259,256,830.68 4.35
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 40,094,309.87 0.67
其中： 政策 性金 融债 40,094,309.87 0.67
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 3,715,271,419.21 62.37
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 - -
8 其他 - -
9 合计 4,014,622,559.76 67.39
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.5 期末按摊余成本占基 金资产净值 比例大 小排序 的前十名债 券投资明
细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 159908 15 贴 现国 2,300,000 229,248,281.52 3.85 中海货币 2015 年年度报告摘要
第 31 页 共 35 页
债 08
2 011514003 15 中粮
SCP003
2,200,000 220,375,491.68 3.70
3 011507003 15 南电
SCP003
2,000,000 200,018,791.44 3.36
4 041552039 15 铁道
CP002
1,900,000 189,953,911.84 3.19
5 011519006 15 国电
SCP006
1,500,000 150,132,224.00 2.52
6 041554027 15 铁道
CP001
1,400,000 140,716,943.78 2.36
7 041555007 15 淮 北矿
业CP001
1,400,000 140,338,234.23 2.36
8 011599500 15 中 油股
SCP004
1,400,000 140,031,568.44 2.35
9 041552042 15 云冶
CP001
1,200,000 119,948,797.12 2.01
10 041553025 15 攀 钢钒
钛CP001
1,000,000 100,400,506.72 1.69
8.6 “影子定价”与“摊 余成本法”确定的 基金资产净值的偏 离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 114
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.4553%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.0703%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.2389%
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值 比例大 小排序 的前十名资 产支持证
券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1
本基金估值采 用摊余成 本 法估值，即估 值对象以 买 入成本列示， 按票面利 率 或协议利率并 考
虑其买 入时 的溢 价与 折价 ，在其 剩余 存续 期内 按照 实际利 率法 每日 计提 收益 。
8.8.2
中海货币 2015 年年度报告摘要
第 32 页 共 35 页
本报告 期内 本基 金持 有剩 余期限 小于 397 天但 剩余 存续期 超过 397 天的 浮动 利率债 券， 未 发
生该类 浮动 利率 债券 的摊 余成本 超过 当日 基金 资产 净值 的 20 ％的 情况 。
8.8.3 报告期内 本基金投资的 前十名证 券的发行 主体没 有被监管 部门立案 调查或 在本报告 编制日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情况 。
8.8.4 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 79,049,321.17
4 应收申 购款 600.00
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 79,049,921.17
8.8.5 投 资组 合报告 附注 的其 他文字 描述 部分
本基金 由于 四舍 五入 的原 因，分 项之 和与 合计 项之 间可能 存在 尾差 。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份
额
级
别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
中
海
货
币A
13,732 22,478.60 4,558,259.20 1.48% 304,117,845.44 98.52%
中
海
货
币B
40 141,210,815.99 5,571,669,345.37 98.64% 76,763,294.27 1.36% 中海货币 2015 年年度报告摘要
第 33 页 共 35 页
合
计
13,772 432,552.19 5,576,227,604.57 93.61% 380,881,139.71 6.39%
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
中海货 币A 1,019,938.52 0.3304%
中海货 币B - -
合计
1,019,938.52 0.0171%
9.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放 式基金份额总量区 间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
中海货 币A 10~50
中海货 币B 0
合计
10~50
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
中海货 币A
0
中海货 币B
0
合计
0
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
中海货 币 A 中海货 币 B
基金合 同生 效日 （2010 年 7 月 28 日） 基金
份额总 额
784,606,303.02 2,174,321,508.86
本报告 期期 初基 金份 额总 额 289,299,993.07 2,295,653,315.96
本报告 期基 金总 申购 份额 4,236,487,353.21 25,461,361,737.53
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 4,217,111,241.64 22,108,582,413.85
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 308,676,104.64 5,648,432,639.64 中海货币 2015 年年度报告摘要
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§11 重大事件揭示
11.1 基 金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管理人、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人免去 俞忠 华先 生副 总经 理职务 。
本报告 期内 ，托 管人 的专 门基金 托管 部门 未发 生重 大的人 事变 动。
11.3 涉 及基金管理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为 基金进行审计的会 计师事务所情况
本基金聘请 普华 永 道中天 会计师事务 所（特 殊普通 合伙）提供 审计服 务，本 报告期内已 预提
审计 费80,800.00 元 ， 截 至 2015 年12 月31 日暂 未 支付。 该事 务所 已为 本基 金提供 审计 服务 的连
续年限 为2 年。
11.6 管 理人、托管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 机构 及其 高级 管理 人员未 受监 管部 门稽 查或 处罚。
11.7 基金租 用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 中海货币 2015 年年度报告摘要
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数量
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申万宏源 1 - - - - -
注 1：本基金 以券商研 究 服务质量作为 交易单元 的 选择标准，具 体评分指 标 分为研究支 持和服务
支持，研究支 持包括券 商 研究报告质量 、投资建 议 、委托课题、 业务培训 、 数据提供等 ；服务支
持包括券商组 织上门路 演 ，联合调研和 各类投资 研 讨会。根据我 公司及基 金 法律文件中 对券商交
易单元的选择 标准，并 参 照我公司券商 研究服务 质 量评分标准， 确定拟租 用 交易单元的 所属券商
名单；由我公 司相关部 门 分别与券商对 应部门进 行 商务谈判，草 拟证券 交 易 单元租用协 议并汇总
修改意 见完 成协 议初 稿； 报风控 稽核 部审 核后 确定 租用交 易单 元。
注2 ： 本报 告期 内本 基金 租用券 商交 易单 元的 情况 未发生 变更 。
注 3：上述佣 金按市场 佣 金率计算，已 扣除由中 国 证券登记结算 有限责任 公 司收取，并 由券商承
担的证 券结 算风 险基 金后 的净额 列示 。
注4 ： 以上 数据 由于 四舍 五入的 原因 ，分 项之 和与 合计项 之间 可能 存在 尾差 。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
申万宏源 - - 922,800,000.00 100.00% - -
11.8 偏 离度绝对值超 过 0.5% 的情况
注：本 基金 本报 告期 偏离 度绝对 值未 超 过0.5% 。
中海基金管理有限公司
2016 年 3 月25 日
