中 海 医 疗 保健 主 题 股 票型 证 券 投 资基 金
2015 年 年度 报 告 摘要
2015 年12 月31 日
基金管 理人： 中海基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2016 年3 月25 日
中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重要 提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基 金 托 管 人 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司( 以下简称“ 工商银行 ”) 根据本基金合同规定，于
2016 年 3 月 21 日复 核了 本报告 中的 财务 指标 、净 值表现 、利 润分 配情 况、 财务会 计报 告、 投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2015 年1 月1 日起 至2015 年12 月 31 日 止。 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况（转型 前）
基金简 称 中海上 证380 指数
基金主 代码 399011
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 3 月 7 日
基金管 理人 中海基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 21,314,619.49 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1 基金基本情况（转型 后）
基金简 称 中海医 疗保 健主 题股 票
基金主 代码 399011
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 6 月 9 日
基金管 理人 中海基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 47,376,235.33 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明（转型 前）
投资目 标 本基金 进行 被动 式指 数化 投资， 通过 严格 的投 资纪 律 约
束和数 量化 的风 险控 制手 段， 力 争控 制本 基金 的净 值 增
长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值
小于 0.35% ， 年 跟踪 误差 力 争控制 在 4% 以 内， 以 实现 对
上证 380 指 数的 有效 跟踪 。
投资策 略 本基金 采用 完全 复制 法， 按 照成份 股在 上 证 380 指数 中
的组成 及其 基准 权重 构建 股票投 资组 合， 以拟 合、 跟 踪
上证 380 指 数的 收益 表现 ， 并根据 标的 指数 成份 股及 其
权重的 变动 而进 行 相 应调 整。 当 预期 成份 股发 生调 整，
成份股 发生 配股 、 增发 、 分红等 行为 ， 以及 因基 金 的申
购和赎回对本基金跟踪上证 380 指数的效果可能带 来
影响， 导致 无法 有效 复制 和跟踪 标的 指数 时， 基金 管理
人可以 根据 市场 情况 ， 采 取合理 措施 ， 在 合理 期限 内进
行适当 的处 理和 调整 ， 以 力 争使跟 踪误 差控 制在 限定 的中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
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范围之 内。
1、股 票投 资策 略 ： 本基 金通过 完全 复制 指数 的方 法，
根据上证 380 指数成份股 组成及其基准权重构建股票
投资组 合。
2、债券投资策略：本基金债券投资组合将采用自上 而
下的投 资策 略， 根据 宏观 经济分 析、 资金 面动 向分 析等
判断未 来利 率变 化， 并利 用债券 定价 技术 ， 进 行个 券选
择， 同 时考 虑基 金的 流动 性管理 需要 ， 选 取到 期日 在一
年以内 的政 府债 券进 行配 置。
业绩比 较基 准 上证 380 指 数收 益率 ×95 % + 商业 银行 活期 存款 利率 （ 税
后）× 5%
风险收 益特 征 本基金 为完 全复 制指 数的 股票型 基金 ，具 有较 高风 险、
较高预 期收 益的 特征 ， 其 预 期风险 和预 期收 益高 于货 币
市场基 金、 债券 型基 金和 混合型 基金 。
2.2 基金产品说明（转型 后）
投资目 标 本基金 主要 投资 于医 疗保 健行业 上市 公司 ， 在 控制 风 险
的前提 下， 力争 获得 超越 业绩比 较基 准的 投资 回报 。
投资策 略 1、一 级资 产配 置
一级资 产配 置主 要采 取自 上而下 的方 式。
本基金基于对国内外宏观经济走势、财政货币政策分
析、 医 疗保 健行 业发 展趋 势等分 析判 断， 采取 自上 而下
的分析 方法 ，比 较不 同证 券子市 场和 金融 产品 的
收益及 风险 特征 ， 动 态确 定 基金资 产在 固定 收益 类和 权
益类资 产的 配置 比例 。
2、股 票投 资策 略
（1） 医疗 保健 主题 行业 的 界定
本基金将沪深两市中从事医疗保健行业的上市公司定
义为医 疗保 健主 题类 公司 ，具体 包括 以下 几类 公司 ：
1）主营业务从事医疗行业（包括但不限于化学制药 、
中药 、 生 物制 品、 医药 商 业、 医疗 器械 和医 疗服 务 等行
业）的 公司 ；
2） 主 营业 务有 利于 公众 健 康 （包 括但 不限 于保 健食 品、
养老等 行业 ）的 公司 ；
3）当前非主营业务提供的产品或服务隶属于医疗保 健
行业， 且未 来这 些产 品或 服 务有望 成为 主要 利润 来源 的
公司。 当未来由于经济增长方式的转变、产业结构 的
升级， 从事 或受 益于 上述 投资
主题的 外延 也将 逐渐 扩大 ， 本基金 将视 实际 情况 调整 上
述医疗 保健 主题 的识 别及 认定。
（2） 医疗 保健 主题 类股 票 的投资 策略
本基金投资于医疗保健主题类证券的资产不低于非现中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
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金基金资产的 80%。 本基金对医疗保健主题类的个 股
将采用 定量 分析 与定 性分 析相结 合 的 方法 ， 选 择其 中 具
有优势 的上 市公 司进 行投 资。
1)定量 方式
本基金将对反映上市公司质量和增长潜力的成长性指
标、 财 务指 标和 估值 指标 等进行 定量 分析 ， 以 挑选 具有
成长优 势、 财务 优势 和估 值优势 的个 股。
2）定 性方 式
本基金 主要 通过 实地 调研 等方法 ， 综 合考 察评 估公 司 的
核心竞 争优 势， 重点 投资 具有较 高进 入壁 垒、 在行 业中
具备比 较优 势的 公司 ，并 坚决规 避那 些公 司治 理混 乱、
管理效率低下的公司，以确保最大程度地规避投资风
险。 本 基金 管理 人重 点考 察上市 公司 的竞 争优 势包 括：
公司管 理竞 争优 势、 技术 或产品 竞争 优势 、 品 牌竞 争优
势、规 模 优 势等 方面 。
3、债 券投 资策 略
（1）久期配置：基于宏观经济趋势性变化，自上而 下
的资产配置。 利用宏观经济分析模型，确定宏观经 济
的周期 变化 ， 主 要是 中长 期的变 化趋 势， 由此 确定 利率
变动的 方向 和趋 势。 根据 不 同大类 资产 在宏 观经 济周 期
的属性 ，即 货币 市场 顺周 期、债 券市 场逆 周期 的特 点，
确定债 券资 产配 置的 基本 方向和 特征 。结 合货 币政 策、
财政政 策以 及债 券市 场资 金供求 分析 ， 根 据收 益率 模 型
为各种 固定 收益 类金 融工 具进行 风险 评估 ， 最 终确 定 投
资组合 的久 期配 置。
（2）期限结构配置：基于数量化模型，自上而下的 资
产配置 。
（3）债 券类 别配 置/ 个券 选 择： 主 要依 据信 用利 差分 析 ，
自上而下的资产配置。 本基金根据利率债券和信用 债
券之间 的相 对价 值， 以其 历 史价格 关系 的数 量分 析为 依
据， 同 时兼 顾特 定类 别收 益品种 的基 本面 分析 ， 综 合分
析各个 品种 的信 用利 差变 化。 在 信用 利差 水平 较高 时 持
有金融 债 、 企 业债 、 短期 融资券 、 可分 离可 转债 、 资产
支持证 券等 信用 债券 ， 在 信 用利差 水平 较低 时持 有国 债
等利率 债券 ， 从 而确 定整 个 债券组 合中 各类 别债 券投 资
比例。
业绩比 较基 准 中 证 医 药 卫 生 指 数 收 益 率*80% ＋中证全债指数收益率
*20%
风险收 益特 征 本基金 为股 票型 基金 ， 属 于 证券投 资基 金中 的高 风险 品
种， 其 预期 风险 和预 期收 益水平 高于 混合 型基 金、 债券
型基金 和货 币市 场基 金。
中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中海基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限
公司
信息披 露负 责
人
姓名 王莉 蒋松云
联系电 话 021-38429808 010-66105799
电子邮 箱 wangl@zhfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电话
400-888-9788 、021-38789788 95588
传真 021-68419525 010-66105798
2.4 信息 披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.zhfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 浦东 新区 银城 中 路 68 号 2905-2908 室及
30 层
§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据
和指标
2015 年 1 月1 日-2015 年12 月 31
日 2014 年 2013 年
转型前 转型后
本期已 实现 收益 16,745,283.09 -4,325,097.46 3,389,565.18 2,208,980.01
本期利 润 26,803,862.81 -14,102,285.87 6,543,506.17 9,654,414.08
加权平 均基 金份
额本期 利润
0.2356 -0.3400 0.3679 0.1557
本期基 金份 额净
值增长 率
88.57% -22.08% 40.94% 12.05%
3.1.2 期末数据
和指标
2015 年末
2014 年末 2013 年末
期末可 供分 配基
金份额 利润
0.4658 0.5072 0.0097 -0.3988
期末基 金资 产净
值
41,225,823.70 71,407,043.40 22,765,566.66 22,491,146.34
期末基 金份 额净
值
1.934 1.507 1.415 1.004
中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
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3.2 基金净值表现（转型 前）
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
注：1, “ 自 基金 合同 生效 起至今 ” 指2012 年3 月7 日(基 金合 同生 效日) 至 2015 年6 月8 日。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收
益 率变 动的比 较
3.2.3 过 去五 年基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较
转型前
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个
月
65.56% 1.88% 74.66% 1.96% -9.10% -0.08%
过去六 个
月
88.57% 1.80% 100.88% 1.85% -12.31% -0.05%
过去一 年 164.38% 1.44% 183.26% 1.47% -18.88% -0.03%
过去三 年 162.77% 1.31% 189.62% 1.34% -26.85% -0.03%
自基金 合
同生效 起
至今
159.10% 1.28% 178.04% 1.34% -18.94% -0.06% 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
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注： 上 图中2015 年度 是 指2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 8 日 ， 相 关数 据未 按 自然年 度进 行折 算。
3.2 基金净值表现（转型 后）
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
转型后
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个
月
33.72% 2.24% 17.25% 1.52% 16.47% 0.72%
过去六 个
月
-12.28% 2.86% -4.41% 2.34% -7.87% 0.52%
自基金 合
同生效 起
至今
-22.08% 2.81% -16.29% 2.43% -5.79% 0.38%
注： “ 自基 金合 同生 效起 至 今” 指2015 年6 月9 日( 基金转 型生 效日)至2015 年 12 月 31 日。
3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 率
变 动的 比较 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
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3.2.3 自 基金 转型 以来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
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注： 上 图中2015 年 度是 指2015 年6 月9 日(基 金转 型生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日， 相关 数据 未
按自然 年度 进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
转型前
单位： 人民 币元
年度
每10份 基金 份
额分红 数
现金形 式发 放总额
再投资 形式 发
放 总额
年度利 润分 配合计 备注
2015 4.1000 1,642,363,891.63 3,019,885.25 1,645,383,776.88
2014 - - - -
2013 - - - -
合计 4.1000 1,642,363,891.63 3,019,885.25 1,645,383,776.88
注：本 基金 在转 型后 未发 生利润 分配 。 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
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§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
基金管 理人 自 2004 年 3 月 18 日 成立 以来 ，始 终坚 持 “诚 实信 用、 勤勉 尽责 ”的原 则， 严格
履行基金管理 人的责任 和 义务 ，依靠强 大的投研 团 队、规范的业 务管理模 式 、严密科学 的风险管
理和内 部控 制体 系， 为广 大基金 份额 持有 人提 供规 范、专 业的 资产 管理 服务 。截至 2015 年 12 月
31 日 ，共 管理 证券 投资 基 金 30 只。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介（ 转型 前）
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
陈明星 本 基 金 基
金经理
2012 年3 月7
日
2015 年 6 月 8 日 10 年 陈 明 星 先
生 ， 中 国
科 学 技 术
大 学 金 融
学 专 业 硕
士 。 历 任
安 徽 省 公
路 运 输 管
理局职
员 、 中 科
大 上 海 研
究 发 展 中
心 有 限 公
司 项 目 经
理 、 平 安
资 产 管 理
有 限 公 司
分 析 师 。
2007 年10
月 进 入 本
公司工
作 ， 历 任
金 融 工 程
分 析 师 兼
基 金 经 理
助 理 、 金
融 工 程 总
监。2010中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
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年 3 月至
2013 年 1
月 任 中 海
上证50 指
数 增 强 型
证 券 投 资
基 金 基 金
经理，
2012 年 3
月至 2015
年 6 月任
中 海 上 证
380 指数
证 券 投 资
基 金 基 金
经理。
基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介（ 转型后 ）
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
郑磊 本 基 金 基
金 经 理 、
中 海 医 药
健 康 产 业
精 选 灵 活
配 置 混 合
型 证 券 投
资 基 金 基
金经理
2015 年6 月9
日
- 5 年 郑磊先
生 ， 复 旦
大 学 社 会
医 学 与 卫
生 事 业 管
理 专 业 硕
士 。 曾 任
国 泰 君 安
证 券 股 份
有 限 公 司
助 理 研 究
员。2013
年 1 月进
入 我 公 司
工 作 ， 历
任分析
师 、 高 级
分 析 师 兼
中 海 蓝 筹
灵 活 配 置
混 合 型 证
券 投 资 基
金 基 金 经中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
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理 助 理 ，
2014 年12
月 至 今 任
中 海 医 药
健 康 产 业
精 选 灵 活
配 置 混 合
型 证 券 投
资 基 金 基
金 经 理 ，
2015 年 6
月 至 今 任
中 海 医 疗
保 健 主 题
股 票 型 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
基金管理人在报告期内严 格遵守《中华人民共和国 证券投资基金法》及其他 有关法律法规、
《基金合同》 的规定， 勤 勉尽责地为基 金份额持 有 人谋求利益， 不存在损 害 基金份额持 有人利益
的行为 ，不 存在 违法 违规 或未履 行基 金合 同承 诺。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
根据《 证券 投资 基金 管理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 公司 2011 年修 订了 《中海 基金 公 平
交易管 理办 法》 ， 从投 研决 策内部 控制 、 交易 执行 内 部控制 、 行为 监控 和分 析 评估 、 监 察稽 核和 信
息披露等方面 对股票、 债 券、可转债的 一级市场 申 购、二级市场 交易等投 资 管理活动进 行全程公
平交易 管理 。
投研决 策内 部控 制方 面： （1 ） 公 司 研 究平 台共 享,基 金经理 和专 户投 资经 理通 过研究 平台 平等
获取研究信 息。 （2）公 司 建立投资组 合投资信 息的 管理及保密 制度，除 分管 投资副总及 投资总 监
因业务 管理 的需 要外 ，不 同投资 组合 经理 之间 的持 仓和交 易等 重大 非公 开投 资信 息 相互 隔离 。
交易执 行内 部控 制方 面：(1) 对于 债券 一级 市场 申购 、 非公 开发 行股 票申 购等 以公司 名义 进行
的交易，各投 资组合经 理 根据研究报告 独立确定 申 购价格和数量 ，在获配 额 度确定后， 根据公司中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
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制度规定应遵 循公平原 则 对获配额度进 行分配， 按 照价格优先的 原则进行 分 配，如果申 购价格相
同，则根据该价位 各投资 组合的申购数量 进行 比 例分 配 ， 如 有 特 殊 情况 ， 制度 规 定 需 书 面 留 痕。
（2 ） 投 资交 易指 令统 一通 过交易 室下 达 ， 通 过启 用 公平交 易模 块 ， 力 求保 证 时间优 先 、 价 格优 先、
比例分配、 综合平衡 交易 原则得以落 实。 （3）根 据 公司制度， 通过系统 禁止 公 司组合之 间（除 指
数被动投资 组合外） 的同 日反向交易。 （4）债券 场 外交易，交 易部在银 行间 市场上公平 公正地 进
行询价，并 由风控稽 核部 对询价收益 率偏离、 交易 对手及交易 方式进行 事前 审核。 （5 ）在 特殊情
况下，投资组 合因合规 性 或应对大额赎 回等原因 需 要进行特定交 易时，由 投 资组合经理 发起暂停
投资风控阀值 的流程， 在 获得相关审批 后，由风 控 稽核部暂时关 闭投资风 控 系统的特定 阀值。完
成该交 易后 ，风 控稽 核部 立即启 动暂 停的 投资 风控 阀值。
行为监 控和 分析 评估 方面 ： （1） 公 司每 季度 和每 年度 对所有 投资 组合 进行 同向 交易价 差分 析、
反向及 异常 交易 分 析 。 （2 ）公司 对所 有组 合在 2015 年全年 日内 ，3 日，5 日 同 向交易 数据 进行 了
采集， 并进 行两 两比 对， 对于相 关采 集样 本进 行 了95%置 信区 间， 假设 溢价 率 为 0 的 T 分 布检 验。
（3 ） 对于 不同 时间 期间 的 同组合 反向 交易 及公 司制 度规定 的异 常交 易 ， 公 司 根据交 易价 格 、 交 易
频率、 交易 数量 、交 易时 机等进 行综 合分 析。
4.3.2 公平 交 易制 度的执 行情 况
2015 年全 年， 公 司遵 循 《 中海基 金公 平交 易管 理办 法》 相 关要 求， 整体 上贯 彻 执行制 度约 定，
加强了 对投 资组 合公 平交 易的事 后分 析，
（1） 对 于两 两组 合的 同向 交易， 我们 从日 内、3 日、5 日三 个时 间区 间进 行假 设价差 为零 ，T
分布的检验， 对于未通 过 假设检验的情 况，公司 结 合比较两两组 合间的交 易 占优比、采 集的样本
数量是否达到 一定水平 从 而具有统计学 意义、模 拟 利益输送金额 的绝对值 、 模拟利益输 送金额占
组合资产平均 净值的比 例 、模拟利益的 贡献率占 组 合收益率的比 例、两两 组 合的持仓相 似度及两
两组合 收益 率差 的比 较等 多方面 进行 综合 比较 。
（2） 对于 两两 组合 的反 向 交易 ， 公 司采 集同 一组 合 对同一 投资 品 种3 日 内反 向交易 ； 两两 组
合对同 一投 资品 种3 日内 反向交 易； 并结 合市 场该 投资品 种的 总成 交量 进行 综合分 析。
（3） 对于 公司 制度 规定 的 异常交 易， 相关 组合 经理 均根据 制度 要求 提交 审批 单并书 面留 痕 。
综合而言，本 公司通过 事 前的制度规范 、事中的 监 控和事后的分 析评估， 执 行了公平交易 制
度，公平对待 了旗下各 投 资组合。本报 告期内， 未 发现组合存在 有可能导 致 重大不公平 交易和利
益输送 的情 况。
中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
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4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
本报告期内， 所有投资 组 合参与的交易 所公 开竞 价 同日反向交易 成交较少 的 单边交易量不 存
在超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 的情 况， 对于 一级市 场证券 申购 、 二 级市 场证 券交易 中出 现的 可 能
导致不公平交 易和利益 输 送的重大异常 交易情况 ， 风控稽核部均 根据制度 规 定要求组合 经理提供
相关情 况说 明予 以留 痕。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2015 年以 来， 市场 经历了 剧烈的 波动 ， 尤 其是 以创 业板为 代表 的泛 成长 股表 现出了 显著 的 估
值泡沫 化。 报告 期内 本基 金坚持 了以 成长 风格 为主 导的投 资思 路， 遵循 自下 而上的 原则 进行 选股 ，
立足于 医药 产业 ，集 中配 置了互 联网 医疗 、精 准医 疗、健 康养 老等 行业 内成 长空间 向上 的个 股。
尽 管 我 们 预 期 到 了 随 着 泛 成 长 股 估 值 水 平 的 显 著 泡 沫 化 及 由 此 引 发 的 市 场 风 险 正 在 愈 加 突
出，但以主题 投资名义 演 绎的成长股行 情显然超 出 了我们的预期 ，成为了 全 年剧烈波动 行情中的
特有风景。尽 管我们始 终 保持谨慎的态 度，并把 风 险控制作为组 合管理的 首 要任务，但 是仍然自
觉或不 自觉 的参 与到 了行 情其中 ，最 后见 识了 市场 的力量 并承 担了 相应 的业 绩波动 。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截至2015 年12 月 31 日, 本基金 份额 净值 1.507 元( 累计 净值1.917 元) 。 报 告期内 本基 金净
值增长 率为-22.08% ，低 于 业绩比 较基 准 5.79 百分 点 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
2015 年以 来， 为了 对冲宏 观经济 的下 行风 险， 国家 管理机 构采 取了 以量 化宽 松为核 心的 政 策
组合 ， 维 稳经 济的 预期 逐 步强化 。 展望2016 年 ， 随 着汇率 波动 信号 的出 现以 及美联 储进 入加 息通
道，预计国内 货币政策 将 进入观望期， 市场进入 存 量资金的博弈 阶段，从 而 可能引导市 场风格的
逐步改 变。
根据盈 利、 流动 性与 估值 的综合 分析 ， 预 期2016 年 市场以 震荡 为主 ， 趋 势性 的机会 需要 等待 。
而对于 成长 股为 代 表 的医 药行业 而言 ， 我 们认 为新 技术、 新模 式仍 然将 成为 行业的 核心 驱动 因素 。
以互联网医疗 、精准医 疗 为代表的新产 业方向， 将 为企业打开新 的成长空 间 ，也 将带来 更多的投
资机会 。此 外， 传统 领域 的企业 也将 通过 稳定 的成 长性， 提供 稳健 的投 资回 报率。
基于较 为谨 慎的 预期 ， 本 基金 2016 年将 采取 更加 均 衡的投 资策 略， 在以 确定 性增长 作为 组合中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 16 页 共 78 页
管理首 要原 则的 同时 ，将 更加注 重产 业转 型的 着力 点。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项 的说明
本基金管理人 按照企业 会 计准则、中国 证监会相 关 规定和基金合 同关于估 值 的约定，对基 金
所持有 的投 资品 种进 行估 值。本 基金 托管 人根 据法 律法规 要求 履行 估值 及净 值计算 的复 核责 任。
本基金管理人 设有估值 委 员会，公司分 管运营副 总 担任估值委员 会主任委 员 ，其他委员有 风
险控制总监、 监察稽核 负 责人、基金会 计负责人 、 相关基金经理 等。估值 委 员会负责组 织制定和
适时修订基金 估值政策 和 程序，指导和 监督整个 估 值流程。估值 委员会成 员 具有多年的 证券、基
金从业经验， 熟悉相关 法 律法规，具备 行业研究 、 风险管理、法 律合规或 基 金估值运作 等方面的
专业胜任能力 。基金经 理 作为公司估值 委员会的 成 员，不介入基 金日常估 值 业务，但应 参加估值
委员会 会议 ， 提 出基 金估 值流程 及估 值技 术中 存在 的潜在 问题 ， 参 与估 值程 序和估 值技 术的 决 策 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人 已与中证 指 数有限公司以 及中央国 债 登记结算有限 责任公司 签 署服务协议， 由
其按约 定提 供证 券交 易所 及银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种的 估值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
根据法 律法 规以 及本 基金 合同的 相关 规定 ，本 基金 于 2015 年 3 月 19 日 实施 了利润 分配 ， 实
际分配 金额 为1,645,383,776.88 元。
4.8 报告 期内管理人对本基 金持有人数或基金 资产净值预警情形 的说明
本报告 期内 ， 本 基金 分别 于 2015 年1 月5 日至 2015 年 3 月 13 日、2015 年3 月24 日至2015
年5 月6 日、2015 年 5 月11 日至 2015 年6 月24 日、2015 年 8 月 24 日至 2015 年 9 月 30 日 出现
超过连 续二 十个 工作 日基 金份额 持有 人不 满二 百人 或者基 金资 产净 值低 于五 千万元 的情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
本报告期内， 本基金托 管 人在对中海医 疗保健主 题 股票型 证券投 资基金的 托 管过程中，严 格
遵守《证券投 资基金法 》 及其他法律法 规和基金 合 同的有关规定 ，不存在 任 何损害基金 份额持有中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 17 页 共 78 页
人利益 的行 为， 完全 尽职 尽责地 履行 了基 金托 管人 应尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、净值计算、 利润分配
等情况 的说明
本报告期内， 中海医疗 保 健主题 股票型 证券投资 基 金的管理人—— 中海基 金 管理有限公司 在
中海医疗保健 主题 股票 型 证券投资基金 的投资运 作 、基金资产净 值计算、 基 金份额申购 赎回价格
计算、基金费 用开支等 问 题上，不存在 任何损害 基 金份额持有人 利益的行 为 ，在各重要 方面的运
作严格按照基 金合同的 规 定进行。本报 告期内， 中 海医疗保健主 题 股票型 证 券投资基金 对基金份
额持有 人进 行 了1 次 利润 分配， 分配 金额 为 1,645,383,776.88 元。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容 的真实、准确和完 整发表意
见
本托管人依法 对中海基 金 管理有限公司 编制和披 露 的中海医疗保 健主题股票型 证券投资基 金
2015 年年 度报 告中 财务 指 标、 净 值表 现、 利润 分配 情况、 财务 会计 报告 、 投 资组合 报告 等内 容进
行了核 查， 以上 内容 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报 告( 转型前)
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2016) 第 20739 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 中海上 证380 指 数证 券投 资基金 全体 基金 份额 持有 人：
引言段 我们审计了后附的中海上证 380 指数证券投资基金( 以下简称
“中海 上证 380 指 数基 金 ”)的 财务 报表 ，包括 2015 年 6 月 8
日(基 金合 同失 效前 日) 的 资产负 债表 、2015 年1 月1 日至2015
年 6 月 8 日( 基金 合同 失 效前日)止 期间 的的 利润 表 和所有 者权中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 18 页 共 78 页
益(基 金净 值)变 动表 以及 财务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和 公允 列报 财务 报表 是中海 上证380 指 数基 金 的基金 管理
人中海 基金 管理 有限 公司 管理层 的责 任。 这种 责任 包括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称
“ 中国证监会 ”) 、 中 国 证券 投 资 基 金 业 协 会( 以 下 简称 “ 中国
基金业协会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编
制财务 报表 ，并 使其 实现 公允反 映；
(2)设 计、 执 行和 维护 必要 的内部 控制 ， 以使 财务 报 表不存 在由
于舞弊 或错 误导 致的 重大 错报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则，计划和执行审计 工作以对 财 务 报 表 是 否 不存 在 重 大 错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相
关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层 选用会计政
策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财 务报表的总
体列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见 段 我们认 为， 上述 中海 上证 380 指 数基 金的财 务报 表 在所有 重大
方面按照企业会计准则和 在财务报表附注中所列示 的中国证监
会、中国基金业协会发布 的有关规定及允许的基金 行业实务操
作编制 ， 公 允反 映了 中海 上 证380 指数 基金2015 年6 月8 日( 基
金合同 失效 前日)的 财务 状 况以 及 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6
月 8 日( 基金 合同 失效 前 日)止 期间 的的 经营 成果 和 基金净 值变
动情况 。
注册会 计师 的姓 名 薛竞
赵钰
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 上海市 黄浦 区湖 滨 路202 号企业 天 地2 号楼 普华 永 道中 心11 楼
审计报 告日 期 2016 年3 月23 日
§6 审计报 告( 转型后)
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 19 页 共 78 页
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2016) 第 20750 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 中海医 疗保 健主 题股 票型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人：
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 中 海 医 疗 保 健 主 题 股 票 型 证 券 投 资 基 金( 以
下简称 “中 海医 疗保 健基 金 ”) 的财 务报 表， 包括2015 年 12 月
31 日 的资 产负 债表、 2015 年6 月9 日(基 金合 同生 效 日)至2015
年 12 月 31 日 止期 间的 利 润表和 所有 者权 益( 基金 净 值)变 动表
以及财 务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 中 海 医 疗 保 健 基 金 的 基 金 管 理 人
中海基 金管 理有 限公 司管 理层的 责任 。这 种责 任包 括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称
“ 中国证监会 ”) 、 中 国 证券 投 资 基 金 业 协 会( 以 下 简称 “ 中国
基金业协会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编
制财务 报表 ，并 使其 实现 公允反 映；
(2)设 计、 执 行和 维护 必要 的内部 控制 ， 以使 财务 报 表不 存 在由
于舞弊 或错 误导 致的 重大 错报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相
关 的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层 选用会计政
策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财 务报表的总
体列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述中海医疗 保健基金的财务报表在所 有重大方面
按照企业会计准则和在财 务报表附注中所列示的中 国证监会、
中国基金业协会发布的有 关规定及允许的基金行业 实务操作编
制， 公 允反 映了 中海 医疗 保 健基金 2015 年12 月 31 日的财 务状
况以及 2015 年 6 月 9 日( 基金合 同生 效日)至 2015 年 12 月 31
日止期 间的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 薛竞
赵钰
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙) 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
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会计师 事务 所的 地址 上海市 黄浦 区湖 滨 路202 号企业 天 地2 号楼 普华 永 道中 心11 楼
审计报 告日 期 2016 年3 月23 日
§7 年度财 务报表( 转型前)
7.1 资产 负债表( 转型前)
会计主 体： 中海 上 证380 指数证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2015 年6 月 8 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号 报告期初至转型前
上年度末
2014 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款
4,144,187.43 1,232,673.56
结算备 付金
57,886.20 9,917.94
存出保 证金
25,521.53 3,807.97
交易性 金融 资产
36,109,954.78 21,571,532.19
其中： 股票 投资
36,109,954.78 21,571,532.19
基金 投资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
- 63,199.43
应收利 息
204,471.07 341.13
应收股 利
- -
应收申 购款
1,189,225.70 38,048.02
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
41,731,246.71 22,919,520.24
负债和所有者权益 附注号 报告期初至转型前
上年度末
2014 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
420,624.36 76,289.37
应付管 理人 报酬
6,296.13 14,819.83 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 21 页 共 78 页
应付托 管费
1,259.22 2,963.97
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
30,056.59 13,579.77
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
47,186.71 46,300.64
负债合 计
505,423.01 153,953.58
所有者权益：
实收基 金
21,314,619.49 16,088,014.18
未分配 利润
19,911,204.21 6,677,552.48
所有者 权益 合计
41,225,823.70 22,765,566.66
负债和 所有 者权 益总 计
41,731,246.71 22,919,520.24
注：报 告截 止 日 2015 年 6 月 8 日(基 金合 同失 效前 日)， 基金 份额 净 值 1.934 元，基 金份 额总 额
21,314,619.49 份。
7.2 利润表
会计主 体： 中海 上 证380 指数证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至 2015 年6 月 8 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年1 月1 日至2015
年 6 月8 日
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
一、收入
27,480,153.49 6,908,771.22
1.利息 收入
622,018.63 9,149.76
其中： 存款 利息 收入
622,018.63 9,149.76
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “-” 填 列）
10,667,919.84 3,727,322.27
其中： 股票 投资 收益
10,608,106.63 3,464,365.20
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
- -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
59,813.21 262,957.07
3.公允 价值变动收益（损失 以 10,058,579.72 3,153,940.99 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 22 页 共 78 页
“-” 号填 列）
4. 汇 兑收 益 （损 失以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “-”号 填
列）
6,131,635.30 18,358.20
减： 二、费用
676,290.68 365,265.05
1．管 理人 报酬 7.4.8.2.1 394,444.03 146,077.96
2．托 管费 7.4.8.2.2 78,888.83 29,215.69
3．销 售服 务费 7.4.8.2.3 - -
4．交 易费 用
142,946.14 95,234.01
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用
60,011.68 94,737.39
三、 利润总额 （亏损 总额以 “-”
号填列）
26,803,862.81 6,543,506.17
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-”号
填列）
26,803,862.81 6,543,506.17
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 中海 上 证380 指数证 券投 资基 金
本报告 期：2015 年1 月1 日至 2015 年6 月 8 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月 1 日至 2015 年6 月8 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基 金
净值）
16,088,014.18 6,677,552.48 22,765,566.66
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金 净 值 变 动 数 （ 本 期 净 利
润）
- 26,803,862.81 26,803,862.81
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
5,226,605.31 1,631,813,565.80 1,637,040,171.11
其中：1.基 金申 购款 4,053,284,192.13 2,494,359,771.62 6,547,643,963.75
2.基金 赎回 款 -4,048,057,586.82 -862,546,205.82 -4,910,603,792.64
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
- -1,645,383,776.88 -1,645,383,776.88 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 23 页 共 78 页
变 动 （净 值 减少 以“- ”号
填列）
五、 期 末所 有者 权益 （基 金
净值）
21,314,619.49 19,911,204.21 41,225,823.70
项目
上年度可比期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基 金
净值）
22,403,827.17 87,319.17 22,491,146.34
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金 净 值 变 动 数 （ 本 期 净 利
润）
- 6,543,506.17 6,543,506.17
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-6,315,812.99 46,727.14 -6,269,085.85
其中：1.基 金申 购款 17,004,382.51 4,833,040.17 21,837,422.68
2.基金 赎回 款 -23,320,195.50 -4,786,313.03 -28,106,508.53
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变 动 （净 值 减少 以“- ”号
填列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基 金
净值）
16,088,014.18 6,677,552.48 22,765,566.66
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 黄鹏______
______ 宋宇______
____ 周琳____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金基 本情 况
中海上 证 380 指 数证 券投 资基金( 以 下简 称 “ 本基 金 ”) 由 中海 基金 管理 有限 公 司依照 《中 华
人民共和国 证券投资 基金 法》 、 《证券投 资基金运 作 管理办法》 及有关法 规规 定，经中国 证券监 督
管理委 员会 证监 许可[2011]1507 号 《 关于 核准 中海 上 证380 指数 证券 投资 基金 募集的 批复 》 核 准
募集。本基金 为契约型 开 放式，存续期 限不定， 基 金管理人为中 海基金管 理 有限公司， 基金托管
人为中国工商 银行股份 有 限公司；有关 基金募集 文 件已按规定向 中国证券 监 督管理委员 会备案，中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
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基金合 同 于2012 年 3 月 7 日生效 ，该 日的 基金 份额 总额为 267,225,353.91 份 ，经江 苏公 证天 业
会计师 事务 所( 特殊 普通 合 伙)苏公 W[2012]B015 号 验 资报告 予以 验证 。
根据《 中海 基金 管理 有限 公司关 于中 海上 证 380 指 数证券 投资 基金 基金 份额 持有人 大会 表 决
结果暨 决议 生效 的公 告》 ， 本基金 份额 持有 人大 会 于 2015 年 6 月 9 日 表决 通过 了《关 于中 海上 证
380 指 数证 券投 资基 金转 型相关 事项 的议 案》 。 根 据 《关于 中海 上 证380 指数 证券投 资基 金转 型相
关事项议案的 说明》以 及 相关法律法规 的规定， 经 与本基金托管 人中国工 商 银行股份有 限公司协
商一致 ，本 基金 管理 人将 《中海 上证 380 指数 证券 投资基 金基 金合 同》 、 《中 海上证 380 指数 证 券
投资基金托 管协议》 修订 为《中海医 疗保健主 题股 票型证券投 资基金基 金合 同》 、 《中海医 疗保健
主题股票型 证券投资 基金 托管协议》 ， 并已经中 国证 监会准予变 更注册。 《 中海 医疗保健主 题股票
型证券投资基 金基金合 同 》和《中海医 疗保健主 题 股票型证券投 资基金托 管 协议》自 2015 年 6
月 9 日 起生 效， 原《 中海 上证 380 指 数证 券投 资基 金基金 合同 》 、 《 中海 上 证 380 指数 证券 投资 基
金托管 协议 》 自同 一日 起 失效。 《 中海 医疗 保健 主题 股票型 证券 投资 基金 基金 合同 》 生 效之 后 ， 原
中海上 证380 基 金份 额持 有人转 为中 海医 疗保 健主 题股 票 型证 券投 资基 金份 额持有 人。
根据《 中海 上 证 380 指数 证券投 资基 金基 金合 同》 的规定 ，本 基金 投资 于具 有良好 流动 性 的
金融工 具， 包括 上 证 380 指数的 成份 股、 备选 成份 股、现 金或 者到 期日 在一 年以内 的政 府债 券 及
中国证 监会 允许 基金 投资 的其他 金融 工具 。本 基金 投资组 合的 配置 比例 为： 投资于 上 证 380 指数
成份股 和备 选成 份股 的资 产为基 金资 产净 值 的 90%-95%； 权证 投资 为基 金资 产 净值 的 0-3% ； 现金
或者到 期日 在一 年以 内的 政府债 券为 基金 资产 净值 的5%-10% 。 本 业绩 比较基 准为： 上 证 380 指数
收益率 ×95 %+ 商 业银 行活 期存款 利率(税后 )× 5% 。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 中海 上证380 指 数证 券投 资基
金 基 金合 同》 和在 财务 报 表附 注 7.4.4 所 列示 的中 国证监 会、 中国 基金 业协 会发布 的有 关规 定及
允许的 基金 行业 实务 操作 编制。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基 金 2015 年 1 月1 日至 2015 年 6 月 8 日( 基金 合同失 效前 日) 止期 间的 财 务报表 符合 企业中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 25 页 共 78 页
会计准 则的 要求 ， 真 实、 完 整地反 映了 本基 金2015 年 6 月 8 日(基 金合 同失 效 前日) 的财 务状 况以
及 2015 年 1 月1 日至 2015 年6 月 8 日(基 金合 同失 效前日)止 期间 的的 经营 成 果和基 金净 值变 动
情况等 有关 信息 。
7.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
根据 《 中国 证券 投资 基金 业 协会 估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年1 季 度固 定收 益 品种的 估值 处
理标准 》的 有关 规定 ， 自 2015 年 3 月 26 日 起， 本 基金管 理人 对旗 下证 券投 资基金 持有 的在 交易
所市场上市交 易或挂牌 转 让的固定收益 品种（估 值 处理标准另有 规定的除 外 ）的估值方 法进行调
整，采 用第 三方 估值 机构 提供的 价格 数据 进行 估值 。
除上述会计估 计变更事 项 外，本报告期 所采用的 会 计政策、会计 估计与最 近 一期年度报告 相
一致。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 可 交换 债券 、 资产支 持证 券
和私募 债券 除外)， 鉴于 其 交易量 和交 易频 率不 足以 提供持 续的 定价 信息 ， 本 基金本 报告 期改 为采
用中证 指数 有限 公司 根据 《 中国证 券投 资基 金业 协会 估值核 算工 作小 组关 于2015 年1 季 度固 定收
益品种 的估 值处 理标 准》 所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股 息红 利差 别化 个人 所得税 政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《 关于上 市公 司股 息 红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 及 其他 相关财 税法 规和 实务 操作 ， 主要 税项 列示 如 下 ：
(1)以发行 基金方式 募集 资金不属于营 业税征收 范 围，不征收营 业税。基 金 买卖股票、债 券
的差价 收入 不予 征收 营业 税。
(2)对基金 从证券市 场中 取 得的收入， 包括买卖 股 票、债券的差 价收入， 股 权的股息、红 利中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 26 页 共 78 页
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ，持 股期 限在 1 个 月以内( 含 1 个月)
的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按
50% 计 入应 纳税 所得 额； 持 股期限 超过 1 年 的，于 2015 年 9 月 8 日前暂 减按 25% 计入 应纳 税所 得
额， 自2015 年9 月8 日起 ， 暂 免征 收个 人所 得税 。 对基 金 持有 的上 市公 司限 售股 ， 解 禁后 取得 的
股息、红利收 入，按照 上 述规定计算纳 税，持股 时 间自解禁日起 计 算；解 禁 前取得的股 息、红利
收入继 续暂 减 按50% 计入 应纳税 所得 额。 上述 所得 统一适 用 20% 的 税率 计征 个人所 得税 。
(4)基 金卖 出股 票 按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中海基 金管 理有 限公 司（ “ 中海 基金 ”） 基金管 理人 、直 销机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
中海信 托股 份有 限公 司(“ 中海信 托”) 基金管 理人 的股 东
国联证 券股 份有 限公 司 (“ 国联 证券 ”) 基金管 理人 的股 东、 代销 机构
法国爱德蒙得洛希尔 银 行 股 份 有 限 公 司
(“ 法 国洛 希尔 银行 ”)
基金管 理人 的股 东
中 海 恒 信 资 产 管 理 （ 上 海 ） 有 限 公 司 （ 以
下简称 “中 海恒 信 ” ）
基金管 理人 的控 股子 公司
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.8.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1 月 1 日至2015 年 6 月 8 日
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
国联证 券 14,035,217.14 15.29% 3,320,371.03 5.53%
7.4.8.1.2 债 券交 易
注：本 报告 期及 上年 度可 比期间 本基 金未 通过 关联 方交易 单元 进行 债券 交易 。 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 27 页 共 78 页
7.4.8.1.3 债 券回 购交 易
注：本 报告 期及 上年 度可 比期间 本基 金未 通过 关联 方交易 单元 进行 债券 回购 交易。
7.4.8.1.4 权 证交 易
注：本 报告 期及 上年 度可 比期间 本基 金未 通过 关联 方交易 单元 进行 权证 交易 。
7.4.8.1.5 应 支付 关联 方的 佣金
金额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年1月1 日至2015 年6 月8日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
国联证券 12,778.16 15.29% - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
国联证券 3,028.11 5.57% 1,320.67 9.73%
注：1. 上 述佣 金参 考市 场 价 格经 本基 金的 基金 管理 人与对 方协 商确 定， 以扣 除由中 国证 券登 记结
算有限 责任 公司 收取 的证 管费和 经手 费的 净额 列示 。权证 交易 不计 佣金 。
2. 该 类 佣 金 协 议 的服 务 范围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为本基 金 提 供 的 证 券 投 资研 究成 果 和 市 场 信 息服
务等。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 6
月 8 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
394,444.03 146,077.96
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
1
33,315.63 61,780.50
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.75% 的年费 率计 提， 计算 方法 如下：
H=E×0 .75% / 当 年天 数（H 为每日 应计 提的 基金 管理 费，E 为前 一日 的基 金资 产净值 ）
中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 28 页 共 78 页
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 6
月 8 日
上年度 可比 期间
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
78,888.83 29,215.69
注：基 金 托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.15% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .15% / 当 年天 数（H 为每日 应计 提的 基金 托管 费，E 为前 一日 的基 金资 产净值 ）
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
注： 本基 金在 本报 告期 及 上年度 可比 期间 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券 （含 回购 ） 交 易 。
7.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.8.4.1 报告 期内 基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 报告 期及 上年 度可 比期间 基金 管理 人未 运 用 固有资 金投 资本 基金 。
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
注：本 报告 期末 及上 年度 末除基 金管 理人 之外 的其 他关联 方未 投资 本基 金。
7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2015 年1 月1 日至 2015 年 6 月 8 日
上年度 可比 期间
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行
股份有限公司
4,144,187.43 483,688.82 1,232,673.56 8,538.62
注： 本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司保 管， 并按 银行间 同业 利率 计 息 。
7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 未通 过关 联方购 买其 承销 的证 券。
7.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 29 页 共 78 页
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无其 他关 联交 易事项 。
7.4.9 期 末（2015 年6 月 8 日 ）本 基金持 有的流 通受 限证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
注：本 基金 在本 报告 期末 没有因 认购 新发/增 发证 券 而持有 流通 受限 证券 。
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单 价
数量（ 股 ）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
600410
华胜
天成
2015
年5 月
28 日
重大
事项
未公
告
47.84
2015 年
7 月 22
日
43.06 5,191 150,326.73 600872248,337.44
中炬高
新
2015
年 5
月 4
日
重大
事项
未公
告
21.73
2015 年9
月 8 日
19.46 11,013 132,718.21 239,312.49 -
600201
金宇
集团
2015
年6 月
1 日
重大
事项
未公
告
86.84
2015 年
6 月 9
日
95.52 2,722 127,863.54 236,378.48
-
600582
天地
科技
2015
年6 月
8 日
重大
事项
未公
告
24.35
2015 年
6 月 15
日
26.01 6,474 100,309.89 157,641.90
-
600587
新华
医疗
2015
年5 月
22 日
重大
事项
未公
告
58.63
2015 年
7 月 3
日
52.77 2,326 87,588.26 136,373.38
-
600482
风帆
股份
2015
年5 月
28 日
重大
事项
未公
告
42.46
2015 年
10 月
22 日
38.14 2,517 45,123.96 106,871.82
-
600628
新世
界
2015
年4 月
8 日
重大
事项
未公
14.27
2015 年
6 月 17
日
15.70 6,561 76,129.83 93,625.47 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 30 页 共 78 页
告
-
600277
亿利
能源
2015
年6 月
1 日
重大
事项
未公
告
14.62
2015 年
10 月
12 日
13.12 6,163 64,350.39 90,103.06
-
600614
鼎立
股份
2015
年3 月
30 日
重大
事项
未公
告
23.69
2015 年
6 月 23
日
26.06 3,688 57,384.44 87,368.72
-
600963
岳阳
林纸
2015
年4 月
9 日
重大
事项
未公
告
7.74
2015 年
6 月 17
日
8.51 10,502 64,245.49 81,285.48
-
600831
广电
网络
2015
年5 月
29 日
重大
事项
未公
告
24.47
2015 年
6 月 17
日
25.00 3,222 42,329.43 78,842.34
-
600790
轻纺
城
2015
年5 月
25 日
重大
事项
未公
告
13.38
2015 年
8 月 18
日
12.04 5,786 43,477.00 77,416.68
-
600387
海越
股份
2015
年6 月
2 日
重大
事项
未公
告
28.36
2015 年
6 月 30
日
25.52 2,549 42,878.72 72,289.64
-
601877
正泰
电器
2015
年5 月
18 日
重大
事项
未公
告
30.62
2015 年
11 月
27 日
28.50 2,317 59,028.25 70,946.54
-
600416
湘电
股份
2015
年5 月
22 日
重大
事项
未公
告
22.64
2015 年
7 月 20
日
20.35 3,059 47,691.75 69,255.76
-
600318 巢东 2015 重大 37.48 2015 年 33.73 1,705 36,933.71 63,903.40 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 31 页 共 78 页
股份 年6 月
8 日
事项
未公
告
6 月 24
日
-
600869
智慧
能源
2015
年5 月
11 日
重大
事项
未公
告
29.14
2015 年
7 月 31
日
26.23 1,864 24,642.45 54,316.96
-
600562
国睿
科技
2015
年5 月
20 日
重大
事项
未公
告
70.82
2015 年
6 月 26
日
63.74 713 38,210.54 50,494.66
-
600327
大东
方
2015
年6 月
1 日
重大
事项
未公
告
19.21
2015 年
6 月 15
日
21.13 2,520 24,576.28 48,409.20
-
600470
六国
化工
2015
年6 月
4 日
重大
事项
未公
告
14.08
2015 年
6 月 16
日
13.50 3,121 26,430.81 43,943.68
-
600667
太极
实业
2015
年1 月
5 日
重大
事项
未公
告
5.27
2015 年
6 月 30
日
5.80 8,158 33,204.84 42,992.66
-
603308
应流
股份
2015
年5 月
29 日
重大
事项
未公
告
32.69
2015 年
6 月 16
日
35.96 1,284 25,077.91 41,973.96
-
600756
浪潮
软件
2015
年1 月
13 日
重大
事项
未公
告
24.33
2015 年
6 月 24
日
26.76 1,665 33,680.51 40,509.45
-
600575
皖江
物流
2014
年9 月
10 日
重大
事项
未公
告
4.11
2015 年
9 月 16
日
4.52 9,765 35,857.40 40,134.15 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 32 页 共 78 页
-
600568
中珠
控股
2015
年4 月
28 日
重大
事项
未公
告
24.12
2015 年
10 月
12 日
21.69 1,318 20,616.85 31,790.16
-
600785
新华
百货
2015
年6 月
3 日
重大
事项
未公
告
29.93
2015 年
6 月 9
日
27.90 1,022 16,592.86 30,588.46
-
600882
华联
矿业
2015
年5 月
19 日
重大
事项
未公
告
13.42
2015 年
11 月
30 日
12.52 2,226 21,667.04 29,872.92
-
600333
长春
燃气
2015
年5 月
29 日
重大
事项
未公
告
11.97
2015 年
7 月 9
日
10.77 2,464 22,185.04 29,494.08
-
600561
江西
长运
2015
年5 月
4 日
重大
事项
未公
告
19.48
2015 年
8 月 20
日
17.36 1,421 21,378.82 27,681.08
-
600778
友好
集团
2015
年6 月
2 日
重大
事项
未公
告
16.10
2015 年
10 月
13 日
14.41 1,583 16,946.80 25,486.30
-
600167
联美
控股
2015
年5 月
27 日
重大
事项
未公
告
25.76
2015 年
12 月7
日
24.10 978 15,753.76 25,193.28
-
600828
成商
集团
2015
年4 月
14 日
重大
事项
未公
告
8.63
2015 年
6 月 29
日
9.49 2,763 20,479.49 23,844.69
-
603006
联明
股份
2015
年4 月
重大
事项
49.47
2015 年
6 月 30
44.52 301 10,940.22 14,890.47 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 33 页 共 78 页
21 日 未公
告
日
-
600258
首旅
酒店
2015
年3 月
17 日
重大
事项
未公
告
18.70
2015 年
12 月
25 日
20.41 656 9,446.97 12,267.20
-
600366
宁波
韵升
2015
年5 月
22 日
重大
事项
未公
告
39.01
2015 年
8 月 12
日
31.58 3,194 61,965.64 124,597.94
-
600521
华海
药业
2015
年5 月
22 日
重大
事项
未公
告
28.06
2015 年
6 月 9
日
27.91 3,224 54,149.50 90,465.44
-
600676
交运
股份
2015
年5 月
27 日
重大
事项
未公
告
21.20
2015 年
7 月 7
日
17.78 3,549 34,825.73 75,238.80
-
600777
新潮
实业
2014
年11
月25
日
重大
事项
未公
告
26.59
2015 年
6 月 12
日
13.11 7,103 70,182.14 188,868.77
-
600967
北方
创业
2015
年4 月
13 日
重大
事项
未公
告
27.70
2015 年
11 月
16 日
18.83 9,410 145,348.73 260,657.00
-
7.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购余 额， 因此无 抵押 债券 。
7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购余 额， 因此无 抵押 债券 。 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 34 页 共 78 页
7.4.10 有 助于 理解 和分 析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公 允价 值
(a)金 融工 具公 允价 值计 量的方 法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b)持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2015 年6 月8 日( 基金 合同失 效前 日)， 本基 金持 有的以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期 损
益的金 融资 产 中 属于 第一 层次的 余额 为 32,846,290.87 元 ， 属 于第 二层 次的 余 额为3,263,663.91
元，无 第三 层次 的余 额(2014 年 12 月 31 日 ：第 一层 次 20,576,248.98 元， 第 二层次 995,283.21
元，无 第三 层次 余额)。
(ii) 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动
对于证券交易所上市的股 票，若出现重大事项停牌 、交易不活跃( 包 括 涨 跌 停时 的 交 易 不 活
跃) 、 或属 于非 公开 发行 等 情况 ， 本 基金 不会 于停 牌 日至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期间 及
限售期间将相 关股票和 债 券的公允价值 列入第一 层 次；并根据估 值调整中 采 用的不可 观 察输入值
对于公 允价 值的 影响 程度 ，确定 相关 股票 公允 价值 应属第 二层 次还 是第 三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余额和 本期 变动 金额
无。
(c)非 持续 的以 公允 价值 计量的 金融 工具
于2015 年6 月8 日( 基金 合同失 效前 日)， 本基 金未 持有非 持续 的以 公允 价值 计量的 金融 资 产
(2014 年 12 月 31 日 ：同) 。
(d)不 以公 允价 值计 量的 金融工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2)除 公允 价值 外， 截至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。
中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 35 页 共 78 页
§7 年度财 务报表( 转型后)
7.1 资产 负债表（转型后）
会计主 体： 中海 医疗 保健 主题 股 票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2015 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号 转型后至报告期末
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 4,668,700.67
结算备 付金
727,150.12
存出保 证金
108,791.93
交易性 金融 资产 7.4.7.2 65,139,435.61
其中： 股票 投资
65,139,435.61
基金 投资
-
债券投 资
-
资产支 持 证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
1,942,441.02
应收利 息 7.4.7.5 1,555.00
应收股 利
-
应收申 购款
2,579,871.10
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
75,167,945.45
负债和所有者权益 附注号 转型后至报告期末
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
2,733,623.19
应付赎 回款
443,804.82
应付管 理人 报酬
87,996.83
应付托 管费
14,666.10
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 405,054.67
应交税 费
- 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 36 页 共 78 页
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 75,756.44
负债合 计
3,760,902.05
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 47,376,235.33
未分配 利润 7.4.7.10 24,030,808.07
所有者 权益 合计
71,407,043.40
负债和 所有 者权 益总 计
75,167,945.45
注：1. 报告 截止 日 2015 年 12 月 31 日 ，基 金份 额 净值 1.507 元 ，基 金份 额 总额 47,376,235.33
份。
2、 本财 务报 表的 实际 编制 期间为2015 年6 月9 日( 基金合 同生 效日)至2015 年12 月31 日 止期 间 。
7.2 利润表
会计主 体： 中海 医疗 保健 主题 股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年6 月9 日至 2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2015 年 6 月 9 日至 2015 年12 月 31 日
一、收入
-12,220,162.47
1.利息 收入
51,441.96
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 51,441.96
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
-
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-3,352,983.72
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -3,383,442.88
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.1 -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 -
股利收 益 7.4.7.16 30,459.16
3.公允价 值变 动收益 （损 失以“- ”号
填列）
7.4.7.17 -9,777,188.41
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以“- ”号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.18 858,567.70
减： 二、费用
1,882,123.40 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 37 页 共 78 页
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 475,944.04
2．托 管费 7.4.10.2.2 79,352.25
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 -
4．交 易费 用 7.4.7.19 1,185,470.74
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 7.4.7.20 141,356.37
三、 利润总额 （亏损总 额 以 “- ” 号填
列）
-14,102,285.87
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
-14,102,285.87
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 中海 医疗 保健 主题 股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2015 年6 月9 日至 2015 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年6 月 9 日至 2015 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基金 净值） 21,314,619.49 19,911,204.21 41,225,823.70
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金净
值变动 数（ 本期 净利 润）
- -14,102,285.87 -14,102,285.87
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基
金净值 变动 数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
26,061,615.84 18,221,889.73 44,283,505.57
其中：1.基 金申 购款 102,659,584.36 53,665,587.33 156,325,171.69
2.基金 赎回款（以“-”
号填列 ）
-76,597,968.52 -35,443,697.60 -112,041,666.12
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （ 净值
减少以 “- ”号 填列 ）
- 0.00 0.00
五、 期 末所 有者 权益 （ 基金 净值） 47,376,235.33 24,030,808.07 71,407,043.40
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 黄鹏______
______ 宋宇______
____ 周琳____ 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 38 页 共 78 页
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基 金基 本情 况
中海医疗保健 主题股票 型 证券投资基金 是根据原 中 海上证 380 指数证 券投资 基金(以下简 称
“中海 上 证380 指数 基金 ”) 基 金份 额持 有人 大 会2015 年6 月9 日决 议通 过的 《关于 中海 上 证380
指数证 券投 资基 金转 型相 关事项 的议 案》 ， 经中 国证 券监督 管理 委员 会( 以下 简 称 “中 国证 监会 ”)
证监许 可字[2014]1292 号 《关于 准予 中海 上 证 380 指数证 券投 资基 金变 更注 册的批 复》 核准 ， 由
原中海 上 证380 指数 基金 转型而 来。 原中 海上 证 380 指数 基金 存续 期限 至 2015 年 6 月 8 日止 。 自
2015 年 6 月 9 日起 ，原 中 海上证 380 指数 基金 更名 为中海 医 疗 保健 主题 股票 型证券 投资 基金(以
下简称 “本 基金 ”)， 《中 海上 证 380 指数 证券 投资 基金基 金合 同》 失效 的同 时《中 海医 疗保健主
题股票 型证 券投 资基 金基 金合同 》生 效。 本基 金存 续期限 不定 ，原 中海 上 证 380 指 数基 金于 基金
合同失 效前 经审 计的 基金 资产净 值 为 41,225,823.70 元， 已于 本基 金的 基金 合同生 效日 全部 转为
本基金的基金 资产净值 。 本基金的基金 管理人为 中 海基金管理有 限公司， 基 金托管人为 中国工商
银行股 份有 限公 司。
根据《中海医 疗保健主 题 股票型证券投 资基金基 金 合同》的规定 ，本基金 的 投资范围为具 有
良好流 动性 的金 融工 具， 包括国 内依 法发 行上 市的 股票( 包括 中小 板、 创业 板 及其他 中国 证监 会核
准上市 的股 票) 、 权 证 、 债 券、 资产 支持 证券 以及 法 律法规 或 中 国证 监会 允许 基金投 资的 其他 金融
工具( 但须符 合中国证 监会 相关规定) 。 本基金投 资组 合的配置比 例为：本 基金 投资于股票 的比例
不低于基金资 产的 80% ， 本基金持有的 现金或到 期 日在一年以内 的政府债 券 不低于基金资 产净值
的 5% 。 本 基金 投资 于医 疗 保健主 题类 证券 的资 产不 低于非 现金 基金 资产 的 80% 。 本 业绩 比较 基准
为：中 证医 药卫 生指 数收 益率 × 80% ＋中 证全 债指 数 收益率 ×20 % 。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 中海 医疗 保健主 题股 票型 证券
投资基 金 基金 合同 》 和 在 财务报 表附 注 7.4.4 所列 示的中 国证 监会 、 中 国基 金业协 会发 布的 有关
规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 。 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 39 页 共 78 页
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基 金 2015 年 6 月9 日( 基金合 同生 效日)至 2015 年 12 月 31 日止 期间 财务 报表符 合企 业会
计准则 的要 求 ， 真实、 完整 地反映 了本 基金2015 年12 月31 日的 财务 状况以 及2015 年6 月9 日(基
金合同 生效 日) 至2015 年12 月 31 日 止期 间的 经营 成果和 基金 净值 变动 情况 等有关 信息 。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2015
年6 月9 日(基 金合 同生 效 日)至2015 年 12 月31 日 止期间 。
7.4.4.2 记 账本 位币
以人民 币为 记账 本位 币。
7.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认 时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款和其 他各类应 收 款项等。应收 款
项是指 在活 跃市 场中 没有 报价、 回收 金额 固定 或 可 确定的 非衍 生金 融资 产。
(2)金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中 包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 40 页 共 78 页
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有 权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估值 原则
本基金 持有 的股 票投 资按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1)存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值； 估 值日无交易， 但
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 且证券发 行 机构未发生影 响证 券价 格 的重大事件 的，按最
近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。
(2)存在活 跃市场的 金融 工具，如估值 日无交易 且 最近交易日后 经济环境 发 生了重大变化 ，
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素， 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(3)当金融 工具不存 在活 跃市场，采用 市场参与 者 普遍认同且被 以往市场 实 际交易价格验 证
具有可靠性的 估值技术 确 定公允价值。 估值技术 包 括参考熟悉情 况并自愿 交 易的各方最 近进行的
市场交易中使 用的价格 、 参照实质上相 同的其他 金 融工具的当前 公允价值 、 现金流量折 现法和期
权定价模型等 。采用估 值 技术时，尽可 能最大程 度 使用市场参数 ，减少使 用 与本基金特 定相关的
参数。
7.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债 的抵销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示 。
7.4.4.7 实 收基 金 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 41 页 共 78 页
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资 收益 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利 率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认 和计 量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金 的收 益分配 政策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现 部分为正 数 ，包括基金 经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现
平准金等，则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ； 若期末未分 配利润的
未实现部分为 负数，则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润，即已 实 现部分相抵 未实现部中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 42 页 共 78 页
分后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生 收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下：
对于证 券交 易所 上市 的股 票， 若 出现 重大 事项 停牌 或 交易不 活跃(包 括涨 跌停 时 的交易 不活 跃)
等情况 ， 本 基金 根据 中国 证监会 公告[2008]38 号 《 关于进 一步 规范 证券 投资 基金估 值业 务的 指 导
意见》 ， 根 据具 体情 况采 用 《关 于发 布中 基协(AMAC) 基金行 业股 票估 值指 数的 通知 》 提 供的 指数 收
益法等 估值 技术 进行 估值 。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 43 页 共 78 页
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股 息红 利差 别化 个人 所得税 政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《 关于上 市公 司股 息 红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 及 其他 相关财 税法 规和 实务 操作 ， 主要 税项 列示 如 下 ：
(1) 以发 行基 金方 式募 集 资金不 属于 营业 税征 收范 围， 不征 收营 业税 。 基 金 买卖股 票 、 债 券
的差价 收入 不予 征收 营业 税。
(2) 对基 金从 证券 市场 中 取得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 债券 的差 价收 入 ， 股 权的股 息 、 红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对基金取得的企业债 券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ，持 股期 限在 1 个 月以内( 含 1 个月)
的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按
50% 计 入应 纳税 所得 额； 持 股期限 超过 1 年 的，于 2015 年 9 月 8 日前暂 减按 25% 计入 应纳 税所 得
额， 自2015 年9 月8 日起 ， 暂 免征 收个 人所 得税 。 对基金 持有 的上 市公 司限 售股 ， 解 禁后 取得 的
股息、红利收 入，按照 上 述规定计算纳 税，持股 时 间自解禁日起 计算；解 禁 前取得的股 息、红利
收入继 续暂 减 按50% 计入 应纳税 所得 额。 上述 所得 统一适 用 20% 的 税率 计征 个人所 得税 。
(4) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 4,668,700.67
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 4,668,700.67
7.4.7.2 交 易性 金融 资产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 44 页 共 78 页
成本 公允价 值 估值增 值
股票 60,947,839.16 65,139,435.61 4,191,596.45
贵金属投资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 60,947,839.16 65,139,435.61 4,191,596.45
7.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债
注：本 基金 在本 报告 期末 及上年 度末 均未 持有 衍生 金融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金 融资 产
7.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资 产期末 余额
注：本 基金 在本 报告 期末 及上年 度末 均未 持有 买入 返售金 融资 产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交 易中取 得的 债券
注：本 基金 在本 报告 期末 及上年 度末 均未 持有 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,178.80
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 327.20
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 49.00
合计 1,555.00
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 在本 报告 期末 及上年 度末 均未 持有 其他 资产。 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 45 页 共 78 页
7.4.7.7 应 付交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 405,054.67
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 405,054.67
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2015 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 757.15
预提费 用 70,000.00
其他 4,999.29
合计 75,756.44
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 6 月 9 日至 2015 年 12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 21,314,619.49
21,314,619.49
- 基金 份额 折算 调整 -
-
- 未领 取红 利份 额折 算调 整 -
-
- 集中 申购 募集 资金 本金 及利息 - -
- 基金 拆分 和集 中申 购完 成后 - -
本期申 购 102,659,584.36 102,659,584.36
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） -76,597,968.52 -76,597,968.52
本期末 47,376,235.33 47,376,235.33
7.4.7.10 未 分配 利润
金额单 位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 9,928,956.60 9,982,247.61 19,911,204.21
本期利 润 -4,325,097.46 -9,777,188.41 -14,102,285.87
本期 基金份额 交易
产生的 变动 数
22,230,054.04 -4,008,164.31 18,221,889.73
其中： 基金 申购 款 75,249,381.33 -21,583,794.00 53,665,587.33 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 46 页 共 78 页
基金赎 回款 -53,019,327.29 17,575,629.69 -35,443,697.60
本期已 分配 利润 - - -
本期末 27,833,913.18 -3,803,105.11 24,030,808.07
7.4.7.11 存 款 利息 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年6 月9 日至 2015 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 45,434.24
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 4,391.79
其他 1,615.93
合计 51,441.96
7.4.7.12 股 票投 资收 益
7.4.7.12.1 股 票投 资收 益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年6 月9 日至 2015 年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 433,376,356.02
卖出股 票成 本总 额 387,794,957.44
买卖股 票差 价收 入 -3,383,442.88
7.4.7.13 债 券 投资 收益
7.4.7.13.1 债 券 投 资收益 项目 构成
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 债券 投资收 益。
7.4.7.13.2 债 券 投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 债券 投资收 益－ 买卖 债券 差价 收入。
7.4.7.13.3 债 券 投 资收益 —— 赎回差 价收 入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 债券 投资收 益－ 赎回 差价 收入 。
7.4.7.13.4 债 券 投 资收益 —— 申购差 价收 入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 债券 投资收 益－ 申购 差价 收入 。 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 47 页 共 78 页
7.4.7.13.5 资产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 资产 支持证 券投 资收 益。
7.4.7.14 贵 金 属投 资收益
7.4.7.14.1 贵 金 属 投资收 益项 目构成
注：本 基金 在本 报告 期无 贵金属 投资 收益 。
7.4.7.14.2 贵 金 属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 贵金 属投资 收益 。
7.4.7.14.3 贵 金 属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 贵金 属投资 收益 －赎 回差 价收 入。
7.4.7.14.4 贵 金 属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 贵金 属投资 收益 －申 购差 价收 入。
7.4.7.15 衍 生 工具 收益
7.4.7.15.1 衍 生 工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 衍生 工具收 益－ 买卖 权证 差价 收入。
7.4.7.15.2 衍 生 工 具收益 —— 其他投 资收 益
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 衍生 工具投 资收 益。
7.4.7.16 股 利收 益
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2015 年 6 月 9 日至 2015 年 12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 30,459.16
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 30,459.16
7.4.7.17 公 允价 值变 动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2015 年 6 月 9 日至 2015 年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -9,777,188.41
—— 股 票投 资 -9,777,188.41
—— 债 券投 资 - 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 48 页 共 78 页
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -9,777,188.41
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年6 月9 日至2015 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 680,140.07
转出基 金补 偿收 入 178,427.63
合计 858,567.70
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 6 月 9 日至 2015 年 12 月31 日
交易所 市场 交易 费用
1,185,470.74
银行间 市场 交易 费用
-
合计
1,185,470.74
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 6 月 9 日至 2015 年 12 月31 日
审计费 用 52,575.19
信息披 露费 28,218.59
持有人 大会 费 60,000.00
开户费 -
银行费 用 340.00
指数使 用费 222.59
合计 141,356.37
7.4.8 或 有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 49 页 共 78 页
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项 。
7.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中海基 金管 理有 限公 司（ “ 中海 基金 ”） 基金管 理人 、直 销机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
中海信 托股 份有 限公 司(“ 中海信 托”) 基金管 理人 的股 东
国联证 券股 份有 限公 司 (“ 国联 证券 ”) 基金管 理人 的股 东、 代销 机构
法国爱德蒙得洛希尔银行股份有限公司
(“ 法 国洛 希尔 银行 ”)
基金管 理人 的股 东
中 海 恒 信 资 产 管 理 （ 上 海 ） 有 限 公 司 （ 以
下简称 “中 海恒 信 ” ）
基金管 理人 的控 股子 公司
7.4.10 本 报告 期间 的关联 方交 易
7.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015 年6 月 9 日至 2015 年 12 月 31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
国联证券
102,420,347.88 12.63%
7.4.10.1.2 债 券交 易
注：本 报告 期及 上年 度可 比期间 本基 金未 通过 关联 方交易 单元 进行 债券 交易 。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
注：本 报告 期及 上年 度可 比期间 本基 金未 通过 关联 方交易 单元 进行 债券 回购 交易。
7.4.10.1.4 权 证交 易
注：本 报告 期及 上年 度可 比期间 本基 金未 通过 关联 方交易 单元 进行 权证 交易 。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 50 页 共 78 页
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2015年6月9 日至2015 年12 月31日
当期佣 金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
国联证券 93,469.43 12.60% 10,062.22 2.48%
注：1. 上 述佣 金参 考市 场 价格经 本基 金的 基金 管理 人与对 方协 商确 定， 以扣 除由中 国证 券登 记结
算有限 责任 公司 收取 的证 管费和 经手 费的 净额 列示 。权证 交易 不计 佣金 。
2. 该 类 佣 金 协 议 的服 务 范围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为本基 金 提 供 的 证 券 投 资研 究成 果 和 市 场 信 息服
务等。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年 6 月 9 日至 2015 年 12 月 31 日
当期应 支付 的管 理费 475,944.04
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 188,145.74
注：支付基金 管理人中 海 基金的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 1.50% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 × 1. 50% ÷ 当 年 天数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2015 年6 月9 日至2015 年12 月 31 日
当期应 支付 的托 管费 79,352.25
注：支付基金 托管人工 商 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.25% 的年费 率计提，逐日 累计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 × 0. 25% ÷ 当 年天 数 。
7.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
注：本 基金 在本 报告 期内 及上年 度可 比期 间 均 未与 关联方 进行 银行 间市 场交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 51 页 共 78 页
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 报告 期内 及上 年度 可比期 间基 金管 理人 未运 用固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 报告 期末 及上 年度 末除基 金管 理人 之外 的其 他关联 方未 投资 本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2015 年 6 月 9 日至 2015 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行股份有限公司 4,668,700.67 45,434.24
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 工商 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 通过 关联方 购买 其承 销的 证券 。
7.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
本基金 本报 告期 内无 其他 关联交 易事 项。
7.4.11 期末（2015 年12 月31 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
7.4.11.1 因 认 购新 发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
注：本 基金 在本 报告 期末 没有因 认购 新发/增 发证 券 而持有 流通 受限 证券 。
7.4.11.2 期 末 持有 的暂时 停牌 股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
002020
京新
药业
2015
年12
月29
日
重大
事项
停牌
33.55
2016
年 1 月
20 日
30.20 156,344 4,517,810.29 6006455,245,341.20
中源协
和
2015
年12
月30
日
重大
事项
停牌
65.01
2016 年1
月 4 日
63.90 31,211 1,778,193.01 2,029,027.11 -
002696
百洋
股份
2015
年12
月2 日
重大
事项
停牌
26.36 - - 76,400 1,864,916.65 2,013,904.00 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 52 页 共 78 页
-
300238
冠昊
生物
2015
年11
月12
日
重大
事项
停牌
56.67 - - 30,670 1,451,863.95 1,738,068.90
-
600420
现代
制药
2015
年10
月21
日
重大
事项
停牌
41.76
2016
年 3 月
23 日
33.44 33,776 1,223,338.71 1,410,485.76
-
600771
广誉
远
2015
年11
月17
日
重大
事项
停牌
31.98 - - 30,300 971,990.00 968,994.00
-
300431
暴风
科技
2015
年10
月27
日
重大
事项
停牌
104.61 - - 9,000 884,636.00 941,490.00
-
600729
重庆
百货
2015
年7 月
24 日
重大
事项
停牌
32.39
2016
年 1 月
4 日
29.90 17 465.35 550.63
-
600873
梅花
生物
2015
年12
月17
日
重大
事项
停牌
9.14 - - 58 459.77 530.12
-
600578
京能
电力
2015
年11
月5 日
重大
事项
停牌
6.07 - - 81 476.76 491.67
-
600502
安徽
水利
2015
年10
月20
日
重大
事项
停牌
13.67 - - 32 428.73 437.44
-
600990
四创
电子
2015
年8 月
31 日
重大
事项
停牌
62.75 - - 3 245.24 188.25
-
中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 53 页 共 78 页
7.4.11.3 期 末 债券 正回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.11.3.1 银 行 间市 场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购余 额， 因此无 抵押 债券 。
7.4.11.3.2 交 易 所市 场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购余 额， 因此无 抵押 债券 。
7.4.12 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公 允价 值
(a)金 融工 具公 允价 值计 量的方 法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b)持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2015 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额为 50,789,926.53 元 ，属 于第 二 层次的 余额 为 14,349,509.08 元， 无属 于第 三
层次的 余额 。
(ii) 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余额和 本期 变动 金额
无。
(c)非 持续 的以 公允 价 值 计量的 金融 工具
于2015 年12 月31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。
(d)不 以公 允价 值计 量的 金融工 具 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 54 页 共 78 页
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2)除 公允 价值 外， 截至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。
§8 投资组 合报告( 转型前)
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号
项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 36,109,954.78 86.53
其中： 股票 36,109,954.78 86.53
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,202,073.63 10.07
7 其他资 产 1,419,218.30 3.40
8 合计 41,731,246.71 100.00
8.2 期末按 行业分类的股票投 资组合
8.2.1 报 告期 末指 数投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占 基 金 资 产 净 值
比例（%）
A
农、林 、牧 、渔 业 117,649.44 0.29
B
采矿业 1,338,234.09 3.25
C
制造业 19,250,606.52 46.70
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
2,362,565.97 5.73
E
建筑业 1,785,761.13 4.33 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 55 页 共 78 页
F
批发和 零售 业 3,757,519.55 9.11
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 2,939,228.69 7.13
H
住宿和 餐饮 业 60,909.92 0.15
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
1,353,387.99 3.28
J
金融业 - -
K
房地产 业 1,107,696.72 2.69
L
租赁和 商务 服务 业 639,258.01 1.55
M
科学研 究和 技术 服务 业 27,108.00 0.07
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 88,186.78 0.21
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 249,475.87 0.61
S
综合 908,525.95 2.20
合计 35,986,114.63 87.29
8.2.2 报 告期 末积 极投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值 比例
(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 83,706.00 0.20
D 电力、 热力 、 燃 气及 水生 产和供 应 业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 40,134.15 0.10
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - -
J 金融业 - -
K
房地产 业
- -
L
租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作
- - 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 56 页 共 78 页
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合 - -
合计 123,840.15 0.30
8.3 期末按 公允价值占基金资 产净值比例大小排 序的前十名股票投 资明细
8.3.1 报 告期 末指数 投资 按行业 分类 的前十 名股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 601106 中国一 重 23,809 454,037.63 1.10
2 601727 上海电 气 19,463 442,588.62 1.07
3 600415 小商品 城 24,820 422,188.20 1.02
4 600029 南方航 空 30,375 357,513.75 0.87
5 600068 葛洲坝 21,183 305,670.69 0.74
6 600446 金证股 份 1,455 302,363.55 0.73
7 600820 隧道股 份 15,026 294,058.82 0.71
8 601179 中国西 电 21,819 293,465.55 0.71
9 600219 南山铝 业 20,589 276,716.16 0.67
10 600005 武钢股 份 38,811 273,617.55 0.66
8.3.2 期 末积 极投 资按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 股票 投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600290 华仪电 气 3,400 62,390.00 0.15
2 600575 皖江物 流 9,765 40,134.15 0.10
3 603306 华懋科 技 400 21,316.00 0.05
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600660 福耀玻 璃 545,790.00 2.40 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 57 页 共 78 页
2 600153 建发股 份 421,989.00 1.85
3 601168 西部矿 业 409,310.00 1.80
4 600029 南方航 空 403,408.00 1.77
5 600755 厦门国 贸 398,229.00 1.75
6 601991 大唐发 电 385,688.00 1.69
7 600219 南山铝 业 373,088.00 1.64
8 600415 小商品 城 357,995.00 1.57
9 600881 亚泰集 团 350,602.00 1.54
10 600068 葛洲坝 342,643.00 1.51
11 601179 中国西 电 339,007.00 1.49
12 600867 通化东 宝 338,241.00 1.49
13 600399 抚顺特 钢 326,829.00 1.44
14 600138 中青旅 325,734.17 1.43
15 600388 龙净环 保 321,559.00 1.41
16 600410 华胜天 成 315,818.00 1.39
17 600642 申能股 份 309,180.00 1.36
18 600008 首创股 份 302,117.00 1.33
19 601333 广深铁 路 298,916.00 1.31
20 601106 中国一 重 296,669.00 1.30
注：本报告期 内，累计 卖 出股票金额是 以股票成 交 金额（成交单 价乘以成 交 数量）列示 的，不考
虑相关 交易 费用 。
8.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600660 福耀玻 璃 810,339.52 3.56
2 600153 建发股 份 756,656.01 3.32
3 600029 南方航 空 499,638.94 2.19
4 601168 西部矿 业 474,538.27 2.08
5 600755 厦门国 贸 441,006.22 1.94
6 601991 大唐发 电 433,459.65 1.90
7 600415 小商品 城 426,049.04 1.87
8 600068 葛洲坝 411,955.32 1.81
9 601106 中国一 重 401,605.59 1.76
10 600881 亚泰集 团 378,583.09 1.66
11 600410 华胜天 成 371,951.09 1.63 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 58 页 共 78 页
12 600008 首创股 份 369,295.85 1.62
13 601179 中国西 电 363,938.52 1.60
14 601333 广深铁 路 357,604.20 1.57
15 601727 上海电 气 351,417.97 1.54
16 600388 龙净环 保 347,265.97 1.53
17 600005 武钢股 份 346,513.51 1.52
18 600642 申能股 份 346,150.00 1.52
19 600138 中青旅 335,128.07 1.47
20 600811 东方集 团 325,925.26 1.43
注：本报告期 内，累计 卖 出股票金额是 以股票成 交 金额（成交单 价乘以成 交 数量）列示 的，不考
虑相关 交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 42,836,577.70
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 48,964,841.46
注：本报告期 内，买入 股 票成本总额和 卖出股票 收 入总额都是以 股票成交 金 额（成交单 价乘以成
交数量 ）列 示的 ，不 考虑 相关交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值 比例大 小排序 的前五名债 券投资明
细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值 比例大 小排序 的前十名资 产支持证
券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 59 页 共 78 页
8.8 报 告期末按公允价值占 基金资产净值比例 大小排序的前五名 贵金属投
资明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值 比例大 小排序 的前五名权 证投资明
细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报告 期末本 基金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
8.10.1 报 告期 末本 基金投 资的 股指期 货持 仓和损 益明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货合 约。
8.10.2 本 基金 投资 股指期 货的 投资政 策
根据基 金合 同规 定， 本基 金不参 与股 指期 货交 易。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
8.11.1 本期 国债 期货投资 政策
根据基 金合 同规 定， 本基 金不参 与国 债期 货交 易。
8.11.2 报告 期末 本基金投 资的 国债期 货持 仓和损 益明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货合 约。
8.11.3 本期 国债 期货投资 评价
根 据基 金合 同规 定， 本基 金不参 与国 债期 货交 易。
8.12 投资组合报 告附注
8.12.1 其 他资 产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 60 页 共 78 页
1 存出保 证金 25,521.53
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 204,471.07
5 应收申 购款 1,189,225.70
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,419,218.30
8.12.2 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基 金 资产 净值
比例（%）
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.12.3 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.3.1 期 末 指数 投资前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
注：本 基金 本报 告期 末指 数投资 前十 名股 票中 不存 在流通 受限 情况 。
8.12.3.2 期 末 积极 投资前 五名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产 净值
比例（%）
流通受 限情 况说 明
1 600575 皖江物 流 40,134.15 0.10 重大事 项停 牌
8.12.4 投 资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分
本基金 由于 四舍 五入 的原 因，分 项之 和与 合计 项之 间可能 存在 尾差 。
§8 投资组 合报告( 转型后)
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 65,139,435.61 86.66
其中： 股票 65,139,435.61 86.66 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 61 页 共 78 页
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返 售金融 资产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 5,395,850.79 7.18
7 其他资 产 4,632,659.05 6.16
8 合计 75,167,945.45 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
A
农、林 、牧 、渔 业 2,013,904.00 2.82
B
采矿业 - -
C
制造业 38,876,165.52 54.44
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和 供
应业
491.67 0.00
E
建筑业 437.44 0.00
F
批发和 零售 业 16,163,915.87 22.64
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
2,124,090.00 2.97
J
金融业 - -
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 2,029,027.11 2.84
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 3,931,404.00 5.51
R
文化、 体育 和娱 乐业 - - 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 62 页 共 78 页
S
综合 - -
合计 65,139,435.61 91.22
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排序的所有股票 投资明细
( 转型后)
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002020 京新药 业 156,344 5,245,341.20 7.35
2 002172 澳洋科 技 306,528 4,561,136.64 6.39
3 000638 万方发 展 142,100 4,341,155.00 6.08
4 600763 通策医 疗 80,200 3,931,404.00 5.51
5 300147 香雪制 药 144,800 3,621,448.00 5.07
6 002462 嘉事堂 70,200 3,553,524.00 4.98
7 600867 通化东 宝 119,500 3,246,815.00 4.55
8 300109 新开源 28,706 2,986,859.30 4.18
9 000516 国际医 学 131,870 2,901,140.00 4.06
10 300267 尔康制 药 84,200 2,829,120.00 3.96
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期 末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002462 嘉事堂 12,220,333.35 17.11
2 600276 恒瑞医 药 9,810,613.20 13.74
3 300147 香雪制 药 9,462,840.00 13.25
4 300347 泰格医 药 8,625,205.44 12.08
5 300109 新开源 8,596,582.45 12.04
6 603883 老百姓 7,079,522.60 9.91
7 600645 中源协 和 6,975,907.00 9.77
8 600422 昆药集 团 6,532,300.44 9.15
9 600867 通化东 宝 6,200,475.28 8.68 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 63 页 共 78 页
10 300244 迪安诊 断 5,823,911.85 8.16
11 600420 现代制 药 5,700,155.06 7.98
12 002020 京新药 业 5,668,036.72 7.94
13 002007 华兰生 物 5,632,333.44 7.89
14 002133 广宇集 团 5,016,737.00 7.03
15 000705 浙江震 元 4,881,218.15 6.84
16 600594 益佰制 药 4,819,226.00 6.75
17 600055 华润万 东 4,737,003.98 6.63
18 300016 北陆药 业 4,569,595.00 6.40
19 002172 澳洋科 技 4,540,002.00 6.36
20 002086 东方海 洋 4,466,427.95 6.25
21 300078 思创医 惠 4,434,903.82 6.21
22 000516 国际医 学 4,302,680.96 6.03
23 600521 华海药 业 4,234,960.20 5.93
24 300049 福瑞股 份 4,120,495.66 5.77
25 300267 尔康制 药 4,077,661.80 5.71
26 002262 恩华药 业 3,879,779.19 5.43
27 600763 通策医 疗 3,869,652.95 5.42
28 300450 先导智 能 3,814,032.00 5.34
29 300015 爱尔眼 科 3,775,306.52 5.29
30 300254 仟源医 药 3,762,986.70 5.27
31 002675 东诚药 业 3,611,053.00 5.06
32 600518 康美药 业 3,578,739.00 5.01
33 300358 楚天科 技 3,571,563.00 5.00
34 002030 达安基 因 3,527,824.52 4.94
35 002433 太安堂 3,482,505.00 4.88
36 300238 冠昊生 物 3,461,049.89 4.85
37 000638 万方发 展 3,375,288.00 4.73
38 002137 麦达数 字 3,207,190.98 4.49
39 000700 模塑科 技 3,105,774.00 4.35
40 600587 新华医 疗 3,028,128.00 4.24
41 000502 绿景控股 2,936,777.50 4.11
42 600436 片仔癀 2,835,405.69 3.97
43 300171 东富龙 2,753,868.72 3.86
44 000078 海王生 物 2,751,876.00 3.85
45 603998 方盛制 药 2,710,525.50 3.80 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 64 页 共 78 页
46 600122 宏图高 科 2,697,686.68 3.78
47 300009 安科生 物 2,635,863.02 3.69
48 000671 阳光城 2,606,994.25 3.65
49 600713 南京医 药 2,572,149.00 3.60
50 002693 双成药 业 2,522,852.20 3.53
51 603939 益丰药 房 2,488,540.00 3.49
52 300401 花园生 物 2,450,224.00 3.43
53 600818 中路股 份 2,435,349.00 3.41
54 002173 千足珍 珠 2,399,391.00 3.36
55 600519 贵州茅 台 2,379,576.00 3.33
56 300206 理邦仪 器 2,321,289.68 3.25
57 600836 界龙实 业 2,320,860.00 3.25
58 601377 兴业证 券 2,303,375.00 3.23
59 000423 东阿阿 胶 2,292,196.00 3.21
60 002699 美盛文 化 2,260,280.00 3.17
61 600976 健民集 团 2,213,208.80 3.10
62 600479 千金药 业 2,208,871.00 3.09
63 002022 科华生 物 2,165,916.00 3.03
64 600630 龙头股 份 2,161,716.00 3.03
65 600085 同仁堂 2,141,323.00 3.00
66 002626 金达威 2,129,111.00 2.98
67 600129 太极集 团 2,064,892.00 2.89
68 600687 刚泰控 股 2,063,559.00 2.89
69 601607 上海医 药 2,047,533.50 2.87
70 000623 吉林敖 东 2,040,775.00 2.86
71 002304 洋河股 份 1,970,462.00 2.76
72 002680 黄海机 械 1,970,005.00 2.76
73 300072 三聚环 保 1,950,822.00 2.73
74 002450 康得新 1,936,738.51 2.71
75 300031 宝通科 技 1,933,064.00 2.71
76 600576 万家文 化 1,923,515.80 2.69
77 002696 百洋股 份 1,864,916.65 2.61
78 002551 尚荣医 疗 1,864,422.50 2.61
79 000333 美的集 团 1,835,430.00 2.57
80 603989 艾华集 团 1,828,103.66 2.56
81 600812 华北制 药 1,801,254.00 2.52 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 65 页 共 78 页
82 000567 海德股 份 1,783,653.00 2.50
83 300041 回天新 材 1,740,776.94 2.44
84 600771 广誉远 1,717,474.00 2.41
85 002644 佛慈制 药 1,693,187.00 2.37
86 002727 一心堂 1,691,564.00 2.37
87 002223 鱼跃医 疗 1,691,251.70 2.37
88 600511 国药股 份 1,687,416.09 2.36
89 300166 东方国 信 1,668,844.90 2.34
90 002332 仙琚制 药 1,668,664.00 2.34
91 300242 明家科 技 1,644,273.00 2.30
92 601988 中国银 行 1,629,880.00 2.28
93 000411 英特集 团 1,607,457.00 2.25
94 002390 信邦制 药 1,605,894.00 2.25
95 000963 华东医 药 1,597,902.80 2.24
96 000722 湖南发 展 1,542,200.00 2.16
97 000028 国药一 致 1,533,301.80 2.15
98 300431 暴风科 技 1,468,436.00 2.06
99 600048 保利地 产 1,466,860.00 2.05
100 300233 金城医 药 1,446,999.00 2.03
101 600833 第一医 药 1,441,833.00 2.02
102 300298 三诺生 物 1,435,539.00 2.01
注：本报告期 内，累计 买 入股票成本总 额是以股 票 成交金额（成 交单价乘 以 成交数量） 列示的，
不考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期 末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600276 恒瑞医 药 9,727,223.70 13.62
2 300347 泰格医 药 8,100,932.77 11.34
3 002462 嘉事堂 7,261,114.76 10.17
4 600422 昆药集 团 6,187,182.19 8.66
5 300109 新开源 6,139,381.58 8.60
6 300244 迪安诊 断 5,801,484.18 8.12
7 300147 香雪制 药 5,342,942.15 7.48
8 600645 中源协 和 5,140,957.40 7.20
9 300016 北陆药 业 4,861,512.09 6.81 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 66 页 共 78 页
10 002133 广宇集 团 4,803,778.00 6.73
11 002086 东方海 洋 4,790,338.68 6.71
12 600055 华润万 东 4,620,554.46 6.47
13 603883 老百姓 4,167,842.92 5.84
14 300015 爱尔眼 科 3,856,008.09 5.40
15 300254 仟源医 药 3,836,077.00 5.37
16 000705 浙江震 元 3,833,257.98 5.37
17 002137 麦达数 字 3,735,584.92 5.23
18 600867 通化东 宝 3,688,802.77 5.17
19 600594 益佰制 药 3,683,177.60 5.16
20 000502 绿景控 股 3,660,953.66 5.13
21 002030 达安基 因 3,640,211.20 5.10
22 600521 华海药 业 3,562,731.16 4.99
23 002433 太安堂 3,458,828.41 4.84
24 600420 现代制 药 3,375,341.00 4.73
25 300049 福瑞股 份 3,360,655.30 4.71
26 002262 恩华药 业 3,341,575.86 4.68
27 000700 模塑科 技 3,245,077.44 4.54
28 002007 华兰生 物 3,181,046.00 4.45
29 300171 东富龙 3,130,977.18 4.38
30 600587 新华医 疗 3,082,393.20 4.32
31 600518 康美药 业 2,927,563.28 4.10
32 603998 方盛制 药 2,911,603.90 4.08
33 603939 益丰药 房 2,803,974.45 3.93
34 000671 阳光城 2,728,597.37 3.82
35 300009 安科生 物 2,678,172.00 3.75
36 002173 千足珍 珠 2,653,443.00 3.72
37 300358 楚天科 技 2,583,230.15 3.62
38 300206 理邦仪 器 2,578,839.96 3.61
39 600713 南京医 药 2,576,609.79 3.61
40 600436 片仔癀 2,559,848.12 3.58
41 000078 海王生 物 2,559,643.40 3.58
42 600122 宏图高 科 2,550,134.53 3.57
43 600630 龙头股 份 2,355,915.12 3.30
44 002693 双成药 业 2,349,871.00 3.29
45 300078 思创医 惠 2,310,025.02 3.24
46 002699 美盛文 化 2,257,654.65 3.16
47 600818 中路股 份 2,248,959.00 3.15 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 67 页 共 78 页
48 601377 兴业证 券 2,231,678.02 3.13
49 600519 贵州茅 台 2,221,806.00 3.11
50 002551 尚荣医 疗 2,214,666.92 3.10
51 002680 黄海机 械 2,106,852.50 2.95
52 600976 健民集 团 2,102,011.32 2.94
53 000623 吉林敖 东 2,099,887.00 2.94
54 002626 金达威 2,065,792.00 2.89
55 300072 三聚环 保 2,059,029.65 2.88
56 000423 东阿阿 胶 2,018,119.00 2.83
57 300031 宝通科 技 2,004,224.37 2.81
58 002450 康得新 1,958,098.27 2.74
59 600836 界龙实 业 1,946,954.00 2.73
60 300238 冠昊生 物 1,930,608.28 2.70
61 601607 上海医 药 1,908,467.00 2.67
62 600085 同仁堂 1,887,932.14 2.64
63 300242 明家科 技 1,873,058.00 2.62
64 002727 一心堂 1,837,145.00 2.57
65 002223 鱼跃医 疗 1,832,254.23 2.57
66 000722 湖南发 展 1,816,737.64 2.54
67 000333 美的集 团 1,793,595.42 2.51
68 300450 先导智 能 1,789,243.00 2.51
69 000567 海德股 份 1,748,400.00 2.45
70 002304 洋河股 份 1,740,602.00 2.44
71 603989 艾华集 团 1,736,431.50 2.43
72 000516 国际医 学 1,707,341.50 2.39
73 600511 国药股 份 1,704,731.44 2.39
74 002332 仙琚制 药 1,694,232.04 2.37
75 600687 刚泰控 股 1,629,602.40 2.28
76 300166 东方国 信 1,585,220.00 2.22
77 000963 华东医 药 1,580,454.44 2.21
78 601988 中国银 行 1,576,426.00 2.21
79 002022 科华生 物 1,522,353.00 2.13
80 002390 信邦制 药 1,522,095.00 2.13
81 300298 三诺生 物 1,512,860.40 2.12
82 600129 太极集 团 1,461,968.75 2.05
注：本报告期 内，累计 卖 出股票金额是 以股票成 交 金额（成交单 价乘以成 交 数量）列示 的，不考
虑相关 交易 费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 68 页 共 78 页
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 469,438,204.38
卖出股 票收 入（ 成 交 ）总 额 433,376,356.02
注：本报告期 内，买入 股 票成本总额和 卖出股票 收 入总额都是以 股票成交 金 额（成交单 价乘以成
交数量 ）列 示的 ，不 考虑 相关交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 - -
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值 比例大 小排序 的前五名债 券投资明
细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值 比例大 小排序 的前十名资 产支持证
券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比 例大小排序的前五 名贵金属
投资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 69 页 共 78 页
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值 比例大 小排序 的前五名权 证投资明
细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报告 期末本 基金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
8.10.1 报 告 期 末本 基金投 资的 股指期 货持 仓和损 益明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货合 约。
8.10.2 本 基 金 投资 股指期 货的 投资政 策
根据基 金合 同规 定， 本基 金不参 与股 指期 货交 易。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
8.11.1 本期 国债 期货投资 政策
根据基 金合 同规 定， 本基 金不参 与国 债期 货交 易。
8.11.2 报告 期末 本基金投 资的 国债期 货持 仓和损 益明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货合 约。
8.11.3 本期 国债 期货投资 评价
根据基 金合 同规 定， 本基 金不参 与国 债期 货交 易。
8.12 投资组合报 告附注
8.12.1 其 他资 产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 108,791.93
2 应收证 券清 算款 1,942,441.02
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,555.00
5 应收申 购款 2,579,871.10
6 其他应 收款 - 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 70 页 共 78 页
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 4,632,659.05
8.12.2 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价值
占基金 资产 净值
比例（%）
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.12.3 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
流通受 限情 况说 明
1 002020 京新药 业 5,245,341.20 7.35 重大事 项停 牌
8.12.4 投 资组 合报告 附注 的其 他文字 描述 部分
本基金 由于 四舍 五入 的原 因，分 项之 和与 合计 项之 间可能 存在 尾差 。
§9 基金份 额持有人信息( 转 型前)
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额
比例
1,413 15,084.66 3,007,502.09 14.11% 18,307,117.40 85.89%
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
1,398.96 0.0066% 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 71 页 共 78 页
9.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放 式基金 份额总量区 间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§9 基金份 额持有人信息( 转 型后)
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额
比例
10,485 4,518.48 3,729,296.81 7.87% 43,646,938.52 92.13%
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
1,488.56 0.0031%
9.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放 式基金份额总量区 间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 72 页 共 78 页
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2015 年6 月 9 日 ） 基金 份额 总额
21,314,619.49
报告期 期初 基金 份额 总额 -
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 102,659,584.36
减: 基金 合同 生效 日起 至报 告期期 末基 金总 赎回 份额 76,597,968.52
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额（ 份
额减少 以"-" 填列）
-
报告期 期末 基金 份额 总额 47,376,235.33
§11 重大事件揭示
11.1 基 金份额持有人大会 决议
本报告 期内 ， 本 基金 以通 讯 方式召 开了 中海 上 证380 指数证 券投 资基 金基 金份 额持有 人大 会，
并表决 通过 了《 关于 中海 上证 380 指 数证 券投 资基 金转型 相关 事项 的议 案》 ， 该次基 金份 额持 有
人大会 决议 自2015 年6 月 9 日 起生 效。
11.2 基 金管理人、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人免去 俞忠 华先 生副 总经 理职务 。
本报告 期内 ，托 管人 的专 门基金 托管 部门 未发 生重 大的人 事变 动。
11.3 涉 及基金管理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投资策略的改变
本报告 期内 基金 的投 资策 略未有 重大 变化 。 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 73 页 共 78 页
11.5 为 基金进行审计的会 计师事务所情况
本基 金聘请 普华永 道中天 会计师事务 所（特 殊普通 合伙）提供 审计服 务，本 报告期内已 预提
审计 费70,000.00 元 ， 截 至 2015 年12 月31 日暂 未 支付。 该事 务所 已为 本基 金提供 审计 服务 的连
续年限 为2 年。
11.6 管 理人、托管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本报告期内 本基金 管理人 、托管人的 托管业 务部门 及其相关高 级管理 人员未 受监管部门 稽查
或处罚 。
11.7 基金租 用证券公司交 易单元的有关情况 ( 转型后)
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股 票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
东北证券 2 105,937,855.12 13.06% 96,991.95 13.40% -
招商证券 1 104,944,749.84 12.94% 97,735.40 13.50% -
国联证券 1 102,420,347.88 12.63% 93,469.43 12.91% -
海通证券 2 89,376,296.01 11.02% 65,360.80 9.03% -
国金证券 1 86,757,992.48 10.70% 80,773.70 11.16% -
东方证券 1 62,862,541.03 7.75% 58,489.66 8.08% -
长江证券 1 52,035,524.51 6.42% 47,583.67 6.57% -
方正证券 1 36,844,389.32 4.54% 26,528.70 3.66% -
中泰证券 2 34,945,893.87 4.31% 32,526.76 4.49% -
安信证券 2 32,994,227.68 4.07% 30,727.61 4.24% -
广发证券 1 26,979,241.85 3.33% 24,928.82 3.44% -
华泰证券 2 18,935,772.47 2.33% 17,634.95 2.44% -
国泰君安 2 17,354,193.15 2.14% 16,161.90 2.23% -
中信建投 2 14,505,427.69 1.79% 12,561.35 1.74% -
东兴证券 1 10,587,014.41 1.31% 9,859.73 1.36% -
平安证券 1 10,366,247.33 1.28% 9,654.09 1.33% -
国信证券 1 3,165,426.60 0.39% 2,947.85 0.41% - 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 74 页 共 78 页
国海证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
高华证券 2 - - - - -
东吴证券 1 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
华林证券 1 - - - - -
万联证券 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
中山证券 1 - - - - -
中建银投证券 1 - - - - -
申万宏源 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
中信证券 3 - - - - -
注 1：本基金 以券商研 究 服务质量作为 交易单元 的 选择标准，具 体评分指 标 分为研究支 持和服务
支持，研究支 持包括券 商 研究报告质量 、投资建 议 、委托课题、 业务培训 、 数据提供等 ；服务支
持包括券商组 织上门路 演 ，联合调研和 各类投资 研 讨会。根据我 公司及基 金 法律文件中 对券商交
易单元的选择 标准，并 参 照我公司券商 研 究服务 质 量评分标准， 确定拟租 用 交易单元的 所属券商
名单；由我公 司相关部 门 分别与券商对 应部门进 行 商务谈判，草 拟证券交 易 单元租用协 议并汇总
修改意 见完 成协 议初 稿； 报风控 稽核 部审 核后 确定 租用交 易单 元。
注2 ： 本报 告期 内本 基金 租用券 商 交 易单 元的 情况 未发生 变更 。
注 3：上述佣 金按市场 佣 金率计算，已 扣除由中 国 证券登记结算 有限责任 公 司收取，并 由券商承
担的证 券结 算风 险基 金后 的净额 列示 。
注4 ： 以上 数据 由于 四舍 五入的 原因 ，分 项之 和与 合计项 之间 可能 存在 尾差 。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人 民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
东北证券 - - - - - - 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 75 页 共 78 页
招商证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
华林证券 - - - - - -
万联证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
中山证券 - - - - - -
中建银投证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
注：本 基金 未租 用证 券公 司交易 单元 进行 除股 票交 易之外 的其 他证 券投 资。
11.7 基金租 用证券公司交 易单元的有关情况 ( 转型前)
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票 投资 及佣 金支付 情况 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 76 页 共 78 页
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
长江证券 1 44,967,225.49 48.98% 40,939.06 48.98% -
国金证券 1 22,529,953.22 24.54% 20,511.67 24.54% -
国联证券 1 14,035,217.14 15.29% 12,778.16 15.29% -
光大证券 1 5,019,020.34 5.47% 4,569.10 5.47% -
申万宏源 1 2,979,316.98 3.25% 2,712.71 3.25% -
海通证券 2 909,382.62 0.99% 828.31 0.99% -
国泰君安 2 812,377.68 0.88% 739.67 0.89% -
东北证券 2 548,925.69 0.60% 499.43 0.60% -
招商证券 1 - - - - -
华林证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
东吴证券 1 - - - - -
高华证券 2 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
国海证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
平安证券 1 - - - - -
中信证券 3 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
中泰证 券 2 - - - - -
华泰证券 2 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
中山证券 1 - - - - -
中建银投证券 1 - - - - - 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 77 页 共 78 页
万联证券 1 - - - - -
注 1：本基金 以券商研 究 服务质量作为 交易单元 的 选择标准，具 体评分指 标 分为研究支 持和服务
支持，研究支 持包括券 商 研究报告质量 、投资建 议 、委托课题、 业务培训 、 数据提供等 ；服务支
持包括券商组 织上门路 演 ，联合调研和 各类投资 研 讨会。根据我 公司及基 金 法律文件中 对券商交
易单元的选 择 标准，并 参 照我公司券商 研究服务 质 量评分标准， 确定拟租 用 交易单元的 所属券商
名单；由我公 司相关部 门 分别与券商对 应部门进 行 商务谈判，草 拟证券交 易 单元租用协 议并汇总
修改意 见完 成协 议初 稿； 报风控 稽核 部审 核后 确定 租用交 易单 元。
注2 ： 本报 告期 内本 基金 租用券 商 交 易单 元的 情况 未发生 变更 。
注 3：上述佣 金按市场 佣 金率计算，已 扣除由中 国 证券登记结算 有限责任 公 司收取，并 由券商承
担的证 券结 算风 险基 金后 的净额 列示 。
注4 ： 以上 数据 由于 四舍 五入的 原因 ，分 项之 和与 合计项 之间 可能 存在 尾差 。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证 券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
长江证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
华林证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - - 中海医疗保健主题股票 2015 年 年度报告摘要
第 78 页 共 78 页
东方证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
中山证券 - - - - - -
中建银投证券 - - - - - -
万联证券 - - - - - -
注：本 基金 未租 用证 券公 司交易 单元 进行 除股 票交 易之外 的其 他证 券投 资。
中海基金管理有限公司
2016 年 3 月25 日
